hp-20221231Q1錯誤09/30000004676591212http://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpenseP5Y00000467652022-10-012022-12-3100000467652023-01-24Xbrli:共享00000467652022-12-31ISO 4217:美元00000467652022-09-30ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年12月31日
或
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號1-4221
Helmerich&Payne公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 73-0679879 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
南博爾德大道1437號,套房1400, 塔爾薩, 俄克拉荷馬州74119
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(918) 742-5531
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,
如果自上次報告以來發生更改)
根據該法第12(B)條登記的證券:
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每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股(面值0.10美元) | 惠普 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
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班級 | | 截至2023年1月24日未償還 |
普通股,面值0.10美元 | | 104,488,053 |
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Helmerich&Payne公司 | |
索引表10-Q |
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第一部分 | | 頁面 |
第1項。 | 財務報表 | 3 |
| 截至2022年12月31日和2022年9月30日的未經審計簡明綜合資產負債表 | 3 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三個月的未經審計簡明綜合業務報表 | 4 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三個月的未經審計簡明綜合全面收益(虧損)報表 | 5 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三個月未經審計的股東權益簡明綜合報表 | 6 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三個月的未經審計簡明現金流量表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
第四項。 | 控制和程序 | 39 |
第二部分。 | | 39 |
第1項。 | 法律訴訟 | 39 |
第1A項。 | 風險因素 | 39 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 39 |
第六項。 | 陳列品 | 40 |
簽名 | 40 |
23財年第一季度Form 10-Q | 2
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未經審計的簡明綜合資產負債表 |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(除股票數據和每股金額外,以千為單位) | 2022 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 229,186 | | | $ | 232,131 | |
受限現金 | 42,472 | | | 36,246 | |
短期投資 | 118,457 | | | 117,101 | |
應收賬款,扣除備用金#美元6,242及$2,975,分別 | 512,681 | | | 458,713 | |
材料和用品庫存,淨額 | 90,761 | | | 87,957 | |
預付費用和其他淨額 | 83,506 | | | 66,463 | |
持有待售資產 | 1,551 | | | 4,333 | |
流動資產總額 | 1,078,614 | | | 1,002,944 | |
| | | |
投資 | 220,892 | | | 218,981 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 2,942,059 | | | 2,960,809 | |
其他非流動資產: | | | |
商譽 | 45,653 | | | 45,653 | |
無形資產,淨額 | 65,398 | | | 67,154 | |
經營性租賃使用權資產 | 38,539 | | | 39,064 | |
其他資產,淨額 | 20,693 | | | 20,926 | |
其他非流動資產合計 | 170,283 | | | 172,797 | |
| | | |
總資產 | $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
| | | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 145,784 | | | $ | 126,966 | |
應付股息 | 51,540 | | | 26,693 | |
| | | |
| | | |
應計負債 | 272,247 | | | 241,151 | |
流動負債總額 | 469,571 | | | 394,810 | |
| | | |
非流動負債: | | | |
長期債務,淨額 | 542,932 | | | 542,610 | |
遞延所得税 | 537,264 | | | 537,712 | |
其他 | 116,136 | | | 113,387 | |
非流動負債--非連續性業務 | 800 | | | 1,540 | |
非流動負債總額 | 1,197,132 | | | 1,195,249 | |
承付款和或有事項(附註12) | | | |
股東權益: | | | |
普通股,$0.10面值,160,000,000授權股份,112,222,865截至2022年12月31日和2022年9月30日發行的股票,以及104,898,566和105,293,662分別截至2022年12月31日和2022年9月30日的流通股 | 11,222 | | | 11,222 | |
優先股,沒有面值,1,000,000授權股份,不是已發行股份 | — | | | — | |
額外實收資本 | 512,928 | | | 528,278 | |
留存收益 | 2,494,106 | | | 2,473,572 | |
累計其他綜合損失 | (11,816) | | | (12,072) | |
國庫股,按成本價計算,7,324,299股票和6,929,203分別截至2022年12月31日和2022年9月30日的股票 | (261,295) | | | (235,528) | |
股東權益總額 | 2,745,145 | | | 2,765,472 | |
總負債和股東權益 | $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 3
| | | | | | | | | | | |
Helmerich&Payne公司 | | | |
未經審計的簡明合併業務報表 |
| 截至12月31日的三個月, |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
營業收入 | | | |
鑽探服務 | $ | 717,170 | | | $ | 407,534 | |
其他 | 2,467 | | | 2,248 | |
| 719,637 | | | 409,782 | |
營運成本及開支 | | | |
鑽井服務運營費用,不包括折舊和攤銷 | 428,251 | | | 299,652 | |
其他運營費用 | 1,126 | | | 1,182 | |
折舊及攤銷 | 96,655 | | | 100,437 | |
研發 | 6,933 | | | 6,527 | |
銷售、一般和行政 | 48,455 | | | 43,715 | |
資產減值費用 | 12,097 | | | 4,363 | |
重組費用 | — | | | 742 | |
鑽井設備報銷收益 | (15,724) | | | (5,254) | |
出售資產的其他(收益)損失 | (2,379) | | | 1,029 | |
| 575,414 | | | 452,393 | |
持續經營的營業收入(虧損) | 144,223 | | | (42,611) | |
其他收入(費用) | | | |
利息和股息收入 | 4,705 | | | 2,589 | |
利息支出 | (4,355) | | | (6,114) | |
投資證券的收益(虧損) | (15,091) | | | 47,862 | |
債務清償損失 | — | | | (60,083) | |
其他 | (660) | | | (542) | |
| (15,401) | | | (16,288) | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | 128,822 | | | (58,899) | |
所得税支出(福利) | 32,395 | | | (7,568) | |
持續經營的收入(虧損) | 96,427 | | | (51,331) | |
所得税前非持續經營的收益(虧損) | 718 | | | (31) | |
所得税費用 | — | | | — | |
非持續經營的收益(虧損) | 718 | | | (31) | |
淨收益(虧損) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
| | | |
普通股每股基本收益(虧損): | | | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
非持續經營的收入 | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.92 | | | $ | (0.48) | |
| | | |
每股普通股攤薄收益(虧損): | | | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 0.90 | | | $ | (0.48) | |
非持續經營的收入 | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
| | | |
加權平均流通股: | | | |
基本信息 | 105,248 | | | 107,571 | |
稀釋 | 106,104 | | | 107,571 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 4
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未經審計的簡明綜合全面收益表(虧損) |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
淨收益(虧損) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
扣除所得税後的其他全面收入: | | | |
與員工福利計劃相關的淨變化,扣除所得税後淨額為$(0.1)截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月 | 256 | | | 394 | |
其他綜合收益 | 256 | | | 394 | |
綜合收益(虧損) | $ | 97,401 | | | $ | (50,968) | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 5
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Helmerich&Payne公司 | | | | | | | | | | | | |
未經審計的股東權益簡明綜合報表 |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月 |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留存收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 庫存股 | | |
(以千為單位,每股除外) | 股票 | | 金額 | | | | | 股票 | | 金額 | | 總計 |
2022年9月30日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 528,278 | | | $ | 2,473,572 | | | $ | (12,072) | | | 6,929 | | | $ | (235,528) | | | $ | 2,765,472 | |
綜合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 97,145 | | | — | | | — | | | — | | | 97,145 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
宣佈的股息($0.25每股基本收益,$0.235每股補充) | — | | | — | | | — | | | (76,611) | | | — | | | — | | | — | | | (76,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除因僱員税而扣留的股份 | — | | | — | | | (22,776) | | | — | | | — | | | (449) | | | 13,293 | | | (9,483) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,273 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,273 | |
股份回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 844 | | | (39,060) | | | (39,060) | |
其他 | — | | | — | | | (847) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (847) | |
2022年12月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 512,928 | | | $ | 2,494,106 | | | $ | (11,816) | | | 7,324 | | | $ | (261,295) | | | $ | 2,745,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留存收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 庫存股 | | |
(以千為單位,每股除外) | 股票 | | 金額 | | | | | 股票 | | 金額 | | 總計 |
2021年9月30日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 529,903 | | | $ | 2,573,375 | | | $ | (20,244) | | | 4,324 | | | $ | (181,638) | | | 2,912,618 | |
綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (51,362) | | | — | | | — | | | — | | | (51,362) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
宣佈的股息($0.25每股) | — | | | — | | | — | | | (26,807) | | | — | | | — | | | — | | | (26,807) | |
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限制性股票獎勵的歸屬,扣除因僱員税而扣留的股份 | — | | | — | | | (21,152) | | | — | | | — | | | (381) | | | 17,040 | | | (4,112) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,218 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,218 | |
股份回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,548 | | | (60,358) | | | (60,358) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,969 | | | $ | 2,495,206 | | | $ | (19,850) | | | 6,491 | | | $ | (224,956) | | | $ | 2,776,591 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 6
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未經審計的現金流量表簡明綜合報表 |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
對非持續經營(收入)損失的調整 | (718) | | | 31 | |
持續經營的收入(虧損) | 96,427 | | | (51,331) | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 96,655 | | | 100,437 | |
資產減值費用 | 12,097 | | | 4,363 | |
債務貼現攤銷和債務發行成本 | 322 | | | 239 | |
債務清償損失 | — | | | 60,083 | |
信貸損失準備金 | 3,358 | | | (112) | |
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基於股票的薪酬 | 8,273 | | | 6,218 | |
投資證券的(收益)損失 | 15,091 | | | (47,862) | |
鑽井設備報銷收益 | (15,724) | | | (5,254) | |
出售資產的其他(收益)損失 | (2,379) | | | 1,029 | |
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遞延所得税支出(福利) | 188 | | | (17,750) | |
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其他 | 7,692 | | | (4,489) | |
資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款 | (57,896) | | | (54,641) | |
材料和用品庫存 | (3,007) | | | (2,507) | |
預付費用和其他 | (8,676) | | | 4,099 | |
其他非流動資產 | (1,746) | | | 3,930 | |
應付帳款 | 10,450 | | | 36,041 | |
應計負債 | 20,759 | | | (17,592) | |
遞延所得税負債 | (711) | | | 69 | |
其他非流動負債 | 4,224 | | | (18,675) | |
持續經營活動提供(用於)經營活動的現金淨額 | 185,397 | | | (3,705) | |
用於經營活動的非持續經營所得現金淨額 | (22) | | | (13) | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 185,375 | | | (3,718) | |
投資活動產生的現金流: | | | |
資本支出 | (96,027) | | | (44,014) | |
與持有待售資產有關的其他資本支出 | — | | | (3,877) | |
購買短期投資 | (41,641) | | | (47,083) | |
購買長期投資 | (16,237) | | | (9,015) | |
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出售短期投資所得收益 | 40,758 | | | 37,777 | |
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出售資產的收益 | 30,978 | | | 21,483 | |
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用於投資活動的現金淨額 | (82,169) | | | (44,729) | |
融資活動的現金流: | | | |
已支付的股息 | (51,764) | | | (27,320) | |
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在股權獎勵淨額結算時支付的員工税 | (9,483) | | | (4,113) | |
因收購業務而支付或有代價 | (250) | | | (250) | |
提前清償長期債務的付款 | — | | | (487,148) | |
全額保費支付 | — | | | (56,421) | |
股份回購 | (39,060) | | | (60,358) | |
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用於融資活動的現金淨額 | (100,557) | | | (635,610) | |
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | 2,649 | | | (684,057) | |
期初現金和現金等價物及限制性現金 | 269,009 | | | 936,716 | |
現金及現金等價物和受限現金,期末 | $ | 271,658 | | | $ | 252,659 | |
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附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 7
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未經審計的簡明合併現金流量表(續) |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
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補充披露現金流量信息: | | | |
期內支付(收到)的現金: | | | |
支付的利息 | $ | 915 | | | $ | 2,673 | |
已繳(已收)所得税,淨額 | (21,876) | | | 97 | |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | |
支付經營租賃費 | 2,474 | | | 3,657 | |
非現金經營和投資活動: | | | |
與購置財產、廠房和設備有關的應付賬款和應計負債變動 | (650) | | | (1,820) | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
23財年第一季度Form 10-Q | 8
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Helmerich&Payne公司 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
Helmerich&Payne,Inc.(“H&P”,與其子公司一起被標識為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”,除非聲明或上下文另有規定),通過其運營子公司提供以業績為導向的鑽井解決方案和技術,旨在使油氣勘探和生產公司更安全和更經濟地開採碳氫化合物。
我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營業務部門:北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。我們的房地產業務、我們的新研發項目孵化器計劃以及我們全資擁有的專屬自保保險公司都包括在“其他”中。有關我們的可報告分部的進一步詳情,請參閲附註13-業務分部和地理信息。
我們的北美解決方案業務主要位於德克薩斯州,但傳統上也在其他州運營,具體取決於需求。這些州包括:科羅拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、北達科他州、俄亥俄州、俄克拉何馬州、賓夕法尼亞州、猶他州、西弗吉尼亞州和懷俄明州。此外,墨西哥灣的離岸業務在路易斯安那州和美國墨西哥灣的聯邦水域進行,我們的國際解決方案業務的鑽井平臺和/或服務主要位於四國際地點:阿根廷、巴林、哥倫比亞和阿拉伯聯合酋長國。我們在澳大利亞的業務預計將於2023財年下半年開始。
我們還擁有和運營位於俄克拉何馬州塔爾薩的有限數量的商業房地產。我們的房地產投資包括一個購物中心和未開發的房地產。
中期財務信息
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務信息的適用規則及規定編制。因此,這些中期財務報表不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息或腳註披露,因此,應在我們的2022年年度報告Form 10-K和其他當前提交給美國證券交易委員會的文件中與合併財務報表及其註釋一起閲讀。管理層認為,包括正常經常性調整在內的所有調整都已列入,這些調整是公平列報各期間成果所必需的。所列臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。
合併原則
未經審計的簡明綜合財務報表包括Helmerich&Payne公司及其國內外子公司的賬目。當公司獲得對子公司的控制權時,子公司合併開始,當公司失去對子公司的控制權時,子公司合併停止。具體而言,於本會計年度內收購或出售附屬公司的收入、開支及其他全面收益或虧損,自本公司取得控制權之日起至本公司停止控制該附屬公司之日止,計入未經審核簡明綜合經營報表及未經審核簡明綜合全面收益表。合併後,所有公司間賬户和交易均已註銷。
現金、現金等價物和受限現金
現金和現金等價物包括手頭現金、銀行活期存款以及原始到期日不超過3個月的所有高流動性投資。我們的現金、現金等價物和短期投資面臨潛在的信用風險,我們的某些現金賬户的餘額超過了聯邦保險的限額。
我們把現金限制在$。42.5百萬美元和美元18.5分別為2022年12月31日和2021年12月31日的100萬美元和36.9百萬美元和美元19.2分別為2022年9月30日和2021年9月30日。在截至2022年12月31日和2022年9月30日的總額中,0.7百萬美元和美元1.1100萬美元分別與收購鑽井技術公司有關,以及#億美元41.8百萬美元和美元35.8分別代表管理層為限制我們全資專屬自保保險公司的潛在保險索賠而選擇限制的金額。受限制的金額主要投資於短期貨幣市場證券。
23財年第一季度Form 10-Q | 9
現金、現金等價物和限制性現金在未經審計的簡明綜合資產負債表中反映如下:
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| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
現金和現金等價物 | $ | 229,186 | | | $ | 234,196 | | | $ | 232,131 | | | $ | 917,534 | |
受限現金 | 42,472 | | | 17,681 | | | 36,246 | | | 18,350 | |
受限現金-長期: | | | | | | | |
其他資產,淨額 | — | | | 782 | | | 632 | | | 832 | |
現金總額、現金等價物和受限現金 | $ | 271,658 | | | $ | 252,659 | | | $ | 269,009 | | | $ | 936,716 | |
最近發佈的會計更新
美國公認會計原則的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編纂(“ASC”)的會計準則更新(“ASU”)的形式確定。我們考慮所有華碩的適用性和影響力。以下沒有列出的華碩被評估並被確定為不適用、以下列出的華碩的澄清、無關緊要或已被公司採納。
下表簡要介紹了最近採用的會計聲明以及我們對這些聲明對財務報表的影響的分析:
| | | | | | | | | | | |
標準 | 描述 | 日期 收養 | 對金融的影響 陳述或其他重大事項 |
最近採用的會計公告 |
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ASU第2020-06號,可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股本合同(分專題815-40):實體自有股本可轉換票據和合同的會計 | 這個ASU通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型的數量,降低了可轉換債務和其他股權掛鈎工具的會計複雜性。與當前的GAAP相比,限制會計模型導致從主機合同中單獨識別的嵌入式轉換特徵更少。繼續受分離模式約束的可轉換工具是:(1)具有與宿主合同不明確和密切相關、符合衍生品定義且不符合衍生工具會計例外範圍的嵌入轉換特徵的可轉換債務工具;(2)溢價記為實收資本的已發行溢價很高的可轉換債務工具。此更新適用於2021年12月15日之後開始的年度和中期。 | 2022年10月1日 | 我們在2023財年第一季度根據需要採用了此ASU。這項採用並未對我們未經審計的簡明綜合財務報表和披露產生實質性影響。 |
ASU編號2022-03,公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量 | 本次更新中的修訂澄清了對股權擔保銷售的合同限制不被視為股權擔保記賬單位的一部分,因此在計量公允價值時不考慮該實體(即該實體將不適用與合同銷售限制相關的折扣)。此外,實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。受合同銷售限制的股權證券將需要披露以下信息:(1)資產負債表中反映的受合同銷售限制的股權證券的公允價值;(2)限制的性質和剩餘期限;以及(3)可能導致限制失效的情況。這一更新在2023年12月15日之後開始的年度和中期有效。 | 2022年10月1日 | 我們在2023財年第一季度很早就採用了這種ASU。這項採用並未對我們未經審計的簡明綜合財務報表和披露產生實質性影響。 |
23財年第一季度Form 10-Q | 10
自我保險
我們的全資保險俘虜(“俘虜”)產生的直接經營成本主要包括估計損失的應計費用調整#美元。2.9百萬美元和$(2.2)100萬美元,鑽機和意外傷害保險費#美元10.0百萬美元和美元8.8在截至2022年和2021年12月31日的三個月內分別為100萬美元。這些運營成本被記錄在我們未經審計的簡明綜合運營報表中的鑽井服務運營費用中。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月裏,俘虜記錄的公司間保費收入為$16.4百萬美元和美元13.6分別為1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000。這些公司間保險費在北美解決方案公司、墨西哥灣離岸公司和國際解決方案公司可報告的經營部門內反映為部門運營費用,並在“其他”部門內反映為部門間銷售額。公司對員工健康計劃的風險敞口進行自我保險,超出員工免賠額。從2020財年第二季度開始,這家專屬自保保險公司發佈了一項止損計劃,將補償公司健康計劃中超過5美元的索賠。50,000。這項計劃在每個保單年度結束時由外部精算師進行審查。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月,我們的醫療止損運營費用為2.8百萬美元和美元3.2分別為100萬美元。
國際解決方案鑽探風險
國際解決方案公司的鑽井業務可能會對我們的收入和淨營業收入(虧損)做出重大貢獻。不能保證我們能夠成功地開展此類業務,否則可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。此外,我們國際解決方案業務的成功將受到許多突發事件的影響,其中一些是管理層無法控制的。這些意外情況包括一般和區域經濟狀況、貨幣匯率波動、修改的外匯管制、國際監管要求和國際就業問題的變化、不動產和個人財產被沒收的風險以及遵守外國法律的負擔。此外,如果發生延長的勞工罷工或一個國家經歷重大的政治、經濟或社會不穩定,我們可能會遇到勞動力和/或操作我們的一些鑽井平臺所需的材料和用品的短缺,從而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利的實質性影響。
我們還經歷了阿根廷業務特有的某些風險。在阿根廷,雖然我們的日間匯率是以美元計價的,但我們得到的報酬是阿根廷比索。我們的一家二級子公司的阿根廷分行通過阿根廷外匯市場將阿根廷比索兑換成美元,並將美元匯回國內,從而將美元匯給其美國母公司。阿根廷也有實施限制美元兑換和匯回的貨幣管制的歷史。2020年9月,阿根廷實施了額外的貨幣管制,以努力保護阿根廷的美元儲備。由於這些貨幣管制,我們從阿根廷子公司向其美國母公司匯款的能力受到了限制。過去,阿根廷政府還對原油、柴油和汽油價格實施了價格管制,並對這些價格實施了匯率凍結。這些價格管制和匯率凍結措施可能會在未來再次實施。此外,儘管阿根廷在2020年8月與國際債券持有人達成了重組協議,但阿根廷的債務負擔仍令人擔憂,因為阿根廷試圖管理其大量主權債務問題。這些擔憂可能會進一步對阿根廷的經濟產生負面影響,並對我們在阿根廷的業務產生不利影響。阿根廷經濟被認為是高度通貨膨脹,其定義是累計通貨膨脹率超過100根據各自政府公佈的通脹數據,最近三年期間的通貨膨脹率為1%。儘管如此,我們所有的海外子公司都使用美元作為功能貨幣,當地貨幣的貨幣資產和負債重新計量為美元,外幣交易產生的收益和損失計入當前的經營業績。
我們記錄的外幣損失總額為#美元。0.2百萬及$1.0百萬美元用於 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月。未來,我們可能會遇到更大的貨幣貶值、外匯限制或其他從阿根廷或其他地方匯回美元的困難,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。截至2022年12月31日,我們在阿根廷的現金餘額為$19.7百萬美元。
由於當地法律的影響,我們未來在某些地區的業務可能會通過當地公民擁有權益的實體和我們只持有少數股權的實體(包括合資企業)進行,或者根據我們與當地實體簽訂的合同進行業務的安排。雖然我們相信透過該等實體或根據該等安排經營業務均不會對我們的業務或收入造成重大不利影響,但不能保證我們在所有情況下均能按我們可接受的條款重組或重組我們的業務,以符合當地法律(或其管理)。
儘管我們試圖通過在多個地理區域運營來將此類風險的潛在影響降至最低,但在截至2022年12月31日的三個月中,大約7.7我們營業收入的百分比來自國際地點,而9.3在截至2021年12月31日的三個月內。在截至2022年12月31日的三個月內,大約90.5來自國際地點的運營收入的百分比來自南美業務,而77.1在截至2021年12月31日的三個月內。幾乎所有的南美運營收入都來自阿根廷和哥倫比亞。由上述風險類型引起的一個或多個國際事件未來可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響.
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截至2022年12月31日和2022年9月30日的財產、廠房和設備包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 估計可用壽命 | | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
鑽井服務設備 | 4 - 15年份 | | $ | 6,300,279 | | | $ | 6,369,888 | |
小管 | 4年份 | | 570,833 | | | 569,496 | |
房地產 | 10 - 45年份 | | 46,260 | | | 45,557 | |
其他 | 2 - 23年份 | | 429,724 | | | 422,479 | |
在建工程1 | | | 95,321 | | | 70,119 | |
| | | 7,442,417 | | | 7,477,539 | |
累計折舊 | | | (4,500,358) | | | (4,516,730) | |
財產、廠房和設備、淨值 | | | $ | 2,942,059 | | | $ | 2,960,809 | |
| | | | | |
持有待售資產 | | | $ | 1,551 | | | $ | 4,333 | |
(1)在建工程包括升級或翻新現有船隊某些鑽井平臺的在建項目費用。此外,我們還包括資本維護採購的其他預付款--未結/正在處理的訂單。隨着這些不同項目的完成,這些費用將被歸類到其適當的使用年限類別。
折舊
未經審計的簡明合併業務報表中的折舊費用為#美元。94.9百萬美元和美元98.6百萬美元,包括放棄$1.2百萬美元和美元1.3截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月分別為100萬美元。I2022年11月,一處井場發生火災,對一我們的超級規格鑽機在我們的北美解決方案部門。主要部件被毀,無法修復,被認為是完全損失,因此,這些資產被註銷,鑽井平臺從我們的可用鑽井平臺數量中刪除。在損失發生時,該鑽井平臺已按重置成本保險全額投保。預計保險追回將超過已註銷組成部分的賬面淨值。1美元的損失9.2百萬美元在截至2022年12月31日的三個月的未經審計的簡明綜合經營報表中記為折舊和攤銷中的放棄費用,並由也在折舊和攤銷中確認的與損失相同金額的保險追回所抵消。任何超過損失的保險收益將在收取後予以確認。
持有待售資產
下表彙總了我們在以下日期的待售資產餘額(以千計):
| | | | | |
2022年9月30日的餘額 | $ | 4,333 | |
另外: | |
資產增加 | 767 | |
更少: | |
出售持有待售資產 | (816) | |
減值費用 | (2,733) | |
2022年12月31日的餘額 | $ | 1,551 | |
2023財年活動
在截至2022年12月31日的三個月內,公司啟動了退役和報廢計劃四國際FlexRig®鑽機和四位於阿根廷的常規鑽機,不適合非常規鑽探。因此,截至2022年12月31日,這些鑽井平臺在我們的未經審計的精簡綜合資產負債表上被重新歸類為持有供出售的資產。這些鑽井平臺的總賬面淨值為$8.8百萬美元減記為估計的廢品價值#美元。0.7100萬美元,導致非現金減值費用為#美元8.1在截至2022年12月31日的三個月內,在我們的國際解決方案部門中記錄了100萬美元,並記錄在我們的未經審計的簡明綜合運營報表中。
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在截至2022年12月31日的三個月內,我們的北美解決方案資產在2022年9月30日之前被歸類為持有出售的資產,要麼被出售,要麼減記為廢品價值。這些剩餘資產的總賬面淨值為#美元。3.0100萬美元,超過了估計的廢品價值#美元。0.3100萬美元,產生非現金減值費用#美元2.7在截至2022年12月31日的三個月內,在截至2022年12月31日的三個月內,我們還確認了符合資產持有待售標準的其他設備,並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。設備賬面淨值合計為#美元。1.4百萬美元減記為其估計的廢品價值#美元。0.1100萬美元,產生非現金減值費用#美元1.3在截至2022年12月31日的三個月內,這些減值費用記錄在我們的北美解決方案部門的未經審計的簡明綜合經營報表中。
2022財年活動
在截至2021年12月31日的三個月內,我們以總對價減去出售成本完成了我們的卡車運輸和套箱運輸資產的出售6.0100萬美元,以及未來獲利收益的可能性,導致損失#美元3.4百萬美元。我們確認了二符合資產持有待售標準的部分鑽機底座結構,並在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。鑽機底座的綜合賬面淨值為$2.0100萬美元減記,估計廢品價值為#美元。0.1100萬美元,產生非現金減值費用#美元1.9在我們的北美解決方案部門內有100萬美元,並記錄在截至2021年12月31日的三個月的未經審計的簡明綜合運營報表中。二國際FlexRig®位於哥倫比亞的鑽井平臺被確定為符合資產持有供出售標準,並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有供出售的資產。在制定銷售計劃的同時二國際FlexRig®鑽機,我們確認了一項非現金減值費用為#美元。2.5在截至2021年12月31日的三個月內,在我們的國際解決方案部門內有100萬美元,並記錄在未經審計的簡明綜合經營報表中,作為鑽井平臺總賬面淨值$3.4百萬美元超過了鑽井平臺的公允價值減去估計的銷售成本$0.9百萬美元。
持有待售資產的估值中使用的重大假設是基於我們預期的處置方法、類似資產的歷史銷售和市場報價,並被ASC主題820公允價值計量和披露歸類為2級和3級輸入。儘管我們認為我們分析中使用的假設是合理和適當的,但不同的假設和估計可能會對分析和我們由此得出的結論產生重大影響。
(出售資產的收益)/損失
鑽井設備報銷收益
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月中,我們確認了以下收益:15.7百萬美元和美元5.3分別涉及客户對丟失或損壞鑽桿當前重置價值的補償。與這些資產出售相關的收益記錄在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的鑽井設備報銷收益中。
出售資產的其他(收益)/損失
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月中,我們確認了(收益)虧損(2.4)百萬元及$1.0100萬美元,分別與出售鑽井設備和其他資本資產有關。這些金額記錄在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的出售資產的其他(收益)損失中。
2023財年在本財年第一季度2023,我們確認了一美元的收益1.1如上所述,在截至2022年9月30日的財年中,與出售我們的卡車運輸和裝箱服務資產相關的盈利收益為100萬美元。
2022財年在2022財年第一季度,我們完成了對以前的卡車運輸和套管運輸資產的出售,導致虧損$3.4一百萬,如上所述。
商譽
商譽是指在收購之日,收購價格超過收購資產和企業合併中承擔的負債的公允價值的部分。商譽不攤銷,但在報告單位層面上進行潛在減值測試,至少在第四財季按年度計算,或在存在潛在減值跡象時進行測試。我們的所有商譽都在北美解決方案公司的可報告部分內。
在截至2022年12月31日的三個月裏,我們有不是商譽的增加或減值。截至2022年12月31日和2022年9月30日,商譽餘額為美元45.7百萬美元。
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無形資產
有限年限的無形資產在該等資產構成我們的現金流的期間使用直線方法攤銷,並根據我們的長期資產估值政策評估減值。我們的所有無形資產都在北美解決方案公司的可報告部門,包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
(單位:千) | 加權平均估計可用壽命 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 網絡 |
有限壽命無形資產: | | | | | | | | | | | | | |
發達的技術 | 15年份 | | $ | 89,096 | | | $ | 29,626 | | | $ | 59,470 | | | $ | 89,096 | | | $ | 28,137 | | | $ | 60,959 | |
知識產權 | 13年份 | | 2,000 | | | 383 | | | 1,617 | | | 2,000 | | | 328 | | | 1,672 | |
商號 | 20年份 | | 5,865 | | | 1,554 | | | 4,311 | | | 5,865 | | | 1,475 | | | 4,390 | |
客户關係 | 5年份 | | 4,000 | | | 4,000 | | | — | | | 4,000 | | | 3,867 | | | 133 | |
| | | $ | 100,961 | | | $ | 35,563 | | | $ | 65,398 | | | $ | 100,961 | | | $ | 33,807 | | | $ | 67,154 | |
未經審計的簡明綜合經營報表中的攤銷費用為#美元1.8截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月均為100萬美元,估計約為4.8本財年剩餘時間為100萬2023,和大約$6.42024財年至2027財年為100萬美元。
我們有以下未償還的無擔保長期債務,期限如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
(單位:千) | 面額 | | 未攤銷貼現和債務發行成本 | | 賬面價值 | | 面額 | | 未攤銷貼現和債務發行成本 | | 賬面價值 |
無擔保優先票據: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截止日期為2031年9月29日 | $ | 550,000 | | | $ | (7,068) | | | $ | 542,932 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
| 550,000 | | | (7,068) | | | 542,932 | | | 550,000 | | | (7,390) | | | 542,610 | |
| | | | | | | | | | | |
減去:一年內到期的長期債務 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
長期債務 | $ | 550,000 | | | $ | (7,068) | | | $ | 542,932 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
高級附註
2.902031年到期的優先債券百分比2021年9月29日,我們發行了美元550.0的本金總額2.90根據證券法第144A條(“第144A條”),向合理地相信為美國境內合資格機構買家的人士及根據證券法S條(“S條”)在美國境外進行交易的若干非美國人士發售2031%債券。2031年債券的利息每半年支付一次,由2022年3月29日開始,每年3月29日和9月29日支付一次。債券將於2031年9月29日期滿,息率為2.90每年的百分比。
於2022年6月,吾等敲定了一項登記交換要約(“登記交換要約”),以將2031年票據交換為與2031年票據條款實質上相同的新美國證券交易委員會登記票據,只是新票據的發售及發行已根據證券法登記,而與2031年票據有關的若干轉讓限制、登記權及額外利息條文並不適用於新票據。一百2031年發行的債券中有10%是在登記交換要約中交換的。
管理2031年票據的契約載有若干契諾,其中包括限制本公司及其附屬公司產生某些留置權、從事售賣及回租交易,以及合併、合併或轉讓本公司全部或實質所有資產的能力,但受某些例外情況所限。管理2031年債券的契約也載有與2031年債券有關的慣例違約事件。
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4.652025年到期的優先債券百分比2021年10月27日,我們贖回了所有未償還的2025年債券。因此,相關的整修保費為$。56.4100萬美元,註銷未攤銷折價和債務發行費用#美元3.7在截至2021年12月31日的三個月內,在2022年第一財季確認了100萬美元的債務,同時確認了2021年10月27日的債務清償,並在未經審計的簡明綜合運營報表上記錄了債務清償損失。
信貸安排
2018年11月13日,我們與作為借款人的公司、作為行政代理的富國銀行和貸款方之間達成了一項信貸協議,該協議於2019年11月13日修訂,規定了一項將於2024年11月13日到期的無擔保循環信貸安排(修訂後為“2018年信貸安排”)。2021年4月16日,擁有美元的貸款人680.02018年信貸安排下的100萬項承諾行使了選擇權,將2018年信貸安排的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日。2018年信貸安排的任何其他條款均未就此次延期進行修訂。此外,2022年3月8日,我們簽署了2018年信貸安排的第二項修正案,其中包括提高了未來適用於將貸款人的到期日從一至二這類可能的延期,並以以有擔保隔夜融資利率為基礎的準備金取代了以倫敦銀行同業拆借利率為基礎的利率決定準備金。擁有美元的貸款人680.02018年信貸安排下的100萬項承諾也行使了選擇權,將2018年信貸安排的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日。剩餘的$70.02018年信貸安排下的100萬項承諾將於2024年11月13日到期,除非適用的貸款人在該日期之前延期。
2018年的信貸安排有750.0總可用性為100萬,最高可用金額為75.0百萬元可作為信用證使用。截至2022年12月31日,有不是未償還的借款或信用證,剩餘#美元750.0根據2018年信貸安排,可借入100萬美元。有關2018年信貸安排的完整説明,請參閲我們2022年年度報告Form 10-K中的附註7-合併財務報表中的債務。
截至2022年12月31日,我們擁有95.0為獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金而提供的未承諾雙邊信貸安排為100萬美元。在美元中95.0百萬,$40.0截至2022年12月31日,有100萬美元未償還。另外,我們有1美元2.1未償還的備用信用證和銀行保函金額為百萬美元。總體而言,我們有$42.1截至2022年12月31日,未償還金額為100萬英鎊。
適用於所有無擔保債務的協議包含額外的條款、條件和限制,我們認為這些條款、條件和限制在規模和信用質量相似的公司的無擔保債務安排中是司空見慣的。截至2022年12月31日,我們遵守了所有債務契約。
我們採用估計年度有效税率來釐定中期報告期間的所得税撥備。在計算我們的預計年度有效税率時,我們考慮了預測的年度税前收入和估計的永久賬面與税收差異。隨着信息和假設的變化,本年度可能會對有效税率和估計進行調整,這可能包括但不限於預測金額的變化,永久賬面與税收差異的估計,以及税法和税率的變化。
我們在截至2022年12月31日的三個月中持續經營的所得税支出(收益)和2021是$32.4百萬美元和$(7.6),分別導致有效税率為25.1百分比和12.8百分比分別為。有效税率不同於美國聯邦法定税率21.0截至2022年12月31日的三個月的百分比和2021主要是由於州所得税和外國所得税、永久不可抵扣項目和離散調整。截至2022年12月31日的三個月的離散調整和2021主要是由於與股權薪酬相關的税費#美元。0.2百萬美元和美元3.5分別為100萬美元。
在接下來的12個月裏,我們無法肯定地預測,我們是否能夠最終解決與我們的美國和國際業務相關的任何不確定的税收狀況,這些狀況可能導致我們未確認的税收優惠的增加或減少。然而,我們預計這些增加或減少不會對我們持續經營的結果或財務狀況產生實質性影響。
公司已獲得董事會的長榮授權,可回購最多400萬任何日曆年的普通股。2022年12月,董事會將2023年日曆年授權回購的最高股份數量增加到500萬普通股,2023年1月1日生效。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用的來源進行。在截至2022年和2021年12月31日的三個月內,我們回購了0.8百萬股普通股,總成本為$39.1百萬美元和2.5百萬股普通股,總成本為$60.4分別以庫藏股的形式持有。
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現金股息#美元0.25每股股息於2022年9月7日宣佈,補充股息為$0.235每股於2022年10月17日公佈,均為2022年11月15日登記在冊的股東,並於2022年12月1日支付。2022年12月9日,董事會宣佈季度現金股息為$0.25每股1美元,季度補充現金股息1美元0.2352023年2月14日登記在冊的股東每股收益,2023年2月28日支付。因此,我們記錄了應付股息#美元。51.5截至2022年12月31日,我們未經審計的簡明綜合資產負債表上有100萬歐元。
累計其他綜合損失
累計其他綜合損失構成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(單位:千) | 2022 | | 2022 |
税前金額: | | | |
未實現精算損失 | $ | (15,372) | | | $ | (15,703) | |
| | | |
税後金額: | | | |
未實現精算損失 | $ | (11,816) | | | $ | (12,072) | |
| | | |
以下是截至2022年12月31日的三個月與固定收益養老金計劃相關的累計其他綜合虧損(扣除税收)的變化摘要:
| | | | | |
(單位:千) | 固定收益養老金計劃 |
2022年9月30日的餘額 | $ | (12,072) | |
在此期間的活動 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 256 | |
本期其他綜合收益淨額 | 256 | |
2022年12月31日的餘額 | $ | (11,816) | |
鑽井服務收入
對於大多數鑽探合同,我們收到合同指定的付款,用於動員鑽機和其他設備進出客户的鑽探現場。與我們的鑽井平臺往返於客户的鑽井現場的動員和復員相關的收入與獨特的商品或服務無關。這些收入在提供鑽井服務的相關合同期限內遞延並按比例確認。對於任何合同,包括在合同開始時規定彙集天數,然後在整個合同期限內將天數分配給特定鑽機,作為實際的權宜之計,我們選擇在ASC 606允許的情況下,將收入確認為實體有權開具發票的金額。
2021年11月12日,我們與YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)就2016財年至2019年期間提供的鑽井服務相關的鑽井合同糾紛達成和解。和解協議要求YPF向惠普一次性支付現金#美元。11.0100萬美元,並簽訂鑽井服務合同三鑽機,每個都有多年的期限。此外,雙方都被免除了針對對方的所有未決索賠,因此,惠普確認了#美元。5.4百萬美元的收入,主要是由於應計的爭議金額。因和解而確認的收入總額為#美元16.4在截至2021年12月31日的三個月中,我們的未經審計的簡明綜合運營報表中的國際解決方案部門的鑽井服務收入包括100萬美元。
合同費用
我們已將履行成本資本化為$9.4百萬美元和美元6.3分別截至2022年12月31日和2022年9月30日。
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剩餘履約義務
截至2022年12月31日,分配給未履行債務(通常稱為積壓)的總交易價格約為#美元。1.4億美元,其中約1.0預計在本財年剩餘時間內將確認10億美元2023,約為$0.32024財年為10億美元,約為0.12025財年及以後的10億美元。這些數額不包括預期的合同續簽。此外,當前包含逐月條款的合同在我們的待辦事項中表示為一個月未履行的履約義務。我們的合同可以由客户選擇取消或修改;然而,由於我們的客户在基礎項目上部署的資本水平,我們過去沒有受到合同取消或修改的實質性不利影響。
合同資產和負債
下表彙總了我們合同資產(扣除估計信貸損失準備)和負債在指定日期的餘額:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
合同資產,淨額 | $ | 8,179 | | | $ | 6,319 | |
| | | | | |
(單位:千) | |
2022年9月30日的合同負債餘額 | $ | 20,646 | |
已收/應計和延期付款 | 20,115 | |
期內確認的收入 | (15,080) | |
截至2022年12月31日的合同負債餘額 | $ | 25,681 | |
在未經審計的綜合經營報表上確認的鑽井服務運營費用、研發費用和銷售、一般和管理費用中確認的基於股票的付款安排的補償費用匯總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
基於股票的薪酬費用 | | | |
鑽探服務運營 | $ | 1,385 | | | $ | 1,240 | |
研發 | 426 | | | 353 | |
銷售、一般和行政 | 6,462 | | | 4,625 | |
| $ | 8,273 | | | $ | 6,218 | |
限制性股票
截至2022年12月31日,我們的限制性股票獎勵情況以及截至該日的三個月內已發行的非既有限制性股票的變化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(千股) | 股票1 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
截至2022年9月30日已發行的非既有限制性股票 | 1,493 | | | $ | 30.85 | |
授與 | 549 | | | 44.65 | |
既得2 | (654) | | | 33.61 | |
被沒收 | (3) | | | 24.87 | |
截至2022年12月31日已發行的非既有限制性股票 | 1,385 | | | $ | 35.02 | |
(1)受限制股票包括董事遞延補償計劃下的受限制影子股票單位。這些影子股票單位賦予擁有公司股票而不實際擁有、轉讓或發行任何股票的經濟利益。影子股票單位的歸屬期限為自授予之日起一年。在截至2022年12月31日的三個月內,不是限制性影子股票單位被授予和不是已授予的受限影子股票單位。
(2)授予的限制性股票獎勵數量包括我們代表員工為滿足法定預扣税要求而扣留的股票。
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績效單位
截至2022年12月31日,我們的業績既得限制性股票單位(“業績單位”)的狀況以及截至三個月的三個月內未償還的非既得業績單位的變化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千為單位,每股除外) | 績效單位 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
截至2022年9月30日未完成的非既有業績單位 | 726 | | | $ | 33.67 | |
授與 | 144 | | | 54.30 | |
| | | |
股息權業績單位入賬 | 7 | | | 33.67 | |
| | | |
截至2022年12月31日未完成的非既有績效單位1 | 877 | | | $ | 37.06 | |
(1)在本期間終了時未歸屬的業績單位總數中,已達到下列方面的具體業績標準466,635根據完成的績效期間的支出百分比計算的績效單位。期末反映的剩餘未歸屬業績單位的歸屬和數量取決於我們是否達到具體的目標業績標準。如果我們滿足指定的最高性能標準,大約717,407其他績效單位可能會被授予或有資格被授予。
根據適用的業績份額單位獎勵協議和2020計劃中規定的條款和條件,授予業績單位的歸屬期限為三年(“授權期”)取決於某些業績目標的實現情況。此類績效單位獎勵金包括二分離組件。組成第一個組件的性能單位受三年制性能週期。構成第二組件的性能單位被進一步劃分為三單獨的部分,每一部分都受單獨的一年制在完整的性能週期內三年制性能週期。業績單位的歸屬一般取決於(I)本公司在適用業績週期內相對於同業集團的股東總回報(“TSR”)業績目標的實現情況,及(Ii)業績單位獎獲得者在整個歸屬期間的持續聘用情況。2019年11月授予的演出單位歸屬期限於2022年12月31日結束,符合歸屬資格的演出單位於2023年1月以普通股股份結算。截至2022年12月31日,與這些贈款相關的基於股票的薪酬支出已完全確認。
ASC 260每股收益要求公司在計算每股收益時,將擁有不可沒收的股息或股息等價物權利的未歸屬股票支付獎勵視為單獨的證券類別。我們已經授予,並預計將繼續授予員工限制性股票授予,其中包含不可沒收的股息權。根據ASC 260,此類贈款被視為參與證券。因此,我們被要求在計算基本每股收益時包括這些贈款,並使用兩級法計算基本每股收益。計算每股收益的兩級法是一種收益分配公式,根據已宣佈(或累計)的股息和未分配收益的參與權,確定每一類普通股和參與證券的每股收益。
每股基本收益採用兩類法計算,並根據列報期間已發行普通股的加權平均數計算。
每股攤薄收益採用加權平均普通股和等值普通股計算,採用股票期權、非既得性限制性股票和業績單位兩類法計算。
在計算每股收益的兩級法下,已支付的股息和一部分未分配的淨收入(而不是虧損)被分配給獲得股息的未授予限制性股票授予,這些股息被視為參與證券。
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下表列出了基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
分子: | | | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 96,427 | | | $ | (51,331) | |
非持續經營的收益(虧損) | 718 | | | (31) | |
淨收益(虧損) | 97,145 | | | (51,362) | |
對每股基本收益(虧損)的調整 | | | |
分配給未歸屬股東的虧損 | (992) | | | (374) | |
每股基本收益(虧損)的分子: | | | |
從持續運營中 | 95,435 | | | (51,705) | |
從中斷的運營中 | 718 | | | (31) | |
| 96,153 | | | (51,736) | |
| | | |
| | | |
稀釋後每股收益(虧損)的分子: | | | |
從持續運營中 | 95,435 | | | (51,705) | |
從中斷的運營中 | 718 | | | (31) | |
| $ | 96,153 | | | $ | (51,736) | |
分母: | | | |
基本每股收益(虧損)分母-加權平均股份 | 105,248 | | | 107,571 | |
股票期權、限制性股票和業績單位對稀釋股的影響 | 856 | | | — | |
稀釋後每股收益(虧損)的分母-調整後的加權平均股票 | 106,104 | | | 107,571 | |
普通股每股基本收益(虧損): | | | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
非持續經營的收入 | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.92 | | | $ | (0.48) | |
每股普通股攤薄收益(虧損): | | | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 0.90 | | | $ | (0.48) | |
非持續經營的收入 | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
在截至2021年12月31日的三個月裏,我們出現了淨虧損。因此,由於稀釋每股收益不包括任何假定的股權獎勵行使,因此我們在該期間的稀釋每股收益計算與我們的基本每股收益計算相同。這些被排除在外,因為它們被認為是反稀釋的,這意味着它們被納入將減少在適用期間報告的每股淨虧損。
以下可歸因於流通股獎勵的可能稀釋的平均股票被排除在每股稀釋收益(虧損)的計算之外,因為它們被包括在內將是反稀釋的:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
被排除為反攤薄的潛在攤薄股票 | 2,274 | | | 2,891 | |
加權平均每股價格 | $ | 63.51 | | | $ | 58.22 | |
我們有某些資產和負債需要按公允價值計量和披露。公允價值被定義為於計量日期在市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或轉移資產或負債的本金或最有利市場上的負債所收取的交換價格(退出價格)。我們使用ASC 820-10中建立的公允價值層次來衡量公允價值,以確定投入的優先順序:
•第1級-報告實體在計量日期可獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
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•第2級--除第1級所列報價外的可觀察的投入,如活躍市場中類似資產或負債的報價;非活躍市場中類似資產和負債的報價;或可觀察到的或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。
•第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。這包括定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。
本公司對某一特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要作出判斷,並考慮該資產或負債特有的因素。
經常性公允價值計量
下表概述了我們按公允價值經常性計量的金融資產和負債,並顯示了我們對公允價值計量進行分類的公允價值等級。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(單位:千) | 公允價值 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
資產 | | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 99,746 | | | — | | | 99,746 | | | — | |
美國政府和聯邦機構證券 | 18,711 | | | 18,711 | | | — | | | — | |
短期投資總額 | 118,457 | | | 18,711 | | | 99,746 | | | — | |
| | | | | | | |
投資: | | | | | | | |
不合格補充儲蓄計劃 | 15,627 | | | 15,627 | | | — | | | — | |
ADNOC鑽探的股權投資 | 129,130 | | | 129,130 | | | — | | | — | |
坦博蘭的股權投資 | 17,228 | | | 17,228 | | | — | | | — | |
伽利略的債務安全投資 | 33,000 | | | — | | | — | | | 33,000 | |
其他債務證券 | 107 | | | — | | | — | | | 107 | |
總投資 | 195,092 | | | 161,985 | | | — | | | 33,107 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有對價 | $ | 3,780 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,780 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
(單位:千) | 公允價值 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
資產 | | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 98,264 | | | $ | — | | | $ | 98,264 | | | $ | — | |
美國政府和聯邦機構證券 | 18,837 | | | 18,837 | | | — | | | — | |
短期投資總額 | 117,101 | | | 18,837 | | | 98,264 | | | — | |
| | | | | | | |
投資: | | | | | | | |
不合格補充儲蓄計劃 | 14,301 | | | 14,301 | | | — | | | — | |
ADNOC鑽探的股權投資 | 147,370 | | | 147,370 | | | — | | | |
伽利略的債務安全投資 | 33,000 | | | | | — | | | 33,000 | |
其他債務證券 | 565 | | | | | | | 565 | |
總投資 | 195,236 | | | 161,671 | | | — | | | 33,565 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有對價 | $ | 4,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,022 | |
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短期投資
短期投資主要包括被歸類為交易證券的證券。交易證券的已實現和未實現損益均包括在未經審計的簡明綜合經營報表的其他收入(費用)中。這些證券按公允價值記錄。一級投入包括在活躍市場和貨幣市場基金中發行的美國機構債券。就這些項目而言,目前的市場報價是現成的。二級投入包括利用可觀察到的市場投入的經紀商報價衡量的公司債券。
長期投資
股權證券我們的長期投資包括債務和股權證券,以及在非合格補充儲蓄計劃(“儲蓄計劃”)中持有的資產,並記錄在我們未經審計的綜合資產負債表的投資中。我們在儲蓄計劃中持有的資產由共同基金組成,這些共同基金是使用1級投入來衡量的。
在2021年9月,該公司實現了1美元100.0在ADNOC宣佈首次公開募股之前,對ADNOC鑽探進行了100萬美元的基石投資,代表着159.7百萬股ADNOC鑽井,相當於一%的所有權股份,並受三年制禁閉期。ADNOC Drilling於2021年10月3日完成首次公開募股,其股票在阿布扎比證券交易所上市交易。我們的投資在我們未經審計的簡明綜合資產負債表的投資中被歸類為長期股權投資,並按公允價值計量,任何收益或損失通過淨收益(虧損)確認,並在我們的未經審計的簡明綜合經營報表的投資證券收益(虧損)中記錄。在截至2022年12月31日的三個月裏,我們很早就採用了美國會計準則第2022-03號,其中規定,在計量公允價值時不考慮對上市交易的股權證券銷售的合同限制。ASU編號2022-03的規定與我們在ADNOC鑽探投資的歷史會計一致。在截至2022年12月31日的三個月內,我們確認了一項虧損$18.2由於投資公允價值的變化與收益#美元相比,我們的未經審計的簡明合併經營報表上的百萬美元47.8在截至2021年12月31日的三個月內,截至2022年12月31日,根據阿布扎比證券交易所報價,這項投資被歸類為1級投資。
具有公允價值期權的股權證券2022年10月,我們購買了一臺美元14.1百萬股權投資,代表106.0百萬股普通股(約7.5持股比例),坦博蘭資源有限公司(“坦博蘭”)是澳大利亞證券交易所有限公司的上市公司,股票代碼為“TBN”。坦博蘭致力於通過開發顯著較低的CO,在全球能源轉型中發揮建設性作用,邁向低碳的未來2 澳大利亞比塔羅次盆地內的天然氣資源。在投資協議的同時,我們與相同的被投資方簽訂了一項定期鑽井服務協議,預計本財年晚些時候將開始動員。大約$30.3預計在合同期限內將獲得100萬美元的收入,因此,這筆金額包括在我們截至2022年12月31日的合同積壓中。
我們認為,由於幾個因素,包括我們的持股比例、業務參與以及我們作為被投資公司董事會觀察員的角色,我們對被投資公司具有重大影響,但沒有控制或共同控制。吾等認為此項投資具有可輕易釐定的公允價值,並已選擇使用公允價值期權計入該項投資,而任何公允價值變動均以淨收益(虧損)確認。我們的投資在截至2022年12月31日的未經審計的簡明綜合資產負債表的投資中被歸類為長期股權投資。根據主題820“公允價值計量”的指導,這項投資根據公開上市的股票報價被歸類為1級投資。在截至2022年12月31日的三個月內,我們確認了一項收益為3.1由於期內投資的公允價值變動,本公司未經審核的簡明綜合經營報表的投資證券收益(虧損)內記錄了百萬歐元。
債務證券在2022年4月,該公司實現了1美元33.0對Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)的基石投資,這是伽利略技術公司(“Galileo”)集團公司的一部分,採用可轉換票據的形式。伽利略專門從事液化、天然氣壓縮和再氣化模塊化系統和技術,以使天然氣、生物甲烷和氫氣的生產、運輸和消費在經濟上更加可行。可轉換票據的利息為5.0年利率,到期日較早的2027年4月或退出事件(協議中定義為首次公開發行或出售伽利略)。如果行使轉換選擇權,票據將轉換為Galileo Holdco 2母公司的普通股。我們不打算在其到期日或退出事件之前出售這筆投資。截至2022年12月31日,可轉換票據的公允價值大致等於成本基礎。
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我們所有的長期債務證券,包括我們在伽利略的投資,都被歸類為可供出售,並根據市場活動的缺乏使用3級不可觀察的投入進行衡量。下表對下表所示期間我們的3級資產的公允價值變動進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
期初資產 | $ | 33,565 | | | $ | 500 | |
購買 | 42 | | | 3,000 | |
轉出1 | (500) | | | — | |
期末資產 | $ | 33,107 | | | $ | 3,500 | |
(1)我們將部分長期債務證券重新分類為短期應收票據,並在未經審計的簡明綜合資產負債表的應收賬款中記錄。
下表提供了有關我們在2022年12月31日和2022年9月30日與伽利略進行的債務安全投資相關的級別3不可觀察到的重要輸入的定量信息(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值 | | 估價技術 | | 不可觀測的輸入 | | | | |
$ | 33,000 | | | 布萊克-斯科爾斯-默頓模型 | | 貼現率 | 22.4 | % | | | | |
| | | | 無風險利率 | 4.0 | % | | | | |
| | | | 股票波動性 | 92.5 | % | | | | |
上述重大的不可觀察到的投入可能會根據經濟和市場條件的變化而發生變化。使用重大不可觀察到的投入,在截至報告日期的公允價值計量中造成不確定性。單獨對貼現率、無風險利率和股票波動率的大幅增加或減少將導致公允價值計量顯著降低或升高。我們無法預測未來經濟或市場狀況對我們估計的公允價值的影響。
或有對價
使用3級不可觀察投入衡量的其他金融工具主要包括與我們2019財年業務收購相關的潛在溢價支付和某些諮詢服務。或有對價在未經審核簡明綜合資產負債表的應計負債及其他非流動負債中,根據里程碑成就的預期時間入賬。下表對下表所示期間我們的3級負債的公允價值變化進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
期初的負債 | $ | 4,022 | | | $ | 2,996 | |
加法 | 500 | | | 500 | |
總損益: | | | |
包括在收入中 | 8 | | | (150) | |
聚落1 | (750) | | | (250) | |
期末負債 | $ | 3,780 | | | $ | 3,096 | |
(1)結算是指在此期間已支付或賺取的分紅付款。
非經常性公允價值計量
我們有某些資產必須在非經常性基礎上按公允價值計量。對於這些非金融資產,如果它們被確定為減值,則適用於在其初始確認後的期間按公允價值計量。這些資產一般包括不動產、廠房設備、商譽、無形資產和經營租賃使用權資產。如果在未經審計簡明綜合資產負債表中按公允價值計量,這些資產一般將被歸類於公允價值層次的第二或第三級。有關這些資產的任何估值變動的進一步詳情載於其各自的腳註。
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其他股權證券
我們還持有各種其他股權證券,但公允價值無法隨時確定。這些股權證券是在非經常性基礎上按成本減去任何減值來計量的。截至2022年12月31日和2021年12月31日,這些股權證券的總結餘額為25.8百萬美元和美元8.9分別為100萬美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月內,我們沒有記錄這些投資的任何減值。
下表協調了我們的股本證券餘額的變化,沒有隨時可確定的公允價值,如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
期初資產 | $ | 23,745 | | | $ | 2,865 | |
購買 | 2,055 | | | 6,016 | |
| | | |
| | | |
期末資產 | $ | 25,800 | | | $ | 8,881 | |
地熱投資
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我們在地熱能源方面的債務和股權安全投資的總餘額為#美元。25.3百萬及$23.7分別為100萬美元。這些投資包括在經常性和非經常性基礎上計量的資產(在上文小節中討論)。在我們被要求重新評估這些價值的情況下如果這些投資是基於公平市場價值的可觀察變化,則這些投資將根據市場活動的缺乏而被歸類為3級。
其他金融工具
由於這些項目的短期性質,現金和現金等價物以及受限現金的賬面價值接近公允價值。大多數現金等價物投資於流動性高的貨幣市場共同基金,主要投資於美國政府的直接或間接債務,以及聯邦擔保的存款賬户。應收賬款、其他流動和非流動資產、應付賬款、應計負債和其他負債的賬面價值在2022年12月31日和2022年9月30日接近公允價值。
以下信息提供了我們的長期固定利率債務在2022年12月31日和2022年9月30日的補充公允價值信息:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
長期債務,淨額 | | | |
賬面價值 | 542.9 | | | 542.6 | |
公允價值 | 446.5 | | | 430.7 | |
長期固定利率債務的公允價值基於經紀人在2022年12月31日和2022年9月30日的報價。這些票據被歸類在公允價值等級的第二級,因為它們在市場上交易不活躍。
購買承諾
提前訂購設備、零部件和用品,促進高效建設和基本建設進度。截至2022年12月31日,我們對設備、零部件和用品的採購承諾約為$159.9百萬美元。
擔保安排
我們對擔保人發行的債券負有或有責任,這些債券與我們在正常業務過程中作出的某些承諾有關。我們已同意對擔保人就此類債券支付的任何款項進行賠償。
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或有事件
在我們的正常業務過程中,或有事項是由現有條件、情況或一系列情況引起的,這些情況涉及對可能的或有損益或有變現的實現存在不確定性。我們根據ASC 450“或有事項”的規定對收益或有事項進行會計處理,因此,在實現之前,我們不會記錄或有收益或確認收入。我們委內瑞拉子公司的財產和設備於2010年6月30日被委內瑞拉政府沒收。我們的全資子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich&Payne de委內瑞拉C.A.於2011年9月23日向美國哥倫比亞特區地方法院提起訴訟,要求賠償委內瑞拉玻利瓦爾共和國、Petroleos de委內瑞拉石油公司和PDVSA Petroleo公司違反國際法和合同扣押其委內瑞拉鑽井業務。雖然存在就HPIDC的徵收索賠實現追回的可能性,但我們目前無法確定我們可能收到的時間或金額,或者追回的可能性。
2018年5月,我們子公司HPIDC的一名員工在沒有打卡上班的情況下,在他的私人汽車上發生了一起車禍。這起事故導致另一輛車上的一名乘客死亡。受害者及其遺孀和子女的遺產隨後於2020年1月在德克薩斯州地區法院對這名員工和HPIDC提起訴訟。2022年2月,該案開庭審理,陪審團對HPIDC和我們的員工做出了判決,賠償金額約為$126.0百萬美元,包括利息。2022年3月,法院做出了與陪審團的裁決一致的判決。2022年4月,該公司及其保險公司提出了審判後動議,但沒有一項動議得到初審法官的批准。然而,2022年6月,原告律師向初審法院提交了自願匯款,正式將判決減少到#美元。60.0百萬美元。該公司及其保險公司目前正在提出動議,對判決提出上訴。因此,本公司目前無法估計可能的損失。截至2022年12月31日,我們已經發生了針對保險免賠額的費用,主要是法律費用。此時此刻,我們相信我們的保險單會對超過我們美元的金額作出反應。3.0保險免賠額為100萬美元,公司的可預見風險超過免賠額將通過保險追回。因此,我們認為這一風險不會超過我們的保險範圍限制。
本公司及其附屬公司是在我們正常業務過程中出現的各種其他未決法律訴訟的當事方。我們為特定的商業風險投保,但有一定的免賠額。雖然不能保證,但根據我們迄今的經驗,並考慮到已建立的準備金和保險,我們相信,最終解決這些項目不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。當吾等確定某項損失可能發生並可合理估計時,吾等會根據當時可得的資料,根據吾等的最佳估計,就該等或有事項計提未貼現負債。如果估計損失是一個潛在後果的範圍,並且在該範圍內沒有更好的估計,我們將在該範圍的低端應計金額。我們在不利結果可能是實質性的情況下披露意外情況,或者在管理層的判斷下,我們得出結論認為應該以其他方式披露此事。
重大租賃尚未開始
在截至2022年12月31日的三個月內,我們為塔爾薩的新公司辦公室簽訂了新的租賃協議。這項租賃預計將在2024年上半年的某個時候開始。初始租賃期限約為12幾年來,二未定價五-延長年限選項。未來不可取消租賃付款總額估計約為#美元。15.1百萬美元。
業務描述
我們是一家以業績為導向的鑽井解決方案和技術公司,總部設在俄克拉何馬州塔爾薩,在美國所有主要的陸上油氣生產盆地以及南美和中東都有業務。我們的鑽井業務主要包括將公司擁有的鑽井設備承包給大型石油和天然氣勘探公司。我們相信,在鑽探和技術創新方面,我們是公認的行業領導者。我們專注於通過將專有鑽機技術、自動化軟件和數字專業知識結合到我們的鑽機運營中,而不是基於產品的產品(如鑽機或單獨的技術包),為客户提供基於集成解決方案的方法。我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營業務部門:北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。
每個可報告的經營部門是一個單獨管理的戰略業務單位,合併的收入和費用反映了所有重大公司間交易的消除。我們的房地產業務、我們的新研發項目孵化器計劃,以及我們全資擁有的專屬自保保險公司都包括在“其他”中。列入“其他”的外部收入主要包括租金收入。
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細分市場表現
我們根據持續業務(部門營業收入(虧損))在所得税前的收入或虧損來評估部門業績,這包括:
•來自外部和內部客户的收入
•直接運營成本
•折舊及攤銷
•分攤的一般費用和行政費用
•資產減值費用
•重組費用
但不包括鑽井設備的報銷收益、出售資產的其他(收益)損失、公司出售、一般和行政成本、公司折舊和公司重組費用。
一般和行政費用主要根據具體標識分配給各分部,如果這種標識不切實際,可以使用我們認為合理反映所提供服務利用情況的其他方法。
我們的可報告部門截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的彙總財務信息顯示在下表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三個月 |
(單位:千) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
對外銷售 | $ | 627,163 | | | $ | 35,164 | | | $ | 54,801 | | | $ | 2,509 | | | $ | — | | | $ | 719,637 | |
網段間 | — | | | — | | | — | | | 16,402 | | | (16,402) | | | — | |
總銷售額 | 627,163 | | | 35,164 | | | 54,801 | | | 18,911 | | | (16,402) | | | 719,637 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入 | 145,297 | | | 6,746 | | | 1,574 | | | 4,677 | | | 2,310 | | | 160,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三個月 |
(單位:千) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
對外銷售 | $ | 341,034 | | | $ | 29,314 | | | $ | 37,159 | | | $ | 2,275 | | | $ | — | | | $ | 409,782 | |
網段間 | — | | | — | | | — | | | 13,648 | | | (13,648) | | | — | |
總銷售額 | 341,034 | | | 29,314 | | | 37,159 | | | 15,923 | | | (13,648) | | | 409,782 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入(虧損) | (28,893) | | | 5,466 | | | 8,049 | | | 3,929 | | | (1,282) | | | (12,731) | |
下表對上表所列各部分營業收入(虧損)與未經審計的合併合併經營報表中報告的持續經營的所得税前收入(虧損)進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
分部營業收入(虧損) | $ | 160,604 | | | $ | (12,731) | |
鑽井設備報銷收益 | 15,724 | | | 5,254 | |
出售資產的其他收益(損失) | 2,379 | | | (1,029) | |
公司銷售、一般和行政費用、公司折舊和公司重組費用 | (34,484) | | | (34,105) | |
持續經營的營業收入(虧損) | 144,223 | | | (42,611) | |
其他收入(費用) | | | |
利息和股息收入 | 4,705 | | | 2,589 | |
利息支出 | (4,355) | | | (6,114) | |
投資證券的收益(虧損) | (15,091) | | | 47,862 | |
| | | |
債務清償損失 | — | | | (60,083) | |
其他 | (660) | | | (542) | |
未分配的總金額 | (15,401) | | | (16,288) | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | $ | 128,822 | | | $ | (58,899) | |
23財年第一季度Form 10-Q | 25
下表將未經審計的簡明合併資產負債表上報告的分段總資產與總資產進行核對:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
總資產1 | | | |
北美解決方案 | $ | 3,457,551 | | | $ | 3,406,824 | |
墨西哥灣近海 | 81,135 | | | 80,993 | |
國際解決方案 | 336,671 | | | 330,974 | |
其他 | 138,735 | | | 120,305 | |
| 4,014,092 | | | 3,939,096 | |
投資和企業運營 | 397,756 | | | 416,435 | |
| $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
(1)按部門劃分的資產不包括對子公司和部門間活動的投資。
下表按所提供服務的地點按國家/地區列出了來自外部客户的收入:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
營業收入 | | | |
美國 | $ | 664,173 | | | $ | 371,488 | |
阿根廷 | 33,834 | | | 29,152 | |
巴林 | 2,269 | | | 7,632 | |
阿拉伯聯合酋長國 | 2,337 | | | — | |
哥倫比亞 | 16,369 | | | 375 | |
其他外國 | 655 | | | 1,135 | |
總計 | $ | 719,637 | | | $ | 409,782 | |
有關收入確認的其他信息,請參閲附註8--與客户簽訂的合同收入。
公司已獲得董事會的長榮授權,可回購最多400萬任何日曆年的普通股。2022年12月,董事會將2023年日曆年授權回購的最高股份數量增加到500萬普通股,2023年1月1日生效。從2023年1月1日到2023年1月27日,公司回購了大約0.4百萬股普通股,總成本約為$20.5100萬美元,作為庫藏股持有。
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這份關於Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度報告包含符合修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的前瞻性陳述。本10-Q表格中除有關歷史事實的陳述外,其他所有陳述均為前瞻性陳述,包括但不限於有關我們未來財務狀況、業務戰略、預算、預計成本和計劃、未來業務管理目標、合同條款以及融資和資金的陳述。此外,前瞻性表述包括所有非歷史事實的表述,可以通過使用“可能”、“將”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測”、“項目”、“目標”、“繼續”或其否定或類似術語來識別。前瞻性陳述基於受風險、不確定性和假設影響的當前計劃、估計和預期。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們不能保證這種預期將被證明是正確的。實際結果可能與這些前瞻性陳述所表明或預期的大不相同。列入此類陳述不應被視為將實現此類計劃、估計或期望。
這些前瞻性陳述包括有關我們未來可能或假定的經營結果的信息,以及關於以下方面的陳述:
•我們的經營戰略;
•對我們的收入、收入、每股收益和市場份額的估計;
•我們的資本結構以及我們通過股息或股票回購向股東返還現金的能力;
•我們未來資本支出的數額和性質,以及我們預計如何為資本支出提供資金;
•未來石油和天然氣價格的波動;
•承包我們的鑽井平臺和現有或潛在客户的行動;
•石油輸出國組織(“歐佩克”)成員國和其他產油國(統稱“歐佩克+”)就產量水平或與石油和天然氣價格有關的其他事項採取行動或發生爭端的影響;
•我們客户未來鑽探活動水平和資本支出的變化,無論是由於全球資本市場和流動性、石油和天然氣價格的變化或其他原因,這可能導致我們閒置或堆疊更多鑽井平臺,或增加我們的資本支出以及建造、升級或採購鑽井平臺;
•冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行等公共衞生危機的持續效果和影響;
•全球鑽機供需、競爭或技術的變化;
•由於一般或特定行業的經濟條件、機械故障、性能或其他原因,我們的合同可能被取消、暫停、重新談判或終止(無論是否有原因);
•擴大和發展我們的業務和運營;
•我們相信法律訴訟的最終結果不會對我們的財務業績產生實質性影響;
•聯邦和州立法和監管行動和政策的影響,影響我們的成本,增加運營限制或延遲和其他對我們業務的不利影響;
•環境或其他責任、風險、損害或損失,無論是否與風暴或颶風(包括殘骸或碎片清除)、碰撞、擱淺、井噴、火災、爆炸、其他事故、恐怖主義或其他有關,保險覆蓋範圍和合同賠償可能不足、無法強制執行或以其他方式無法獲得;
•地緣政治事態發展和緊張局勢、戰爭和產油國的不確定性的影響(包括俄羅斯入侵烏克蘭以及各種全球行為者是否採取任何相關的政治或經濟反應和反制措施,或對全球經濟的總體影響);
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•全球經濟狀況,如全球經濟普遍放緩、供應鏈中斷和通脹壓力,及其對公司的影響;
•我們的財務狀況和流動性;
•税務事項,包括我們的有效税率、税務狀況、審計結果、税法、條約和條例的變化、納税評估和納税義務;
•發生網絡安全事件、攻擊或其他對我們的信息技術系統的破壞;
•氣候變化對我們業務的潛在影響、温室氣體法規,以及氣候變化相關天氣模式頻率和嚴重程度變化的影響;
•潛在的長期資產減值;以及
•我們的可持續發展戰略,包括與公司責任、可持續發展和環境問題相關的預期、計劃或目標,以及因執行該戰略而產生的任何相關聲譽風險。
可能導致實際結果與我們在前瞻性陳述中討論的預期或結果大不相同的重要因素在我們的2022年年度報告Form 10-K第I部分“風險因素”和第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露。可歸因於我們或代表我們行事的人士的所有後續書面和口頭前瞻性陳述,其全部內容均明確受到此類警告性陳述的限制。由於潛在的風險和不確定性,我們告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述。除非法律要求,我們沒有義務根據內部估計、預期或其他方面的變化來更新或修改這些前瞻性陳述。
Helmerich&Payne,Inc.(“H&P”,與其子公司一起被標識為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”,除非聲明或上下文另有規定),通過其運營子公司提供以業績為導向的鑽井解決方案和技術,旨在使油氣勘探和生產公司更安全和更經濟地開採碳氫化合物。截至2022年12月31日,我們的鑽機隊共包括262臺鑽機。截至2022年12月31日,我們的可報告運營業務部門包括擁有235個鑽井平臺的北美解決方案部門、擁有7個海上平臺鑽井平臺的墨西哥灣近海解決方案部門以及擁有20個鑽井平臺的國際解決方案部門。截至2023財年第一季度結束時,我們有201個活躍的合同鑽井平臺,其中112個簽訂了定期合同,89個工作良好,而截至2022年9月30日,合同鑽井平臺為192個。我們的長期戰略仍然側重於創新、技術、安全、卓越運營和可靠性。隨着我們繼續前進,我們相信,我們先進的統一鑽井機隊、技術產品、財務實力、合同積壓以及強大的客户和員工基礎使我們能夠很好地應對持續的週期性且經常是不穩定的市場狀況,並利用未來的機會。
我們的收入主要來自從事原油和天然氣勘探、開發和生產的公司的資本支出(“E&P”)。一般來説,資本支出的水平取決於原油和天然氣的當前和預期未來價格,這是由各種供需因素決定的。這兩種大宗商品在歷史上都是週期性的,我們預計它們將繼續具有周期性和高度波動性。
我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營部門:北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。關於北美解決方案公司,非常規頁巖石油鑽探帶來的來自美國的石油和天然氣生產的復甦,對石油和天然氣的供應以及美國陸地鑽探行業使用的鑽井平臺類型產生了重大影響。
鑽探較長的側向非常規頁巖油井的技術要求通常需要使用行業中通常稱為超規格鑽機的鑽機,這些鑽機具有以下具體特點:交流傳動、至少1,500馬力的絞車、最小750,000磅。鈎載額定,7500磅/平方英寸泥漿循環系統,以及多井襯墊能力。
客户對超規格鑽機有着強烈的偏好,這不僅是因為高規格鑽機的規格更高,可以實現更多的技術鑽探,而且還因為利用超規格鑽機獲得了鑽探效率。因此,整個行業非超規格鑽井平臺的使用量出現了結構性下降。我們是業內最大的超規格鑽機供應商,因此,我們相信我們能夠很好地應對各種市場狀況。
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從歷史上看,原油和天然氣價格與鑽機需求之間存在很強的相關性,鑽機數量隨着大宗商品價格的上下波動而增加和減少。然而,從2021年開始,鑽井活動並沒有像歷史上那樣隨着原油價格的變化而變化,因為我們的大部分客户對其運營和資本支出採取了更有紀律的方法,以提高自己的財務回報。這些客户根據大宗商品價格假設為來年制定了資本預算,並遵守了這些假設,而不是隨着大宗商品價格的變動而調整活動計劃。
我們的許多客户尚未制定2023年日曆年的資本預算;但是,基於原油和天然氣的定價環境以及許多客户希望至少保持當前產量水平的願望,我們預計2023年日曆年的資本支出和活動水平將略高於2022年的水平。近年來,美國對超規格鑽井平臺的需求有所增強。儘管對超規格鑽機的需求有所增加,但市場上仍有閒置的超規格鑽機產能;然而,這些閒置產能中有很大一部分是指近三年來不活躍的鑽機,在某些情況下甚至更長時間。因此,將這些長期閒置的鑽井平臺恢復工作狀態所產生的額外成本,導致了超級規格鑽井平臺的價格上漲。這種供需動態與我們通過鑽探專業知識、高質量的FlexRig為客户提供的價值主張相結合®機隊和自動化技術帶來了我們基礎合同經濟的改善。
我們的北美解決方案活躍鑽機數量已經從2020年8月與COVID大流行相關的低點47台增加了兩倍多,到2022年12月31日達到184台。考慮到當前的市場動態、我們嚴謹的資本部署方法以及我們2023財年4.25億至4.75億美元的資本預算,我們預計2023財年活躍鑽機數量可能達到191台。我們的2023財年資本預算包括根據客户需求最多激活16個鑽井平臺的計劃。截至2022年12月31日,我們重新啟動並部署了9個額外的鑽井平臺,而另一個現役鑽井平臺受損並停止使用,導致本季度淨增加8個鑽井平臺。其餘七個潛在的鑽井平臺重新激活將取決於市場狀況和客户需求。儘管惠普隨時準備對未來對其超規格鑽井平臺的需求做出迴應,但我們將採取同樣嚴謹的做法,重點關注財務回報。話雖如此,從供應角度來看,我們的鑽機和業內其他類似鑽機的市場可能仍然相對緊張,因為整個能源行業面臨的供應鏈挑戰和勞動力限制可能會抑制該行業整體供應大量超級規格鑽機的能力。作為美國最大的超規格鑽井平臺供應商,惠普也不能倖免於供應鏈挑戰、潛在的勞動力限制或這些問題可能導致的通脹壓力。然而,我們相信我們有能力應對這些挑戰,我們不認為它們是相對於我們2023財年活動計劃的限制因素,也不認為它們會對我們的財務業績產生重大不利影響。從需求的角度來看,我們預計增量鑽井需求將相對於過去兩年的情況有所放緩, 但總體需求仍將保持在相對穩健的水平。我們相信,這些供需動態的匯合對2023財年的合同定價仍然具有建設性。
總體而言,我們的其他業務部門,即墨西哥灣離岸和國際解決方案部門,都受到影響我們北美解決方案部門的相同宏觀大宗商品價格環境的影響;然而,國際解決方案部門的活動水平也受到我們業務所在國家/地區特有的其他各種地緣政治和金融因素的影響。我們預計第二財季我們的墨西哥灣離岸業務不會有太大活動或利潤率變化。然而,目前活躍的海上鑽井平臺有可能在完成目前的合同後,在第四財季動員到船廠。關於我們的國際解決方案部門,我們看到了活動改善和相關利潤率提高的機會,但與我們在北美解決方案部門所經歷的情況相比,這些可能會發生在更長的時間線上。
在坦博蘭的投資
2022年10月,我們購買了1,410萬美元的股權投資,相當於1.06億股普通股(約7.5%的所有權股份),該公司是一家在澳大利亞證券交易所上市的公司,股票代碼為“TBN”。坦博蘭致力於通過開發顯著較低的CO,在全球能源轉型中發揮建設性作用,邁向低碳的未來2 澳大利亞比塔羅次盆地內的天然氣資源。在投資協議的同時,我們與相同的被投資方簽訂了一項定期鑽井服務協議,預計本財年晚些時候將開始動員。預計在合同期限內將獲得約3,030萬美元的收入,因此,截至2022年12月31日,這筆金額包括在我們的合同積壓中。
在截至2022年12月31日的三個月內,由於投資公允價值的變化,我們在未經審計的綜合經營報表的投資證券收益(虧損)中確認了310萬美元的收益。
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重大租賃尚未開始
在截至2022年12月31日的三個月內,我們為塔爾薩的新公司辦公室簽訂了新的租賃協議。這項租賃預計將在2024年上半年的某個時候開始。最初的租賃期約為12年,有兩個未定價的五年續期選項。未來不可取消的租賃付款總額估計約為1,510萬美元。
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我們的合同鑽探積壓(預期未來已執行合同的日間收入)分別為14億美元和12億美元。這些數額不包括預期的合同續簽或預期的績效獎金。截至2022年12月31日的積壓訂單比2022年9月30日有所增加,主要是由於在此期間執行的固定期限鑽井合同的合同定價提高。合理地預計,2022年12月31日總積壓的約29.6%將在2024財年及以後完成。
下表列出了截至2022年12月31日和2022年9月30日按可報告部門劃分的總積壓,以及合理預期在2024財年及以後完成的2022年12月31日積壓的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以十億計) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 合理的百分比 預計在2024財年完成 在那之後 |
北美解決方案 | $ | 1.1 | | | $ | 0.9 | | | 24.0 | % |
墨西哥灣近海 | — | | | — | | | — | |
國際解決方案 | 0.3 | | | 0.3 | | | 52.3 | |
| $ | 1.4 | | | $ | 1.2 | | | |
提前終止合同可能會導致鑽井平臺長時間閒置,這可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。在一些有限的情況下,例如我們持續的不可接受的表現,我們不會向我們支付提前解約金。提前終止可能導致實際賺取的收入與報告的積壓收入不同。見項目1A--“風險因素--我們目前積壓的鑽井服務和解決方案收入可能會下降,最終可能不會以定期合同的形式實現,在某些情況下,可能會在沒有提前終止付款的情況下被終止在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2022年年度報告Form 10-K中,關於固定期限合同風險。此外,見項目1A--“風險因素--公共衞生危機、流行病和流行病,如新冠肺炎疫情的影響和影響,可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。在我們2022年的Form 10-K年度報告中。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年和2021年12月31日的三個月的經營業績 |
綜合經營成果
淨收益(虧損)截至2022年12月31日的三個月,我們報告的持續運營收入為9640萬美元(每股稀釋後收益0.9美元),營業收入為7.196億美元,而截至2021年12月31日的三個月,持續運營虧損5890萬美元(稀釋後每股虧損0.48美元),營業收入為4.098億美元。在截至2022年12月31日的三個月的淨收入中包括70萬美元(稀釋後每股0.01美元)的非持續業務收入。包括非持續業務在內,我們在截至2022年12月31日的三個月錄得淨收益9710萬美元(每股攤薄0.91美元),而截至2021年12月31日的三個月淨虧損5140萬美元(每股攤薄虧損0.48美元)。
營業收入截至2022年12月31日的三個月的綜合營業收入為7.196億美元,截至2021年12月31日的三個月的綜合營業收入為4.098億美元。這一增長主要是由於我們北美解決方案部門的平均鑽井平臺價格和活動水平以及我們國際解決方案部門活動水平的增加。有關進一步的詳情,請參閲下文的分部結果。
直接營業費用,不包括折舊和攤銷 截至2022年12月31日的三個月的直接運營費用為4.294億美元,而截至2021年12月31日的三個月的直接運營費用為3.008億美元。增加的主要原因是上述較高的活動水平。
銷售、一般和管理費用在截至2022年12月31日的三個月中,銷售、一般和行政費用增加到4850萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為4370萬美元。增加的主要原因是專業費用增加了360萬美元。
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資產減值費用在截至2022年12月31日的三個月內,由於公司啟動了退役、報廢和/或出售某些資產的計劃,我們記錄了1210萬美元的資產減值費用,其中包括四個國際FlexRig®鑽機、四臺國際常規鑽機和其他設備。這些資產的賬面淨值總額為1320萬美元,減記為估計的廢品價值110萬美元。相比之下,截至2021年12月31日的三個月,我們有440萬美元的減值費用,作為兩個國內部分鑽機底座和兩個國際FlexRig®鑽井平臺被重新歸類為持有供出售的資產,這些鑽井平臺的賬面價值分別減記為估計報廢價值10萬美元和公允價值減去估計出售成本90萬美元。
投資證券的收益(虧損)在截至2022年12月31日的三個月中,我們確認了1,510萬美元的投資證券總虧損,而截至2021年12月31日的三個月的收益為4790萬美元。這一虧損包括我們在坦博蘭的股權投資收益310萬美元,這是由於該投資的公允價值在此期間發生了變化。這一收益被我們對ADNOC鑽井的股權投資因股票公平市值下降而造成的1820萬美元的虧損所抵消,而在截至2021年12月31日的三個月中,我們的股權投資收益為4770萬美元。
所得税截至2022年12月31日的三個月,我們的所得税支出為3240萬美元(其中包括與股權薪酬相關的20萬美元的離散税收支出),而截至2021年12月31日的三個月的所得税優惠為760萬美元(其中包括與股權薪酬相關的350萬美元的離散税收支出)。我們2023財年的法定聯邦所得税税率為21.0%(未扣除遞增的州税和外國税)。
北美解決方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, | | |
(單位:千,運營統計除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
營業收入 | $ | 627,163 | | | $ | 341,034 | | | 83.9 | % |
直接運營費用 | 366,855 | | | 256,568 | | | 43.0 | |
折舊及攤銷 | 89,814 | | | 93,621 | | | (4.1) | |
研發 | 7,059 | | | 6,568 | | | 7.5 | |
銷售、一般和行政費用 | 14,190 | | | 10,829 | | | 31.0 | |
資產減值費用 | 3,948 | | | 1,868 | | | 111.3 | |
重組費用 | — | | | 473 | | | (100.0) | |
分部營業收入(虧損) | $ | 145,297 | | | $ | (28,893) | | | (602.9) | |
| | | | | |
財務數據和其他經營統計數據1: | | | | | |
直接利潤率(非GAAP)2 | $ | 260,308 | | | $ | 84,466 | | | 208.2 | |
營收天數3 | 16,578 | | | 12,946 | | | 28.1 | |
平均活躍鑽機數4 | 180.2 | | | 140.7 | | | 28.1 | |
期末活躍鑽機數5 | 184 | | | 154 | | | 19.5 | |
期末可用鑽機數量 | 235 | | | 236 | | | (0.4) | |
“自付”費用的報銷 | $ | 79,159 | | | $ | 43,129 | | | 83.5 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果,並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標,定義為營業收入減去直接營業費用,並作為補充披露包括在內,因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績,特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入;因此,“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間內的總天數(即92天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入截至2022年和2021年12月31日的三個月,營業收入分別為6.272億美元和3.41億美元。營業收入增加2.862億美元,主要是因為活動水平增加了28.1%,價格水平提高了。
直接運營費用在截至2022年12月31日的三個月中,直接運營費用增至3.66億美元,而截至2021年12月31日的三個月為2.566億美元。這一增長主要是由於從2021年12月初至2022年9月底開始,由於活動水平的提高和現場工資的增加,勞動力支出增加了5750萬美元,材料和用品增加了1610萬美元。
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折舊及攤銷在截至2022年12月31日的三個月中,折舊費用降至8980萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為9360萬美元。減少的主要原因是過去12個月的資本支出水平相對較低。
銷售、一般和管理費用在截至2022年12月31日的三個月中,銷售、一般和行政費用增加到1420萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為1080萬美元。這一增長主要是由於專業費用增加了270萬美元。
資產減值費用 在截至2022年12月31日的三個月內,我們的北美解決方案資產在2022年9月30日之前被歸類為持有出售的資產,要麼被出售,要麼減記為廢品價值。這些剩餘資產的賬面淨值合計為300萬美元,超過了估計的30萬美元的報廢價值,導致截至2022年12月31日的三個月的非現金減值費用為270萬美元。在截至2022年12月31日的三個月內,我們還確認了符合資產持有待售標準的其他設備,並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。該設備的總賬面淨值為140萬美元,減記為其估計的報廢價值10萬美元,導致截至2022年12月31日的三個月的非現金減值費用為130萬美元。這些減值費用記錄在我們的北美解決方案部門的未經審計的簡明綜合經營報表中。相比之下,截至2021年12月31日的三個月的減值費用為190萬美元,因為兩個部分鑽井平臺的子結構被重新歸類為持有出售的資產,這些鑽井平臺的賬面價值減記至其估計的報廢價值10萬美元。
墨西哥灣近海
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| 截至12月31日的三個月, | | |
(單位:千,運營統計除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
營業收入 | $ | 35,164 | | | $ | 29,314 | | | 20.0 | % |
直接運營費用 | 25,691 | | | 20,711 | | | 24.0 | |
折舊 | 1,894 | | | 2,380 | | | (20.4) | |
銷售、一般和行政費用 | 833 | | | 757 | | | 10.0 | |
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分部營業收入 | $ | 6,746 | | | $ | 5,466 | | | 23.4 | |
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財務數據和其他經營統計數據1: | | | | | |
直接利潤率(非GAAP)2 | $ | 9,473 | | | $ | 8,603 | | | 10.1 | |
營收天數3 | 368 | | | 368 | | | — | |
平均活躍鑽機數4 | 4.0 | | | 4.0 | | | — | |
期末活躍鑽機數5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用鑽機數量 | 7 | | | 7 | | | — | |
“自付”費用的報銷 | $ | 7,189 | | | $ | 6,075 | | | 18.3 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果,並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標,定義為營業收入減去直接營業費用,並作為補充披露包括在內,因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績,特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入;因此,“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間內的總天數(即92天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 截至2022年和2021年12月31日的三個月,營業收入分別為3520萬美元和2930萬美元。營業收入增長20.0%主要是由2022財年下半年發生的價格上漲和工資增長傳遞推動的。
直接運營費用在截至2022年12月31日的三個月中,直接運營費用增至2570萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為2070萬美元。增加的主要原因是,除上述因素外,與上期索賠有關的自我保險負債增加320萬美元,加上充分利用的鑽井平臺組合,而不是調動或待命的鑽井平臺。
23財年第一季度Form 10-Q | 32
國際解決方案
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| 截至12月31日的三個月, | | |
(單位:千,運營統計除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
營業收入 | $ | 54,801 | | | $ | 37,159 | | | 47.5 | % |
直接運營費用 | 40,977 | | | 24,131 | | | 69.8 | |
折舊 | 1,392 | | | 755 | | | 84.4 | |
銷售、一般和行政費用 | 2,709 | | | 1,729 | | | 56.7 | |
資產減值費用 | 8,149 | | | 2,495 | | | 226.6 | |
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分部營業收入 | $ | 1,574 | | | $ | 8,049 | | | (80.4) | |
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財務數據和其他經營統計數據1: | | | | | |
直接利潤率(非GAAP)2 | $ | 13,824 | | | $ | 13,028 | | | 6.1 | |
營收天數3 | 1,140 | | | 647 | | | 76.2 | |
平均活躍鑽機數4 | 12.3 | | | 7.0 | | | 76.2 | |
期末活躍鑽機數5 | 13 | | | 8 | | | 62.5 | |
期末可用鑽機數量 | 20 | | | 28 | | | (28.6) | |
“自付”費用的報銷 | $ | 2,856 | | | $ | 1,443 | | | 97.9 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果,並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標,定義為營業收入減去直接營業費用,並作為補充披露包括在內,因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績,特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入;因此,“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間內的總天數(即92天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2022年12月31日的三個月中,營業收入增至5480萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為3720萬美元。這一增長主要是由活動水平增加了76.2%推動的。此外,在截至2021年12月31日的三個月內,我們確認了1640萬美元的收入,與解決2016財年至2019年與YPF S.A.提供的鑽井服務相關的合同鑽井糾紛有關。有關更多細節,請參閲附註8-與客户簽訂的合同收入。
直接運營費用在截至2022年12月31日的三個月中,直接運營費用增至4100萬美元,而截至2021年12月31日的三個月為2410萬美元。這一增長主要是由於勞動力支出增加了730萬美元,以及由於活動水平提高,材料和用品增加了520萬美元。
資產減值費用 在截至2022年12月31日的三個月內,該公司啟動了一項退役和報廢四個國際FlexRig的計劃®位於阿根廷的不適合非常規鑽探的鑽機和四個常規鑽機。因此,截至2022年12月31日,這些鑽井平臺在我們的未經審計的精簡綜合資產負債表上被重新歸類為持有供出售的資產。鑽井平臺的賬面淨值總額為880萬美元,減記為預計報廢價值70萬美元,這導致我們的國際解決方案部門產生了810萬美元的非現金減值費用,並在截至2022年12月31日的三個月內記錄在我們的未經審計的簡明綜合運營報表中。在截至2021年12月31日的三個月內,由於兩個國際FlexRig®鑽井平臺被重新歸類為持有待售資產,並將這些鑽井平臺的賬面價值減記為其公允價值減去估計銷售成本0.9萬美元,我們記錄了2.5萬美元的資產減值費用。
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其他操作
我們其他業務的結果,不包括公司銷售、一般和行政成本、公司重組和公司折舊,如下:
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| 截至12月31日的三個月, | | |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
營業收入 | $ | 18,911 | | | $ | 15,923 | | | 18.8 | % |
直接運營費用 | 13,589 | | | 11,320 | | | 20.0 | |
折舊 | 457 | | | 345 | | | 32.5 | |
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銷售、一般和行政費用 | 188 | | | 329 | | | (42.9) | |
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營業收入 | $ | 4,677 | | | $ | 3,929 | | | 19.0 | |
營業收入 我們繼續使用我們的專屬自保保險公司為我們的國內工人賠償、一般責任、汽車責任索賠計劃和醫療停損計劃的免賠額提供保險,併為公司的國際傷亡和鑽井財產計劃的免賠額提供保險。在截至2022年和2021年12月31日的三個月裏,俘虜記錄的公司間保費收入分別為1,640萬美元和1,360萬美元,這些收入在合併後被沖銷。
直接運營費用 直接業務支出主要包括對截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月期間分配給俘虜和鑽井平臺的估計損失的應計項目進行的290萬美元和220萬美元的調整,以及對傷亡保險費分別為1000萬美元和880萬美元的調整。估計損失計提的變化主要是由於我們的第三方精算師進行了精算估值調整。
流動資金來源
我們可用流動性的來源包括手頭現有的現金餘額、運營現金流以及2018年信貸安排下的可用性。我們的流動性需求包括滿足持續的營運資金需求、為我們的資本支出項目提供資金、支付宣佈的股息以及償還我們的未償債務。從歷史上看,我們主要通過內部產生的現金流為運營提供資金。在內部產生的現金流不足以滿足流動性需求的時期,我們可以利用手頭的現金,從可用的信貸來源借款,進入資本市場或出售我們的投資。同樣,如果我們產生了過剩的現金流或手頭的現金餘額超出了我們的短期需求,我們可能會通過股息或股票回購將現金返還給股東,或者我們可能會投資於評級較高的短期貨幣市場和債務證券。這些投資可以包括美國國債、美國機構發行的債務證券、高評級公司債券和商業票據、存單和貨幣市場基金。然而,在一些國際地區,我們可能會進行不那麼保守的短期投資,因為沒有同等的高評級投資。見附註2--重要會計政策、風險和不確定性摘要--國際解決方案鑽探風險。
我們可能會不時尋求進入債務和股權資本市場,以籌集額外資本,必要時增加流動性,為我們的額外購買提供資金,交換或贖回優先票據,或償還2018年信貸安排下的任何金額。我們進入債務和股權資本市場的能力取決於多個因素,包括我們的信用評級、市場和行業狀況以及市場對我們行業的看法、一般經濟狀況、我們的收入積壓和我們的資本支出承諾。
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現金流
我們的現金流根據許多因素而波動,其中包括我們合同下的鑽機數量、我們根據這些合同獲得的收入、我們運營鑽機的效率、應收賬款收款的時機、向供應商支付運營成本的時間以及資本支出。隨着我們收入的增加,運營淨營運資本通常是資本的一種使用,而相反,隨着我們收入的減少,運營淨營運資本通常是資本的來源。到目前為止,總體通脹趨勢對我們的營業利潤率或現金流沒有產生實質性影響,因為我們能夠通過加息來抵消這些累積成本趨勢。
截至2022年12月31日,我們擁有2.292億美元的現金和現金等價物,以及1.185億美元的短期投資。截至2022年12月31日和2021年12月31日的財年,我們的現金流如下:
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| 截至12月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
提供的現金淨額(用於): | | | |
經營活動 | $ | 185,375 | | | $ | (3,718) | |
投資活動 | (82,169) | | | (44,729) | |
融資活動 | (100,557) | | | (635,610) | |
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | $ | 2,649 | | | $ | (684,057) | |
經營活動
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我們的運營淨營運資本(非GAAP)如下:
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| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(單位:千) | 2022 | | 2022 |
流動資產總額 | $ | 1,078,614 | | | $ | 1,002,944 | |
更少: | | | |
現金和現金等價物 | 229,186 | | | 232,131 | |
短期投資 | 118,457 | | | 117,101 | |
持有待售資產 | 1,551 | | | 4,333 | |
| 729,420 | | | 649,379 | |
| | | |
流動負債總額 | 469,571 | | | 394,810 | |
更少: | | | |
應付股息 | 51,540 | | | 26,693 | |
出售財產、廠房和設備的預付款 | — | | | 600 | |
| $ | 418,031 | | | $ | 367,517 | |
| | | |
營運淨營運資本(非公認會計準則) | $ | 311,389 | | | $ | 281,862 | |
截至2022年和2021年12月31日的三個月,經營活動提供(用於)的現金流分別約為1.854億美元和370萬美元。經營活動提供的現金變化主要是由活動和利率上升推動的,但營運資本的變化部分抵消了這一變化。為了解經營活動對我們現金流的影響,營運資本淨額按流動資產計算,不包括現金及現金等價物、短期投資及待售資產,減去流動負債,不包括應付股息及出售物業、廠房及設備的預付款。截至2022年12月31日和2022年9月30日,運營淨營運資本分別為3.114億美元和2.819億美元。這一指標被認為是對公司流動性的非公認會計準則衡量。本公司認為營運淨營運資本是一項補充措施,用以顯示和分析一段時間內營運所產生的現金流趨勢。同樣,本公司相信營運淨營運資本對投資者是有用的,因為它提供了一種方法,利用我們內部決策者所使用的標準來評估業務的經營業績。運營淨營運資本的增加主要是由於鑽井活動和費率增加所致。
投資活動
資本支出截至2022年12月31日的三個月,我們的資本支出為9600萬美元,而截至2021年12月31日的三個月,我們的資本支出為4400萬美元。資本支出的增加是由於活動增加以及與鑽井平臺升級和重新激活相關的成本增加。
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短期投資的買賣截至2022年12月31日的三個月,我們對短期投資的淨購買量為90萬美元,而截至2021年12月31日的三個月的淨購買量為930萬美元。這一變化是由我們正在進行的流動性管理推動的。
購買長期投資截至2022年12月31日的三個月,我們對長期投資的淨購買量為1620萬美元,而截至2021年12月31日的三個月的淨購買量為900萬美元。這一增長主要是由於我們購買了1,410萬美元的坦博蘭資源有限公司的股權投資。
出售資產 在截至2022年12月31日的三個月中,我們出售資產的收益為3100萬美元,而截至2021年12月31日的三個月的收益為2150萬美元。收益的增加主要是由於鑽井活動增加,這推動了客户對丟失或損壞的鑽桿和其他二手鑽井設備的更高補償。
融資活動
分紅 在截至2022年12月31日的三個月中,我們支付了每股0.485美元的股息,其中包括0.25億美元的基本現金股息和0.235美元的補充現金股息。在截至2021年12月31日的三個月裏,我們支付了每股0.25美元的股息。在截至2022年和2021年12月31日的三個月中,支付的股息總額分別為5180萬美元和2730萬美元。2022年12月9日宣佈的基本現金股息為每股0.25美元,2023年2月14日登記在冊的股東的季度補充現金股息為每股0.235美元,將於2023年2月28日支付。未來股息的宣佈和數額由董事會酌情決定,並受我們的財務狀況、經營業績、現金流和董事會認為相關的其他因素的影響。
贖回2025年到期的4.65%優先債券 2021年10月27日,我們贖回了所有未償還的2025年債券,導致現金流出4.871億美元。因此,在2021年10月27日債務清償的同時,在2022年第一財季支付了相關的整體保費5640萬美元。該公司用發行2031年債券的淨收益以及手頭現金為2025年債券的贖回提供資金。更多細節在附註5--債務中有充分討論。
股份回購該公司擁有董事會的長青授權,可以在任何日曆年回購最多400萬股普通股。2022年12月,董事會將2023年日曆年授權回購的最高股份數量增加到500萬股普通股,從2023年1月1日起生效。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用的來源進行。在截至2022年和2021年12月31日的三個月內,我們分別回購了80萬股普通股和250萬股普通股,總成本分別為3910萬美元和6040萬美元,這些普通股作為庫存股持有。
信貸安排
2018年11月13日,我們與作為借款人的公司、作為行政代理的富國銀行和貸款方之間達成了一項信貸協議,該協議於2019年11月13日修訂,規定了一項將於2024年11月13日到期的無擔保循環信貸安排(修訂後為“2018年信貸安排”)。2021年4月16日,根據2018年信貸安排承諾6.8億美元的貸款人行使了將2018年信貸安排的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日的選擇權。2018年信貸安排的任何其他條款均未就此次延期進行修訂。此外,在2022年3月8日,我們簽署了2018年信貸安排的第二項修正案,其中包括將適用於延長貸款人的到期日未來可能延長的次數從一次提高到兩次,並將基於倫敦銀行間同業拆借利率的利率決定條款替換為基於有擔保隔夜融資利率的條款。在2018年信貸安排下承諾了6.8億美元的貸款人也行使了選擇權,將2018年信貸安排的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日。2018年信貸安排下剩餘的7,000萬美元承諾將於2024年11月13日到期,除非適用的貸款人在該日期之前延期。
2018年信貸安排的總可用金額為7.5億美元,最高可用作信用證的金額為7500萬美元。截至2022年12月31日,沒有未償還的借款或信用證,剩下7.5億美元可根據2018年信貸安排借款。有關2018年信貸安排的完整説明,請參閲我們2022年年度報告Form 10-K中的附註7-合併財務報表中的債務。
截至2022年12月31日,我們有9500萬美元的未承諾雙邊信貸安排,用於獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金的簽發。在9500萬美元中,截至2022年12月31日,有4000萬美元未償還。另外,我們還有210萬美元的備用信用證和銀行擔保未償還。截至2022年12月31日,我們總共有4210萬美元的未償債務。
適用於所有無擔保債務的協議包含額外的條款、條件和限制,我們認為這些條款、條件和限制在規模和信用質量相似的公司的無擔保債務安排中是司空見慣的。截至2022年12月31日,我們遵守了所有債務契約。
23財年第一季度Form 10-Q | 36
高級附註
優先債券將於2031年到期,利率2.90%2021年9月29日,我們發行了本金總額為2.90%的2031年債券,向根據證券法第144A條(“第144A條”)合理地被認為是美國境內的合格機構買家的人,以及根據證券法S條(“S條”)在美國境外進行交易的某些非美國人進行了發售。2031年債券的利息每半年支付一次,由2022年3月29日開始,每年3月29日和9月29日支付一次。債券將於二零三一年九月二十九日期滿,利率為年息2.90釐。於2022年6月,吾等敲定了一項登記交換要約(“登記交換要約”),以將2031年票據交換為與2031年票據條款實質上相同的新美國證券交易委員會登記票據,只是新票據的發售及發行已根據證券法登記,而與2031年票據有關的若干轉讓限制、登記權及額外利息條文並不適用於新票據。2031年發行的債券中,100%是在登記交換要約中交換的。
管理2031年票據的契約載有若干契諾,其中包括限制本公司及其附屬公司產生某些留置權、從事售賣及回租交易,以及合併、合併或轉讓本公司全部或實質所有資產的能力,但受某些例外情況所限。管理2031年債券的契約也載有與2031年債券有關的慣例違約事件。
4.65%優先債券將於2025年到期2018年12月20日,我們發行了2025年債券的本金總額約4.871億美元。債務發行成本是在債務的規定期限內直線攤銷的,這近似於實際利息法。
2021年9月27日,該公司發出有條件的通知,以根據管理2025年債券的契約計算的贖回價格,選擇性地全部贖回所有未償還的2025年債券,外加將贖回的2025年債券的應計和未償還利息。該公司用發行2031年債券的淨收益以及手頭現金為2025年債券的贖回提供資金。公司有義務贖回2025年債券,條件是2031年債券的發行已於2021年9月29日完成。
2021年10月27日,我們贖回了所有未償還的2025年債券。因此,相關的整體保費5,640萬美元以及未攤銷折價和債務發行成本370萬美元的註銷在2022年第一財季與2021年10月27日債務清償同時確認,並在截至2021年12月31日的三個月未經審計的綜合經營報表中計入債務清償損失。
未來現金需求
我們2023財年的運營現金需求、預定債務償還、利息支付、任何已宣佈的股息和估計資本支出預計將通過當前現金和運營活動提供的現金提供資金。然而,我們不能保證我們將繼續以目前的水平產生現金流。如果需要,我們可能會決定從我們2018年7.5億美元的信貸安排中獲得額外資金。我們目前預計不需要動用2018年的信貸安排。截至2022年12月31日,我們無擔保優先票據項下的債務總額為5.5億美元,將於2031年9月29日到期。
截至2022年12月31日,我們在未經審計的簡明綜合資產負債表上有5.373億美元的遞延納税義務,主要與財產、廠房和設備的財務和所得税基礎之間的臨時差異有關。我們過去幾年的資本開支水平一直受到1986年《國內税法》(經修訂)規定的加速折舊方法(包括獎金折舊)的影響,使我們能夠將部分現金税款推遲到未來幾年支付。未來的資本支出水平和經營結果將決定未來支付現金税款的時間和金額。我們預計能夠利用手頭的現金和投資以及持續運營產生的現金來履行任何此類義務。
截至2022年12月31日,我們因不確定的税收狀況以及相關的利息和罰款而記錄了320萬美元。不過,目前尚不能估計向有關税務當局支付這類款項的時間。
截至2022年12月31日,長期債務佔總資本的比例為16.7%,截至2022年9月30日,長期債務佔總資本的比例為16.6%。有關債務協議的更多信息,請參閲未經審計的簡明綜合財務報表附註5--債務。
自2022年9月30日以來,我們的財務狀況沒有其他重大變化。
截至2022年12月31日,我們在Form 10-K年度報告中報告的重大承諾沒有發生重大變化,但在附註12-未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項中披露的承諾除外。
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我們的會計政策和估計對了解我們的財務狀況和經營結果至關重要或最重要,需要管理層做出最困難的判斷,我們的會計政策和估計在我們的2022年年度報告Form 10-K中進行了描述。這些關鍵的會計政策和估計沒有實質性的變化。
關於最近採用的會計準則和尚未採用的新會計準則,見附註2-未經審計的簡明綜合財務報表的主要會計政策、風險和不確定因素摘要。
直接保證金
直接利潤率被視為非GAAP指標。我們將“直接利潤”定義為營業收入減去直接營業費用。直接保證金被納入作為補充披露,是因為我們相信它有助於評估和了解我們目前的經營業績,特別是在進行一段時間的比較時。直接保證金不能替代根據公認會計原則編制的財務措施,因此只應被視為此類公認會計原則財務措施的補充。
下表對直接利潤率與分部營業收入(虧損)進行了核對,我們認為這是根據公認會計原則計算和列報的財務計量,與直接利潤率最直接可比。
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| 截至2022年12月31日的三個月 |
(單位:千) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入 | $ | 145,297 | | | $ | 6,746 | | | $ | 1,574 | |
添加回: | | | | | |
折舊及攤銷 | 89,814 | | | 1,894 | | | 1,392 | |
研發 | 7,059 | | | — | | | — | |
銷售、一般和行政費用 | 14,190 | | | 833 | | | 2,709 | |
資產減值費用 | 3,948 | | | — | | | 8,149 | |
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直接利潤率(非GAAP) | $ | 260,308 | | | $ | 9,473 | | | $ | 13,824 | |
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| 截至2021年12月31日的三個月 |
(單位:千) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入(虧損) | $ | (28,893) | | | $ | 5,466 | | | $ | 8,049 | |
添加回: | | | | | |
折舊及攤銷 | 93,621 | | | 2,380 | | | 755 | |
研發 | 6,568 | | | — | | | — | |
銷售、一般和行政費用 | 10,829 | | | 757 | | | 1,729 | |
資產減值費用 | 1,868 | | | — | | | 2,495 | |
重組費用 | 473 | | | — | | | — | |
直接利潤率(非GAAP) | $ | 84,466 | | | $ | 8,603 | | | $ | 13,028 | |
23財年第一季度Form 10-Q | 38
有關我們的市場風險的描述,請參閲
•附註11-本協議第一部分第1項所載未經審計簡明合併財務報表中有關股權價格風險的金融工具的公允價值計量,在此引用作為參考;
•“項目7A。在我們於2022年11月16日提交給美國證券交易委員會的2022年年報10-K表格中,關於市場風險的定量和定性披露;
•附註5-本文件第一部分第1項所載有關利率風險的未經審計簡明綜合財務報表的債務,在此併入作為參考;及
•附註2-未經審計簡明綜合財務報表有關外幣匯率風險的主要會計政策、風險及不確定因素摘要,載於本報告第一部分第1項,以供參考。
截至本報告所述期間結束時,在包括首席執行官和首席財務官在內的我們管理層的參與下,對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,得出結論,我們的披露控制和程序自2022年12月31日起有效,以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
在最近一個財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
有關我們法律程序的資料,請參閲附註12-未經審計簡明綜合財務報表的承擔及或有事項。
我們的2022年年度報告Form 10-K第I部分第1A項--“風險因素”中披露的風險因素沒有發生實質性變化。
下表列出了我們在截至2022年12月31日的三個月內回購普通股的信息(除每股金額外,以千計):
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期間 | 購買的股份總數1 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可購買的最大股票數量1 |
10月1日-10月31日 | — | | | — | | | — | | | 3,393 | |
11月1日-11月30日 | — | | | — | | | — | | | 3,393 | |
12月1日-12月31日 | 844 | | | $ | 46.39 | | | 844 | | | 2,549 | |
總計 | 844 | | | | | 844 | | | |
(1)在2023年1月1日之前,公司擁有董事會的長青授權,可以在任何日曆年回購最多400萬股普通股。2022年12月,董事會將2023年日曆年授權回購的最高股票數量增加到500萬股普通股。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用的來源進行。根據上述授權回購的股票將作為庫存股持有。.
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以下文件作為本表格10-Q的證物。以下通過引用併入本文的那些展品由之後的括號中提供的信息表示。如果在證物之後沒有插入插入語,則該證物隨附存檔或提供。
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展品 數 | 描述 |
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3.1 | 修改和重新發布的Helmerich&Payne,Inc.公司註冊證書(合併於此,參考公司於2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1,美國證券交易委員會文件第001-04221號)。 |
3.2 | 修訂和重新修訂《赫爾默裏奇-佩恩公司章程》(通過參考公司於2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1,美國證券交易委員會文件第001-04221號合併於此)。 |
10.1 | Helmerich&Payne,Inc.修訂和重新發布的2020年綜合激勵計劃的年度三年業績既得性限制性股票單位獎勵協議格式。 |
10.2 | Helmerich&Payne,Inc.修訂和重新發布的2020年綜合激勵計劃的標準三年業績既得限制性股票獎勵協議格式。 |
10.3 | Helmerich&Payne,Inc.適用於員工的限制性股票協議格式。修訂並重新啟動2020年綜合激勵計劃。 |
31.1 | 首席執行官證書,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過。 |
31.2 | 首席財務官證書,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過。 |
32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 |
101 | Helmerich&Payne公司於2023年1月30日提交的截至2022年12月31日的季度報告Form 10-Q中的財務報表,採用內聯廣泛業務報告語言(XBRL)格式:(I)未經審計的簡明綜合資產負債表,(Ii)未經審計的綜合經營報表,(Iii)未經審計的綜合全面收益表(虧損),(Iv)未經審計的股東權益簡明綜合報表,(V)未經審計的簡明現金流量表和(Vi)未經審計的簡明綜合財務報表附註。 |
104 | 封面交互日期文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
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根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | Helmerich&Payne公司 |
| | (註冊人) |
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日期: | 2023年1月30日 | 發信人: | /約翰·W·林賽 |
| | | 約翰·W·林賽 董事、總裁和首席執行官 |
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日期: | 2023年1月30日 | 發信人: | /S/Mark W.Smith |
| | | 馬克·W·史密斯 高級副總裁和首席財務官 (首席財務官) |
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