美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
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截至本季度末的季度 |
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或 |
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 |
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from____________________ |
to_________________________ |
委託文件編號：
(章程中規定的註冊人的確切姓名) |
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(國家或其他司法管轄權 成立公司或組織) |
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(税務局僱主身分證號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
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( |
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(註冊人的電話號碼，包括區號) |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☑
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☑
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器 |
☐ |
☑ |
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非加速文件服務器 |
☐ |
較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
有幾個
Alico，Inc.
表格10-Q
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月
目錄表
第一部分-財務信息 |
|
項目1.簡明合併財務報表 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
22 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
33 |
項目4.控制和程序 |
33 |
第二部分--其他資料 |
35 |
項目1.法律訴訟 |
35 |
第1A項。風險因素 |
35 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
35 |
項目3.高級證券違約 |
35 |
項目4.礦山安全信息披露 |
35 |
項目5.其他信息 |
35 |
項目6.展品 |
36 |
簽名 |
37 |
部分 I
第1項。凝聚固體體已列報財務報表
簡明合併財務報表索引
截至2022年12月31日(未經審計)和2022年9月30日的簡明綜合資產負債表 |
1 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
2 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月簡明綜合權益變動表(未經審計) |
3 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
4 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
5 |
Alico，Inc.
縮合凝聚ED資產負債表
(單位為千，不包括份額)
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2022 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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盤存 |
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應收所得税 |
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持有待售資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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$ |
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$ |
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應計負債 |
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長期債務，流動部分 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務： |
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本金，扣除當期部分 |
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減去：遞延融資成本，淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務減去當期部分和遞延融資成本，淨額 |
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信用額度 |
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遞延所得税負債，淨額 |
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其他負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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優先股， |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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國庫股，按成本價計算， |
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留存收益 |
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Alico股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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||
見簡明綜合財務報表附註。
1
Alico，Inc.
濃縮合並狀態業務淨額(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
|
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截至三個月 |
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2022 |
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2021 |
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營業收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總營業收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利(虧損) |
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( |
) |
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一般和行政費用 |
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運營虧損 |
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) |
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( |
) |
其他收入(費用)，淨額： |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
出售房地產、財產和設備以及持有以供出售的資產所得 |
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其他收入，淨額 |
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— |
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其他收入合計，淨額 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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所得税優惠 |
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( |
) |
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( |
) |
淨(虧損)收益 |
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( |
) |
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非控股權益應佔淨虧損 |
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Alico，Inc.普通股股東應佔淨(虧損)收入 |
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( |
) |
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$ |
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Alico，Inc.普通股股東的每股信息： |
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普通股每股收益： |
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基本信息 |
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) |
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稀釋 |
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( |
) |
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加權-已發行普通股的平均數量： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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宣佈的每股普通股現金股息 |
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$ |
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|
$ |
|
||
見簡明綜合財務報表附註.
2
Alico，Inc.
簡明合併報表權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2022年12月31日的三個月 |
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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保留 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2022年9月30日的餘額 |
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( |
) |
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淨虧損 |
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— |
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— |
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— |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
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股息(美元) |
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— |
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— |
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( |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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— |
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行政人員和經理 |
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員工 |
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— |
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— |
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2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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Alico，Inc.
簡明綜合權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2021年12月31日的三個月 |
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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|
已繳入 |
|
|
財務處 |
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保留 |
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Alico，Inc. |
|
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2021年9月30日餘額(重發) |
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$ |
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( |
) |
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淨收入 |
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( |
) |
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股息(美元) |
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— |
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— |
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( |
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( |
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— |
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( |
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股票期權的行使 |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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— |
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— |
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行政人員和經理 |
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— |
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— |
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— |
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||||
2021年12月31日餘額(重發) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|||||||
見簡明綜合財務報表附註.
3
Alico，Inc.
濃縮合並狀態現金流淨額(未經審計)
(單位：千)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
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經營活動中使用的現金淨額： |
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||
淨(虧損)收益 |
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( |
) |
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$ |
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將淨(虧損)收入與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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債務發行成本費用 |
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出售房地產、財產和設備以及持有以供出售的資產所得 |
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( |
) |
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( |
) |
處置長期資產的損失 |
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遞延所得税優惠 |
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— |
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( |
) |
基於股票的薪酬費用 |
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|
|
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|
||
其他 |
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|
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|
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— |
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|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
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應收賬款 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
盤存 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應收所得税 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於經營活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
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||
投資活動產生的現金流： |
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|
|
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|
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購置財產和設備 |
|
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( |
) |
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( |
) |
收購柑橘園 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
||
購買柑橘樹的保證金變化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
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( |
) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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融資活動的現金流： |
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|
|
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|
||
循環信貸額度的償還 |
|
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( |
) |
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( |
) |
循環信貸額度借款 |
|
|
|
|
|
|
||
定期貸款本金支付 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
— |
|
|
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已支付的股息 |
|
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( |
) |
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( |
) |
融資活動提供的現金淨額 |
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|
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||
現金和現金等價物及限制性現金淨減少 |
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) |
期初現金及現金等價物和限制性現金 |
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期末現金及現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
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$ |
|
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見簡明綜合財務報表附註。
4
Alico，Inc.
關於凝聚合並F的註記財務報表(未經審計)
注1.業務描述及呈報依據
業務説明
Alico，Inc.及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)是佛羅裏達州的一家農業綜合企業和土地管理公司，擁有約
陳述的基礎
本公司已按簡明綜合基準編制隨附的財務報表。這些隨附的未經審計簡明綜合中期財務報表，在本文中稱為“財務報表”，是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X條例第10-01條中期財務信息而編制的。這些財務報表並不包括完成年度財務報表所需的所有披露，因此，根據美國公認會計準則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息、腳註和披露已根據美國證券交易委員會規則和法規進行了精簡或遺漏。因此，這些財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註結合起來閲讀，這些報表包括在公司於2022年12月13日提交給美國證券交易委員會的截至2022年9月30日的10-K表格年度報告中。
本季度報告中的Form 10-Q財務報表未經審計。然而，管理層認為，此類財務報表包括所有必要的調整，這些調整僅包括正常的經常性調整，以便根據適用於中期的美國公認會計原則，公平地列報所列報期間的財務狀況、經營成果和現金流量。
報告的中期經營業績不一定代表截至2023年9月30日的本財年的預期結果。
在審計截至2022年9月30日的財務報表期間，公司發現2015至2019年會計年度遞延税項負債的計算有誤。正如本公司截至2022年9月30日的財政年度10-K表格年度報告所披露的經審計的綜合財務報表及其附註所披露的那樣，這一錯誤已被更正，並導致公司留存收益累計增加約$
細分市場
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下確立的準則中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事其可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)在決定如何評估業績和分配資源時定期進行評估。該公司的CODM根據兩個經營部門評估業績和分配資源：(I)Alico Citrus和(Ii)土地管理和其他業務。
5
合併原則
財務報表包括Alico的賬目和公司持有控股權的所有子公司的賬目。根據美國公認會計原則，投資超過被投資人已發行有表決權股票50%的投資通常需要合併，除非控制權不是由多數股東持有。該公司的子公司包括：Alico Land Development，Inc.，Alico-agi，Ltd.，Alico Plants World，LLC，Alico Fruit Company，LLC，Alico Citrus Nursery，LLC，Alico Chemical Sales，LLC，734 Citrus Holdings，LLC及其子公司(“Silver Nip”)，Alico Skink Mitigation，LLC和Citree Holdings 1，LLC(“Citree”)。本公司考慮FASB ASC主題810“合併”項下確立的標準 在其整合過程中。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計、判斷和假設，以影響截至所附財務報表日期的已報告資產和負債額、財務報表和附註中或有資產和負債的披露，以及列報期間的收入和費用及現金流量的已報告金額。實際結果可能與這些估計不同。本公司持續評估估計數字。該等估計乃根據目前及預期的經濟狀況、歷史經驗、本公司管理層的經驗及判斷，以及本公司認為合理的其他各項具體假設而作出。
收入確認
收入來自銷售加工水果、新鮮水果、其他柑橘收入、林地管理服務收入、租賃收入和其他資源收入。大部分收入來自將柑橘類水果出售給加工設施、新鮮水果銷售和種植園管理服務。
就水果銷售而言，本公司確認收入為其預期有權支付的金額，該金額在產品或服務的控制權轉移給其客户時確定，這發生在客户交付和接受水果時以及本公司有權獲得付款時。
就水果銷售而言，本公司已確定一項履約責任，即向客户的加工設施交付水果(或如屬新鮮水果，則收割柑橘)，以履行與有關客户訂立的合同所確定的每種水果。本公司最初確認的收入數額是根據合同價格和市場價格估算的，前提是市場價格落在具體合同中確定的範圍內(稱為“最低”和“最高”價格)。此外，該公司還簽訂了一項合同協議，根據該協議，收入是根據應用成本加結構方法確定的。因此，由於所有這些合同都包含可變對價的要素，公司通過使用期望值方法確認這種可變對價。管理層根據買家和加工商對種植户的預付款、現貨和期貨市場以及該行業的經驗，每季度審查應計收入的合理性。隨着獲得更多最新的相關行業信息，全年將對這些估計進行調整。在收穫季節結束時，估計收入和最終實現收入之間的差異可能會導致報告收入的增加或減少。
6
對於林木管理服務，本公司確定了一項履約義務，那就是管理第三方的林木。格羅夫管理服務包括照看柑橘園、柑橘收穫和運輸、柑橘銷售管理和協調以及其他相關活動。本公司獲發還執行其管理職責所產生的開支，並收取每英畝管理費。當提供和消費此類服務時，公司確認營業收入，包括管理費和相應的營業費用。
2022年6月，本公司接到由本公司管理的一組相互關聯的第三方林木業主的通知，該第三方林木業主將終止與本公司於2020年7月16日簽訂的物業管理協議，因為該第三方林木業主決定退出柑橘業務。因此，自2022年6月10日起，與這項照料管理舉措有關的所有服務以及與履行照料管理服務相關的管理費和報銷費用均已停止。
該公司記錄了大約$
分類收入
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月，按重要產品和服務分列的收入如下：
(單位：千) |
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截至三個月 |
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2022 |
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2021 |
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阿利科柑橘 |
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季初和季中 |
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新鮮水果 |
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Grove管理服務 |
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其他 |
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總計 |
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土地管理和其他業務 |
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土地及其他租賃 |
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其他 |
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總計 |
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總收入 |
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合併子公司中的非控股權益
財務報表包括公司控制的子公司Citree的所有資產和負債，該子公司擁有不到100%的股份。因此，本公司在該實體的股權中記錄了非控股權益。Citree的淨虧損約為#美元。
7
近期會計公告
2020年3月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為將普遍接受的會計原則適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了臨時可選的權宜之計和例外。該公司的浮動利率票據和可變資金票據歷來以倫敦銀行同業拆借利率為基礎，以浮動利率計息。由於倫敦銀行同業拆借利率將不復存在，該公司最近重新談判了其浮動利率貸款協議，轉而使用基於30天擔保隔夜融資利率(SOFR)的浮動利率，其中一些變化已於2022財年末生效，另一項變化已於2023財年初生效。ASU 2020-04有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。2022年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-06，參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期，將日落日期從2022年12月31日延長至2024年12月31日。該公司目前正在評估採用這一準則的影響以及對其簡明綜合財務報表的影響。
本公司已審閲其他最近頒佈但尚未採用的會計準則，以確定其對經營結果或財務狀況的潛在影響(如有)。根據對最近發佈的這些其他準則的審查，公司目前認為這些會計聲明中的任何一項都不會對其當前或未來的財務狀況、經營業績、現金流量或披露產生重大影響。
最近採用的會計公告
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税的會計核算” (“ASU 2019-12”), 它通過取消現行所得税指導方針中一般原則的某些例外情況並進行其他小的改進，簡化了所得税的核算。本公司採用ASU 2019-12，自2021年10月1日起生效，該準則的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈當前的新型冠狀病毒暴發(新冠肺炎)為全球大流行。為了迴應這一聲明以及新冠肺炎在美國國內的迅速傳播，全國各地的聯邦、州和地方政府對社交和商業活動施加了不同程度的限制，以促進社會距離，以努力減緩疾病的傳播。這些措施對包括某些農業企業在內的許多經濟部門產生了嚴重的不利影響。儘管截至2022年12月31日，美國的流行病狀況有所改善，對社會和商業活動的某些限制已經放鬆，但病毒的捲土重來，如變種BA.5，可能會導致流行病學和宏觀經濟狀況惡化，並實施更嚴格的限制措施。目前，該公司無法預測由於復甦而產生的任何不利影響的持續時間或程度。我們將繼續監測新冠肺炎疫情及其對我們的業務、財務狀況和運營結果的影響。
到目前為止，該公司還沒有受到這場大流行的重大不利影響。
8
重新分類
上一年度的某些金額已在所附財務報表中重新分類，以便在本期列報時保持一致。如前所述，這些重新定級對淨收入、權益、現金流或營運資本沒有影響。
季節性
本公司主要從事銷售於柑橘市場的水果生產，屬季節性，受自然現象及價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資本要求通常在本財年的第一季度和第四季度更高，恰逢收穫週期。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
注2.庫存
庫存包括以下內容：2022年12月31日和2022年9月30日：
(單位：千) |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2022 |
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樹上未收穫的果樹作物 |
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其他 |
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總庫存 |
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$ |
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本公司按成本或可變現淨值中較低者記錄存貨。截至2022年12月31日止三個月及截至2022年9月30日止財政年度，本公司錄得約
該公司有資格獲得颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃，以獲得通過佛羅裏達州管理的整筆贈款。在截至2022年9月30日、2021年和2020年9月30日的財政年度內，公司收到約
附註3.持有待售資產
根據其處置非核心資產和業績不佳資產的戰略，以下資產已被歸類為持有出售的資產2022年12月31日和2022年9月30日：
(單位：千) |
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賬面價值 |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2022 |
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牧場 |
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持有待售資產總額 |
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$ |
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在2023年第一季度，該公司銷售了大約
9
在……下面基爾南租賃協議的條款，
2022年5月31日，該公司出售了約
於2022年4月期間，本公司售出約
2022年3月15日，該公司出售了大約
2021年12月3日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃購買了大約
於2021年11月期間，本公司售出約
附註4.財產和設備，淨額
財產和設備，淨額由以下部分組成2022年12月31日和2022年9月30日：
(單位：千) |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2022 |
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柑橘樹 |
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設備和其他設施 |
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建築物和改善措施 |
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應計折舊財產總額 |
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減去：累計折舊和損耗 |
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( |
) |
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折舊淨資產 |
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土地和土地改良 |
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財產和設備，淨額 |
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$ |
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截至2022年12月31日止三個月及截至2022年9月30日止財政年度，本公司做
該公司確實記錄了大約#美元的傷亡損失。
與佛羅裏達州於2021年10月譴責Alico的某些財產有關，該公司收到約#美元。
10
附註5.長期債務和信貸額度
下表彙總了長期債務和相關遞延融資成本，扣除累計攤銷後的淨額為2022年12月31日和2022年9月30日：
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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延期 |
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本金 |
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延期 |
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長期債務，扣除當期部分： |
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符合條件的固定利率定期貸款 |
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MET浮動利率定期貸款 |
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MET Citree定期貸款 |
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保誠貸款A和B |
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較小電流部分 |
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長期債務 |
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下表彙總了信貸額度和相關遞延融資成本，扣除累計攤銷後為2022年12月31日和2022年9月30日：
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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延期 |
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本金 |
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延期 |
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信用額度： |
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RLOC |
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WCLC |
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信用額度 |
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截至的長期債務和信貸額度的未來到期日2022年12月31日的情況如下：
(單位：千) |
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2022年12月31日 |
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在一年內到期 |
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到期時間為一至兩年 |
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到期時間為兩年至三年 |
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到期時間為三至四年 |
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到期時間為四至五年 |
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超過五年的期限 |
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未來總到期日 |
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已支出和資本化的利息成本如下：
(單位：千) |
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截至三個月 |
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2022 |
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2021 |
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利息支出 |
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利息資本化 |
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總計 |
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債務
公司的信貸安排包括：(I)固定利率定期貸款，最初金額為#美元。
定期貸款和RLOC是由房地產擔保的。定期貸款和RLOC的擔保包括大約
最初，大都會銀行的固定利率定期貸款每季度本金支付#美元。
大都會銀行浮動利率定期貸款每季度本金支付#美元。
關於RLOC，在截至2022年9月30日的財政年度，基於LIBOR的利率從2021年10月1日起至2022年7月31日止，並按等於90天LIBOR加的浮動利率計息
WCLC是一種循環信貸安排，可用於為營運資金和一般公司要求提供資金。WCLC的利率基於一個月期LIBOR加利差，該利差根據公司上一季度的償債覆蓋率進行季度調整，可以從
12
的哪一塊錢
WCLC須就該額度下的每日未使用額度繳納季度承諾費，其計算方法為承諾額減去未償還貸款和未償還信用證的總和。承諾費根據Alico上一季度的償債覆蓋率每季度調整一次，最低限額為
有一塊錢
2014年，該公司的資本約為
上述信貸安排鬚遵守各項公約，包括下列財務公約：(I)最低償債覆蓋率
信貸安排還包括以Met Life為抵押的定期貸款
從LIBOR過渡
2017年7月27日，負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，打算逐步淘汰LIBOR。2020年11月30日，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的管理人洲際交易所基準管理局(IBA)在美國聯邦儲備委員會和英國金融市場行為監管局的支持下宣佈，計劃於2021年12月31日停止發佈僅為期一週和兩個月的LIBOR，並於2023年6月30日停止發佈所有其他LIBOR期限的LIBOR。2021年3月5日，FCA確認，所有LIBOR設置要麼停止由任何管理員提供，要麼不再具有代表性：(A)在2021年12月31日之後，對於一週和兩個月的美元設置；以及(B)在2023年6月30日之後，對於其餘美元設置。另類參考利率委員會是由美聯儲召集的一個包括主要市場參與者的委員會，該委員會提出了一種替代美元LIBOR的利率：有擔保的隔夜融資利率(SOFR)。2022年3月15日，總裁·拜登簽署了2022年綜合撥款法案，該法案的許多條款包括可調整利率(LIBOR)法案，該法案規定，對於某些缺乏足夠備用條款的遺留合同，可以從LIBOR過渡到基於SOFR的利率。然而，LIBOR法案並不影響本公司，因為本公司已修訂其基於LIBOR的貸款文件，以納入基準重置撥備(即基於SOFR的撥備)。
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銀夾柑橘債務
銀夾柑橘進入
保誠貸款A及B須遵守年度財務契約，綜合流動比率要求為
與Silver Nip Citrus債務相關的遞延融資成本的未攤銷餘額約為#美元。
附註6.應計負債
應計負債包括以下內容2022年12月31日和2022年9月30日：
(單位：千) |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2022 |
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從價税 |
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應計利息 |
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應計員工工資和福利 |
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應計股息 |
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累算保險 |
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專業費用 |
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其他應計負債 |
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應計負債總額 |
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注7.所得税
2020年3月27日，總裁·特朗普簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(H.R.748)(簡稱《CARE法案》)，使之成為法律。在美國聯邦所得税規則的變化中，CARE法案恢復了被2017年減税和就業法案取消的淨營業虧損結轉規則，修改了淨利息支出扣除限制，並加快了AMT信用結轉退款的時間框架。從聯邦納税申報的角度來看，該公司的聯邦税收淨營業虧損(NOL)為#美元
在截至2018年9月30日的税期內，該公司的聯邦和州申報文件仍需接受税務機關的審查。
2021年12月，該公司出售了
14
$
附註8.普通股每股收益
Alico公司普通股的每股基本收益是通過將Alico公司普通股股東應佔淨(虧損)收入除以當期已發行普通股的加權平均股數來計算的。稀釋後每股普通股收益的計算方法類似，但計算中包括按照庫存股方法根據股權補償計劃可發行的假定普通股的攤薄影響，除非納入該等普通股會產生反攤薄影響。
截至以下三個月2022年12月31日和2021年12月31日，普通股基本收益和稀釋後每股收益如下：
(除每股金額外，以千計) |
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截至三個月 |
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2022 |
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2021 |
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Alico，Inc.普通股股東應佔淨(虧損)收入 |
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已發行普通股加權平均數-基本 |
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股權獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股加權平均數--攤薄 |
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Alico，Inc.普通股股東的每股淨(虧損)收入： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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在截至2022年12月31日的三個月和截至2021年12月31日的三個月，在普通股每股攤薄收益的計算中沒有排除反攤薄股權獎勵。
當公司報告虧損時，普通股等價物不包括在每股攤薄收益的計算中，因為這樣做在列報期間將是反攤薄的，所以計算中只使用普通股的基本加權平均數量。
注9.細分市場信息
細分市場
在財務會計準則委員會第280主題下確立的標準中，運營部門被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事其可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)在決定如何評估業績和分配資源時定期進行評估。公司的CODM根據以下條件評估業績和分配資源
總收入是指在簡明綜合經營報表中報告的向非關聯客户提供的銷售和服務。Alico Citrus部門生產的產品以及通過Alico Citrus部門提供的林地管理服務出售給美國的批發商和加工商，他們為消費做好準備。該公司根據扣除一般和行政費用、利息支出、其他收入(費用)和所得税前的直接利潤(毛利)來評估各部門的業績，不包括非經常性損益。
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按運營部門劃分的信息如下：
(單位：千) |
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截至三個月 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利(虧損)： |
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阿利科柑橘 |
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( |
) |
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土地管理和其他業務 |
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毛利(虧損)總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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折舊、損耗和攤銷： |
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阿利科柑橘 |
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$ |
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$ |
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土地管理和其他業務 |
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其他折舊、損耗和攤銷 |
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折舊、損耗和攤銷總額 |
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$ |
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$ |
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(單位：千) |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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2022 |
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|
2022 |
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資產： |
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阿利科柑橘 |
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$ |
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$ |
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土地管理和其他業務 |
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其他公司資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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注10.租約
公司決定一項安排在開始時是否為租約。該公司的租賃包括對某些辦公空間和IT設施的運營租賃安排，以及設備租賃。當這些租賃安排包括租賃和非租賃組成部分時，本公司根據租賃組成部分和非租賃組成部分(例如公共區域維護)的相對獨立價格分別核算租賃組成部分和非租賃組成部分。
任何初始年期為一年或以下的租賃安排不會記錄在本公司的簡明綜合資產負債表中，並按租賃期內的直線基礎確認該等租賃安排的租賃成本。許多租賃安排提供了行使一個或多個續訂條款或終止租賃安排的選擇。當公司合理確定將在用於確定使用權資產和租賃負債的租賃期內行使這些選擇權時，公司將包括這些選擇權。一般來説，租賃協議不包括購買租賃資產的選擇權、剩餘價值擔保或重大限制性契約。
由於我們的大部分租賃安排沒有提供隱含利率，本公司根據租賃安排開始日的信息應用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。
概無與融資租賃及售回租回交易相關的租賃成本，而我們與出租人及分租安排相關的租賃收入對我們的簡明綜合財務報表並不重要。
16
我們的經營租賃成本構成在我們的簡明綜合經營報表中報告如下：
(單位：千) |
|
截至12月31日的三個月， |
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|||||
經營租賃組成部分 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
在一般和行政費用中記錄的經營租賃成本 |
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$ |
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|
$ |
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||
我們經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率如下：
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2022年12月31日 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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% |
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附註11.股東權益
自2015年1月27日起，公司董事會通過了《2015年度股票激勵計劃》(以下簡稱《2015年度計劃》)，規定
本公司確認基於股票的薪酬支出用於(I)董事會費用(通常以庫存股支付)和(Ii)2015年計劃下的其他獎勵(以限制性股票和股票期權支付)。以股票為基礎的薪酬費用在簡明合併經營報表中確認為一般費用和行政費用。
股票薪酬--董事會
董事會可以選擇接受股票補償，也可以選擇現金支付所提供服務的費用。與董事會費用有關的基於股票的薪酬支出約為$
限制性股票
與限制性股票相關的股票補償費用約為$
限制性股票獎
2022年9月6日，公司授予
2022年5月18日，公司授予
17
2022年4月1日，公司授予
2022年1月26日，公司授予
2021年11月5日，公司授予
2021年10月15日，公司授予
2020年11月10日，公司授予
股票期權授予
授予的股票期權
授予的股票期權
18
有歸屬如下：(I)
授予的股票期權
與期權相關的股票補償費用約為$
2020年期權授予的公允價值是在授予之日使用蒙特卡羅估值模型估計的，該模型使用了下表中所述的假設。
2020年期權授予 |
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|
預期波動率 |
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% |
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預期期限(以年為單位) |
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|
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無風險利率 |
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% |
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19
2020年期權授予的加權平均授予日公允價值為#美元。
下表説明瞭該公司#年的庫存股活動。截至2022年12月31日的三個月：
(單位為千，不包括份額) |
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股票 |
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|
成本 |
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截至2022年9月30日的餘額 |
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$ |
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||
發放給員工和董事，淨額 |
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( |
) |
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|
( |
) |
截至2022年12月31日的餘額 |
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|
$ |
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附註12.承付款和或有事項
信用證
該公司有未償還的備用信用證，總金額約為$。
法律訴訟
有時，Alico可能會捲入與其正常業務過程中的運營所產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序或其任何財產受其認為會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律程序。
購買承諾
本公司在其正常業務過程中訂立購買柑橘樹的合同。截至2022年12月31日，該公司約有
附註13.關聯方交易
諮詢協議
2022年5月17日，理查德·拉洛通知公司，他決定辭去公司高級副總裁和首席財務官(首席財務會計官)的職務，自2022年5月31日起生效。Rallo先生辭職的決定是出於個人原因，以消除廣泛的旅行和/或避免搬遷到佛羅裏達州，與公司或其獨立註冊公共會計師在與公司的財務或會計業務、政策或實踐有關的任何問題上存在任何分歧。拉洛先生同意在2022年12月31日之前為公司提供諮詢服務。
租賃協議
於2022年1月1日，本公司首席執行官兼首席執行官總裁先生與本公司訂立狩獵租賃協議及房地產買賣選擇權協議(“Kiernan租賃協議”)。根據基爾南租賃協議，該公司租賃的資金最初估計約為
20
根據為行使選擇權，該公司出售了原來約為
21
第二項。 管理層的討論與分析財務狀況及經營業績
以下討論和分析應與所附的簡明合併財務報表及其相關附註一併閲讀。
關於前瞻性信息的警示聲明
我們在這份關於Form 10-Q的季度報告中提供前瞻性信息，特別是在管理層根據1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第21E條的安全港條款對財務狀況和經營結果進行的討論和分析中。本季度報告中關於Form 10-Q的任何非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於表達我們的意圖、信念、期望、戰略、預測或與我們未來活動或其他未來事件或條件有關的任何其他陳述。這些陳述是基於我們目前對業務的期望、估計和預測，部分是基於我們管理層所做的假設 並可通過諸如“計劃”、“預期”、“可能”、“預期”、“打算”、“應該”、“將是”、“很可能”、“相信”以及涉及未來時期的類似表達來識別。Alico認為，前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。因此，Alico提醒您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。可能導致未來結果與前瞻性陳述中預測的大不相同的因素包括但不限於：法律、法規和規則的變化，包括税法和税率；氣候變化；影響新鮮產品及其副產品的生產、運輸、儲存、需求、進出口的天氣條件，以及可能導致減損費用的天氣條件，如2022年1月最後一週的凍結或2022年9月最後一週的颶風伊恩；柑橘綠化和柑橘潰爛等疾病以及昆蟲和其他害蟲造成的壓力增加；供水中斷或水分配的變化；柑橘的市場定價；原材料和產品的定價和供應；市場對行業產量壓力的反應；能源的定價和供應，包括但不限於部分由於烏克蘭致命衝突而發生的變化；利率的變化；再融資的可用性；土地開發活動和其他增長和公司機會的融資可用性；一次性事件；收購和資產剝離；進行戰略性收購或資產剝離的能力；我們對財務報告保持有效內部控制的能力；任何調查的影響和相關成本, 我們在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中描述的重述可能導致的法律或行政行動；重新部署資產剝離收益的能力；完成選定土地收購的能力；利用遞延納税選擇的能力；留住高管和更換離職高管的能力；更換公司的主要第三方樹林管理客户的能力，甚至進一步擴大第三方樹林管理計劃的能力；完成和實施土地使用規劃活動的能力，包括增加適用於自有房地產的權利；季節性；勞動力中斷；無力償還債務；由於債務工具中的限制性契約而無法進行某些交易；政府對土地使用的限制；土地價值的變化，無論是農業的還是其他的；房地產價值升值的程度；新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行對我們農業運營的影響，包括但不限於對產品、供應鏈、我們勞動力的健康和可用性的影響，我們僱用的承包商的勞動力，以及我們競爭對手的勞動力；與新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行的持續時間和嚴重程度相關的其他風險及其對美國鋁業業務的影響；新冠肺炎疫情和冠狀病毒大流行對美國和全球經濟和金融市場的影響，包括但不限於相關立法和監管舉措；獲得和獲得政府貸款和獎勵；獲得和獲得政府救濟方案, 特別是那些可以在颶風伊恩的影響下獲得的；保險索賠的結算；由於Alico回購普通股而導致的任何公眾流通股的減少；對員工的股權獎勵的變化；公司的股息政策是否繼續，包括最近減少的股息金額，或者公司的業績是否支持恢復到以前增加的股息水平；表示我們的某些股東希望通過過去的普通股市場銷售、普通股銷售或未來交易來清算他們所持股份 旨在完善這種表達的願望；政治變化和經濟危機；實施ESG倡議的能力；其他公司的競爭行動；增加
22
這些因素包括：來自國際公司的競爭；環境法規的變化及其對耕作實踐的影響；政府的土地所有權政策；政府農業計劃和政策的變化以及國際上對此類計劃的反應；與我們的客户進行的定價計算的變化；美元價值、利率、通貨膨脹率和通貨膨脹率的波動；與客户的合同期限；向一個客户集中銷售的影響；以及作物保險計劃、全球貿易協定、貿易限制和關税的變化和影響；以及土壤條件、收穫產量、大宗商品價格和作物生產費用。這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及難以預測的風險、不確定性和假設。因此，由於許多因素，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中表達或預測的內容大不相同，包括我們在截至2022年9月30日的財政年度10-K表年報和10-Q表季報中描述的風險因素。
業務概述
業務描述
Alico，Inc.及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的營業收入主要來自銷售其柑橘產品、向第三方擁有的柑橘園提供服務以及放牧和狩獵租賃。該公司作為兩個業務部門運營，其所有營業收入都來自美國。在截至2022年12月31日的三個月裏，該公司的營業收入約為10,588,000美元，運營虧損約為6,310,000美元，普通股股東的淨虧損約為3,150,000美元。截至2022年12月31日的三個月，經營活動中使用的淨現金約為9665,000美元。
業務細分
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下確立的準則中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事其可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)在決定如何評估業績和分配資源時定期進行評估。該公司的CODM根據其經營部門評估業績並分配資源。
該公司有兩個部門，如下：
關鍵會計政策和估算
對公司財務狀況和經營結果的討論和分析以其未經審計的簡明綜合財務報表為基礎，這些財務報表是根據美國公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要作出某些估計和判斷，這些估計和判斷會影響資產和負債的報告數額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露。Alico基於歷史經驗、可獲得的當前市場信息以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他假設來做出這些估計。此外，本公司會持續評估這些估計的結果。管理層的估計
23
形成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
請參閲注1。本表格10-Q第一部分第1項簡明綜合財務報表的“業務説明及列報基礎”，以詳細説明最近的會計聲明。與2022年12月13日提交給美國證券交易委員會的公司截至2022年9月30日的10-K表格年度報告中反映的那些相比，公司的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
最新發展動態
颶風伊恩
2022年9月28日，颶風伊恩在佛羅裏達州西南海岸登陸，公司的大部分林木受到風暴的影響。颶風伊恩的影響影響了我們的早中期水果生產，因為公司加快了收穫速度，以最大限度地提高盒子產量，並且早、中期收穫將比前一年的收穫季節更早完成。我們位於夏洛特、科利爾、德索托、哈迪、亨德里、高地和波爾克縣的柑橘種植園佔地約48,900英畝，在不同的時間內持續刮颶風或熱帶風暴。雖然我們損失了一小部分樹木，但風暴的強度和持續時間影響了大部分樹林。根據以前對這種性質的嚴重風暴的經驗，我們預計可能需要整整兩個季節或更長的時間才能將林木恢復到颶風前的生產水平。我們維持農作物保險，並與我們的保險公司和理算師密切合作，評估和確定我們可能有權獲得的保險賠償金額(如果有的話)。我們還在與行業貿易組織佛羅裏達柑橘互惠銀行和政府機構合作，確保潛在的聯邦救濟計劃。
延長營運資金信貸額度
2022年10月27日，營運資本信用額度協議(WCLC)進行了修訂，修訂的主要條款是將到期日延長至2025年11月1日，並將利率從LIBOR加利差轉換為SOFR加利差，該利差根據公司上一季度的償債覆蓋率進行季度調整，範圍從175到250個基點不等。承諾額沒有變化。
土地買賣
2023年第一季度，該公司以約330萬美元的價格將約609英畝土地出售給了各種第三方。其中一筆銷售交易是以約438,900美元(每英畝5,161美元)的價格將約85英畝土地出售給基爾南先生，基爾南先生於2022年10月20日以約438,900美元的價格出售給公司首席執行官總裁先生。於2022年1月1日，Kiernan先生與本公司訂立狩獵租賃協議及房地產買賣選擇權協議(“Kiernan租賃協議”)。根據基爾南租賃協議，本公司向基爾南先生租賃最初估計約93英畝的公司擁有的大部分未經改善的土地(“土地”)，租期為三年，自2022年1月1日起至2025年1月1日止，年租金為1,860.00美元。此外，根據Kiernan租賃協議的條款，本公司授予Kiernan先生從本公司購買土地的選擇權，只能在2022年1月1日至2023年1月1日的一年期間行使，價格為480,000美元(每英畝5,161美元)，該價格基於本公司獲得的日期為2021年11月11日的獨立評估。2022年8月26日，基爾南行使了購買這塊土地的選擇權。根據認購權的行使，公司向Kiernan先生出售了原來約85英畝的地塊。
聯邦救援計劃--颶風伊恩
2022年12月，聯邦政府簽署了《綜合撥款法案》；然而，任何颶風伊恩救濟的機制和資金細節仍不清楚，如果有的話，公司將在多大程度上符合資格。本公司打算在任何此類可用的計劃可用時利用這些計劃。這個
24
公司目前正在與行業貿易組織佛羅裏達柑橘互惠銀行和政府機構合作，制定聯邦救濟計劃，作為綜合撥款法案的一部分。
聯邦救濟計劃--颶風伊爾瑪
該公司有資格獲得颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃，以獲得通過佛羅裏達州管理的整筆贈款。從截至2019年9月30日的財政年度開始至2022年12月31日，本公司已收到總計約26,900,000美元的颶風伊爾瑪聯邦救濟資金。在截至2022年12月31日的三個月和截至2021年12月31日的三個月，公司根據佛羅裏達州柑橘恢復整體補助計劃(“CRBG”)分別獲得約1,300,000美元和948,000美元。截至2022年12月31日，本公司已收到CRBG項下到期的所有資金。這些聯邦救濟收益作為業務費用的減少額列入簡明綜合業務報表。
簡明綜合經營成果
以下討論提供了對ALICO業務結果的分析，應與所附的截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的業務簡明綜合報表一起閲讀：
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
阿利科柑橘 |
|
$ |
10,268 |
|
|
$ |
14,748 |
|
|
$ |
(4,480 |
) |
|
|
(30.4 |
)% |
土地管理和其他業務 |
|
|
320 |
|
|
|
589 |
|
|
|
(269 |
) |
|
|
(45.7 |
)% |
總營業收入 |
|
|
10,588 |
|
|
|
15,337 |
|
|
|
(4,749 |
) |
|
|
(31.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
阿利科柑橘 |
|
|
(4,027 |
) |
|
|
1,362 |
|
|
|
(5,389 |
) |
|
NM |
|
|
土地管理和其他業務 |
|
|
226 |
|
|
|
449 |
|
|
|
(223 |
) |
|
|
(49.7 |
)% |
毛利(虧損)總額 |
|
|
(3,801 |
) |
|
|
1,811 |
|
|
|
(5,612 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政費用 |
|
|
2,509 |
|
|
|
2,584 |
|
|
|
(75 |
) |
|
|
(2.9 |
)% |
運營虧損 |
|
|
(6,310 |
) |
|
|
(773 |
) |
|
|
(5,537 |
) |
|
NM |
|
|
其他收入合計，淨額 |
|
|
2,041 |
|
|
|
7,553 |
|
|
|
(5,512 |
) |
|
|
(73.0 |
)% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(4,269 |
) |
|
|
6,780 |
|
|
|
(11,049 |
) |
|
|
(163.0 |
)% |
所得税優惠 |
|
|
(1,083 |
) |
|
|
(3,300 |
) |
|
|
2,217 |
|
|
|
(67.2 |
)% |
淨(虧損)收益 |
|
|
(3,186 |
) |
|
|
10,080 |
|
|
|
(13,266 |
) |
|
|
(131.6 |
)% |
非控股權益應佔淨虧損 |
|
|
36 |
|
|
|
51 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(29.4 |
)% |
Alico，Inc.普通股股東應佔淨(虧損)收入 |
|
$ |
(3,150 |
) |
|
$ |
10,131 |
|
|
$ |
(13,281 |
) |
|
|
(131.1 |
)% |
NM=沒有意義
25
以下討論對公司的經營部門進行了分析：
阿利科柑橘
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的主要運營指標：
(單位為千，不包括每箱和每磅固體數據) |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
單位 |
|
|
% |
|
||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季初和季中 |
|
$ |
9,586 |
|
|
$ |
10,378 |
|
|
$ |
(792 |
) |
|
|
(7.6 |
)% |
新鮮水果 |
|
|
448 |
|
|
|
879 |
|
|
|
(431 |
) |
|
|
(49.0 |
)% |
水果的收購和轉售 |
|
|
38 |
|
|
|
53 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(28.3 |
)% |
Grove管理服務 |
|
|
189 |
|
|
|
3,418 |
|
|
|
(3,229 |
) |
|
|
(94.5 |
)% |
其他 |
|
|
7 |
|
|
|
20 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
(65.0 |
)% |
總計 |
|
$ |
10,268 |
|
|
$ |
14,748 |
|
|
$ |
(4,480 |
) |
|
|
(30.4 |
)% |
收穫的盒子數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季初和季中 |
|
|
805 |
|
|
|
827 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(2.7 |
)% |
已處理總數 |
|
|
805 |
|
|
|
827 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(2.7 |
)% |
新鮮水果 |
|
|
36 |
|
|
|
69 |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
(47.8 |
)% |
總計 |
|
|
841 |
|
|
|
896 |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
(6.1 |
)% |
生產的磅固體： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季初和季中 |
|
|
3,737 |
|
|
|
4,021 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(7.1 |
)% |
總計 |
|
|
3,737 |
|
|
|
4,021 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(7.1 |
)% |
磅每箱固體數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季初和季中 |
|
|
4.64 |
|
|
|
4.86 |
|
|
|
(0.22 |
) |
|
|
(4.5 |
)% |
每磅固體的價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季初和季中 |
|
$ |
2.57 |
|
|
$ |
2.58 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
|
|
(0.4 |
)% |
每盒價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新鮮水果 |
|
$ |
12.44 |
|
|
$ |
12.74 |
|
|
$ |
(0.30 |
) |
|
|
(2.3 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
12,486 |
|
|
$ |
8,856 |
|
|
$ |
3,630 |
|
|
|
41.0 |
% |
收割和運輸 |
|
|
2,979 |
|
|
|
2,361 |
|
|
|
618 |
|
|
|
26.2 |
% |
水果的收購和轉售 |
|
|
29 |
|
|
|
46 |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(37.0 |
)% |
Grove管理服務 |
|
|
67 |
|
|
|
3,071 |
|
|
|
(3,004 |
) |
|
|
(97.8 |
)% |
其他 |
|
|
(1,266 |
) |
|
|
(948 |
) |
|
|
(318 |
) |
|
|
33.5 |
% |
總計 |
|
$ |
14,295 |
|
|
$ |
13,386 |
|
|
$ |
909 |
|
|
|
6.8 |
% |
該公司將其早季和中季以及瓦倫西亞橙子出售給加工商，這些加工商將大部分柑橘作物轉化為橙汁。加工商通常以磅固體來購買柑橘作物，磅固體是衡量一盒水果中含有的可溶性固體(糖和酸)的量度。該公司的新鮮水果通常出售給以每盒為基礎購買柑橘的包裝廠。該公司還向收入記錄在案的第三方提供柑橘園照料和收穫和運輸管理服務，包括管理費。其他收入包括購買和轉售水果。
Alico的運營費用主要包括銷售成本、收穫和運輸成本以及林地管理服務成本。銷售成本是指上一歷年柑橘園的維護成本，與產量無關。收穫和運輸成本代表將柑橘產品運往加工商的成本，並根據生產的盒子數量而有所不同。格羅夫管理服務費用包括與向第三方提供的柑橘園照料和收割和運輸管理服務有關的費用。其他費用包括第三方格羅夫照料和第三方水果收購和轉售的期間成本。
與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的收入下降，主要是由於林地管理服務減少以及來自季節早、中期收穫的收入減少，而收穫收入的下降主要是由於颶風伊恩的影響導致水果掉落增加。
26
格羅夫管理服務減少主要是由於本公司為其提供看管管理服務的第三方格羅夫業主(統稱為“格羅夫業主”)在截至2022年6月30日止三個月初決定退出柑橘業務所致。退出柑橘業務的決定消除了對照看管理服務的需求。因此，與上一年同期相比，在截至2022年12月31日的三個月中，照料管理服務和相應的照料費用報銷減少。
截至2022年12月31日的三個月，早中期水果收成減少，主要是由於每箱磅固體減少和加工箱產量減少所致。公司決定加快早中期作物的收割速度，以最大限度地提高盒子產量，並避免因颶風伊恩對早中期作物的影響而導致額外的水果掉落。與去年同期相比，每箱磅固體減少4.5%，加工箱產量減少2.7%。與上一財年相比，公司將在本財年提早完成早季和中季水果的收穫工作，並預計2023年和2022年相比，2023年早季和中季水果的收穫箱數和收入將全面下降。儘管颶風伊恩影響了早季和中季的收成，但柑橘樹似乎沒有受到長期損害。
美國農業部於2023年1月12日發佈了最新預測，預計佛羅裏達州2023年收穫季的橙子總產量將比上一個收穫季下降56%。總體而言，與前一年相比，本公司和佛羅裏達州柑橘行業整體而言，由於颶風和疾病導致的落果率更高，收穫的柑橘箱數量減少。尼爾森2023年1月13日的報告指出，在截至2022年12月31日的四周內，非濃縮橙汁的總消費量與新冠肺炎疫情爆發前的同期相比下降了約9.8%；然而，尼爾森的報告指出，在此期間，由於每加侖汽油價格上漲19.6%，非濃縮橙汁的整體收入增長了7.9%(尼爾森表示，截至2022年12月31日的四周期間，非濃縮橙汁的消費和收入因加工方法的改變而被重新歸類為非濃縮橙汁類別中的某些產品。他們沒有透露這種重新分類對消費的加侖或美元的影響)。
該公司的新鮮水果銷售收入也出現了下降。新鮮水果的減少主要是由於售出的兩個盒子和每盒價格的下降。
美國農業部在2023年1月12日發佈的2022-23年收穫季柑橘產量預測報告中表示，預計佛羅裏達州的柑橘總產量將從2021-22作物年度的約41,050,000箱減少到2022-23作物年度的約18,000,000箱，降幅約為56.2%。至於早季和季中作物，美國農業部預計將下降61.6%。現在預測最近經歷的颶風伊恩對瓦倫西亞季節作物的盒子產量和每盒固體磅的任何潛在影響還為時過早，颶風影響了公司的某些柑橘英畝地區。
與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的運營費用增加，主要是由於與上年同期相比，在截至2022年12月31日的三個月實現的每個盒子的銷售成本增加。該公司在維護其種植園時，化肥、除草劑和燃料的成本大幅增加。這些成本增加，再加上收割的時機，以及預計早中期收穫的盒子產量較低，導致截至2022年12月31日的三個月的每盒銷售成本高於上年同期。此外，由於颶風伊恩，公司產生了與清理和維修有關的額外費用。
該公司還記錄了收獲和運輸費用的增長。收穫和運輸成本的增加與收穫人工成本的增加以及收割機裝滿箱子所花費的時間增加直接相關
27
與前一年同期相比，在截至2022年12月31日的三個月裏，由於颶風伊恩造成的水果落果量增加。
格羅夫管理服務費用的減少與格羅夫所有者於2022年6月終止格羅夫管理服務直接相關。如上所述，格羅夫所有者退出柑橘業務的決定消除了對格羅夫所有者照料管理服務的需求。本公司於截至2022年及2021年12月31日止三個月分別錄得約0美元及2,902,000美元與格羅夫所有者的格羅夫管理服務有關的營運開支。因此，與上年同期相比，在截至2022年12月31日的三個月中，護理費用大幅下降。
上述營業費用中“其他”中顯示的貸方金額代表在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度中根據CRBG計劃收到的聯邦救濟收益。
土地管理和其他業務
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的主要運營指標：
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入來源： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
土地及其他租賃 |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
528 |
|
|
$ |
(247 |
) |
|
|
(46.8 |
)% |
其他 |
|
|
39 |
|
|
|
61 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(36.1 |
)% |
總計 |
|
$ |
320 |
|
|
$ |
589 |
|
|
$ |
(269 |
) |
|
|
(45.7 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
土地及其他租賃 |
|
$ |
93 |
|
|
$ |
140 |
|
|
$ |
(47 |
) |
|
|
(33.6 |
)% |
其他 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
NM |
|
|
總計 |
|
$ |
94 |
|
|
$ |
140 |
|
|
$ |
(46 |
) |
|
|
(32.9 |
)% |
NM=沒有意義
土地和其他租賃包括牧場權租賃、狩獵租賃、農場租賃、集體礦山第三方租賃、石油開採權租賃第三方以及其他雜項收入。
截至2022年12月31日止三個月的土地管理及其他業務收入較截至2021年12月31日止三個月減少，主要原因是出售部分Alico牧場導致牧場及狩獵租約所涵蓋土地減少。此外，由於本公司因出售協議中先前涵蓋的若干牧場英畝而修訂牧場租賃協議，對牧場租約的修訂導致應向承租人繳納的從價税減少。
與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的土地管理和其他業務的運營費用略有下降，主要是由於公司出售牧場的某些英畝土地導致公司擁有的牧場英畝減少了從價税支出。
一般和行政費用
截至2022年12月31日的三個月的一般和行政費用約為2,509,000美元，而截至2021年12月31日的三個月的一般和行政費用約為2,584,000美元。減少的主要原因是，在截至2022年12月31日的三個月裏，與上一年同期相比，與公司贊助的激勵員工接種新冠肺炎疫苗相關的費用減少了約100,000美元。此外，該公司
28
在減少授予某些高管、高級管理人員和員工的限制性股票以及減少其他行政成本的基礎上，實現了股票薪酬支出的減少。專業費用的增加部分抵消了這些下降。
其他收入，淨額
截至2022年和2021年12月31日的三個月，其他收入淨額分別約為2,041,000美元和7,553,000美元。其他收入淨額減少，主要是由於出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的時間安排所致。在截至2022年12月31日的季度中，公司從Alico牧場向幾個第三方出售了總計約609英畝土地，並確認了約3189,000美元的收益。相比之下，在截至2021年12月31日的三個月中，該公司確認了與出售房地產、財產和設備以及待售資產有關的約8,445,000美元的收益。此外，公司確認，與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的利息支出增加了約247,000美元，這是由於其可變期限債務和WCLC的整體利率上升所致。
所得税
截至2022年12月31日的三個月的所得税優惠約為1,083,000美元，截至2021年12月31日的三個月的所得税優惠約為3,300,000美元。在截至2021年12月31日的季度中，該公司以低於市價的價格向佛羅裏達州出售了1,638英畝土地，這導致了出於税收目的的慈善扣減。由於這項慈善捐款，該公司獲得了税收優惠。如果不包括這項税收優惠，該公司將產生大約1,578,000美元的所得税撥備。
季節性
本公司主要從事銷售於柑橘市場的水果生產，屬季節性，受自然現象及價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資本要求通常在本財年的第一季度和第四季度更高，恰逢收穫週期。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
29
流動性與資本資源
下表列出了資產負債表的比較摘要：
(單位：千) |
|
十二月三十一日， |
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
|||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|||
現金和現金等價物 |
|
$ |
269 |
|
|
$ |
865 |
|
|
$ |
(596 |
) |
流動資產總額 |
|
$ |
37,555 |
|
|
$ |
31,616 |
|
|
$ |
5,939 |
|
流動負債總額 |
|
$ |
10,225 |
|
|
$ |
16,525 |
|
|
$ |
(6,300 |
) |
營運資本 |
|
$ |
27,330 |
|
|
$ |
15,091 |
|
|
$ |
12,239 |
|
總資產 |
|
$ |
412,990 |
|
|
$ |
409,255 |
|
|
$ |
3,735 |
|
定期貸款本金和授信額度 |
|
$ |
124,982 |
|
|
$ |
111,624 |
|
|
$ |
13,358 |
|
電流比 |
|
3.67 to 1 |
|
|
1.91 to 1 |
|
|
|
|
|||
流動資金和資本的來源和用途
從歷史上看，Alico的業務從經營活動中產生了整個財年的正淨現金流，儘管每個財年第一季度的淨現金流一直是負的，原因是季節性和相關的需要在從收穫季節產生收入之前支出現金。該公司預計，與上一財年相比，2023財年的早、中期收穫季產生的收入將減少，這將減少2023財年的運營現金流。現金來源主要包括經營的現金流、業績不佳的土地和其他資產的出售、公司信貸安排下的可用金額以及進入資本市場的機會。獲得循環信貸額度下的額外借款須滿足慣常借款條件。作為一家上市公司，Alico可能會獲得其他資金來源。然而，未來能否以可接受的條件獲得融資，將受到許多因素的影響，包括(I)財務狀況、前景和信貸評級；(Ii)整體資本市場的流動性；以及(Iii)經濟狀況。不能保證該公司將繼續以可接受的條款進入資本市場，或者根本不能。
影響Alico流動資金狀況的主要現金用途包括：運營費用(包括員工成本)、柑橘種植園的維護成本、柑橘產品的收穫和運輸成本、資本支出、股票回購、股息、償債成本(包括定期貸款的利息和本金支付)以及其他信貸安排和收購。
管理層相信，手頭現金、運營產生的現金以及公司信貸額度下的資產出售和可用性將提供足夠的流動資金來償還債務的本金和利息，並將滿足至少未來12個月和長期的營運資本要求和資本支出。
借貸便利和長期債務
Alico擁有70,000,000美元的營運資本信貸額度，其中約50,707,000美元截至2022年12月31日可用於一般用途，25,000,000美元的循環信貸額度，截至2022年12月31日全部可用於一般用途(見附註5)。“長期債務和信貸額度”列於所附的簡明合併財務報表中)。此外，自2021年5月1日起，該公司將其大都會銀行固定利率定期貸款轉換為只帶息貸款，到期餘額氣球支付，即2029年11月1日。這種轉換增加了可用現金，並有望在可預見的未來繼續增加可用現金。隨着可用現金的增加，公司可以將可用現金用於其他可能的用途，如償還債務、收購柑橘園、股票回購，以及可能恢復增加的股息。如果公司選擇追求顯著增長和其他公司機會，例如它在2020年10月30日以18,230,000美元收購了3,280英畝柑橘園的交易，償還債務，進行股票回購或支付更多股息，這些行動可能會對其現金餘額產生重大不利影響，並可能需要公司通過動用其信用額度或通過獲得額外的債務或股權融資來為此類活動融資。不能保證公司在需要時會獲得額外的融資，或者如果有的話，也不能保證能夠以商業上合理的條款獲得融資。任何無法獲得額外融資的情況都可能對Alico追求不同增長和其他公司機會的能力造成不利影響。
30
債務水平可能會對Alico的業務產生重要影響，包括但不限於，增加其在一般不利經濟和行業條件下的脆弱性，限制為未來投資、資本支出、營運資本、業務活動和其他一般公司需求提供資金的現金流，以及限制規劃或應對其業務和行業變化的靈活性。
Alico的信貸安排受各種債務契約的約束，包括：(I)最低償債覆蓋率為1.10至1.00；(Ii)有形淨值至少為1.60,000,000美元，每年增加前幾年綜合淨收入的10%，或適用於截至2022年9月30日的年度約174,462,000美元；(Iii)最低流動比率為1.50至1.00；(Iv)債務與總資產比率不大於.625至1.00；及(V)僅就WCLC而言，每一財政年度的資本支出上限為30,000,000美元。截至2022年12月31日，該公司遵守了所有財務契約。
現金管理的影響
現金和現金等價物從2022年9月30日的約865,000美元減少到2022年12月31日的約269,000美元。下面將討論這些更改的組成部分。
經營活動中使用的現金淨額
下表詳細説明瞭在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月中，對經營活動中使用的現金淨額作出貢獻的項目：
(單位：千) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
淨(虧損)收益 |
|
$ |
(3,186 |
) |
|
$ |
10,080 |
|
|
$ |
(13,266 |
) |
折舊、損耗和攤銷 |
|
|
3,950 |
|
|
|
3,836 |
|
|
|
114 |
|
出售房地產、財產和設備以及持有以供出售的資產所得 |
|
|
(3,189 |
) |
|
|
(8,445 |
) |
|
|
5,256 |
|
遞延所得税優惠 |
|
|
— |
|
|
|
(4,876 |
) |
|
|
4,876 |
|
處置長期資產的損失 |
|
|
1,915 |
|
|
|
137 |
|
|
|
1,778 |
|
債務發行成本費用 |
|
|
36 |
|
|
|
43 |
|
|
|
(7 |
) |
其他 |
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
305 |
|
|
|
375 |
|
|
|
(70 |
) |
經營性資產和負債變動 |
|
|
(9,504 |
) |
|
|
(10,758 |
) |
|
|
1,254 |
|
用於經營活動的現金淨額 |
|
$ |
(9,665 |
) |
|
$ |
(9,608 |
) |
|
$ |
(57 |
) |
與上年同期相比，在截至2022年12月31日的三個月中，用於經營活動的現金淨額略有增加，這主要是由於颶風伊恩導致的低箱產量、由於格羅夫所有者終止格羅夫管理服務而減少的格羅夫管理費，以及確認與向佛羅裏達州出售某些英畝土地相關的慈善扣減，導致公司在截至2021年12月31日的季度記錄了税收優惠。在截至2022年12月31日的三個月內，由於公司提供了清理受颶風伊恩影響的樹林的服務，公司還決定將原定於今年晚些時候計劃的老樹的剪枝提前，因此處置長期資產的損失最終高於前一年同期。
31
投資活動提供的現金淨額(用於)
下表詳細説明瞭截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月，投資活動提供的現金淨額(用於)的項目：
(單位：千) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
資本支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
柑橘樹 |
|
$ |
(3,149 |
) |
|
$ |
(3,719 |
) |
|
$ |
570 |
|
設備和其他 |
|
|
(304 |
) |
|
|
(474 |
) |
|
|
170 |
|
總計 |
|
|
(3,453 |
) |
|
|
(4,193 |
) |
|
|
740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收購柑橘園 |
|
|
(29 |
) |
|
|
(136 |
) |
|
|
107 |
|
出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
|
|
3,287 |
|
|
|
8,604 |
|
|
|
(5,317 |
) |
購買柑橘樹的保證金變化 |
|
|
(301 |
) |
|
|
(196 |
) |
|
|
(105 |
) |
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
$ |
(496 |
) |
|
$ |
4,079 |
|
|
$ |
(4,575 |
) |
從截至2021年12月31日的三個月的投資活動提供的淨現金轉換為截至2022年12月31日的三個月的投資活動使用的淨現金，主要是由於牧場出售的時機。與截至2022年12月31日的三個月相比，該公司在截至2021年12月31日的三個月中從出售房地產、物業和設備以及持有的待售資產中獲得了更多的收益。
融資活動提供的現金淨額
下表詳細説明瞭截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月，融資活動提供的現金淨額的項目：
(單位：千) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
循環信貸額度的償還 |
|
$ |
(8,902 |
) |
|
$ |
(16,319 |
) |
|
$ |
7,417 |
|
循環信貸額度借款 |
|
|
23,019 |
|
|
|
25,696 |
|
|
|
(2,677 |
) |
定期貸款本金支付 |
|
|
(759 |
) |
|
|
(1,072 |
) |
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313 |
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股票期權的行使 |
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— |
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170 |
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(170 |
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已支付的股息 |
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(3,793 |
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(3,763 |
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(30 |
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在融資活動中提供的現金淨額 |
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$ |
9,565 |
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$ |
4,712 |
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$ |
4,853 |
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與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的融資活動提供的現金增加，主要是由於本公司在截至2022年12月31日的三個月中增加了營運資金信貸額度項下的淨借款，與上年同期相比。這主要是由於截至2022年12月31日的三個月出售房地產、物業和設備以及待售資產的收益低於截至2021年12月31日的前三個月。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，該公司的循環信貸額度分別約為19,045,000美元和9,377,000美元。
WCLC信貸額度協議規定，Rabo AgriFinance，Inc.代表該公司簽發最多2,000,000美元的信用證。截至2022年12月31日，約有248,000美元的未償還信用證，這相應地減少了Alico在WCLC信用額度下的可用性。
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購買承諾
本公司在其正常業務過程中訂立購買柑橘樹的合同。截至2022年12月31日，該公司約有5,403,000美元與這些收購相關的未償還承諾，每一筆承諾將在各自的交付時支付。
項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露
在本報告期內，我們於2022年12月13日向美國證券交易委員會提交的截至2022年9月30日的10-K表格年度報告第II部分第7A項所述的披露內容並無重大變化。
項目4.控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，該術語在1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效，這完全是由於我們對財務報告的內部控制中發現的重大弱點管理，正如我們之前在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的那樣。
財務報告內部控制存在重大缺陷
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
正如我們之前在截至2022年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中披露的那樣，管理層發現，截至2022年12月31日，我們對財務報告的內部控制存在以下重大弱點：
補救計劃
管理層在審計委員會的監督下，設計並實施了以下內部控制程序，旨在解決在編制所得税撥備和評估財務報表錯誤影響時使用的信息的完整性和準確性：
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雖然我們相信這些行動將補救已確定的重大弱點，但在上述補救步驟，包括實施我們確定的必要控制活動的努力得到充分實施並得出有效運作結論之前，這些重大弱點將不會被認為得到補救。隨着我們繼續評估和努力補救實質性的弱點，我們可能會採取額外的措施來解決控制缺陷。
(b)財務報告內部控制的變化。
在截至2022年12月31日的財政季度內，除了上述“補救計劃”中描述的變化外，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
34
第二部分--其他R信息
項目1.法律規定訴訟程序
有時，Alico可能會捲入與其正常業務過程中的運營所產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序或其任何財產受其認為會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律程序。
第1A項。國際扶輪SK因素
ALICO於2022年12月13日向美國證券交易委員會提交的截至2022年9月30日的10-K表格年度報告中，第1部分第1A項“風險因素”中列出的風險因素沒有實質性變化。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間內，並無出售未登記的股本證券。
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間，並無發行人購買本公司的股本證券。
I項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
35
第六項。陳列品
展品編號 |
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展品索引 |
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3.1 |
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1972年2月17日重述的公司註冊證書(通過參考2017年12月11日Alico提交的10-K表格的附件3.1併入) |
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3.2 |
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公司註冊證書修訂證書，日期為1974年1月14日(參照美國註冊會計師協會2005年12月21日的表格S-8註冊聲明，註冊編號333-130575) |
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3.3 |
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公司章程修正案，日期為1987年1月14日(參考2005年12月21日Alico的S-8表格註冊聲明合併，註冊號333-130575) |
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3.4 |
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1988年12月27日公司章程修正案(參照2005年12月21日Alico的S-8表格註冊聲明合併，註冊號333-130575) |
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3.5 |
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Alico，Inc.第二次修訂、修訂和重述(通過引用Alico於2021年1月15日提交的8-K表格的附件3.6併入) |
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10.1 |
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Alico，Inc.、Alico-Agi，Ltd.、Alico Plants World，L.L.C.、Alico Fruit Company，LLC、Alico Land Development Inc.、Alico Citrus Nursery，LLC和Rabo AgriFinance LLC之間的第十二項修訂和信貸協議豁免(f/k/a Rabo AgriFinance，Inc.)日期為2021年11月19日(通過引用Alico於2022年2月3日提交的10-Q表格的附件10.1而併入) |
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10.2 |
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Alico，Inc.和Kiernan先生之間的修訂和重新簽署的僱傭協議，日期為2022年4月1日(通過參考Alico公司2022年4月5日提交的8-K表格的附件10.1併入) |
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10.3 |
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Alico，Inc.和Kiernan先生之間的年度績效和長期獎金協議，日期為2022年4月1日(通過參考Alico公司2022年4月5日提交的8-K表格的附件10.2而併入) |
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31.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條規則第13a-14(A)條認證首席執行官 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官第13a-14(A)條認證 |
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32.1 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明 |
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32.2 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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公司截至2022年12月31日季度的Form 10-Q季度報告的封面已採用內聯XBRL格式。 |
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根據法規S-T規則406T，這些XBRL(可擴展商業報告語言)文件是為1933年證券法第11或12節或1934年證券交易法第18節的目的而提供的，而不是存檔或登記聲明或招股説明書的一部分，其他方面不受這些條款下的責任。 |
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人NT已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
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Alico，Inc.(註冊人) |
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2023年2月6日 |
發信人： |
約翰·E·基爾南 |
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約翰·E·基爾南 |
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總裁與首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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2023年2月6日 |
發信人： |
/s/佩裏·德爾·維奇奧 |
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佩裏·德爾·維奇奧 |
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首席財務官 |
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(首席財務會計官) |
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