mnro-20221224x10q
錯誤--03-25Q320230000876427是是P9MP1YP1Y0000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-252022-12-240000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-03-272022-12-240000876427美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-252022-12-240000876427美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-272022-12-2400008764272022-05-190000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-262021-12-250000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-240000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-240000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-240000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-240000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-240000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-2400008764272022-09-240000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-260000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-260000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-260000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-250000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-250000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-250000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-250000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-250000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-2500008764272021-09-250000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-270000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-270000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-2700008764272024-03-302022-12-2400008764272023-03-262022-12-2400008764272022-06-252022-12-240000876427US-GAAP：維護成員2022-09-252022-12-240000876427MNRO：TiresMember2022-09-252022-12-240000876427管理：SteeringMembers2022-09-252022-12-240000876427MNRO：其他產品組成員2022-09-252022-12-240000876427MNRO：ExhaustMember2022-09-252022-12-240000876427MNRO：制動成員2022-09-252022-12-240000876427US-GAAP：維護成員2022-03-272022-12-240000876427MNRO：TiresMember2022-03-272022-12-240000876427管理：SteeringMembers2022-03-272022-12-240000876427MNRO：其他產品組成員2022-03-272022-12-240000876427MNRO：ExhaustMember2022-03-272022-12-240000876427MNRO：制動成員2022-03-272022-12-240000876427US-GAAP：維護成員2021-09-262021-12-250000876427MNRO：TiresMember2021-09-262021-12-250000876427管理：SteeringMembers2021-09-262021-12-250000876427MNRO：其他產品組成員2021-09-262021-12-250000876427MNRO：ExhaustMember2021-09-262021-12-250000876427MNRO：制動成員2021-09-262021-12-250000876427US-GAAP：維護成員2021-03-282021-12-250000876427MNRO：TiresMember2021-03-282021-12-250000876427管理：SteeringMembers2021-03-282021-12-250000876427MNRO：其他產品組成員2021-03-282021-12-250000876427MNRO：ExhaustMember2021-03-282021-12-250000876427MNRO：制動成員2021-03-282021-12-250000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2022-12-240000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2022-09-240000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2022-03-260000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2021-12-250000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2021-09-250000876427美國-公認會計準則：首選股票成員2021-03-270000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-252022-12-240000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-272022-12-240000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-262021-12-250000876427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-282021-12-250000876427SRT：最小成員數US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-03-272022-12-240000876427SRT：最小成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-272022-12-240000876427SRT：最大成員數US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-03-272022-12-240000876427SRT：最大成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-272022-12-240000876427美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-240000876427US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-12-240000876427MNRO：保留考慮成員Us-gaap:DisposalGroupNotDiscontinuedOperationsMemberMNRO：美國分銷商成員2022-06-170000876427MNRO：第三個修訂為信用便利成員2022-12-240000876427Mnro：第二次修訂為信用便利成員2022-12-240000876427MNRO：第一次修改為信用便利成員2022-12-240000876427SRT：最小成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2022-03-272022-12-240000876427SRT：最小成員數MNRO：第一次修改為信用便利成員US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2022-03-272022-12-240000876427SRT：最大成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2022-03-272022-12-240000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-12-240000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-240000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-240000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-240000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-03-260000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-260000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-250000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-250000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-250000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-250000876427美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-03-270000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-2700008764272021-12-2500008764272021-03-270000876427Mnro：優先期間領用成員Mnro：客户列表和貿易名稱成員2022-12-240000876427Mnro：優先期間領用成員2022-09-252022-12-240000876427Mnro：優先期間領用成員2022-03-272022-12-240000876427Mnro：Mountain ViewTireAndServiceMember2021-09-262021-12-250000876427Mnro：Mountain ViewTireAndServiceMember2021-03-282021-12-250000876427Mnro：優先期間領用成員Mnro：客户列表和貿易名稱成員2022-03-272022-12-240000876427SRT：最小成員數2022-03-272022-12-240000876427SRT：最大成員數2022-03-272022-12-240000876427MNRO：TireRoadHazardWarrantyMemberSRT：最小成員數2022-03-272022-12-240000876427MNRO：TireRoadHazardWarrantyMemberSRT：最大成員數2022-03-272022-12-2400008764272022-03-260000876427Us-gaap:DisposalGroupNotDiscontinuedOperationsMemberMNRO：美國分銷商成員2022-06-170000876427美國公認會計準則：次要事件成員2022-12-252022-12-250000876427MNRO：SpinlersServiceSystemsInc.成員2022-12-042022-12-040000876427MNRO：KrJones Enterprise IncMember2021-12-052021-12-050000876427MNRO：黃金反射成員2021-11-142021-11-140000876427Mnro：EagleAutoAndTireIncMember2021-11-142021-11-140000876427Mnro：BudsTireAndWheelIncMember2021-11-142021-11-140000876427Mnro：Mountain ViewTireAndServiceMember2021-04-252021-04-250000876427美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-272022-12-240000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-252022-12-240000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-272022-12-240000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-262021-12-250000876427美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-282021-12-250000876427Us-gaap:DisposalGroupNotDiscontinuedOperationsMemberMNRO：美國分銷商成員2022-03-272022-12-240000876427Us-gaap:DisposalGroupNotDiscontinuedOperationsMemberMNRO：美國分銷商成員2022-06-172022-06-170000876427Us-gaap:DisposalGroupNotDiscontinuedOperationsMemberMNRO：美國分銷商成員2022-09-252022-12-240000876427MNRO：第一次修改為信用便利成員2022-03-272022-12-240000876427Mnro：優先期間領用成員2022-12-240000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-252022-12-2400008764272022-09-252022-12-240000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-272022-12-240000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-272022-12-240000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-262021-12-2500008764272021-09-262021-12-250000876427美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-282021-12-250000876427US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-282021-12-2500008764272021-03-282021-12-2500008764272022-12-2400008764272023-01-2000008764272022-03-272022-12-24MNRO：州信息：細分市場Xbrli：純Mnro：屬性ISO 4217：美元Xbrli：共享MNRO：商店Mnro：項目MNRO：實體ISO 4217：美元Xbrli：共享

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

____________________________________________________________

表格10-Q

____________________________________________________________

(標記一)

x根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年12月24日

或

¨根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

委託文件編號：0-19357

____________________________________________________________

Picture 5

蒙羅股份有限公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

____________________________________________________________

紐約

16-0838627

(述明或其他司法管轄權

(税務局僱主

公司或組織)

識別號碼)

霍勒德大道200號, 羅切斯特, 紐約

14615

(主要執行辦公室地址)

(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號： (585) 647-6400

_________________________________________

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題

交易

符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.01美元

 

MNRO

 

“納斯達克”股票市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。x  Yes ¨ 不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。x  Yes ¨ 不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器 x加速文件管理器¨非加速文件服務器¨    規模較小的報告公司¨新興成長型公司¨

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。¨  Yes x 不是

截至2023年1月20日，31,396,352註冊人的普通股每股面值為0.01美元，已發行。

 

目錄表

表格的內容

第一部分財務信息

項目1.財務報表(未經審計)

合併資產負債表

3

已整合損益表和全面收益表

4

已整合股東權益變動表

5

已整合現金流量表

6

備註合併財務報表

8

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

16

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

25

項目4.控制和程序

25

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

26

項目2.使用已註冊股權證券的出售和收益的使用

26

項目6.展品

27

簽名

28


‎

蒙羅股份有限公司 Picture 1 Q3 2023 Form 10-Q

2

目錄表

合併財務報表

 

第一部分-財務信息

伊特m 1. 財務報表

合併資產負債表

(千，腳註除外)(未經審計)

2022年12月24日

March 26, 2022

資產

流動資產

現金及現金等價物

$

12,999 

$

7,948 

應收賬款

13,172 

14,797 

盤存

141,348 

166,271 

其他流動資產

101,062 

56,486 

流動資產總額

268,581 

245,502 

財產和設備，淨額

307,427 

315,193 

融資租賃和融資債務淨資產

227,716 

268,406 

經營租賃資產，淨額

211,251 

213,588 

商譽

730,486 

776,714 

無形資產，淨額

17,265 

26,682 

其他非流動資產

34,091 

20,174 

長期遞延所得税資產

2,358 

5,153 

總資產

$

1,799,175 

$

1,871,412 

負債和股東權益

流動負債

融資租賃和融資債務的當期部分

$

40,102 

$

42,092 

經營租賃負債的當期部分

36,513 

34,692 

應付帳款

228,355 

131,989 

應繳聯邦和州所得税

5,190 

2,921 

應計工資、工資税和其他工資福利

22,555 

18,540 

累算保險

49,492 

49,391 

遞延收入

15,475 

14,153 

其他流動負債

29,667 

28,186 

流動負債總額

427,349 

321,964 

長期債務

130,000 

176,466 

長期融資租賃和融資義務

308,041 

357,475 

長期經營租賃負債

191,199 

192,637 

其他長期負債

11,737 

10,821 

長期遞延所得税負債

28,971 

28,560 

長期應繳所得税

695 

583 

總負債

1,097,992 

1,088,506 

承擔額和或有事項-注9

 

 

股東權益：

C類可轉換優先股

29 

29 

普通股

400 

399 

庫存股

(205,648)

(108,729)

額外實收資本

249,072 

244,577 

累計其他綜合損失

(4,790)

(4,494)

留存收益

662,120 

651,124 

股東權益總額

701,183 

782,906 

總負債和股東權益

$

1,799,175 

$

1,871,412 

C類可轉換優先股授權150,000股票，$1.50面值，$0.064換算值；19,664已發行及已發行股份

普通股授權65,000,000股票，$0.01票面價值；39,957,473截至2022年12月24日發行的股票和39,906,561截至2022年3月26日發行的股票

庫存股8,561,121截至2022年12月24日的股票和6,359,871截至2022年3月26日的股票，按成本計算

請參閲隨附合併財務報表附註.

蒙羅股份有限公司 Picture 1 Q3 2023 Form 10-Q

3

目錄表

合併財務報表

 

合併損益表和全面收益表

截至三個月

九個月結束

(千，每股數據除外)(未經審計)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

銷售額

$

335,193 

$

341,781 

$

1,014,546 

$

1,031,298 

銷售成本，包括分銷和佔用成本

221,742 

221,199 

662,171 

654,102 

毛利

113,451 

120,582 

352,375 

377,196 

經營、銷售、一般和行政費用

89,605 

93,146 

278,802 

287,366 

營業收入

23,846 

27,436 

73,573 

89,830 

扣除利息收入後的利息支出

5,949 

5,676 

17,312 

18,893 

其他收入，淨額

(98)

(43)

(275)

(138)

所得税前收入

17,995 

21,803 

56,536 

71,075 

所得税撥備

4,961 

5,516 

17,897 

18,122 

淨收入

$

13,034 

$

16,287 

$

38,639 

$

52,953 

其他綜合損失

養卹金税後淨額變動

(98)

(102)

(296)

(308)

其他綜合損失

(98)

(102)

(296)

(308)

綜合收益

$

12,936 

$

16,185 

$

38,343 

$

52,645 

每股收益

基本信息

$

0.41 

$

0.48 

$

1.18

$

1.57

稀釋

$

0.41 

$

0.48 

$

1.17

$

1.56

加權平均已發行普通股

基本信息

31,470 

33,542 

32,386 

33,521 

稀釋

31,985 

34,056 

32,890 

34,036 

請參閲隨附合併財務報表附註. 


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4

目錄表

合併財務報表

 

合併股東權益變動表

C類

累計

敞篷車

其他內容

其他

優先股

普通股

庫存股

已繳費

全面

保留

總計

(千)(未經審計)

股票

金額

股票

金額

股票

金額

資本

損失

收益

權益

2021年9月25日的餘額

20 

$

29 

39,900 

$

399 

6,360 

$

(108,729)

$

242,061 

$

(4,825)

$

643,983 

$

772,918 

淨收入

16,287 

16,287 

其他綜合損失

養老金負債調整

(102)

(102)

宣佈的股息

擇優

(120)

(120)

普普通通

(8,722)

(8,722)

應付股息

(38)

(38)

股票期權和限制性股票

6 

—

30 

30 

基於股票的薪酬

1,258 

1,258 

2021年12月25日的餘額

20 

$

29 

39,906 

$

399 

6,360 

$

(108,729)

$

243,349 

$

(4,927)

$

651,390 

$

781,511 

2022年9月24日的餘額

20 

$

29 

39,957 

$

400 

7,977 

$

(179,944)

$

247,907 

$

(4,692)

$

658,070 

$

721,770 

淨收入

13,034 

13,034 

其他綜合損失

養老金負債調整

(98)

(98)

宣佈的股息

擇優

(129)

(129)

普普通通

(8,791)

(8,791)

應付股息

(64)

(64)

股票回購

584 

(25,704)

(25,704)

股票期權和限制性股票

10 

10 

基於股票的薪酬

1,155 

1,155 

2022年12月24日的餘額

20 

$

29 

39,957 

$

400 

8,561 

$

(205,648)

$

249,072 

$

(4,790)

$

662,120 

$

701,183 

2021年3月27日的餘額

20 

$

29 

39,848 

$

398 

6,360 

$

(108,729)

$

238,244 

$

(4,619)

$

624,361 

$

749,684 

淨收入

52,953 

52,953 

其他綜合損失

養老金負債調整

(308)

(308)

宣佈的股息

擇優

(350)

(350)

普普通通

(25,483)

(25,483)

應付股息

(91)

(91)

股票期權和限制性股票

58 

1 

1,975 

1,976 

基於股票的薪酬

3,130 

3,130 

2021年12月25日的餘額

20 

$

29 

39,906 

$

399 

6,360 

$

(108,729)

$

243,349 

$

(4,927)

$

651,390 

$

781,511 

2022年3月26日的餘額

20 

$

29 

39,907 

$

399 

6,360 

$

(108,729)

$

244,577 

$

(4,494)

$

651,124 

$

782,906 

淨收入

38,639 

38,639 

其他綜合損失

養老金負債調整

(296)

(296)

宣佈的股息

擇優

(386)

(386)

普普通通

(27,096)

(27,096)

應付股息

(161)

(161)

股票回購

2,201 

(96,919)

(96,919)

股票期權和限制性股票

50 

1 

296 

297 

基於股票的薪酬

4,199 

4,199 

2022年12月24日的餘額

20 

$

29 

39,957 

$

400 

8,561 

$

(205,648)

$

249,072 

$

(4,790)

$

662,120 

$

701,183 

我們申報了$0.28及$0.26分別截至2022年12月24日和2021年12月25日的三個月的每股普通股或等值股息和美元0.84及$0.76分別截至2022年12月24日和2021年12月25日的9個月的每股普通股或等值股息。

請參閲隨附合併財務報表附註.


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5

目錄表

合併財務報表

 

合併現金流量表

九個月結束

(千)(未經審計)

2022年12月24日

2021年12月25日

經營活動

淨收入

$

38,639 

$

52,953 

將淨收入與業務活動提供的現金進行核對的調整：

折舊及攤銷

58,201 

60,454 

基於股份的薪酬費用

4,199 

3,130 

處置資產的收益

(2,748)

(507)

資產剝離收益

(2,394)

—

遞延所得税費用

3,306 

9,633 

經營性資產和負債變動(不包括收購和資產剝離)

應收賬款

(2,360)

615 

盤存

(12,319)

(5,952)

其他流動資產

(18,156)

(8,046)

其他非流動資產

27,732 

26,042 

應付帳款

96,366 

5,515 

應計費用

5,323 

2,771 

應繳聯邦和州所得税

2,269 

10,899 

其他長期負債

(26,979)

(30,442)

長期應繳所得税

112 

172 

經營活動提供的現金

171,191 

127,237 

投資活動

資本支出

(28,535)

(17,445)

收購，扣除收購現金後的淨額

(954)

(83,167)

資產剝離收益

56,586 

—

從資產剝離收到的遞延收益

4,294 

—

處置資產的收益

4,416 

1,030 

其他

(256)

122 

由投資活動提供(用於)的現金

35,551 

(99,460)

融資活動

借款收益

139,176 

139,862 

長期債務、融資租賃和融資債務的本金支付

(215,439)

(163,985)

股票回購

(96,919)

—

股票期權的行使

—

2,110 

已支付的股息

(27,482)

(25,713)

遞延融資成本

(1,027)

(497)

用於融資活動的現金

(201,691)

(48,223)

增加(減少)現金及現金等價物

5,051 

(20,446)

期初現金及現金等價物

7,948 

29,960 

期末現金及現金等價物

$

12,999 

$

9,514 

補充信息

以租賃資產(減少)換取(減少)新的融資租賃負債

$

(10,436)

$

7,307 

以租賃資產換取新的經營租賃負債

$

25,963 

$

8,114 

請參閲隨附合併財務報表附註.

 

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6

目錄表

 

筆記索引

合併財務報表附註(未經審計)

附註1業務描述及列報依據

8

附註2收購和資產剝離

9

附註3普通股每股收益

12

附註4所得税

12

附註5公允價值

12

附註6現金股利

12

附註7收入

13

附註8長期債務

13

附註9承付款和或有事項

14

附註10股份回購

15

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7

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

附註1-業務説明及呈報依據

業務説明

Monro，Inc.及其直接和間接子公司(統稱為“Monro”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)主要從事在美國提供汽車底盤維修和輪胎更換銷售以及輪胎相關服務。蒙羅有過1,296公司經營的零售店位於32州和79特許經營門店截至2022年12月24日。

我們的一定數量的零售點也為商業客户提供服務。我們為商業客户服務的地點通常與我們的其他零售地點運營一致，只是這些地點的銷售組合包括更多數量的商業輪胎。

Monro的運營被組織和管理為一單一細分市場旨在為我們的客户提供更換輪胎和輪胎相關服務、汽車底盤維修服務以及廣泛的日常維護服務，主要是乘用車、輕型卡車和麪包車。我們還為制動器、消聲器和排氣系統以及轉向、傳動系統、懸掛和車輪定位提供其他產品和服務。

陳述的基礎

隨附的未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)適用於中期財務報表的規則及規定編制。雖然這些報表反映管理層認為公平陳述中期業績所必需的所有調整(由正常經常性項目組成)，但它們並不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)所要求的完整財務報表列報所需的所有信息和腳註。綜合財務報表應與本公司表格10-K截至2022年3月26日的財年。

我們在編制季度和年度財務報表時使用相同的重要會計政策。有關我們在編制財務報表時遵循的主要會計政策的説明，請參閲注1我們的表格10-K截至2022年3月26日的財年。

由於我們業務的季節性，季度經營業績和現金流不一定代表其他中期或全年的預期結果。

財政年度

我們的運營時間為52/53周，截止日期為3月份的最後一個星期六。2023財年和2022財年各為52周。除非另有特別説明，否則所提及的“2023”或“2023財政年度”和“2022”或“2022財政年度”分別指的是截至2023年3月25日和2022年3月26日的年度。

最近的會計聲明

2022年9月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了新的會計準則，要求對與購買商品和服務有關的供應商財務計劃提出某些披露要求。本指導意見適用於2022年12月15日之後的會計年度和這些年度內的過渡期。允許及早領養。我們目前正在評估採用這一指導方針的影響。

2021年10月，FASB發佈了新的會計準則，要求收購實體確認和計量在企業合併中收購的合同資產和合同負債，就像它們與被收購方在同一時間和同一日期簽訂原始合同一樣。本指導意見適用於2022年12月15日之後的會計年度和這些年度內的過渡期。允許及早領養。我們目前正在評估採用這一指導方針的影響。

財務會計準則委員會和美國證券交易委員會最近發佈的其他權威指引(包括對會計準則編撰的技術更正)沒有或預計不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。

營運資金管理

作為我們管理營運資金和改善現金流的持續努力的一部分，我們與供應商合作優化我們的採購條款和條件，包括延長付款期限。我們還促進了一個自願的供應鏈融資計劃，以

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8

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

讓我們的供應商有機會向參與的金融機構出售我們的應收賬款(我們的應收賬款)，由供應商和金融機構自行決定。如果供應商選擇參與該計劃，它可能會在商定的付款條款之前收到金融機構的付款；我們的責任僅限於按照最初與供應商協商的條款向相應的金融機構付款。我們得出的結論是，該計劃是一個貿易應付計劃，並不表明借款安排。

補充信息

財產和設備，淨額：財產和設備結餘列於綜合資產負債表，扣除累計折舊#美元422.3百萬美元和美元414.2百萬，截至2022年12月24日和2022年3月26日。

附註2-收購和資產剝離

收購

蒙羅的收購是我們計劃的戰略舉措，目的是填補和擴大我們在現有和連續市場的存在，向新市場擴張，並利用固定運營成本，如廣告和行政管理。本附註中的收購一般包括收購五或更多地點以及收購一至四這些地點是我們綠地門店增長戰略的一部分。

後續事件

在2022年12月24日之後，我們簽署了最終的資產購買協議，以完成對五位於愛荷華州和伊利諾伊州的輪胎和汽車修理店。這筆交易預計將在2023財年第四季度完成，預計將通過我們的信貸安排提供資金，如注8.



2023

在……上面2022年12月4日，我們收購了一位於威斯康星州的Spinler‘s Service Systems，Inc.零售輪胎和汽車修理店，售價1美元0.4百萬美元。這家商店以CAR-X的名字經營。此次收購是通過我們的信貸安排提供資金的。此次收購的運營結果包括在收購之日起我們的財務業績中。

此次收購帶來了商譽，其中包括與我們的業務合併預期的增長機會、協同效應和規模經濟，以及無法識別的無形資產。所有商譽預計都可以在納税時扣除。

我們在截至2022年12月24日的三個月中支出了與收購相關的所有成本。該等成本主要計入綜合收益及全面收益表，主要列於營運、銷售、一般及行政(“OSG&A”)開支項下，對截至2022年12月24日止三個月及九個月的綜合收益表及全面收益表並無重大影響。

在截至2022年12月24日的三個月和九個月的綜合收益表和全面收益表中，與從收購之日起至2022年12月24日期間完成的收購相關的銷售並不重要。

本報告期或以前報告期的補充備考資料沒有列報，原因是無法獲得所收購實體並非由蒙羅擁有的期間的詳細、準確或可靠數據。

我們根據FASB ASC主題805“業務合併”，使用收購會計方法將2023年的收購作為業務合併進行了會計處理。收購的資產和承擔的負債按收購日的公允價值入賬，並於收購日與公司的公允價值合併。收購日期的公允價值是根據初步估值和估計進行分配的，轉移的對價超過收購的可確認資產淨值的部分計入商譽。轉移的對價的初步分配對截至2022年12月24日的綜合資產負債表並不重要。

我們繼續完善估值數據和估計，主要與2023年收購的庫存、物業和設備、無形資產、不動產租賃、保修準備金和某些負債有關，並預計不遲於收購一週年日完成估值。我們預計，收購的可確認資產和承擔的負債的公允價值將繼續進行調整，這些調整可能是重大的，也可能不是。

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9

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

2022

在2022財年的前9個月，我們收購了以下業務，總收購價格為83.1百萬美元。這些收購是通過我們的信貸安排提供資金的。這些收購的運營結果包括在我們各自收購日期的財務業績中。

在……上面2021年12月5日，我們收購了11KR Jones Enterprise，Inc.在愛荷華州以Car-X特許經營地點經營的輪胎和汽車維修零售店。這些商店以Car-X的名稱經營。

在……上面2021年11月14日，我們收購了三位於加利福尼亞州的Bud‘s Tire and Wheel，Inc.的輪胎和汽車維修零售店。這些商店將以Tire Choice的名稱運營。

在……上面2021年11月14日，我們收購了二位於加利福尼亞州的Eagle Auto&Tire，Inc.的輪胎和汽車維修零售店。這些商店將以山景輪胎和服務的名稱運營。

在……上面2021年11月14日，我們收購了一位於加利福尼亞州的零售輪胎和汽車修理店來自Golden Refltions。這家商店將以山景輪胎和服務的名義經營。

在……上面April 25, 2021，我們收購了30位於加利福尼亞州的山景輪胎和服務公司的輪胎和汽車維修零售店。這些商店以山景輪胎和服務的名稱經營。

這些收購帶來了商譽，其中包括與我們的業務合併預期的增長機會、協同效應和規模經濟，以及無法識別的無形資產。所有商譽預計都可以在納税時扣除。

我們在截至2021年12月25日的9個月中支出了與收購相關的所有成本。與已完成收購相關的總成本為$0.2百萬美元和美元0.6截至2021年12月25日的三個月和九個月分別為100萬美元。這些成本主要計入綜合收益表和全面收益表，主要列在OSG&A費用項下。

截至2021年12月25日的三個月和九個月，與已完成收購相關的銷售額總計為13.7百萬美元和美元33.1從收購之日起至2021年12月25日，分別為100萬歐元。

本報告期或以前報告期的補充備考資料沒有列報，原因是無法獲得所收購實體並非由蒙羅擁有的期間的詳細、準確或可靠的數據。

我們使用收購會計方法將2022年的收購作為業務組合進行核算，並最終確定了2023財年與2022年收購相關的採購會計。由於收購的最新收購價格分配，先前估計的某些公允價值金額在計量期間進行了調整。這些計量期調整源於我們從外部估值專家收到的最新估值報告和評估，以及對內部估計的修訂。計量期調整對截至2022年12月24日的綜合資產負債表以及截至2022年12月24日的三個月和九個月的綜合收益表和全面收益表並不重要。

所承擔的收購資產和負債按其分配的收購日期公允價值入賬，並於收購日與本公司的資產和負債合併。轉移的對價和承擔的淨負債記為商譽。

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10

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

2022年收購-分配的日期公允價值

(千人)

庫存

$

1,298 

其他流動資產

424 

財產和設備

3,612 

融資租賃和融資債務資產

19,228 

經營性租賃資產

30,461 

無形資產

4,820 

其他非流動資產

79 

長期遞延所得税資產

4,814 

收購的總資產

64,736 

融資租賃和融資債務的當期部分

1,832 

經營租賃負債的當期部分

3,058 

遞延收入

1,261 

其他流動負債

273 

長期融資租賃和融資義務

26,061 

長期經營租賃負債

35,304 

其他長期負債

1,026 

承擔的總負債

68,815 

承擔的可確認負債淨額

$

(4,079)

轉移的總對價

$

83,087 

減去：承擔的可確認負債淨額

(4,079)

商譽

$

87,166 

總代價為$83.1百萬美元包括$82.0百萬美元現金和美元1.1100萬美元，在敲定一個門店位置的某些租賃轉讓條款後到期。

我們記錄了$4.8百萬可攤銷無形資產，包括客户名單和商號，加權平均攤銷期限約為八年。我們已按剩餘租賃付款的現值記錄收購的使用權資產，以反映租賃的有利或不利市場條款。

資產剝離

2023

2022年6月17日，我們完成了與輪胎批發業務相關的資產剝離(七地點)和內部輪胎分銷業務給美國輪胎經銷公司(“ATD”)。我們收到了$62在交易完成時來自ATD的百萬美元，其中$5100萬美元目前由第三方託管。剩餘的$40總代價$中的百萬美元(“收益”)102百萬美元將按季度支付，大約兩年基於我們根據與ATD的分銷和履行協議從ATD購買或通過ATD購買的輪胎，其中$4.3在截至2022年12月24日的三個月裏，收到了100萬份。根據經銷協議，ATD同意向我們擁有的零售點供應和銷售輪胎。在ATD滿足溢價付款後，我們公司擁有的零售店將被要求從ATD或通過ATD購買至少90%的某些乘用車輪胎、輕型卡車更換輪胎和中型卡車輪胎的預測需求。ATD無法從這些類別供應或滿足的任何輪胎都將被排除在我們對輪胎的要求的計算之外。分銷協議的初始期限為溢價期限結束後的五年，此後自動續期12個月。資產剝離使我們能夠將資源集中在我們的核心零售業務運營上。在這筆交易中，我們確認了一項税前收益為#美元。2.4OSG和A費用中的100萬美元。我們花了$0.4關閉成本和與關閉OSG&A費用中的相關倉庫相關的成本，於2022年9月敲定。我們還招致了$1.3在完成資產剝離後，與重組和取消某些執行管理職位相關的成本為100萬美元。資產剝離不符合在我們的綜合財務報表中報告為停產業務的標準，因為我們剝離這一業務的決定並不代表將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。有關資產剝離造成的離散税務影響的附加信息，請參閲注4.

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11

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

附註3-普通股每股收益

基本每股普通股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以扣除優先股股息，由已發行普通股的加權平均股數計算。稀釋後每股普通股收益數額的計算方法是將淨收益除以已發行普通股的加權平均數，調整後的普通股將產生潛在的稀釋性證券。

普通股每股收益

截至三個月

九個月結束

(千，不包括每股數據)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

計算每股普通股收益的分子：

淨收入

$

13,034 

$

16,287 

$

38,639 

$

52,953 

減去：優先股股息

(129)

(120)

(386)

(350)

普通股股東可獲得的收入

$

12,905 

$

16,167 

$

38,253 

$

52,603 

計算每股普通股收益的分母：

加權平均普通股-基本

31,470 

33,542 

32,386 

33,521 

稀釋性證券的影響：

優先股

460 

460 

460 

460 

基於股票的獎勵

55 

54 

44 

55 

加權平均普通股-稀釋後

31,985 

34,056 

32,890 

34,036 

基本每股普通股收益

$

0.41 

$

0.48 

$

1.18 

$

1.57 

稀釋後每股普通股收益

$

0.41 

$

0.48 

$

1.17 

$

1.56 

具有反攤薄影響的加權平均普通股等價物不計入稀釋後每股收益的計算。

 

附註4--所得税

截至2022年12月24日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率為27.6百分比和31.7百分比，分別與25.3百分比和25.5截至2021年12月25日的三個月和九個月的百分比，分別為。截至2022年12月24日的9個月，我們的有效所得税税率比4.7百分比，因為剝離與下列資產有關的資產所產生的獨立税務影響我們的輪胎批發業務和內部輪胎經銷業務以及由於資產剝離導致美國各州司法管轄區税前收入組合發生變化而導致的遞延税收餘額重估。我們在截至2022年12月24日的三個月和九個月的實際所得税税率高於0.9百分比和0.7由於與基於股票的獎勵相關的離散税收影響，分別為2.5%和2.5%。此外，在截至2022年12月24日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率比上年同期有所增加，這也是由於資產剝離帶來的其他州所得税影響。

注5--公允價值

長期債務的賬面價值接近公允價值#美元。130.0截至2022年12月24日的百萬美元，而賬面價值和公允價值為176.5截至2022年3月26日。由於債務的可變利息性質，我們債務的賬面價值接近其公允價值。

附註6--現金股利

我們支付了#美元的股息27.5在截至2022年12月24日的9個月中，未來股息的宣佈和支付將由董事會酌情決定，並將取決於我們的財務狀況、經營結果、資本要求、對特許經營和信貸安排限制的遵守情況，以及董事會認為相關的其他因素。在我們的信貸安排下，只要我們遵守信貸安排的契諾，我們宣佈股息的能力就沒有任何限制。有關我們的信貸安排的更多信息，請參閲注8.

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12

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合併財務報表

注意事項

 

注7--收入

汽車底盤維修、輪胎更換銷售和輪胎相關服務佔我們收入的絕大部分。我們還從銷售輪胎道路危險保修協議以及代表某些輪胎供應商交付輪胎賺取的佣金中賺取收入。

汽車底盤維修、輪胎更換銷售和輪胎相關服務的收入在客户擁有其車輛或商品時確認。對某些客户的銷售是通過提供賒銷來籌集資金的，付款條件是根據我們預先設定的信用要求為客户制定的。付款條件可能會因客户而異，通常是30幾天。根據應收賬款的性質，不存在重大融資組成部分。銷售額是扣除折扣、銷售獎勵和回扣、銷售税以及預計退貨和折扣後的淨額。我們根據當前的銷售水平和我們的歷史退貨經驗，估計退貨的銷售額和銷售成本的減少。這些金額對我們的合併財務報表並不重要。

收入

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

輪胎(a)

$

176,532 

$

190,086 

$

507,501 

$

544,395 

維修

86,217 

78,363 

267,131 

248,793 

煞車

41,396 

41,556 

137,613 

135,704 

轉向

25,379 

25,894 

82,973 

82,246 

排氣

5,006 

5,107 

17,202 

17,477 

其他

663 

775 

2,126 

2,683 

總計

$

335,193 

$

341,781 

$

1,014,546 

$

1,031,298 

(a) 包括銷售輪胎道路危險保修協議和輪胎交付佣金。

銷售輪胎道路危險保修協議的收入最初是遞延的，並在合同期內確認，因為預計在執行此類服務時會產生成本，通常21至36月份。2022年12月24日和2022年3月26日的遞延收入餘額為#美元。22.5百萬美元和美元20.6分別為100萬美元，其中15.5百萬美元和美元14.2百萬美元分別以遞延收入和美元報告7.0百萬美元和美元6.4在我們的綜合資產負債表中，分別在其他長期負債中報告了100萬歐元。

遞延收入的變化

(千人)

2022年3月26日的餘額

$

20,632 

遞延收入

17,775 

收入確認

(15,875)

2022年12月24日的餘額

$

22,532 

自.起2022年12月24日，我們預計將確認$5.0在本財年剩餘時間內與道路危險保修協議相關的遞延收入為百萬美元2023, $12.6截至本財年的遞延收入為百萬美元March 30, 2024、和$4.9此後遞延收入為百萬美元。

在各種安排下，我們從某些輪胎供應商那裏獲得交貨佣金和代表輪胎供應商交付給客户的輪胎成本補償。我們從這些交易中賺取的佣金是作為代理，留存的淨額記錄為銷售額。

注8--長期債務

2019年4月，我們進入了一個新的五年 $600百萬美元的循環信貸安排協議八銀行(“信貸安排”)。在信貸安排的整個期限內，利息只按月支付。信貸安排的借款能力為#美元。600百萬美元包括手風琴功能，允許我們請求增加最多$250百萬美元。信貸安排最初的利息為75至200利率較倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)(或替代指數)或最優惠利率高出2個基點，具體取決於借款類型和當時的有效利率。

2020年6月11日，我們簽訂了信貸安排第一修正案(“第一修正案”)，其中修訂了截至2022財年第一季度的信貸協議中某些金融和限制性契約的條款，為我們的業務運營提供了額外的靈活性。第一修正案將借款利率修改為以調整後的一個月期倫敦銀行同業拆借利率或0.75百分比。在2020年6月30日至2021年6月30日期間，借款的最低利差為225比倫敦銀行同業拆借利率高出一個基點。此外，在同一期間，

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13

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合併財務報表

注意事項

 

期間，我們獲準宣佈、支付或支付任何股息或分派，最高可達$38.5總計100萬美元，並收購商店或其他業務，最高可達100如果我們遵守第一修正案和信貸安排中的財務契約和其他限制，總共可以獲得100萬美元的貸款。自2021年7月1日起，我們的董事會宣佈、支付或支付任何股息或分配的能力以及我們收購商店或其他業務的能力不再受到經第一修正案修訂的信貸安排條款的限制。信貸安排要求在以下期限內每季度支付費用0.125百分比和0.35上一季度信貸安排下平均可用淨額的百分比。

2021年10月5日，我們簽署了《信貸安排第二修正案》(簡稱《第二修正案》)。第二修正案將借款利率修改為以調整後的一個月期倫敦銀行同業拆借利率或0.00百分比。此外，第二修正案更新了有關LIBOR後續利率的某些條款。

2022年11月10日，我們簽署了《信貸安排第三修正案》(《第三修正案》)。第三修正案除其他事項外，將信貸安排的期限延長至2027年11月10日，並修訂了經第二修正案修正的信貸協議中的某些財務條款。第三修正案將借款利率修改為基於0.10比有擔保的隔夜融資利率(SOFR)高出2%，取代了以前使用的LIBOR。此外，銀團新增一家銀行，目前銀團共有九家銀行。除經《第一修正案》、《第二修正案》和《第三修正案》修正外，信貸協議的其餘條款仍然完全有效。

在信貸安排中，我們有一筆為#美元的子安排80百萬元可用於開立備用信用證。子設施需要彙總費用87.5至212.5每一份備用信用證面值的每年基點，每季度支付一次。有一塊錢29.6截至2022年12月24日，未償還信用證為百萬份。

有一塊錢130.0未償還的百萬美元和美元440.42022年12月24日在信貸安排下可用的百萬美元。

截至2022年12月24日，我們遵守了所有債務契約。

附註9--承付款和或有事項

承付款

按期間列出的到期承付款

在

2至

4至

之後

(千人)

總計

1年

3年

5年

5年

長期債務的本金支付

$

130,000 

$

130,000 

融資租賃承諾/融資義務(a)

432,584 

$

54,725 

$

102,549 

94,119 

$

181,191 

經營租賃承諾額(a)

262,202 

43,232 

78,285 

61,243 

79,442 

應計租金

254 

175 

30 

24 

25 

總計

$

825,040 

$

98,132 

$

180,864 

$

285,386 

$

260,658 

(a)融資和經營租賃承付款是指未來未貼現的租賃付款，包括#美元。94.6百萬美元和美元60.6百萬美元，分別與延長合理確定將被行使的租賃期限的期權有關。

或有事件

我們目前是各種索賠和法律程序的一方，這些索賠和法律程序是我們開展業務的附帶條件。如果管理層認為上述任何事項所產生的損失是可能且可以合理估計的，我們將記錄損失金額，或在使用範圍估計損失時的最低估計負債，並且在該範圍內沒有一個點比另一個點更有可能。隨着獲得更多信息，對與這些事項有關的任何潛在負債進行評估，並在必要時修訂估計數。訴訟受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的裁決，可能包括金錢損害賠償。如果出現不利的裁決，有可能對發生任何此類裁決的時期或未來時期的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

2021年3月向加利福尼亞州洛杉磯縣高等法院提起的據稱是集體訴訟，以及2021年9月向加利福尼亞州洛杉磯縣高等法院提起的相關私人總檢察長訴訟(Paga)，指控我們侵犯了加州某些小時工、非豁免員工根據州工資和工時法的權利。這件事還處於發現的早期階段，我們打算大力為公司辯護。雙方參加了調解，並同意繼續進行和解討論。我們包括了$0.5在截至2022年12月24日的三個月和九個月的綜合收益表和全面收益表中，OSG&A費用為100萬美元。

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14

目錄表

合併財務報表

注意事項

 

附註10-股份回購

2022年5月19日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，回購金額最高可達$150我們普通股的百萬股。董事會沒有具體説明授權到期的日期。根據這一授權回購的股份將成為庫藏股。

根據回購計劃，我們通過公開市場交易定期回購普通股。

股票回購活動

截至三個月

九個月結束

(千，不包括每股數據)

2022年12月24日

2022年12月24日

購入的股份數量

583.8 

2,201.3 

每股平均支付價格

$

44.00 

$

44.00 

回購總額

$

25,687 

$

96,853 

2022年8月16日，2022年《降低通貨膨脹率法案》(以下簡稱《愛爾蘭共和軍》)頒佈成為法律。愛爾蘭共和軍包括對股票回購徵收1%的消費税。新的消費税等於在納税年度內回購的股票的公平市值的1%，減去已發行股票的公平市場價值。消費税適用於2022年12月31日之後的股票回購。

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15

目錄表

管理層的討論與分析

 

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

經濟狀況

美國經濟在2023財年經歷了高通脹，市場預期通脹可能會在持續一段時間內保持在較高水平。此外，勞動力供應繼續受到限制，市場勞動力成本繼續上升。美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)也在2023財年提高了利率，未來幾個月可能會進一步加息。這些情況可能會導致經濟放緩，甚至可能出現衰退，並可能進一步增加我們的成本和/或影響我們的收入。目前尚不清楚當前的經濟狀況和政府對這些狀況的反應，包括通脹和加息，是否會導致美國經濟放緩或衰退。如果發生這種情況，對我們產品和服務的需求可能會下降，甚至可能大幅下降，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大和不利的影響。

2023年資產剝離

2022年6月17日，我們完成了與輪胎批發業務(七個地點)和內部輪胎分銷業務相關的資產出售給美國輪胎經銷公司(ATD)。總購買價格為1.02億美元，其中包括ATD在成交時支付的6200萬美元，其中500萬美元目前由第三方託管，其餘4000萬美元將根據我們根據分銷和履行協議從ATD或通過ATD購買的輪胎在大約兩年內按季度支付，其中430萬美元是在截至2022年12月24日的三個月內收到的。有關此次銷售的詳細信息，請參閲注2到我們的合併財務報表。在截至2022年12月24日的9個月中，由於將我們的輪胎批發業務出售給ATD，我們的營收下降，我們產生了130萬美元的成本，這些成本與資產剝離完成後重組和裁撤某些執行管理職位有關。

財務摘要

2023年第三季度包括以下值得注意的項目：

每股攤薄收益(EPS)為0.41美元。

調整後的稀釋後每股收益(非GAAP衡量標準)為0.43美元。

銷售額下降1.9%，原因是出售我們的批發輪胎業務導致整體輪胎銷售下降。

可比門店銷售額 增長5.6%，主要是由於我們大約300家小型或表現不佳的門店的可比門店銷售額增長了約12%。經銷售天數調整後，可比門店銷售額增長了4.4%。

營業收入為2380萬美元，比上年同期下降13.1%，主要原因是毛利潤下降。

淨收益為1300萬美元。

調整後的淨收入(非GAAP衡量標準)為1360萬美元。

普通股每股收益

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2021年12月25日

變化

2022年12月24日

2021年12月25日

變化

稀釋每股收益

$

0.41

$

0.48

(14.6)

%

$

1.17

$

1.56

(25.0)

%

調整

0.02

0.01

0.10

0.09

調整後稀釋每股收益

$

0.43

$

0.49

(12.2)

%

$

1.27

$

1.66

(23.5)

%

注：由於四捨五入，金額可能不是英尺。

調整後淨收益和調整後稀釋每股收益都不包括某些項目的影響，它們都不是根據美國公認會計原則得出的。管理層認為，調整後的淨收入和調整後的稀釋每股收益，通過剔除某些非經常性項目，如與股東事項有關的訴訟準備金和成本，以及與門店關閉有關的項目以及Monro.前瞻性或收購計劃，在提供我們運營結果的期間比較時是有用的。從開始提供這些非GAAP財務指標與GAAP指標的對賬第20頁在“非公認會計準則財務措施”項下。

我們將可比門店銷售額定義為已開業或擁有至少一個完整財年的門店的銷售額。我們認為，這段時間通常是新店銷售水平開始正常化所必需的。管理層使用可比門店銷售額來評估公司門店的經營業績，並認為這一指標對投資者很有用，因為我們的整體業績取決於我們門店的業績。零售行業的可比銷售指標各不相同。因此，我們的可比門店銷售額計算不一定與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。

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16

目錄表

管理層的討論與分析

 

經營成果分析

營業收入彙總

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

變化

2022年12月24日

2021年12月25日

變化

銷售額

$

335,193 

$

341,781 

(1.9)

%

$

1,014,546 

$

1,031,298 

(1.6)

%

銷售成本，包括分銷和佔用成本

221,742 

221,199 

0.2 

662,171 

654,102 

1.2 

毛利

113,451 

120,582 

(5.9)

352,375 

377,196 

(6.6)

經營、銷售、一般和行政費用

89,605 

93,146 

(3.8)

278,802 

287,366 

(3.0)

營業收入

$

23,846 

$

27,436 

(13.1)

%

$

73,573 

$

89,830 

(18.1)

%

銷售額

銷售額包括汽車底盤修理、輪胎更換和輪胎相關服務銷售，扣除折扣、退貨等，以及銷售保修協議和交付輪胎賺取的佣金的收入。看見注7到我們的合併財務報表，以獲得進一步的信息。我們使用可比門店銷售額來評估我們現有門店的業績，方法是衡量一段時間內銷售額與上一年同等長度可比期間的變化。在截至2022年12月24日的三個月中有90個銷售天數，在截至2021年12月25日的三個月中有89個銷售天數，在截至2022年12月24日的九個月中有271個銷售天數，在截至2021年12月25日的九個月中有270個銷售天數。由於聖誕節假期的時間從2022財年第三季度改為2023財年第四季度，在截至2022年12月24日的三個月和九個月中，我們多了一個銷售日。

銷售額增長--來自可比門店和新店--是我們長期盈利能力的重要驅動力。我們預計，可比門店銷售額的增長將顯著影響我們的總銷售額增長。我們相信，通過商品分類、價格策略、便利性和其他因素的精心組合，我們能夠成功地區分我們客户(通常被稱為“客户”)的體驗，從長遠來看，將推動客户流量和平均門票支出的增長。

銷售額

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

銷售額

$

335,193 

$

341,781 

$

1,014,546 

$

1,031,298 

美元與前一年相比的變化

$

(6,588)

$

(16,752)

與上一年相比的百分比變化

(1.9)

%

(1.6)

%

銷售額下降是由於2023財年第一季度出售我們的批發輪胎業務導致關閉的門店銷售額下降。在截至2021年12月25日的三個月裏，批發地點的銷售額約為2770萬美元。可比門店銷售額的增長部分抵消了這一增長，這是由於各產品類別和價位的平均門票數量增加，以及新門店銷售額的增加。下表顯示了與截至2021年12月25日的同期相比，截至2022年12月24日的三個月和九個月每個月的銷售額變化的主要驅動因素。

銷售百分比變化

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2022年12月24日

銷售變化

(1.9)

%

(1.6)

%

推動銷售發生變化的主要因素

已關閉的商店銷售額(a)

(8.5)

%

(6.1)

%

可比門店銷售額(b)(c)

4.9 

%

2.1 

%

新店銷售(d)

1.8 

%

2.5 

%

(a)在截至2022年12月24日至2021年12月25日的三個月以及截至2022年12月24日至2021年12月25日的九個月之間，銷售給ATD的批發地點的銷售額構成了大部分變化。

(b)在可比門店銷售額的基礎上，截至2022年12月24日的三個月和九個月，可比門店銷售額分別增長了5.6%和2.3%。經銷售天數調整後，在截至2022年12月24日的三個月和九個月，可比門店銷售額分別增長了4.4%和2.0%。

(c)在可比門店銷售額的基礎上，截至2022年12月24日的9個月，我們零售地點的可比門店銷售額增長了3.2%(經銷售天數調整後為3.0%)。

(d)2023財年收購和2022財年收購的銷售額代表截至2022年12月24日至2021年12月25日的三個月與截至2022年12月24日至2021年12月25日的九個月之間的變化。

影響消費者的廣泛通脹壓力，包括燃油價格上漲和對駕駛里程的負面影響，在一定程度上導致截至2022年12月24日的三個月和九個月我們一些關鍵服務類別的需求下降。我們預計，在2023財年剩餘時間裏，通脹環境將繼續影響我們的客户。

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17

目錄表

管理層的討論與分析

 

可比商店產品類別銷售變化 (a)

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

輪胎(b)

8 

%

11 

%

4 

%

15 

%

維修服務

7 

%

11 

%

3 

%

22 

%

煞車

(5)

%

28 

%

(3)

%

39 

%

對齊

(5)

%

28 

%

(5)

%

37 

%

前端/衝擊

(5)

%

14 

%

(1)

%

23 

%

排氣

(7)

%

14 

%

(4)

%

18 

%

(a)截至2022年12月24日的三個月和九個月的可比門店產品類別銷售額變化根據銷售天數進行了調整。

(b)經銷售天數調整後，在截至2022年12月24日的9個月中，我們零售點的可比商店輪胎銷售額增長了6%。

截至2021年12月25日的三個月和九個月，所有產品類別的可比門店銷售額增長反映出，與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行對需求產生更不穩定影響的前一時期相比，客流量和平均門票銷售額都有所增加。

按產品類別劃分的銷售額

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

輪胎

53 

%

56 

%

50 

%

53 

%

維修服務

26 

23 

26 

24 

煞車

12 

12 

14 

13 

轉向(a)

8 

8 

8 

8 

排氣

1 

1 

2 

2 

總計

100 

%

100 

%

100 

%

100 

%

(a)轉向產品類別包括前端/衝擊和定位產品類別的銷售。

公司經營的零售店數目的變化

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

開始門店計數

1,297 

1,288 

1,304 

1,263 

開封(a)

1 

17 

4 

47 

關着的不營業的

(2)

(2)

(12)

(7)

結束門店計數

1,296 

1,303 

1,296 

1,303 

(A)截至2021年12月25日的三個月和九個月開設的門店與2022財年收購所收購的門店有關。

銷售成本和毛利

毛利

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

毛利

$

113,451 

$

120,582 

$

352,375 

$

377,196 

銷售額百分比

33.8 

%

35.3 

%

34.7 

%

36.6 

%

美元與前一年相比的變化

$

(7,131)

$

(24,821)

與上一年相比的百分比變化

(5.9)

%

(6.6)

%

截至2022年12月24日止三個月及九個月的毛利佔銷售額的百分比分別較上年同期下降150個基點及190個基點(“BPS”)，主要原因是零售材料成本上升，佔銷售額的百分比上升，這是由於我們零售點的輪胎銷售轉向更高的組合，加上客户將輪胎折價至開盤價，以及我們故意沒有將材料成本的通脹影響完全轉嫁給已受通脹影響的消費者。毛利潤佔銷售額的百分比的下降也部分是由於技術人員勞動力成本佔銷售額的百分比增加，因為我們在2023財年對技術人員勞動力成本進行了增量投資，以支持當前和未來的銷售增長。我們預計不會對技術人員人數進行進一步的重大增量投資。我們的批發業務在2023財年前三個月出售，部分抵消了這些增長的影響。此外，由於我們利用這些基本固定的成本以及更高的整體可比門店銷售額，分銷和佔用成本佔銷售額的百分比有所下降。

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18

目錄表

管理層的討論與分析

 

毛利潤佔銷售額變動的百分比

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2022年12月24日

毛利變動

(150)

Bps

(190)

Bps

毛利潤佔銷售額百分比變化的主要驅動因素

零售材料成本

(320)

Bps

(280)

Bps

技術人員人力成本

(80)

Bps

(60)

Bps

零售配送和佔用成本

50 

Bps

20 

Bps

出售批發業務的影響

200 

Bps

230 

Bps

OSG&A費用

OSG&A費用

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

OSG&A費用

$

89,605 

$

93,146 

$

278,802 

$

287,366 

銷售額百分比

26.7 

%

27.3 

%

27.5 

%

27.9 

%

美元與前一年相比的變化

$

(3,541)

$

(8,564)

與上一年相比的百分比變化

(3.8)

%

(3.0)

%

截至2022年12月24日的三個月和九個月的OSG&A費用分別比上年同期減少350萬美元和860萬美元，主要是由於成本控制導致可比門店的費用減少。截至2022年12月24日的三個月和九個月的OSG&A費用減少，部分原因是與去年同期相比，關閉的14家零售店和我們銷售的批發輪胎店的費用減少。截至2022年12月24日的9個月，OSG&A費用的減少也部分是由於出售我們的批發輪胎位置和輪胎分銷資產的收益，扣除關閉成本和與關閉相關倉庫相關的成本，以及訴訟準備金/和解成本的減少。然而，在截至2022年12月24日的三個月內，訴訟準備金/和解費用有所增加，主要與注9我們的合併財務報表。部分抵消了這些減少的是，截至2022年12月24日的三個月和九個月，五家新店的支出增加，在截至2021年12月25日的三個月期間收購的門店的整整三個月的支出，以及與股東事務相關的成本增加。

OSG&A費用變更

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2022年12月24日

OSG&A費用變更

$

(3,541)

$

(8,564)

OSG&A費用變化的驅動因素

與可比商店相比有所下降

$

(4,555)

$

(8,772)

從關閉的零售店和批發輪胎售出的地點減少

$

(1,343)

$

(3,057)

出售輪胎批發地點和輪胎分銷資產的收益減少，淨額

$

—

$

(1,968)

增加/(減少)訴訟準備金/和解費用

$

450 

$

(3,470)

來自新店的增長

$

1,671 

$

6,812 

管理層重組費用增加

$

—

$

1,338 

與股東事項有關的費用增加

$

236 

$

553 

其他績效因素

淨利息支出

截至2022年12月24日的三個月，淨利息支出為590萬美元，與上年同期相比增加了30萬美元，佔銷售額的比例從1.7%增加到1.8%。截至2022年12月24日的三個月的加權平均未償債務與截至2021年12月25日的三個月相比減少了約9200萬美元。這一減少主要是由於信貸安排項下未償債務的減少。加權平均利率較上一年季度增加約100個基點，主要是由於信貸安排的浮動借款利率增加。

與去年同期相比，截至2022年12月24日的9個月的淨利息支出減少了160萬美元，佔同期銷售額的比例從1.8%降至1.7%。與上年同期相比，加權平均未償債務減少約8300萬美元，加權平均利率增加約30個基點。

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19

目錄表

管理層的討論與分析

 

所得税撥備

截至2022年12月24日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率分別為27.6%和31.7%，而去年同期分別為25.3%和25.5%。截至2022年12月24日的9個月，我們的有效所得税税率上升了4.7%，這是因為剝離與我們的批發輪胎業務和內部輪胎分銷業務相關的資產所產生的離散税收影響，以及由於剝離導致美國各州司法管轄區税前收入組合發生變化而導致的遞延税收餘額重估。由於與股票獎勵相關的獨立税收影響，截至2022年12月24日的三個月和九個月的實際所得税税率分別高出0.9%和0.7%。此外，在截至2022年12月24日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率比上年同期有所增加，這也是由於資產剝離帶來的其他州所得税影響。

非公認會計準則財務指標

除了報告淨收益和稀釋每股收益，這是公認會計原則的衡量標準，本10-Q表還包括調整後的淨收入和調整後的稀釋每股收益，這是非公認會計原則的財務衡量標準。我們已經從我們最直接可比的GAAP衡量標準中計入了調整後淨收益和調整後稀釋每股收益的對賬，淨收益和稀釋每股收益如下。管理層將這些非GAAP財務指標視為指標，以更好地評估期間之間的可比性，因為管理層認為這些非GAAP財務指標反映了我們的核心業務運營，同時排除了某些非經常性項目，如與股東事項有關的訴訟準備金和成本，以及與門店關閉以及Monro.遠期或收購計劃.

這些非GAAP財務衡量標準不打算也不應被視為比其最直接可比的GAAP衡量標準更有意義或更有意義的替代措施。這些非GAAP財務衡量標準可能不同於其他公司使用的類似名稱的非GAAP財務衡量標準。

調整後的淨收入摘要如下：

調整後淨收益的對賬

截至三個月

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

淨收入

$

13,034 

$

16,287 

$

38,639 

$

52,953 

出售輪胎批發地點和輪胎分銷資產的收益，淨額(a)

—

—

(1,968)

—

門店關閉成本

6 

5 

232 

(425)

Monro.遠期計劃成本

68 

418 

110 

569 

收購盡職調查和整合成本

—

170 

(9)

590 

訴訟準備金/和解費用

450 

(161)

450 

3,759 

管理層重組/過渡成本(b)

—

—

1,338 

59 

與股東事宜有關的費用

236 

—

553 

—

所得税税前調整準備

(191)

(104)

(178)

(1,101)

某些離散税目(c)

—

—

2,644 

—

調整後淨收益

$

13,603 

$

16,615 

$

41,811 

$

56,404 

(a)金額包括銷售收益，扣除關閉成本和與關閉相關倉庫相關的成本。

(b)2023財年，在完成輪胎批發地點和輪胎分銷資產的出售後，與重組和取消某些執行管理職位有關的成本。

(c)與出售我們的輪胎批發地點和輪胎經銷資產有關的某些離散項目，以及由於出售導致美國各州司法管轄區税前收入組合發生變化而導致的遞延税收餘額的重估。

在調整後淨收入調節中，我們通過計算税前收入的估計年度有效所得税税率來確定税前調整的所得税撥備，然後對任何離散税項生效，並將其應用於税前調整。

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20

目錄表

管理層的討論與分析

 

調整後的稀釋每股收益摘要如下：

調整後稀釋每股收益的對賬

截至三個月

九個月結束

2022年12月24日

2021年12月25日

2022年12月24日

2021年12月25日

稀釋每股收益

$

0.41 

$

0.48 

$

1.17 

$

1.56 

出售輪胎批發地點和輪胎分銷資產的收益，淨額

—

—

(0.05)

—

門店關閉成本(a)

0.00 

0.00 

0.01 

(0.01)

Monro.遠期計劃成本(a)

0.00 

0.01 

0.00 

0.01 

收購盡職調查和整合成本(a)

—

0.00 

(0.00)

0.01 

訴訟準備金/和解費用(a)

0.01 

(0.00)

0.01 

0.08 

管理層重組/過渡成本(a)

—

—

0.03 

0.00 

與股東事宜有關的費用

0.01 

—

0.02 

—

某些離散税目

—

—

0.08 

—

調整後稀釋每股收益

$

0.43 

$

0.49 

$

1.27 

$

1.66 

(A)款額，以列報的期間，扣除所得税的影響後，數額可能太小，不會對調整後攤薄每股收益的計算產生影響。

注：非GAAP調整對稀釋每股收益的影響的計算是在每條生產線上獨立執行的。由於四捨五入，表格可能不會向下加+/-$0.01。

稀釋每股收益的税前調整反映了截至2022年12月24日和2021年12月25日的三個月的離散項目生效前對税前收入的估計年度有效所得税税率分別為25.1%和24.1%，截至2022年12月24日和2021年12月25日的九個月分別為25.1%和24.2%。有關税前金額，請參閲上面的調整後淨收入調節表中的税前調整。

財務狀況分析

流動性與資本資源

資本配置

我們預計將繼續產生正的運營現金流，就像我們在過去三個財年所做的那樣。我們從業務中產生的現金將使我們能夠繼續支持業務運營，並投資於有吸引力的收購機會，旨在推動長期可持續增長，償還債務，通過我們的股息計劃向股東返還現金，並根據我們的普通股回購計劃回購我們的普通股。

此外，由於我們相信我們未來支出的很大一部分將通過收購零售店和/或開設綠地商店來為我們的增長提供資金，我們不斷評估我們的現金需求，並可能決定通過我們的信貸安排借款為我們的業務增長提供資金是最好的。相反，我們也可能定期確定，自願提前償還某些債務符合我們的最佳利益。

材料現金需求

我們目前預計，到2023年，用於支持我們的項目(包括升級我們的設施和系統)的資本支出總額將達到3500萬至4500萬美元。此外，我們與房東的合同融資租賃和運營租賃承諾將持續到2040年10月，租賃付款為5.399億美元，其中9680萬美元將在一年內到期。有關這些租賃承諾的詳細信息，請參閲注9到我們的合併財務報表。

截至2022年12月24日，我們在信貸安排下有1.3億美元未償還，其中沒有一筆是在接下來的12個月內到期的。有關我們到期的債務的詳細情況，請參閲注8到我們的合併財務報表。

在截至2022年12月24日的9個月裏，我們支付了總計2750萬美元的現金股息(每股0.84美元)。有關我們現金股息的詳細信息，請參閲注6到我們的合併財務報表。

在截至2022年12月24日的9個月中，我們通過股票回購向股東返還了9690萬美元。有關股份回購計劃的詳情，請參閲第II部, 項目2, “未登記的股權證券銷售和收益的使用“這份報告和注10到我們的合併財務報表。

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21

目錄表

管理層的討論與分析

 

我們已經簽署了最終的資產購買協議，以收購位於愛荷華州和伊利諾伊州的五家輪胎和汽車修理店。這筆交易預計將在2023財年第四季度完成，預計將通過我們的信貸安排提供資金。

營運資金管理

我們與供應商合作，優化應付帳款的付款條款和條件，以加快營運資金和現金流的時間安排。作為這些努力的一部分，我們促進了一個自願的供應鏈融資計劃，為供應商提供向參與的金融機構出售蒙羅應收賬款的機會。有關我們的供應鏈融資計劃的詳細信息，請參閲注1到我們的合併財務報表。

流動資金的來源和條件

我們為現金需求提供資金的來源主要是來自運營的現金、我們信貸安排下的可獲得性以及手頭的現金和等價物。

截至2022年12月24日，我們擁有1300萬美元的現金和現金等價物。此外，截至2022年12月24日，我們在信貸安排下有4.404億美元可用。

我們相信，我們目前的資金來源將為我們提供充足的流動性，在2022年12月24日之後的12個月期間，以及長期而言。

現金流量摘要

下表彙總了我們的經營、投資和融資活動產生的現金流。

現金流量摘要

九個月結束

(千人)

2022年12月24日

2021年12月25日

經營活動提供的現金

$

171,191 

$

127,237 

由投資活動提供(用於)的現金

35,551 

(99,460)

用於融資活動的現金

(201,691)

(48,223)

增加(減少)現金及現金等價物

5,051 

(20,446)

期初現金及現金等價物

7,948 

29,960 

期末現金及現金等價物

$

12,999 

$

9,514 

經營活動提供的現金

在截至2022年12月24日的9個月中，經營活動提供的現金為1.712億美元，其中包括經6060萬美元的非現金費用和7200萬美元的經營資產和負債變動調整後的3860萬美元的淨收入。非現金費用主要是由5820萬美元的折舊和攤銷推動的。營業資產和負債的變動主要是由於我們的供應鏈融資計劃是現金的來源，因為我們的現金流增加了9480萬美元。這一現金來源被我們的庫存餘額部分抵消，庫存餘額是由於庫存採購增加而使用現金1230萬美元，以及應付賬款和應計負債，扣除供應商回扣應收賬款後的淨額，是由於付款時間的原因使用現金970萬美元.

在截至2021年12月25日的9個月中，經營活動提供的現金為1.272億美元，其中包括5300萬美元的淨收入，經7270萬美元的非現金費用調整，以及150萬美元的經營資產和負債變動。非現金費用主要是由6050萬美元的折舊和攤銷推動的。營業資產和負債的變化主要是由於我們應付的聯邦和州所得税是1090萬美元的現金來源，這主要是由於收到的所得税退款。這一現金來源被我們的庫存餘額所部分抵消，庫存餘額是由於增加庫存採購以滿足更高的需求而使用現金600萬美元，以及應付賬款和應計負債，扣除供應商應收賬款後的淨額，是由於付款時間的原因使用了400萬美元的現金。

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22

目錄表

管理層的討論與分析

 

由投資活動提供/用於投資活動的現金

在截至2022年12月24日的9個月中，投資活動提供的現金為3560萬美元。這主要是由於以6090萬美元的價格出售了我們的輪胎批發地點和輪胎分銷資產的現金，但部分被用於資本支出(包括財產和設備)的現金以及分別用於收購的2850萬美元和100萬美元所抵消。

在截至2021年12月25日的9個月中，用於投資活動的現金為9950萬美元。這主要是由於用於採購的現金以及包括財產和設備在內的資本支出，分別為8320萬美元和1740萬美元。在用於收購的8320萬美元中包括向2021年收購的賣方支付的80萬美元，因為在此期間完成了一個商店地點的租賃轉讓。

用於融資活動的現金

截至2022年12月24日止九個月，用於融資活動的現金為2.017億美元，這主要是由於我們的信貸安排支付了4640萬美元的借款，以及分別支付了2980萬美元的融資租賃本金和2750萬美元的股息。此外，在此期間，我們使用了9690萬美元回購普通股。

截至2021年12月25日的9個月，用於融資活動的現金為4820萬美元，主要是由於支付融資租賃本金和股息，分別為2910萬美元和2570萬美元。這些現金的使用被我們的信貸貸款提供的現金部分抵消，扣除這一期間支付的金額，淨額為500萬美元。

關鍵會計估計

綜合財務報表根據公認會計準則編制。編制合併財務報表要求我們作出估計和假設，以影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露的報告金額。我們酌情根據歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設來進行估計。會計估計的變化很可能會在不同時期發生。因此，實際結果可能與管理層的估計大不相同。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。如果這些估計與實際結果之間存在重大差異，我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到影響。

有關我們的關鍵會計估計的説明，請參閲第II部, 第7項。, “管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析“我們的表格10-K截至2022年3月26日的財年。自截至2022年3月26日的10-K報表以來，我們的關鍵會計估計沒有實質性變化。

近期會計公告

見“最近的會計公告”注1討論最近發佈的會計準則對截至2022年12月24日的綜合財務報表的影響，以及對未來期間綜合財務報表的預期影響。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份關於Form 10-Q的季度報告包含《1995年私人證券訴訟改革法》中使用的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以通過以下事實來識別：它們涉及未來的事件、發展和結果，與歷史事實沒有嚴格的聯繫。本文中包含的任何非歷史事實的陳述均可被視為前瞻性陳述。前瞻性表述包括但不限於，在“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“戰略”、“將”、“將”及其變體和類似表述之前、之後或包括這些詞語的表述。前瞻性陳述會受到風險、不確定因素和其他重要因素的影響，這些因素可能會導致實際結果與表述的結果大不相同。例如，我們的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：


‎

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23

目錄表

管理層的討論與分析

 

l

一般商業或經濟狀況對我們業務的潛在影響，包括通貨膨脹、消費者需求和支出水平、我們市場的勞動力短缺、新冠肺炎疫情和俄羅斯入侵烏克蘭對經濟的直接和間接影響；

l

競爭性服務和定價的影響；

l

經濟狀況、季節性以及天氣狀況和自然災害對客户需求的影響；

l

汽車技術的進步；

l

我們對第三方供應商的某些庫存的依賴；

l

與供應商關係和國際貿易有關的風險，特別是來自中國的進口商品；

l

美國貿易關係變化和美國與中國之間持續的貿易爭端的影響，以及其他對進口的潛在障礙；

l

我們償還債務的能力，包括預期的年度利息支出；

l

我們的現金需求，包括我們為未來的資本支出和營運資本需求提供資金的能力；

l

我們的預期銷售額、可比門店銷售額、毛利率、銷售商品的成本(包括產品組合)、OSG&A費用和其他固定成本，以及我們利用這些成本的能力；

l

管理層對所得税負債、遞延所得税和不確定税務狀況的估計和預期；

l

管理層與我們的關鍵會計政策相關的估計，包括業務合併、保險負債以及我們商譽和無限期無形資產減值分析的估值；

l

行業監管的影響，包括勞動法的變化；

l

與未決或未來訴訟事項有關的潛在結果；

l

業務中斷；

l

與中斷或未經授權訪問我們的計算機系統有關的風險；

l

我們未能保護客户和員工的個人數據；

l

我們有能力實現與美國輪胎經銷商公司交易的預期收益；

l

與收購以及被收購業務與我們的業務整合有關的風險；

l

我們的增長計劃，包括我們增加、翻新、重新塑造品牌、擴大、改造、搬遷或關閉門店的計劃以及任何相關的成本或費用，我們未來擴張的租賃戰略，以及我們在現有門店續簽租約的能力；

l

與計劃中的門店關閉或商譽、無形資產和長期資產的潛在減值相關的成本的影響；

l

預期股息支付；

l

我們吸引、激勵和留住熟練的現場人員和我們的主要管理人員的能力；以及

l

氣候變化對我們業務的潛在影響。

這些因素中的任何一個，以及中討論的其他因素第一部分, 第1A項。, “風險因素“我們的表格10-K在截至2022年3月26日的財年，以及在我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中，可能會導致我們的實際結果與預期結果大不相同。本報告中提供的信息是基於截至本報告日期已知的事實和情況，我們在本報告中所作的任何前瞻性陳述僅指截至其發表之日。除非法律另有要求，否則我們沒有義務在本10-Q表日之後更新這些前瞻性表述，以反映該日期之後的事件或情況，或反映意外事件的發生。

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24

目錄表

關於市場風險的披露&控制和程序

 

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨着利率潛在變化帶來的市場風險。截至2022年12月24日，不包括融資租賃和融資義務，我們沒有固定利率的債務融資，其公允價值將受到市場利率變化的影響。我們在浮動利率債務上的現金流敞口將導致年度利息支出波動約130萬美元，基於我們在2022年12月24日的債務狀況，考慮到SOFR(或先前指數)100個基點的變化，基於我們在2022年3月26日的債務狀況約為180萬美元。

截至2022年12月24日，債務融資的賬面價值約為1.3億美元，而截至2022年3月26日的賬面價值和公允價值為1.765億美元。

第四項。控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)提交或提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息得到記錄、處理、摘要這些信息將在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內提交和報告，這些信息將被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。

在每個財政季度結束之際，在我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官的監督下高級財務官(我們的主要財務官)，我們對我們的披露控制和程序的有效性進行更新、審查和評估。我們的首席執行官和首席財務官根據本文報告的最近一個財政季度末完成的評估得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

我們的計劃沒有任何變化內部對截至本季度的財務報告的控制2022年12月24日這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性產生重大影響。

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25

目錄表

 

目錄表

補充信息

 

第二部分--其他資料

第1項。法律訴訟

我們不時參與或以其他方式參與因正常業務程序而引起的法律程序。法律事宜受固有的不確定因素影響，最終解決一個或多個該等事宜可能會對本公司、其財務狀況及經營業績產生重大不利影響。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

2022年5月19日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，用於回購最多1.5億美元的普通股，而不是指定的到期日。根據該計劃，我們以44美元的平均價格回購了220萬股普通股，總投資為9690萬美元。下表列出了在截至2022年12月24日的三個月內，Monro或Monro的任何“關聯買家”購買Monro普通股的信息，如交易法第10b-18(A)(3)條所定義。

股票回購活動

的美元價值

平均值

總人數

那年5月的股票

總數

價格

購入的股份

但仍將被購買

的股份

付費單位

作為公開活動的一部分

在公開下

期間

購得

分享

已宣佈的計劃

已宣佈的計劃

2022年9月25日至2022年10月22日

524,435 

$

44.00 

524,435 

$

55,757,378 

2022年10月23日至2022年11月26日

58,937 

43.98 

58,937 

53,165,638 

2022年11月27日至2022年12月24日

433 

43.99 

433 

53,146,592 

總計

583,805 

$

44.00 

583,805 

$

53,146,592 

蒙羅股份有限公司 Picture 4 Q3 2023 Form 10-Q

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目錄表

展品

 

第六項。陳列品

 

展品索引

10.22c-修訂和重新簽署的信貸協議的第3號修正案，日期為2022年11月10日

31.1--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對Michael T.Broderick的認證

31.2--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對Brian J.D‘Ambrosia的認證

32.1--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的認證

101.INS-XBRL實例文檔

101.Lab-XBRL分類擴展標籤Linkbase

101.XBRL之前的分類擴展演示文稿Linkbase

101.SCH-XBRL分類擴展模式鏈接庫

101.Def-XBRL分類擴展定義鏈接庫

101.CAL-XBRL分類可拓計算鏈接庫

104-封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

蒙羅股份有限公司 Picture 4 Q3 2023 Form 10-Q

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目錄表

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

蒙羅股份有限公司

 

 

 

 

日期：2023年1月30日

發信人：

邁克爾·T·布羅德里克

邁克爾·T·布羅德里克

總裁與首席執行官
‎(首席行政主任)

 

日期：2023年1月30日

發信人：

/s/Brian J.D‘Ambrosia

布萊恩·J·達布洛西亞

執行副總裁總裁-財務、首席財務官和

司庫

(首席財務官和首席會計官)

蒙羅股份有限公司 Picture 4 Q3 2023 Form 10-Q

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