美國 美國

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-Q

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至2021年3月31日的季度

或

☐過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的報告

對於 ，過渡期從_

Health 科學收購公司2

(《憲章》中明確規定的註冊人姓名)

40 10^這是大道7樓

紐約，郵編：10014

(主要行政辦公室地址 )(郵編)

(646) 597-6980

(註冊人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前 姓名或前地址，如果自上次報告後更改)

根據該法第12(B)條登記的證券：

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司、 還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，否，☐

截至2021年5月14日，已發行和發行普通股20,450,000股，每股面值0.0001美元。

目錄表

第 部分：財務信息

項目1.未經審計的簡明財務報表

Health 科學收購公司2

簡明資產負債表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Health 科學收購公司2

未經審計的 簡明運營報表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Health 科學收購公司2

未經審計的股東權益變動簡明報表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Health 科學收購公司2

未經審計的現金流量表簡明表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Health 科學收購公司2

未經審計的簡明財務報表附註{br

注 1-組織和業務運作説明

Health Sciences Acquisitions Corporation 2(“本公司”)於2020年5月25日在開曼羣島註冊為商業有限責任公司，成立的目的是收購、從事股份交換、股份重組和合並、 與一個或多個企業或實體訂立的合同控制安排、購買全部或幾乎所有資產、或從事任何其他類似的初始業務合併(“業務合併”)。雖然公司並不侷限於完成業務合併的特定行業或地理區域，但公司打算專注於醫療保健 創新。到目前為止，該公司既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。本公司是一家“新興成長型公司”，其定義見1933年《證券法》(下稱《證券法》)第2(A)節，經《2012年創業啟動法案》(《JOBS法案》)修訂。

截至2021年3月31日，本公司尚未開始任何業務。自2020年5月25日(成立)至2021年3月31日期間的所有活動均與公司的組建和首次公開募股(“首次公開募股”)有關， 自首次公開募股以來，一直在尋找潛在的首次公開募股。本公司最早在完成初始業務合併後，才會產生任何營業收入。公司通過信託賬户(定義見下文)中的投資產生營業外收入。

公司的贊助商是HSAC 2 Holdings，LLC(“贊助商”)。公司首次公開募股的註冊聲明於2020年8月3日宣佈生效。於2020年8月6日，本公司完成首次公開發售16,000,000股普通股(“公開股份”)，包括因承銷商全面行使其超額配售選擇權而發行2,086,956股公開股份，發行價為每股公開股份10.00美元，產生毛收入約1.6億美元，招致發行成本約940萬美元，包括約560萬美元遞延承銷佣金(附註6)。

同時，隨着首次公開發售的結束，本公司完成了450,000股普通股(“私募股份”)的私募(“私募”)，向保薦人配售的價格為每股私募股份10.00美元(總購買價為450萬美元)，以及(Ii)1,500,000股認股權證(“私募認股權證”)，價格為每份私募認股權證1美元(總購買價為150萬美元)，保薦人總計600萬美元。 為公司帶來600萬美元的毛收入(附註4)。

首次公開發行和定向增發完成後，首次公開發售的淨收益中的1.6億美元(每股公開募集10.00美元)和定向增發的部分收益被存入一個由大陸股票轉讓和信託公司作為受託人維護的美國信託賬户(“信託賬户”)，並投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或投資於符合根據《投資公司法》頒佈的規則2a-7規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接 美國政府國債，直至(I)完成企業合併和(Ii)分配 如下所述的信託賬户。

根據證券交易所上市規則，本公司的初始業務合併必須與一項或多項營運業務或資產 在本公司簽署與初始業務合併有關的最終協議時，其公平市值至少相等於信託賬户所持淨資產的80%(不包括以信託形式持有的任何遞延承銷折扣額及信託賬户所賺取收入的應付税款)。然而，公司只有在交易後 公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權 足以使其不需要根據經修訂的1940年投資公司法或投資公司法註冊為投資公司的情況下，才會完成業務合併。

公司管理層對首次公開募股、私募股份和私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都旨在 普遍用於完成業務合併。此外，不能保證公司能夠 成功完成業務合併。

本公司將向公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併有關，或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約，將由本公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的按比例贖回其公開股票(最初預計為每股普通股10.00美元，外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例利息，此前未釋放給 公司以支付其納税義務)。將分配給贖回其公開股份的公眾股東的每股金額 不會因本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註6所述)。因此，根據財務會計準則委員會(“FASB”)、會計準則編纂(“ASC”)480“區分負債和股權”，此類普通股已按贖回金額入賬，並歸類為臨時股權。信託賬户中的金額最初預計為每股公開發行10.00美元。在這種情況下，如果公司在完成企業合併後擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值，並且投票表決的普通股中的大多數投票贊成企業合併，則公司將繼續進行企業合併。如果法律不要求股東投票，且公司因業務或其他法律原因未決定舉行股東投票，公司將, 根據本公司將於完成首次公開發售時採納的經修訂及重述的組織章程大綱及細則(“經修訂及重訂的組織章程大綱及細則”)，根據 美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約收購規則進行贖回，並在完成業務合併前向 美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果法律規定交易必須獲得股東批准，或者公司出於業務或法律原因決定獲得股東批准，公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則在贖回普通股的同時根據委託代理規則而不是根據要約收購規則贖回普通股。此外，每個公共股東 可以選擇贖回其公共股票，無論他們投票支持還是反對擬議的交易。如果公司尋求與企業合併相關的 股東批准，則本次首次公開募股前的內幕股票持有人(“初始股東”)已同意將其持有的內幕股票(定義見附註5)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票 投票支持企業合併。此外，初始股東已同意 放棄其內幕股份、私募股份和公開發行股份的贖回權，以完成業務合併。此外，本公司已同意在未經贊助商事先同意的情況下，不會就初始業務合併達成最終協議。

儘管有上述規定，本公司經修訂及重訂的組織章程大綱及細則規定，公眾股東連同該股東的任何聯屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”(定義見1934年證券交易法(經修訂)第13條)的任何其他人士，將被限制 在未經本公司事先同意的情況下，贖回在首次公開發售中出售的普通股總數超過20%或以上的普通股。

公司的保薦人、高管、董事和董事提名人已同意不會對本公司經修訂和重新設定的組織章程大綱和章程細則提出可能會影響本公司義務的實質或時間的修訂， 如果公司沒有完成業務合併，則贖回其公開發行的普通股，或贖回全部公開發行的股份，除非公司向公眾股東提供機會在贖回其普通股的同時贖回 其普通股。

如果企業合併在2022年8月6日(“合併期”)前仍未完成，將觸發公司的自動清盤、清算和解散。如果公司沒有在合併期內完成業務合併， 在接到公司的通知後，信託賬户的受託人將信託賬户中的金額分配給公眾股東。 同時，公司應從信託賬户以外的資金中支付或儲備支付其債務和義務，儘管公司不能保證有足夠的資金用於此目的。如果信託賬户之外沒有足夠的資金用於此目的，發起人同意其有責任確保信託賬户中的收益不會因目標企業的索賠或供應商或其他實體的索賠而減少，這些索賠是本公司為本公司提供或簽約提供的服務或向本公司銷售的產品而欠下的，且未執行豁免協議。然而，本公司不能 保證清盤人不會決定他或她需要額外的時間來評估債權人的債權(特別是如果任何債權人的債權的有效性或範圍存在不確定性)。本公司亦不能保證債權人或 股東不會向開曼羣島法院提交呈請書，如成功，可能導致本公司的清盤 受該法院的監督。此類事件可能會推遲將公司的部分或全部資產分配給公眾股東。

如果本公司未能在合併期內完成業務合併， 初始股東已同意放棄對其持有的內幕股份和私募股份(統稱為“創始人股份”)的清算權。然而， 如果初始股東在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票，如果公司未能在 合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算有關該等公開發行股票的分配。承銷商已同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，在這種情況下，該等金額將包括在信託賬户中持有的資金中，可用於贖回本公司的 公眾股票。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股普通股價值可能僅為信託賬户最初持有的每股普通股10.00美元。

流動性 與資本資源

隨附的未經審核簡明財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業，其中包括在正常業務過程中實現資產變現和償還負債。截至2021年3月31日，該公司的營運銀行賬户中約有200萬美元，營運資金約為190萬美元。

於首次公開發售完成前，本公司的流動資金需求已由保薦人出資28,750美元購買內幕股份，以及根據向保薦人發行的票據貸款300,000美元(已於2020年8月7日(附註5)償還)來滿足本公司的流動資金需求。於首次公開發售及私募完成後，本公司的流動資金需求已由完成非信託賬户持有的私募所得款項滿足。此外，為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人可(但無義務)向公司提供營運資金貸款(見附註5)。截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額 。

根據上述情況，管理層相信本公司將擁有足夠的營運資金及借款能力，以較早完成業務合併或自本申請日期起計一年的時間滿足其需要。在此期間，公司將 將這些資金用於支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、 對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要與 合併或收購的目標業務以及構建、談判和完善業務合併。

注 2-重要賬户政策的基本説明和摘要

演示基礎

隨附的未經審計簡明財務報表 按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)為財務信息以及美國證券交易委員會的規則和條例 以美元列報。因此，它們不包括美國公認會計準則所要求的所有信息和腳註。管理層認為， 未經審計的簡明財務報表反映了所有調整，其中僅包括列報各期間的餘額和結果公允報表所需的正常經常性調整。截至2021年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2021年12月31日的預期業績。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年3月10日提交給美國證券交易委員會的10K表格年報中包含的經審計財務報表及其附註一併閲讀。

新興的 成長型公司

作為一家新興成長型公司，本公司可以利用適用於其他非新興成長型上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條的核數師認證要求，在其定期報告和委託書中減少關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何金降落傘付款進行無約束力諮詢投票的要求。

此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)必須遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。JOBS法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已 選擇不選擇退出延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的 申請日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準 。這可能會使本公司的財務報表 與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期。

使用預估的

根據美國公認會計原則編制未經審計簡明財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響未經審計簡明財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和支出金額。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時考慮的未經審計簡明財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值不同。

現金 和現金等價物

公司將購買時原始到期日在三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。 於2021年3月31日和2020年12月31日沒有現金等價物。

信用風險集中度

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户 有時可能超過聯邦存託保險覆蓋範圍250,000美元，以及信託賬户中持有的投資。本公司 在這些賬户上沒有出現虧損，管理層認為本公司在這些賬户上不存在重大風險。 本公司於2021年3月31日和2020年12月31日在信託賬户中持有的投資包括對原始到期日為185天或更短的美國國債的投資，或對僅由美國國債貨幣市場基金組成的貨幣市場基金的投資。

信託帳户中持有的投資

本公司在信託賬户中持有的投資組合包括《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券，期限不超過185天的美國政府證券，或投資於美國政府證券的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。公司在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動所產生的收益和損失計入隨附的未經審計的簡明經營報表中的信託 賬户中持有的投資利息收入。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

金融工具的公允價值

公允價值定義為在計量日期市場參與者之間的有序交易中因出售資產或轉移負債而收到的價格 。美國公認會計準則建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量具有重要意義的最低水平投入進行整體分類。

截至2021年3月31日及2020年12月31日，由於票據的短期性質，現金、應付賬款、應計開支及應計開支關聯方的賬面價值與其公允價值大致相同。本公司在信託賬户中持有的投資包括對原始到期日不超過185天的美國國債的投資，或對僅由美國國債組成並按公允價值確認的貨幣市場基金的投資。信託賬户中的投資的公允價值是根據活躍市場的報價確定的。

提供服務成本

公司遵守ASC340-10-S99-1和美國證券交易委員會員工會計公告主題5A-“發售費用”的要求。發行成本包括與組建和準備首次公開發行相關的成本。 這些成本連同承銷折扣，在首次公開發行完成時計入額外的實收資本。

可能贖回的普通股

必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件的 可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不僅僅在本公司的控制範圍內)，被歸類為臨時 股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。本公司普通股具有被視為非本公司所能控制且須受未來發生不確定事件影響的若干贖回權利 ，因此，於2021年3月31日及2020年12月31日，須贖回金額的15,132,878股及15,143,678股普通股分別按贖回價值於本公司資產負債表股東權益 部分以外列示為臨時權益。

每股普通股淨收益(虧損)

每股普通股淨收益(虧損)的計算方法為：適用於股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數。在計算每股攤薄收益時，本公司並未考慮在私募中出售的認股權證購買合共1,500,000股普通股的影響，因為根據庫存股方法，該等認股權證的計入將為反攤薄。

公司未經審核的簡明經營報表包括以類似於每股收益(虧損)兩級法的方式列報需贖回的每股普通股收益(虧損)。普通股、基本普通股和稀釋後普通股的淨收入 是通過信託賬户賺取的大約4,000美元的投資收入除以截至2021年3月31日三個月的已發行普通股的加權平均數 計算得出的。方正股票的基本和稀釋後每股普通股淨虧損是 除以截至2021年3月31日的三個月約108,000美元的淨虧損，減去約4,000美元的公眾股票應佔收入，除以方正股票的加權平均流通股數量。

所得税 税

ASC 主題740，“所得税”規定了財務報表確認的確認閾值和計量屬性，以及在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的計量。為了確認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須 更有可能持續下去。本公司管理層確定開曼羣島為本公司唯一的主要税務管轄區。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的審查問題。

開曼羣島政府目前不對收入徵税。根據開曼羣島聯邦所得税規定，本公司不徵收所得税。因此，所得税不會反映在公司的財務報表中。本公司管理層預期未確認税項優惠總額在未來12個月內不會有重大變化。

最近 會計聲明

2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務-可轉換債務和其他選擇(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有權益中的合同(分主題815-40)：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計 (“ASU 2020-06”)，通過刪除當前美國公認會計原則所要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理 。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並簡化了某些領域的稀釋 每股收益計算。本公司於2021年1月1日採用ASU 2020-06。採用ASU不會影響公司的財務狀況、運營結果或現金流。

注 3-首次公開發行

於2020年8月6日，本公司完成首次公開發售16,000,000股公開發售股份，包括2,086,956股公開發售股份 承銷商全面行使其超額配售選擇權，發行價為每股公開發售股份10.00美元， 產生毛收入約1.6億美元，招致發行成本約940萬美元，包括約560萬美元遞延承銷佣金。

注 4-私募

同時，隨着首次公開發售的結束，本公司完成了(I)450,000股私募股份 ，每股私募股份10.00美元(總購買價為450萬美元)及(Ii)1,500,000份私募認股權證 ，每股私募認股權證1，00美元(總購買價為150萬美元)的私募配售，保薦人合共6,000,000股 ，為本公司帶來6,000,000美元的總收益。

每份私募認股權證的持有人有權以每股普通股11.50美元的行使價購買一股普通股。 私募認股權證和私募股份的部分收益被添加到信託賬户中首次公開發行的收益中。如果公司未在合併期內完成業務合併，則私募認股權證將失效。只要由保薦人或其獲準受讓人持有，私募認股權證將不可贖回，並可在無現金的基礎上行使。

附註 5-關聯方交易

內部人士 股票

於2020年6月11日，本公司向保薦人發行3,593,750股普通股(“內幕股份”)，總購買價為28,750美元。於2020年8月3日，本公司以每股已發行普通股派發0.113043478股普通股(合共406,250股普通股)，合共派發4,000,000股已發行普通股。內幕股份的 持有人已同意按比例沒收合共521,739股內幕股份，但承銷商並未全面行使購買額外普通股的選擇權。沒收將會作出 調整，以致承銷商並未全面行使購買額外普通股的選擇權，以致 內幕股份將佔首次公開發售後本公司已發行及已發行股份的20%(不包括私募股份，並假設首次公開發售的股東並無購買任何公開發售股份)。2020年8月6日，承銷商充分行使超額配售選擇權，因此，521,739股內幕股票不再被 沒收。

初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其持有的任何Insider股份(允許受讓人除外)，直至： 對於50%的Insider股份，在初始業務合併完成之日起6個月內，以及在初始業務合併完成後30個交易日內任何20個交易日內，公司普通股的收盤價等於或超過每股普通股12.50美元的日期；對於剩餘的50%的Insider股份，在初始業務合併完成之日起六個月，或在初始業務合併後，本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，導致所有股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產的情況下，每種情況下的時間均早於 。

相關 黨的貸款

於2020年6月11日，保薦人同意向本公司提供至多300,000美元貸款，用於支付根據本票(“票據”)進行的首次公開發行的相關費用。票據為無利息、無抵押及於本公司完成首次公開發售日期或本公司決定不進行首次公開發售日期 到期。公司在票據項下借入30萬美元，並於2020年8月7日全額償還票據。

此外，為支付與企業合併相關的交易成本，初始股東可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給公司資金，金額以他們認為合理的金額自行決定 (“營運資金貸款”)。每筆貸款都將有一張期票作為證明。票據將在初始業務合併完成時支付，不計利息，或在貸款人酌情決定，在完成業務合併後，最多500,000美元的此類貸款可轉換為額外的私募認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元。如果公司未在合併期內完成業務合併，營運資金貸款將僅從信託賬户以外的餘額(如果有)中償還。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司沒有營運資金貸款項下的借款。

管理 支持合同

自公司招股説明書發佈之日起，公司同意每月向保薦人的一家關聯公司支付合計10,000美元的辦公空間及部分辦公和祕書服務費用。在完成最初的業務合併或公司的清算後，公司將停止支付這些月費。在截至2021年3月31日的三個月內，公司為這些服務產生了30,000美元的費用，這些費用在隨附的未經審計的簡明經營報表中確認。截至2021年3月31日和2020年12月31日，與應計費用相關的應計費用有60,000美元和30,000美元未償還，如所附的簡明資產負債表所示。

購買 協議

保薦人已與本公司訂立協議，以公開市場交易(在法律許可的範圍內)或以私募方式購買合共2,500,000股本公司普通股或目標公司證券的等價物，總購買價為25,000,000美元。此類交易所得資金可用作初始業務合併中賣方的部分對價，而此類私募所得的任何超額資本資金將用於交易後公司的營運資金。

附註 6--承付款和或有事項

登記 和股東權利

內部人士股份、私募股份、私募認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證及認股權證(以及因行使私募配售認股權證及認股權證而可能於轉換營運資金貸款時發行的任何普通股)的 持有人根據登記權協議有權享有登記權。大多數此類證券的持有者有權提出最多兩項要求，要求本公司登記此類證券。持有大多數Insider股票的持有人可以選擇在這些普通股解除託管的日期 之前三個月開始的任何時間行使這些登記權。為支付向本公司提供的營運資金貸款而發行的私募股份、私募認股權證或普通股的大部分持有人可在本公司完成業務合併後的任何時間選擇行使此等登記權利 。此外，持有者對公司完成初始業務合併後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權利 。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。

承銷 協議

公司授予承銷商45天的選擇權，從本招股説明書之日起，按首次公開發行價格減去承銷折扣和佣金，增購最多2,086,956股普通股 。2020年8月6日，承銷商全面行使超額配售選擇權。

承銷商有權獲得在首次公開募股 結束時支付的每股公開發行股票0.2美元或總計320萬美元的承銷折扣。此外，承銷商有權獲得每股公開股票0.35美元的遞延承銷佣金，或總計560萬美元。在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將僅從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

風險 和不確定性

管理層 繼續評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，截至資產負債表日期 ，具體影響尚不能輕易確定。未經審計的簡明財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

附註 7-股東權益

優先股 股-公司有權發行100萬股優先股，每股面值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未發行或發行優先股。

普通股 股-公司有權發行100,000,000股普通股，面值0.0001美元。本公司普通股的持有者每股享有一票投票權。 2020年6月11日，該公司發行了3593,750股普通股 。於2020年8月3日，本公司以每股已發行普通股派發0.113043478股普通股(合共406,250股普通股)，合共派發4,000,000股已發行普通股。所有普通股及相關金額均已追溯重列，以反映股份股息。在已發行的4,000,000股普通股中，保薦人(或其準許受讓人)按比例沒收最多521,739股普通股 視乎承銷商行使超額配售選擇權的程度而定。2020年8月6日，本公司完成首次公開發行，承銷商全面行使超額配售選擇權；因此，521,739股內幕股票不再 被沒收。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已發行或已發行的普通股有20,450,000股，其中分別有15,132,878股和15,143,678股可能需要贖回的普通股。

私人 認股權證-私募認股權證只能對整數股普通股行使。私募認股權證將在(A)企業合併完成後30天或(B)首次公開募股結束後12個月內(以較晚者為準)行使；在任何情況下，只要本公司根據證券法有一份有效的登記聲明，涵蓋行使私募認股權證後可發行的普通股，並備有與該等普通股有關的現行招股章程，且該等普通股已在證券或藍天證券或藍天證券下登記、合資格或豁免登記， 持有人(或本公司準許持有人在若干情況下以無現金方式行使認股權證)。

每份 認股權證可按每股普通股11.50美元的行使價購買一股普通股，並將於企業合併完成後五年或在贖回或清盤時更早到期。

行使認股權證時可發行普通股的行使價及數目可在某些情況下作出調整，包括在股份資本化或資本重組、重組、合併或合併的情況下。然而，認股權證將不會因以低於其行使價格的價格發行普通股而進行調整。此外，在任何情況下，本公司將不會被要求 以現金淨額結算認股權證股份。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到與其 權證相關的任何此類資金，也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得與 此類權證相關的任何分派。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。

附註 8-公允價值計量

下表顯示了截至2021年3月31日按公允價值層次按級別按公允價值經常性計量的公司金融資產的相關信息：

下表顯示了截至2020年12月31日按公允價值層次按級別按公允價值經常性計量的公司金融資產的相關信息：

在本報告所述期間結束時確認進出1、2和3級的轉賬 。截至2021年3月31日的三個月內，各級別之間沒有任何轉移。

注 9-後續事件

公司對自未經審計的簡明財務報表可供發佈之日起發生的後續事件和交易進行了評估。本公司並無在未經審計的簡明財務報表中發現任何需要調整或披露的後續事件。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

“公司”、“健康科學收購公司2”、“我們”、“我們”或“我們”指的是健康科學收購公司2。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應結合本報告其他部分包含的未經審計的中期簡明財務報表及其附註 閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。

警示 有關前瞻性陳述的説明

這份《Form 10-Q》季度報告包括《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《交易法》第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測 。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“ ”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”、 或此類術語的否定或其他類似表述來識別 前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於，在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們 是一家空白支票公司，於2020年5月25日註冊為開曼羣島公司。我們成立的目的是與一個或多個目標業務進行合併、 換股、資產收購、股份購買、資本重組、重組或其他類似的業務組合(“業務組合”)。我們確定潛在目標企業的努力不會侷限於任何特定行業或地理區域，儘管我們打算重點搜索在北美或歐洲註冊的目標企業，這些企業正在開發生物製藥和醫療技術領域的資產。我們是一家新興成長型公司，因此，我們受制於與新興成長型公司相關的所有風險。

我們的 贊助商是HSAC 2 Holdings，LLC(“贊助商”)。首次公開發行(IPO)註冊書於2020年8月3日宣佈生效。我們於2020年8月6日完成首次公開發售16,000,000股普通股(“公眾股”)，包括承銷商因 全面行使其超額配售選擇權而發行的2,086,956股公開股份，發行價為每股公開股份10.00美元，產生毛收入約1.6億美元，產生發行成本約940萬美元，其中包括約560萬美元的遞延承銷佣金 。

同時，隨着首次公開發售的完成，吾等完成了(I)450,000股普通股(“私募股份”)的私募(“私募”)，每股私募股份10.00美元(總購買價為450萬美元) 及(Ii)1,500,000股認股權證(“私募認股權證”)，價格為每份私募認股權證1.00美元(總購買價為150萬美元)，合共向保薦人配售600萬美元，產生600萬美元的總收益。

首次公開發行和定向增發(包括行使超額配售)完成後，首次公開發售和定向增發中出售公開股票的淨收益中的1.6億美元 (每股10.00美元)被存入位於美國的信託賬户(信託賬户)，大陸股票轉讓信託公司為受託人，並以現金形式持有或僅投資於美國政府證券。“在《投資公司法》第2(A)(16)節規定的含義內，期限不超過180天，或投資於符合《投資公司法》規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於我們確定的直接美國政府國債，直到 以下較早的一個：(I)完成企業合併和(Ii)如下所述的信託賬户的分配。

我們 將在2022年8月6日之前完成我們的初始業務合併(合併期)。如果我們未能在該日期前完成業務合併，將觸發公司的自動清盤、清算和解散，並在接到我們的通知後，信託賬户的受託人將信託賬户中的金額分配給公眾股東。同時，我們將從非信託基金中支付或儲備其債務和義務，儘管我們不能保證 將有足夠的資金用於此目的。如果信託賬户之外沒有足夠的資金用於此目的，我們的保薦人 已同意，它有責任確保信託賬户中的收益不會因目標企業的索賠或供應商或其他實體的索賠而減少，而供應商或其他實體因我們提供或簽約向我們提供的服務或向我們銷售的產品而被拖欠款項，並且 尚未簽署豁免協議。然而，我們不能保證清盤人不會決定他或她不需要額外的 時間來評估債權人的債權(特別是如果任何債權人的債權的有效性或範圍存在不確定性)。 我們也不能保證債權人或股東不會向開曼羣島法院提交請願書，如果申請成功，可能會導致我們的清算受到該法院的監督。此類事件可能會推遲將我們的部分或全部資產分配給公眾股東。初始股東同意，如果我們未能在合併期內完成業務合併，他們將放棄對其持有的Insider 股份和私募股份的清算權。然而， 如果初始股東在首次公開募股或之後獲得公開發行的股票, 如果我們未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算有關此類公開股份的分配 。承銷商已同意在我們未能在合併期內完成業務合併的情況下，放棄他們在信託賬户中持有的遞延承銷佣金的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中持有的資金中，可用於贖回我們的公開股票。如果發生這種分配， 剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股普通股價值可能只有每股10.00美元，最初存放在信託賬户中。

流動性 與資本資源

截至2021年3月31日，我們擁有約200萬美元的運營現金和約190萬美元的營運資本。

在首次公開發售完成前，我們的流動資金需求已由保薦人支付28,750美元以換取發行內幕股份，並根據向保薦人發行的票據貸款300,000美元，已於2020年8月7日償還 。於首次公開發售及私募完成後，我們的流動資金需求已由完成非信託賬户持有的私募所得款項 滿足。此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，贊助商可以(但沒有義務)向我們提供營運資金貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，任何營運資金貸款項下均無未償還金額。

基於上述，管理層相信，我們將有足夠的營運資金和借款能力，以滿足其需求，通過業務合併完成之前的 或本申請後一年。在此期間，我們將使用這些資金 支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查 、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務以及 構建、談判和完善業務合併。

管理層 繼續評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，截至資產負債表日期 ，具體影響尚不能輕易確定。未經審計的簡明財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

運營結果

我們從成立到2021年3月31日的整個活動都是為了組建我們的公司，為我們的首次公開募股做準備，以及自我們的首次公開募股 結束以來，尋找業務合併候選者。在完成最初的業務合併之前，我們不會產生任何營業收入 。

在截至2021年3月31日的三個月中，我們的淨虧損約為108,000美元，其中包括約112,000美元的一般虧損 和管理費用，由信託賬户中的投資淨收益約4,000美元所抵消。

相關的 方交易

內部人士 股票

於2020年6月11日，我們向保薦人發行了3,593,750股普通股(“內幕股”)，總收購價為28,750美元。於2020年8月3日，我們實施了每股流通股0.113043478股普通股的股息(總計406,250股普通股)，從而產生了總計4,000,000股流通股。所有股份及相關金額均已追溯重列，以反映股份股息。

初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其持有的任何Insider股份(向某些允許受讓人除外)，直至 對於50%的Insider股份，在初始業務合併完成之日起六個月內，以及在初始業務合併完成後30個交易日內任何20個交易日內，我們普通股的收盤價等於或超過每股普通股12.50美元的日期，以及對於剩餘的50%的Insider股份，在初始業務合併完成之日起六個月後，或在任何情況下，如果在初始業務合併之後，吾等完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，則吾等將完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，導致 所有股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產。

相關 黨的貸款

在2020年6月11日，保薦人同意向我們提供最多300,000美元的貸款，用於支付與首次公開募股相關的成本 根據本票(“票據”)。票據為無息、無抵押，並於本公司完成首次公開發售當日到期。 我們在票據下借了30萬美元，並於2020年8月7日全額償還了票據。

此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，初始股東可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給我們資金，金額以他們認為合理的方式自行決定( “營運資金貸款”)。每筆貸款都將有一張期票作為證明。票據將在初始業務合併完成時支付，不計利息，或在貸款人酌情決定，在完成業務合併後，最多500,000美元的此類貸款可轉換為額外的私募認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元。如果我們未在合併期內完成業務合併，則營運資金貸款將僅從 信託賬户以外的餘額(如果有)中償還。認股權證將與私募認股權證相同。到目前為止，本公司在營運資金貸款項下沒有借款。

管理 支持合同

從我們的招股説明書發佈之日起，我們同意每月向保薦人的一家關聯公司支付10,000美元的辦公空間以及某些辦公和祕書服務。在業務合併或我們的清算完成後，我們將停止支付這些月費。 在截至2021年3月31日的三個月內，我們為這些服務產生了30,000美元的費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，與應計費用相關的未清償款項分別為60,000美元和30,000美元，如所附的簡明資產負債表所示。

合同義務

註冊 權利

內部人士股份、私募股份、私募認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證及認股權證(以及因行使私募配售認股權證及認股權證而可能於轉換營運資金貸款時發行的任何普通股)的 持有人根據登記權協議有權享有登記權。大多數此類證券的持有人有權提出最多兩項要求，要求我們登記此類證券。持有 多數Insider股份的人可以選擇在這些普通股解除託管的日期 之前三個月開始的任何時間行使這些登記權。為支付向吾等提供的營運資金貸款而發行的私募股份、私募認股權證或普通股的大部分持有人，可在吾等完成業務合併後的任何時間選擇於 行使此等註冊權。此外，持有者對本公司完成初始業務合併後提交的登記聲明有一定的“搭載”登記權利 。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷 協議

我們 授予承銷商45天的選擇權，從招股説明書之日起，以首次公開發行價格減去承銷折扣和佣金，額外購買最多2,086,956股普通股。2020年8月6日，承銷商全面行使了超額配售選擇權。

承銷商有權獲得在首次公開募股結束時支付的每股0.2美元的承銷折扣，或總計約330萬美元。此外，承銷商將有權獲得每股0.35美元的遞延承銷佣金，或自全面行使承銷商的超額配售選擇權以來總計約560萬美元。 在符合承銷協議條款的情況下，僅在我們完成業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中的金額中支付給承銷商。

購買 協議

我們的保薦人已與我們達成協議，將以公開市場交易(在法律允許的範圍內)或私募方式，在我們的業務合併結束 之前、同時或之後，以總計2,500萬美元的購買價格購買目標公司的 證券中總計2,500,000股我們的普通股或其等價物。在我們的初始業務合併中，此類交易的資本 可用作對賣方的部分對價，而此類私募產生的任何額外資本 將用作交易後公司的營運資金。

關鍵會計政策

信託帳户中持有的投資

我們在信託帳户中持有的投資組合包括《投資公司法》第 2(A)(16)節所述的美國政府證券，期限為185天或更短，或投資於投資於美國政府證券的貨幣市場基金，或兩者的組合。信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。因該等證券的公允價值變動而產生的損益，計入隨附的未經審計簡明經營報表中信託賬户所持投資的利息收入。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

可能贖回的普通股

我們 根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，對可能需要贖回的普通股進行會計處理。必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具， 按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權 要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在我們完全無法控制的情況下被贖回) 被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的普通股 具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內，並受未來發生不確定事件的影響。因此，於2021年3月31日及2020年12月31日，須贖回的15,132,878股普通股及15,143,678股普通股分別作為臨時權益列示於所附簡明資產負債表的股東權益部分之外 。

每股普通股淨收益(虧損)

我們 遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股淨收益(虧損) 計算方法為適用於普通股股東的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數量 。在計算每股攤薄收益時，我們沒有考慮在私募中出售的認股權證購買合共1,500,000股普通股的影響，因為根據庫存股 方法，這些認股權證的計入將是反攤薄的。

我們的 未經審計的簡明經營報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需贖回的每股普通股收益(虧損) 。截至2021年3月31日的三個月，普通股每股基本收益和稀釋後普通股淨收入 除以信託賬户賺取的約4,000美元的投資收入除以加權 已發行普通股平均數量計算得出。截至2021年3月31日的三個月，方正股票的基本和稀釋後每股普通股淨虧損的計算方法是，將約108,000美元的淨虧損減去約4,000美元的公眾股票應佔收入除以方正股票的加權平均流通股數量。

表外安排 表內安排

截至2021年3月31日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

工作 法案

《2012年創業法案》(JumpStart Our Business Startups Act Of 2012)(以下簡稱《JOBS法案》)包含多項條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們符合“新興成長型公司”的資格，根據《就業法案》 ，我們被允許遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。 我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能無法在要求非新興成長型公司採用此類準則的相關日期遵守新的或修訂的 會計準則。因此，截至上市公司生效日期，未經審計的簡明財務報表可能無法與遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較 。

此外， 我們正在評估依賴JOBS法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合JOBS法案中規定的某些條件的情況下，如果作為一家“新興成長型公司”，我們選擇依賴此類豁免 我們可能不會被要求(I)根據第404條提供關於我們財務報告內部控制制度的審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守PCAOB可能採納的關於強制性審計公司輪換的任何要求或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的補充信息的審計師報告的補充資料，並(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目 ，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較 。這些豁免將在我們首次公開募股完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”為止，以較早的時間為準。

最近 會計聲明

我們的 管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明(如果目前採用)會對我們未經審計的簡明財務報表產生實質性影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們 是交易法規則12b-2所界定的較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的其他信息。

項目4.控制和程序

對披露控制和程序進行評估

在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至2021年3月31日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。根據這一評估，我們的主要高管和主要財務官得出結論，在本報告所涉期間，我們的披露控制和程序 是有效的。

披露 控制程序和程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們在《交易法》報告中需要披露的信息，並將此類信息 累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需披露做出決定。

財務報告內部控制變更

在截至2021年3月31日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化， 本Form 10-Q季度報告對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。

第二部分--其他信息

項目 1.法律訴訟

沒有。

第 1a項。風險因素。

我們 是交易法規則12b-2所界定的較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的其他信息。

第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。

首次公開發行(“首次公開發售”)的註冊聲明已於2020年8月3日宣佈生效。於2020年8月6日，本公司完成首次公開發售16,000,000股普通股(“公開股份”)，包括承銷商全面行使其超額配售選擇權所產生的2,086,956股公開股份，發行價格為每股公開股份10.00美元，產生毛收入約1.6億美元，招致發行成本約940萬美元，包括約560萬美元遞延承銷佣金。

同時，隨着首次公開發售的完成，吾等完成了(I)450,000股普通股(“私募股份”)的私募(“私募”)，每股私募股份10.00美元(總購買價為450萬美元) 及(Ii)1,500,000股認股權證(“私募認股權證”)，價格為每份私募認股權證1.00美元(總購買價為150萬美元)，合共向保薦人配售600萬美元，產生600萬美元的總收益。

首次公開發行和定向增發(包括行使超額配售)完成後，首次公開發售和定向增發中出售公開股票的淨收益中的1.6億美元 (每股10.00美元)被存入位於美國的信託賬户(信託賬户)，大陸股票轉讓信託公司為受託人，並以現金形式持有或僅投資於美國政府證券。“在《投資公司法》第2(A)(16)節規定的含義內，期限不超過185天，或投資於符合《投資公司法》規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於我們確定的直接美國政府國債，直到 以下較早的一個：(I)完成企業合併和(Ii)如下所述的信託賬户的分配。

我們 總共支付了約320萬美元的承保折扣和佣金(不包括在完成初始業務合併時應支付的560萬美元遞延承銷佣金)，以及與我們的組建和首次公開募股相關的其他成本和支出60萬美元。

有關本公司首次公開招股所得款項用途的説明，請參閲本表格10-Q第I部分第2項。

第 項3.高級證券違約

沒有。

第 項4.礦山安全信息披露

沒有。

第 項5.其他信息

沒有。

項目6.展品。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。

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