展品99.4
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.
E.S.P.及其子公司
臨時濃縮
綜合財務
報表
截至2021年6月30日,對於六個-
截至2021年6月30日和2020年6月30日的月份
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.E.S.P.及其子公司
中期簡明綜合財務狀況表
截至2021年6月30日和2020年12月31日
以數百萬哥倫比亞比索表示的金額
|
| 注意事項 |
| June 30, 2021 |
| 2020年12月31日 |
| | | | (未經審計) | | |
資產 | | |
|
|
|
|
流動資產 | | |
|
|
|
|
現金和現金等價物 | | |
| 4,745,206 |
| 3,781,713 |
應收貿易賬款 |
| 3 |
| 3,892,681 |
| 4,084,344 |
其他金融資產 | | |
| 886,540 |
| 1,086,663 |
應收當期税金 | | |
| 426,452 |
| 260,466 |
盤存 | | |
| 117,081 |
| 100,645 |
其他資產 | | |
| 372,692 |
| 394,877 |
應收關聯方貸款 |
| 3 |
| 138 |
| 77 |
流動資產總額 | | |
| 10,440,790 |
| 9,708,785 |
| | | | | | |
非流動資產 | | |
|
|
|
|
受限現金 | | |
| 322,747 |
| 217,646 |
對聯營公司和合資企業的投資 |
| 4 |
| 3,732,594 |
| 3,124,526 |
對金融工具的投資 | | |
| 17,325 |
| 17,102 |
應收貿易賬款 |
| 3 |
| 23,843,897 |
| 18,845,842 |
其他金融資產 |
| |
| 991 |
| 148 |
盤存 | | |
| 65,550 |
| 64,521 |
物業、廠房和設備 |
| 5 |
| 12,578,580 |
| 12,179,180 |
無形資產 |
| 6 |
| 9,613,978 |
| 8,277,346 |
其他資產 | | |
| 176,565 |
| 128,094 |
遞延税項資產及其他應收税項 | | |
| 1,830,832 |
| 1,613,592 |
應收關聯方貸款 |
| 3 |
| 337 |
| 17,287 |
非流動資產總額 | | |
| 52,183,396 |
| 44,485,284 |
總資產 | | |
| 62,624,186 |
| 54,194,069 |
| | | | | | |
負債和權益 | | |
|
|
|
|
流動負債 | | |
|
|
|
|
貸款和借款 |
| 8 |
| 2,772,660 |
| 1,266,015 |
應付帳款 |
| 7 |
| 2,156,878 |
| 996,635 |
員工福利 |
| 11 |
| 117,147 |
| 120,979 |
當期應納税額 | | |
| 644,816 |
| 376,021 |
條文 | | |
| 418,503 |
| 368,985 |
其他負債和遞延收入 | | |
| 329,516 |
| 274,406 |
流動負債總額 | | |
| 6,439,520 |
| 3,403,041 |
| | | | | | |
非流動負債 | | |
|
|
|
|
貸款和借款 |
| 8 |
| 23,361,383 |
| 21,202,820 |
應付帳款 |
| 7 |
| 237,355 |
| 222,268 |
員工福利 |
| 11 |
| 844,516 |
| 781,100 |
條文 | | |
| 309,852 |
| 247,877 |
其他負債和遞延收入 | | |
| 1,415,415 |
| 1,541,354 |
遞延税項負債及其他應付税款 | | |
| 8,122,193 |
| 6,649,416 |
非流動負債總額 | | |
| 34,290,714 |
| 30,644,835 |
總負債 | | |
| 40,730,234 |
| 34,047,876 |
| | | | | | |
股權 | | |
|
|
|
|
認繳實收資本 | | |
| 36,916 |
| 36,916 |
額外實收資本 | | |
| 1,428,128 |
| 1,428,128 |
儲量 |
| 15.2 |
| 6,861,491 |
| 6,241,845 |
留存收益 | | |
| 4,297,750 |
| 5,266,872 |
其他綜合收益 | | |
| 1,288,773 |
| 194,014 |
母公司權益持有人應佔權益 | | |
| 13,913,058 |
| 13,167,775 |
非控制性權益 | | |
| 7,980,894 |
| 6,978,418 |
總股本 | | |
| 21,893,952 |
| 20,146,193 |
權益和負債總額 | | |
| 62,624,186 |
| 54,194,069 |
見中期簡明綜合財務報表附註。
2
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.E.S.P.及其子公司
中期簡明綜合損益表和其他全面損益表(虧損)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間
除另有説明外,以數百萬哥倫比亞比索表示的數額。
| | | | 截至6月30日的6個月期間, | ||
|
| 注意事項 |
| 2021 |
| 2020 |
| | | | (未經審計) | | (未經審計) |
與客户簽訂合同的收入 |
| 12 |
| 5,171,052 |
| 4,060,666 |
運營成本 | | |
| (1,936,198) |
| (1,724,930) |
毛利 | | |
| 3,234,854 |
| 2,335,736 |
行政費用 | | |
| (331,125) |
| (331,673) |
定期關税審查的效果 | | |
| 36,291 |
| 776,975 |
聯營公司及合營企業的利潤份額 | | |
| 276,147 |
| 131,753 |
其他收入(費用) | | |
| (9,120) |
| 106,890 |
營業收入 | | |
| 3,207,047 |
| 3,019,681 |
| | | | | | |
財務業績 | | |
| (826,977) |
| (635,813) |
| | | | | | |
税前利潤 | | |
| 2,380,070 |
| 2,383,868 |
| | | | | | |
所得税費用 |
| 10 |
| (582,390) |
| (586,594) |
| | | | | | |
本年度淨利 | | |
| 1,797,680 |
| 1,797,274 |
| | | | | | |
其他全面收益(虧損) | | |
|
|
|
|
不會在以後的期間重新歸類為損益的項目: | | |
|
|
|
|
重新計量固定福利計劃的税後淨額損失 | | |
| (32,102) |
| (3,074) |
| | |
| (32,102) |
| (3,074) |
將在隨後的期間重新分類為損益的項目: | | |
|
|
|
|
現金流套期保值未實現收益(虧損),税後淨額 | | |
| 68,205 |
| (133,069) |
外幣折算收益(虧損) | | |
| 1,357,281 |
| (2,629,815) |
| | |
| 1,425,486 |
| (2,762,884) |
本年度扣除税後的其他綜合收益(虧損) | | |
| 1,393,384 |
| (2,765,958) |
本年度扣除税項後的綜合收益(虧損)總額 | | |
| 3,191,063 |
| (968,684) |
| | | | | | |
淨利潤可歸因於: | | |
|
|
|
|
非控制性權益 | | |
| 703,852 |
| 803,965 |
母公司的所有者 | | |
| 1,093,828 |
| 993,309 |
| | |
| 1,797,680 |
| 1,797,274 |
綜合收益(虧損)歸因於: | | |
|
|
|
|
母公司的所有者 | | |
| 2,188,587 |
| 735,225 |
非控制性權益 | | |
| 1,002,476 |
| (1,703,909) |
| | |
| 3,191,063 |
| (968,684) |
| | | | | | |
基本每股收益和稀釋後每股收益(哥倫比亞比索) | | |
| 987 |
| 897 |
見中期簡明綜合財務報表附註。
3
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.E.S.P.及其子公司
中期簡明綜合現金流量表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間
以數百萬哥倫比亞比索表示的金額
| | 六個月期間結束 | ||
| | 6月30日, | ||
|
| 2021 |
| 2020 |
| | (未經審計) | | (未經審計) |
經營活動的現金流 | |
| |
|
應收貿易賬款收款 |
| 5,166,040 |
| 4,490,024 |
因提供貨物和服務而向供應商付款 |
| (1,574,049) |
| (1,635,146) |
支付給僱員和代表僱員的款項 |
| (445,987) |
| (378,822) |
其他付款 |
| (192,659) |
| (426,698) |
|
| 2,953,345 |
| 2,049,358 |
已繳納所得税 |
| (726,706) |
| (487,228) |
經營活動的現金流量淨額 |
| 2,226,639 |
| 1,562,130 |
| | | | |
用於投資活動的現金流 |
|
|
|
|
收購子公司,扣除收購現金後的淨額(附註2.3) |
| (985,372) |
| (7,458) |
收購合營企業的權益 |
| (23,992) |
| (116,007) |
購置物業、廠房和設備 |
| (305,620) |
| (483,225) |
購買無形資產 |
| (423,248) |
| (259,464) |
發放給第三方的現金墊款和貸款 |
| 186,380 |
| 96,438 |
收到的股息 |
| 116,975 |
| 3,637 |
收到的利息 |
| 39,878 |
| 380,196 |
其他現金流入(流出) |
| 34,585 |
| (61,682) |
用於投資活動的現金淨額 |
| (1,360,414) |
| (447,565) |
| | | | |
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
債券和貸款收益 |
| 2,898,937 |
| 2,073,272 |
償還債券和貸款 |
| (1,264,723) |
| (438,876) |
償還租賃債務 |
| (13,684) |
| (8,607) |
已支付的股息 |
| (910,776) |
| (305,881) |
支付的利息 |
| (473,107) |
| (580,391) |
其他現金流出 |
| (94,673) |
| (106,345) |
融資活動的現金淨額 |
| 141,974 |
| 633,172 |
| | | | |
現金和現金等價物匯率變動的影響 |
| (44,706) |
| (692,999) |
現金及現金等價物淨增加情況 |
| 963,493 |
| 1,054,738 |
期初的現金和現金等價物 |
| 3,781,713 |
| 2,487,202 |
期末現金和現金等價物 |
| 4,745,206 |
| 3,541,940 |
見中期簡明綜合財務報表附註。
4
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.E.S.P.及其子公司
中期簡明綜合股東權益變動表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間
以數百萬哥倫比亞比索表示的金額
| | 歸屬於母公司的股權持有人 | | | | | ||||||||||||||||
| | 訂額 | | 其他內容 | | | | | | | | 為康復服務 | | | | | | 其他 | | 非- | | |
| | 和實繳的 | | 已繳費 | | | | 按税計算 | | 對於股權 | | 和替換 | | 總計 | | 保留 | | 全面 | | 控管 | | |
|
| 資本 |
| 資本 |
| 法律 |
| 調節 |
| 強化 |
| STN資產的 |
| 儲量 |
| 收益 |
| 收入 |
| 利息 |
| 總計 |
注 | | | | | | | | | | | | | | 15.2 | | 15.1 | | | | | | |
截至2019年12月31日的餘額 |
| 36,916 |
| 1,428,128 |
| 18,458 |
| 898,802 |
| 4,391,328 |
| 37,434 |
| 5,346,023 |
| 4,851,187 |
| 779,923 |
| 8,661,038 |
| 21,103,214 |
股東大會通過的轉讓 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 895,823 |
| — |
| 895,823 |
| (895,823) |
| — |
| — |
| — |
普通股股息每股675便士,以1.107.677.894股流通股結算 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (747,683) |
| — |
| — |
| (747,683) |
外幣折算 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (121,941) |
| (2,507,874) |
| (2,629,815) |
重新計量固定收益養老金計劃的收益(虧損)和現金流對衝的未實現收益(虧損) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (136,143) |
| — |
| (136,143) |
當期淨利 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 993,309 |
| — |
| 803,965 |
| 1,797,274 |
截至2020年6月30日的餘額 |
| 36,916 |
| 1,428,128 |
| 18,458 |
| 898,802 |
| 5,287,151 |
| 37,434 |
| 6,241,846 |
| 4,200,990 |
| 521,839 |
| 6,957,129 |
| 19,286,849 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日的餘額 |
| 36,916 |
| 1,428,128 |
| 18,458 |
| 898,802 |
| 5,287,151 |
| 37,434 |
| 6,241,845 |
| 5,266,872 |
| 194,014 |
| 6,978,418 |
| 20,146,193 |
股東大會通過撥款 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 619,646 |
| — |
| 619,646 |
| (619,646) |
| — |
| — |
| — |
普通股股息每股1.303 CoP,每股1.107.677.894股流通股 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (1,443,304) |
| — |
| — |
| (1,443,304) |
外幣折算 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 1,058,656 |
| 298,624 |
| 1,357,280 |
重新計量固定收益養老金計劃的收益(虧損)和現金流對衝的未實現收益(虧損) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 36,103 |
| — |
| 36,103 |
當期淨利 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 1,093,828 |
| — |
| 703,852 |
| 1,797,680 |
截至2021年6月30日的餘額(未經審計) |
| 36,916 |
| 1,428,128 |
| 18,458 |
| 898,802 |
| 5,906,797 |
| 37,434 |
| 6,861,491 |
| 4,297,750 |
| 1,288,773 |
| 7,980,894 |
| 21,893,952 |
見中期簡明合併財務報表附註。
5
INTERCONEXISAN Eléctrica S.A.E.S.P.及其子公司
中期簡明綜合財務報表附註
AS OF JUNE 30, 2021 AND 2020
(除另有説明外,金額以數百萬哥倫比亞比索表示)
1.一般資料
總部設在麥德林的Interconexión Eléctrica S.A.E.S.P.(“ISA”或“公司”)通過第8號公契第3057號註冊為股份公司。這是1967年9月14日,波哥大公證巡迴公證處。
1996年11月22日,根據Sabaneta唯一公證處頒發的第746號公證文件,ISA將其法律性質改為混合公用事業公司,作為商業和國家性質的合資企業,與礦產和能源部建立聯繫,期限無限期,並遵守1994年第142號法律規定的法律制度,這種情況於1997年1月15日隨着私人捐款的加入而出現。
根據憲法法院在2007年9月19日第C-736號裁決中的考慮,ISA具有特殊的法律性質,它被定義為一家混合公用事業公司,按服務分散,是公權力的行政部門的一部分,具有特殊和法律的私法制度。
總部設在麥德林,Calle 12 Sur#18-168。
ISA及其附屬公司(統稱“集團”)的主要活動如下:
◾ | 提供電力輸送服務。 |
◾ | 信息和電信技術系統、活動和服務的發展。 |
◾ | 直接或間接參與與其他能源運輸有關的活動和服務。 |
◾ | 提供與其主要活動有關的技術和非技術服務。 |
◾ | 基礎設施項目的發展及其商業運營。 |
◾ | 對其他公司的投資。 |
◾ | 道路基礎設施的設計、建設、運營和維護。 |
2.本集團會計政策的列報基礎及變動
2.1演示文稿基礎
本集團根據哥倫比亞認可的財務信息準則(“NCiF”)編制合併財務報表,該準則是根據2019年第2270號法令編制和更新的,該法令基於2015年第2420號法令以及適用於哥倫比亞公司監督和總會計師辦公室(“國家會計總局”)監督和/或控制的實體的後續修訂和其他法律規定。哥倫比亞接受的財務信息準則與國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)相對應。
截至2021年6月30日止六個月的中期簡明綜合財務報表乃根據國際會計準則第34號中期財務報告編制。本集團在編制財務報表的基礎上,將繼續作為持續經營的企業運營。中期簡明綜合財務報表並不包括年度財務報表所要求的所有資料及披露,應與本集團於2020年12月31日的年度綜合財務報表一併閲讀。
本集團根據哥倫比亞認可的財務信息準則編制的中期簡明綜合財務報表,與國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則相比,並無重大差異。
中期簡明合併財務報表於2021年10月20日經董事會批准並授權發佈。
2.2工作組通過的新標準、解釋和修訂
編制中期簡明綜合財務報表所採用的會計政策與本集團編制截至2020年12月31日止年度的年度綜合財務報表所遵循的會計政策一致,但
6
自2021年1月1日起採用新標準。專家組尚未及早通過已發佈但尚未生效的任何標準、解釋或修訂。
2.3企業合併
2.3.1 Piratininga-Bandeirantes Transmissora de Energia S.A.(PbTe)業務合併。
專家組與Wire Fundo de Invstiento em Participaçóes MultiestratéGia和Fundo de Invstiento em Participaçóes em Infrastructure Structure Kavom訂立了一項協議,收購SF Energia Participaçáes S.A.股本的100%股份,後者擁有Piratininga-Bandeirantes Transmissora de Energia S.A.(PbTe)88.88%的股份。最終收購價格為10億COP(1,571,065,000 BRL),控制權轉移發生在2021年3月2日。
PbTe在聖保羅市運營着一條30公里長的地下傳輸線,該線路於2020年4月開始運營,連接CTEEP的Piratininga II和Bandeirantes變電站。這筆交易於2021年1月19日獲得經濟防務行政委員會(CADE)的批准,並於2021年2月1日獲得國家電力局(ANEEL)的同意。
收購資產的公允價值、產生的負債以及特許權無形資產的確定是根據一家獨立諮詢公司編制的初步估值工作確定的。截至收購日的可確認資產和負債的公允價值詳列如下:
資產和負債 |
|
|
| | |
現金和現金等價物 |
| 44,274 |
應收貿易款項(特許權資產) |
| 1,371,229 |
母公司無形資產特許權 |
| 43,891 |
可退還的税款 |
| 7,996 |
其他資產 |
| 2,167 |
特許權無形資產 |
| 323,188 |
總資產 |
| 1,792,745 |
貸款和借款 |
| 244,809 |
供應商 |
| 1,658 |
應繳税金 |
| 3,184 |
應付PIS和COFINS |
| 125,804 |
其他流動負債 |
| 2,515 |
遞延税金 |
| 385,128 |
總負債 |
| 763,098 |
按公允價值計算的淨資產總額 |
| 1,029,647 |
| | |
| | |
已支付的價值 |
| (1,029,647) |
以下是現金和現金等價物的淨流量:
|
| 2021 |
取得的現金和現金等價物(包括在投資活動的現金流量中) |
| 44,274 |
(-)與收購有關的成本(包括在經營活動現金流中) |
| (5,145) |
7
收購的效果
收購日期至2021年6月30日對本集團損益表的影響如下所示,以及收購於2021年1月1日發生的影響。
From 02.03.2021 to 30.06.2021 (Unaudited) |
| 科普 |
收入 |
| 58,910 |
税前利潤 |
| 53,523 |
| | |
From 01.01.2021 to 30.06.2021 (Unaudited) |
|
|
收入 |
| 86,331 |
税前利潤 |
| 77,099 |
2.4其他重要交易
- | 2021年3月31日,Ruta del Maule特許權合同終止。 |
3.應收貿易賬款、其他金融資產和應收關聯方貸款
3.1應收貿易賬款和應收關聯方貸款
|
| 2021年6月 |
| 十二月 |
|
| (未經審計) |
| 2020 |
| | | | |
客户和特許權(見附註13) |
| 25,513,474 |
| 21,066,796 |
聖保羅州應收賬款(1) |
| 1,790,620 |
| 1,516,050 |
其他應收賬款 |
| 792,277 |
| 669,290 |
應收增值税(MOP) |
| 57,383 |
| 51,175 |
給僱員的貸款 |
| 51,675 |
| 46,588 |
應收利息 |
| 235 |
| 143 |
對關聯方的貸款 |
| 475 |
| 17,365 |
應收股利 |
| 10,764 |
| 9,468 |
|
| 28,216,903 |
| 23,376,875 |
減損較少 |
| (479,850) |
| (429,325) |
應收賬款總額 |
| 27,737,053 |
| 22,947,550 |
| | | | |
當前 |
| 3,892,819 |
| 4,084,421 |
非當前 |
| 23,844,234 |
| 18,863,129 |
(1) | 根據1958年第4819號法律規定,ISA CTEEP從聖保羅州應收勞工福利。截至2021年6月30日,應收賬款為COP 1,790,620(2020年12月:COP 1,516,050),減值為COP 387,710(2020年12月:COP 340,994),淨額為1,402,910(2020年12月:COP 1,175,056) |
對應收賬款沒有任何重大金額的限制。在截至2021年6月30日及2020年6月30日的六個月期間,本集團並無個人客户佔其收入的10%或以上。
8
4.對聯營公司和合資企業的投資
截至2021年6月30日和2020年12月,合資企業和聯營公司的投資構成如下:
共同控制的投資 | | 主要活動 | | 國家 | | 所有權百分比 | | 截至6月30日的餘額, | | 餘額為 | ||
| | | | | | 2021 | | 2022 | | 2021年(未經審計) | | 2020年12月31日 |
馬德拉聖埃特里卡國際足聯 |
| 電力傳輸 |
| 巴西 |
| 51.00 |
| 51.00 |
| 1,341,872 |
| 1,089,928 |
異種傳毒 | | 電力傳輸 | | 巴西 | | 14.88 | | 14.88 | | 929,601 | | 783,833 |
聖埃特雷卡聖伊拉瓜島 | | 電力傳輸 | | 巴西 | | 50.00 | | 50.00 | | 308,010 | | 253,652 |
聖埃特里卡加蘭亨斯 |
| 電力傳輸 |
| 巴西 |
| 51.00 |
| 51.00 |
| 307,168 |
| 249,515 |
聖埃特雷卡國際足球俱樂部 |
| 電力傳輸 |
| 巴西 |
| 50.00 |
| 50.00 |
| 205,130 |
| 168,019 |
聖埃特里亞國際足球隊 |
| 電力傳輸 |
| 巴西 |
| 50.00 |
| 50.00 |
| 184,373 |
| 126,636 |
哥倫比亞泛美航空運輸協會 |
| 電力傳輸 |
| 巴拿馬 |
| 50.00 |
| 50.00 |
| 8,266 |
| 1,140 |
德瑞威克斯 |
| 衍生金融工具 |
| 哥倫比亞 |
| 40.35 |
| 40.35 |
| 435 |
| 581 |
Parque Del Río |
| 道路 |
| 哥倫比亞 |
| 33.00 |
| 33.00 |
| 50 |
| 55 |
哥倫比亞國際組織哥倫比亞泛美 |
| 電力傳輸 |
| 哥倫比亞 |
| 1.17 |
| 1.17 |
| 3 |
| 3 |
TRANSNEXA (1) |
| 電信傳輸 |
| 厄瓜多爾 |
| 50.00 |
| 50.00 |
| — |
| — |
合資企業的總投資 |
| | | |
|
|
|
|
| 3,284,908 |
| 2,673,362 |
對聯營公司的投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATPTower控股 |
| 電信傳輸 |
| 美國 |
| 24.69 |
| 24.69 |
| 447,686 |
| 451,164 |
對聯營公司的總投資 | | |
|
|
|
|
| 447,686 |
| 451,164 | ||
對聯營公司和合資企業的總投資 | | |
|
|
|
|
| 3,732,594 |
| 3,124,526 |
(1) | TRANSNEXA目前正在進行清算程序;投資100%減值。 |
9
4.1聯營企業和合資企業投資的財務信息
截至2021年6月30日和2020年12月31日,以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間,本集團在聯營公司和重大合資企業的投資的財務信息摘要如下:
| | 當前 | | 非當前 | | 當前 | | 非當前 | | 現金和現金 |
財務狀況表 |
| 資產 |
| 資產 |
| 負債 |
| 負債 |
| 等價物 |
June 30, 2021 | | (未經審計) | ||||||||
Elergia Elétrica傳遞 |
| 1,676,861 |
| 8,772,329 |
| 747,287 |
| 4,911,425 |
| 441,037 |
馬德拉國際足球俱樂部 |
| 572,577 |
| 4,107,305 |
| 244,901 |
| 2,133,367 |
| 414 |
巴拉瓜蘇國際足聯 |
| 7,644 |
| 208,141 |
| 38,976 |
| 21,534 |
| 11 |
加蘭亨斯國際聯賽 |
| 93,715 |
| 799,417 |
| 42,215 |
| 278,677 |
| 2,831 |
艾莫雷國際足球俱樂部 |
| 8,565 |
| 537,560 |
| 2,952 |
| 133,483 |
| 8,269 |
伊瓦伊國腳 |
| 451,829 |
| 1,810,289 |
| 138,005 |
| 1,755,782 |
| 444,655 |
ATP鐵塔控股 |
| 582,091 |
| 3,274,995 |
| 186,659 |
| 1,857,574 |
| 470,947 |
其他 |
| 18,357 |
| 2,033 |
| 228 |
| 2,131 |
| 17,621 |
總計 |
| 3,411,639 |
| 19,512,069 |
| 1,401,223 |
| 11,093,973 |
| 1,385,785 |
| | | | | | | | | | |
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Elergia Elétrica傳遞 |
| 1,262,053 |
| 7,026,001 |
| 408,655 |
| 4,022,859 |
| 439,203 |
馬德拉國際足球俱樂部 |
| 562,720 |
| 3,831,078 |
| 254,024 |
| 2,004,885 |
| 241,292 |
巴拉瓜蘇國際足聯 |
| 9,553 |
| 680,137 |
| 13,778 |
| 169,111 |
| 9,337 |
加蘭亨斯國際聯賽 |
| 74,784 |
| 682,136 |
| 36,100 |
| 222,498 |
| 9,640 |
艾莫雷國際足球俱樂部 |
| 10,785 |
| 443,117 |
| 10,597 |
| 107,676 |
| 10,573 |
伊瓦伊國腳 |
| 689,885 |
| 1,053,577 |
| 139,562 |
| 1,351,004 |
| 686,641 |
ATP鐵塔控股 |
| 242,890 |
| 3,122,824 |
| 184,567 |
| 1,354,210 |
| 151,496 |
其他 |
| 11,203 |
| 10,256 |
| 2,353 |
| — |
| 10,459 |
總計 |
| 2,863,873 |
| 16,849,126 |
| 1,049,636 |
| 9,232,243 |
| 1,558,641 |
全面收益表 | | 收入 | | 全面 | | 折舊和折舊 | | 利息 | | 税費支出 |
|
| |
| 收入 |
| 攤銷 |
| 費用 |
| (利益) |
截至2021年6月30日的六個月期間 | | (未經審計) | ||||||||
Elergia Elétrica傳遞 | | 113,478 | | 843,987 | | (6,904) | | (69,548) | | (157,237) |
馬德拉國際足球俱樂部 | | 516,950 | | 180,372 | | (3,609) | | (73,883) | | (168) |
巴拉瓜蘇國際足聯 |
| 71,905 |
| 19,804 |
| (80) |
| — |
| (1,688) |
加蘭亨斯國際聯賽 |
| 64,289 |
| 41,250 |
| (152) |
| (11,240) |
| (4,307) |
艾莫雷國際足球俱樂部 |
| 30,123 |
| 13,685 |
| (34) |
| (2) |
| (7,024) |
伊瓦伊國腳 |
| 522,119 |
| 72,404 |
| (34) |
| (82,496) |
| (37,287) |
ATP鐵塔控股 |
| 156,832 |
| (89,681) |
| (119,098) |
| (49,433) |
| (2,789) |
其他 |
| 54 |
| (4,364) |
| (9) |
| (55) |
| — |
總計 |
| 1,475,750 |
| 1,077,457 |
| (129,920) |
| (286,657) |
| (210,500) |
| | | | | | | | | | |
| | (未經審計) | ||||||||
截至2020年6月30日的六個月期間 | | | | | | | | | | |
Elergia Elétrica傳遞 | | 14,176 | | 300,233 | | (5,354) | | (93,612) | | (60,052) |
馬德拉國際足球俱樂部 | | 211,231 | | (64,393) | | (1,084) | | (50,450) | | (36,753) |
巴拉瓜蘇國際足聯 | | 164,289 | | 7,908 | | (44) | | (4) | | (4,289) |
加蘭亨斯國際聯賽 | | 211,231 | | 20,526 | | (1,084) | | (50,450) | | (36,753) |
艾莫雷國際足球俱樂部 | | 7,289 | | 4,808 | | — | | (2,627) | | — |
伊瓦伊國腳 | | 146,256 | | (17,325) | | (38) | | (36,864) | | (2,582) |
ATP鐵塔控股 | | 128,127 | | (56,356) | | (89,064) | | (47,206) | | (3,949) |
其他 | | 50 | | (1,276) | | — | | (72) | | (347) |
總計 |
| 882,649 |
| 194,125 |
| (96,668) |
| (281,285) |
| (144,725) |
10
5.物業、廠房及設備
以下是財產、廠房和設備的餘額:
|
| 2021年6月 |
| 十二月 |
| | (未經審計) | | 2020 |
| | | | |
柵格、線和電纜 |
| 13,669,413 |
| 12,913,087 |
植物和管道 |
| 6,823,723 |
| 6,723,088 |
建築物 |
| 633,762 |
| 609,701 |
土地 |
| 255,989 |
| 255,010 |
機器和設備 |
| 622,695 |
| 593,592 |
通信和計算設備 |
| 220,636 |
| 208,523 |
運輸、牽引和起重設備 |
| 81,695 |
| 68,104 |
傢俱、動產和辦公設備 |
| 53,371 |
| 50,586 |
房地產、廠房和設備小計 |
| 22,361,284 |
| 21,421,691 |
減去累計折舊 |
| (11,459,683) |
| (11,548,867) |
減損較少 |
| — |
| (20) |
運營中的全部財產、廠房和設備 |
| 10,901,601 |
| 9,872,804 |
在建工程 |
| 1,676,979 |
| 2,306,376 |
物業、廠房和設備合計 |
| 12,578,580 |
| 12,179,180 |
| | | | |
物業、廠房和設備合計 |
| 12,347,611 |
| 11,954,611 |
融資租賃資產總額 |
| 230,969 |
| 224,569 |
5.1財產、廠房和設備的移動
|
| 餘額為 |
| |
| |
| |
| |
| |
| 截止日期的餘額 |
| | 12月的 | | 加法 | | 轉賬 | | 銷售和 | | 折舊 | | 交易所 | | June, 2021 |
| | 2020 | | | | | | 不再認識 | | | | 差異 | | (未經審計) |
柵格、線和電纜 |
| 5,497,091 |
| 144,495 |
| 695,843 |
| (468) |
| (93,457) |
| 243,371 |
| 6,486,875 |
植物和管道 |
| 3,354,091 |
| 20,956 |
| (3,128) |
| (104) |
| (86,767) |
| 95,356 |
| 3,380,404 |
建築物 |
| 475,180 |
| 9,940 |
| — |
| (440) |
| (15,668) |
| 12,604 |
| 481,616 |
土地 |
| 255,010 |
| 68 |
| — |
| — |
| — |
| 911 |
| 255,989 |
機器和設備 |
| 158,164 |
| 12,475 |
| (1,546) |
| (355) |
| (15,895) |
| 8,258 |
| 161,101 |
通信和計算設備 |
| 90,485 |
| 8,570 |
| — |
| (732) |
| (15,724) |
| 4,858 |
| 87,457 |
運輸、牽引和起重設備 |
| 22,297 |
| 9,546 |
| — |
| (10) |
| (5,816) |
| 2,121 |
| 28,138 |
傢俱、動產和辦公設備 |
| 20,486 |
| 682 |
| — |
| (14) |
| (2,062) |
| 925 |
| 20,017 |
正在進行的工作(1) |
| 2,306,376 |
| 36,881 |
| (691,169) |
| — |
| — |
| 24,895 |
| 1,676,983 |
總計 | | 12,179,180 | | 243,613 | | — | | (2,123) | | (235,389) | | 393,299 | | 12,578,580 |
(1) | 正在進行的工作平衡主要包括: |
● | 在ISA INTERCHILE COP 10264中,涉及220千伏變電所Nueva Maitencillo和Nueva Pande Azúcar的擴建工程。 |
● | 在ISA中: |
- | 科斯塔加勒比500千伏COP 344,557互聯工程。 |
- | UPME 03-2014 230/500千伏西北聯網項目COP 1,331,318。 |
- | UPME 09-2016 CoP 206,258的Copey-Cuestecitas 500千伏和Copey-Fundación 220千伏。 |
該集團目前持有綜合物質損失、恐怖主義和相應損失的保險單,旨在確保其固定資產的損失和損壞,輸電線路和鐵塔除外。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有任何減值指標可能意味着財產、廠房和設備的賬面價值將無法恢復。
11
6.無形資產
|
| 2021年6月 |
| 十二月 |
| | (未經審計) | | 2020 |
| | | | |
軟件 |
| 212,059 |
| 193,640 |
許可證 |
| 95,543 |
| 79,555 |
地役權 |
| 628,548 |
| 538,707 |
特許權(1) |
| 10,918,473 |
| 9,141,009 |
使用權 |
| 1,089,146 |
| 1,235,054 |
客户列表 |
| 52,402 |
| 46,088 |
商譽和品牌 |
| 1,261,302 |
| 1,097,921 |
無形資產小計 |
| 14,257,473 |
| 12,331,974 |
累計攤銷較少 |
| (4,643,495) |
| (4,054,628) |
總無形資產 |
| 9,613,978 |
| 8,277,346 |
(1) | 它主要對應於祕魯、玻利維亞和哥倫比亞的特許權,這些特許權根據其特點被視為無形資產。參見附註13。 |
|
| 2021年6月 |
| 十二月 |
| | (未經審計) | | 2020 |
| | | | |
特許權 |
| 10,918,473 |
| 9,141,009 |
較少的無形攤銷 |
| (3,154,354) |
| (2,740,928) |
全部優惠 |
| 7,764,119 |
| 6,400,081 |
6.1無形資產變動
|
| 餘額為 |
| |
| 業務 |
| 銷售和 |
| |
| 交易所 |
| 截止日期的餘額 |
| | 12月的 | | 加法 | | 組合 | | 不再認識 | | 攤銷 | | 速率效應 | | June 2021 |
| | 2020 | | | | | | | | | | | | (未經審計) |
軟件 |
| 104,283 |
| 18,207 |
| — |
| (2,907) |
| (13,218) |
| 1,511 |
| 107,876 |
許可證 |
| 18,288 |
| 10,421 |
| — |
| — |
| (4,970) |
| 1,134 |
| 24,873 |
地役權 |
| 538,707 |
| 54,410 |
| — |
| — |
| — |
| 35,431 |
| 628,548 |
特許權和使用權 |
| 7,329,515 |
| 364,378 |
| 323,188 |
| — |
| (165,298) |
| 658,827 |
| 8,510,610 |
客户列表 |
| 18,269 |
| — |
| — |
| (73) |
| (1,904) |
| 2,346 |
| 18,638 |
商譽和品牌 |
| 268,284 |
| — |
| — |
| | | (2,387) |
| 57,536 |
| 323,433 |
總計 | | 8,277,346 | | 447,416 | | 323,188 | | (2,980) | | (187,777) | | 756,785 |
| 9,613,978 |
7.應付帳款
截至2021年6月30日應付賬款增加的原因是確認了1,443,304 COP(2020年:COP 0)國際會計準則中的應付股息。
8.貸款和借款
|
| 2021年6月 |
| 2020年12月 |
| | (未經審計) | | |
| | | | |
債券 |
| 16,724,826 |
| 14,194,433 |
貸款 |
| 9,409,217 |
| 8,274,402 |
|
| 26,134,043 |
| 22,468,835 |
| | | | |
當前 |
| 2,772,660 |
| 1,266,015 |
非當前 |
| 23,361,383 |
| 21,202,820 |
財務負債總額 |
| 26,134,043 |
| 22,468,835 |
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的期間內,集團遵守了所有金融和非金融公約。
12
於截至2021年6月30日止六個月期間,本集團共發行債券1,472,851元(2020年6月30日:38,857元),並取得貸款1,426,086元(2020年6月30日:2,034,415元)
8.1衍生金融工具
用於與債券和銀行貸款有關的套期保值業務的衍生金融工具的公允價值如下:
|
| 導數 |
| 潛在的 |
| 2021年6月 |
| 2020年12月 |
公司 |
| | | | | (未經審計) | | |
Isa Interchile(1) |
| 利率互換 |
| 財務義務 |
| 209,793 |
| 285,452 |
ISA代表 |
| 交叉貨幣互換 |
| 債券 |
| 95,496 |
| 76,739 |
Ruta del Maipo |
| 交叉貨幣互換 |
| 債券 |
| 60,705 |
| 81,112 |
智利內陸帶 |
| 交叉貨幣互換 |
| 財務義務 |
| 5,699 |
| — |
衍生金融工具總額 |
| | | | | 371,693 | | 443,303 |
(1) | 本次掉期總面值為716,653美元,固定利率為2,51%。截至2021年6月30日,互換的公允價值為55,845美元(2020年:83,162美元)。 |
9.金融資產和負債的公允價值
截至2021年6月30日,按攤銷成本計量的金融資產和負債的賬面價值與其公允價值沒有重大差異。公允價值按金融資產及負債類別與財務報表所載流動及非流動賬面值比較,列於下表。
|
| 2021年6月30日(未經審計) | | 2020年12月31日 | ||||
金融資產 | | 攤銷 |
| 在交易會上 |
| 攤銷 |
| 在交易會上 |
| | 成本 | | 價值 | | 成本 | | 價值 |
應收賬款 |
| 2,464,327 |
| 1,428,492 |
| 2,348,684 |
| 1,735,737 |
其他金融資產 |
| 336,093 |
| 550,447 |
| 441,664 |
| 644,999 |
總電流 |
| 2,800,420 |
| 1,978,939 |
| 2,790,348 |
| 2,380,736 |
受限現金 |
| — |
| 322,747 |
| — |
| 217,646 |
對金融工具的投資 |
| — |
| 17,325 |
| — |
| 17,102 |
應收賬款 |
| 10,365,024 |
| 13,479,210 |
| 9,539,863 |
| 9,323,266 |
其他金融資產 |
| — |
| 992 |
| — |
| 148 |
總非流動 |
| 10,365,024 |
| 13,820,274 |
| 9,539,863 |
| 9,558,162 |
總計 |
| 13,165,444 |
| 15,799,213 |
| 12,330,211 |
| 11,938,898 |
|
| 2021年6月30日(未經審計) |
| 2020年12月31日 | ||||
金融負債 |
| 攤銷成本 |
| 按公允價值計算 |
| 攤銷成本 |
| 按公允價值計算 |
金融負債和債券 | | 2,772,559 | | — | | 1,265,875 | | — |
衍生工具 | | — | | 102 | | — | | 140 |
應付帳款 |
| 2,156,878 |
| — |
| 996,635 |
| — |
總電流 |
| 4,929,437 |
| 102 |
| 2,262,510 |
| 140 |
金融負債和債券 |
| 22,989,791 |
| — |
| 20,759,657 |
| — |
衍生工具 |
| — |
| 371,592 |
| — |
| 443,163 |
應付帳款 |
| 237,355 |
| — |
| 222,268 |
| — |
總非流動 |
| 23,227,146 |
| 371,592 |
| 20,981,925 |
| 443,163 |
總計 |
| 28,156,583 |
| 371,694 |
| 23,244,435 |
| 443,303 |
13
截至2021年6月30日和2020年12月31日按公允價值計量的金融資產和負債的公允價值層次如下:
| | 2021年6月30日(未經審計) | | 2020年12月31日 | ||||||||
| | 攜帶 | | 公允價值 | | 攜帶 | | 公允價值 | ||||
|
| 價值 |
| I級 |
| II級 |
| 價值 |
| I級 |
| II級 |
金融資產 | | | | | | | | | | | | |
應收賬款 |
| 14,907,702 |
| — |
| 14,907,702 |
| 11,059,003 |
| — |
| 11,059,003 |
其他金融資產 |
| 551,439 |
| 550,447 |
| 992 |
| 645,148 |
| 644,999 |
| 149 |
受限現金 |
| 322,747 |
| 322,747 |
| — |
| 217,646 |
| 217,646 |
| — |
投資 |
| 17,325 |
| — |
| 17,325 |
| 17,101 |
| — |
| 17,101 |
按公允價值計算的金融資產 |
| 15,799,213 |
| 873,194 |
| 14,926,019 |
| 11,938,898 |
| 862,645 |
| 11,076,253 |
金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生金融工具 |
| 371,693 |
| — |
| 371,693 |
| 443,303 |
| — |
| 443,303 |
按公允價值計算的財務負債 |
| 371,693 |
| — |
| 371,693 |
| 443,303 |
| — |
| 443,303 |
按公允價值計算的淨資產 |
| 15,427,520 |
| 873,194 |
| 14,554,326 |
| 11,495,595 |
| 862,645 |
| 10,632,950 |
| | | | | | | | | | | | |
按公允價值計算的淨資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
當前 |
| 1,978,837 |
| 550,447 |
| 1,428,390 |
| 2,380,595 |
| 644,999 |
| 1,735,596 |
非當前 |
| 13,448,683 |
| 322,747 |
| 13,125,936 |
| 9,115,000 |
| 217,646 |
| 8,897,354 |
|
| 15,427,520 |
| 873,194 |
| 14,554,326 |
| 11,495,595 |
| 862,645 |
| 10,632,950 |
10.所得税
本集團使用適用於預期年度總收入的税率計算期間所得税支出。中期簡明綜合損益表中所得税費用的主要組成部分包括:
|
| 2021年6月 |
| 2020年6月 |
| | (未經審計) | | (未經審計) |
| | | | |
當期税費 |
| 443,006 |
| 286,288 |
遞延税費 |
| 139,384 |
| 300,306 |
所得税總支出 |
| 582,390 |
| 586,594 |
14
11.員工福利
|
| 2021年6月 |
| 11月 |
| | (未經審計) | | 2020 |
離職後福利 |
|
|
|
|
退休養老金 |
| 542,795 |
| 488,508 |
預付醫療援助計劃 |
| 252,423 |
| 247,022 |
教育津貼 |
| 35,454 |
| 33,779 |
電費津貼 |
| 6,885 |
| 6,738 |
養卹金繳費和社保津貼 |
| 5,575 |
| 5,455 |
計劃資產 |
| (10,963) |
| (11,244) |
|
| 832,169 |
| 770,258 |
| | | | |
非當期福利 |
|
|
|
|
資歷和五年期獎金 |
| 19,782 |
| 18,672 |
遣散費 |
| 2,665 |
| 2,586 |
應付利息 |
| 1,039 |
| 949 |
|
| 23,486 |
| 22,207 |
| | | | |
離職福利 |
|
|
|
|
離職福利 |
| 4,932 |
| 4,726 |
總精算計算 |
| 860,587 |
| 797,191 |
員工福利總額--非當期 |
| 844,516 |
| 781,100 |
員工福利總額--當前(1) |
| 16,071 |
| 16,091 |
(1) | 財務狀況表中對員工的當期負債還包括休假、獎金和其他短期員工福利 |
12.營運分部
以下分部信息是根據董事會作為最高機構作出戰略和運營決策所使用的信息而報告的。各分部的業績主要根據對每個分部所產生的期間的收入、成本、支出和總體結果的分析進行審查,這些分部受到定期監測。
15
各分部所披露的資料均按集團公司之間的交易淨額列報。
● | 全面收益表 |
|
| 電 |
| |
| IT和 |
| 總計 |
| | 傳輸 | | 公路 | | 電信 | | 運營中 |
| | 業務 | | 特許權 | | 業務 | | 分段 |
截至2021年6月的六個月期間 |
| (未經審計) | ||||||
與客户簽訂合同的收入 |
| 3,949,030 |
| 1,020,099 |
| 201,923 |
| 5,171,052 |
運營成本 |
| (1,329,664) |
| (484,936) |
| (121,598) |
| (1,936,198) |
毛利 |
| 2,619,366 |
| 535,163 |
| 80,325 |
| 3,234,854 |
行政費用 |
| (249,786) |
| (33,279) |
| (48,060) |
| (331,125) |
定期關税審查的效果 |
| 36,291 |
| — |
| — |
| 36,291 |
聯營公司及合營企業的利潤份額 |
| 298,297 |
| (3) |
| (22,147) |
| 276,147 |
其他收入(費用) |
| 361 |
| (16,202) |
| 6,721 |
| (9,120) |
營業收入 |
| 2,704,529 |
| 485,679 |
| 16,839 |
| 3,207,047 |
財務業績 |
| (477,811) |
| (334,076) |
| (15,090) |
| (826,977) |
税前利潤 |
| 2,226,718 |
| 151,603 |
| 1,749 |
| 2,380,070 |
所得税費用 |
| (561,943) |
| (11,094) |
| (9,353) |
| (582,390) |
本年度淨利 |
| 1,664,775 |
| 140,509 |
| (7,604) |
| 1,797,680 |
非控制性權益 |
| 703,734 |
| 15 |
| 103 |
| 703,852 |
母公司所有者應佔淨利潤 |
| 961,041 |
| 140,494 |
| 7,707 |
| 1,093,828 |
|
| 電 |
| |
| IT和 |
| 總計 |
| | 傳輸 | | 公路 | | 電信 | | 運營中 |
| | 業務 | | 特許權 | | 業務 | | 分段 |
截至2020年6月的六個月期間 |
| (未經審計) | ||||||
與客户簽訂合同的收入 |
| 3,144,986 |
| 726,917 |
| 188,763 |
| 4,060,666 |
運營成本 |
| (1,221,779) |
| (373,915) |
| (129,236) |
| (1,724,930) |
毛利 |
| 1,923,207 |
| 353,002 |
| 59,527 |
| 2,335,736 |
行政費用 |
| (257,977) |
| (29,027) |
| (44,669) |
| (331,673) |
定期關税審查的效果 |
| 776,975 |
| — |
| — |
| 776,975 |
聯營公司及合營企業的利潤份額 |
| 145,674 |
| (5) |
| (13,917) |
| 131,752 |
其他收入(費用) |
| 113,289 |
| (11,011) |
| 4,613 |
| 106,891 |
營業收入 |
| 2,701,168 |
| 312,959 |
| 5,554 |
| 3,019,681 |
財務業績 |
| (424,718) |
| (192,951) |
| (18,144) |
| (635,813) |
税前利潤 |
| 2,276,450 |
| 120,008 |
| (12,590) |
| 2,383,868 |
所得税費用 |
| (563,348) |
| (17,588) |
| (5,658) |
| (586,594) |
本年度淨利 |
| 1,713,102 |
| 102,420 |
| (18,248) |
| 1,797,274 |
非控制性權益 |
| 801,493 |
| 2,508 |
| (36) |
| 803,964 |
母公司所有者應佔淨利潤 | | 911,609 | | 99,912 | | (18,212) | | 993,309 |
16
· | 財務狀況表 |
每項業務的資產
|
| 2021年6月 |
| 十二月 |
| | (未經審計) | | 2020 |
電力傳輸 |
| 47,971,062 |
| 40,522,417 |
道路特許權 |
| 13,226,361 |
| 12,328,234 |
信息和電信技術 |
| 1,426,763 |
| 1,343,418 |
每項業務的總資產 |
| 62,624,186 |
| 54,194,069 |
每項業務的負債
|
| 2021年6月 |
| 2020年12月 |
| | (未經審計) | | |
電力傳輸 |
| 30,265,567 |
| 24,269,682 |
道路特許權 |
| 9,592,048 |
| 8,966,132 |
信息和電信技術 |
| 872,619 |
| 812,062 |
每項業務的總負債 |
| 40,730,234 |
| 34,047,876 |
2021年3月,集團董事會授權管理層啟動未來出售其子公司Internexa的程序。然而,考慮到這種程序還需要根據第226/1995號法律獲得哥倫比亞財政和公共信貸部(“MHCP”)的批准,而且如附註16所披露的Grupo ISA控制權的變更,這種程序取決於要執行的其他批准。Internexa構成本集團的電訊分部,該等財務報表並未作出調整,以在損益表中將該分部的業績列報為非持續經營,或在財務狀況表中將相應分部的資產淨額列為可供出售資產。
17
13.CONCESSIONS
業務 |
| 特許權公司 |
| 國家 |
| 資產 |
| 收入 | ||||
| | | | | | 2021年6月 | | 2020年12月 | | 2021年6月 | | 2020年6月 |
| | | | | | (未經審計) |
| | | (未經審計) | | (未經審計) |
無形資產(附註6): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電力傳輸 |
| 交通運輸協會 |
| 祕魯 |
| 5,407,400 |
| 4,759,017 |
| 622,113 |
| 550,318 |
|
| ISA代表 |
| 祕魯 |
| 1,536,726 |
| 1,442,082 |
| 292,322 |
| 314,764 |
|
| 每小時ISA |
| 祕魯 |
| 771,595 |
| 153,195 |
| 56,569 |
| 33,405 |
祕魯的特許權小計: |
| | | | | 7,715,721 |
| 6,354,294 |
| 971,004 |
| 898,487 |
電力傳輸 |
| 伊薩玻利維亞 |
| 玻利維亞 |
| 45,352 |
| 42,400 |
| 12,298 |
| 44,703 |
電力傳輸 |
| Sistemas INTELIGENTES END紅色 |
| 哥倫比亞 |
| 3,046 |
| 3,387 |
| 6,643 |
| 5,930 |
確認為無形資產的特許權總額: |
| | | | | 7,764,119 |
| 6,400,081 |
| 989,945 |
| 949,120 |
合同資產(注3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電力傳輸 |
| ISA CTEEP |
| 巴西 |
| 10,179,421 |
| 8,592,807 |
| 1,233,738 |
| 1,283,211 |
|
| 聖埃特里卡·皮涅羅斯國際足球隊 |
| 巴西 |
| 461,122 |
| 387,562 |
| 36,704 |
| 27,776 |
|
| 聖埃特雷卡國際集團 |
| 巴西 |
| 463,029 |
| 347,666 |
| 67,099 |
| 120,202 |
|
| 聖埃特里卡·提巴吉 |
| 巴西 |
| 145,186 |
| 112,494 |
| 22,488 |
| 4,933 |
|
| ITAPURA ITAPURA |
| 巴西 |
| 134,163 |
| 101,022 |
| 20,271 |
| 26,333 |
|
| 聖埃特雷卡國際足球俱樂部 |
| 巴西 |
| 425,157 |
| 359,778 |
| 29,496 |
| 18,162 |
|
| 聖埃特里亞在新的地方 |
| 巴西 |
| 260,896 |
| 191,653 |
| 38,532 |
| 38,682 |
|
| Serra do JAPI國際聯賽 |
| 巴西 |
| 417,460 |
| 350,326 |
| 34,058 |
| 19,792 |
|
| 米納斯吉拉斯聖埃特雷卡國際聯賽 |
| 巴西 |
| 100,225 |
| 77,340 |
| 18,146 |
| 5,920 |
|
| EVRECY Participa UNSIGHES |
| 巴西 |
| 55,734 |
| 39,824 |
| 12,348 |
| 3,667 |
|
| 北諾德斯德國際聯賽 |
| 巴西 |
| 342,898 |
| 294,633 |
| 26,078 |
| 17,841 |
|
| 南聖埃特里卡國際聯賽 |
| 巴西 |
| 157,054 |
| 131,190 |
| 13,363 |
| (841) |
|
| 聖伊利加聖伊爾特里亞聖烏斯 |
| 巴西 |
| 162,330 |
| 72,708 |
| 71,406 |
| — |
|
| 裏亞喬·格蘭德國際足球俱樂部 |
| 巴西 |
| 6,216 |
| — |
| 5,571 |
| — |
|
| 斑紋夜蛾傳遞能量 |
| 巴西 |
| 1,596,812 |
| — |
| 74,930 |
| — |
確認為合同資產的特許權總額: |
| | | | | 14,907,703 |
| 11,059,003 |
| 1,704,228 |
| 1,565,678 |
金融資產(附註3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電力傳輸 |
| ISA CTEEP |
| 巴西 |
| 42,256 |
| 97,033 |
| 313,100 |
| 338,300 |
|
| 聖埃特里卡·皮涅羅斯國際足球隊 |
| 巴西 |
| 184 |
| 4,755 |
| 1,834 |
| 3,928 |
|
| 聖埃特雷卡國際集團 |
| 巴西 |
| 2,341 |
| — |
| 1,777 |
| — |
|
| 聖埃特里卡·提巴吉 |
| 巴西 |
| 1,311 |
| — |
| 1,785 |
| — |
|
| ITAPURA ITAPURA |
| 巴西 |
| 549 |
| 778 |
| 894 |
| 1,073 |
|
| 聖埃特雷卡國際足球俱樂部 |
| 巴西 |
| 2,893 |
| 3,735 |
| 2,572 |
| — |
|
| 聖埃特里亞在新的地方 |
| 巴西 |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
| Serra do JAPI國際聯賽 |
| 巴西 |
| 3,300 |
| 3,424 |
| 2,642 |
| 2,962 |
|
| 米納斯吉拉斯聖埃特雷卡國際聯賽 |
| 巴西 |
| 1,015 |
| 1,332 |
| 504 |
| 1,110 |
|
| EVRECY Participa UNSIGHES |
| 巴西 |
| 864 |
| 662 |
| 1,393 |
| 1,711 |
|
| 北諾德斯德國際聯賽 |
| 巴西 |
| 2,409 |
| 5,418 |
| (652) |
| (73,37) |
|
| 南聖埃特里卡國際聯賽 |
| 巴西 |
| 1,179 |
| 1,651 |
| 477 |
| 841 |
|
| 聖伊利加聖伊爾特里亞聖烏斯 |
| 巴西 |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
| 斑紋夜蛾傳遞能量 |
| 巴西 |
| 13,973 |
| — |
| 3,890 |
| — |
巴西的特許權小計: |
| | | | | 72,274 |
| 118,788 |
| 330,216 |
| 349,925 |
道路特許權 |
| 魯塔德爾邁波 |
| 智利 |
| 6,656,939 |
| 6,102,452 |
| 502,319 |
| 392,792 |
|
| Ruta Del Maule |
| 智利 |
| — |
| 15,149 |
| 22,600 |
| 160,090 |
|
| Ruta de LA AraucanñA |
| 智利 |
| 656,041 |
| 694,643 |
| 67,016 |
| 60,186 |
|
| 魯塔·德爾·博斯克 |
| 智利 |
| — |
| — |
| 108,799 |
| 28,636 |
|
| Ruta de Los Rios |
| 智利 |
| 187,359 |
| 226,067 |
| 36,333 |
| 47,121 |
|
| Ruta Del Loa |
| 智利 |
| 266,396 |
| 166,108 |
| 86,587 |
| 38,092 |
智利的優惠小計: |
| | | | | 7,766,735 |
| 7,204,419 |
| 823,654 |
| 726,917 |
道路特許權 |
| Ruta Costera |
| 哥倫比亞 |
| 1,961,096 |
| 1,922,633 |
| 196,444 |
| — |
哥倫比亞的優惠小計: |
| | | | | 1,961,096 |
| 1,922,633 |
| 196,444 |
| — |
確認為金融資產的特許權總額: |
| | | | | 9,800,105 |
| 9,245,840 |
| 1,350,314 |
| 1,076,842 |
全部優惠 |
| | | | | 32,471,927 |
| 26,704,924 |
| 4,044,487 |
| 3,591,640 |
14.關聯方
關聯方交易是在市場條件和價格下進行的,即在與現有公平交易相同的條件下進行。
截至這些財務報表的日期,除了與Transnexa S.A.E.E.M.A.的餘額100%減值外,沒有與關聯方餘額或應收賬款減值相關的擔保。
集團公司之間、ISA與其子公司之間以及子公司之間的餘額和交易已在合併過程中沖銷,並未在本附註中披露。
18
以下是集團的關聯方餘額和交易:
|
| 2021年6月 |
| 2020年12月 |
| | (未經審計) | | |
| | | | |
財務狀況表 |
|
|
|
|
應收關聯方貸款 |
| 475 |
| 17,364 |
ATPTower控股公司 |
| — |
| 16,962 |
德瑞威克斯 |
| 335 |
| 335 |
聖埃特里亞加蘭亨斯公司。 |
| 29 |
| 24 |
聖埃特雷卡國際貿易公司。 |
| 37 |
| (5) |
聖伊莫爾埃莫爾國際足球俱樂部。 |
| 37 |
| 24 |
[中英文摘要][中英文對照] |
| 37 |
| 24 |
全面收益表 |
|
|
|
|
收入 |
|
|
|
|
ATPTower控股公司 |
| — |
| 9 |
15.EQUITY
15.1Dividends
本集團母公司於2021年及2020年宣佈的股息詳情如下:
|
| 2021 |
| 2020 |
上期淨利潤 |
| 2,062,950 |
| 1,643,505 |
流通股 |
| 1,107,677,894 |
| 1,107,677,894 |
每股普通股股息(COP) |
| 744 |
| 675 |
每股非常股息(COP) |
| 559 |
| — |
規定的每股股息總額 |
| 1,303 |
| 675 |
分拆股息 |
| 1,443,304 |
| 747,683 |
支付方式 |
| 應分兩期支付的普通和非常股息,2021年7月和12月 |
| 應分兩期支付的普通和非常股息,2020年7月和12月 |
15.2股權儲備
|
| 2021 |
| 2020 |
| | | | |
股權強化準備金(1) |
| 5,906,797 |
| 5,287,151 |
税收規定下的法律規定 |
| 898,802 |
| 898,802 |
STN資產的修復和修復 |
| 37,434 |
| 37,434 |
法律 |
| 18,458 |
| 18,458 |
總計 |
| 6,861,491 |
| 6,241,845 |
(1) | 根據章程第47條的規定,股東大會設立了這一準備金,以便公司保持其財務實力和信用評級機構所要求的財務指標水平,以支持ISA的投資資格,並履行與金融實體達成的合同承諾。2021年3月26日,股東大會決定將這一準備金增加COP 619,646(2020年:COP 895,822)。 |
16.後續活動
● | 2021年7月26日,ISA Interchile發行了其在新加坡證券交易所上市的首隻綠色債券,金額為12億美元,期限為35年。目標是重組在Cardones-Polpaico 2×500千伏輸電線路建設階段獲得的債務承諾,這是一個關鍵的基礎設施,可使母體脱碳並有助於緩解氣候變化。 |
19
● | 2021年8月11日,Ecopetrol(哥倫比亞政府控制的一家哥倫比亞石油和天然氣公司)與哥倫比亞政府的MHCP簽署了一項行政部門間股份購買協議(“行政間SPA”),根據協議,它同意從MHCP手中收購ISA 51.4%的流通股(“收購”),收購價格為COP 14,236,814,025,000 COP,或約3,672,992,823.94美元(“收購價格”),這是根據2021年8月20日生效的COP/美元市場匯率COP 3,876.08至1.00美元計算的。2021年7月21日,哥倫比亞法律和信息機會基金會(Fundación Defensa de la Información Legal y OOpportunity,“Fundación Dilo”)在昆迪納馬卡行政法庭第一部分提起的一項公開訴訟中,將Ecopetrol和MHCP列為被告。起訴書試圖阻止MHCP將其在ISA的所有權股份出售給Ecopetrol,除非進行了競爭性競標,而ISA雖然在這起訴訟中被點名,但不是被告。 |
● | 2021年9月14日,社會投資法等事項,從2022年起將企業所得税税率從30%提高到35%。 |
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