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OMB審批 | ||||
| OMB編號： | 3235-0360 | |||
| 期滿： | 2024年2月29日 | |||
| 估計平均負擔 | ||||
| 每次響應的小時數 | 1.9 | |||
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格N-17F-2
證券及類似行業會計證書
對託管的投資
管理投資公司
根據規則第17F-2條[17 CFR 270.17f-2]
| 投資公司法文件編號： | 考試完成日期： | |||||||||||
| 811-04058 | 2022年9月28日 | |||||||||||
| 2.國家識別號碼： | ||||||||||||
| 艾爾 | AK | AZ | Ar | 鈣 | 公司 | |||||||
| CT | 德 | DC | 平面 | 鎵 | 嗨 | |||||||
| ID號 | 伊 | 在……裏面 | IA | KS | 肯塔基州 | |||||||
| 拉 | 我 | 國防部 | 體量 | 米 | 錳 | |||||||
| 女士 | 鉬 | Mt. | Ne | 內華達州 | 氨 | |||||||
| 新澤西州 | NM | 紐約 | NC | 釹 | 噢 | |||||||
| 好的 | 或 | 帕 | 鑽探 | SC | 標清 | |||||||
| TN | TX | UT | Vt | 弗吉尼亞州 | 瓦 | |||||||
| WV | 無線 | WY | 波多黎各 | |||||||||
| 其他(指定)：
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3.註冊説明書所指明的投資公司的準確名稱： | ||||||||||||
| 韓國基金公司 | ||||||||||||
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4.主要執行機構地址(電話、街道、城市、州、郵政編碼)： | ||||||||||||
| 倫敦維多利亞堤壩60號，郵編：EC4Y 0JP | ||||||||||||
指令
此表格 必須由託管證券或類似投資的投資公司填寫。
投資公司
| 1. | 所有項目必須由投資公司填寫。 |
| 2. | 請將此表格交給獨立的公共會計師，由其根據該法的規則17f-2和適用的州法律對投資公司託管的證券和類似投資進行審查。 |
會計員
| 3. | 在提交法案和適用州法律下規則17F-2所要求的會計證明時，請將此表格提交給美國證券交易委員會和適當的州證券管理人。將正本和一份副本提交給美國證券交易委員會在華盛頓特區的主要辦事處，將一份副本提交給投資公司主要業務運營所在地區的地區辦事處，如果適用，將一份副本提交給適當的州行政人員。 |
此表格必須交給您的獨立註冊會計師
SECFS信息收集
除非信息收集顯示當前有效的0MB控制 編號，否則機構不得進行或贊助收集信息，也不要求個人對收集的信息做出迴應。對於託管證券或類似投資的投資公司，必須提交N-l 7f-2表格。1940年《投資公司法》第17(F)條下的規則17F-2要求投資公司保留一名獨立的公共會計師，以在每個會計年度內通過實際審查三次核實公司的證券和類似投資。會計師必須準備一份證書，説明檢查已經進行，並描述檢查情況，並必須將證書以表格形式傳遞給監察委員會N-17f-2作為封面紙。委員會使用該表格來確保證書正確地歸屬於投資公司。委員會估計，填寫表格的負擔N-17f-2大約是每個申請1.0小時。任何公眾人士均可就本表格負擔估計的準確性向委員會提出任何意見，並提出任何減輕負擔的建議。管理和預算廳已根據《美國法典》44條的許可要求審查了這一信息收集。B 3 507. 對此信息收集的回覆不會保密。
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關於遵守1940年《投資公司法》某些條款的管理層聲明
作為韓國基金公司(The Fund)管理層的成員，我們有責任遵守1940年《投資公司法》第17F-2條第(B)款和第(C)款的要求，即註冊管理投資公司對投資的保管。我們還負責建立和維護 遵守這些要求的有效內部控制。我們對截至2022年9月28日和2022年6月30日至2022年9月28日基金遵守細則17F-2(B)和(C)分段要求的情況進行了評估。
根據這項評估，我們斷言，截至2022年9月28日，以及從2022年6月30日至2022年9月28日，就基金投資賬户中反映的證券而言，基金遵守了1940年《投資公司法》第17F-2條(B)和(C)款的要求。
韓國基金公司
| 發信人： | /s/尼爾·馬丁 | |
| 尼爾·馬丁 | ||
| 司庫 韓國基金公司
2023年2月6日 | ||
| 日期 |
獨立會計師報告
致韓國基金公司董事會。
我們已經審查了管理層的聲明，包括在隨附的關於遵守1940年《投資公司法》某些條款的管理聲明中，即截至2022年9月28日，韓國基金公司(基金)遵守了1940年《投資公司法》(該法案)下規則17F-2(B)和(C)第(Br)款的要求。基金管理層對其主張和基金遵守這些要求負責。我們的責任是根據我們的審查，就管理層關於基金遵守規定要求的斷言發表意見。
我們的審查是根據美國上市公司會計監督委員會的標準和美國註冊會計師協會制定的認證標準進行的。這些標準要求我們計劃和執行審查，以獲得合理的保證，以確定管理層關於遵守規定要求的斷言是否在所有實質性方面都得到了公平的陳述，相應地，包括在測試基礎上審查關於基金遵守這些要求的證據，並執行我們 認為在情況下必要的其他程序。我們的程序包括截至2022年9月28日執行的以下測試，以及從2022年6月30日(我們上次檢查的日期)到2022年9月28日期間就證券買賣協議執行的測試。
| | 核對基金賬簿和記錄上所列的所有證券與摩根大通銀行的報表(託管人)； |
| | 託管人在外國分託管人持有的所有證券的確認書；以及 |
| | 自我們上次報告以來的3次證券購買和3次證券銷售或到期日的協議 和基金的記錄向經紀人確認，或在沒有收到經紀人答覆的情況下，適用替代程序。 |
我們相信，我們的審查為我們的觀點提供了合理的基礎，而且我們獲得的證據足夠和適當地提供了合理的基礎。我們的 審查不能從法律上確定基金是否符合規定的要求。
我們必須保持獨立，並根據與本合約相關的道德要求，履行我們的其他道德責任。
我們認為，管理層關於截至2022年9月28日基金遵守1940年《投資公司法》規則17F-2第(B)和(C)款有關反映在基金投資賬户中的證券的聲明在所有實質性方面都是公平的。
普華永道會計師事務所，紐約麥迪遜大道300號，郵編：10017
T: (646) 471 3000, www.pwc.com/us
本報告僅供韓國基金公司和證券交易委員會的管理層和董事會使用，不打算也不應供指定各方以外的任何人使用。
/s/普華永道會計師事務所
紐約，紐約
2023年2月6日
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