第一銀行。宣佈截至2022年12月31日的季度和年度收益

波多黎各聖胡安--(美國商業資訊)--2023年1月27日--First Bancorp(“公司”或“第一銀行”。)波多黎各FirstBank銀行控股公司(紐約證券交易所股票代碼：FBP)今天公佈，2022年第四季度淨收益為7320萬美元，或每股稀釋後收益0.40美元，而2022年第三季度為7460萬美元，或每股稀釋後收益0.40美元，2021年第四季度為7360萬美元，或每股稀釋後收益0.35美元。

在截至2022年12月31日的一年中，該公司報告的淨收益為3.051億美元，或每股稀釋後收益1.59美元，而在截至2021年12月31日的一年中，淨收益為2.81億美元，或每股稀釋後收益1.31美元。

第一銀行首席執行官兼首席執行官總裁·奧雷裏奧·阿萊曼表示：“我們以又一個強勁的季度有機增長和特許經營指標的顯著改善結束了這一年。我們產生了7320萬美元的淨收益，或每股稀釋後收益0.40美元，税前、撥備前收益達到1.222億美元，再次突顯了我們堅實的盈利創造能力和費用管理紀律。在強勁的貸款發放活動的推動下，貸款組合在本季度增加了2.543億美元 ，特別是在商業和消費業務領域。淨息差擴大了6個基點，資產質量有所改善，我們的效率比率 在同行中最低，為48.02%。與行業趨勢一致，扣除中介和政府存款後的核心存款在本季度減少了3.149億美元，原因是家庭解除了與流行病相關的項目相關的過剩流動性。 我們的主要市場繼續受到大量救災資金流入經濟、強勁的消費者需求和積極的勞動力市場趨勢的支撐。

“在2022年期間，本組織的表現格外出色，反映了其有記錄以來表現最好的年份之一。我們的貸款有機增長7.62億美元，增幅為10%(不包括SBA PPP貸款和戰略性削減住宅抵押貸款)，實現創紀錄的税前撥備前收入4.753億美元，較2021年增長21%，不良資產比率達到0.69%的十年低點。負責任和價值驅動的資本分配使我們能夠擴大特許經營權併為未來進行投資，同時支持我們的社區和同事，並通過回購普通股和支付普通股股息向我們的股東返還約3.63億美元，或2022年收益的119%。

他説：“我們繼續留意全球經濟狀況的變化，以及限制性貨幣政策可能繼續對整體通脹環境產生的影響。我們相信，我們的組織擁有豐富的應對不確定性的經驗，並已做好準備應對進入下一個週期的不斷上升的市場挑戰。我們對我們主要市場的增長前景感到非常鼓舞，未來幾年，該市場將繼續受益於重建活動。“

非公認會計準則披露

本新聞稿包括某些非GAAP財務指標，包括調整後的淨收益、調整後的稀釋後每股收益以及調整後的税前、撥備前收入，這些指標不包括管理層認為不能反映核心經營業績、預計不會定期重現或可能在不確定時間和不確定金額重現的項目(“特殊項目”)的影響。其他非公認會計準則財務指標包括調整後的淨利息收入和利潤、有形普通股權益、每股普通股有形賬面價值和某些資本比率。這些措施應結合以下中的討論進行閲讀列報基礎-使用非公認會計準則財務指標 ，所附表格(附件A)是本新聞稿不可分割的一部分，以及根據公認會計準則列報的公司其他財務信息。管理層相信，這些非公認會計準則財務指標的提出增強了分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的能力。本公司可利用這些非公認會計準則財務措施作為其預算編制和長期規劃過程的指南。

特殊物品

2022年第四季度和第三季度以及截至2022年12月31日的年度財務業績不包括任何重大特殊項目。2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度財務業績包括 以下討論的重要特殊項目。

截至2021年12月31日的季度

-合併和重組成本為190萬美元(税後120萬美元，根據37.5%的法定税率計算)，涉及波多黎各桑坦德銀行(BSPR)收購整合過程和相關重組舉措。

-與新冠肺炎大流行應對工作有關的4000美元(税後3000美元，根據法定費率37.5%計算)，主要包括與額外清潔、安全材料和安全措施有關的成本。

截至2021年12月31日的年度

-與BSPR收購整合過程和相關重組舉措相關的合併和重組成本2640萬美元(税後1650萬美元，根據37.5%的法定税率計算) 。2021年的合併和重組成本包括與先前宣佈的員工自願離職計劃(“VSP”)相關的約650萬美元，以及在波多黎各地區實施的非自願離職行動。此外，這些成本包括與系統轉換相關的成本、與根據公司整合和重組計劃關閉和合並分支機構相關的加速折舊費用、 和其他整合相關努力。

-與新冠肺炎大流行應對工作有關的300萬美元(税後190萬美元，根據法定費率37.5%計算)，主要包括與額外清潔、安全材料和安全措施有關的成本。

淨收益和調整後淨收益的對賬(非公認會計準則)

2022年第四季度的淨收益為7320萬美元，或每股稀釋後收益0.40美元，而2022年第三季度的淨收益為7460萬美元，或每股稀釋後收益0.40美元。在截至2022年12月31日的一年中，淨收益為3.051億美元，或每股稀釋後收益1.59美元，而截至2021年12月31日的一年，調整後淨收益為2.957億美元，或每股稀釋後收益1.40美元。下表顯示了2022年第四季度和第三季度以及截至2022年12月31日的年度的淨收益和稀釋後每股收益，並將2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度的淨收益與調整後淨收益和調整後稀釋後每股收益進行了核對，這是不包括上述重大特殊項目的非公認會計準則財務指標。

	截至的季度										截至的年度
	2022年12月31日			2022年9月30日			2021年12月31日				2022年12月31日			2021年12月31日
(單位為千，每股信息除外)
報告的淨收入(GAAP)	$	73,174		$	74,603		$	73,639			$	305,072		$	281,025
調整：
合併和重組成本		-			-			1,853				-			26,435
新冠肺炎疫情相關費用		-			-			4				-			2,958
調整對所得税的影響(1)		-			-			(696	)			-			(11,023	)
調整後淨收益(非公認會計準則)	$	73,174		$	74,603		$	74,800			$	305,072		$	299,395
優先股股息		-			-			(446	)			-			(2,453	)
A至E系列的贖回價值超過賬面價值
贖回的優先股		-			-			(1,234	)			-			(1,234	)
調整後普通股股東應佔淨收益(非公認會計準則)	$	73,174		$	74,603		$	73,120			$	305,072		$	295,708
加權平均稀釋後流通股		184,847			188,319			204,705				191,968			211,300
稀釋後每股收益(GAAP)	$	0.40		$	0.40		$	0.35			$	1.59		$	1.31
調整後每股收益-攤薄(非公認會計準則)	$	0.40		$	0.40		$	0.36			$	1.59		$	1.40
(1) See 特殊物品以上討論為以上調整對個税的相關影響。

所得税前收入和調整後的税前、撥備前收入(非公認會計準則)

2022年第四季度和第三季度的所得税前收入為1.065億美元。在截至2022年12月31日的一年中，所得税前收入為4.476億美元，而2021年同期為4.278億美元。税前， 2022年第四季度撥備前收入為1.222億美元，而2022年第三季度為1.224億美元。截至2022年12月31日的一年，税前撥備前收入為4.753億美元，而2021年同期調整後的税前撥備前收入為3.915億美元。下表對過去五個季度以及截至2022年和2021年12月31日的年度的所得税前收入和調整後的税前、撥備前收入進行了核對：

	截至的季度																				截至的年度
	2022年12月31日				2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2022年12月31日				2021年12月31日
(千美元)
所得税前收入	$	106,530			$	106,631			$	108,798			$	125,625			$	115,260			$	447,584			$	427,817
增/減：計提信貸損失費用準備(收益)		15,712				15,783				10,003				(13,802	)			(12,209	)			27,696				(65,698	)
新增：新冠肺炎疫情相關費用		-				-				-				-				4				-				2,958
新增：合併和重組成本		-				-				-				-				1,853				-				26,435
調整後的税前、撥備前收入(1)	$	122,242			$	122,414			$	118,801			$	111,823			$	104,908			$	475,280			$	391,512
與上一季度相比的變化(金額)	$	(172	)		$	3,613			$	6,978			$	6,915			$	1,347			$	83,768			$	91,729
與上一季度相比的變化(百分比)		-0.1	%			3.0	%			6.2	%			6.6	%			1.3	%			21.4	%			30.6	%
(1)非公認會計準則財務計量。看見陳述的基礎以下是關於這一非公認會計準則財務指標的定義和其他信息。

淨利息收入

下表列出了關於過去五個季度淨利息收入的信息：

		截至的季度
(千美元)		2022年12月31日				2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日
淨利息收入
利息收入		$	233,452			$	222,683			$	208,625			$	197,854			$	198,435
利息支出			27,879				14,773				12,439				12,230				14,297
淨利息收入		$	205,573			$	207,910			$	196,186			$	185,624			$	184,138
平均餘額
貸款和租賃		$	11,364,963			$	11,218,864			$	11,102,310			$	11,106,855			$	11,108,997
證券、其他短期投資和計息現金餘額總額			7,314,293				7,938,530				8,568,022				8,647,087				9,140,313
平均生息資產		$	18,679,256			$	19,157,394			$	19,670,332			$	19,753,942			$	20,249,310
平均有息負債		$	10,683,776			$	11,026,975			$	11,567,228			$	11,211,780			$	11,467,480
平均產量/比率
生息資產平均收益率(簡寫為GAAP)			4.96	%			4.61	%			4.25	%			4.06	%			3.89	%
有息負債平均利率(簡寫為GAAP)			1.04	%			0.53	%			0.43	%			0.44	%			0.49	%
淨息差(簡寫為GAAP)			3.92	%			4.08	%			3.82	%			3.62	%			3.40	%
淨息差(簡寫為GAAP)			4.37	%			4.31	%			4.00	%			3.81	%			3.61	%

2022年第四季度的淨利息收入為2.056億美元，比2022年第三季度的2.079億美元減少了230萬美元。淨利息收入減少的主要原因是：

• 利息支出增加1,310萬美元，包括：

-計息存款利息支出淨增加1,110萬美元，主要與第四季度支付的平均利率上升有關，但部分被計息存款平均餘額減少4.074億美元的影響所抵消。

-FHLB墊款利息支出增加200萬美元，主要與第四季度增加使用短期墊款有關，使平均餘額增加1.245億美元，以及第四季度FHLB墊款支付的利率上升；以及

-與第三季度相比，其他借款的利息支出保持相對持平，包括由於與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎的次級債券的重新定價增加了70萬美元，這幾乎完全被第四季度根據回購協議出售的2億美元到期前調用的證券相關的利息支出減少60萬美元所抵消，因為根據第四季度回購協議出售的短期證券增加了 。

• 計息現金餘額的利息收入減少120萬美元，主要是由於平均計息現金餘額減少4.883億美元，主要是美聯儲持有的現金餘額 ，但部分被市場利率上升所抵消。

• 住宅按揭貸款的利息收入減少50萬美元，主要是由於非應計貸款的利息現金收入減少，以及這一投資組合的平均餘額減少1670萬美元的影響。

部分偏移量：

• 商業和建築貸款利息收入增加820萬美元，這主要是由於浮動利率商業和建築貸款的重新定價上調，導致利息收入增加約820萬美元，以及該投資組合的平均餘額(不包括SBA PPP貸款)增加7,220萬美元，導致利息收入增加約100萬美元。SBA購買力平價貸款利息收入減少130萬美元，部分抵消了這些差異。

該公司約56%的商業和建築貸款的利率是可變的，42%是基於LIBOR、SOFR和其他指數，14%是基於最優惠利率指數。2022年第四季度，與2022年第三季度這些指數的平均利率相比，1個月期倫敦銀行同業拆借利率平均上升143個基點，3個月期倫敦銀行同業拆借利率平均上升151個基點，平均最優惠利率上升146個基點，3個月平均SOFR上升140個基點。

• 消費貸款和融資租賃的利息收入增加370萬美元，主要是由於這一投資組合的平均餘額增加了約1.109億美元，這使利息收入增加了約260萬美元，其次是消費者信用卡投資組合收益增加的影響。

• 來自政府債務債務證券的利息收入增加了70萬美元，主要與作為持有至到期債務證券組合的一部分持有的可變利率波多黎各市政債券的重新定價上調有關。

2022年第四季度的淨息差增至4.37%，而2022年第三季度的淨息差為4.31%，這主要是由於資產組合轉向收益較高的資產，但部分被較高的資金成本所抵消。

非利息收入

下表列出了過去五個季度有關非利息收入的信息：

	截至的季度
	2022年12月31日			2022年9月30日			June 30, 2022			March 31, 2022			2021年12月31日
(單位：千)
手續費及存款户口收費	$	9,174		$	9,820		$	9,466		$	9,363		$	9,502
按揭銀行業務		2,572			3,400			4,082			5,206			5,223
其他營業收入		17,854			16,473			17,393			18,289			15,653
非利息收入	$	29,600		$	29,693		$	30,941		$	32,858		$	30,378

2022年第四季度的非利息收入為2960萬美元，與2022年第三季度的2970萬美元相比相對持平。非利息收入減少10萬美元，主要是因為：

• 抵押貸款銀行業務收入減少80萬美元，主要是由於即將公佈的抵押貸款支持證券(MBS)遠期合約按市值計價的虧損增加120萬美元，但由於利率鎖定承諾按市值計價收益的淨變化，這部分抵消了增加的40萬美元。

• 服務費和存款賬户收費減少60萬美元，主要是因為作為收費結構變化的一部分，調整了70萬美元，以逆轉以前確認的對不充足資金的收費。

部分偏移量：

• 80萬美元的增長與銷售點(POS)終端、信用卡和借記卡以及與商家相關的交易的季節性交易手續費收入增加有關，在較小程度上還與第三季度因颶風菲奧娜而經歷的數字交易中斷的影響有關。

• 保險佣金收入增加30萬美元。

非利息支出

下表列出了最近五個季度有關非利息支出的信息：

	截至的季度
	2022年12月31日				2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日
(單位：千)
僱員補償及福利	$	52,241			$	52,939			$	51,304			$	49,554			$	49,681
入住率和設備		21,843				22,543				21,505				22,386				21,589
存款保險費		1,544				1,466				1,466				1,673				1,253
其他保險費和監督費		2,429				2,387				2,303				2,235				2,127
所得税以外的税項		5,211				5,349				4,689				5,018				5,138
專業服務費：
託收、鑑定和其他與信貸有關的費用		1,483				1,261				1,075				909				874
外包技術服務		7,806				7,564				7,636				6,905				7,909
其他專業費用		3,380				3,724				3,325				2,780				3,154
信用卡和借記卡處理費用		6,362				6,410				5,843				4,121				5,523
商務推廣		5,590				5,136				4,042				3,463				5,794
通信		2,322				2,272				1,978				2,151				2,268
OREO業務的淨收益		(2,557	)			(1,064	)			(1,485	)			(720	)			(1,631	)
合併和重組成本		-				-				-				-				1,853
其他		5,277				5,202				4,645				6,184				5,933
總計	$	112,931			$	115,189			$	108,326			$	106,659			$	111,465

2022年第四季度的非利息支出為1.129億美元，比2022年第三季度的1.152億美元減少了230萬美元。230萬美元的減少除其他外，反映了以下重大差異：

• OREO業務淨收益增加150萬美元，主要是由於OREO物業，主要是波多黎各地區的住宅物業的銷售實現淨收益增加240萬美元，但被2022年第四季度記錄的波多黎各地區一個商業OREO物業價值減記60萬美元部分抵消。

• 佔用和設備成本減少70萬美元，主要原因是能源成本降低以及維修和維護費用，包括最近續簽合同後的自動櫃員機(“ATM”)維護費。

• 員工薪酬和福利支出減少70萬美元，原因是獎金減少100萬美元，以及與商業貸款發放量增加相關的遞延貸款發放成本增加50萬美元，但由於第三季度業績增長的整個季度效應，扣除2022年第四季度減少一個工作日的影響，薪酬支出增加了50萬美元，部分抵消了這一影響。

部分偏移量：

• 業務推廣費用增加50萬美元，主要與贊助和公關活動增加70萬美元有關，但被第三季度向受颶風菲奧娜影響最嚴重的城市的非營利性組織捐贈30萬美元的影響部分抵消。

所得税

該公司在2022年第四季度記錄的所得税支出為3340萬美元，而2022年第三季度為3200萬美元。這一增長主要與第三季度確認的離散項目收益的影響有關。

該公司的有效税率為31.2%，而2022年第三季度的估計有效税率為31.8%，其中不包括無法確認税收優惠的税前虧損實體和離散項目。截至2022年12月31日，本公司的遞延税項資產為1.556億美元，扣除遞延税項資產的估值津貼1.855億美元。該公司的銀行子公司FirstBank有1.556億美元的遞延税項資產，扣除1.495億美元的估值津貼。

信用質量

不良資產

下表列出了最近五個季度有關不良資產的信息：

(千美元)			2022年12月31日			2022年9月30日			June 30, 2022			March 31, 2022			2021年12月31日
為投資而持有的非應計項目貸款：
住宅抵押貸款			$	42,772		$	43,036		$	44,588		$	48,818		$	55,127
商業抵押貸款				22,319			23,741			24,753			26,576			25,337
工商業				7,830			15,715			17,079			18,129			17,135
施工				2,208			2,237			2,375			2,543			2,664
消費租賃和融資租賃				14,806			12,787			10,315			10,964			10,454
為投資而持有的非應計貸款總額			$	89,935		$	97,516		$	99,110		$	107,030		$	110,717
奧利奧				31,641			38,682			41,706			42,894			40,848
其他被收回的財產				5,380			4,936			3,840			3,823			3,687
其他資產(1)				2,202			2,193			2,809			2,727			2,850
不良資產總額(2)			$	129,158		$	143,327		$	147,465		$	156,474		$	158,102
逾期90天且仍在應計的貸款(3)			$	80,517		$	81,790		$	94,485		$	118,798		$	115,448
為投資而持有的非權責發生貸款佔為投資而持有的貸款總額的比例				0.78%			0.86%			0.88%			0.96%			1.00%
非應計項目貸款佔貸款總額的比例				0.78%			0.86%			0.88%			0.96%			1.00%
不良資產佔總資產的比例				0.69%			0.78%			0.76%			0.79%			0.76%

(1)		波多黎各住房金融局(“PRHFA”)發行的住宅直通MBS，作為可供出售的債務證券組合的一部分。
(2)		不包括以前根據會計準則編纂(“ASC”)子主題310-30入賬的購入信用惡化(“PCD”)貸款，對於該貸款，本公司在2020年1月1日採用當前預期信用損失(“CECL”)時和在持續的信用損失計量基礎上都選擇將貸款池作為“計算單位”進行會計處理。只要本公司能夠合理估計預期從貸款池收取的現金流的時間和數額，這些貸款將繼續從非應計貸款統計數據中剔除。截至2022年12月31日，合同到期90天或更長時間的此類貸款部分達到1200萬美元(2022年9月30日-1280萬美元；2022年6月30日-1530萬美元；2022年3月31日-1800萬美元；2021年12月31日-2060萬美元)。
(3)		這些貸款包括重新登記的貸款，這些貸款以前被彙集為政府全國抵押貸款協會(GNMA)證券，截至2022年12月31日，總額為1030萬美元(2022年9月30日-800萬美元；2022年6月30日-1080萬美元；2022年3月31日-950萬美元；2021年12月31日-720萬美元)。根據GNMA計劃，本公司有權但沒有義務回購符合GNMA規定的拖欠標準的貸款。出於會計目的，受回購選擇權約束的貸款必須以抵銷負債反映在財務報表上。

信用質量指標的差異：

• 截至2022年12月31日，不良資產總額減少1410萬美元，至1.292億美元，而截至2022年9月30日，不良資產總額為1.433億美元。截至2022年12月31日，持有的用於投資的非應計貸款總額減少了760萬美元，降至8990萬美元 ，而截至2022年9月30日的非應計貸款總額為9750萬美元。

不良資產減少的主要原因是：

-非應計商業和建築貸款減少930萬美元，主要是由於第四季度520萬美元的商業和工業貸款以及120萬美元的商業和工業貸款恢復應計地位。

-OREO投資組合餘額減少710萬美元，主要與波多黎各地區住宅物業的銷售有關。

-非權責發生制住宅抵押貸款減少20萬美元，主要涉及恢復應計狀態的300萬美元貸款、160萬美元的催收貸款和轉移到OREO的130萬美元貸款， 部分被580萬美元的流入所抵消，包括佛羅裏達地區140萬美元的貸款流入。

部分偏移量：

-非應計消費貸款增加190萬美元，與整體投資組合增長相關，主要是汽車貸款。

-其他被收回的財產增加50萬美元，主要是由於汽車收回。

• 用於投資的非應計貸款的流入為2410萬美元，比2022年第三季度的2030萬美元增加了380萬美元。流入非應計消費貸款的資金為1790萬美元，比2022年第三季度的1530萬美元增加了260萬美元。2022年第四季度流入非應計住宅抵押貸款的資金為580萬美元，比2022年第三季度的480萬美元增加了100萬美元。2022年第四季度，流入非應計商業和建築貸款的資金為40萬美元，比2022年第三季度的20萬美元增加了20萬美元。看見早期拖欠行為 有關更多信息，請參閲以下內容。

• 截至2022年12月31日，反向分類的商業和建築貸款減少了5980萬美元，降至9360萬美元。減少的主要原因是上述出售了參與佛羅裏達地區的2,390萬美元的商業和工業貸款；償還了波多黎各地區的1,620萬美元的商業和工業貸款；兩次商業和工業貸款升級，總額為1,010萬美元，其中520萬美元與上述恢復權責發生狀態的貸款有關；以及上述120萬美元的商業和工業貸款的償還。

• 截至2022年12月31日，問題債務重組(TDR)投資貸款總額為3.667億美元，比2022年9月30日減少2100萬美元。截至2022年12月31日，持有用於投資的TDR貸款總額中，約有3.281億美元處於應計狀態。這些數字不包括5390萬美元的政府擔保的TDR住房抵押貸款(即聯邦住房管理局和退伍軍人管理局貸款)。

早期犯罪

截至2022年12月31日，為投資早期拖欠(即監管報告説明中定義的30-89天逾期應計貸款)持有的貸款總額為1.049億美元，與截至2022年9月30日的1.139億美元相比，減少了900萬美元。主要投資組合類別的差異如下：

-早期拖欠的住宅按揭貸款減少360萬元至2,820萬元。

-早期拖欠的商業和建築貸款減少240萬美元，至580萬美元，主要是由於償還了200萬美元的商業和工業信貸額度。

-第四季度提前拖欠的消費貸款減少300萬美元，至7090萬美元，主要是汽車貸款。

信貸損失準備

下表彙總了2022年第四季度和第三季度表內和表外敞口的信貸損失準備(“ACL”)的活動情況：

		截至2022年12月31日的季度
		貸款和融資租賃																			債務證券
		住宅按揭貸款				商業和建築貸款				消費貸款和融資租賃				貸款總額和融資租賃				資金不足的貸款承諾			持有至到期				可供出售				ACL總數
信貸損失準備
(千美元)
信貸損失準備、期初餘額		$	65,079			$	67,572			$	125,208			$	257,859			$	4,242		$	8,257			$	664			$	271,022
信貸損失準備金--(福利)費用			(1,821	)			3,469				14,003				15,651				31			29				1				15,712
淨沖銷			(498	)			(763	)			(11,785	)			(13,046	)			-			-				(207	)			(13,253	)
信貸損失準備，期末		$	62,760			$	70,278			$	127,426			$	260,464			$	4,273		$	8,286			$	458			$	273,481
貸款和融資租賃的攤餘成本		$	2,847,290			$	5,378,067			$	3,327,468			$	11,552,825
按攤銷成本計提貸款的信貸損失準備			2.20	%			1.31	%			3.83	%			2.25	%
		截至2022年9月30日的季度
		貸款和融資租賃																			債務證券
		住宅按揭貸款				商業和建築貸款				消費貸款和融資租賃				貸款總額和融資租賃				資金不足的貸款承諾			持有至到期				可供出售				ACL總數
信貸損失準備
(千美元)
信貸損失準備、期初餘額		$	65,231			$	70,842			$	116,079			$	252,152			$	2,171		$	8,885			$	676			$	263,884
信貸損失準備金--費用(收益)			755				(3,790	)			17,387				14,352				2,071			(628	)			(12	)			15,783
淨(沖銷)回收			(907	)			520				(8,258	)			(8,645	)			-			-				-				(8,645	)
信貸損失準備，期末		$	65,079			$	67,572			$	125,208			$	257,859			$	4,242		$	8,257			$	664			$	271,022
貸款和融資租賃的攤餘成本		$	2,830,974			$	5,247,894			$	3,219,750			$	11,298,618
按攤銷成本計提貸款的信貸損失準備			2.30	%			1.29	%			3.89	%			2.28	%

下面討論按主要類別劃分的總ACL的主要差異：

貸款和融資租賃的信貸損失準備

截至2022年12月31日，貸款和融資租賃的ACL為2.605億美元，比截至2022年9月30日的2.579億美元增加了260萬美元。用於商業和建築貸款的貸款總額增加270萬美元，主要是由於貸款組合規模增加，以及對某些預測的宏觀經濟變量(如商業地產(“CRE”)價格指數)的預測出現不太樂觀的經濟前景，但被2022年第四季度償還或出售的與上述大額不良分類貸款相關的總計480萬美元的準備金 部分抵消。消費貸款的貸款總額增加220萬美元，主要反映消費貸款組合的規模增加，以及與整體組合增長相關的歷史撇賬水平上升的影響。另一方面，住宅按揭貸款的按揭貸款總額減少230萬元，主要是由於基本投資組合指標有所改善，令質素調整減少所致。

• 2022年第四季度貸款和融資租賃信貸損失準備金為1,560萬美元，而2022年第三季度為1,440萬美元。

-2022年第四季度，商業和建築貸款組合的信貸損失準備金為340萬美元，而2022年第三季度的淨收益為380萬美元。2022年第四季度確認的支出主要與貸款組合規模增加以及對某些預測的宏觀經濟變量(如CRE物價指數)的預測不太樂觀有關，但被上述準備金減少部分抵消。同時，2022年第三季度確認的淨收益主要與某些借款人的財務信息改善導致準備金減少有關。

-消費貸款和融資租賃組合的信貸損失準備金在2022年第四季度為1,400萬美元，而2022年第三季度為1,740萬美元，主要反映出質量儲備的減少，但部分被消費貸款組合規模增加和與整體投資組合增長相關的歷史沖銷水平增加的影響所抵消。

-2022年第四季度，住宅抵押貸款組合的信貸損失準備金淨收益為180萬美元，而2022年第三季度的支出為80萬美元。2022年第四季度錄得的淨收益主要是由於上述基本投資組合指標的改善而減少了質的調整。

• 截至2022年12月31日，貸款和融資租賃的ACL佔投資貸款總額的比率為2.25%，而截至2022年9月30日的比率為2.28%。截至2022年12月31日，貸款和融資租賃的總ACL與用於投資的非應計貸款的比率為290%，而截至2022年9月30日的比率為264%。

淨沖銷

下表列出了過去五個季度的年化淨沖銷(回收)與投資組合中持有的平均貸款的比率：

	截至的季度
	2022年12月31日		2022年9月30日		June 30, 2022		March 31, 2022		2021年12月31日
住宅抵押貸款	0.07%		0.13%		0.11%		0.15%		0.13%
商業抵押貸款	0.00%		-0.01%		-0.22%		0.00%		0.01%
工商業	0.19%		-0.07%		-0.07%		-0.10%		0.10%
施工	-1.82%		0.07%		-0.09%		-0.03%		-0.03%
消費貸款和融資租賃	1.44%		1.05%		0.91%		0.85%		0.75%
貸款總額	0.46%		0.31%		0.21%		0.24%		0.26%

上述比率是根據年化沖銷淨額計算的，並不一定代表後續各期間的預期結果。

2022年第四季度的淨沖銷為1,300萬美元，摺合成年率為平均貸款的0.46%，而2022年第三季度為860萬美元，摺合成年率為平均貸款的0.31%。淨沖銷淨額增加440萬美元，包括：

• 消費貸款淨沖銷增加360萬美元，反映在所有主要投資組合類別。

• 商業和建築貸款淨沖銷增加120萬美元，主要與前述出售佛羅裏達地區不良分類商業和工業貸款相關的170萬美元沖銷有關。

部分偏移量：

• 住宅按揭貸款淨撇賬減少40萬元。

為無資金貸款承諾計提信貸損失準備

本公司估計，在本公司面臨信用風險的合同期內，預期的信貸損失是由於根據無資金支持的貸款承諾和商業和建築貸款的備用信用證等合同義務而產生的，除非該義務可由本公司無條件取消。對錶外信貸風險進行調整，作為信貸損失費用撥備。截至2022年12月31日，表外信貸敞口的ACL為430萬美元，而截至2022年9月30日為420萬美元。

持有至到期債務證券的信用損失準備

截至2022年12月31日，持有至到期債務證券的ACL為830萬美元，與2022年9月30日相比相對持平。持有至到期債務證券的ACL只與波多黎各市政債券有關。

財務狀況表

截至2022年12月31日，總資產約為186億美元，比2022年9月30日增加了1.925億美元。

注意到總資產主要組成部分內的下列差異：

• 現金和現金等價物減少7,450萬美元，主要原因是存款總額下降、新貸款發放資金以及回購約350萬股普通股，總收購價約為5,000萬美元，但部分被借款增加所抵消。截至2022年12月31日，現金和流動證券佔總資產的比例提高到19.02%，而截至2022年9月30日，這一比例為18.57%。

• 投資證券減少4,700萬美元，主要是由於主要與美國機構MBS有關的約1.37億美元的償還，但由於市場利率變化導致可供出售債務證券的公允價值增加6,010萬美元，以及FHLB股票投資增加3,060萬美元，部分抵消了這一下降。

• 貸款總額增加2.543億美元。貸款增長包括波多黎各地區增加2.105億美元，佛羅裏達地區增加3770萬美元，維爾京羣島地區增加610萬美元。按貸款組合分類，貸款增長包括商業和建築貸款增加1.302億美元(扣除SBA購買力平價貸款組合賬面價值減少1110萬美元后)，消費貸款增加1.077億美元，住宅按揭貸款增加1640萬美元。扣除SBA PPP貸款組合賬面價值減少1,110萬美元，商業和建設貸款增加1.413億美元，主要反映與10個商業和建設關係有關的貸款的產生，每個超過1,000萬美元，使投資組合餘額增加2.572億美元。這一差異被支付和支付部分抵消，其中5160萬美元與支付和四個商業和建築關係的支付和支付有關，每個超過1000萬美元，以及出售佛羅裏達地區2390萬美元的不利分類商業和工業貸款參與。
  2022年第四季度，包括再融資、續訂和從現有承諾(不包括信用卡使用活動)提取的貸款總額達到13億美元，與2022年第三季度相比淨增1.914億美元。貸款總額淨增加包括：(I)商業及建築貸款增加1.867億元，主要與商業按揭貸款有關；(Ii)住宅按揭貸款增加1,180萬元(br})；及(Iii)消費貸款減少710萬元，主要與個人貸款有關。
  
  波多黎各地區2022年第四季度的貸款總額為10億美元，與2022年第三季度的8.358億美元相比淨增2.131億美元。貸款總額淨增加2.131億美元包括：(I)商業和建築貸款增加2.176億美元；(Ii)住宅按揭貸款增加180萬美元，但因(Iii)消費貸款減少630萬美元而被部分抵銷。
  
  2022年第四季度，維爾京羣島地區的貸款總額為2110萬美元，而2022年第三季度為1780萬美元。新借出貸款總額淨增加330萬元，其中住宅按揭貸款增加730萬元，但因(I)商業及建造貸款減少320萬元及(Ii)消費貸款減少80萬元而被部分抵銷。
  
  佛羅裏達地區2022年第四季度的貸款總額為2.421億美元，而2022年第三季度的貸款總額為2.671億美元。貸款總額減少2,500萬美元，其中商業和建設貸款減少2,770萬美元，但被住宅按揭貸款增加270萬美元部分抵銷。

截至2022年12月31日，總負債約為173億美元，比2022年9月30日增加了1.323億美元。

負債總額增加，主要是因為：

• 借款淨增加5.501億美元，包括4.75億美元的短期FHLB預付款(平均成本為4.56%)和根據回購協議出售的證券7510萬美元(平均成本為4.55%)，反映作為管理層流動性和資金需求的一部分採取的行動。此外，本公司於2022年第四季度按4.25%的平均成本增加了200.0百萬美元的長期FHLB預付款，並在2022年第四季度行使交易對手的看漲期權時，以3.90%的成本償還了根據回購協議出售的2億美元的長期證券。

• 經紀CD增加了6060萬美元。

部分偏移量：

• 總存款減少3.149億美元，不包括經紀存單和政府存款，反映出佛羅裏達地區減少1.699億美元，波多黎各地區減少1.378億美元，維爾京羣島地區減少720萬美元。

• 政府存款減少1.719億美元，其中波多黎各地區減少1.574億美元，維爾京羣島地區減少1600萬美元，佛羅裏達地區增加150萬美元，部分抵消了這一減少。

截至2022年12月31日，股東權益總額達到13億美元，比2022年9月30日增加6020萬美元。這一增長是由第四季度產生的收益和可供出售債務證券的公允價值增加6010萬美元推動的，這是由於市場利率的變化被確認為累積其他全面虧損的一部分所抵消，但被約350萬股普通股的回購和向普通股股東宣佈的2220萬美元的季度股息部分抵消。

截至2022年12月31日，資本充足率超過了銀行控股公司和資本充裕銀行的監管要求。截至2022年12月31日，公司根據《巴塞爾協議III》規則估計的CET1資本、一級資本、總資本和槓桿率分別為16.53%、16.53%、19.21%和10.70%，而截至2022年9月30日，CET1資本、一級資本、總資本和槓桿率分別為16.66%、16.66%、19.38%和10.36%。

與此同時，截至2022年12月31日，我們的銀行子公司FirstBank波多黎各的估計CET1資本、一級資本、總資本和槓桿率分別為16.84%、17.65%、18.90%和11.43%，而截至2022年9月30日，普通股一級資本、一級資本、總資本和槓桿率分別為17.00%、17.82%、19.07%和11.08%。

有形普通股權益

截至2022年12月31日，該公司的有形普通股權益比率增至6.81%，而截至2022年9月30日的比率為6.55%。有形普通股權益的增加包括可供出售債務證券公允價值增加6010萬美元的影響，這是由於確認為累積其他全面虧損一部分的市場利率的變化，被第四季度宣佈的5000萬美元普通股回購和2220萬美元的季度股息 部分抵消。

下表列出了截至所示日期公司有形普通股權益和有形資產與最具可比性的公認會計準則項目的對賬情況：

	2022年12月31日				2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日
(以千為單位，不包括比率和每股信息)
有形資產：
總股本-GAAP	$	1,325,540			$	1,265,333			$	1,557,916			$	1,781,102			$	2,101,767
商譽		(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
購買的信用卡關係無形		(205	)			(376	)			(599	)			(873	)			(1,198	)
無形巖心礦藏		(20,900	)			(22,818	)			(24,736	)			(26,648	)			(28,571	)
保險客户關係無形		(13	)			(51	)			(89	)			(127	)			(165	)
有形普通股權益	$	1,265,811			$	1,203,477			$	1,493,881			$	1,714,843			$	2,033,222
有形資產：
總資產-GAAP	$	18,634,484			$	18,442,034			$	19,531,635			$	19,929,037			$	20,785,275
商譽		(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
購買的信用卡關係無形		(205	)			(376	)			(599	)			(873	)			(1,198	)
無形巖心礦藏		(20,900	)			(22,818	)			(24,736	)			(26,648	)			(28,571	)
保險客户關係無形		(13	)			(51	)			(89	)			(127	)			(165	)
有形資產	$	18,574,755			$	18,380,178			$	19,467,600			$	19,862,778			$	20,716,730
已發行普通股		182,709				186,258				191,626				198,701				201,827
有形普通股權益比率		6.81	%			6.55	%			7.67	%			8.63	%			9.81	%
每股普通股有形賬面價值	$	6.93			$	6.46			$	7.80			$	8.63			$	10.07

對波多黎各政府的敞口

截至2022年12月31日，該公司對波多黎各政府、其市政當局和公共公司的直接敞口為3.389億美元，與截至2022年9月30日的3.272億美元相比增加了1170萬美元。 這主要是由於向波多黎各的一個市政當局發放了1280萬美元的貸款，該貸款由分配的財產税收入支持。截至2022年12月31日，風險敞口中約1.834億美元由分配的財產税收入支持的波多黎各市政當局的貸款和債務組成，在大多數情況下，適用市政當局的誠信、信貸和無限税權已承諾用於償還這些貸款和債務，1.14億美元由一個或多個特定市政收入來源支持的貸款和債務組成。該公司對波多黎各政府的總直接風險敞口還包括向一家上市公司的附屬公司發放的1,080萬美元貸款，向波多黎各中央政府的一個機構發放的2,740萬美元貸款，以及波多黎各政府的債務，特別是由PRHFA發行的住宅直通式MBS，攤銷成本為330萬美元(截至2022年12月31日的公允價值為220萬美元)，作為該公司可供出售的債務證券組合的一部分。PRHFA發行的這款住宅直通MBS以某些二次抵押貸款為抵押，截至2022年12月31日，其未實現虧損為110萬美元，其中40萬美元是由於信用惡化。

上述對波多黎各市政當局的風險敞口包括與波多黎各市政當局達成的1.657億美元融資安排，這些安排是以債券形式發行的，但作為貸款承銷，其特點通常見於商業貸款。這些債券被記為持有至到期的債務證券。截至2022年12月31日，這些證券的ACL為830萬美元，與2022年9月30日相比相對持平。

截至2022年12月31日，該公司在波多黎各的公共部門存款為23億美元，而截至2022年9月30日為25億美元。截至2022年12月31日，約24%的公共部門存款來自波多黎各的市政當局和市政機構，76%來自公共公司、波多黎各中央政府和機構以及美國駐波多黎各的聯邦政府機構。

電話會議/網絡廣播信息

First Bancorp.的高級管理層將於2023年1月27日(星期五)上午10點主持財報電話會議並進行網絡直播。(東部時間)。您可以通過公司網站的投資者關係欄目收聽此次電話會議，網址為：fbpinvestor.com，或撥打電話(844)200-6205或(929)526-1599收聽。參與者的訪問代碼是291448。公司建議聽眾至少在通話前15分鐘訪問網站，下載並安裝任何必要的軟件。在網絡直播演示之後，將向研究分析師和機構投資者提供問答環節。網絡直播的重播將在First Bancorp.網站fbpinvestor.com的投資者關係部分存檔，直至2024年1月27日。電話會議結束一小時後至2023年2月26日，可撥打電話(866)813-9403進行電話重播。重播接入代碼是044230。

安全港

本新聞稿可能包含有關該公司未來經濟、經營和財務表現的“前瞻性陳述”。“預期”、“預期”、“打算”、“應該”、“將會”、“將會”、“計劃”、“預測”、“相信”等詞語或短語旨在識別修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。 並受該等區段所創造的安全港所規限。本公司告誡讀者不要過度依賴任何此類前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在本文發表之日才發表，並建議讀者，任何此類 前瞻性陳述都不能保證未來的業績，涉及我們難以預測的某些風險、不確定性、估計和假設。各種因素，其中一些是我們無法控制的，包括但不限於公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中更充分地討論的不確定性，以及以下因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同：利率上升和通脹對公司的影響，包括對新貸款發放和再融資的需求減少、對借款人的競爭加劇、存款流失和非利息支出增加，這將影響公司的利潤率，並可能對融資額和財務業績產生不利影響；新冠肺炎疫情的長期影響及其對公司業務的影響, 運營和財務狀況，包括公司參與小型企業管理局公私夥伴關係的任何剩餘風險的影響；波多黎各、美國、美屬和英屬維爾京羣島總體經濟狀況的不利變化，包括利率環境、失業率、市場流動性、住房吸納率、房地產市場和美國資本市場，這些變化可能會影響資金來源、貸款組合業績和信貸質量、投資證券的市場價格以及對公司產品和服務的需求。這可能會降低公司的收入和收益以及公司資產的價值和信用質量。公司識別和預防網絡安全事件的能力，例如數據安全漏洞、勒索軟件、惡意軟件、“拒絕服務”攻擊、“黑客”、身份盜竊和國家支持的網絡威脅，以及任何可能導致濫用或挪用機密或專有信息、中斷或損壞我們的系統、增加成本和損失或對我們的聲譽造成不利影響的事件； 一般競爭因素、行業整合和其他市場風險以及戰略增長機會的實施，包括與任何業務收購或處置有關的風險、不確定性和其他因素或事件；波多黎各債務重組計劃(“調整計劃”或“POA”)的最終結果的不確定性，以及經波多黎各財務監督和管理委員會認證的波多黎各2022財政計劃或對其進行的任何修訂對我們的客户和貸款組合的影響, 以及波多黎各未來經濟或政治事態發展的任何潛在影響；政府對颶風恢復和其他救災的財政援助對波多黎各經濟活動的影響；批發資金來源的不確定性，如根據回購協議出售的證券、FHLB預付款和經紀存單；會計準則或假設的變化對為確定ACL而考慮的經濟變量預測的影響；FirstBank實現其遞延税金淨資產收益的能力；FirstBank產生足夠現金流向公司支付股息的能力；自然災害或人為災難、廣泛的衞生緊急情況、地緣政治衝突(包括烏克蘭持續的衝突)、恐怖襲擊或其他災難性外部事件的影響，包括此類事件對一般經濟狀況和公司對經濟變量預測的影響；利率環境變化的影響，包括停止倫敦銀行間同業拆借利率影響的不確定性；公司在吸引和留住客户以及獲得現有和潛在客户對新產品和服務的接受能力方面的任何不利變化，包括與提供數字銀行和金融服務有關的產品和服務；公司債務證券組合中未實現虧損的額外部分被確定為與信貸有關的風險，導致對公司可供出售債務證券組合的信貸損失準備金額外收取費用；適用立法的影響, 税收或法規變化對公司財務狀況或業績的影響； 美國聯邦政府、波多黎各和其他政府的財政和貨幣政策及法規變化的影響，包括聯邦儲備委員會、紐約聯邦儲備銀行、聯邦存款保險公司(“FDIC”)、波多黎各、美屬和英屬維爾京羣島的政府支持的住房機構和監管機構確定的政策和法規；公司內部控制和程序可能失敗或規避的風險，公司風險管理政策可能不足的風險；聯邦存款保險公司可能進一步提高存款保險費和/或要求特別評估，導致公司非利息支出增加的風險；是否需要確認公司金融工具、商譽和其他無形資產的減值；發生上述任何不確定性對公司資本產生影響的風險 將阻礙FirstBank的進一步增長並阻止公司董事會宣佈股息；以及FirstBank是否能夠繼續滿足其監管機構的不確定性 除其他事項外，其資產質量、流動性計劃、維持資本水平和遵守適用的法律、法規；以及相關要求。除非聯邦證券法另有要求，否則本公司不承擔，也不明確不承擔任何 更新任何“前瞻性陳述”以反映此類陳述發佈之日之後發生的事件或意外事件或情況的義務。

陳述的基礎

非公認會計準則財務計量的使用

本新聞稿包含GAAP財務指標和非GAAP財務指標。當管理層認為非公認會計準則財務指標有助於投資者瞭解公司的經營業績或財務狀況時，就使用非公認會計準則財務指標。在使用非GAAP財務指標的情況下，最具可比性的GAAP財務指標，以及非GAAP財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的對賬，可以在本新聞稿的正文或表格中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析應僅與根據公認會計準則提出的結果結合使用。

有形普通股權益比率和每股有形賬面價值

有形普通股權益比率和每股普通股有形賬面價值是管理層認為金融界普遍用來評估資本充足性的非公認會計準則財務指標。有形普通股權益是指總股本減去優先股權益、商譽和其他無形資產。有形資產是指總資產減去商譽和其他無形資產。管理層使用並相信，許多股票分析師將有形普通股權益比率和每股有形普通股賬面價值與其他更傳統的銀行資本比率結合使用，以比較擁有大量商譽或其他無形資產的銀行組織的資本充足率，這些資產通常源於使用 併購會計的購買方法。因此，本公司相信披露這些財務措施可能對投資者有用。無論是有形普通股權益還是有形資產，或相關的 計量，都不應單獨考慮，也不應作為股東權益、總資產或根據公認會計準則計算的任何其他計量的替代品。此外，公司計算其有形普通股權益、有形資產和任何其他相關計量的方式可能與其他報告類似名稱的計量的公司不同。

調整後的税前、撥備前收入

經調整的税前、撥備前收入是管理層使用的非GAAP業績指標，並相信投資者在分析潛在業績趨勢時可能會發現有用，特別是在經濟壓力時期，包括自然災害或健康流行病的結果。根據管理層的定義，調整後的税前撥備前收入是指扣除貸款、融資租賃和債務的信貸損失撥備以及出售投資證券的任何損益的調整後的所得税前收入。此外，收益也不時針對某些被視為特殊項目的項目進行調整，例如與收購BSPR及相關整合和重組工作相關的合併和重組成本，以及與新冠肺炎大流行應對工作相關的成本，因為管理層認為這些項目不能反映核心經營業績， 預計不會有任何規律地重現，或可能在不確定的時間和金額中重現。

淨利息收入，不包括估值，在税額等值的基礎上

淨利息收入、利差及淨息差不包括衍生工具的公允價值變動，並按税項等值基準列報，以向投資者提供有關本公司管理層所使用及相信應有助比較及分析所呈列期間的淨利息收入的額外資料。衍生工具的公允價值變動對計息負債或生息資產的應付利息或賺取利息並無影響。淨利息收入的税額等值調整在比較應税和免税資產時確認所得税節省，並假設邊際收入税率 。來自免税收益性資產的收入增加了相當於如果該收入按法定税率納税所需繳納的税款的數額。管理層認為，在完全等值納税的基礎上公佈淨利息收入、利差和淨息差是銀行業的標準做法。這一調整將所有盈利資產，尤其是免税證券和免税貸款，置於共同的基礎上，管理層認為這有助於將業績與同行的業績進行比較。

下表分別將2022年第四季度和第三季度、2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度的淨利息收入與不包括估值的淨利息收入和按税額等值基礎上的淨利息收入進行了核對。該表還對這些項目的淨息差和淨息差進行了核對，這些項目不包括估值，並在税額等值的基礎上進行了調整。

	截至的季度												截至的年度
(千美元)	2022年12月31日				2022年9月30日				2021年12月31日				2022年12月31日				2021年12月31日
淨利息收入
利息收入(簡寫為GAAP)	$	233,452			$	222,683			$	198,435			$	862,614			$	794,708
衍生工具的未實現虧損(收益)		5				(11	)			(2	)			(30	)			(24	)
不包括估值的利息收入		233,457				222,672				198,433				862,584				794,684
税額等值調整		7,391				9,150				6,208				33,149				23,753
在税額等值基礎上的利息收入，不包括估值	$	240,848			$	231,822			$	204,641			$	895,733			$	818,437
利息支出-GAAP	$	27,879			$	14,773			$	14,297			$	67,321			$	64,779
淨利息收入(簡寫為GAAP)	$	205,573			$	207,910			$	184,138			$	795,293			$	729,929
不包括估值的淨利息收入	$	205,578			$	207,899			$	184,136			$	795,263			$	729,905
在税額等值基礎上的淨利息收入，不包括估值	$	212,969			$	217,049			$	190,344			$	828,412			$	753,658
平均餘額
貸款和租賃	$	11,364,963			$	11,218,864			$	11,108,997			$	11,199,013			$	11,413,149
證券、其他短期投資和計息現金餘額總額		7,314,293				7,938,530				9,140,313				8,112,842				8,180,944
平均生息資產	$	18,679,256			$	19,157,394			$	20,249,310			$	19,311,855			$	19,594,093
平均有息負債	$	10,683,776			$	11,026,975			$	11,467,480			$	11,120,732			$	11,778,841
平均產量/比率
生息資產平均收益率(簡寫為GAAP)		4.96	%			4.61	%			3.89	%			4.47	%			4.06	%
有息負債平均利率(簡寫為GAAP)		1.04	%			0.53	%			0.49	%			0.61	%			0.55	%
淨息差(簡寫為GAAP)		3.92	%			4.08	%			3.40	%			3.86	%			3.51	%
淨息差(簡寫為GAAP)		4.37	%			4.31	%			3.61	%			4.12	%			3.73	%
不含估值的生息資產的平均收益率		4.96	%			4.61	%			3.89	%			4.47	%			4.06	%
計息負債平均利率(不包括估值)		1.04	%			0.53	%			0.49	%			0.61	%			0.55	%
不含估值的淨息差		3.92	%			4.08	%			3.40	%			3.86	%			3.51	%
不包括估值的淨息差		4.37	%			4.31	%			3.61	%			4.12	%			3.73	%
在税金等值基礎上不包括估值的生息資產的平均收益率		5.12	%			4.80	%			4.01	%			4.64	%			4.18	%
有息負債平均利率		1.04	%			0.53	%			0.49	%			0.61	%			0.55	%
税後淨息差，不包括估值		4.08	%			4.27	%			3.52	%			4.03	%			3.63	%
税後淨息差，不包括估值		4.52	%			4.49	%			3.73	%			4.29	%			3.85	%

第一銀行
簡明合併財務狀況報表
	自.起
	2022年12月31日				2022年9月30日				2021年12月31日
(以千為單位，共享信息除外)
資產
現金和銀行到期款項	$	478,480			$	552,933			$	2,540,376
貨幣市場投資：
在其他金融機構的定期存款		300				300				300
其他短期投資		1,725				1,757				2,382
貨幣市場投資總額		2,025				2,057				2,682
可供出售的債務證券，公允價值(截至2022年12月31日的ACL為458美元；截至2022年9月30日的664美元；截至2021年12月31日的1105美元)		5,599,520				5,668,689				6,453,761
持有至到期的債務證券，按攤銷成本計算，截至2022年12月31日的淨額為8,286美元，截至2022年9月30日的淨額為8,257美元，截至2021年12月31日的淨額為8,571美元		429,251				437,605				169,562
股權證券		55,289				24,727				32,169
總投資證券		6,084,060				6,131,021				6,655,492
Loans, net of ACL (December 31, 2022 - $260,464; September 30, 2022 - $257,859;
December 31, 2021 - $269,030)		11,292,361				11,040,759				10,791,628
以較低的成本或市場價格持有以供出售的貸款		12,306				12,169				35,155
貸款總額，淨額		11,304,667				11,052,928				10,826,783
貸款和投資應計利息		69,730				61,108				61,507
房舍和設備，淨額		142,935				143,429				146,417
奧利奧		31,641				38,682				40,848
遞延税項淨資產		155,584				166,100				208,482
商譽		38,611				38,611				38,611
無形資產		21,118				23,245				29,934
其他資產		305,633				231,920				234,143
總資產	$	18,634,484			$	18,442,034			$	20,785,275
負債
存款：
無息存款	$	6,112,884			$	6,235,782			$	7,027,513
計息存款		10,030,583				10,333,799				10,757,381
總存款		16,143,467				16,569,581				17,784,894
根據回購協議出售的證券		75,133				200,000				300,000
聯邦住房金融局的進展		675,000				-				200,000
其他借款		183,762				183,762				183,762
應付帳款和其他負債		231,582				223,358				214,852
總負債		17,308,944				17,176,701				18,683,508
股東ʼ權益
已發行普通股和額外實收資本，扣除庫存股
(December 31, 2022 - 182,709,059; September 30, 2022 - 186,257,659;
December 31, 2021 - 201,826,505)		486,109				534,742				758,471
留存收益		1,644,209				1,593,284				1,427,295
累計其他綜合損失		(804,778	)			(862,693	)			(83,999	)
股東ʼ總股本		1,325,540				1,265,333				2,101,767
總負債和股東ʼ權益	$	18,634,484			$	18,442,034			$	20,785,275

第一銀行
簡明合併損益表
	截至的季度												截至的年度
	2022年12月31日				2022年9月30日				2021年12月31日				2022年12月31日				2021年12月31日
(單位為千，每股信息除外)
淨利息收入：
利息收入	$	233,452			$	222,683			$	198,435			$	862,614			$	794,708
利息支出		27,879				14,773				14,297				67,321				64,779
淨利息收入		205,573				207,910				184,138				795,293				729,929
信貸損失準備金--費用(收益)：
貸款		15,651				14,352				(12,241	)			25,679				(61,720	)
資金不足的貸款承諾		31				2,071				(222	)			2,736				(3,568	)
債務證券		30				(640	)			254				(719	)			(410	)
信貸損失準備金--費用(收益)	15,712				15,783				(12,209		)		27,696				(65,698		)
扣除信貸損失準備後的淨利息收入	189,861				192,127				196,347				767,597				795,627
非利息收入：
手續費及存款户口收費		9,174				9,820				9,502				37,823				35,284
按揭銀行業務		2,572				3,400				5,223				15,260				24,998
其他非利息收入		17,854				16,473				15,653				70,009				60,882
非利息收入總額	29,600				29,693				30,378				123,092				121,164
非利息支出：
僱員補償及福利		52,241				52,939				49,681				206,038				200,457
入住率和設備		21,843				22,543				21,589				88,277				93,253
商務推廣		5,590				5,136				5,794				18,231				15,359
專業服務費		12,669				12,549				11,937				47,848				59,956
所得税以外的税項		5,211				5,349				5,138				20,267				22,151
保險費和監督費		3,973				3,853				3,380				15,503				15,642
OREO業務的淨收益		(2,557	)			(1,064	)			(1,631	)			(5,826	)			(2,160	)
合併和重組成本		-				-				1,853				-				26,435
其他非利息支出		13,961				13,884				13,724				52,767				57,881
非利息支出總額	112,931				115,189				111,465				443,105				488,974
所得税前收入		106,530				106,631				115,260				447,584				427,817
所得税費用		(33,356	)			(32,028	)			(41,621	)			(142,512	)			(146,792	)
淨收入	$	73,174			$	74,603			$	73,639			$	305,072			$	281,025
普通股股東應佔淨收益	$	73,174			$	74,603			$	71,959			$	305,072			$	277,338
普通股每股收益：
基本信息	$	0.40			$	0.40			$	0.35			$	1.60			$	1.32
稀釋	$	0.40			$	0.40			$	0.35			$	1.59			$	1.31

關於第一銀行。

第一銀行。是FirstBank波多黎各的母公司，FirstBank波多黎各是一家州特許商業銀行，在波多黎各、美國、英屬維爾京羣島和佛羅裏達州有業務，以及FirstBank保險代理公司。在波多黎各FirstBank的子公司中，有FirstBank Federal Finance Corp.和First Express，這兩家都是小額貸款公司。First Bancorp的普通股在紐約證券交易所交易，代碼為FBP。有關First Bancorp的其他信息 。可在www.1Firstbank.com上找到。

附件A

表1-部分財務數據

			截至的季度										截至的年度
			2022年12月31日			2022年9月30日			2021年12月31日				2022年12月31日			2021年12月31日
(千股)
每股普通股業績：
每股淨收益-基本			$	0.40		$	0.40		$	0.35			$	1.60		$	1.32
每股淨收益-稀釋後			$	0.40		$	0.40		$	0.35			$	1.59		$	1.31
宣佈的現金股利			$	0.12		$	0.12		$	0.10			$	0.46		$	0.31
平均流通股				183,649			187,236			203,344				190,805			210,122
稀釋後的平均流通股				184,847			188,319			204,705				191,968			211,300
普通股每股賬面價值			$	7.25		$	6.79		$	10.41			$	7.25		$	10.41
每股普通股有形賬面價值(1)			$	6.93		$	6.46		$	10.07			$	6.93		$	10.07
選定的財務比率(百分比)：
盈利能力：
平均資產回報率				1.58			1.55			1.40				1.57			1.38
利差(2)				4.08			4.27			3.52				4.03			3.63
淨息差(2)				4.52			4.49			3.73				4.29			3.85
平均總股本回報率				22.37			19.00			13.40				18.66			12.56
平均普通股權益回報率				22.37			19.00			13.24				18.66			12.58
平均總股本與平均總資產之比				7.05			8.14			10.46				8.44			11.02
總資本				19.21			19.38			20.50				19.21			20.50
普通股一級資本				16.53			16.66			17.80				16.53			17.80
一級資本				16.53			16.66			17.80				16.53			17.80
槓桿				10.70			10.36			10.14				10.70			10.14
有形普通股權益比率(1)				6.81			6.55			9.81				6.81			9.81
股息支付率				30.12			30.12			28.26				28.77			23.49
效率比(3)				48.02			48.48			51.96				48.25			57.45
資產質量：
貸款和融資租賃的信貸損失準備佔為投資而持有的貸款總額的比例				2.25			2.28			2.43				2.25			2.43
淨沖銷(年化)與平均貸款之比				0.46			0.31			0.26				0.31			0.48
貸款和融資租賃信貸損失準備金--費用(收益)到淨沖銷				119.97			166.02			(172.67	)			74.99			(111.94	)
不良資產佔總資產的比例				0.69			0.78			0.76				0.69			0.76
為投資而持有的非權責發生貸款佔為投資而持有的貸款總額的比例				0.78			0.86			1.00				0.78			1.00
貸款和融資租賃的信貸損失準備佔為投資而持有的非應計貸款總額				289.61			264.43			242.99				289.61			242.99
貸款和融資租賃的信貸損失準備佔為投資而持有的非應計貸款總額的準備，不包括住宅房地產貸款				552.26			473.31			483.95				552.26			483.95
其他信息：
普通股價格：期末			$	12.72		$	13.68		$	13.78			$	12.72		$	13.78

(1)		非公認會計準則財務計量(如上文所定義)。參考財務狀況表有關這些組成部分的更多信息以及這些 措施的對賬，請參見上文。
(2)		按税項等值基準計算，不包括衍生工具(非公認會計準則財務計量)的公允價值變動。參考陳述的基礎有關其他 信息和這些措施的對賬，請參見上文。
(3)		非利息支出為淨利息收入和非利息收入之和。

表2-平均有息資產及平均有息負債按季報表(按税項等值計算)

	平均成交量									利息收入(1)/費用									平均費率(1)
截至的季度	十二月三十一日，			9月30日，			十二月三十一日，			十二月三十一日，			9月30日，			十二月三十一日，			十二月三十一日，			9月30日，			十二月三十一日，
	2022			2022			2021			2022			2022			2021			2022			2022			2021
(千美元)
生息資產：
貨幣市場和其他短期投資	$	394,471		$	882,759		$	2,350,719		$	3,444		$	4,654		$	912		3.46	%		2.09	%		0.15	%
政府責任(2)		2,910,733			2,912,130			2,585,069			10,386			10,325			7,431		1.42	%		1.41	%		1.14	%
抵押貸款支持證券		3,973,307			4,113,870			4,166,861			20,838			22,028			15,986		2.08	%		2.12	%		1.52	%
FHLB股票		22,292			16,677			26,103			284			292			300		5.05	%		6.95	%		4.56	%
其他投資		13,490			13,094			11,561			48			45			16		1.41	%		1.36	%		0.53	%
總投資(3)		7,314,293			7,938,530			9,140,313			35,000			37,344			24,645		1.90	%		1.87	%		1.07	%
住宅按揭貸款		2,839,268			2,855,927			3,069,075			39,225			39,874			42,633		5.48	%		5.54	%		5.51	%
建築貸款		128,845			118,794			165,067			2,227			1,831			2,236		6.86	%		6.12	%		5.37	%
C&I和商業按揭貸款		5,127,028			5,085,257			5,028,753			81,464			73,518			63,202		6.30	%		5.74	%		4.99	%
融資租賃		691,585			647,586			561,423			12,769			11,751			10,395		7.33	%		7.20	%		7.35	%
消費貸款		2,578,237			2,511,300			2,284,679			70,163			67,504			61,530		10.80	%		10.66	%		10.68	%
貸款總額(4) (5)		11,364,963			11,218,864			11,108,997			205,848			194,478			179,996		7.19	%		6.88	%		6.43	%
生息資產總額	$	18,679,256		$	19,157,394		$	20,249,310		$	240,848		$	231,822		$	204,641		5.12	%		4.80	%		4.01	%
計息負債：
經紀CD	$	47,304		$	63,524		$	106,275		$	286		$	333		$	561		2.40	%		2.08	%		2.09	%
其他有息存款		10,090,687			10,481,863			10,573,790			20,751			9,645			8,115		0.82	%		0.37	%		0.30	%
聯邦住房金融局取得進展		220,652			97,826			301,739			2,469			529			1,771		4.44	%		2.15	%		2.33	%
其他借入資金		325,133			383,762			485,676			4,373			4,266			3,850		5.34	%		4.41	%		3.15	%
計息負債總額	$	10,683,776		$	11,026,975		$	11,467,480		$	27,879		$	14,773		$	14,297		1.04	%		0.53	%		0.49	%
淨利息收入										$	212,969		$	217,049		$	190,344
利差																			4.08	%		4.27	%		3.52	%
淨息差																			4.52	%		4.49	%		3.73	%

(1)		在税額等值的基礎上。税收等值收益率的估算方法是將免税資產的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上計息負債的成本。當調整為税額等值基礎時，應税資產和免税資產的收益率是可比的。衍生工具的公允價值變動不計入利息收入，因為估值變動不影響已支付或已收到的利息。參考陳述的基礎上文提供了更多信息，並對這些措施進行了協調。
(2)		政府債務包括由政府支持的機構發行的債務。
(3)		可供出售債務證券的未實現損益不包括在平均成交量中。
(4)		平均貸款餘額包括不良貸款的平均值。
(5)		貸款利息收入包括截至2022年12月31日、2022年9月30日和2021年12月31日的季度分別為270萬美元、290萬美元和270萬美元，其中包括與公司貸款組合相關的提前還款罰款和滯納金收入。

表3-年初至今平均有息資產及平均有息負債報表(按税項等值計算)

	平均成交量						利息收入(1)/費用						平均費率(1)
截至的年度	2022年12月31日			2021年12月31日			2022年12月31日			2021年12月31日			2022年12月31日			2021年12月31日
(千美元)
生息資產：
貨幣市場和其他短期投資	$	1,156,127		$	2,012,617		$	11,791		$	2,662		1.02	%		0.13	%
政府責任(2)		2,870,889			2,065,522			39,033			27,058		1.36	%		1.31	%
抵押貸款支持證券		4,052,660			4,064,343			85,090			57,159		2.10	%		1.41	%
FHLB股票		20,419			28,208			1,114			1,394		5.46	%		4.94	%
其他投資		12,747			10,254			126			61		0.99	%		0.59	%
總投資(3)		8,112,842			8,180,944			137,154			88,334		1.69	%		1.08	%
住宅按揭貸款		2,886,594			3,277,087			160,359			177,747		5.56	%		5.42	%
建築貸款		121,642			181,470			7,350			12,766		6.04	%		7.03	%
C&I和商業按揭貸款		5,092,638			5,228,150			281,486			261,333		5.53	%		5.00	%
融資租賃		636,507			518,757			46,842			38,532		7.36	%		7.43	%
消費貸款		2,461,632			2,207,685			262,542			239,725		10.67	%		10.86	%
貸款總額(4) (5)		11,199,013			11,413,149			758,579			730,103		6.77	%		6.40	%
生息資產總額	$	19,311,855		$	19,594,093		$	895,733		$	818,437		4.64	%		4.18	%
計息負債：
經紀CD	$	69,694		$	141,959		$	1,500		$	2,982		2.15	%		2.10	%
其他有息存款		10,492,465			10,798,583			44,861			38,500		0.43	%		0.36	%
聯邦住房金融局取得進展		179,452			354,055			5,136			8,199		2.86	%		2.32	%
其他借入資金		379,121			484,244			15,824			15,098		4.17	%		3.12	%
計息負債總額	$	11,120,732		$	11,778,841		$	67,321		$	64,779		0.61	%		0.55	%
淨利息收入							$	828,412		$	753,658
利差													4.03	%		3.63	%
淨息差													4.29	%		3.85	%

(1)		在税額等值的基礎上。税收等值收益率的估算方法是將免税資產的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上計息負債的成本。當調整為税額等值基礎時，應税資產和免税資產的收益率是可比的。衍生工具的公允價值變動不計入利息收入，因為估值變動不影響已支付或已收到的利息。參考陳述的基礎上文提供了更多信息，並對這些措施進行了協調。
(2)		政府債務包括由政府支持的機構發行的債務。
(3)		可供出售債務證券的未實現損益不包括在平均成交量中。
(4)		平均貸款餘額包括不良貸款的平均值。
(5)		貸款利息收入包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為1,120萬美元和1,050萬美元，其中包括與公司貸款組合相關的提前還款罰款和滯納金收入。

表4-按地域劃分的貸款組合

	截至2022年12月31日
	波多黎各			維爾京羣島			美國			已整合
(單位：千)
住宅按揭貸款	$	2,237,983		$	179,917		$	429,390		$	2,847,290
商業貸款：
建築貸款		30,529			4,243			98,181			132,953
商業按揭貸款		1,768,890			65,314			524,647			2,358,851
商業和工業貸款(1)		1,791,235			68,874			1,026,154			2,886,263
商業貸款		3,590,654			138,431			1,648,982			5,378,067
融資租賃		718,230			-			-			718,230
消費貸款		2,537,840			61,419			9,979			2,609,238
為投資而持有的貸款		9,084,707			379,767			2,088,351			11,552,825
持有待售貸款		12,306			-			-			12,306
貸款總額	$	9,097,013		$	379,767		$	2,088,351		$	11,565,131
	截至2022年9月30日
	波多黎各			維爾京羣島			美國			已整合
(單位：千)
住宅按揭貸款	$	2,240,466		$	174,766		$	415,742		$	2,830,974
商業貸款：
建築貸款		23,595			4,121			96,278			123,994
商業按揭貸款		1,688,345			66,102			511,167			2,265,614
商業和工業貸款(1)		1,772,418			69,748			1,016,120			2,858,286
商業貸款		3,484,358			139,971			1,623,565			5,247,894
融資租賃		669,114			-			-			669,114
消費貸款		2,480,412			58,911			11,313			2,550,636
為投資而持有的貸款		8,874,350			373,648			2,050,620			11,298,618
持有待售貸款		12,169			-			-			12,169
貸款總額	$	8,886,519		$	373,648		$	2,050,620		$	11,310,787
	截至2021年12月31日
	波多黎各			維爾京羣島			美國			已整合
(單位：千)
住宅按揭貸款	$	2,361,322		$	188,251		$	429,322		$	2,978,895
商業貸款：
建築貸款		38,789			4,344			95,866			138,999
商業按揭貸款		1,635,137			67,094			465,238			2,167,469
商業和工業貸款(1)		1,867,082			79,515			940,654			2,887,251
商業貸款		3,541,008			150,953			1,501,758			5,193,719
融資租賃		575,005			-			-			575,005
消費貸款		2,245,097			52,282			15,660			2,313,039
為投資而持有的貸款		8,722,432			391,486			1,946,740			11,060,658
持有待售貸款		33,002			177			1,976			35,155
貸款總額	$	8,755,434		$	391,663		$	1,948,716		$	11,095,813

(1)

包括截至2022年12月31日(2022年9月30日-1790萬美元；2021年12月31日-1.45億美元)的SBA PPP貸款680萬美元，扣除未賺取的費用50萬美元。

表5-按地域劃分的不良資產

		截至2022年12月31日
(單位：千)		波多黎各			維爾京羣島			美國			總計
為投資而持有的非應計項目貸款：
住宅抵押貸款		$	28,857		$	6,614		$	7,301		$	42,772
商業抵押貸款			14,341			7,978			-			22,319
工商業			5,859			1,179			792			7,830
施工			831			1,377			-			2,208
消費租賃和融資租賃			14,142			469			195			14,806
為投資而持有的非應計貸款總額			64,030			17,617			8,288			89,935
奧利奧			28,135			3,475			31			31,641
其他被收回的財產			5,275			76			29			5,380
其他資產(1)			2,202			-			-			2,202
不良資產總額(2)		$	99,642		$	21,168		$	8,348		$	129,158
逾期90天且仍在應計的貸款(3)		$	76,417		$	4,100		$	-		$	80,517
		截至2022年9月30日
(單位：千)		波多黎各			維爾京羣島			美國			總計
為投資而持有的非應計項目貸款：
住宅抵押貸款		$	30,988		$	6,530		$	5,518		$	43,036
商業抵押貸款			15,269			8,472			-			23,741
工商業			13,564			1,313			838			15,715
施工			854			1,383			-			2,237
消費租賃和融資租賃			12,510			143			134			12,787
為投資而持有的非應計貸款總額			73,185			17,841			6,490			97,516
奧利奧			34,626			4,025			31			38,682
其他被收回的財產			4,789			98			49			4,936
其他資產(1)			2,193			-			-			2,193
不良資產總額(2)		$	114,793		$	21,964		$	6,570		$	143,327
逾期90天且仍在應計的貸款(3)		$	80,249		$	1,541		$	-		$	81,790
		截至2021年12月31日
(單位：千)		波多黎各			維爾京羣島			美國			總計
為投資而持有的非應計項目貸款：
住宅抵押貸款		$	39,256		$	8,719		$	7,152		$	55,127
商業抵押貸款			15,503			9,834			-			25,337
工商業			14,708			1,476			951			17,135
施工			1,198			1,466			-			2,664
消費租賃和融資租賃			10,177			144			133			10,454
為投資而持有的非應計貸款總額			80,842			21,639			8,236			110,717
奧利奧			36,750			3,450			648			40,848
其他被收回的財產			3,456			187			44			3,687
其他資產(1)			2,850			-			-			2,850
不良資產總額(2)		$	123,898		$	25,276		$	8,928		$	158,102
逾期90天且仍在應計的貸款(3)		$	114,001		$	1,265		$	182		$	115,448

(1)		作為可供出售的債務證券組合的一部分，由PRHFA發行的住宅直通MBS。
(2)		不包括先前在ASC分主題310-30項下入賬的PCD貸款，對於這些貸款，本公司在2020年1月1日採用CECL時和在持續的信用損失計量基礎上都選擇將貸款池保持為“會計單位” 。只要本公司能合理估計預期從貸款池收取現金流的時間和金額，這些貸款將繼續從非應計貸款統計數字中剔除。截至2022年12月31日，合同逾期90天或更長時間的此類貸款部分達到1200萬美元(2022年9月30日-1280萬美元； 2021年12月31日-2060萬美元)。
(3)		其中包括重新登記的貸款，這些貸款以前被彙集成GNMA證券，截至2022年12月31日總計1030萬美元(2022年9月30日-800萬美元；2021年12月31日-720萬美元)。根據GNMA計劃，該公司有權但沒有義務回購符合GNMA規定的拖欠標準的貸款。出於會計目的，受回購選擇權約束的貸款要求在財務報表中反映為抵銷負債。

表6--貸款和融資租賃信貸損失準備

		截至的季度												截至的年度
	十二月三十一日，					9月30日，			十二月三十一日，				十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022				2022				2021				2022				2021
(千美元)
貸款和融資租賃信貸損失準備，期初	$	257,859			$	252,152			$	288,360			$	269,030			$	385,887
貸款和融資租賃費用(收益)計提信貸損失準備		15,651				14,352				(12,241	)			25,679				(61,720	)
淨(沖銷)收回貸款：
住宅抵押貸款		(498	)			(907	)			(988	)			(3,343	)			(28,517	)	(1)
商業抵押貸款		10				54				(56	)			1,287				(1,213	)
工商業		(1,360	)			486				(702	)			392				4,889
施工		587				(20	)			12				602				76
消費貸款和融資租賃		(11,785	)			(8,258	)			(5,355	)			(33,183	)			(30,372	)
淨沖銷		(13,046	)			(8,645	)			(7,089	)			(34,245	)			(55,137	)
貸款和融資租賃信貸損失準備，期末	$	260,464			$	257,859			$	269,030			$	260,464			$	269,030
貸款和融資租賃的信貸損失準備期末為投資而持有的全部貸款		2.25	%			2.28	%			2.43	%			2.25	%			2.43	%
淨撇賬(年化)與期內未償還貸款平均數之比		0.46	%			0.31	%			0.26	%			0.31	%			0.48	%	(2)
計提貸款和融資租賃信貸損失準備金，以便在本期間實現淨沖銷		1.20x				1.66x				-1.73x				0.75x				-1.12x

(1)		包括與大量銷售住房抵押貸款非應計貸款和相關的還本付息預收賬款相關的共計2310萬美元的淨沖銷。
(2)		不包括與大宗銷售相關的淨沖銷，截至2021年12月31日的年度，平均貸款的淨沖銷總額為0.28%。

表7--平均貸款的年化淨沖銷(收回)

	截至的季度									截至的年度
	2022年12月31日			2022年9月30日			2021年12月31日			2022年12月31日			2021年12月31日
住宅抵押貸款	0.07	%		0.13	%		0.13	%		0.12	%		0.87	%	(1)
商業抵押貸款	0.00	%		-0.01	%		0.01	%		-0.06	%		0.06	%
工商業	0.19	%		-0.07	%		0.10	%		-0.01	%		-0.16	%
施工	-1.82	%		0.07	%		-0.03	%		-0.49	%		-0.04	%
消費貸款和融資租賃	1.44	%		1.05	%		0.75	%		1.07	%		1.11	%
貸款總額	0.46	%		0.31	%		0.26	%		0.31	%		0.48	%	(1)

(1)

包括與大量銷售住房抵押貸款非應計貸款和相關還本付息預收賬款有關的共計2 310萬美元的淨沖銷。撇除與大宗銷售有關的撇賬淨額，截至2021年12月31日止年度的住宅按揭撇賬淨額及相關平均貸款總撇賬淨額分別為0.17%及0.28%。