附件99.1
優信報告2023財年第二季度未經審計的財務業績
北京，2022年12月30日-中國領先的二手車買賣電子商務平臺優信股份有限公司(以下簡稱優信或公司)(納斯達克：優信)今天公佈了截至2022年9月30日的第二季度未經審計的財務業績。
截至2022年9月30日的季度重點
優信創始人、董事長兼首席執行官戴琨先生表示：“我非常高興，儘管宏觀環境充滿挑戰，新冠肺炎業務不斷受到幹擾，但我們第二季度強勁的財務和運營表現再次展示了我們全渠道二手車業務的韌性和活力。在零售交易量快速增長的基礎上，我們的品牌資產和客户滿意度繼續增長。值得注意的是，在本季度，我們的淨推廣者得分保持在行業領先水平61，我們記錄了越來越多的交易來自現有客户的推薦。優信現在已經成為我們超市所在的合肥和西安的頭號品牌。
去年12月，我們完成了西安檢驗檢修中心和超市的搬遷和升級，實現了一個重要的商業里程碑，使其成為西北地區最大的全自有二手車市場中國。我們超市優越的環境，IRC領先的翻新能力，以及我們集成的內部服務能力，標誌着我們積極努力通過先進製造、新零售體驗和數字賦能來改造中國的二手車行業，邁出了重要的一步。展望未來，我們將繼續通過我們的地區IRC網絡擴大我們的業務足跡，提升我們的品牌資產，並增強我們的產品和服務能力。隨着中國新冠肺炎管制措施的放鬆，以及監管機構繼續在全國範圍內實施行業提振政策，我們有信心並準備在即將到來的新的一年裏利用不斷增長的機會。
優信首席財務官馮林先生表示：“我們很高興報告2023財年第二季度業務增長穩健。我們還繼續實施成本控制和提高效率的措施，以確保我們的業務在提高投資回報的情況下運營。此外，我們還主動調整了庫存結構，以適應不斷變化的客户需求和市場狀況。所有這些措施使我們的銷售業績在COVID限制放寬後迅速反彈。一旦我們度過了本波冠狀病毒感染的高峯期，整體經濟復甦，我們相信我們的業務將恢復到其高質量的增長軌道。
我們新的西安超市是我們創新的二手車商業模式的基準代表。我們預計，在西安及其鄰近市場二手車業務加速發展以及我們正在進行的成本優化努力的推動下，升級後的西安超市將在運營12個月內在單一門店的基礎上實現盈利。
截至2022年9月30日的季度財務業績
截至2022年9月30日止三個月的總收入為人民幣6.188億元(8,700萬美元)，較上一季度的人民幣6.262億元減少1.2%，較去年同期的人民幣3.459億元增加78.9%。季度環比下降的主要原因是批發汽車銷售收入減少，但零售汽車銷售收入增加部分抵消了這一下降。同比增長是由總交易量的增長推動的。
截至2022年9月30日止三個月的汽車零售銷售收入為人民幣3.719億元(合5,230萬美元)，較上一季度的人民幣3.484億元增長6.7%，較去年同期的人民幣1.363億元增長172.8%。截至2022年9月30日的三個月，零售成交量為3,109套，比上一季度的2,407套增長29.2%，比去年同期的1,027套增長202.7%。這一增長是由於零售交易額的增長，公司通過不斷增加合肥和西安汽車中心的口碑營銷，進一步改善了品牌形象，擴大了客户基礎，促進了汽車零售額的增長。在庫存優化的推動下，平均售價環比下降了17%。因此，零售收入並沒有與零售交易量成正比增長。
截至2022年9月30日的三個月，汽車批發銷售收入為人民幣2.378億元(合3340萬美元)，較上一季度的人民幣2.64億元下降9.9%，較去年同期的人民幣2.013億元增長18.1%。截至2022年9月30日的三個月，批發成交量為2,941個，比上一季度的3,068個減少了4.1%，比去年同期的2,621個增加了12.2%。批發車輛是指公司從不符合公司零售標準的個人手中購買的車輛，因此通過線上和線下渠道批發。隨着公司繼續改善其庫存能力和翻新能力，更多的購入車輛進行了翻新，以滿足公司的零售標準，而不是通過批發渠道銷售。因此，公司預計其批發交易額將逐漸佔公司總交易額的較低部分。
截至2022年9月30日的三個月，其他收入為人民幣910萬元(合130萬美元)，而上一季度為人民幣1380萬元，去年同期為人民幣830萬元。
截至2022年9月30日的三個月，收入成本為人民幣6.107億元(合8,590萬美元)，而上一季度為人民幣6.194億元，去年同期為人民幣3.313億元。
截至2022年9月30日的三個月，毛利率為1.3%，而上一季度為1.1%，去年同期為4.2%。為了更好地應對動態的客户偏好和提高庫存週轉率，公司不斷重新評估其定價策略，以加快汽車，特別是高價汽車的銷售進程，這一進程因COVID相關中斷而放緩。這些努力導致成本或市場準備金調整較低，導致毛利率百分比較上年同期下降。
截至2022年9月30日的三個月，總運營費用為人民幣1.165億元(合1,640萬美元)。
截至2022年9月30日的三個月，運營虧損為人民幣1.064億元(合1500萬美元)，而上一季度為人民幣9660萬元，去年同期為人民幣4590萬元。
截至2022年9月30日止三個月，非公認會計準則經調整的營運虧損(不包括以股份為基礎的薪酬開支的影響)為人民幣9,240萬元(1,300萬美元)，上一季度為人民幣8,490萬元，去年同期為人民幣4,320萬元。
與高級可轉換優先股相關的公允價值影響導致截至2022年9月30日的三個月虧損人民幣1150萬元(合160萬美元)，而上一季度的收益為人民幣2.522億元。該影響主要由於期內就優先可換股優先股發行的認股權證及遠期合約的公允價值變動所致。公允價值的影響是一種非現金損失。
截至2022年9月30日的三個月，淨(虧損)/運營收入為淨虧損人民幣1.165億元(合1,640萬美元)，而上一季度的淨收益為人民幣1.6億元，去年同期為淨虧損人民幣17.146億元。
截至2022年9月30日的三個月，非公認會計準則調整後的運營淨虧損為人民幣9110萬元(合1280萬美元)，而上一季度為人民幣8050萬元，去年同期為人民幣5690萬元。
流動性
截至2022年9月30日，公司擁有現金及現金等價物人民幣2,440萬元(340萬美元)，以及隨後於2022年10月8日收到的在途應收融資人民幣3,800萬元(540萬美元)。該公司自成立以來一直出現經營虧損。本公司於截至2022年9月30日止三個月的營運虧損人民幣1.064億元(合1,500萬美元)。截至2022年9月30日，流動資產和流動負債分別為人民幣5.554億元(7810萬美元)和人民幣9.118億元(1.282億美元)。
為清償一筆於2022年12月到期的長期借款，本公司與第三方訂立了一項總額人民幣2.93億元的長期借款協議(質押一項投資的股權)。這筆新借款將於2024年12月到期。2022年12月到期的長期借款在收到新貸款協議的收益後，已於2022年12月15日按時全額償還。本公司亦於2022年11月向招商銀行(“招商銀行”)取得營運資金人民幣5,000萬元，其中人民幣2,000萬元已於2022年11月支取，剩餘款項可於1年內按需要支取。同時，公司不斷優化成本和費用結構，提高業務流程的資金和運營效率。
本公司有權認購其優先可轉換優先股，投資額為1億美元，其中已發行股份面值71.4萬美元於成交時收到。截至本財報發佈之日，已收到1000萬美元的分期付款。預計於2022年12月收到的第二筆3,000萬美元的分期付款被重新安排在不遲於2023年3月31日收到。剩餘的第三期2,000萬美元和第四期4,000萬美元將按原定計劃分別不遲於2023年3月31日和2023年6月30日收到。因此，為了在認購條款發生這些變化後更好地管理其流動資金，本公司還與某些供應商達成了延期協議，將原定於2022年12月到期的應付人民幣5500萬元的付款期限延長至2023年。根據該等新付款條款，本公司將於2023年1月、2月及3月分別償還人民幣2,000萬元、人民幣2,000萬元及人民幣1,500萬元。
本公司於截至2023年3月31日止三個月內有責任支付負債約人民幣1.056億元，包括上述經延長應付款項人民幣5500萬元，若上述5,000萬美元如期收到，本公司相信其目前現金及現金等價物、從近期融資交易收到(或將收到)的現金收益及預期營運現金流量將足以滿足其預期營運資金需求及未來12個月營運的合約責任。因此，該公司相信，它已經消除了人們對其作為一家持續經營的企業是否有能力繼續經營的極大懷疑。
此外，公司有應付WeBank的對價和將在本收益公佈日期後12個月後到期的長期債務。該等債務、合肥IRC建成後的租金承擔，以及本公司在可預見的未來繼續產生營運淨虧損及負現金流的可能性，將會對本公司未來此時的流動資金造成重大影響。同時，作為本公司於2021年6月與蔚來及joy資本訂立的股份認購協議的一部分，雙方投資者保留行使認股權證的權利，以購買最多1.65億美元的高級可轉換優先股。管理層解決與這些債務到期和預期的負營運現金流有關的流動性問題的計劃包括：1)公司目前正在研究幾項外部融資計劃，如果完成，將進一步改善其營運資本；2)與權證持有人談判行使其認股權證；3)重組現有債務，以減少現金支付；以及4)研究其他融資計劃。
最新發展
2022年12月22日，公司宣佈西安IRC和二手車超市搬遷升級完成。升級後的設施擁有多達3,000輛汽車的展廳容量，使其成為中國西北地區最大的完全自有二手車市場。新的西安IRC代表了優信的經營理念，即通過先進製造、新零售體驗和數字賦能來驅動中國的二手車行業轉型。
此次升級將IRC的總建築面積擴大到15萬平方米，包括一個二手車翻新工廠和一個倉庫式的超市。該翻新廠配備了行業領先的設備和先進的技術，年生產能力為4萬輛，確保了優質二手車的大規模供應。IRC還設有一個綜合客户服務中心和現場車輛管理處的分支機構。客户在購買汽車的同一天就可以獲得汽車融資、保險、延長保修、配件升級以及所有權轉讓和登記服務，提供全面而高效的一站式二手車購買體驗。
該公司新的西安IRC和超市是其創新二手車商業模式的基準代表。隨着二手車業務在西安及周邊市場的加速發展，以及本公司不斷進行的成本優化工作，優信預計升級後的西安超市在開業12個月內將產生單店正運營利潤。
業務展望
2022年10月至11月期間，本公司IRC所在的西安和合肥均爆發了新城疫疫情，導致嚴格的控制措施和全市範圍的封鎖，嚴重影響了本公司的銷售增長勢頭。隨着中國從去年12月開始取消對新冠病毒的控制限制，許多城市的感染人數正在達到估計的峯值水平。雖然中國的整體二手車消費反彈緩慢，但公司2022年12月的零售交易量已恢復到與2022年9月相同的水平。
在截至2022年12月31日的三個月內，該公司預計其零售交易量約為2800件，環比下降10%，同比增長69%。零售汽車的平均售價(ASP)預計在11萬元左右。該公司還預計其批發交易量約為2000台，平均售價預計約為人民幣7萬元。本公司預計，包括汽車零售銷售收入、汽車批發銷售收入和增值服務收入在內的總收入將在4.5億元至4.6億元之間。這些預測反映了公司對市場和經營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化。
電話會議
優信的管理團隊將於2022年12月30日(星期五)美國東部時間上午8點(北京時間/香港時間同日晚上9點)主持電話會議，討論財務業績。在電話會議之前，所有與會者必須使用以下鏈接完成在線註冊過程。註冊後，每位與會者將收到此會議的訪問詳細信息，包括活動密碼、唯一訪問PIN、撥入號碼和一封電子郵件，其中包含加入電話會議的詳細説明。
電話會議預註冊：Https://s1.c-conf.com/diamondpass/10028038-76e59i.html
電話會議結束後，電話會議將在2023年1月6日之前進行電話重播。重播的撥入詳情如下：
U.S.: +1 855 883 1031
China: + 86 400 1209 216
Replay PIN: 10028038
這次電話會議的現場網絡直播和檔案將在優信公司網站的投資者關係部分獲得，網址為：http://ir.xin.com.
關於優信
優信股份有限公司(納斯達克代碼：UXIN)是中國地區領先的二手車買賣電子商務平臺。我們通過可靠、一站式和無麻煩的交易體驗，提供高質量和物有所值的車輛以及卓越的售後服務。在我們的全渠道戰略下，我們能夠利用我們開創性的在線平臺為全國客户服務，並通過線下檢測和修復中心在選定的地區建立市場領先地位。憑藉我們豐富的行業數據和十多年的運營中不斷的技術創新，我們建立了強大的二手車管理和運營能力。我們致力於堅持以客户為中心的理念，推動二手車行業健康發展。
非公認會計準則財務計量的使用
在評估業務時，公司考慮並使用某些非公認會計準則衡量標準，包括調整後的運營虧損和調整後的運營淨虧損以及調整後的每股運營淨虧損--基本虧損和攤薄後的每股運營淨虧損，作為審查和評估其經營業績的補充措施。非公認會計原則財務計量的列報不應被孤立地考慮，也不應作為根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息的替代。該公司定義了不包括基於股份的薪酬支出的業務的調整後虧損。本公司將經調整的營運淨虧損定義為不包括以股份為基礎的薪酬開支的營運淨虧損及發行高級可轉換優先股的公允價值影響，包括問題債務重組收益。本公司將經調整的每股營運虧損--基本虧損及攤薄虧損定義為每股營運虧損淨額，不包括以股份為基礎的薪酬開支的影響及發行優先可換股優先股的公允價值影響。本公司採用非公認會計原則財務計量，因為管理層使用非公認會計準則來評估經營業績和制定業務計劃。經調整的經營淨虧損使管理層能夠評估公司的經營業績，而不考慮以股份為基礎的薪酬支出的影響和發行高級可轉換優先股的公允價值影響，即非現金費用。該公司還認為，使用非公認會計準則衡量標準有助於投資者評估其經營業績，因為這一衡量標準排除了預計不會導致現金支付的某些支出。
非GAAP財務計量沒有在美國GAAP中定義，也沒有根據美國GAAP列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具有其侷限性。使用調整後的運營淨虧損的主要限制之一是，它沒有反映影響公司運營的所有收入和支出項目。發行高級可轉換優先股的股份補償開支和公允價值影響已經並可能繼續在業務中產生，並未反映在調整後運營淨虧損和調整後每股運營淨虧損(基本虧損和攤薄虧損)的列報中。此外，非GAAP計量可能與其他公司(包括同行公司)使用的非GAAP信息不同，因此它們的可比性可能有限。
該公司通過將非GAAP財務指標與最近的美國GAAP業績指標進行協調來彌補這些限制，所有這些都應在評估公司業績時予以考慮。本公司鼓勵您全面審查其財務信息，而不是依賴於單一的財務衡量標準。
優信的非GAAP財務指標與最具可比性的美國GAAP指標的對賬包括在本新聞稿的末尾。
匯率信息
本公告包含以特定匯率將某些人民幣金額轉換為美元(“美元”)，僅為方便讀者，但實際以美元結算的交易金額除外。除另有説明外，所有人民幣對美元的折算均按7.1135元人民幣兑1.00美元的匯率進行，為2022年9月30日美聯儲理事會H.10統計數據公佈的指數匯率。本公司並不表示所指的人民幣或美元金額可按任何特定匯率或完全兑換成美元或人民幣(視屬何情況而定)。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年美國私人證券訴訟改革法中的“安全港”條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過“將”、“預期”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”和類似的表述來識別。除其他事項外，本公告中的業務展望和管理層的報價，以及優信的戰略和運營計劃，都包含前瞻性陳述。優信還可以在提交給美國證券交易委員會的定期報告、提交給股東的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及高管、董事或員工對第三方的口頭聲明中做出書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的聲明，包括關於優信的信念和期望的聲明，都是前瞻性聲明。前瞻性陳述包含固有的風險和不確定性。許多因素可能會導致實際結果與前瞻性聲明中包含的結果大不相同，這些因素包括但不限於：新冠肺炎疫情的影響；優信的目標和戰略；其擴張計劃；其未來的業務發展、財務狀況和經營結果；優信對其服務的需求和市場接受度的預期；提供差異化和卓越的客户體驗的能力；維持和增強客户對其平臺的信任以及評估和緩解包括信貸在內的各種風險的能力；對維護和擴大與業務合作伙伴的關係的期望, 包括融資合作伙伴；中國二手車電子商務行業的趨勢和競爭；與優信行業相關的法律法規；總體經濟和商業狀況；以及與上述任何一項相關或潛在的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息，請參見優信提交給美國證券交易委員會的文件。本新聞稿和附件中提供的所有信息都是截至本新聞稿發佈之日的信息，優信不承擔任何更新任何前瞻性聲明的義務，除非適用法律要求。
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未經審計的綜合全面損失表
(除股數和每股數據外，以千股為單位)
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的6個月， |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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人民幣 |
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人民幣 |
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美元 |
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人民幣 |
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人民幣 |
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美元 |
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收入 |
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汽車零售額 |
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136,298 |
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371,869 |
|
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|
52,277 |
|
|
|
228,043 |
|
|
|
720,262 |
|
|
|
101,253 |
|
汽車批發銷售 |
|
|
201,290 |
|
|
|
237,818 |
|
|
|
33,432 |
|
|
|
377,881 |
|
|
|
501,774 |
|
|
|
70,538 |
|
其他 |
|
|
8,325 |
|
|
|
9,095 |
|
|
|
1,279 |
|
|
|
17,807 |
|
|
|
22,916 |
|
|
|
3,221 |
|
總收入 |
|
|
345,913 |
|
|
|
618,782 |
|
|
|
86,988 |
|
|
|
623,731 |
|
|
|
1,244,952 |
|
|
|
175,012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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||||||
收入成本 |
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(331,279 |
) |
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(610,726 |
) |
|
|
(85,855 |
) |
|
|
(597,968 |
) |
|
|
(1,230,137 |
) |
|
|
(172,930 |
) |
毛利 |
|
|
14,634 |
|
|
|
8,056 |
|
|
|
1,133 |
|
|
|
25,763 |
|
|
|
14,815 |
|
|
|
2,082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||||
運營費用 |
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銷售和市場營銷 |
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(44,145 |
) |
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(64,165 |
) |
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|
(9,020 |
) |
|
|
(86,304 |
) |
|
|
(128,963 |
) |
|
|
(18,129 |
) |
一般和行政 |
|
|
(34,883 |
) |
|
|
(41,620 |
) |
|
|
(5,851 |
) |
|
|
(73,230 |
) |
|
|
(87,195 |
) |
|
|
(12,258 |
) |
研發 |
|
|
(8,155 |
) |
|
|
(9,982 |
) |
|
|
(1,403 |
) |
|
|
(16,493 |
) |
|
|
(18,942 |
) |
|
|
(2,663 |
) |
信貸損失沖銷/(撥備)淨額 |
|
|
1,306 |
|
|
|
(704 |
) |
|
|
(99 |
) |
|
|
6,782 |
|
|
|
(327 |
) |
|
|
(46 |
) |
總運營費用 |
|
|
(85,877 |
) |
|
|
(116,471 |
) |
|
|
(16,373 |
) |
|
|
(169,245 |
) |
|
|
(235,427 |
) |
|
|
(33,096 |
) |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
其他營業收入，淨額 |
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25,330 |
|
|
|
2,046 |
|
|
|
288 |
|
|
|
46,872 |
|
|
|
17,626 |
|
|
|
2,478 |
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
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|
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運營虧損 |
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(45,913 |
) |
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(106,369 |
) |
|
|
(14,952 |
) |
|
|
(96,610 |
) |
|
|
(202,986 |
) |
|
|
(28,536 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||||
利息收入 |
|
|
167 |
|
|
|
108 |
|
|
|
15 |
|
|
|
3,212 |
|
|
|
378 |
|
|
|
53 |
|
利息支出 |
|
|
(9,721 |
) |
|
|
(5,151 |
) |
|
|
(724 |
) |
|
|
(28,110 |
) |
|
|
(10,599 |
) |
|
|
(1,490 |
) |
其他收入 |
|
|
2,395 |
|
|
|
992 |
|
|
|
139 |
|
|
|
3,509 |
|
|
|
15,241 |
|
|
|
2,143 |
|
其他費用 |
|
|
(5,072 |
) |
|
|
(1,775 |
) |
|
|
(250 |
) |
|
|
(5,890 |
) |
|
|
(3,502 |
) |
|
|
(492 |
) |
債務清償損失(一) |
|
|
— |
|
|
|
(2,778 |
) |
|
|
(391 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,778 |
) |
|
|
(391 |
) |
匯兑損失 |
|
|
(1,499 |
) |
|
|
(391 |
) |
|
|
(55 |
) |
|
|
(5,222 |
) |
|
|
(3,139 |
) |
|
|
(441 |
) |
發行優先可轉換優先股對公允價值的影響(二) |
|
|
(1,654,949 |
) |
|
|
(11,459 |
) |
|
|
(1,611 |
) |
|
|
(1,654,949 |
) |
|
|
240,731 |
|
|
|
33,841 |
|
(虧損)/所得税前收入支出 |
|
|
(1,714,592 |
) |
|
|
(126,823 |
) |
|
|
(17,829 |
) |
|
|
(1,784,060 |
) |
|
|
33,346 |
|
|
|
4,687 |
|
所得税費用 |
|
|
— |
|
|
|
(58 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(209 |
) |
|
|
(29 |
) |
附屬公司的權益(虧損)/收入 |
|
|
(2 |
) |
|
|
10,368 |
|
|
|
1,458 |
|
|
|
274 |
|
|
|
10,330 |
|
|
|
1,452 |
|
淨(虧損)/收入，税後淨額 |
|
|
(1,714,594 |
) |
|
|
(116,513 |
) |
|
|
(16,379 |
) |
|
|
(1,783,786 |
) |
|
|
43,467 |
|
|
|
6,110 |
|
減去：非控股股東應佔淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
優信有限公司普通股股東應佔淨(虧損)/收益 |
|
|
(1,714,594 |
) |
|
|
(116,513 |
) |
|
|
(16,379 |
) |
|
|
(1,783,786 |
) |
|
|
43,470 |
|
|
|
6,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨(虧損)/收入 |
|
|
(1,714,594 |
) |
|
|
(116,513 |
) |
|
|
(16,379 |
) |
|
|
(1,783,786 |
) |
|
|
43,467 |
|
|
|
6,110 |
|
外幣折算，扣除零税淨額 |
|
|
(10,471 |
) |
|
|
(31,527 |
) |
|
|
(4,432 |
) |
|
|
14,399 |
|
|
|
(90,187 |
) |
|
|
(12,678 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
全面損失總額 |
|
|
(1,725,065 |
) |
|
|
(148,040 |
) |
|
|
(20,811 |
) |
|
|
(1,769,387 |
) |
|
|
(46,720 |
) |
|
|
(6,568 |
) |
減去：非控股股東應佔全面虧損總額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
優信股份有限公司普通股股東應佔全面虧損總額 |
|
|
(1,725,065 |
) |
|
|
(148,040 |
) |
|
|
(20,811 |
) |
|
|
(1,769,387 |
) |
|
|
(46,717 |
) |
|
|
(6,568 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
優信有限公司普通股股東應佔淨(虧損)/收益 |
|
|
(1,714,594 |
) |
|
|
(116,513 |
) |
|
|
(16,379 |
) |
|
|
(1,783,786 |
) |
|
|
43,470 |
|
|
|
6,110 |
|
加權平均流通股-基本 |
|
|
1,178,559,919 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,177,159,051 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
加權平均流通股-稀釋 |
|
|
1,556,289,937 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,367,056,109 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股股東每股淨虧損，基本 |
|
|
(1.45 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(1.52 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股股東每股淨虧損，稀釋後 |
|
|
(1.63 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(1.91 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
(I)債務清償虧損是由於期內將與先前結算的可轉換本票及若干其他歷史交易一併發行的額外股份所致。
(Ii)於2021年6月，吾等分別與蔚來資本及joy資本訂立股份認購協議，總投資額最高達3.15億美元，以認購優先股可轉換優先股。2021年7月12日，291,290,416股高級可轉換優先股發行完成，金額為1億美元。同日，我們還向蔚來和joy資本分別發行了認股權證，以購買至多240,314,593股高級可轉換優先股，總金額為1.65億美元，包括在上述3.15億美元中。根據慣例成交條件，預計將收到第二筆成交金額5,000萬美元，其中2,750萬美元、1,000萬美元和750萬美元分別於2021年11月、2022年3月和6月收到。對於剩餘的500萬美元，2022年7月27日，蔚來資本將其權利和義務轉讓給了獨立第三方，我們從該第三方獲得了這筆剩餘的500萬美元。根據美國公認會計原則，在第一筆交易中收到的所有收益都分配給了認股權證。權證及第二份平倉合約分別按公允價值計入認股權證負債及遠期合約負債或資產，其後的公允價值變動計入損益。本季度公允價值影響總額為人民幣1,150萬元(合160萬美元)。
優信有限公司
未經審計的綜合資產負債表
(除股數和每股數據外，以千股為單位)
|
|
截至3月31日， |
|
|
截至9月30日， |
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
|
128,021 |
|
|
|
24,425 |
|
|
|
3,424 |
|
受限現金 |
|
|
8,276 |
|
|
|
3,086 |
|
|
|
434 |
|
應收在途融資收益(一) |
|
|
— |
|
|
|
38,028 |
|
|
|
5,356 |
|
應收賬款淨額 |
|
|
832 |
|
|
|
1,739 |
|
|
|
247 |
|
根據擔保付款確認的貸款，扣除截至2022年3月31日和2022年9月30日的信貸損失準備金分別為人民幣324,371元和人民幣253,866元(三) |
|
|
54,888 |
|
|
|
6,403 |
|
|
|
900 |
|
其他應收賬款，截至2022年3月31日和2022年9月30日的信貸損失準備金淨額分別為人民幣30251元和人民幣23263元(三) |
|
|
166,006 |
|
|
|
37,930 |
|
|
|
5,332 |
|
庫存，淨額 |
|
|
426,257 |
|
|
|
386,833 |
|
|
|
54,380 |
|
遠期合同資產(二) |
|
|
36 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
預付費用和其他流動資產(三) |
|
|
90,012 |
|
|
|
56,908 |
|
|
|
8,000 |
|
流動資產總額 |
|
|
874,328 |
|
|
|
555,352 |
|
|
|
78,073 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
財產、設備和軟件，淨額 |
|
|
34,531 |
|
|
|
45,009 |
|
|
|
6,327 |
|
長期投資 |
|
|
288,756 |
|
|
|
288,712 |
|
|
|
40,586 |
|
其他非流動資產(三) |
|
|
24,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
使用權資產，淨額 |
|
|
29,584 |
|
|
|
19,536 |
|
|
|
2,746 |
|
非流動資產總額 |
|
|
376,871 |
|
|
|
353,257 |
|
|
|
49,659 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總資產 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
908,609 |
|
|
|
127,732 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債、夾層權益和股東虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付帳款 |
|
|
92,534 |
|
|
|
81,946 |
|
|
|
11,520 |
|
擔保責任 |
|
|
179 |
|
|
|
45 |
|
|
|
6 |
|
認股權證負債(二) |
|
|
196,390 |
|
|
|
2,032 |
|
|
|
286 |
|
其他應付款項和其他流動負債(三)(四) |
|
|
674,333 |
|
|
|
540,152 |
|
|
|
75,934 |
|
長期借款的當期部分 |
|
|
233,000 |
|
|
|
233,000 |
|
|
|
32,755 |
|
長期債務的當期部分(三) |
|
|
102,206 |
|
|
|
54,668 |
|
|
|
7,685 |
|
流動負債總額 |
|
|
1,298,642 |
|
|
|
911,843 |
|
|
|
128,186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支付微眾銀行對價(五) |
|
|
107,642 |
|
|
|
80,100 |
|
|
|
11,260 |
|
經營租賃負債 |
|
|
10,866 |
|
|
|
5,646 |
|
|
|
794 |
|
長期債務(三) |
|
|
817,648 |
|
|
|
437,348 |
|
|
|
61,481 |
|
非流動負債總額 |
|
|
936,156 |
|
|
|
523,094 |
|
|
|
73,535 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總負債 |
|
|
2,234,798 |
|
|
|
1,434,937 |
|
|
|
201,721 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
夾層股權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
高級可轉換優先股(截至2022年3月31日和9月30日分別為0.0001美元面值、10億和17.20億股；截至2022年3月31日和9月30日分別為400,524,323和1,151,221,338股)(Ii) |
|
|
526,484 |
|
|
|
610,119 |
|
|
|
85,769 |
|
夾層總股本 |
|
|
526,484 |
|
|
|
610,119 |
|
|
|
85,769 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股東虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股 |
|
|
782 |
|
|
|
804 |
|
|
|
113 |
|
額外實收資本 |
|
|
14,254,109 |
|
|
|
14,674,443 |
|
|
|
2,062,901 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
288,461 |
|
|
|
198,274 |
|
|
|
27,873 |
|
累計赤字 |
|
|
(16,053,272 |
) |
|
|
(16,009,802 |
) |
|
|
(2,250,622 |
) |
優信股東虧損總額 |
|
|
(1,509,920 |
) |
|
|
(1,136,281 |
) |
|
|
(159,735 |
) |
非控制性權益 |
|
|
(163 |
) |
|
|
(166 |
) |
|
|
(23 |
) |
股東虧損總額 |
|
|
(1,510,083 |
) |
|
|
(1,136,447 |
) |
|
|
(159,758 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總負債、夾層權益和股東虧損 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
908,609 |
|
|
|
127,732 |
|
(I)應收在途融資款項包括蔚來於2022年9月30日就購股所得款項支付的在途現金540萬美元，其後於2022年10月8日收到。
(Ii)於2021年6月，吾等分別與蔚來及joy資本訂立股份認購協議，總投資額最高達3.15億美元，以認購優先股可換股優先股。2021年7月12日，291,290,416股高級可轉換優先股發行完成，金額為1億美元。同日，我們還向蔚來和joy資本分別發行了認股權證，以購買至多240,314,593股高級可轉換優先股，總金額為1.65億美元，包括在上述3.15億美元中。根據美國公認會計原則，在第一筆交易中收到的所有收益都分配給了認股權證。認股權證及第二份平倉合約分別記作認股權證負債及遠期負債，其後的公允價值變動計入損益。
根據慣例成交條件，預計將收到第二筆5,000萬美元的成交，其中剩餘的500萬美元分別於2021年11月、2022年3月和2022年6月收到2,750萬美元、1,000萬美元和750萬美元。2022年7月27日，蔚來將其權利和義務轉讓給獨立第三方，我們從該第三方獲得了剩餘的500萬美元。相應的公允價值於同日從遠期合同負債轉至夾層權益。
(Iii)於2021年6月，我們與58.com聯屬公司、華平、TPG及若干其他投資者訂立補充協議，該等投資者合共持有2.30億美元可換股票據(“2024年票據”)。根據補充協議，2024年已發行債券本金金額的30%將於首次完成交易時按每股A類普通股1.03美元的價格轉換為合共66,990,291股A類普通股。2021年7月12日，上述轉股完成併發行相關A類普通股。剩餘本金將在2021年7月至2024年6月期間由我們分期償還，並記錄為長期債務和長期債務的當期部分。此外，修改了利息條款，2024年債券從原來的發行日起不計息。
本公司於2022年7月18日及8月29日向58.com及ClearVue優信控股有限公司(“ClearVue”)發行183,495,146股及36,699,029股A類普通股，每股面值0.0001美元，以換取於2019年6月10日向58.com及ClearVue發行的2024年票據項下本公司責任的全面解除。這些股票的發行價相當於每股美國存托股份1.03美元。
關於上述交易，吾等與58同城已共同免除對方因某些歷史交易下的某些義務而產生的索賠，主要包括2B未收到的出售對價和應計廣告費用。人民幣280萬元對本公司第二季度業績的相關影響在“債務清償損失”中確認。
(四)根據與本公司其中一家供應商簽訂的補充協議所載的合同付款時間表，為清償應付該供應商的所有應付款，本公司只要如期付款，在全額付款後將獲豁免人民幣5,610萬元。截至2022年9月30日，累計入賬1.056億元。目前，我們如期付款。
(V)2020年7月23日，我行與微眾銀行達成補充協議，解決與微眾銀行歷史便利貸款相關的剩餘擔保責任。根據補充協議，我們將於2020至2025年向微眾銀行支付人民幣3.72億元作為擔保結算，每年最高結算金額不超過人民幣8400萬元。在補充協議簽署後，我們也不再承擔與我們為微眾銀行提供的歷史便利貸款有關的擔保義務，條件是我們根據補充協議中規定的商定時間表支付分期付款。
*以股份為基礎的薪酬費用如下：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的6個月， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
||||||
收入成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
一般和行政 |
|
|
2,742 |
|
|
|
12,262 |
|
|
|
1,724 |
|
|
|
8,884 |
|
|
|
23,952 |
|
|
|
3,367 |
|
研發 |
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
優信有限公司
未經審計的公認會計原則和非公認會計原則結果的調整
(除股數和每股數據外，以千股為單位)
|
|
截至9月30日的三個月， |
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|
截至9月30日的6個月， |
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||||||||||||||||||
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2021 |
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2022 |
|
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2021 |
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|
2022 |
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||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
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美元 |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
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||||||
運營虧損 |
|
|
(45,913 |
) |
|
|
(106,369 |
) |
|
|
(14,952 |
) |
|
|
(96,610 |
) |
|
|
(202,986 |
) |
|
|
(28,536 |
) |
新增：基於股份的薪酬支出 |
|
|
2,742 |
|
|
|
13,939 |
|
|
|
1,960 |
|
|
|
8,884 |
|
|
|
25,629 |
|
|
|
3,603 |
|
-收入成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
-銷售和市場營銷 |
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
-一般和行政 |
|
|
2,742 |
|
|
|
12,262 |
|
|
|
1,724 |
|
|
|
8,884 |
|
|
|
23,952 |
|
|
|
3,367 |
|
-研究和開發 |
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非公認會計準則調整後的運營虧損 |
|
|
(43,171 |
) |
|
|
(92,430 |
) |
|
|
(12,992 |
) |
|
|
(87,726 |
) |
|
|
(177,357 |
) |
|
|
(24,933 |
) |
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的6個月， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元 |
|
||||||
淨(虧損)/營業收入 |
|
|
(1,714,594 |
) |
|
|
(116,513 |
) |
|
|
(16,379 |
) |
|
|
(1,783,786 |
) |
|
|
43,467 |
|
|
|
6,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
新增：基於股份的薪酬支出 |
|
|
2,742 |
|
|
|
13,939 |
|
|
|
1,960 |
|
|
|
8,884 |
|
|
|
25,629 |
|
|
|
3,603 |
|
-收入成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
-銷售和市場營銷 |
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
|
|
— |
|
|
|
790 |
|
|
|
111 |
|
-一般和行政 |
|
|
2,742 |
|
|
|
12,262 |
|
|
|
1,724 |
|
|
|
8,884 |
|
|
|
23,952 |
|
|
|
3,367 |
|
-研究和開發 |
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
|
|
— |
|
|
|
887 |
|
|
|
125 |
|
發行高級可轉換優先股對公允價值的影響 |
|
|
1,654,949 |
|
|
|
11,459 |
|
|
|
1,611 |
|
|
|
1,654,949 |
|
|
|
(240,731 |
) |
|
|
(33,841 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非公認會計準則調整後的運營淨虧損 |
|
|
(56,903 |
) |
|
|
(91,115 |
) |
|
|
(12,808 |
) |
|
|
(119,953 |
) |
|
|
(171,635 |
) |
|
|
(24,128 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
每股運營淨虧損-基本 |
|
|
(1.45 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(1.52 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
每股運營淨虧損-攤薄 |
|
|
(1.63 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(1.91 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非公認會計準則調整後每股運營淨虧損-基本 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.10 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
非GAAP調整後每股運營淨虧損-攤薄 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.10 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
加權平均流通股-基本 |
|
|
1,178,559,919 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,177,159,051 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
加權平均流通股-稀釋 |
|
|
1,556,289,937 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,354,134,791 |
|
|
|
1,367,056,109 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
|
|
1,273,082,916 |
|
注：人民幣兑換成美元是根據美聯儲理事會H.10統計數據發佈的截至2022年9月30日美元兑7.1135元人民幣的認證匯率計算的。