美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行商報告
根據規則第13a-16或15d-16
1934年《證券交易法》
2023年2月
委員會檔案第000-54189號
三菱日聯金融集團。
(註冊人姓名英文譯本)
千代田區丸之內2-chome 7-1
東京100-8330,日本
(主要行政辦公室地址)
用 複選標記表示註冊人文件或
將以Form 20-F或Form 40-F為封面提交年度報告。
Form 20-F X Form 40-F
用複選標記表示註冊人是否正在提交表格6-K
在S-T規則101(B)(1)所允許的紙張中:
用複選標記表示註冊人是否正在提交表格6-K
在S-T規則101(B)(7)所允許的紙張中:
本表格6-K應視為通過引用而被併入三菱日聯金融集團的表格F-3(編號333-242048)的登記聲明中。並自向美國證券交易委員會提交本報告之日起成為其組成部分,但不得被隨後提交給或提交給美國證券交易委員會的文件或報告所取代。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
日期:2023年2月2日
三菱UFJ金融集團。 | ||
發信人: | /s/遠藤敏郎 | |
姓名: | 遠藤敏郎 | |
標題: | 董事管理,企業行政事業部文件和企業祕書部門主管 |
合併彙總報表
截至2022年12月31日的9個月
2023年2月2日
公司名稱: |
三菱UFJ金融集團。 | |
證券交易所上市公司: |
東京、名古屋、紐約 | |
代碼編號: |
8306 | |
URL |
Https://www.mufg.jp/ | |
代表: |
龜澤平則,總裁&集團首席執行官 | |
查詢: |
高橋雅久,董事董事,財務會計和報告主管,財務會計
會計廳, | |
TEL 050-3613-1179 | ||
證券季報發佈日期: |
2023年2月14日 | |
股息支付日期: |
- | |
交易賬户: |
已建立 | |
季度財務報表補充信息: |
可用 | |
季度投資者會議演示文稿: |
無 |
(低於100萬日元的金額將進行四捨五入。)
1.截至2022年12月31日的9個月的綜合財務數據
(1) | 經營成果 |
(%代表較上一財年同期的變動) | ||||||||||||||||||||||||
普通收入 | 普通利潤 | 可歸因於母公司的所有者 | ||||||||||||||||||||||
百萬日元 | % | 百萬日元 | % | 百萬日元 | % | |||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
6,793,767 | 55.7 | 848,932 | (39.1 | ) | 343,175 | (67.9 | ) | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
4,362,918 | (2.9 | ) | 1,393,611 | 65.8 | 1,070,398 | 76.3 |
(*) | 綜合收益 |
December 31, 2022: 458,855 million yen, (66.1) % ; December 31, 2021: 1,354,948 million yen, 25.5 %
基本收入每股 | 攤薄後收益每股 | |||||||
日元 | 日元 | |||||||
截至以下日期的九個月 |
||||||||
2022年12月31日 |
27.69 | 27.42 | ||||||
2021年12月31日 |
83.44 | 83.16 |
(2) | 財務狀況 |
總資產 | 總淨值資產 | 股本對資產比率比率(*) | ||||||||||
百萬日元 | 百萬日元 | % | ||||||||||
自.起 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
391,386,575 | 17,693,281 | 4.3 | |||||||||
March 31, 2022 |
373,731,910 | 17,988,245 | 4.6 |
(參考)截至2022年12月31日的股東權益:166.569.04億日元; 2022年3月31日:170237.73億日元
(*) | ?股本與資產比率是根據下列公式計算的 |
(淨資產合計-非控股權益)/總資產
2.普通股分紅
每股股息 | ||||||||||||||||||||
第一季度末 | 第二位季度末 | 第三名季度末 | 財政年終 | 總計 | ||||||||||||||||
日元 | 日元 | 日元 | 日元 | 日元 | ||||||||||||||||
本財政年度的 |
||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日 |
| 13.50 | | 14.50 | 28.00 | |||||||||||||||
截至2023年3月31日 |
| 16.00 | | |||||||||||||||||
截至2023年3月31日(預測) |
16.00 | 32.00 |
(*) | 修訂本綜合彙總報告顯示日期的股息預測:無 |
3.截至2023年3月31日的財政年度收入目標(綜合)
三菱UFG在截至2023年3月31日的財年中,母公司所有者應佔利潤的目標為1,000億日元。(我們在2022年5月16日發佈的盈利目標沒有變化。)
三菱UFG從事銀行業務、信託銀行業務、證券業務和信用卡/貸款業務等金融服務業務。由於這些業務存在經濟形勢、市場環境等因素造成的各種不確定性,三菱UFG披露了母公司所有者應佔利潤的目標,而不是對其業績的預測。
?備註
(1) | 期內主要附屬公司的變動:否 |
(2) | 季度合併財務報表是否採用特定會計方法:否 |
(3) | 會計政策變更、會計估計變更和重述 |
(A)因會計準則修訂而改變的會計政策:是
(B)因(A)以外的原因改變會計政策:否
(C)會計估計數的變動:否
(D)重述:否
(4) | 期末已發行普通股數量 |
(A)已發行股票總數,包括庫存股: |
2022年12月31日 | 12,863,068,820 shares | ||||
March 31, 2022 | 13,281,995,120 shares | |||||
(B)庫存股: |
2022年12月31日 | 754,628,058 shares | ||||
March 31, 2022 | 667,296,084 shares | |||||
(C)總存量的平均流通率: |
截至2022年12月31日的9個月 | 12,392,140,124 shares | ||||
截至2021年12月31日的9個月 | 12,828,619,616 shares |
?本綜合摘要報告(季度)不在外聘審計師季度審查程序的範圍內。
使用預測信息的注意事項等。
1. | 本財務摘要報告包含與公司和/或整個集團的運營結果、財務狀況和其他全面管理有關的估計、預測、目標和計劃的前瞻性陳述(前瞻性陳述)。前瞻性陳述是基於公司當前的估計、看法和評估等作出的。此外,為了使公司能夠採用關於未來事件的此類估計、預測、目標和計劃,我們做出了某些假設。 因此,由於各種風險和不確定性,這些陳述和假設本身並不是對未來業績的保證,可能會從不同的角度進行考慮,並可能導致與實際結果存在重大差異。關於可能影響當前預測的主要因素,請參閲公司已公佈的綜合彙總報告、年度證券報告、披露賬簿、年度報告和其他當前披露。 |
2. | 本財務摘要報告中的財務信息是根據日本公認的會計原則(日本公認會計原則) 編制和列報的。在某些重要方面,日本GAAP與美國公認的會計原則(美國GAAP)之間存在差異。 這種差異已導致過去,並預計在本期和未來期間將繼續導致美國GAAP項下某些財務報表項目的金額與日本GAAP項下的金額有顯著差異。例如,合併基礎或業務合併會計處理的不同,包括但不限於攤銷和商譽減值,可能會導致我們報告的財務業績在日本GAAP和美國GAAP之間存在顯著差異。讀者應該諮詢他們自己的專業顧問,以瞭解日本GAAP和美國GAAP之間的差異,以及這些差異可能如何影響我們報告的財務業績。到目前為止,我們僅每半年和每年發佈一次美國公認會計準則財務業績,目前預計不會公佈本財務摘要報告所報告期間的美國公認會計準則財務業績。 |
三菱UFJ金融集團。
(附錄)
附錄內容
1.合併財務報表和附註 |
2 | |||
(1)綜合資產負債表 |
2 | |||
(二)綜合收益表和綜合全面收益表 |
4 | |||
(3)關於持續經營假設的註解 |
6 | |||
(4)股東權益發生重大變動的説明 |
6 | |||
(5)會計政策的變化 |
6 | |||
(6)財務信息列報方式的變化 |
6 | |||
(7)其他資料 |
7 | |||
(8)重大後續事件 |
9 |
補充信息:
?截至2022年12月31日的9個月日本公認會計原則下的精選財務信息
1
三菱UFJ金融集團。
1.合併財務報表和附註
(1)綜合資產負債表
(單位:百萬日元) | 自.起March 31, 2022 | 自.起2022年12月31日 | ||||||
資產: |
||||||||
現金和銀行到期款項 |
110,763,205 | 104,314,618 | ||||||
通知貸款和買入的票據 |
872,268 | 954,016 | ||||||
轉售協議下的應收款 |
12,308,310 | 13,794,210 | ||||||
證券借貸交易項下的應收款 |
4,517,952 | 4,050,188 | ||||||
購買的貨幣債權 |
6,466,822 | 7,960,603 | ||||||
交易資產 |
17,704,455 | 21,679,701 | ||||||
以信託形式持有的資金 |
1,332,492 | 1,393,766 | ||||||
證券 |
79,560,579 | 82,443,754 | ||||||
貸款和票據貼現 |
110,426,224 | 119,232,825 | ||||||
外匯市場 |
2,300,859 | 2,391,345 | ||||||
其他資產 |
14,050,293 | 17,879,539 | ||||||
有形固定資產 |
1,236,012 | 1,268,825 | ||||||
無形固定資產 |
1,344,225 | 1,462,257 | ||||||
確定收益淨資產 |
1,374,607 | 1,474,489 | ||||||
遞延税項資產 |
213,922 | 509,673 | ||||||
客户對承兑和擔保的責任 |
10,481,838 | 11,681,491 | ||||||
信貸損失準備 |
(1,222,162 | ) | (1,104,733 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
總資產 |
373,731,910 | 391,386,575 | ||||||
|
|
|
|
|||||
負債: |
||||||||
存款 |
215,427,299 | 220,385,436 | ||||||
可轉讓存單 |
10,938,831 | 14,052,200 | ||||||
打電話給錢和賣出的鈔票 |
2,429,791 | 5,474,724 | ||||||
回購協議下的應付款項 |
27,619,262 | 33,808,984 | ||||||
證券借貸交易項下的應付款項 |
1,072,578 | 535,048 | ||||||
商業票據 |
2,108,531 | 2,902,782 | ||||||
貿易負債 |
12,397,702 | 16,412,069 | ||||||
借來的錢 |
31,763,332 | 22,766,781 | ||||||
外匯市場 |
2,182,400 | 2,752,337 | ||||||
應付短期債券 |
1,316,803 | 1,083,799 | ||||||
應付債券 |
13,257,347 | 15,508,025 | ||||||
由於信託帳户 |
12,811,123 | 10,090,460 | ||||||
其他負債 |
10,861,695 | 15,549,713 | ||||||
獎金準備金 |
136,724 | 139,990 | ||||||
預留給董事的獎金 |
1,866 | 3,710 | ||||||
股票支付準備金 |
8,437 | 8,834 | ||||||
確定收益負債淨額 |
86,355 | 95,320 | ||||||
董事退休福利儲備金 |
812 | 774 | ||||||
忠誠度獎勵積分儲備 |
17,113 | 19,938 | ||||||
或有損失準備金 |
232,291 | 175,372 | ||||||
特別法律規定的準備金 |
4,656 | 4,660 | ||||||
遞延税項負債 |
492,451 | 149,063 | ||||||
土地重估遞延税項負債 |
94,414 | 91,771 | ||||||
承兑和擔保 |
10,481,838 | 11,681,491 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總負債 |
355,743,665 | 373,693,293 | ||||||
|
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|
2
三菱UFJ金融集團。
(單位:百萬日元) | 自.起March 31, 2022 | 自.起2022年12月31日 | ||||||
淨資產: |
||||||||
股本 |
2,141,513 | 2,141,513 | ||||||
資本盈餘 |
770,277 | 502,606 | ||||||
留存收益 |
11,998,157 | 11,962,825 | ||||||
庫存股 |
(451,288 | ) | (529,145 | ) | ||||
|
|
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|
|||||
股東權益總額 |
14,458,659 | 14,077,799 | ||||||
|
|
|
|
|||||
可供出售證券的未實現淨收益(虧損) |
1,615,060 | 356,521 | ||||||
套期保值工具的淨遞延收益(損失) |
(81,145 | ) | (559,104 | ) | ||||
土地重估過高 |
140,628 | 138,608 | ||||||
外幣折算調整 |
734,588 | 2,443,770 | ||||||
重新計量確定的福利計劃 |
193,865 | 166,187 | ||||||
外國子公司和關聯公司的債務價值調整 |
(37,883 | ) | 33,122 | |||||
|
|
|
|
|||||
累計其他綜合收益合計 |
2,565,114 | 2,579,104 | ||||||
|
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|||||
非控制性權益 |
964,471 | 1,036,377 | ||||||
|
|
|
|
|||||
淨資產總額 |
17,988,245 | 17,693,281 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總負債和淨資產 |
373,731,910 | 391,386,575 | ||||||
|
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3
三菱UFJ金融集團。
(二)綜合收益表和綜合全面收益表
合併損益表
(單位:百萬日元) | 前九個月 告一段落2021年12月31日 | 前九個月 告一段落2022年12月31日 | ||||||
普通收入 |
4,362,918 | 6,793,767 | ||||||
利息收入 |
1,887,228 | 3,777,403 | ||||||
貸款和票據貼現利息 |
1,208,048 | 1,962,953 | ||||||
有價證券的利息和股息 |
397,420 | 1,152,253 | ||||||
信託費 |
107,925 | 107,390 | ||||||
費用及佣金 |
1,245,749 | 1,384,135 | ||||||
交易收入 |
176,842 | 411,522 | ||||||
其他營業收入 |
268,460 | 376,637 | ||||||
其他普通收入 |
676,711 | 736,678 | ||||||
普通費用 |
2,969,306 | 5,944,835 | ||||||
利息支出 |
395,989 | 1,445,092 | ||||||
存款利息 |
135,630 | 531,575 | ||||||
費用及佣金 |
223,068 | 243,550 | ||||||
交易費用 |
2,970 | 19,077 | ||||||
其他運營費用 |
113,393 | 1,310,837 | ||||||
一般和行政費用 |
2,006,496 | 2,206,193 | ||||||
其他普通費用 |
227,387 | 720,083 | ||||||
|
|
|
|
|||||
普通利潤 |
1,393,611 | 848,932 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非同尋常的收益 |
126,805 | 10,097 | ||||||
固定資產處置收益 |
21,701 | 10,097 | ||||||
權益變動帶來的收益 |
64,601 | | ||||||
出售聯屬公司股份所得收益 |
27,870 | | ||||||
轉讓業務的收益 |
8,391 | | ||||||
出售附屬公司股份的收益 |
4,240 | | ||||||
非常損失 |
64,209 | 74,664 | ||||||
固定資產處置損失 |
7,791 | 9,837 | ||||||
固定資產減值準備損失 |
36,756 | 11,709 | ||||||
金融工具交易或有負債準備金 |
4 | 3 | ||||||
出售聯屬公司股份的虧損 |
| 29,401 | ||||||
權益變動虧損 |
19,657 | 23,711 | ||||||
|
|
|
|
|||||
所得税前利潤 |
1,456,207 | 784,365 | ||||||
|
|
|
|
|||||
所得税--當期 |
270,579 | 373,662 | ||||||
|
|
|
|
|||||
退還所得税 |
(14,170 | ) | (49,569 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
所得税--遞延 |
69,919 | 57,430 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總税額 |
326,327 | 381,524 | ||||||
|
|
|
|
|||||
利潤 |
1,129,879 | 402,841 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非控股權益應佔利潤 |
59,481 | 59,665 | ||||||
|
|
|
|
|||||
母公司所有者應佔利潤 |
1,070,398 | 343,175 | ||||||
|
|
|
|
4
三菱UFJ金融集團。
綜合全面收益表
(單位:百萬日元) | 前九個月 告一段落2021年12月31日 | 前九個月 告一段落2022年12月31日 | ||||||
利潤 |
1,129,879 | 402,841 | ||||||
其他綜合收益 |
||||||||
可供出售證券的未實現淨收益(虧損) |
(90,033 | ) | (1,101,118 | ) | ||||
套期保值工具的淨遞延收益(損失) |
(65,601 | ) | (489,208 | ) | ||||
外幣折算調整 |
267,237 | 1,101,845 | ||||||
重新計量確定的福利計劃 |
(17,113 | ) | (28,379 | ) | ||||
按權益法核算的聯營公司其他綜合收入份額 |
130,580 | 572,874 | ||||||
|
|
|
|
|||||
其他全面收入合計 |
225,069 | 56,014 | ||||||
|
|
|
|
|||||
綜合收益 |
1,354,948 | 458,855 | ||||||
|
|
|
|
|||||
(綜合收益可歸因於) |
||||||||
母公司所有者應佔的全面收入 |
1,303,978 | 359,186 | ||||||
非控股權益應佔綜合收益 |
50,969 | 99,669 |
5
三菱UFJ金融集團。
(3)關於持續經營假設的註解
沒有。
(4)股東權益發生重大變動的説明
沒有。
(5) 會計政策變更
(公允價值計量會計準則實施指引)
日本會計準則委員會(ASBJ)第31號實施指南,公允價值計量會計準則實施指南(ASBJ,2021年6月17日)(公允價值計量實施指南),從截至2022年12月31日的九個月期間開始適用。根據《公允價值計量實施指引》第27-2段所述的過渡性處理,三菱UFG已根據《公允價值計量實施指南》前瞻性地應用新的會計政策。
本指引的實施不會對截至2022年12月31日的9個月期間的合併財務報表造成影響。
(6)財務信息列報方式的變化
?以前在截至2021年12月31日的9個月內按淨額計入所得税的所得税退款,由於記錄金額的重要性增加,在截至2022年12月31日的9個月中分別按分類列報。為了反映這一列報方式的變化,截至2021年12月31日的9個月的綜合財務報表已重新分類。
因此,以前在截至2021年12月31日的9個月的綜合損益表中列報的2564.08億元的所得税已被分解並重新分類為當期的2.705.79億元和退還的141.7億元。
6
三菱UFJ金融集團。
(7)其他資料
(估計新冠肺炎大流行和俄羅斯-烏克蘭局勢對信貸損失準備金的影響)
計算我們主要綜合國內銀行子公司的信貸損失準備的過程涉及各種估計,例如基於對交易對手償債能力的評估和分類來確定交易對手信用評級、評估借款人提供的抵押品價值、以及對基於歷史信用損失經驗計算的損失率進行未來損失預測和其他因素的調整。
其中,內部信用評級是根據定性因素對交易對手進行的,除了通過分析交易對手的財務業績進行定量財務評估外,還根據交易對手所屬行業當前和預期的未來商業環境以及管理和融資風險等定性因素對交易對手進行評級。特別是新冠肺炎疫情久拖不決、俄烏局勢等因素帶來的不確定營商環境,對部分交易對手的財務狀況和經營業績產生了重大影響。對這些交易對手的內部信用評級的確定可能在很大程度上取決於我們對其經營業績改善前景的評估,以及他們作為持續經營企業繼續經營的能力。
在計算信用損失撥備時,我們的主要合併國內銀行子公司三菱UFG銀行有限公司(The Bank?)主要通過根據信用損失率的歷史平均值或根據實際信用損失經驗或實際 破產經驗得出的違約概率的歷史平均值計算損失率,並根據未來預測和其他因素進行必要的調整,從而確定預期損失率。子公司根據未來虧損預測和其他因素對基於歷史虧損經驗計算的損失率進行此類調整 當此類調整被認為合適時,並在一定程度上考慮到信用損失率或最近一段時間的違約概率的增長率、額外的預期損失和其他因素, 尤其是考慮到新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭局勢。截至2022年12月31日,這些調整的影響金額為636.73億元(截至2022年3月31日,影響金額為775.72億元)。
此外,某些在美國適用公認會計原則(美國公認會計原則)的海外子公司採用了會計準則編纂(ASC)主題326,《金融工具》中的信貸損失,通過估計相關合同剩餘期限內目前預期的信貸損失來計提信貸損失準備。預期信貸損失是使用反映基於宏觀經濟變量的經濟預測情景的量化模型來計算的。計算過程包括確定多個經濟預測情景中使用的宏觀經濟變量以及應用於每個經濟預測情景的權重。預期信貸損失根據定性因素進行調整,以補償沒有反映在定量模型中的預期信貸損失。對於因執行股份購買協議而重新分類為待售貸款的貸款,不計入信貸損失準備金,根據該協議,三菱UFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)持有的MUFG Union Bank,N.A. (MUB?)的所有股份將出售給U.S.Bancorp(?USB?),因為這些貸款是根據ASC主題310,即應收賬款按公允價值計量的。
我們在計算信貸損失準備時使用的重大假設,包括上述假設,都會受到不確定性的影響。具體地説,某些交易對手對其經營業績的改善前景和對其持續經營能力的預期,以及對基於未來預測和其他因素的實際經驗計算的損失率的調整,以及某些採用美國公認會計原則的子公司對多種經濟預測情景中使用的宏觀經濟變量和應用於其權重的宏觀經濟變量的確定,以及對定性因素的調整,是基於與經濟環境有關的估計,而客觀數據並不是現成的。
7
三菱UFJ金融集團。
新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭局勢預計將進一步影響我們的交易對手的經營環境和經濟環境,但與這些疫情相關的前景仍存在重大不確定性。因此,我們做出了某些假設,包括,儘管新冠肺炎疫情的影響將繼續,但對經濟活動的限制將主要在主要經濟體放鬆,從而導致經濟影響逐步減少,以及俄羅斯-烏克蘭局勢造成的商業環境的不確定性將繼續存在。已記錄的信貸損失準備金是我們以確保客觀性和合理性的方式作出的最佳估計。
在截至2022年12月31日的9個月期間,與信貸損失撥備相關的估計假設基本保持不變 ,因為上一財年結束後,與新冠肺炎大流行和俄羅斯-烏克蘭局勢相關的前景背後的因素和情況發生了可觀察到的變化, 不足以導致此類假設的變化。然而,這些假設是高度不確定的,隨着我們繼續監測風險,包括經濟大幅下滑的風險,這可能會由於例如 延長全球高通脹和各國大幅收緊貨幣政策而增加,以及這些事態發展的累積影響,因此可能會在截至2023年3月31日的財政年度和隨後的報告期確認重大額外信貸損失撥備,原因是這些因素和其他因素影響交易對手的財務業績或經濟環境。
(反映在截至2023年3月31日的財政年度第三季度末的三菱UFG合併財務報表中的外國子公司的估值損失,預計將反映在截至2023年3月31日的財政年度第四季度的合併財務報表中)
關於計劃出售MUB的股份,MUAH在截至2022年9月30日的九個月中確認了總計人民幣10.448.86億元的虧損 ,主要是根據財務會計準則委員會發布的ASC主題326《金融工具》和ASC主題310《應收賬款》。合計虧損反映與持有待售證券有關的估值虧損人民幣5947.82億元,記為其他營運開支;與持有待售貸款有關的估值虧損人民幣4495.47億元,記為其他普通開支。Muah確認的所有虧損都反映在MUFG截至2023年3月31日的財年第三季度末和第三季度的合併財務報表中。
就同一交易而言,目前估計Muah將在截至2022年12月31日的季度確認總計約人民幣1000億元的收益。據目前估計,估計收益總額將反映與持有待售證券相關的約人民幣400億元估值收益,將被記錄為減少其他運營費用的調整,以及與持有待出售貸款相關的約人民幣500億元估值收益,將被記錄為減少其他普通費用的調整。Muah確認的所有收益預計將反映在截至2023年3月31日的財年第四季度末的MUFG合併財務報表中。
出售MUB股份所產生的任何出售子公司股份的收益預計將反映在截至2023年3月31日的財年第四季度末和第四季度的合併財務報表中。
8
三菱UFJ金融集團。
(8)重大後續事件
(出售三菱UFG Union Bank,N.A.和轉讓MUFG Union Bank,N.A.的某些業務)
2022年12月1日,三菱UFG的子公司MUAH完成了將MUAH持有的MUB股份全部出售給USB(以下簡稱股份轉讓)。MUAH截至2022年9月30日止九個月期間的財務報表已與MUFG的財務報表合併。
通過股份轉讓轉移到USB的MUB業務不包括GCIB(全球公司和投資銀行)業務(各方同意的某些例外,包括由MUB保留的GCIB業務的某些存款),與GCIB業務相關的全球市場業務,包括與客户和投資者的交易,以及屬於共享的中後臺職能的某些資產和負債等。此類業務以及客户資產和負債,與該等業務有關的其他業務(包括與該等客户的相關交易)於股份轉讓前已轉移至本行及Muah,代價以現金形式支付。
(A)業務剝離
(A) 業務剝離概述
(一)收購實體的名稱
美國合眾銀行
(Ii)被剝離業務的描述
MUB的零售和商業銀行業務
(三)業務剝離的主要目標
三菱UFG一直將美國地區銀行業務視為集團戰略的一項重要業務。同時,鑑於MUB目前的業務環境,包括需要增加技術投資作為數字化轉型的一部分,需要一定的規模來保持和加強MUB的競爭力。
在這種情況下,MUFG得出結論,將MUB轉移到擁有雄厚業務基礎的美國主要銀行USB將是最合適的決定,預計將導致為客户和社區提供更高質量的金融服務,並釋放MUB的潛在特許經營價值。從三菱UFG在當前中期業務計劃下優化管理資源的角度來看,MUFG確定出售MUB並將重點轉移到美國的公司交易將有助於通過提高資本效率實現股東價值最大化 。
(Ix)業務剝離日期
2022年12月1日
(十)業務剝離的法律形式
以現金和股份的形式支付的對價股份轉讓
(B)截至2023年3月31日終了的財政年度第四季度末和第四季度預計將在合併財務報表中反映的會計處理概覽
雖然目前所有金額都在確定中,但目前的估計如下。
(一)股權轉讓的損益金額
出售子公司股份收益:約7000億元
(2)與剝離的業務有關的資產和負債金額
資產:約13.64萬億元(包括貸款約7.57萬億元,證券約3.1萬億元)
負債:約12.98萬億元(含存款約11.8萬億元)
9
三菱UFJ金融集團。
(三)會計處理
出售價格與轉讓股份的合併賬面價值之間的差額將作為出售子公司股份的收益計入 非常收益。
(C)剝離業務主要包括的報告分部名稱
全球商業銀行業務集團
(D)在截至2022年12月31日的九個月期間的綜合損益表中記錄的與剝離業務有關的大約收入或虧損
總收入:人民幣3607.21億元
所得税前虧損:人民幣9681.1億元
(E)與業務剝離有關的持續參與概覽
作為股份轉讓的部分代價,三菱UFG獲得了USB的股份。
此外,本行與澳門聯合銀行已簽訂過渡期服務協議及反向過渡期服務協議,目的是使本行及澳門聯合銀行即使在股份轉讓後仍能順利地繼續提供優質金融服務。世行根據此類協議提供和接受某些服務。
此外,預計為GCIB商業客户和某些日本客户提供的公司信用卡業務將從MUB轉移到本行,但須滿足某些先決條件,包括獲得監管部門的批准。
本財政年度在共同控制下發生的交易的信息也列於後續重大事件,如下所示。
(B)共同控制下的交易
(A)業務轉移的概述和目標
GCIB業務(經雙方同意的某些例外,包括由MUB保留的GCIB業務的某些存款)、與GCIB業務相關的Global Markets業務(包括與客户和投資者的交易)以及屬於共享的中間和後臺職能的某些資產和負債等,在股份轉讓前於2022年11月底轉移給Bank和Muah。
三菱UFG 集團在股份轉讓後繼續將美國市場視為具有戰略重要性的市場,並通過此次交易旨在優化管理資源,將戰略重點放在三菱UFG集團認為可以利用其優勢的企業交易上。
(B)適用的會計處理概覽
根據ASBJ第21號聲明,企業合併會計準則(ASBJ,2019年1月16日)和ASBJ指南第10號,企業合併會計準則和業務剝離會計準則實施指南(ASBJ,2019年1月16日),該交易被視為共同控制下的交易。
(C)因業務轉移而轉移至本行的資產及負債金額
資產:32.984.38億元(含貸款27.291.79億元)
負債:5037.91億元(含承兑和擔保3.379.44億元)
10
精選財務信息
在日本公認會計原則下
截至2022年12月31日的9個月
三菱UFJ金融集團。 |
三菱UFJ金融集團。
[目錄]
1.財務業績 | [MUFG合併]*1[BK和TB加在一起]*2*3*4 [BK非整合][TB非整合] |
1 | ||||
2.根據《銀行法》和《金融重建法》(《法蘭克福匯報》)披露的貸款 |
[MUFG合併] [BK和TB合計 包括信託賬户] [BK非整合][TB未整合 ] [TB非合併:信託賬户] |
5 | ||||
3.證券 | [MUFG合併] [BK非整合][TB非整合] |
6 | ||||
4.羅伊 | [MUFG合併] | 9 | ||||
5.平均利差 | [BK和TB加在一起] [BK非整合][TB非整合] |
10 | ||||
6.貸款及存款 |
[BK和TB加在一起] [BK非整合][TB非整合] |
11 | ||||
7.信託資產負債表 | [TB非整合] | 12 |
(*1) | ?MUFG?是指三菱UFJ金融集團。 |
(*2) | ·BK?指三菱UFG銀行有限公司。 |
(*3) | ?TB?指三菱UFJ信託銀行公司。 |
(*4) | BK和TB加在一起意味着BK和TB的簡單總和,不需要整合流程 。 |
三菱UFJ金融集團。
1.財務業績
MUFG合併
(單位:百萬日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 增加(減少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日(A) | 2021年12月31日(B) | |||||||||||
毛利 |
3,579,828 | 2,950,895 | 628,933 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本前的毛利 |
3,579,828 | 2,950,846 | 628,982 | |||||||||
淨利息收入 |
2,313,738 | 1,491,350 | 822,387 | |||||||||
信託費 |
107,390 | 107,925 | (535 | ) | ||||||||
信託賬户的信貸成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
費用及佣金淨額 |
1,140,584 | 1,022,681 | 117,903 | |||||||||
淨交易利潤 |
392,691 | 173,871 | 218,820 | |||||||||
其他營業利潤淨額 |
(374,575 | ) | 155,066 | (529,642 | ) | |||||||
債務證券淨收益(虧損) |
(572,392 | ) | 66,188 | (638,581 | ) | |||||||
一般和行政費用 |
2,198,305 | 2,017,815 | 180,489 | |||||||||
商譽攤銷 |
15,637 | 13,147 | 2,490 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本、計提信貸損失準備和商譽攤銷前的淨營業利潤 |
1,397,161 | 946,177 | 450,983 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 |
1,381,523 | 933,030 | 448,492 | |||||||||
信貸損失一般準備(2) |
78,461 | | 78,461 | |||||||||
淨營業利潤*1 |
1,459,984 | 933,079 | 526,904 | |||||||||
非經常性淨收益(虧損) |
(611,052 | ) | 460,531 | (1,071,583 | ) | |||||||
信貸成本(3) |
(660,826 | ) | (117,703 | ) | (543,123 | ) | ||||||
貸款註銷損失*2 |
(546,999 | ) | (110,646 | ) | (436,352 | ) | ||||||
信貸損失特別撥備 |
(118,502 | ) | | (118,502 | ) | |||||||
其他信貸成本 |
4,675 | (7,056 | ) | 11,732 | ||||||||
沖銷信貸損失準備(4) |
| 25,874 | (25,874 | ) | ||||||||
沖銷計入信貸成本的或有損失準備金(5) |
23,208 | 2,511 | 20,696 | |||||||||
貸款註銷收益(6) |
74,641 | 61,971 | 12,670 | |||||||||
股權證券淨收益(虧損) |
203,113 | 194,899 | 8,213 | |||||||||
出售股權證券的收益 |
237,258 | 220,027 | 17,231 | |||||||||
出售股權證券的虧損 |
(21,183 | ) | (19,232 | ) | (1,950 | ) | ||||||
股權證券減記損失 |
(12,962 | ) | (5,894 | ) | (7,067 | ) | ||||||
權益法被投資人收益中的權益 |
357,673 | 324,508 | 33,165 | |||||||||
其他非經常性損益*2 |
(608,862 | ) | (31,531 | ) | (577,330 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通利潤 |
848,932 | 1,393,611 | (544,678 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
非常收益(虧損)淨額 |
(64,566 | ) | 62,595 | (127,162 | ) | |||||||
固定資產處置淨收益(虧損) |
259 | 13,910 | (13,650 | ) | ||||||||
固定資產減值準備損失 |
(11,709 | ) | (36,756 | ) | 25,047 | |||||||
出售關聯公司股份的淨收益(虧損) |
(29,401 | ) | 27,870 | (57,272 | ) | |||||||
權益變動淨收益(虧損) |
(23,711 | ) | 44,944 | (68,655 | ) | |||||||
轉讓業務的收益 |
| 8,391 | (8,391 | ) | ||||||||
出售附屬公司股份的收益 |
| 4,240 | (4,240 | ) | ||||||||
所得税前利潤 |
784,365 | 1,456,207 | (671,841 | ) | ||||||||
所得税--當期 |
373,662 | 270,579 | 103,083 | |||||||||
退還所得税 |
(49,569 | ) | (14,170 | ) | (35,398 | ) | ||||||
所得税--遞延 |
57,430 | 69,919 | (12,488 | ) | ||||||||
總税額 |
381,524 | 326,327 | 55,196 | |||||||||
利潤 |
402,841 | 1,129,879 | (727,037 | ) | ||||||||
非控股權益應佔利潤 |
59,665 | 59,481 | 184 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
母公司所有者應佔利潤 |
343,175 | 1,070,398 | (727,222 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
母公司所有者應佔利潤,考慮到出售 MUB*3股份的收益 |
1,144,926 | 1,070,398 | 74,528 | |||||||||
注: | ||||||||||||
*1. 淨營業利潤=銀行子公司淨營業利潤+ 其他合併實體毛利潤-其他合併實體一般和行政費用-其他合併實體信貸損失準備-商譽攤銷-公司間交易
*2. 就計劃出售三菱UFG聯合銀行股份一事,主要按照會計準則編纂(會計準則)主題326,財務工具,信用損失,和會計準則主題310,應收款確認了總計人民幣10.448.86億元的虧損。這些虧損主要包括與持有待售證券有關的估值虧損人民幣594,7.82億元,包括在其他非經常性收益(虧損)中,以及與持有待售貸款相關的估值虧損人民幣449,5.47億元,這些虧損包括在貸款註銷損失中。
*3.計入出售MUB股份的收益後, 母公司所有者的應佔利潤反映上述在與計劃出售MUB股份相關的會計處理下確認的人民幣10,448.86億元的淨額,以及預計將與出售MUB股份相關的非常收益人民幣8017.51億元。 |
| |||||||||||
(參考資料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
(484,515 | ) | (27,296 | ) | (457,219 | ) |
1
三菱UFJ金融集團。
BK和TB加在一起
(單位:百萬日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 增加(減少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日(A) | 2021年12月31日(B) | |||||||||||
毛利 |
1,756,589 | 1,448,889 | 307,699 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本前的毛利 |
1,756,589 | 1,448,840 | 307,749 | |||||||||
淨利息收入 |
1,482,251 | 856,492 | 625,759 | |||||||||
信託費 |
83,944 | 87,733 | (3,788 | ) | ||||||||
信託賬户的信貸成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
費用及佣金淨額 |
426,543 | 369,496 | 57,047 | |||||||||
淨交易利潤 |
(16,618 | ) | 41,908 | (58,527 | ) | |||||||
其他營業利潤淨額 |
(219,532 | ) | 93,258 | (312,790 | ) | |||||||
債務證券淨收益(虧損) |
(571,159 | ) | 55,934 | (627,094 | ) | |||||||
一般和行政費用 |
984,733 | 976,980 | 7,752 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 |
771,855 | 471,859 | 299,996 | |||||||||
信貸損失一般準備(2) |
| | | |||||||||
淨營業利潤 |
771,855 | 471,908 | 299,947 | |||||||||
非經常性淨收益(虧損) |
386,573 | 209,454 | 177,119 | |||||||||
信貸成本(3) |
(10,627 | ) | (16,048 | ) | 5,420 | |||||||
沖銷信貸損失準備(4) |
72,026 | 16,915 | 55,111 | |||||||||
沖銷計入信貸成本的或有損失準備金(5) |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
貸款註銷收益(6) |
14,679 | 12,075 | 2,604 | |||||||||
股權證券淨收益(虧損) |
202,037 | 186,425 | 15,611 | |||||||||
出售股權證券的收益 |
230,158 | 210,878 | 19,279 | |||||||||
出售股權證券的虧損 |
(21,051 | ) | (19,375 | ) | (1,675 | ) | ||||||
股權證券減記損失 |
(7,069 | ) | (5,076 | ) | (1,992 | ) | ||||||
其他非經常性損益 |
86,144 | 6,017 | 80,127 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通利潤 |
1,158,429 | 681,362 | 477,066 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
非常收益(虧損)淨額 |
(1,643 | ) | 4,947 | (6,591 | ) | |||||||
所得税前收入 |
1,156,785 | 686,310 | 470,475 | |||||||||
所得税--當期 |
260,060 | 186,958 | 73,101 | |||||||||
退還所得税 |
(41,847 | ) | (12,965 | ) | (28,881 | ) | ||||||
所得税--遞延 |
82,732 | 25,062 | 57,669 | |||||||||
總税額 |
300,945 | 199,055 | 101,889 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
855,840 | 487,255 | 368,585 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(參考資料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
98,391 | 17,059 | 81,331 | |||||||||
信託賬户的信貸成本 |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
信貸損失一般撥備 |
85,812 | 137,340 | (51,527 | ) | ||||||||
信貸損失特別津貼撥備 |
(19,557 | ) | (118,736 | ) | 99,179 | |||||||
對特定外國借款人的信貸額度 |
5,771 | (1,688 | ) | 7,459 | ||||||||
貸款沖銷損失 |
(7,028 | ) | (12,361 | ) | 5,332 | |||||||
計入信貸成本的或有損失準備金 |
22,260 | 3,928 | 18,331 | |||||||||
已註銷貸款收益 |
14,679 | 12,075 | 2,604 | |||||||||
出售其他貸款的虧損等 |
(3,547 | ) | (3,547 | ) | 0 | |||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 ,不包括債務證券的淨收益(損失) |
1,343,015 | 415,925 | 927,090 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 ,不包括債務證券和投資信託註銷的淨收益(損失) |
802,518 | 365,011 | 437,506 |
2
三菱UFJ金融集團。
BK非整合
(單位:百萬日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 增加(減少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日 (A) |
2021年12月31日 (B) |
|||||||||||
毛利 |
1,474,911 | 1,163,716 | 311,195 | |||||||||
淨利息收入 |
1,119,468 | 718,767 | 400,700 | |||||||||
費用及佣金淨額 |
355,299 | 298,974 | 56,324 | |||||||||
淨交易利潤 |
54,642 | 35,085 | 19,556 | |||||||||
其他營業利潤淨額 |
(54,498 | ) | 110,887 | (165,386 | ) | |||||||
債務證券淨收益(虧損) |
(328,855 | ) | 69,653 | (398,509 | ) | |||||||
一般和行政費用 |
838,585 | 837,077 | 1,508 | |||||||||
商譽攤銷 |
1,526 | 1,170 | 356 | |||||||||
扣除一般信貸損失準備和商譽攤銷前的淨營業利潤 |
637,853 | 327,809 | 310,043 | |||||||||
扣除信貸損失準備前的營業利潤淨額 |
636,326 | 326,638 | 309,687 | |||||||||
信貸損失一般準備(1) |
| | | |||||||||
淨營業利潤 |
636,326 | 326,638 | 309,687 | |||||||||
非經常性淨收益(虧損) |
350,466 | 178,153 | 172,312 | |||||||||
信貸成本(2) |
(10,575 | ) | (15,908 | ) | 5,333 | |||||||
沖銷信貸損失準備(3) |
71,913 | 16,654 | 55,259 | |||||||||
沖銷計入信貸成本的或有損失準備金(4) |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
貸款註銷收益(5) |
14,679 | 12,054 | 2,624 | |||||||||
股權證券淨收益(虧損) |
165,465 | 156,429 | 9,035 | |||||||||
出售股權證券的收益 |
190,217 | 178,138 | 12,078 | |||||||||
出售股權證券的虧損 |
(19,285 | ) | (17,632 | ) | (1,652 | ) | ||||||
股權證券減記損失 |
(5,466 | ) | (4,076 | ) | (1,390 | ) | ||||||
其他非經常性損益 |
86,670 | 4,855 | 81,815 | |||||||||
普通利潤 |
986,792 | 504,792 | 482,000 | |||||||||
非常收益(虧損)淨額 |
674 | 6,045 | (5,371 | ) | ||||||||
所得税前收入 |
987,466 | 510,838 | 476,628 | |||||||||
所得税--當期 |
225,362 | 150,843 | 74,518 | |||||||||
退還所得税 |
(41,677 | ) | (10,416 | ) | (31,260 | ) | ||||||
所得税--遞延 |
74,840 | 19,232 | 55,607 | |||||||||
總税額 |
258,525 | 159,659 | 98,866 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
728,941 | 351,178 | 377,762 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(參考資料) |
||||||||||||
總信貸成本(1)+(2)+(3)+(4)+(5) |
98,329 | 16,868 | 81,461 | |||||||||
信貸損失一般撥備 |
85,699 | 137,081 | (51,381 | ) | ||||||||
信貸損失特別津貼撥備 |
(19,557 | ) | (118,738 | ) | 99,181 | |||||||
對特定外國借款人的信貸額度 |
5,771 | (1,688 | ) | 7,459 | ||||||||
貸款沖銷損失 |
(7,028 | ) | (12,361 | ) | 5,333 | |||||||
計入信貸成本的或有損失準備金 |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
已註銷貸款收益 |
14,679 | 12,054 | 2,624 | |||||||||
出售其他貸款的虧損等 |
(3,547 | ) | (3,547 | ) | 0 | |||||||
扣除一般信貸損失準備前的淨營業利潤,不包括債務證券的淨收益(虧損) |
965,182 | 256,985 | 708,196 | |||||||||
扣除一般信貸損失準備前的淨營業利潤,不包括債務證券和投資信託註銷的淨收益(虧損) |
680,793 | 208,311 | 472,482 |
3
三菱UFJ金融集團。
TB非整合
(單位:百萬日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 增加(減少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日 (A) |
2021年12月31日 (B) |
|||||||||||
毛利 |
281,677 | 285,173 | (3,495 | ) | ||||||||
信託賬户扣除信貸成本前的毛利 |
281,677 | 285,123 | (3,446 | ) | ||||||||
信託費 |
83,944 | 87,733 | (3,788 | ) | ||||||||
信託賬户的信貸成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
淨利息收入 |
362,782 | 137,724 | 225,058 | |||||||||
費用及佣金淨額 |
71,244 | 70,521 | 722 | |||||||||
淨交易利潤 |
(71,261 | ) | 6,822 | (78,083 | ) | |||||||
其他營業利潤淨額 |
(165,033 | ) | (17,629 | ) | (147,403 | ) | ||||||
債務證券淨收益(虧損) |
(242,303 | ) | (13,718 | ) | (228,585 | ) | ||||||
一般和行政費用 |
146,147 | 139,902 | 6,244 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 |
135,529 | 145,221 | (9,691 | ) | ||||||||
信貸損失一般準備(2) |
| | | |||||||||
淨營業利潤 |
135,529 | 145,270 | (9,740 | ) | ||||||||
非經常性淨收益(虧損) |
36,107 | 31,300 | 4,806 | |||||||||
信貸成本(3) |
(51 | ) | (139 | ) | 87 | |||||||
沖銷信貸損失準備(4) |
112 | 260 | (147 | ) | ||||||||
沖銷計入信貸成本的或有損失準備金(5) |
| | | |||||||||
貸款註銷收益(6) |
0 | 20 | (20 | ) | ||||||||
股權證券淨收益(虧損) |
36,571 | 29,996 | 6,575 | |||||||||
出售股權證券的收益 |
39,940 | 32,739 | 7,200 | |||||||||
出售股權證券的虧損 |
(1,765 | ) | (1,743 | ) | (22 | ) | ||||||
股權證券減記損失 |
(1,603 | ) | (1,000 | ) | (602 | ) | ||||||
其他非經常性損益 |
(525 | ) | 1,162 | (1,688 | ) | |||||||
普通利潤 |
171,637 | 176,570 | (4,933 | ) | ||||||||
非常收益(虧損)淨額 |
(2,317 | ) | (1,098 | ) | (1,219 | ) | ||||||
所得税前收入 |
169,319 | 175,472 | (6,153 | ) | ||||||||
所得税--當期 |
34,527 | 33,566 | 961 | |||||||||
所得税--遞延 |
7,891 | 5,830 | 2,061 | |||||||||
總税額 |
42,419 | 39,396 | 3,023 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
126,899 | 136,076 | (9,176 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(參考資料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
61 | 190 | (129 | ) | ||||||||
信託賬户的信貸成本 |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
信貸損失一般撥備 |
113 | 258 | (145 | ) | ||||||||
信貸損失特別津貼撥備 |
(0 | ) | 1 | (1 | ) | |||||||
對特定外國借款人的信貸額度 |
| | | |||||||||
貸款沖銷損失 |
(0 | ) | | (0 | ) | |||||||
計入信貸成本的或有損失準備金 |
(51 | ) | (139 | ) | 87 | |||||||
已註銷貸款收益 |
0 | 20 | (20 | ) | ||||||||
出售其他貸款的虧損等 |
| | | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 ,不包括債務證券的淨收益(損失) |
377,833 | 158,939 | 218,893 | |||||||||
信託賬户扣除信貸成本和信貸損失準備前的淨營業利潤 ,不包括債務證券和投資信託註銷的淨收益(損失) |
121,724 | 156,700 | (34,975 | ) |
4
三菱UFJ金融集團。
2.根據《銀行法》和《金融重建法》(《法蘭克福匯報》)披露的貸款
MUFG合併
(核銷後)
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破產或事實上破產 |
231,029 | 252,148 | ||||||
值得懷疑 |
735,059 | 799,214 | ||||||
特別關注 |
411,704 | 420,453 | ||||||
應計逾期3個月或以上的貸款 |
21,025 | 12,104 | ||||||
重組貸款 |
390,679 | 408,348 | ||||||
小計(A) |
1,377,792 | 1,471,816 | ||||||
正常(B) |
132,750,347 | 122,326,614 | ||||||
貸款總額(C=A+B) |
134,128,140 | 123,798,430 | ||||||
不良貸款率(A)/(C) |
1.02 | % | 1.18 | % |
包括信託賬户在內的BK和TB合計
(核銷後)
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破產或事實上破產 |
79,438 | 105,939 | ||||||
值得懷疑 |
537,214 | 602,884 | ||||||
特別關注 |
228,883 | 282,145 | ||||||
應計逾期3個月或以上的貸款 |
12,825 | 5,601 | ||||||
重組貸款 |
216,058 | 276,544 | ||||||
小計(A) |
845,536 | 990,968 | ||||||
正常(B) |
112,333,544 | 102,429,934 | ||||||
貸款總額(C=A+B) |
113,179,081 | 103,420,902 | ||||||
不良貸款率(A)/(C) |
0.74 | % | 0.95 | % |
BK非整合
(核銷後)
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破產或事實上破產 |
79,390 | 105,796 | ||||||
值得懷疑 |
535,673 | 601,264 | ||||||
特別關注 |
228,883 | 282,145 | ||||||
應計逾期3個月或以上的貸款 |
12,825 | 5,601 | ||||||
重組貸款 |
216,058 | 276,544 | ||||||
小計(A) |
843,947 | 989,206 | ||||||
正常(B) |
109,650,984 | 99,472,730 | ||||||
貸款總額(C=A+B) |
110,494,931 | 100,461,936 | ||||||
不良貸款率(A)/(C) |
0.76 | % | 0.98 | % |
TB非整合
(核銷後)
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破產或事實上破產 |
47 | 142 | ||||||
值得懷疑 |
1,537 | 1,618 | ||||||
特別關注 |
| | ||||||
應計逾期3個月或以上的貸款 |
| | ||||||
重組貸款 |
| | ||||||
小計(A) |
1,585 | 1,761 | ||||||
正常(B) |
2,678,478 | 2,952,474 | ||||||
貸款總額(C=A+B) |
2,680,064 | 2,954,236 | ||||||
不良貸款率(A)/(C) |
0.05 | % | 0.05 | % |
TB非合併:信託賬户
(核銷後)
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破產或事實上破產 |
| | ||||||
值得懷疑 |
2 | 1 | ||||||
特別關注 |
| | ||||||
應計逾期3個月或以上的貸款 |
| | ||||||
重組貸款 |
| | ||||||
小計(A) |
2 | 1 | ||||||
正常(B) |
4,082 | 4,728 | ||||||
貸款總額(C=A+B) |
4,085 | 4,730 | ||||||
不良貸款率(A)/(C) |
0.07 | % | 0.03 | % |
5
三菱UFJ金融集團。
3.證券
MUFG合併
這些表格包括可轉讓的現金和銀行到期的存單,購買的貨幣債權中的證券化產品,以及除證券之外的其他產品。
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額 已整合 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
上的金額 已整合 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
|||||||||||||
持有至到期的債務證券 |
17,843,129 | (269,774 | ) | 4,595,108 | 14,236 |
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額 已整合 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
上的金額 已整合 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
|||||||||||||
可供出售 證券 |
64,259,401 | 800,916 | 74,909,679 | 2,391,884 | ||||||||||||
國內股權證券 |
4,133,466 | 2,526,167 | 4,613,704 | 2,914,100 | ||||||||||||
國內債券 |
31,259,912 | (306,274 | ) | 40,433,641 | (61,811 | ) | ||||||||||
其他 |
28,866,022 | (1,418,976 | ) | 29,862,332 | (460,404 | ) | ||||||||||
外國股權證券 |
452,158 | (20,875 | ) | 218,599 | 27,791 | |||||||||||
外國債券 |
18,988,741 | (1,571,109 | ) | 22,030,527 | (852,866 | ) | ||||||||||
其他 |
9,425,122 | 173,009 | 7,613,205 | 364,670 |
注:
* | 就計劃出售MUB股份而言,在綜合資產負債表上按公允價值列報的該等證券的未實現虧損,根據美國會計準則第326主題《金融工具與信貸損失》報告為估值虧損。因此,截至2022年12月31日的未實現收益(虧損)不包括上述估值虧損中的人民幣594,7.82億元。 |
6
三菱UFJ金融集團。
BK非整合
這些表格包括現金和銀行到期的可轉讓存單,購買的貨幣債權中的證券化產品,以及除證券之外的其他產品。
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額資產負債表 | 未實現得(損)利 | 上的金額資產負債表 | 未實現得(損)利 | |||||||||||||
持有至到期的債務證券 |
15,407,591 | (218,052 | ) | 2,728,406 | 297 | |||||||||||
附屬公司及聯營公司的股票 |
610,147 | 463,234 | 625,594 | 535,950 |
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
上的金額 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
|||||||||||||
可供出售 證券 |
47,831,331 | 873,423 | 55,874,928 | 1,904,848 | ||||||||||||
國內股權證券 |
3,447,020 | 2,049,548 | 3,855,125 | 2,380,640 | ||||||||||||
國內債券 |
29,428,748 | (232,548 | ) | 37,547,364 | (42,152 | ) | ||||||||||
其他 |
14,955,562 | (943,576 | ) | 14,472,439 | (433,638 | ) | ||||||||||
外國股權證券 |
410,966 | (28,424 | ) | 165,955 | 18,877 | |||||||||||
外國債券 |
7,641,501 | (949,206 | ) | 9,852,226 | (581,375 | ) | ||||||||||
其他 |
6,903,093 | 34,053 | 4,454,257 | 128,859 |
7
三菱UFJ金融集團。
TB非整合
這些表格包括除證券外購買的貨幣債權中的證券化產品。
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額資產負債表 | 未實現得(損)利 | 上的金額資產負債表 | 未實現得(損)利 | |||||||||||||
持有至到期的債務證券 |
2,339,005 | (50,577 | ) | 1,770,646 | 10,587 | |||||||||||
附屬公司及聯營公司的股票 |
90,426 | (7,258 | ) | 68,203 | 4,512 |
(單位:百萬日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金額資產負債表 | 未實現 得(損)利 |
上的金額 資產負債表 |
未實現 得(損)利 |
|||||||||||||
可供出售 證券 |
9,654,281 | 26,256 | 12,685,391 | 471,160 | ||||||||||||
國內股權證券 |
728,860 | 437,402 | 790,399 | 477,909 | ||||||||||||
國內債券 |
1,809,039 | (73,842 | ) | 2,852,749 | (19,783 | ) | ||||||||||
其他 |
7,116,380 | (337,303 | ) | 9,042,242 | 13,035 | |||||||||||
外國股權證券 |
79 | 61 | 63 | 46 | ||||||||||||
外國債券 |
5,499,888 | (479,321 | ) | 6,631,313 | (211,307 | ) | ||||||||||
其他 |
1,616,413 | 141,956 | 2,410,865 | 224,295 |
8
三菱UFJ金融集團。
4.羅伊
MUFG合併
(%) | ||||||||
前九個月 告一段落2022年12月31日 | 前九個月
告一段落 2021年12月31日 |
|||||||
羅 |
2.88 | 9.93 |
注:
ROE計算方法為:
母公司所有者應佔利潤×4/3 |
×100 | |
{(期初股東權益總額+期初外幣折算調整) +(期末股東權益總額+期末外幣折算調整)}/2 |
9
三菱UFJ金融集團。
5.平均利差
BK和TB加在一起
(每年百分率) | ||||||||
(國內業務板塊) | 在這九個月裏告一段落2022年12月31日 | 在這九個月裏告一段落 2021年12月31日 |
||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.73 | 0.72 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.00 | 0.00 | ||||||
利差 |
0.73 | 0.72 | ||||||
(不包括對日本政府和政府組織的貸款) |
||||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.76 | 0.75 | ||||||
利差 |
0.76 | 0.75 |
BK非整合
(每年百分率) | ||||||||
(國內業務板塊) | 在這九個月裏告一段落 2022年12月31日 |
在這九個月裏告一段落 2021年12月31日 |
||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.74 | 0.73 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.00 | 0.00 | ||||||
利差 |
0.74 | 0.73 | ||||||
(不包括對日本政府和政府組織的貸款) |
||||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.76 | 0.75 | ||||||
利差 |
0.76 | 0.75 |
TB非整合
(每年百分率) | ||||||||
(國內業務板塊) | 在這九個月裏告一段落2022年12月31日 | 在這九個月裏告一段落 2021年12月31日 |
||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.37 | 0.37 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.01 | 0.02 | ||||||
利差 |
0.35 | 0.34 | ||||||
(不包括對日本政府和政府組織的貸款) |
||||||||
貸款和票據貼現平均利率 |
0.74 | 0.69 | ||||||
利差 |
0.73 | 0.67 |
10
三菱UFJ金融集團。
6.貸款及存款
BK和TB加在一起
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末餘額) |
198,739,761 | 194,249,280 | ||||||
存款(平均餘額) |
198,763,473 | 195,540,350 | ||||||
貸款(期末餘額) |
101,555,202 | 93,157,141 | ||||||
貸款(平均餘額) |
98,073,587 | 91,880,995 | ||||||
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
國內存款(期末餘額)* |
168,223,385 | 168,282,238 | ||||||
個人 |
91,367,198 | 88,268,890 |
注:
* | 金額不包括可轉讓存單和JOM賬户。 |
BK非整合
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末餘額) |
187,892,050 | 183,356,877 | ||||||
存款(平均餘額) |
187,421,902 | 184,598,552 | ||||||
貸款(期末餘額) |
99,182,464 | 90,421,234 | ||||||
貸款(平均餘額) |
95,352,216 | 89,038,475 | ||||||
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
國內存款(期末餘額)* |
158,685,298 | 158,934,418 | ||||||
個人 |
85,131,193 | 82,053,180 |
注:
* | 金額不包括可轉讓存單和JOM賬户。 |
TB非整合
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末餘額) |
10,847,710 | 10,892,403 | ||||||
存款(平均餘額) |
11,341,571 | 10,941,798 | ||||||
貸款(期末餘額) |
2,372,738 | 2,735,906 | ||||||
貸款(平均餘額) |
2,721,371 | 2,842,520 | ||||||
(單位:百萬日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起 March 31, 2022 |
|||||||
國內存款(期末餘額)* |
9,538,086 | 9,347,819 | ||||||
個人 |
6,236,005 | 6,215,710 |
注:
* | 金額不包括可轉讓存單和JOM賬户。 |
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三菱UFJ金融集團。
7.信託資產負債表
TB非整合
包括服務共享共同託管下的信託資產
(單位:百萬日元) | 自.起 March 31, 2022 | 自.起 December 31, 2022 | ||||||
資產: |
||||||||
貸款和票據貼現 |
1,120,418 | 1,226,501 | ||||||
證券 |
67,663,477 | 67,367,474 | ||||||
信託受益人的權利 |
108,857,810 | 115,544,657 | ||||||
託管賬户中持有的證券 |
3,230,600 | 3,492,380 | ||||||
金錢索賠 |
40,409,077 | 32,419,936 | ||||||
有形固定資產 |
19,066,909 | 20,183,448 | ||||||
無形固定資產 |
147,570 | 163,524 | ||||||
其他申索 |
2,520,092 | 2,596,285 | ||||||
催繳貸款 |
1,292,609 | 3,401,303 | ||||||
銀行賬户到期 |
11,862,710 | 9,188,610 | ||||||
現金和銀行到期款項 |
5,124,019 | 6,306,042 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
261,295,295 | 261,890,164 | ||||||
|
|
|
|
|||||
負債: |
||||||||
貨幣信託基金 |
29,852,422 | 30,411,782 | ||||||
養老金信託基金 |
12,339,538 | 12,016,177 | ||||||
財產形成利益信託 |
6,532 | 6,243 | ||||||
投資信託基金 |
112,937,424 | 117,945,933 | ||||||
貨幣信託以外的委託資金 |
5,820,407 | 6,448,588 | ||||||
證券信託基金 |
5,795,848 | 5,871,650 | ||||||
貨幣債權信託基金 |
36,599,637 | 28,549,860 | ||||||
設備信託基金 |
138,279 | 157,771 | ||||||
土地及固定設施信託基金 |
18,522 | 18,440 | ||||||
複合信託基金 |
57,786,682 | 60,463,716 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
261,295,295 | 261,890,164 | ||||||
|
|
|
|
注: |
1. | 上表包括TB和日本總信託銀行之間服務共享共同託管下的總信託資產。 | ||
2. | 根據不包括在上表中的信託聲明,截至2022年3月31日,信託資產和負債分別為485,019億日元和3627.71億日元。 |
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