美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人根據規則13a-16或15d-16提交的報告
根據1934年《證券交易法》
2022年12月
委託公文編號:005-91913
Fusion Fuel Green PLC(註冊人姓名英文翻譯)
埃爾斯福特街15-18號
聖凱文教堂
用複選標記表示註冊人是否提交或將提交表格20-F或表格40-F下的年度報告。
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(1)條所允許的紙張提交了表格6-K:☐
注:S-T規則第101(B)(1)條僅允許在僅為向證券持有人提供所附年度報告的情況下以紙質形式提交表格6-K。
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(7)條所允許的紙質提交表格6-K:☐
注:規則S-T規則101(B)(7)僅允許以紙質形式提交表格6-K,如果提交該表格是為了提供註冊人外國私人發行人必須提供的報告或其他文件,並根據註冊人註冊成立、註冊或合法組織的司法管轄區(註冊人的“母國”)的法律,或根據註冊人證券交易所在的母國交易所的規則,只要報告或其他文件不是新聞稿, 。不需要也沒有分發給註冊人的證券持有人,如果討論重大事件,已經是Form 6-K提交或委員會在EDGAR上提交的其他文件 的主題。
本報告由外國私人發行人提交Fusion Fuel Green PLC(“WE”、“OUR”、“US”、“公司”、“母公司”或“Fusion Fuel”及其子公司在此統稱為“集團”)的Form 6-K(“Form 6-K”)。包含 公司的某些業務和運營最新信息以及某些財務信息。本表格 6-K中包含的信息應以引用的方式併入公司的F-3表格註冊説明書(文件編號333-264714)和招股説明書及其中包括的任何招股説明書補充文件中。
更改母國慣例規則的適用範圍
作為外國私人發行人,除某些例外情況外,本公司獲準遵循本國慣例(愛爾蘭法律),以代替納斯達克上市規則中其他適用的公司治理要求。為了依賴母國慣例, 公司必須披露公司沒有遵循的《納斯達克上市規則》下的每項公司治理要求,並描述公司確實遵循的母國慣例。
公司已選擇遵循愛爾蘭法律下的公司治理做法,以取代納斯達克第5635(C)和5635(D)(2)條的要求,這兩條規定要求公司在向高管、董事、員工或顧問發行證券之前,在某些情況下,以及當尋求從事涉及出售、發行或潛在發行普通股的交易時, 公司高管、董事或大股東單獨或與公司高管、董事或大股東銷售普通股時,必須獲得股東批准。 等於發行前已發行普通股的20%或以上,或相當於發行前已發行投票權的20%或以上,價格低於納斯達克規則中規定的特定 價格。愛爾蘭法律和愛爾蘭普遍接受的商業慣例不要求股東批准此類交易。因此,本公司的這類交易不需要股東批准。
業務 更新
自公司提交截至2021年12月31日的財政年度的Form 20-F年度報告以來,公司已經宣佈和/或 達成了幾個重要的里程碑或協議。這些措施包括:
· | 2022年5月19日,該公司宣佈已與東芝能源系統和解決方案公司(“東芝ESS”)簽署了一份諒解備忘錄,該備忘錄為兩家公司在綠色氫氣領域開展技術和商業合作提供了框架。根據諒解備忘錄,公司將評估東芝ESS的膜電極組件(“MEAs”)在其HEVO微電解槽中的使用情況,而東芝ESS將探索利用其在火電業務等領域開發的本地銷售渠道來擴大公司的PEM電解槽在澳大利亞和其他國家的銷售 。兩家公司還同意探索未來銷售東芝ESS固體氧化物電解槽的潛在合作機會,東芝ESS計劃在2025年將其推向市場。 兩家公司一直在合作測試和調整東芝薄膜,以適應HEVO技術。測試 以確定能否實現大規模生產,預計將於2023年第一季度完成。如果能夠實現這一目標,締約方將尋求在2023年上半年轉向大規模生產。 |
· | 2022年6月,公司在葡萄牙的貝納文特工廠完成了HEVO生產線的安裝。本公司預期於2023年達到100兆瓦的電解槽產能,預計於2025年增至約500兆瓦。2022年11月,該公司完成了在其工廠貝納文特工廠屋頂上安裝1兆瓦太陽能電池板的工作。 |
· | 2022年6月,公司聘請提供安全、安保和可持續發展解決方案的專家協會TUV SUD對公司的HEVO-Solar技術系統進行為期12個月的性能審計。截至2022年11月向本公司提供的最新中期報告,整個系統(從太陽能到氫氣)的性能比產品數據表規格高出15%以上。本公司還聘請Black&Veatch Management Consulting,LLC對HEVO-Solar氫能發電機以及本公司持續提供質量符合其技術規格的HEVO-Solar技術的能力進行獨立評估。該項目於2022年8月成功完成。 |
· | 2022年6月6日,本公司與B.Riley Securities,Inc.,Fearnley Securities Inc.和H.C.Wainwright&Co.,LLC簽訂了一項在市場發行 銷售協議(“ATM”), 可能發行至多3000萬美元的公司A類普通股。在2022年7月11日至2022年11月14日期間,公司根據自動櫃員機向公司出售了總計681,926股A類普通股,淨收益總額為3,685,792美元。 |
· | 2022年6月23日,公司宣佈其“錫恩斯綠色氫谷聯盟”已被議程協調委員會選定 ,以推進通過葡萄牙復甦和復原計劃第5部分提供贈款資金的最後談判。Sines綠色氫谷聯盟的核心是本公司的H2 HEVO-Sines項目,這是一個3,000個HEVO太陽能單元設施-相當於75兆瓦的電解能力-預計將在2024年做出最終投資決定。2022年12月7日,公司 宣佈已完成融資討論,並提交了由Sines Green氫谷聯盟獲得的3600萬歐元贈款資金的接受條款 。在授予該財團的3600萬歐元中,2250萬歐元將分配給該公司的H2 HEVO-Sines項目,350萬歐元將分配給該公司,以資助其專有電解技術的研究和開發。資金餘額將分配給公司作為技術合作夥伴的財團內的其他項目,包括由Keme Energy、過渡2Green和HyLab Collaborative 實驗室贊助的項目。 |
· | 2022年8月18日,該公司宣佈,已通過葡萄牙復甦和復原計劃第14部分獲得約1,000萬歐元的贈款資金,用於開發其位於葡萄牙錫內斯的6.6兆瓦HEVO-Industria綠色氫氣項目。這個耗資2500萬歐元、300歐元的HEVO-Solar機組項目預計將在2023年上半年做出最終投資決定。 |
· | 2022年9月29日,該公司宣佈與以下公司簽訂了一份500萬歐元的合同Gedisol Energia,Sociedad Limitada,為西班牙Andalucía開發的一個3.2兆瓦綠色氫氣項目提供技術,該項目估計每年生產200噸綠色氫氣。 |
· | 2022年10月6日,該公司宣佈與Keme Energy簽訂了一份價值200萬歐元的合同,為位於葡萄牙錫內斯的62台HEVO-Solar機組、1.2兆瓦綠色氫氣項目提供技術。 該公司和Keme之前曾宣佈於2022年2月簽署合作協議。 |
· | 2022年11月10日,公司和Ballard Power Systems(“Ballard”) 宣佈,公司的H2évora工廠成功投產。H2évora是葡萄牙第一個太陽能轉化為綠色的氫能設施,也是第一個完全集成的氫能轉化為電力的示範項目。15 HEVO-Solar單元設施包括一個由Ballard提供的200千瓦的燃料電池模塊,用於將綠色氫氣轉化為電能,使公司能夠在需求高峯期向電網出售電力。 |
· | 2022年11月18日,公司宣佈已與Duferco Energia Spa(“Duferco”)簽訂商業協議,共同開發意大利的綠色氫氣生態系統。該協議的首個項目是一個1.25兆瓦的綠色氫氣試點項目,將在西西里島Giammoro的Duferco工業區開發。該公司預計將為擬議的項目提供50台HEVO-Solar跟蹤器,將於2024年上半年安裝。該商業協議的更廣泛目標是利用Duferco的當地銷售網絡、對當地市場的瞭解以及廣泛的航運和物流專業知識,建立一個項目開發機會和交鑰匙技術銷售項目的渠道。 |
· | 2022年11月21日,該公司宣佈作為技術提供商參與了四個項目,這四個項目已預選了高達1290萬歐元的贈款資金,這是西班牙經濟復甦和轉型戰略項目(“PERTE”)下的一次資金募集。這四個項目預計將產生3,170萬歐元的收入,其中約1,640萬歐元將來自出售該公司的技術。 |
· | 2022年11月23日,公司推出HEVO鏈系統,標誌着公司進入集中式電解槽市場。HEVO鏈式氫氣裝置由16個HEVO微電解槽串聯而成,相當於11.2kW的電解能力,在4bar的壓力下每天輸出5.6公斤氫氣。HEVO-CHAIN 系統專為標準19英寸機架式機櫃設計,最多可將8台設備與電力電子設備和淨水系統無縫集成。HEVO鏈目前正在進行全面的性能和可靠性測試,預計首批機組將於2024年下半年投入商業使用。該公司還提交了與HEVO-Chain技術相關的專利申請。 |
· | 2022年11月28日,該公司宣佈已與伊萊圖斯能源公司達成獨家合資協議,將在加利福尼亞州貝克斯菲爾德開發一個75兆瓦、耗資1.8億美元的綠色氫氣項目。該項目將能夠每年生產高達9,300噸綠色氫氣 ,包括夜間運營,公司預計將於2024年初做出最終投資決定,並於2025年上半年投產。貝克斯菲爾德項目是該公司美國商業戰略的基石,該戰略專注於氫氣流動和物流方面的機會。 |
除之前宣佈並在此進一步討論的與Exolum Corporation,S.A.(“Exolum”)的項目 外,公司目前沒有義務繼續進行,因此,如果公司出於任何原因決定不繼續進行上述任何項目,則不會對公司施加任何處罰或責任。對於本公司或其合作伙伴獲得贈款的 項目,只有在贈款資金實際轉移到本公司的情況下,他們才需要繼續進行或償還 收到的任何資金。本公司僅在與氫氣採購商或技術買家簽訂最終合同時才承諾參與項目。在確定是否繼續進行項目時,公司會考慮幾個因素,包括但不限於完成時間、項目財務狀況和目標回報、與合作伙伴或客户的關係以及可用產能。因此,除Exolum項目外,不能保證公司 將實際開展上述任何項目。
此外,正如之前宣佈的那樣,我們正在與第三方持續談判,為我們的運營提供資金。儘管與此類第三方的討論和談判繼續取得進展,包括在某些情況下籤署不具約束力的意向書或條款單,但目前還沒有人達到簽署最終協議的階段。由於談判是不穩定的,任何特定的談判都有可能在任何時候加速或放棄。當與第三方達成重大最終協議時,將 宣佈與該第三方達成任何重大協議。
財務信息
以下為本公司截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月的未經審核中期簡明綜合財務報表,以及相關管理層對該等財務報表的討論及分析。
截至2022年9月30日的9個月
簡明綜合財務狀況表(未經審計)
截至 | ||||||||
9月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 (經審計) |
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€’000 | €’000 | |||||||
非流動資產 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
財產、廠房和設備 | ||||||||
非流動資產總額 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
庫存 | ||||||||
預付款和其他應收款 | ||||||||
按公允價值計提損益的金融資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
總資產 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
貿易和其他應付款項--租賃負債 | ||||||||
非流動負債總額 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
貿易和其他應付款 | ||||||||
條文 | ||||||||
衍生金融工具-認股權證 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
總負債 | ||||||||
淨資產 | ||||||||
權益 | ||||||||
股本 | ||||||||
股票溢價 | ||||||||
股份支付儲備金 | ||||||||
留存收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
總股本 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
簡明綜合損益表和其他全面收益表(未經審計)
截至2022年9月30日的9個月 | 在這九個月裏 截至2021年9月30日 |
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€’000 | €’000 | |||||||
收入 | ||||||||
銷售成本 | ( |
) | ||||||
毛損 | ( |
) | ||||||
運營費用 | ||||||||
行政管理費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
基於股份的支付費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
繁重的合同條款 | ( |
) | ||||||
營業虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
財務淨收入 | ||||||||
財政收入 | ||||||||
融資成本 | ( |
) | ||||||
衍生工具的公允價值變動 | ||||||||
財務淨收入 | ||||||||
權益型被投資人的虧損份額 | ( |
) | ||||||
税前虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
所得税費用 | ( |
) | ||||||
全面損失總額 | ( |
) | ( |
) | ||||
每股基本及攤薄(虧損) | ( |
) | ( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
簡明綜合權益變動表(未經審計)
流通股數量 | 股本 | 股票溢價 | 股份支付準備金 | 留存收益 | 總計 | |||||||||||||||||||
€’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||||||||||
2020年1月1日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
本年度虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
發行股本: | ||||||||||||||||||||||||
HL收購交易 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
管道融資 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
認股權證的行使 | ||||||||||||||||||||||||
行使認股權證法律責任的取消認可 | — | |||||||||||||||||||||||
基於股份的付款方式: | ||||||||||||||||||||||||
股權結算股權薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
2020年12月31日餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
年內盈利 | — | |||||||||||||||||||||||
本年度綜合收益總額 | — | |||||||||||||||||||||||
發行股本: | ||||||||||||||||||||||||
股份的歸屬 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
認股權證的行使 | ||||||||||||||||||||||||
行使認股權證法律責任的取消認可 | — | |||||||||||||||||||||||
基於股份的付款方式: | ||||||||||||||||||||||||
股權結算股權薪酬 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
期內虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
本年度綜合收益總額 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
發行股本: | ||||||||||||||||||||||||
普通股的發行 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的付款方式: | ||||||||||||||||||||||||
股權結算股權薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | ( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
簡明合併現金流量表(未經審計)
截至9月30日的9個月 30 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
€’000 | €’000 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
本年度淨利潤/(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||
根據以下因素調整: | ||||||||
股權結算的基於股份的支付交易 | ||||||||
權證的公允價值變動 | ( |
) | ( |
) | ||||
折舊及攤銷 | ( |
) | ||||||
財務淨收入 | ( |
) | ( |
) | ||||
計入股權的被投資人的虧損份額 | ||||||||
減值費用-存貨 | ||||||||
繁重的合同條款 | ||||||||
調整後合計 | ( |
) | ( |
) | ||||
營運資金變動: | ||||||||
應收賬款(增加) | ( |
) | ( |
) | ||||
庫存(增加) | ( |
) | ( |
) | ||||
應付款和應計項目增加 | ( |
) | ( |
) | ||||
支付的利息 | ( |
) | ||||||
經營活動使用的現金淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||
從2020年起為企業合併支付知識產權 | ( |
) | ( |
) | ||||
購置房產、廠房和設備 | ( |
) | ( |
) | ||||
發展支出 | ( |
) | ( |
) | ||||
購買無形資產--其他 | ( |
) | ( |
) | ||||
購買金融資產 | ( |
) | ||||||
變現金融資產所得款項 | ||||||||
對計入股權的被投資人的投資 | ( |
) | ||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( |
) | ||||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
發行股份所得款項 | ||||||||
行使認股權證所得收益 | ||||||||
支付租賃債務 | ( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
現金和現金等價物淨額(減少)/增加 | ( |
) | ( |
) | ||||
期初現金及現金等價物 | ||||||||
匯率變動對持有現金的影響 | ( |
) | ||||||
期末現金及現金等價物 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
構成截至2022年9月30日止九個月未經審核簡明綜合財務報表一部分的附註。
1. | 重要會計政策摘要 |
商業活動
Fusion Fuel Green PLC(“母公司”或“公司”) 於2020年4月3日在愛爾蘭註冊成立。本公司及其附屬公司統稱為“集團”。 本公司的註冊辦事處為The Victorians,The Victorians,15-18 Earlsfort Terrace,Saint Kevin‘s,Saint Kevin’s,Dublin 2,D02 YX28,愛爾蘭。
該集團的使命是生產零碳排放的氫氣,從而為可持續和負擔得起的清潔能源的未來做出貢獻,並扭轉氣候變化。氫氣 將使用可再生能源生產,實現零碳排放(“綠色氫氣”),部件由內部製造 ,並利用其團隊在圍繞太陽能技術的研發 (“R&D”)方面的戰略性持續投資的技術訣竅和積累的經驗。
本公司擁有完善的風險管理流程,並通過其管理團隊、財務委員會和董事會進行管理。在整個過程中對關鍵風險進行評估, 主要業務負責人負責根據需要管理每個風險。這些風險通過風險矩陣進行評估,該矩陣評估每個風險的影響和可能性。
陳述的基礎
未經審核簡明綜合財務報表乃根據國際會計準則第34號“中期財務報告”(國際會計準則第34號)編制。本公司管理層認為,簡明綜合財務報表反映了公允財務報表列報所需的所有正常和經常性調整。簡明綜合財務報表及附註 乃根據國際會計準則委員會(“IASB”)頒佈的“國際財務報告準則”(“IFRS”)編制,該準則要求管理層作出影響報告金額的估計及假設。實際 結果可能與這些估計值大不相同。該等簡明綜合財務報表及附註應與本集團截至2021年12月31日止財政年度以Form 20-F(“2021 Form 20-F”)的年報 所載的年度綜合財務報表及附註一併閲讀。這些簡明綜合財務報表 以歐元列報,歐元是公司的職能貨幣和列報貨幣。除非另有説明,否則所有以歐元表示的財務信息均已四捨五入至最接近的千位。
由於四捨五入,數字或百分比的總和可能不是 。
預算的使用
按照《國際財務報告準則》編制簡明綜合財務報表需要使用影響簡明綜合財務報表及附註中報告金額的估計和判斷。國際財務報告準則要求公司在幾個領域作出估計和判斷,包括但不限於收入、費用、資產和負債、所得税和隨附的披露。這些簡明綜合財務報表所反映的重大估計和假設包括但不限於衍生工具的估值、基於股份的薪酬獎勵的估值以及無形資產的估值。本公司根據過往經驗、已知趨勢及其他市場特定或其他相關因素作出估計,並認為在當時情況下是合理的。管理層會根據情況、事實和經驗的變化持續評估其估計數。實際結果可能與這些 估計值大不相同。
重大會計政策
與2021年Form 20-F中描述的重大會計政策相比,本公司的重大會計政策沒有實質性變化,只是引入了一項針對繁重合同撥備的會計政策。有關詳細信息,請參閲附註9。
新標準或修正案
自2022年1月1日起,並無對本集團有重大影響的新準則生效。若干新準則、準則修訂及詮釋尚未 於期內生效,且尚未應用於編制未經審核簡明綜合財務報表。 工作組正在評估這些新準則和修正案對財務報表的影響。管理層目前 預期採納此等修訂不會對本集團的財務報表造成重大影響。
細分市場信息
為了評估業績和作出經營決策,本集團將其業務作為單一部門進行管理。本集團專注於太陽能技術的研發。 執行委員會,尤其是首席財務官,是首席運營決策者,定期審查綜合經營業績,並就本集團的資源分配作出決定。
持續經營的企業
截至2022年9月30日,集團擁有360萬歐元的現金和現金等價物。
集團自成立以來一直出現運營虧損,累計赤字為歐元
管理層相信,截至2022年9月30日的360萬歐元的現金和現金等價物,以及收到預期的贈款資金、擬議的生產設施出售和回租、營運資金的提取
信貸安排和預測的項目相關收入,將為財務報表發佈後至少一年的運營提供足夠的流動資金。在進行這項評估時,管理層已考慮本集團的可用現金資源、從現在至2023年第一季度末的預期資金流入、本集團未來可供選擇的融資選擇、本集團的計劃營運
,以及在需要時調整其計劃的能力。2022年9月30日之後,該集團收到了歐元
此外,正如之前宣佈的那樣,該集團正在不斷與第三方談判,為其運營提供資金,並探索所有可用的融資來源。儘管與某些此類第三方的談判取得了一定程度的進展,包括在某些情況下籤署了意向書或條款説明書,但目前還沒有任何一方 達到簽署最終協議的階段。由於談判是不穩定的,任何特定的 談判都有可能在任何時候加速或放棄。當與第三方達成具有約束力的協議時,將宣佈與該第三方達成任何實質性協議。無法在需要時獲得資金,將對本集團的財務狀況和推行其業務戰略的能力產生負面影響。如果集團無法獲得 資金,集團可能被迫推遲、減少或取消部分或全部研發計劃或戰略合作伙伴關係 ,這可能會對其業務前景產生不利影響,或者集團可能無法繼續運營。雖然管理層打算 推行計劃以取得額外資金以資助其營運,但不能保證本集團將成功地按本集團可接受的條款獲得足夠資金以供持續營運之用(如有的話)。
隨附的未經審計簡明綜合財務報表不包括 這一不確定性結果可能導致的任何調整。因此,未經審核簡明綜合財務報表 乃根據假設本集團將繼續作為持續經營企業而編制,並考慮在正常業務過程中變現資產及清償負債及承擔。
在市場發行銷售協議
於2022年6月6日,母公司與B.Riley Securities,Inc.,Fearnley Securities Inc.及H.C.Wainwright&Co.,LLC訂立市場發行銷售協議(“自動櫃員機”),據此,本公司可不時透過或以代理或委託人的身份,發售及出售本公司的A類普通股 ,根據本公司的F-3表格註冊聲明,總髮行價最高可達3,000萬美元。在2022年7月11日至2022年9月30日期間,我們銷售了
A類普通股,淨收益2,204,959美元,平均售價為$ 每股 。作為這些交易的一部分,我們向代理商支付了66,149美元的佣金。在2022年10月3日至2022年11月14日期間,我們出售了 A類普通股,淨收益1,480,833美元,平均售價為$ 每股。作為交易的一部分,我們向 代理商支付了44,425美元的佣金。2. | 基於股份的支付 |
2021年股權激勵計劃
2021年8月5日,公司董事會通過了《2021年股權激勵計劃》(簡稱《2021年計劃》),授權公司以激勵性股票期權、非限制性股票期權、股票增值權、限制性獎勵、業績獎勵、現金獎勵等形式授予最多100萬股A類普通股。以股份為基礎的獎勵類型,包括授予的權利金額、條款和可行使性 由公司董事會決定。
受限股份單位(RSU)
在截至2022年9月30日的9個月期間,公司向員工、董事和顧問發放了59,441個RSU(2021:
RSU數量 | 加權平均授予日期 每股公允價值 | ||||||||
未償還的RSU,2020年12月31日 | $ | ||||||||
授與 | $ | ||||||||
既得利益(1) | ( |
) | $ | ||||||
被沒收 | |||||||||
未償還的RSU 2021年12月31日 | $ | ||||||||
授與 | $ | ||||||||
既得利益(1) | ( |
) | $ | ||||||
被沒收 | |||||||||
未償還的RSU,2022年9月30日 | $ |
(1) |
RSU的公允價值於授出日期
根據本公司普通股於該日的市價釐定。RSU的公允價值在歸屬期間按比例計提費用,對於員工和顧問而言,該期限通常為三年。截至2022年9月30日,確認的與RSU相關的總費用為41萬歐元(2021年:歐元
股票期權
2022年1月3日,該公司宣佈,根據2021年計劃,其董事會(“董事會”)批准授予五名高級經理期權。對於每個 高級經理,該獎項由三個要素組成:
· | 授予購買選擇權 | 行權價為$的A類普通股 每股 在三年內授予。
· | 授予購買額外的 | 行權價為 $的A類普通股 一旦母公司股價收盤達到或高於$$,每股將歸屬於 在任何連續三十個交易日中的二十個交易日內。
· | 有資格獲得最多購買額外 | 行使價格等於A類普通股在授予日結束的連續五(5)個交易日內的平均最後銷售價格的A類普通股,但在任何情況下不得低於$ 在2022年、2023年和2024年的每個日曆年,董事會薪酬委員會酌情根據個人表現授予每股收益。
所有授予的期權將於2028年12月31日到期。
在截至2022年9月30日的9個月內,公司向員工、董事和顧問授予了2,128,554份期權(2021:
).
在截至2022年9月30日的九個月期間授予的期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的。布萊克-斯科爾斯模型的輸入需要 管理層的重要假設。無風險利率是基於對7年期美國國債收益率的正常化估計。本公司沒有足夠的公司特定歷史和隱含波動率信息,因此,本公司根據合理可比的上市公司和自己的歷史波動率信息來估計其預期股價波動率。 本公司預計將繼續這樣做,直到其擁有關於其自身交易股價波動性的足夠歷史數據。預期股息收益率基於本公司從未支付過現金股息,其未來支付股票現金股息的能力可能受到任何未來債務或優先證券條款的限制。公司已選擇在發生沒收時對其進行核算 。
公司用來確定授予日期、員工的公允價值和董事授予的期權的假設範圍如下:
截至2022年9月30日的9個月 | ||||
波動率 | – % | |||
預期期限(以年為單位) | ||||
股息率 | % | |||
無風險利率 | – % | |||
股價 | $ – $ | |||
授予日期權的公允價值 | $ – $ |
下表顯示了同等數量的公司A類普通股授予的期權數量和授予的期權的加權平均授予日期公允價值:
選項數量 | 加權平均授出日期每股公允價值 | |||||||
2021年12月31日未償還期權 | ||||||||
授與 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
被沒收 | ||||||||
2022年9月30日未償還期權 | $ |
截至2022年9月30日,未授權員工和董事有2,064,276個期權未平倉 。確認的與員工和董事股票期權相關的總支出為歐元
截至2022年9月30日的期間為百萬美元。截至2022年9月30日,與員工和董事股票期權相關的未攤銷薪酬支出總額為901萬歐元,預計將在剩餘的加權平均歸屬期間確認 截至2022年9月30日。
激勵股
作為薪酬方案的一部分,於2020年12月獲委任的非執行董事 每服務本公司一年,可獲授予5,000股股份。
股份數量 | 加權平均授出日期每股公允價值 | |||||||
已發行的獎勵股票2021年12月31日 | $ | |||||||
授與 | $ | |||||||
既得 | $ | |||||||
被沒收 | ( | ) | $ | |||||
2022年9月30日發行的獎勵股票 | $ |
上述股份由董事會酌情決定。 作為上述授予的購股權的交換,獎勵股份持有人同意放棄其作為董事非執行董事的任期第二年和第三年相關的獎勵股份權利。在截至2021年9月30日和2021年9月30日的9個月期間確認的這些股票的總費用為26萬歐元和
,分別為。
截至2022年9月30日,沒有未確認的基於股票的支付費用與獎勵股票相關。這些股票已按2022年9月30日的公允價值入賬。
對損益表的對賬
€’000 | 2022 | 2021 | ||||||
2020年盈利 | ||||||||
RSU | ||||||||
激勵股 | ||||||||
選項 | ||||||||
基於股份的支付費用 |
3. | 税收 |
本集團於截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月期間並無收入及產生税項虧損。在截至2022年9月30日的9個月期間,計入了一筆微不足道的當期税費支出,涉及在葡萄牙發生的與機動車輛有關的税費(2021年:歐元0)。本集團並無確認每個期間的任何遞延税項開支。
於截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月期間,本集團的葡萄牙業務須按21%的法定税率繳税。在愛爾蘭,貿易公司的整體企業所得税税率為
截至2022年9月30日和2021年12月31日,集團擁有未確認的遞延税項資產360萬歐元和
4. | 無形資產 |
產品開發正在進行中 | 知識產權和專利註冊 | 軟件 | 總計 | |||||||||||||
2022 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||
2022年1月1日 | ||||||||||||||||
新增功能-其他* | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
攤銷 | ||||||||||||||||
2022年1月1日 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
攤銷費用 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年9月30日 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
2021 | ||||||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||
2021年1月1日 | ||||||||||||||||
新增功能-其他* | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
攤銷 | ||||||||||||||||
2021年1月1日 | ||||||||||||||||
攤銷費用 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2021年12月31日 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
* |
2022年9月30日和2021年12月31日的知識產權價值為190萬歐元和
本集團認為期內並無減值指標 。年度減值分析將於2022年12月31日進行。
5. | 財產、廠房和設備 |
在建資產 | 辦公室和其他設備 | 使用權資產 | 總計 | |||||||||||||
2022 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||
2022年1月1日 | ||||||||||||||||
年內增加的項目 | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
折舊 | ||||||||||||||||
2022年1月1日 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
按年收費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2022年9月30日 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
在建資產 | 辦公室和其他設備 | 使用權資產 | 總計 | |||||||||||||
2021 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||
2021年1月1日 | ||||||||||||||||
年內增加的項目 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
折舊 | ||||||||||||||||
2021年1月1日 | ||||||||||||||||
按年收費 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2021年12月31日 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
2020年12月31日 |
財產和設備折舊費用分別為90萬歐元和
截至二零二二年九月三十日止期間,本集團與葡萄牙對外投資委員會就Benavente生產設施訂立授予協議 。集團在截至2022年9月30日的9個月期間根據本協議提交了第一批索賠,索賠總額為80萬歐元。使用《國際會計準則》第20條規定的淨額列報方法政府補助金的會計核算和政府援助的披露, 本集團已將此金額從資產的賬面價值中扣除。
6. | 按公允價值計提損益的金融資產 |
2022 | ||||
€’000 | ||||
2021年1月1日 | ||||
年內投資 | ||||
贖回 | ( |
) | ||
未實現損益 | ||||
翻譯差異 | ||||
2021年12月31日 | ||||
贖回 | ( |
) | ||
已實現損益 | ( |
) | ||
翻譯差異 | ||||
2022年9月30日 |
按公允價值計提損益的金融資產投資包括對上市管理基金的短期投資。這些管理基金每天都有流動資金。投資按公允價值報告,未實現損益記入綜合經營報表和全面虧損。投資成本和公允價值之間的任何差額都以未實現收益或虧損表示。本集團於截至2022年9月30日的九個月內退出所有倉位。
7. | 預付款和其他應收款 |
2022 | 2021 | |||||||
€’000 | €’000 | |||||||
提前還款(1) | ||||||||
增值税可退税 | ||||||||
應收贈款 | ||||||||
其他應收賬款 | ||||||||
預付款和其他應收款 |
(1) |
8. | 貿易和其他應付款 |
2022 | 2021 | |||||||
€’000 | €’000 | |||||||
貿易應付款 | ||||||||
欠關聯方款項(1) | ||||||||
租賃負債--流動 | ||||||||
工資税 | ||||||||
其他 | ||||||||
貿易和其他應付款 |
(1) |
9. | 繁重合同的庫存/撥備 |
當合同總成本有可能超過總合同收入時,公司會為繁重合同計提撥備。在記錄繁重合同撥備之前,在建相關資產 按其可變現淨值計量,必要時予以註銷。繁重的合同是通過監測合同的進展和基本方案狀態來確定的。對相關合同費用進行了估計,這需要 與達到某些業績標準有關的重大和複雜的假設、判斷和估計。
Exolum
Exolum項目於2022年第三季度開工。集團於2022年9月30日的存貨結存包括117萬歐元,直接歸因於該項目的完成。在審查修訂後的項目成本時,公司預計該項目將出現虧損,並已計入減值費用
歐元
作為合同的一部分,集團將提供以下三個單獨的擔保:
一般信息
一般保修期為自工廠建造之日起兩年。在成功完成這兩年的期限並最終驗收工廠後,所有權將移交給Exolum。
裝備
公司將為關鍵設備和部件提供保修,保修期為自最終完工之日起2至20年。某些保修期較長的產品具有多年的歷史性能數據,而我們自己的HEVO技術具有較短的歷史性能數據。
性能保證
本公司已同意提供與性能相關的保修,涵蓋自最終驗收之日起兩年至25年期間內隨時間降級的性能 和特定的能量產量。
除上述減值費用外,該公司還確認了一筆71萬歐元的鉅額合同撥備。對繁重合同條款的確定,是基於最佳估計。上述撥備
不包括與一般設備保修或性能保證有關的任何金額。截至2022年9月30日,該項目在集團9個月財務報表中記錄的總費用為歐元
10. | 認股權證 |
本公司的功能貨幣為歐元,由於本公司的認股權證的行使價是以美元為單位固定的,因此該等認股權證被視為負債,因為行權時將收到以本公司的功能貨幣計算的可變金額的現金。因此,這些認股權證被分類,並按公允價值通過損益計入衍生負債。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,共有8,869,633份認股權證未結清。權證持有人有權以行使價$購買一股母公司的A類普通股。
每股 。在權證持有人行使該等認股權證而取得母公司的A類普通股之前,他們對母公司的A類普通股並無任何權利。根據其條款,認股權證將於2025年12月10日到期,或在贖回或清算時更早到期 。
2021年12月10日,所有非流通權證在發行一週年時轉換為流通權證。截至2021年12月31日止年度內,並無任何非流通權證獲行使。可交易認股權證的公允價值是參考在納斯達克交易的權證的現行市場價格確定的,交易代碼為HTOOW。
完全沒有。認股權證 | |||||
在2020年12月31日發行 | |||||
期內認股權證的行使 | ( |
) | |||
在2021年12月31日發生爭議 | |||||
期內認股權證的行使 | |||||
在2022年9月30日發生爭議 |
於2022年9月30日及2021年12月31日的交易認股權證的公平價值分別為1.07美元及
€’000 | ||||
餘額-2021年1月1日 | ||||
權證的公允價值變動* | ||||
行使權證--匯兑差額** | ||||
未行使權證的公允價值變動(包括匯兑差額)* | ( |
) | ||
行使認股權證法律責任的取消認可* | ( |
) | ||
餘額-2021年12月31日 | ||||
未行使權證的公允價值變動(包括匯兑差額)* | ( |
) | ||
餘額-2022年9月30日 |
* |
** |
*** |
11. | 金融工具和風險管理 |
本集團的業務使其面臨各種財務風險,包括信貸風險、流動性風險和市場風險。本集團設有風險管理架構,旨在限制該等風險對本集團財務表現的影響 。本集團的政策是以非投機的方式管理該等風險。
這些未經審計的簡明合併財務報表不包括年度財務報表中要求的所有財務風險管理信息和披露,應結合2021年表格20-F閲讀。期內,本集團的風險管理政策並無改變。
會計分類與公允價值
本集團採用以下層次結構按估值技術確定和披露金融工具的公允價值:
● | 第1級:相同資產或負債的活躍市場報價(未調整)價格 ; |
● | 第2級:對記錄的公允價值有重大影響的所有投入均可直接或間接觀察到的其他技術;以及 |
● | 第3級:使用對記錄的公允價值有重大影響的投入的技術,這些投入不是基於可觀察到的市場數據。 |
本公司確認發生變動的報告期結束時公允價值層級之間的轉移。期內並無公允價值水平之間的轉移。
於2022年9月30日,可流通權證按公允價值使用第1級投入計量。可流通權證的公允價值是根據每個報告日期的市場報價計算的。在本集團出售其所有持倉前,該等短期投資先前按公允價值按第1級投入計量。 有關公允價值分析,請參閲附註7及附註10。
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||||||||||||||||
現金和應收賬款 | 負債 | 總賬面金額 | 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
€’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||||||||||||
2022 | ||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他應收賬款* | ||||||||||||||||||||||||||||
貿易應付款 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
可流通權證 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
其他應付款** | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) |
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||||||||||||||||
現金和應收賬款 | 負債 | 總賬面金額 | 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
€’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | €’000 | ||||||||||||||||||||||
2021 | ||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他應收賬款* | ||||||||||||||||||||||||||||
貿易應付款 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
可流通權證 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
其他應付款** | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
( |
) |
* |
** |
現金和現金等價物,包括短期銀行存款
就所有到期日均少於三個月的現金及現金等價物而言,賬面值被視為反映公允價值的合理近似值。
其他應收賬款和應付款
對於剩餘期限少於一年或按需結存的應收賬款及應付賬款,賬面金額減去減值準備(如適用)為公允價值的合理近似值。
FVTPL的金融資產
FVTPL的金融資產在每個報告日期按公允價值重新計量。截至2022年9月30日,FVTPL的所有金融資產已被處置。
外匯風險
該集團使用歐元作為其功能貨幣。外匯匯率風險是指集團資產或負債的公允價值或未來預期現金流因外幣匯率變動而波動的風險。雖然本公司的股票以美元上市,但本集團主要經營環境的貨幣為歐元,因此當
收入或支出以歐元以外的貨幣計價時,本集團將主要面對外幣變動的風險。該公司目前在歐元區以外沒有業務,因此國外業務的轉換對集團的影響不大。截至2022年9月30日和2021年12月31日,
公司的美元和歐元現金餘額分別約為210萬美元和
平均費率 | 期末即期匯率 | |||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||
歐元 | ||||||||||||||||||
澳元 | ||||||||||||||||||
美元 |
12. | 普通股每股虧損 |
2022 | 2021 | |||||||
每股A類普通股基本虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
稀釋後每股A類普通股收益/(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||
用於每股虧損的普通股數量(加權平均) | ||||||||
基本信息 | ||||||||
稀釋 |
每股基本虧損的計算方法為:本年度母公司普通股股東應佔虧損除以該年度已發行A類普通股的加權平均數。
每股攤薄虧損的計算方法為:將母公司普通股持有人應佔虧損除以年內已發行普通股的加權平均數,再加上將所有稀釋性潛在普通股轉換為A類普通股時將發行的A類普通股的加權平均數。
每股攤薄虧損反映每股基本虧損,因為潛在攤薄證券的影響是反攤薄的。對於這些財務報表所包括的期間,本集團處於虧損狀態,因此,在計算已發行普通股的攤薄加權平均數時,不包括以下反攤薄工具:
2022 | 2021 | |||||||
認股權證 | ||||||||
RSU-未完成 | ||||||||
RSU-既得但不發行普通股 | ||||||||
激勵股 | ||||||||
股票期權 | ||||||||
2020年盈利 | ||||||||
普通股 | ||||||||
認股權證 |
2020年盈利安排下的潛在未償還股權獎勵已於2022年6月30日到期,且未滿足所需條件。因此,2020年獲利A類普通股均未發行。
13. | 承付款和或有事項 |
於前一期間,本集團一間附屬公司與關聯方MagP訂立協議,提供與本集團其他持續生產設施有關的設備、材料及組裝服務 。截至2022年9月30日,該集團與MagP的最低承諾約為252萬歐元,直至本合同於2023年3月31日結束。
為會計目的,該集團代表Fusion Fuel西班牙支付的費用(30萬歐元)被視為這筆貸款的預付款。另外80萬歐元的承諾仍將持續到2022年9月30日。
14. | 後續事件 |
自財務狀況表日期 以來,並無任何重大事項需要披露或修訂未經審核的簡明綜合財務報表。
15. | 集團公司 |
實體名稱 | 註冊國家/地區 | 主要活動 | 集團於2021年12月31日的權益 |
|
|||
不適用 | |||
不適用 | |||
不適用 |
(1) |
(2) |
(3) |
16. | 財務報表的核準 |
董事於2022年12月13日批准了未經審計的簡明綜合財務報表。
以下管理層的 討論和分析(本“MD&A”)提供了關於我們截至2022年和2021年9月30日的九個月的財務狀況和經營結果的信息,應與我們經審計的綜合財務報表 以及我們截至2021年12月31日的財政年度Form 20-F年度報告(“年度報告”)“財務報表”第17項中包含的相關注釋一起閲讀。本文中使用的所有術語和未作其他定義的術語應具有年度報告中賦予它們的含義。
以下討論 包含反映我們未來計劃、估計、信念和預期業績的前瞻性陳述。前瞻性陳述 取決於可能超出我們控制範圍的事件、風險和不確定性。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括我們的年度報告中其他地方討論的因素,特別是在年度報告的第3.D項“風險因素”以及下文所述的“有關前瞻性陳述的告誡”中討論的因素。鑑於這些風險、不確定性和假設,所討論的前瞻性事件可能不會發生。
概述
Fusion Fuel是Fusion燃料業務的控股公司。聚變燃料的使命是生產零碳排放的氫氣,從而為可持續和負擔得起的清潔能源的未來和扭轉氣候變化做出貢獻。聚變燃料通過內部製造的組件生產綠色氫氣,並與MagP Inovação S.A.(“MagP”)合作。 與MagP的合作確保了某些集中式光伏技術 (“CPV”)太陽能跟蹤材料用於到2021年的項目,目前補充了我們項目此類材料的內部生產能力 。我們的內部生產設施於2022年第二季度投入使用。
Fusion Fuel的業務計劃包括向有意以誘人的成本生產綠色氫氣的各方出售技術(包括向天然氣網絡、氨生產商、煉油廠和其他類似客户出售技術),開發將由Fusion Fuel運營的氫氣工廠,並積極管理這類氫氣工廠的資產組合,以及根據預先定義的氫氣採購協議將綠色氫氣作為產品出售。
到目前為止,Fusion Fuel的業務活動主要由資本為其與HL Acquisition Corp.(“HL”)的業務合併以及2020年12月的相關私募提供資金。Fusion Fuel預計其資本和運營支出將因其持續活動而大幅增加 ,因為Fusion Fuel:
● | 建立其內部製造設施併購買相關設備; |
● | 將HEVO-Solar技術和氫氣工廠商業化; |
● | 繼續對其技術進行投資; |
● | 增加營銷和業務發展活動,包括差旅費用和行業協會會員費; |
● | 維護和改進其業務、財務和管理信息系統 ; |
● | 增聘關鍵人員; |
● | 維護、擴大和保護其知識產權組合;以及 |
● | 繼續作為一家上市公司運營。 |
A. | 經營業績 |
到目前為止,母公司還沒有產生任何收入。據報道, 2021年9月,我們與Exolum簽訂了第一份第三方技術銷售協議,Exolum是專業存儲、散裝液體和氣體處理和運輸的領先供應商。該項目於2022年第三季度開工,預計將於2023年第一季度完成。合同價格既包括固定要素,也包括可變要素,我們預計將獲得約190萬歐元的收入,一旦滿足某些條件,將支付這筆收入,包括設備保修和性能保證,包括隨時間推移的降級和特定的能源收益率。在簽訂此合同時,我們預計該項目 要麼利潤率較低(如果有的話),要麼虧損運營。因此,我們當時與Exolum達成了非正式協議,最近又與Exolum達成協議,尋求獲得創新撥款,以減輕任何損失。儘管如此,我們認為這份合同是公司的一個重要戰略里程碑,原因如下:
· | 當時,這是該公司的第一個此類項目,因此代表着擁有一個帶有氫氣加氣站的一體化制氫工廠的概念證明; |
· | 我們最新版本的HEVO-Solar技術仍在開發中,能夠在沒有記錄的情況下達成這樣的協議,為我們相信我們的技術可以實現的目標提供了第三方支持;以及 |
· | 它被視為進入西班牙市場的重要門户,能夠與Exolum這樣的戰略合作伙伴合作,在氫氣議程強烈的市場開發和安裝工廠。 |
在為這份合同定價時,我們對原材料和生產成本進行了估計,但在審查此類項目成本後,我們修改了我們的估計,目前預計該項目將造成約1.88歐元至258萬歐元的損失。鑑於這將是西班牙第一個此類示範工廠,我們將繼續與Exolum合作,以獲得贈款 資金。根據我們以前的贈款獎勵記錄,我們 預計任何此類獎勵將抵消相當大一部分預期損失,儘管不能保證我們將獲得 任何此類贈款獎勵。我們繼續審查項目成本,但根據目前的信息,我們已從2022年9月30日的庫存中記錄了約120萬歐元的減值費用,這直接歸因於完成該項目。 此外,我們還確認了約70萬歐元的鉅額損失準備金。在截至2022年9月30日的9個月中,該項目的總支出約為190萬歐元。該項目在建設我們的伊比利亞管道方面具有重大價值,我們相信,任何損失(如果我們無法通過贈款抵消)將被為公司創造的業務 機會所抵消。
截至2022年9月30日止九個月,母公司共產生約1,060萬歐元的全面虧損,主要包括管理開支約1,157萬歐元、以股份為基礎的付款開支約2,63萬歐元及與Exolum項目有關的開支約1,900,000歐元,並因其衍生金融工具(認股權證)的公允價值收益5,54萬歐元及期內產生的外匯收益約1,48,000歐元而部分抵銷。
截至2021年9月30日止九個月,母公司的全面虧損總額約為158萬歐元,主要包括管理開支約492萬歐元及以股份為基礎的付款開支約1469萬歐元,並因期內產生約193萬歐元的匯兑收益而部分抵銷。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內,除上述於截至2022年9月30日止九個月內為Exolum入賬的減值費用外,並無收入成本。一旦Fusion Fuel開始內部商業生產,收入成本預計將包括 直接零部件、材料和人工成本、製造間接費用(包括攤銷的工具成本和設備折舊)、氫氣生產成本、運輸和物流成本以及預計保修費用儲備。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中,研發(R&D)支出分別為304萬歐元和229萬歐元,主要包括:
● | 支付給外部開發顧問和承包商等第三方的費用; |
● | 與材料、用品和第三方服務有關的費用; |
● | 內部開發我們適當的HEVO-太陽能技術; |
● |
與人員有關的費用,包括工資、福利和基於股票的薪酬費用, 工程和研究職能;以及 |
● | 原型設備和研發設施的折舊。 |
我們預計,在可預見的未來,隨着我們對研發活動的持續投資以實現我們的業務計劃,隨着項目的進展,研發成本將 逐漸增加。
母公司使用自己的資本儲備為Fusion Fuel業務的活動 提供資金。到目前為止,沒有收到任何申請的贈款金額,這些金額仍在審查中。2022年9月30日之後,已收到317萬歐元的增值税收據。
影響經營業績的關鍵因素
我們相信,我們的業績和未來的成功取決於幾個因素,這些因素為我們帶來了重大機遇,但也帶來了風險和挑戰,包括以下討論的因素和年度報告“風險因素”部分中討論的因素。
企業合併與上市公司成本
2020年12月10日,我們完成了母公司、HL和Fusion Fuel葡萄牙之間的業務合併。Fusion Fuel葡萄牙被認為是母公司和繼任者美國證券交易委員會註冊人的會計前身,這意味着Fusion Fuel葡萄牙以前的財務報表將在母公司提交給美國證券交易委員會的定期報告中披露。
作為與HL交易的結果,母公司成為一家在美國證券交易委員會註冊的上市公司,其A類普通股和認股權證在納斯達克上市,這要求 母公司和福喜燃料葡萄牙作為運營公司招聘額外人員並實施程序和流程,以滿足上市公司的監管要求和慣例。母公司和聚變燃料葡萄牙公司都預計,母公司成為在美國證券交易委員會註冊和納斯達克上市的上市公司後,每年都會產生額外的 費用,其中包括董事和高管責任保險、董事費用以及額外的內部和外部會計以及法律和行政資源, 包括增加的審計和法律費用。
推出Fusion Fuel的氫氣發電機、HEVO-Solar和第一個綠色氫氣工廠
Fusion Fuel預計將從其首個綠色氫氣工廠--Evora項目(H2Evora&GreenGas)的開發中獲得收入。在安裝任何HEVO-Solar 機組之前,Fusion Fuel需要獲得任何此類工廠的所有建設許可證、氫氣生產許可證和土地租賃協議(“工廠許可證”)。H2EVORA由15台HEVO太陽能發電機組成,配備Fusion Fuel的2021代HEVO微電解槽。H2 Evora還包括最先進的氫氣淨化、壓縮和存儲系統,以及巴拉德燃料電池,將綠色氫氣轉化為電能送入國家電網。H2Evora的安裝已經完成 ,我們的HEVO太陽能發電機自2021年底以來一直在持續運行。該設施於2022年第四季度正式投產。這不僅是伊比利亞第一個生產綠色氫氣的工廠,也是第一個在一個綜合設施中生產綠色氫氣並使用綠色氫氣作為儲能介質的工廠。
2022年11月10日,公司 宣佈其H2évora工廠已成功投產。該示範項目由15個HEVO-Solar機組和相關的工廠設備組成,每年將生產15噸綠色氫氣,每年避免排放135噸二氧化碳。 該設施包括由Ballard Power Systems(“Ballard”)提供的200千瓦FCweaveTM燃料電池模塊, 該模塊用於將綠色氫氣轉換為電能,使Fusion Fuel能夠在需求高峯期向電網出售電力。我們相信Fusion Fuel的太陽能對氫HEVO解決方案和Ballard的燃料電池技術的集成是將氫用作靈活的能量存儲載體和離網電源的強有力的概念證明。
綠色天然氣項目由40台HEVO太陽能發電機組成,每年將生產大約45噸綠色氫氣。部分HEVO-Solar發電機 將配備下一代HEVO-Night,它將在夜間或在太陽輻射低或沒有照射的時期利用可再生能源 生產綠色氫氣。GreenGas工廠將連接到埃武拉市的自主再氣化單元。生產的綠色氫氣將演示兩個使用案例:
● | 直接注入埃武拉天然氣網絡以試驗氫氣混合。 所有太陽能跟蹤器結構已經到位,我們正在等待HEVO微電解槽的部署以及工廠設備的一些平衡。 |
● | 壓縮和裝瓶在鋼瓶中,出售給工業用户。 |
這將是葡萄牙第一個公用事業規模的項目,利用太陽能生產綠色氫氣,並將綠色氫氣大規模混合到當地的天然氣分配網絡中。此設施的安裝 目前正在進行。
在2022年第三季度,Fusion Fuel開始了其第一個第三方技術銷售的建設工作。Fusion Fuel和Exolum將開發一個交鑰匙太陽能制氫工廠,向西班牙馬德里供應綠色氫氣。Exolum是散裝液體和氣體專業儲存、處理和運輸的領先供應商 ,擁有歐洲最全面的儲罐系列之一。該項目將有21個HEVO-Solar機組 以及一個共同定位的加油站,這將作為移動應用中氫氣概念的證明。該設施還將配備最新一代HEVO微電解槽,能夠利用其他可再生能源在夜間和低太陽輻射期間生產綠色氫氣,預計將使該設施的生產產量翻一番。這座太陽能制氫工廠的建設預計將在2023年第一季度完成,投產預計將在同一季度進行。
Fusion Fuel將開始建設其第二個和更大的氫氣工廠,即HEVO-Sul項目,該項目除了需要相同的工廠許可證外, 預計還將需要大約1200萬歐元的資本支出,我們預計將利用營運資本用於此類支出。 該項目已從適用的葡萄牙許可機構獲得所需的環境許可,預計將在2023年上半年做出最終投資決定。
HEVO-Sul項目由178個HEVO-Solar組成,位於葡萄牙錫內斯。目前在Sines還有一個項目,Fusion Fuel是向客户提供電解槽技術的供應商。 該項目將為葡萄牙可再生能源項目開發商Keme Energy提供62臺機組,為幾個工業應用提供綠色氫氣。
已批准為我們的HEVO-Sul項目(178 HEVO-Solars)提供430萬歐元的贈款資金,預計總成本約為1200萬歐元。在2021年第三季度,與Keme Energy合作的另一個剩餘項目的贈款已獲批准,預計成本約為250萬歐元。 預計將在該項目預計2023年的整個執行週期內收到贈款。這兩個項目加在一起將需要大約1450萬歐元的資本支出。我們預計,一旦施工許可獲得批准,這兩個項目的系統安裝工作將於2023年全年完成,預計將於2023年第一季度初完成。
2022年9月29日,該公司宣佈已與西班牙開發商Sociedad Limitada Gedisol Energiá簽訂了一項技術銷售協議,為位於西班牙安達盧西亞的3.2兆瓦綠色氫氣項目提供其創新的太陽能轉氫系統。該設施將由144個HEVO-Solar跟蹤器組成,估計每年將產生200噸綠色氫氣。本公司預計於2023年上半年作出最終投資決定。
2022年10月6日,本公司宣佈已與Keme Energy(“Keme”)簽訂技術銷售協議,為位於葡萄牙錫內斯的一個1.22兆瓦綠色氫氣項目供應其太陽能制氫系統。兩家公司此前曾宣佈於2022年2月簽署合作協議。該項目於2021年底從葡萄牙的POSEUR計劃獲得240萬歐元的贈款,將在錫內斯工業和物流區ZILS開發,將由62個HEVO-Solar跟蹤器組成,估計每年將產生77噸綠色氫氣。預計所生產的氫氣將有助於滿足新興氫氣流動領域客户的本地需求。Fusion Fuel預計將於2023年初開始建設該設施,並在2023年下半年實現商業運營。
2022年11月18日,公司宣佈已與Duferco Energia Spa(“Duferco”)達成商業協議,共同開發意大利的綠色氫氣生態系統和中東和北非地區的部分市場。Duferco Energia是跨國鋼鐵和大宗商品貿易公司Duferco Group的子公司,專注於能源生產資產的管理和能源服務的營銷。兩家公司希望 利用Duferco的本地銷售網絡、對當地市場的瞭解以及深厚的航運和物流專業知識來開發一系列發展機會和交鑰匙技術銷售項目。根據該協議,首個項目是1.25兆瓦綠色氫氣 試點項目,將在Duferco位於西西里島Giammoro的工業區開發。Fusion Fuel預計將為擬議中的項目提供50台HEVO-Solar跟蹤器,該項目將於2024年上半年安裝。該設施每年將生產約46噸綠色氫氣,用於為熔融碳酸鹽燃料電池系統提供動力,為該項目增加了一個獨特和創新的方面。
2022年11月21日,該公司宣佈,該公司作為技術提供商參與的西班牙四個項目已被預選,獲得高達1290萬歐元的贈款 資金。如果成功,這些贈款將通過H2競標計劃發放,該計劃今年的預算為1.5億歐元,旨在支持可再生氫價值鏈上的商業項目。H2 Posieros是經濟復甦和轉型戰略項目(“PERTE”)計劃下的首批資金募集之一,該計劃是西班牙復甦和彈性基金下創建的一項69億歐元的融資工具,旨在支持可再生能源、綠色氫氣、 和能源儲存方面的項目和倡議。Fusion Fuel預計將為這四個項目提供總計423台HEVO-Solar機組,相當於10.5兆瓦的電解產能,將於2023年做出最終投資決定,並於2024年交鑰匙交付。這四個項目預計將產生3170萬歐元的收入,其中預計1640萬歐元將來自Fusion Fuel技術的銷售。 所有四個項目都已為各自的開發獲得了土地,公司預計一旦簽署了接受贈款的條款,就將開始批准。其中三個項目專注於氫氣加油,反映了Fusion Fuel的戰略重點是在整個伊比利亞地區發展移動骨幹,而第四個項目將生產供當地工業使用的綠色氫氣。
2022年11月23日,公司推出HEVO鏈解決方案,宣佈進入集中式電解槽市場。HEVO鏈是集中式PEM電解槽設計中的一項革命性創新。HEVO-Chain不依賴於傳統的電池組,而是建立在Fusion Fuel專有的HEVO架構之上,使系統能夠以更高的效率運行--大約49千瓦時/公斤氫氣--並且 避免了更傳統的電池組設計帶來的損失。每個HEVO鏈式氫氣裝置由16個HEVO微電解槽組成,串聯在一起,相當於11.2kW的電解能力,在4bar的壓力下每天輸出5.6公斤氫氣。計劃中的第二代機組預計將把出口的壓力增加到20-30巴,並進行進一步的改進。 與HEVO-Solar一樣,HEVO鏈的構建考慮了模塊化和可擴展性-它是為標準的19英寸機架櫃設計的,允許最多8臺機組與電力電子和水淨化系統無縫集成。 HEVO鏈目前正在進行全面的性能和可靠性測試。該公司預計,第一批HEVO鏈式機組將於2024年投入商業使用。
2022年11月28日,本公司和伊萊圖斯能源公司宣佈,兩家公司已達成獨家合資協議,將在加利福尼亞州貝克爾斯菲爾德開發一個大型綠色氫氣項目。擬議中的項目是一個大約75兆瓦的太陽能轉氫設施,使用Fusion Fuel的HEVO技術,包括夜間運營,每年能夠生產高達9300噸綠色氫氣。該項目估計需要1.75億歐元(或約1.8億美元)的資本投資,最終投資決定預計在2024年初做出,並於2025年上半年投產。一旦投入運營,該項目將提供足夠的氫燃料,每天支持超過1,000輛8級卡車或公共汽車。 兩家公司已經簽訂了土地租賃協議,在加利福尼亞州克恩縣獲得320英畝土地用於該項目的開發。 Fusion Fuel已聘請Black&Veatch進行概念研究,並正在與Cornerstone Engineering和Headwater Solutions合作 。
上述項目成功完成的任何延誤都將影響Fusion Fuel的創收能力。
聚變燃料對其技術 既有興趣開發自己的氫氣生產工廠,也有興趣購買綠色氫氣作為最終產品。這種興趣來自葡萄牙國內外的公司。儘管Fusion Fuel預計其已宣佈的項目的流水線將成為未來業績的指標,但不能保證任何項目將成功、 完成或任何其他項目將被宣佈。
關鍵會計政策和估算
未經審計的簡明綜合財務報表是根據國際財務報告準則編制的。在編制該等未經審核簡明綜合財務報表時,管理層須作出估計及假設,以影響截至未經審核簡明綜合財務報表日期的已呈報資產及負債額、或有資產及負債披露,以及報告期內已呈報的開支。
任何估計均基於 歷史經驗及管理層認為在當時情況下屬合理的各種其他因素,而這些因素的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。
雖然我們的重要會計政策在年度報告中包含的合併財務報表中得到了更充分的討論,但我們認為以下 會計政策對於在編制我們的綜合財務報表時做出重大判斷和估計的過程至關重要。
衍生負債-認股權證
衍生品在簽訂衍生品合同之日按其公允價值進行初始確認,交易成本計入損益。本公司的認股權證 其後於每個報告日期按公允價值重新計量,並於損益中確認公允價值變動。
由於本公司認股權證的行使價以美元為單位,而本公司的功能貨幣為歐元,因此該等認股權證被視為衍生工具,因為行權時將收到以本公司功能貨幣計算的可變金額現金。因此,這些認購權證 被歸類並作為衍生負債入賬。對於可交易的權證,公允價值是使用納斯達克上的市場價格 確定的,股票代碼為HTOOW。所有非交易權證於2021年12月10日開始交易,也就是發行日期一週年 。
當行使認股權證時,衍生負債 將重新分類為股份溢價。
基於股份的支付安排
授予員工和非員工的股權結算股份支付安排的授予日期公允價值一般被確認為支出,並在獎勵歸屬期間相應增加股本。 確認為費用的金額將進行調整,以反映預計將滿足相關服務和非市場績效條件的獎勵數量,從而最終確認的金額基於歸屬日期滿足相關服務和非市場績效條件的獎勵數量。對於有非歸屬條件的以股份為基礎的支付獎勵 ,以股份為基礎的支付的授予日公允價值的計量以反映該等條件,並且不存在預期與實際結果之間的差異的真實情況。
無形資產--發展支出
產品開發成本在投入使用之前不會攤銷,預計在此之後將在其預計使用壽命內攤銷 (三至五年)。
只有在支出能夠可靠計量、產品或工藝在技術上和商業上可行、未來可能產生經濟效益,以及本集團有意並有足夠資源完成開發並使用或出售資產的情況下,開發支出才會資本化。 否則,將在已發生的損益中確認。在初步確認後,開發支出按成本減去累計攤銷和任何累計減值損失來計量,除非產品開發成本仍用於產品開發 ,在這種情況下,它被視為無限期使用壽命。
根據國際會計準則第36號,資產減值,管理層每年評估知識產權的可回收性,因為它們目前被視為具有不確定使用年限的無形資產。
本節應與年度報告所列財務報表附註3一併閲讀。
B. | 流動性與資本資源 |
截至2022年9月30日,母公司的現金頭寸約為361萬歐元,其他資產約為5647萬歐元,負債約為1632萬歐元,沒有未結税款。我們的現金狀況主要來自HL合併產生的淨收益 和於2020年12月10日完成的同時私募融資,以及2021年第一季度行使認股權證產生的約1,05萬美元收益。
母公司的資產,除了現金和現金等價物外,還包括向供應商預付的約281萬歐元,其中大部分是確保我們氫氣生產廠未來原材料和設備供應所需的 金額。母公司的負債包括應付供應商的賬款約186萬歐元、應計金額約156萬歐元、撥備約71萬歐元和認股權證金額約974萬歐元。截至2022年9月30日,集團沒有外債。
於前一期間,本集團的一間附屬公司 與關聯方MagP訂立協議,向本集團其他持續生產設施提供與 有關的設備、材料及組裝服務。截至2022年9月30日,該集團與MagP的最低承諾約為252萬歐元,直至本合同於2023年3月31日到期。
在2021年期間,集團 發放了一筆參與貸款,為Fusion Fuel西班牙S.L的增長和營運資金需求提供資金,Fusion Fuel西班牙S.L是本公司 共同控制的實體。這項貸款的期限為五年,最高可動用金額為200萬歐元。於截至2022年9月30日止九個月期間,已動用20萬歐元,本集團代表Fusion燃料西班牙支付的費用30萬歐元已被視作這筆貸款的預付款。截至2022年9月30日,還有80萬歐元 尚未支取。
2022年2月,該公司宣佈,其全資子公司Fusion Fuel葡萄牙公司為其位於貝納文特的工業生產設施獲得了近1000萬歐元的贈款。 根據這項贈款協議,資金分為兩部分:為符合條件的支出提供直接財務支持,以及在幾年內向公司提供税收抵免。這筆資金提供給公司,作為公司與項目相關的費用的報銷 在公司花費了這些金額後支付給公司,但公司不需要進一步的條件或批准就可以獲得報銷 。
2022年5月19日,公司與東芝能源系統和解決方案公司(“東芝ESS”)宣佈,他們已經簽署了一份諒解備忘錄,規定 公司在快速增長的綠色氫氣行業尋求技術和商業機會。作為此次合作的一部分,Fusion Fuel將評估東芝ESS膜電極組件(MEAs)在其專有的質子交換膜(PEM)電解槽中的使用情況。MEAs是質子交換膜(PEM)電解槽的核心組件,東芝ESS正在開發的MEAs具有極強的成本競爭力,所需催化劑比傳統解決方案少得多。此外,東芝ESS將探索利用其在火電業務等領域開發的當地銷售渠道,擴大Fusion Fuel的PEM電解槽在澳大利亞和其他國家的銷售。此外, 兩家公司還將探討東芝ESS固體氧化物電解電池(SOEC)未來銷售的潛在合作,東芝ESS計劃在2025年將SOEC推向市場。
2022年8月18日,該公司宣佈,它已收到葡萄牙政府的確認,將獲得約1000萬歐元的贈款,作為葡萄牙恢復和恢復計劃第14部分 (“C-14”)的一部分,用於開發其在葡萄牙錫內斯的6.6兆瓦HEVO-Industria綠色氫氣項目。 C-14專注於通過支持氫氣和其他可再生氣體的生產來加快能源過渡。
2022年12月7日,Parent宣佈已通過葡萄牙復甦和恢復計劃的組成部分 5(“C-05”)批准為其“Sines Green氫谷聯盟”提供總計3,600萬歐元的贈款資金。該組成部分--《企業創新動員議程》 --旨在讓整個價值鏈上的利益相關者團結起來,共同發展國內的綠色氫氣生態系統。該公司 此前曾披露,它已被選中獲得融資獎勵,但有待與議程協調委員會進行進一步談判。這些討論現已結束,Fusion Fuel已提交了正式簽署的各自授予合同,預計將在2023年1月中旬之前獲得授予。
在授予該財團的3,600萬歐元中,2,250萬歐元將分配給Fusion Fuel的H2 HEVO-Sines項目,這是一個3,000歐元的HEVO-Solar設施-相當於75兆瓦的電解能力-將由該公司開發、擁有和運營。Fusion Fuel已在錫內斯地區獲得121公頃 土地用於該項目的開發,預計將於2024年做出最終投資決定並開始建設 。將生產的綠色氫氣預計將用於當地工業的脱碳、移動應用,以及將 混合到天然氣電網中。另有350萬歐元將分配給Fusion Fuel,為其專有電解技術的研發提供資金。資金餘額將分配給Fusion Fuel財團內的其他項目,該公司是這些項目的技術合作夥伴,包括由Keme Energy、過渡2Green和HyLab協作實驗室贊助的項目。
在市場發行銷售協議
於2022年6月6日,母公司與B.Riley Securities,Inc.,Fearnley Securities Inc.及H.C.Wainwright&Co.,LLC訂立市場發行銷售協議(“ATM”) ,據此,本公司可不時透過或向代理或委託人發售本公司A類普通股,總髮行價最高可達3,000萬美元。在2022年7月11日至2022年9月30日期間,我們以每股7.35美元的平均售價出售了295,269股A類普通股,淨收益為2,204,959美元。我們為這些銷售向代理商支付了66,149美元的佣金。在2022年10月3日至2022年11月14日期間,我們額外出售了386,657股A類普通股,淨收益為1,480,833美元,平均售價為每股4.02美元。我們為這些銷售向代理商支付了44,425美元的佣金。
管理層認為,公司於2022年9月30日的營運資金、已授予的贈款資金和預定的項目相關收入將為財務報表發佈後至少一年的運營提供足夠的流動資金。在作出這項評估時,管理層已考慮 本集團的可用現金資源、本集團未來可供選擇的融資方案、本集團的計劃營運及 如有需要可調整其計劃的能力。
本集團預計將尋求額外資金,以便在2023年底及以後繼續為其業務提供資金。本集團預計將通過公共或私人債務或股權融資或通過戰略合作伙伴關係尋求額外資金。無法在需要時獲得資金,將對本集團的財務狀況和推行其業務戰略的能力產生負面影響。如果集團無法獲得 資金,集團可能被迫推遲、減少或取消部分或全部研發計劃或戰略合作伙伴關係 ,這可能會對其業務前景產生不利影響,或者集團可能無法繼續運營。雖然管理層打算 推行計劃以取得額外資金以資助其營運,但不能保證本集團將成功地按本集團可接受的條款獲得足夠資金以供持續營運之用(如有的話)。
C. | 研發、專利和許可證等。 |
聚變燃料的行業和業務需要不斷創新和改進。為此,研發團隊已經設計了下兩代HEVO-Solar ,在必要的資金支持下,公司預計將進行開發。這一創新不僅旨在提高產品的效率,而且還旨在降低生產成本。持續研發是Fusion燃料持續戰略的核心部分 。有關Fusion Fuel研發的更多信息,請參閲年度報告中的項目4“業務概述-研發” 。
D. | 趨勢信息 |
除第3.d項中所述的風險外。除了年度報告中的“風險因素”,我們不知道自我們的2021財年開始以來有任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件 有可能對我們的淨收入、運營收入、盈利能力、流動性或資本資源產生重大影響,或者會導致披露的財務信息不一定指示 未來的經營結果或財務狀況。
E. | 表外安排 |
截至2022年9月30日,母公司沒有任何表外安排 。
F. | 合同義務 |
Fusion Fuel葡萄牙與MagP簽訂了一份生產協議,根據該協議,MagP保證每年供應Fusion Fuel的HEVO-Solars中使用的CPV太陽能跟蹤器的所有材料和安裝。除了支付根據本合同生產的最低跟蹤器數量的義務(最低金額約為504萬歐元)外,Fusion Fuel根據本合同不承擔任何財務義務 ,因為合同規定MagP將交付固定數量的跟蹤器。合同中還規定了由MagP提供的每台跟蹤器的固定成本。有關與MagP簽訂的合同的更多信息,請參閲年度報告中的“相關的當事人交易”。
截至2022年9月30日,母公司沒有任何重大資本或其他承諾、長期義務或擔保。
G. | 安全港 |
本MD&A包含符合修訂的1933年證券法第27A節和修訂的1934年證券交易法第21E節的含義以及1995年私人證券訴訟改革法定義的前瞻性陳述。請參閲“有關前瞻性陳述的注意事項 “下面。
有關前瞻性陳述的警示性説明
本6-K表格包含或可能包含涉及重大風險和不確定性的前瞻性陳述,這些陳述由修訂後的1933年《證券法》(以下簡稱《證券法》)第27A節和《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節定義。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括有關我們的 未來可能或假設的運營結果或業績的信息。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,包括公司截至2021年12月31日的財政年度20-F年度報告中“風險因素”項下所列的因素,以及上文“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所列的那些因素,這些因素可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中所表達或暗示的結果、業績或成就大不相同。
在某些情況下,這些前瞻性陳述可以通過諸如“可能”、“應該”、“打算”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“將”、“預期”、“預期”、“估計”、“計劃”、“相信”、“將”、“預期”、“估計”、“計劃”、“相信”等詞語和短語來識別,“is/are like to”或這些詞語和短語的否定形式或其他類似表述。 本表格6-K中包含的前瞻性陳述涉及,除其他事項外:
● | 我們的目標和增長戰略; |
● | 我們未來的前景和市場對產品和服務的接受度; |
● | 我們未來的業務發展、財務狀況和經營業績; |
● | 我們的收入、成本或支出的變化; |
● | 我們對產品和服務的需求和市場接受度的期望 ; |
● | 我們經營的市場的一般經濟和商業狀況; |
● | 在我們經營的市場中的增長和競爭; |
● | 與本公司工商業有關的政府政策和法規; |
● |
新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度,包括它對我們的業務和需求、項目開發、建設、運營和維護、財務和我們的全球供應鏈的影響,政府當局可能採取的控制疫情或應對其影響的行動,以及我們的客户、供應商、供應商和其他交易對手履行其對我們的合同義務的能力;以及 |
● | 上述任何一項所依據或與之相關的假設。 |
這些前瞻性陳述涉及各種風險、 假設和不確定性。儘管我們相信我們在這些前瞻性陳述中表達的期望是合理的,但我們的期望可能最終被證明是不正確的。我們的實際結果可能與我們的預期大不相同,甚至更糟。您 應閲讀本表格6-K和我們在表格6-K中引用的文檔,並瞭解我們未來的實際結果可能與我們的預期大不相同,甚至比我們預期的要差。此外,我們在一個不斷髮展的環境中運營。新的風險因素和不確定性 不時出現,我們的管理層無法預測所有風險因素和不確定性,也無法評估所有因素對我們業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。
您不應依賴前瞻性陳述 作為對未來事件的預測。在本表格6-K中作出的前瞻性陳述僅涉及在本表格6-K中作出陳述的日期 的事件或信息。本文中包含的所有可歸因於我們或其他各方的前瞻性聲明 或代表我們行事的任何人的所有前瞻性聲明,均明確受本部分包含或提及的警示聲明的限制。除非美國聯邦證券法另有要求,否則我們不承擔義務更新或修改任何前瞻性陳述,除非美國聯邦證券法另有要求,否則在本表格6-K之後,無論是由於新信息、未來 事件還是其他原因,或反映意外事件的發生。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式 促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
聚變燃料綠色PLC | |
(註冊人) | |
日期:2022年12月13日 | /s/Frederico Figueira de Chaves |
弗雷德里科·菲格雷拉·德查維斯 | |
首席財務官 |