展品99.2
獨立銀行公司及其附屬公司
補充數據

不良資產(1)

2022年12月31日2022年9月30日June 30, 2022March 31, 20222021年12月31日
(千美元)
非權責發生制貸款$5,381 $5,307 $5,859 $5,893 $5,545 
逾期90天或以上且仍在應計利息的貸款— — — — — 
小計5,381 5,307 5,859 5,893 5,545 
減少：政府擔保貸款1,660 1,491 1,360 859 435 
不良貸款總額3,721 3,816 4,499 5,034 5,110 
其他不動產和收回的資產455 348 508 438 245 
不良資產總額$4,176 $4,164 $5,007 $5,472 $5,355 
佔投資組合貸款的百分比
不良貸款0.11 %0.11 %0.14 %0.17 %0.18 %
信貸損失準備1.51 1.50 1.47 1.52 1.63 
不良資產佔總資產的比例0.08 0.08 0.10 0.11 0.11 
信貸損失準備佔不良貸款的百分比1,409.16 1,340.20 1,064.30 906.38 924.70 

(1)
不包括未逾期、被歸類為“問題債務重組”的貸款。


問題債務重組(“TDR”)

2022年12月31日
商業廣告零售業(1)總計
(單位：千)
執行TDR$3,155 $26,000 $29,155 
不良TDR(2)— 1,034 
(3)
1,034 
總計$3,155 $27,034 $30,189 

2021年12月31日
商業廣告零售業(1)總計
(單位：千)
執行TDR$4,481 $31,589 $36,070 
不良TDR(2)— 1,016 
(3)
1,016 
總計$4,481 $32,605 $37,086 

(1)零售貸款包括抵押貸款和分期付款貸款部分。
(2)計入上表不良資產。
(3)還包括修改時的非應計項目貸款，直至及時收到六筆付款。


1

信貸損失準備

截至12月31日的12個月，
20222021
貸款證券無資金支持
承付款		貸款證券無資金支持
承付款
(千美元)
期初餘額$47,252$—$4,481$35,429$—$1,805
附加(扣減)
採用ASC 326的影響———11,574—1,469
信貸損失準備金5,173168—(1,928)——
信用惡化時購買的貸款的初始免税額———134——
計入津貼的追討款項2,496——4,477——
從免税額中扣除的貸款(2,486)——(2,434)——
包括在非利息支出中的回收——599——1,207
期末餘額$52,435$168$5,080$47,252$—$4,481
扣除(收回)平均組合貸款額度的貸款淨額0.00 %(0.07)%

大寫

十二月三十一日，
20222021
(單位：千)
次級債務$39,433 $39,357 
次級債券39,660 39,592 
不符合監管資本資格的數額(657)(581)
符合監管資本資格的數額78,436 78,368 
股東權益
普通股320,991 323,401 
留存收益119,368 74,582 
累計其他綜合收益(92,763)501 
股東權益總額347,596 398,484 
總市值$426,032 $476,852 

2

非利息收入

截至三個月截至12個月
2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日十二月三十一日，
20222021
(單位：千)
互換收入$3,402 $4,049 $3,306 $13,955 $14,045 
存款賬户手續費3,153 3,082 2,992 12,288 10,170 
資產淨利(損)
按揭貸款1,486 2,857 5,600 6,431 35,880 
證券— — (10)(275)1,411 
抵押貸款服務，淨額687 4,283 1,269 18,773 5,745 
投資和保險佣金728 750 708 2,898 2,603 
銀行自營人壽保險58 59 156 360 567 
其他1,954 1,781 1,750 7,479 6,222 
非利息收入總額$11,468 $16,861 $15,771 $61,909 $76,643 

資本化抵押貸款服務權

截至12月31日的三個月，截至12月31日的12個月，
2022202120222021
(單位：千)
期初餘額$43,158 $24,208 $26,232 $16,904 
原始維修權大寫824 2,799 6,061 11,436 
公允價值變動(1,493)(775)10,196 (2,108)
期末餘額$42,489 $26,232 $42,489 $26,232 

按揭貸款活動

截至三個月截至12個月
2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日十二月三十一日，
20222021
(千美元)
按揭貸款起源於$138,889$209,041$424,563$935,807$1,861,060
已售出按揭貸款80,584157,511291,196602,7971,254,638
按揭貸款淨收益1,4862,8575,6006,43135,880
淨收益佔已售出按揭貸款的百分比(“貸款銷售利潤”)1.84 %1.81 %1.92 %1.07 %2.86 %
計入貸款銷售保證金的公允價值調整0.19 %0.25 %(0.90)%(1.12)%(0.52)%

3

非利息支出

截至三個月截至12個月
2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日十二月三十一日，
20222021
(單位：千)
補償$12,728 $12,839 $11,462 $50,535 $44,226 
基於績效的薪酬4,147 4,290 4,473 15,875 19,800 
工資税和員工福利3,519 3,472 3,970 14,597 15,943 
薪酬和員工福利20,394 20,601 19,905 81,007 79,969 
數據處理2,670 2,653 2,851 10,183 10,823 
入住率，淨額2,225 2,062 2,216 8,907 8,794 
換乘費用1,042 927 1,083 4,242 4,434 
傢俱、固定裝置和設備933 987 1,060 4,007 4,172 
通信629 723 739 2,871 3,080 
借貸和催收679 772 819 2,657 3,172 
FDIC存款保險572 591 413 2,142 1,396 
法律和專業588 573 534 2,133 2,068 
廣告489 345 599 2,074 1,918 
無形資產攤銷146 174 243 785 970 
供應品125 147 151 556 611 
代理銀行手續費67 75 90 299 382 
已出售貸款的損失補償準備金— 12 38 57 133 
轉換相關費用— — 191 50 1,827 
與資金不足的貸款承諾有關的成本(回收)(77)382 844 599 1,207 
其他不動產和收回資產的淨收益— (18)(28)(214)(230)
其他1,609 1,360 2,206 5,986 6,297 
非利息支出總額$32,091 $32,366 $33,954 $128,341 $131,023 

4

平均餘額和税額等值税率

截至12月31日的三個月，
20222021
平均值
天平		利息費率(2)平均值
天平		利息費率(2)
(千美元)
資產
應税貸款$3,442,621 $42,023 4.86 %$2,949,441 $30,232 4.08 %
免税貸款(1)7,323 89 4.82 8,544 106 4.92 
應税證券847,735 5,845 2.76 1,017,291 4,114 1.62 
免税證券(1)317,074 3,241 4.09 349,747 2,047 2.34 
計息現金5,069 48 3.76 89,950 38 0.17 
其他投資17,653 185 4.16 18,427 179 3.85 
生息資產4,637,475 51,431 4.41 4,433,400 36,716 3.30 
現金和銀行到期款項58,485 58,232 
其他資產，淨額238,899 162,859 
總資產$4,934,859 $4,654,491 
負債
儲蓄和計息支票2,519,294 6,046 0.95 2,409,373 634 0.10 
定期存款503,081 2,497 1.97 344,744 343 0.39 
其他借款136,999 1,833 5.31 108,940 962 3.50 
計息負債3,159,374 10,376 1.30 %2,863,057 1,939 0.27 
無息存款1,328,373 1,315,784 
其他負債113,502 82,173 
股東權益$333,610 $393,477 
總負債和股東權益$4,934,859 $4,654,491 
淨利息收入$41,055 $34,777 
淨利息收入佔平均利息資產的百分比3.52 %3.13 %

(1)免税貸款及證券的利息按全額税項等值基準列報，假設邊際税率為21%。
(2)年化


5

平均餘額和税額等值税率
截至12月31日的12個月，
20222021
平均值
天平		利息費率平均值
天平		利息費率(2)
(千美元)
資產
應税貸款$3,227,803 $138,765 4.30 %$2,881,950 $116,358 4.04 %
免税貸款(1)7,771 370 4.76 7,240 362 5.00 
應税證券945,665 20,676 2.19 915,701 14,488 1.58 
免税證券(1)331,322 10,191 3.08 348,346 7,892 2.27 
計息現金28,773 142 0.49 79,915 112 0.14 
其他投資17,768 742 4.18 18,427 734 3.98 
生息資產4,559,102 170,886 3.75 4,251,579 139,946 3.30 
現金和銀行到期款項59,507 56,474 
其他資產，淨額207,114 157,524 
總資產$4,825,723 $4,465,577 
負債
儲蓄和計息支票2,526,296 10,278 0.41 2,282,607 2,693 0.12 
定期存款399,987 3,873 0.97 326,081 1,772 0.54 
其他借款121,871 5,296 4.35 108,884 3,850 3.54 
計息負債3,048,154 19,447 0.64 %2,717,572 8,315 0.31 
無息存款1,338,736 1,288,276 
其他負債94,638 69,694 
股東權益$344,195 $390,035 
總負債和股東權益$4,825,723 $4,465,577 
淨利息收入$151,439 $131,631 
淨利息收入佔平均利息資產的百分比3.32 %3.10 %

(1)免税貸款及證券的利息按全額税項等值基準列報，假設邊際税率為21%。
6

截至2022年12月31日的商業貸款組合分析

商業貸款總額
觀看字幕貸款類別在監控信貸中的百分比
貸款類別所有貸款表演非應計項目總計
(千美元)
土地$9,285 $180 $— $180 1.9 %
土地開發16,220 — — — — 
施工114,277 — — — — 
創收469,696 6,177 — 6,177 1.3 
業主佔有率426,404 16,525 — 16,525 3.9 
商業房地產貸款總額$1,035,882 $22,882 $— $22,882 2.2 
其他商業貸款$430,971 $9,157 38 $9,195 2.1 
商業不良貸款總額$38 

截至2021年12月31日的商業貸款組合分析

商業貸款總額
觀看字幕貸款類別在監控信貸中的百分比
貸款類別所有貸款表演非應計項目總計
(千美元)
土地$13,621 $114 $— $114 0.8 %
土地開發14,854 32 — 32 0.2 
施工67,663 — — — — 
創收402,936 2,215 — 2,215 0.5 
業主佔有率360,614 21,960 — 21,960 6.1 
商業房地產貸款總額$859,688 $24,321 $— $24,321 2.8 
其他商業貸款$343,893 $12,546 62 $12,608 3.7 
商業不良貸款總額$62 
7