附錄 99.1
ALPATIME 收購公司
資產負債表
2023 年 1 月 9 日
| 一月 4, | Pro Forma | |||||||||||||
| 2023 | 調整 | 如果 已調整 | ||||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||||
| 現金 | $ | - | 40,500 | h) | ||||||||||
| 485,054 | i) | $ | 525,554 | |||||||||||
| 預付費用 | 7,524 | - | 7,524 | |||||||||||
| 託管賬户中持有的現金 | 779,034 | (485,054 | ) | i) | ||||||||||
| (293,980 | ) | i) | - | |||||||||||
| 信託賬户中持有的現金-往來 | 280,350 | (280,350 | ) | k) | - | |||||||||
| 其他資產 | - | 9,000,000 | a) | |||||||||||
| 34,650 | c) | |||||||||||||
| (112,500 | ) | d) | ||||||||||||
| (8,922,150 | ) | f) | - | |||||||||||
| 流動資產總額 | 1,066,908 | 533,830 | 533,078 | |||||||||||
| 信託賬户中持有的現金——非活期 | 61,080,000 | 8,922,150 | f) | |||||||||||
| (40,500 | ) | h) | ||||||||||||
| 280,350 | k) | 70,242,000 | ||||||||||||
| 資產總數 | $ | 62,146,908 | 8,922,150 | $ | 70,775,078 | |||||||||
| 負債、臨時權益和股東赤字 | ||||||||||||||
| 當前 負債： | ||||||||||||||
| 應付賬款和應計發行成本 | $ | 399,301 | (293,980 | ) | i) | $ | 105,321 | |||||||
| 應向關聯方支付 | 381,043 | (352,350 | ) | c) | 28,693 | |||||||||
| 流動負債總額 | 780,344 | (646,330 | ) | 134,014 | ||||||||||
| 延期承保佣金 | 2,100,000 | 315,000 | d) | 2,415,000 | ||||||||||
| 負債總額 | 2,880,344 | (331,330 | ) | 2,549,014 | ||||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||||||||
| 有待贖回的普通股，6,000,000股和690萬股，贖回價值為10.18美元 | 61,080,000 | 8,775,000 | b) | |||||||||||
| (416,813 | ) | e) | ||||||||||||
| 803,813 | g) | 70,242,000 | ||||||||||||
| 股東赤字： | ||||||||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；已授權100萬股；無已發行和流通股票 | - | - | - | |||||||||||
| 普通股 股；面值0.0001美元；授權的2億股；已發行和流通的分別為2,095,500股和2,134,200股（分別不包括可能贖回的6,000,000股和6,900,000股股票） | 210 | 4 | c) | 214 | ||||||||||
| 額外 實收資本 | - | 8,999,910 | a) | |||||||||||
| (8,774,910 | ) | b) | ||||||||||||
| 386,996 | c) | |||||||||||||
| (427,500 | ) | d) | ||||||||||||
| 416,813 | e) | |||||||||||||
| (803,813 | ) | g) | ||||||||||||
| 202,504 | j) | - | ||||||||||||
| 累計 赤字 | (1,813,646 | ) | (202,504 | ) |
j) | (2,016,150 | ) | |||||||
| 股東赤字總額 | (1,813,436 | ) | (202,500 | ) | (2,015,936 | ) | ||||||||
| 負債和股東赤字總額 | $ | 62,146,908 | 8,628,170 | $ | 70,775,078 | |||||||||
隨附的 附註是財務報表不可分割的一部分
| F-1 |
ALPATIME 收購公司
注 1 — 超額配股權平倉（未經審計）
隨附的 未經審計的預估資產負債表顯示了2023年1月4日AlphaTime Acquisition Corp（“公司”）的資產負債表，該資產負債表根據承銷商的超額配股權（“超額配股”）和 相關交易的收盤進行了調整，如下所述。
2023年1月4日，公司以每個公共單位10.00美元的收購價格出售了600萬個公共單位，與首次公開募股相關的總收益為6000萬美元。每個公共單位由一股普通股（每股 “公共股份”）、一份 可贖回認股權證（每份均為 “公共認股權證”）和一項權利（每股均為 “公共權利”）組成，這使持有者 在完成初始業務合併後有權獲得普通股的十分之一。每份公共認股權證使持有人 有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股，但可能會進行調整。
發起人以每個私募單位10.00美元的價格從公司購買了370,500個私募單位，合計3705,000美元， ，該私募是在首次公開募股結束時同時進行的。每個私募股份 單位由一股普通股、一份認股權證（各為 “私募認股權證”）和一項權利（每股均為 “私募權”） 組成，這使持有人有權在完成初始業務合併後獲得一股普通股的十分之一。每份 私募認股權證使持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股，但可能會進行調整。出售私募單位的收益 將添加到信託賬户中持有的首次公開募股的淨收益中。 如果公司未在合併期內完成業務合併，則出售信託賬户中持有的私募股份 單位的收益將用於為贖回公開股票提供資金（須遵守適用法律的要求）。
截至2023年1月4日 ，已發行和流通的普通股為1,72.5萬股，其中總共多達22.5萬股普通股 將被沒收，前提是承銷商的超額配股權沒有全部或部分行使，因此 創始人股票的數量將等於首次公開募股後公司已發行和流通普通股的20％ （不包括私募股份））。在本次發行結束的同時，我們的贊助商根據公司的選擇向承銷商或其指定人出售了115,500股Founder Shares，收購價為每股2.00美元，總收購價為23.1萬美元。
2023年1月4日，公司收到了352,350美元，這是待發放給保薦人的私募單位的超額配股的一部分。公司將收到的這些收益記為應付給關聯方，等待最終分配給發起人。
公司授予承銷商自生效之日起45天的期權，允許承銷商以首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金，額外購買最多90萬個單位以支付超額配股（如果有）。2023年1月6日，承銷商通知公司 ，該公司正在對另外的90萬個單位行使超額配股權，這些單位隨後於2023年1月9日關閉 ，為公司創造了900萬美元的總收益。同時，應付關聯方 的352,350美元被轉換為私募的超額配股，承銷商代表發起人額外存入34,650美元，以每股2美元的價格購買了17,325股創始人股票，由發起人出售給承銷商。結果，發起人以每個私募單位10.00美元（合計4,092,000美元）的價格額外購買了38,700個私募單位，共計409,200個單位。
| F-2 |
截至2023年1月9日 ，首次公開募股（包括超額配售單位）和出售私募配售單位的淨收益中，共有70,24.2萬美元存入了總部位於美國的信託賬户。由於超額配股權已完全行使，私人 單位的任何部分均不可沒收。
私募單位的 收益已添加到信託賬户中持有的首次公開募股收益中。如果 公司未在合併期內完成業務合併，則出售私募單位的收益將用於為贖回公開股票提供資金（須遵守適用法律的要求），而私募單位和所有標的 證券的到期將一文不值。
為反映承銷商行使上述超額配股權和其他相關交易 而進行的未經審計的 Pro 表單調整如下：
| S.No。 | 細節 | 借方 | 信用 | |||||||
| a) | 首次公開募股收 | 9,000,000 | ||||||||
| 普通股 | 90 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 8,999,910 | |||||||||
| 記錄2023年1月9日以每單位10.00美元的價格出售900萬個超額配售單位。 | ||||||||||
| b) | 普通股 | 90 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 8,774,910 | |||||||||
| 可贖回的普通股 | 8,775,000 | |||||||||
| 記錄出售超額配股後需要贖回的普通股的變化 | ||||||||||
| c) | 應付關聯方賬款 | 352,350 | ||||||||
| 首次公開募股收 | 34,650 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 386,996 | |||||||||
| 普通股 | 4 | |||||||||
| 記錄2023年1月9日以每單位10.00美元的價格出售了38,700套超額配售的私募單位 | ||||||||||
| d) | 額外的實收資本 | 427,500 | ||||||||
| 首次公開募股收 | 112,500 | |||||||||
| 遞延承保佣金 | 315,000 | |||||||||
| 記錄因出售超額配股而產生的現金和延期承保佣金 | ||||||||||
| e) | 可贖回的普通股 | 416,813 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 416,813 | |||||||||
| 減少僅與公開股票相關的現金和遞延承銷佣金需要贖回的A類普通股的餘額 | ||||||||||
| f) | 信託賬户中持有的現金——非活期 | 8,922,150 | ||||||||
| 首次公開募股收 | 8,922,150 | |||||||||
| 記錄向信託轉移超額配股所得款項 | ||||||||||
| g) | 額外的實收資本 | 803,813 | ||||||||
| 可贖回的普通股 | 803,813 | |||||||||
| 記錄可贖回普通股的重新計量調整 | ||||||||||
| h) | 現金 | 40,500 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金——非流動現金 | 40,500 | |||||||||
| 記錄2023年1月9日為營運資金目的向公司銀行賬户轉入的資金 | ||||||||||
| i) | 現金 | 485,054 | ||||||||
| 應付賬款和應計發行成本 | 293,980 | |||||||||
| 託管賬户中持有的現金 | 779,034 | |||||||||
| 將2023年1月4日轉賬的用於營運資金的資金從託管賬户重新歸類為公司銀行賬户 | ||||||||||
| j) | 累計赤字 | 202,504 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 202,504 | |||||||||
| 將額外實收資本中的剩餘餘額註銷至留存收益 | ||||||||||
| k) | 信託賬户中持有的現金——非活期 | 280,350 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金 — 往來 | 280,350 | |||||||||
| 將信託賬户的流動部分重新歸類為非流動賬户 | ||||||||||
| F-3 |