10-Q
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4217：美元Xbrli：共享Utr：DNTNX：段ISO 4217：美元

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

(標記一)

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末10月31日，2022

或

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

的過渡期 至

委託文件編號：001-37883

 

Nutanix公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

特拉華州

 

27-0989767

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

科技大道1740號，套房150

聖何塞, 鈣 95110

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

 

(408) 216-8360

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

 

交易代碼

 

註冊的每個交易所的名稱

A類普通股，每股面值0.000025美元

 

NTNX

 

納斯達克全球精選市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

 

☒

加速文件管理器

 

☐

非加速文件管理器

 

☐

較小的報告公司

 

☐

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年11月30日，註冊人擁有230,110,596A類普通股，$0.000025每股面值，已發行。

 

 

 

表OF 目錄

 

 

 

頁

第一部分：

 

財務信息

 

 

 

 

 

 

項目1

財務報表(未經審計)

6

 

 

 

 

 

項目2

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

34

 

 

 

 

 

第3項

關於市場風險的定量和定性披露

53

 

 

 

 

 

項目4

控制和程序

53

 

 

 

 

第二部分。

 

其他信息

 

 

 

 

 

 

項目1

法律訴訟

54

 

 

 

 

 

第1A項

風險因素

54

 

 

 

 

 

項目2

未登記的股權證券銷售和收益的使用

54

 

 

 

 

 

第3項

高級證券違約

54

 

 

 

 

 

項目4

煤礦安全信息披露

54

 

 

 

 

 

第5項

其他信息

54

 

 

 

 

 

項目6

陳列品

54

 

 

 

 

展品索引

55

簽名

56

 

3

目錄表

 

關於前瞻性陳述的特別説明

這份Form 10-Q季度報告包含符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的含義的明示和暗示的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定因素。除有關歷史事實的陳述外，本季度報告10-Q表格中包含的所有陳述，包括有關我們未來經營結果和財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將會”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預期”、“計劃”、“打算”、“可能”、“可能”、“預期”或類似實質或其負面的詞語或表述，傳達未來事件或結果的不確定性，旨在識別前瞻性陳述。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於有關以下方面的陳述：

•
我們未來的賬單、收入、收入成本和運營費用，以及產品收入成本、組成部分成本、合同條款、產品毛利率和支持、應享權利和其他服務收入的變化以及研發、銷售和營銷以及一般和行政費用的變化；
•
我們的業務計劃、戰略、計劃、目標和展望，以及我們成功和及時執行這些計劃、戰略、計劃和目標的能力，以及這些計劃、計劃和目標對我們的業務、運營和財務結果的好處和影響，包括對我們的收入和產品組合、平均合同期限和折扣行為的任何影響；
•
我們對當前和未來任何業務模式轉型的計劃和時間安排，包括我們正在向基於訂閲的業務模式的轉型，我們成功和及時管理、完成或實現此類轉型的好處的能力，以及此類轉型對我們的業務、運營和財務業績的短期和長期影響；
•
新冠肺炎疫情的時間、演變和對全球市場環境和IT行業以及對我們的業務、運營和財務業績的潛在影響，包括我們已因應新冠肺炎疫情而做出或預期做出的變化，我們在疫情期間管理業務的能力，以及我們預計在疫情發生後的處境；
•
我們的平臺、解決方案、產品、服務和技術的優勢和能力，包括我們的解決方案與第三方平臺的互操作性和可用性；
•
我們關於新解決方案、產品、服務、產品功能和技術的計劃和期望，包括那些仍在開發或處理中的解決方案、產品、服務、產品功能和技術；
•
我們的增長戰略，我們有效實現和管理我們增長的能力，以及為發展我們的業務而進行的任何投資的金額、時機和影響，包括任何增加或減少對我們全球工程、研發、銷售和/或營銷團隊的投資的計劃；
•
我們的上市戰略及其任何調整的影響，包括對我們的上市成本結構的任何調整，特別是我們的銷售薪酬結構，以及我們關於產品組合的定價和包裝的計劃；
•
我們的客户、合作伙伴、行業、分析師、投資者和員工活動對我們業務的成功和影響，包括對未來管道生成的影響；
•
我們決定使用新的或不同的指標，或對我們使用的指標進行調整，以補充我們的財務報告的影響；
•
我們對關鍵人員的依賴；
•
我們的業務和運營市場中的預期趨勢、增長率和挑戰，包括我們銷售團隊的細分和生產率；
•
市場對新技術和最近推出的解決方案的接受程度；
•
我們有能力增加我們解決方案的銷售，特別是對大型企業客户的銷售；
•
我們有能力吸引新的終端客户，並保持和增長現有終端客户的銷售額；

4

目錄表

 

•
我們有能力維持和加強現有的戰略聯盟和夥伴關係，解決宏觀經濟供應鏈短缺的問題，包括我們與渠道合作伙伴和原始設備製造商的關係，以及發展任何新的戰略聯盟和夥伴關係的能力，以及此類關係的任何變化對我們的業務、運營和財務業績的影響；
•
季節性趨勢對我們經營結果的影響；
•
我們對與第三方關係的期望，包括我們壓縮和穩定銷售週期的能力；
•
我們維護、保護和提高知識產權的能力；
•
我們對網絡攻擊和其他實際或感知的安全漏洞的暴露和防範能力；
•
我們繼續在國際上發展業務的能力；
•
競爭市場，包括我們有效競爭的能力，我們產品的競爭優勢，以及我們市場競爭加劇的影響；
•
預計資本支出；
•
未來對互補公司、產品、服務或技術的收購或投資，以及成功整合已完成收購的能力；
•
我們有能力遵守目前在美國和國際上適用於我們業務的法律和法規，包括最近全球税法的變化；
•
宏觀經濟、地緣政治、行業趨勢和環境、預期增長或趨勢分析；
•
我們無法控制的事件的影響，如政治和社會動亂、恐怖襲擊、敵對行動、戰爭、惡意的人類行為、氣候變化、自然災害(包括極端天氣)、流行病或其他重大公共衞生問題，以及其他類似事件；
•
我們吸引和留住合格員工和關鍵人員的能力；以及
•
現金餘額是否足以滿足至少未來12個月的現金需求。

這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，根據我們目前掌握的信息，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營以及目標和財務需求。這些前瞻性陳述會受到大量風險、不確定因素和假設的影響，包括在截至2022年7月31日的財務年度10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”標題下描述的風險、不確定性和假設，以及在本季度報告第10-Q表格第II部分第1A項中描述的風險、不確定因素和假設。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速，新的風險不時出現。我們不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本季度報告10-Q表中討論的前瞻性事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性表述中預期或暗示的結果大不相同。

你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來結果、業績或事件和情況將會實現或將會發生。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新、更改或以其他方式修改或公開發布這些前瞻性陳述的任何修訂結果，以反映新信息或意外事件或後續事件的發生，除非法律要求，否則我們不承擔任何義務，也明確表示不承擔任何義務。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。

5

目錄表

 

第一部分融資AL信息

項目1.金融科技物業(未經審計)

 

 

頁面

 

 

截至2022年7月31日和2022年10月31日的簡明綜合資產負債表

7

 

 

截至2021年和2022年10月31日止三個月的簡明綜合業務報表

8

 

 

截至2021年和2022年10月31日止三個月的簡明綜合全面損失表

9

 

 

截至2021年和2022年10月31日止三個月股東虧損簡明綜合報表

10

 

 

年度現金流量表簡明綜合報表 截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月

11

 

 

簡明合併財務報表附註

12

 

 

注1：陳述的概述和依據

12

注2：收入、遞延收入和遞延佣金

13

附註3：公允價值計量

16

注4：資產負債表組成部分

18

附註5：可轉換優先票據

20

注6：租約

26

附註7：承付款和或有事項

28

注8：股東權益

29

注9：股權激勵計劃

29

注10：所得税

31

注11：重組費用

32

注12：每股淨虧損

32

注13：細分市場信息

33

 

6

目錄表

 

Nutanix公司

濃縮Consolida泰德資產負債表

(未經審計)

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

402,850

 

 

$

480,617

 

短期投資

 

 

921,429

 

 

 

907,441

 

應收賬款，扣除準備金淨額#美元644及$642，分別

 

 

124,559

 

 

 

83,638

 

遞延佣金--當前

 

 

115,356

 

 

 

109,871

 

預付費用和其他流動資產

 

 

93,787

 

 

 

90,528

 

流動資產總額

 

 

1,657,981

 

 

 

1,672,095

 

財產和設備，淨額

 

 

113,440

 

 

 

111,361

 

經營性租賃使用權資產

 

 

118,740

 

 

 

111,522

 

遞延佣金--非流動佣金

 

 

252,234

 

 

 

242,506

 

無形資產，淨額

 

 

15,829

 

 

 

12,670

 

商譽

 

 

185,260

 

 

 

185,260

 

其他資產--非流動

 

 

22,265

 

 

 

22,008

 

總資產

 

$

2,365,749

 

 

$

2,357,422

 

負債和股東赤字

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

44,931

 

 

$

30,838

 

應計薪酬和福利

 

 

149,811

 

 

 

119,991

 

應計費用和其他流動負債

 

 

49,232

 

 

 

46,151

 

遞延收入--當期

 

 

720,993

 

 

 

768,918

 

經營租賃負債--流動負債

 

 

39,801

 

 

 

36,296

 

可轉換優先票據，淨流動

 

 

145,456

 

 

 

145,605

 

流動負債總額

 

 

1,150,224

 

 

 

1,147,799

 

遞延收入--非流動收入

 

 

724,545

 

 

 

712,658

 

經營租賃負債--非流動負債

 

 

89,782

 

 

 

81,820

 

可轉換優先票據，淨額

 

 

1,156,205

 

 

 

1,176,259

 

其他負債--非流動負債

 

 

35,161

 

 

 

29,935

 

總負債

 

 

3,155,917

 

 

 

3,148,471

 

承付款和或有事項(附註7)

 

 

 

 

 

 

股東赤字：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值為$0.000025每股-200,000股票
授權日期為2022年7月31日和2022年10月31日；不是已發行股份
截至2022年7月31日和2022年10月31日的未償還金額

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值$0.000025每股-1,042,004 (1,000,000 
A類，42,004B)類股票，截至2022年7月31日授權，以及
October 31, 2022; 226,938和230,108發行和發行的A類股
截至2022年7月31日和2022年10月31日的未償還債務

 

 

6

 

 

 

6

 

額外實收資本

 

 

3,583,928

 

 

 

3,685,805

 

累計其他綜合損失

 

 

(6,076

)

 

 

(9,718

)

累計赤字

 

 

(4,368,026

)

 

 

(4,467,142

)

股東總虧損額

 

 

(790,168

)

 

 

(791,049

)

總負債和股東赤字

 

$

2,365,749

 

 

$

2,357,422

 

 

見簡明合併財務報表附註。

7

目錄表

 

Nutanix公司

濃縮合並S操作的狀態

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

180,105

 

 

$

208,574

 

支助、應享權利和其他服務

 

 

198,412

 

 

 

225,035

 

總收入

 

 

378,517

 

 

 

433,609

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

14,221

 

 

 

12,516

 

支助、應享權利和其他服務

 

 

67,225

 

 

 

69,979

 

收入總成本

 

 

81,446

 

 

 

82,495

 

毛利

 

 

297,071

 

 

 

351,114

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷

 

 

250,033

 

 

 

236,072

 

研發

 

 

144,266

 

 

 

149,195

 

一般和行政

 

 

40,028

 

 

 

46,104

 

總運營費用

 

 

434,327

 

 

 

431,371

 

運營虧損

 

 

(137,256

)

 

 

(80,257

)

其他費用，淨額

 

 

(278,549

)

 

 

(13,416

)

扣除所得税準備前的虧損

 

 

(415,805

)

 

 

(93,673

)

所得税撥備

 

 

4,047

 

 

 

5,443

 

淨虧損

 

$

(419,852

)

 

$

(99,116

)

A類及B類應佔每股淨虧損
普通股股東--基本股東和稀釋股東(1)

 

$

(1.95

)

 

$

(0.43

)

用於計算淨虧損的加權平均份額
可歸屬於A類和B類的每股
普通股股東--基本股東和稀釋股東(1)

 

 

215,499

 

 

 

228,544

 

 

(1)
自2022年1月3日起，所有當時已發行的Nutanix公司B類普通股將自動轉換為與Nutanix公司A類普通股相同數量的股票。有關詳細信息，請參閲注8。

 

 

見簡明合併財務報表附註。

8

目錄表

 

Nutanix公司

濃縮固態化綜合損失額

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

淨虧損

 

$

(419,852

)

 

$

(99,116

)

其他綜合虧損，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

可供出售未實現虧損變動
證券，税後淨額

 

 

(651

)

 

 

(3,642

)

綜合損失

 

$

(420,503

)

 

$

(102,758

)

 

 

見簡明合併財務報表附註。

9

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併報表股東虧損額

(未經審計)

 

 

 

截至2021年10月31日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費

 

 

累計
其他
全面

 

 

累計

 

 

總計
股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

損失

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(單位：千)

 

餘額-2021年7月31日

 

 

214,210

 

 

$

5

 

 

$

2,615,317

 

 

$

(8

)

 

$

(3,627,355

)

 

$

(1,012,041

)

採用ASU 2020-06

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(148,598

)

 

 

—

 

 

 

100,585

 

 

 

(48,013

)

2026年票據衍生工具負債重新分類

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

通過員工權益發行普通股
獎勵計劃

 

 

2,809

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

通過收購ESPP發行普通股

 

 

1,309

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

普通股回購和註銷

 

 

(1,369

)

 

 

—

 

 

 

(14,852

)

 

 

—

 

 

 

(43,718

)

 

 

(58,570

)

2023年票據對衝平倉

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

2023年認股權證平倉

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(651

)

 

 

—

 

 

 

(651

)

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(419,852

)

 

 

(419,852

)

餘額-2021年10月31日

 

 

216,959

 

 

$

5

 

 

$

3,292,255

 

 

$

(659

)

 

$

(3,990,340

)

 

$

(698,739

)

 

 

 

 

截至2022年10月31日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費

 

 

累計
其他
全面

 

 

累計

 

 

總計
股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

損失

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(單位：千)

 

餘額-2022年7月31日

 

 

226,938

 

 

$

6

 

 

$

3,583,928

 

 

$

(6,076

)

 

$

(4,368,026

)

 

$

(790,168

)

通過員工權益發行普通股
獎勵計劃

 

 

2,172

 

 

 

—

 

 

 

1,975

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,975

 

通過收購ESPP發行普通股

 

 

998

 

 

 

—

 

 

 

18,947

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18,947

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

80,955

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

80,955

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,642

)

 

 

—

 

 

 

(3,642

)

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(99,116

)

 

 

(99,116

)

餘額-2022年10月31日

 

 

230,108

 

 

$

6

 

 

$

3,685,805

 

 

$

(9,718

)

 

$

(4,467,142

)

 

$

(791,049

)

 

 

見簡明合併財務報表附註。

10

目錄表

 

Nutanix公司

濃縮合並ST現金流特徵

(未經審計)

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(419,852

)

 

$

(99,116

)

將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

23,291

 

 

 

19,839

 

基於股票的薪酬

 

 

90,547

 

 

 

80,955

 

衍生負債的公允價值變動

 

 

198,038

 

 

 

—

 

債務清償損失

 

 

64,910

 

 

 

—

 

攤銷債務貼現和發行成本

 

 

9,831

 

 

 

10,477

 

營業租賃成本，扣除增值後的淨額

 

 

9,189

 

 

 

8,722

 

租賃相關資產提前退出

 

 

—

 

 

 

(304

)

非現金利息支出

 

 

4,773

 

 

 

4,894

 

其他

 

 

3,072

 

 

 

(776

)

經營性資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

應收賬款淨額

 

 

64,740

 

 

 

40,838

 

遞延佣金

 

 

(6,225

)

 

 

15,213

 

預付費用和其他資產

 

 

6,751

 

 

 

958

 

應付帳款

 

 

(3,139

)

 

 

(7,104

)

應計薪酬和福利

 

 

(39,965

)

 

 

(29,820

)

應計費用和其他負債

 

 

(6,207

)

 

 

(3,474

)

經營租賃，淨額

 

 

(12,323

)

 

 

(11,910

)

遞延收入

 

 

19,508

 

 

 

36,121

 

經營活動提供的淨現金

 

 

6,939

 

 

 

65,513

 

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

投資到期日

 

 

272,024

 

 

 

267,667

 

購買投資

 

 

(290,050

)

 

 

(256,202

)

出售投資

 

 

17,999

 

 

 

—

 

購置財產和設備

 

 

(8,844

)

 

 

(19,702

)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(8,871

)

 

 

(8,237

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

支付債務清償費用

 

 

(14,709

)

 

 

—

 

解除可轉換票據套期保值的收益

 

 

39,880

 

 

 

—

 

將認股權證解除的付款

 

 

(18,390

)

 

 

—

 

通過員工權益出售股份所得收益
獎勵計劃

 

 

30,139

 

 

 

22,186

 

發行可轉換票據所得款項淨額
發行成本

 

 

89,128

 

 

 

—

 

普通股回購

 

 

(58,570

)

 

 

—

 

支付融資租賃債務

 

 

(219

)

 

 

(1,856

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

67,259

 

 

 

20,330

 

現金、現金等價物和限制性現金淨增加

 

$

65,327

 

 

$

77,606

 

現金、現金等價物和限制性現金--期初

 

 

288,873

 

 

 

405,862

 

現金、現金等價物和受限現金--期末

 

$

354,200

 

 

$

483,468

 

受限現金(1)

 

 

3,215

 

 

 

2,851

 

現金和現金等價物--期末

 

$

350,985

 

 

$

480,617

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

繳納所得税的現金

 

$

6,181

 

 

$

7,635

 

補充披露非現金投資和
融資信息：

 

 

 

 

 

 

包括購買財產和設備
應付賬款、應計賬款和其他負債

 

$

12,099

 

 

$

10,748

 

取得使用權所產生的融資租賃負債
資產

 

$

7,857

 

 

$

9,822

 

計入應計負債的可轉換優先票據發售成本

 

$

700

 

 

$

—

 

 

(1)
計入其他資產--簡明綜合資產負債表中的非流動資產。

見簡明合併財務報表附註。

11

目錄表

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

注1.概述和B演示的ASIS

業務的組織和描述

Nutanix公司於2009年9月在特拉華州註冊成立。Nutanix公司總部設在加利福尼亞州聖何塞，連同其全資子公司(統稱為“我們”、“我們”、“我們”或“Nutanix”)，業務遍及北美、歐洲、亞太地區、中東、拉丁美洲和非洲。

我們提供領先的企業雲平臺，我們稱之為Nutanix雲平臺，由軟件解決方案和雲服務組成，為客户的企業基礎設施提供支持。我們的解決方案跨邊緣、私有、混合和多雲環境為所有應用及其數據提供一致的雲運營模式。我們的解決方案允許組織輕鬆地在內部雲和公共雲之間移動其工作負載，包括企業應用程序、高性能數據庫、最終用户計算和虛擬桌面基礎架構(VDI)服務、基於容器的現代應用程序以及分析應用程序。我們的解決方案主要通過渠道合作伙伴和原始設備製造商(“OEM”)(統稱為“合作伙伴”)銷售，並直接交付給我們的最終客户。

合併原則與重大會計政策

隨附的簡明綜合財務報表，包括Nutanix，Inc.及其全資子公司的賬目，已按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，並在所有實質性方面與我們於2022年9月21日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中所包含的內容一致。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。簡明綜合財務報表未經審計，但包括為公平呈現我們的季度業績所需的所有正常經常性調整。截至2022年7月31日的綜合資產負債表來自經審計的財務報表；然而，它不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註，以完成財務報表。這些簡明綜合財務報表應與截至2022年7月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表及相關附註一併閲讀.

預算的使用

根據美國公認會計原則編制中期簡明綜合財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響簡明綜合財務報表及附註中報告的金額。此類管理估計和假設包括但不限於：對產品和相關支持的銷售價格的最佳估計；無形資產和財產及設備的使用年限和可回收性；信貸損失準備；基於股票獎勵的公允價值的確定；所得税的會計，包括遞延税項資產和不確定的税收頭寸的估值撥備；保修負債；對合同製造商的採購承諾負債；銷售佣金支出和遞延佣金的受益期；安排是否為租賃或包含租賃；衡量使用權資產和租賃負債現值的增量借款率；用於確定與或有負債的轉換特徵有關的或有負債的公允價值2.502026年到期的可轉換優先票據百分比(“2026年票據”)；或有事項和訴訟。管理層利用歷史經驗和其他因素對這些估計和假設進行持續評估，並在事實和情況需要時進行調整。由於無法準確確定未來事件及其影響，實際結果可能與這些估計和假設大相徑庭。

為了應對持續且不斷演變的新冠肺炎疫情，我們考慮了經濟影響對我們關鍵和重要的會計估計的影響，包括評估客户合同的收回性、應收賬款的估值、對合同製造商的採購承諾撥備以及長期資產、使用權資產和遞延佣金的減值準備。

12

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

風險集中

收入和應收賬款的集中-我們主要通過我們的合作伙伴銷售我們的產品，偶爾也直接向最終客户銷售。截至2021年和2022年10月31日的三個月，沒有最終客户所佔比例超過10佔總收入或應收賬款的百分比。

對於每個重要的合作伙伴，收入佔總收入的百分比和應收賬款佔應收賬款總額的百分比淨額如下：

 

 

 

收入

 

 

截至應收賬款

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

合作伙伴

 

2021

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

合作伙伴A

 

 

31

%

 

 

32

%

 

 

26

%

 

 

34

%

合作伙伴B

 

 

14

%

 

 

13

%

 

  (1)

 

 

 

19

%

合作伙伴C

 

 

14

%

 

 

17

%

 

 

11

%

 

 

14

%

合作伙伴D

 

  (1)

 

 

  (1)

 

 

  (1)

 

 

 

11

%

 

(1)
低於10%

重要會計政策摘要

我們在截至2022年7月31日的財政年度的Form 10-K年報中描述的重要會計政策沒有變化2022年9月21日提交給美國證券交易委員會的，對我們的精簡合併財務報表產生了實質性影響。

注2.收入，遞延版本預付佣金和遞延佣金

收入分類與收入確認

我們的收入主要來自我們企業雲平臺的銷售，該平臺可以預先安裝在設備上交付，該設備可以配置為訂購或單獨交付，以便在各種經過認證的硬件平臺上使用。當軟件許可證不能移植到其他設備時，它可以在關聯設備的整個生命週期內使用，而基於訂閲期限的許可證的期限通常為一至五年S.按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的OEM購買，在有限的情況下，可以直接從Nutanix購買。我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。很大一部分銷售是通過渠道合作伙伴和OEM關係完成的。

下表描述了按收入類型細分的收入，這與我們評估財務業績的方式一致：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

訂閲

 

$

337,901

 

 

$

402,924

 

非便攜軟件

 

 

14,337

 

 

 

7,783

 

硬體

 

 

2,163

 

 

 

624

 

專業服務

 

 

24,116

 

 

 

22,278

 

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

 

訂閲收入 —訂閲收入包括任何有定義期限的、由銷售軟件權利和支持訂閲、訂閲軟件許可證和基於雲的軟件即服務(“SaaS”)產品產生的履行義務。

13

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

•
應課税額— 我們在合同服務期內按比例確認來自軟件授權和支持訂閲以及SaaS產品的收入，其中大部分與軟件授權和支持訂閲相關。這些產品代表了大約$183.1百萬美元和美元213.4我們訂閲收入的百萬美元用於分別截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月。
•
預付-我們訂閲軟件許可證的收入通常在將控制權移交給客户時預先確認，這發生在我們向客户提供軟件時。這些訂閲軟件許可證大致代表$154.8百萬美元和$189.5在截至2021年和2022年10月31日的三個月內，我們的訂閲收入分別為100萬美元。

非便攜軟件收入-不可移植軟件收入包括我們的企業雲平臺在我們或我們的某個OEM合作伙伴通過按訂單配置的設備交付時的銷售額。與這些銷售相關聯的軟件許可證通常是不可移植的，並且可以在交付軟件的設備的整個生命週期內使用。我們的非便攜式軟件產品的收入通常在控制權移交給客户時確認。

硬件收入-在直接從Nutanix購買硬件設備的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在將控制權移交給客户時確認。

專業服務收入-我們還與我們的產品一起銷售專業服務。我們確認與專業服務相關的收入。

具有多重履行義務的合同-我們與客户簽訂的大多數合同都包含多項履約義務。對於這些合同，如果它們是不同的，我們將單獨核算各個履約義務。交易價格按相對獨立銷售價格(“SSP”)分配給單獨的履約義務。對於我們通常單獨銷售的交付成果，例如我們核心產品的軟件授權和支持訂閲，我們通過評估過去12個月的獨立銷售額來確定SSP。對於那些不是常規銷售的產品，我們根據我們的整體定價趨勢和目標，考慮市場狀況和其他因素，包括我們的合同價值、銷售的產品和地理位置，來確定SSP。

合同餘額-確認收入的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除信貸損失準備後入賬。應收款在我們交付貨物或提供服務期間確認，或者當我們的對價權利是無條件的時候確認。在開票之前確認收入的情況下，將創建代表合同資產的未開單應收賬款。未開帳單應收賬款計入應收賬款，在簡明綜合資產負債表上的淨額，在列報的任何期間都不是實質性的。

發票金額的付款期限通常為30-45天。我們評估應收賬款的信貸損失時，會考慮過往的催收經驗、客户的信貸質素、應收賬款餘額的年齡、當前及未來的經濟狀況，以及可能影響報告金額可收回性的預測。截至2022年7月31日和2022年10月31日的應收賬款餘額扣除信貸損失準備後的餘額列於所附的簡明合併資產負債表中。

14

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

獲得和履行合同的費用-當簽訂客户合同時，我們將支付給銷售人員的佣金和相關的工資税資本化。這些成本作為遞延佣金記錄在壓縮的綜合資產負債表中，包括流動和非流動。如果佣金是遞增的，並且在沒有執行客户合同的情況下不會發生，我們會根據我們的銷售補償計劃來確定是否應該推遲成本。在最初獲得合同時支付的佣金在估計受益期內確認，如果續簽合同時預期支付的佣金與最初合同的佣金不相稱，則可能超過初始合同的期限。因此，遞延成本按照在整個受益期內分配給每項履約義務的收入確認模式進行系統確認，並計入簡明綜合經營報表中的銷售和營銷費用。我們通過評估客户合同的預期續訂、與客户的關係持續時間、客户保持數據、我們的技術開發生命週期和其他因素來確定預計的受益期。遞延成本定期審查減值。

由政府當局評估的税項，在我們與客户之間的特定收入交易中徵收並同時徵收，在我們的簡明綜合經營報表中按淨額列報。

遞延收入-遞延收入主要包括已開具發票但尚未確認為收入的金額，主要與軟件權利和支持訂閲以及專業服務有關。遞延收入的當期部分是指預計在壓縮合並資產負債表日起一年內確認為收入的金額。

本報告期內遞延收入(合同負債)和遞延佣金(合同資產)餘額的重大變化如下：

 

 

 

延期
收入

 

 

延期
佣金

 

 

 

(單位：千)

 

截至2022年7月31日的餘額

 

$

1,445,538

 

 

$

367,590

 

加法(1)

 

 

469,647

 

 

 

33,112

 

已確認的收入/佣金

 

 

(433,609

)

 

 

(48,325

)

截至2022年10月31日的餘額

 

$

1,481,576

 

 

$

352,377

 

 

(1)
包括已開單金額和未開單金額。

截至2021年10月31日的三個月內，我們確認的收入約為$183.3與截至的遞延金額有關的百萬2021年7月31日。在截至2022年10月31日的三個月內，我們確認的收入約為$210.9與截至的遞延金額有關的百萬July 31, 2022.

我們許多已簽訂合同但未開具發票的履約義務受取消條款的約束。分配給剩餘履約債務的收入是指尚未確認的合同收入(“合同未確認”)，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額，但不包括受註銷條件約束的履約債務。合同未確認收入約為$1.6億美元，截至2022年10月31日，我們預計將識別其中的大約55在接下來的12個月中，以及之後的剩餘部分。

15

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

注3.公平價值UE測量

我們金融資產的公允價值按經常性基礎計量如下：

 

 

 

截至2022年7月31日

 

 

 

I級

 

 

II級

 

 

第三級

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

金融資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

227,796

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

227,796

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

27,927

 

 

 

—

 

 

 

27,927

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

409,024

 

 

 

—

 

 

 

409,024

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

317,738

 

 

 

—

 

 

 

317,738

 

美國政府證券

 

 

—

 

 

 

194,667

 

 

 

—

 

 

 

194,667

 

按公允價值計量的總額

 

$

227,796

 

 

$

949,356

 

 

$

—

 

 

$

1,177,152

 

現金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

147,127

 

現金、現金等價物和短期投資總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,324,279

 

 

 

 

截至2022年10月31日

 

 

 

I級

 

 

II級

 

 

第三級

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

金融資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

206,271

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

206,271

 

美國政府證券

 

 

—

 

 

 

15,439

 

 

 

—

 

 

 

15,439

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

102,753

 

 

 

—

 

 

 

102,753

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

7,988

 

 

 

—

 

 

 

7,988

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司債券

 

 

—

 

 

 

442,753

 

 

 

—

 

 

 

442,753

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

270,678

 

 

 

—

 

 

 

270,678

 

美國政府證券

 

 

—

 

 

 

194,010

 

 

 

—

 

 

 

194,010

 

按公允價值計量的總額

 

$

206,271

 

 

$

1,033,621

 

 

$

—

 

 

$

1,239,892

 

現金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

148,166

 

現金、現金等價物和短期投資總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,388,058

 

 

16

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

未按公允價值經常性記錄的金融工具

我們按公允價值報告我們的金融工具，但2023年到期的0%可轉換優先票據(“2023年票據”)、2026年票據和0.252027年到期的可轉換優先債券百分比(“2027年債券”)(統稱為“債券”)。未按公允價值經常性記錄的金融工具按季度按公允價值計量，以供披露之用。未按公允價值記錄的金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：

 

 

 

截至2022年7月31日

 

 

截至2022年10月31日

 

 

 

攜帶
價值

 

 

估計數
公平
價值

 

 

攜帶
價值

 

 

估計數
公平
價值

 

 

 

(單位：千)

 

2023年筆記

 

$

145,456

 

 

$

143,154

 

 

$

145,605

 

 

$

143,622

 

2026年筆記

 

 

589,200

 

 

 

759,086

 

 

 

608,872

 

 

 

958,746

 

2027年筆記

 

 

567,005

 

 

 

400,252

 

 

 

567,387

 

 

 

495,938

 

總計

 

$

1,301,661

 

 

$

1,302,492

 

 

$

1,321,864

 

 

$

1,598,306

 

截至2022年7月31日的2023年票據的賬面價值扣除未攤銷債務發行成本為#美元0.2百萬美元。截至2023年的票據的賬面價值2022年10月31日扣除未攤銷債務發行成本為#美元0.1百萬美元。

2026年票據截至2022年7月31日和2022年10月31日的賬面價值包括$28.0百萬美元和美元37.7分別為轉換為本金餘額的非現金利息支出，扣除未攤銷債務貼現#美元169.4百萬美元和美元160.5分別為100萬美元和未攤銷債務發行成本1美元19.4百萬美元和美元18.3分別為100萬美元。

2027年債券截至2022年7月31日和2022年10月31日的賬面價值扣除未攤銷債務發行成本為#美元8.0百萬美元和美元7.6分別為100萬美元。

2023年債券的總估計公允價值是根據每1美元的收市價釐定的。100截至該期間最後一個交易日的2023年債券。由於交易活動有限，我們認為2023年債券的公允價值為二級估值。

2026年債券的總估計公允價值是基於一個二項模型。我們認為2026年債券的公允價值為3級估值，因為2026年債券並未公開交易。所用的第3級資料與用以釐定相關衍生負債的估計公允價值的資料相同，詳情如下。

2027年債券的總估計公允價值是根據每1美元的收市價釐定的。100截至該期間最後一個交易日的2027年期票據。由於交易活動有限，我們認為2027年債券的公允價值為二級估值。

17

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

衍生負債

2026年債券的轉換功能在一開始就是一種嵌入的衍生品。2026年票據不被視為傳統債務，我們確定嵌入的轉換特徵需要從主機債務中分離出來，並作為衍生負債入賬，因為2026年票據可轉換為可變數量的股份，直到2021年9月轉換價格根據相關財務業績指標的實現水平固定。因此，衍生工具的初始公允價值在簡明綜合資產負債表中作為負債入賬，相應金額在發行時作為對2026年期票據的折讓入賬。衍生負債被視為3級估值，並於各報告期末及截至2021年9月15日轉換價格固定時的估計公允價值入賬，公允價值變動在其他開支中確認，淨額計入簡明綜合經營報表。

2021年9月15日，2026年票據的轉換價格成為固定的，分支負債不再作為單獨的衍生品入賬，因為轉換特徵現在被認為是與我們自己的股權掛鈎並滿足股權分類條件。我們估計，截至2021年9月15日，衍生工具負債的公允價值為$698.2100萬美元，於當日重新歸類為股權。

注4.餘額板材零部件

短期投資

我們短期投資的攤餘成本接近其公允價值。與我們的短期投資相關的未實現虧損通常是由於利率波動，而不是信貸質量。然而，我們審查處於未實現損失狀況的個別證券，以評估它們是否已經或預計會經歷導致公允價值下降的信用損失。截至2022年7月31日和2022年10月31日，我們短期投資的未實現損益不是實質性的，也不是信用質量下降的結果。因此，截至2022年7月31日和2022年10月31日，我們沒有記錄這些投資的任何信貸損失。

下表彙總了我們按合同到期日對可交易債務證券投資的估計公允價值：

 

 

 

自.起
2022年10月31日

 

 

 

(單位：千)

 

在一年內到期

 

$

747,032

 

一到兩年後到期

 

 

160,409

 

總計

 

$

907,441

 

 

預付費用和其他流動資產

預付費用和其他流動資產包括以下各項：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

預付營業費用

 

$

48,842

 

 

$

51,080

 

增值税應收賬款

 

 

7,514

 

 

 

6,362

 

其他流動資產

 

 

37,431

 

 

 

33,086

 

預付費用和其他流動資產總額

 

$

93,787

 

 

$

90,528

 

 

18

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

 

財產和設備，淨額

財產和設備，淨額由下列各項組成：

 

 

 

 

 

自.起

 

 

 

估計數
使用壽命

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(以月計)

 

(單位：千)

 

計算機、生產、工程及其他設備

 

36

 

$

341,536

 

 

$

353,432

 

示範單位

 

12

 

 

61,914

 

 

 

61,945

 

租賃權改進

 

(1)

 

 

61,443

 

 

 

61,937

 

傢俱和固定裝置

 

60

 

 

16,508

 

 

 

16,433

 

財產和設備總額(毛額)

 

 

 

 

481,401

 

 

 

493,747

 

減去：累計折舊

 

 

 

 

(367,961

)

 

 

(382,386

)

財產和設備合計(淨額)

 

 

 

$

113,440

 

 

$

111,361

 

 

(1)
租賃改進按改善工程的估計使用年限或剩餘租賃期中較短的一項攤銷。

與我們的財產和設備相關的折舊費用為$18.7百萬美元和美元16.0百萬美元分別截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月。

商譽和無形資產淨額

於年度內，商譽之賬面值並無變動。截至2022年10月31日的三個月。

無形資產淨額由下列各項組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

發達的技術

 

$

79,300

 

 

$

79,300

 

客户關係

 

 

8,860

 

 

 

8,860

 

商號

 

 

4,170

 

 

 

4,170

 

無形資產總額，總金額

 

 

92,330

 

 

 

92,330

 

更少：

 

 

 

 

 

 

已開發技術累計攤銷

 

 

(64,344

)

 

 

(67,154

)

累計攤銷客户關係

 

 

(8,074

)

 

 

(8,336

)

商號累計攤銷

 

 

(4,083

)

 

 

(4,170

)

累計攤銷總額

 

 

(76,501

)

 

 

(79,660

)

無形資產總額，淨額

 

$

15,829

 

 

$

12,670

 

 

與我們無形資產相關的攤銷費用將在精簡的綜合經營報表中確認，其中包括產品、開發技術的收入成本以及客户關係和商號的銷售和營銷費用。

我們無形資產的未來攤銷費用估計如下：

 

截至7月31日的財政年度：

 

金額

 

 

 

(單位：千)

 

2023

 

$

7,697

 

2024

 

 

3,210

 

2025

 

 

1,763

 

總計

 

$

12,670

 

 

19

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

 

應計薪酬和福利

應計報酬和福利包括以下內容：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

應計工資和税款

 

$

20,807

 

 

$

26,664

 

應計假期

 

 

23,140

 

 

 

21,632

 

應付工資税

 

 

21,060

 

 

 

20,828

 

累算佣金

 

 

32,886

 

 

 

14,743

 

應計福利

 

 

11,774

 

 

 

12,441

 

對ESPP的捐款被扣留

 

 

19,174

 

 

 

9,227

 

應計獎金

 

 

9,782

 

 

 

5,944

 

其他

 

 

11,188

 

 

 

8,512

 

應計薪酬和福利總額

 

$

149,811

 

 

$

119,991

 


應計費用和其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下各項：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

應付所得税

 

$

13,206

 

 

$

10,059

 

應計專業服務

 

 

5,499

 

 

 

5,465

 

其他

 

 

30,527

 

 

 

30,627

 

應計費用和其他流動負債總額

 

$

49,232

 

 

$

46,151

 

 

注5.轉換BE高級筆記

2023年筆記

2018年1月，我們發行了2023年債券，0本金總額為$的利率575.0根據證券法第144A條規則，2023年到期的100萬美元將以私募方式向合格機構買家配售。其中包括$75.0由於初始購買者充分行使其購買額外債券的選擇權，我們發行的2023年債券的本金總額為百萬美元。2023年債券到期前無需支付本金。發行2023年債券所得款項淨額如下：

 

 

 

金額

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額

 

$

575,000

 

減去：首次購房者的折扣

 

 

(10,781

)

減去：債券對衝的成本

 

 

(143,175

)

附註：出售認股權證所得款項

 

 

87,975

 

減去：其他發行成本

 

 

(707

)

淨收益

 

$

508,312

 

 

2023年發行的債券不會產生任何利息，並將於2023年1月15日到期，除非提前按照其條款轉換或回購。2023年的票據是無抵押的，不包含任何財務契約，也不包含對我們支付股息、發行或回購證券的任何限制。

20

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

每美元1,0002023年債券本金的初步可轉換為20.4705A類普通股，相當於初始轉換價格約為$48.85每股，可根據特定事件的發生進行調整。這些2023年債券的持有人可在緊接2022年10月15日前一個營業日結束前的任何時間，在下列情況下選擇轉換他們的2023年債券：

(1)
在截至2018年4月30日的財季之後開始的任何財季內(且僅在該財季期間)，如果我們的A類普通股至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一財政季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比；
(2)
在任何連續五個交易日期間(“測算期”)之後的五個營業日期間內，1,000測算期內每個交易日的2023年票據本金金額少於98A類普通股最近一次報告售價的乘積的百分比以及2023年債券在每個該等交易日的轉換率；或
(3)
在某些特定的公司事件發生時。

基於我們A類普通股的收盤價$27.40在……上面2022年10月31日，2023年債券的IF-轉換價值低於本金金額。我們A類普通股的價格不大於或等於130轉換價格的百分比20或更多交易日內30截至截至本季度最後一個交易日為止的連續交易日2022年10月31日。因此，在2022年10月31日之後開始的財政季度，2023年債券不可兑換。

在2022年10月15日或之後，持有人可以在緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間轉換其2023年債券的全部或任何部分，無論上述條件如何。

在2023年票據轉換後，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、A類普通股或A類普通股的現金和股票的組合。我們打算以現金結算2023年票據的本金。

轉換率將在某些情況下進行調整，但不會針對任何應計或未付利息進行調整。在某些情況下，持有2023年債券的持有者有權根據管理2023年債券的契約，在與某些公司活動相關的情況下轉換其2023年債券，這些活動構成了“完全根本性的變化”。此外，如果我們在到期日之前發生根本變化，持有人可能要求我們以現金方式回購其全部或部分2023年債券，回購價格相當於100回購的2023年票據本金額的%，另加應計及未付利息。

我們可能不會在到期日之前贖回2023年債券，也不會為2023年債券提供償債基金。

2021年9月22日，我們與未償還2023年票據的某些持有人完成了私下談判的交易，根據這些交易，該等持有人交換了約$416.52023年發行的債券本金總額為百萬元477.3本金總額為2027年發行的債券。我們還與2023年債券的某些持有人進行了私下談判的交易，根據這些交易，我們回購了大約$12.8本金總額為2023年的現金票據。在這些交易所和回購結束後，約為#美元145.72023年發行的債券本金總額為100萬英鎊，條款不變。

21

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

2023年發行的鈔票由以下部分組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額：

 

 

 

 

 

 

本金

 

$

145,704

 

 

$

145,704

 

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(248

)

 

 

(99

)

賬面淨額

 

$

145,456

 

 

$

145,605

 

 

(1)
計入簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2023年票據剩餘年期內淨額及攤銷。實際利率為0.41%.

截至2022年10月31日，2023年紙幣的剩餘壽命大約是2月份。

下表列出了與2023年票據有關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

與債務發行成本攤銷有關的利息支出

 

$

400

 

 

$

149

 

 

註明對衝和認股權證

於2018年1月發售2023年票據的同時，我們與若干銀行交易對手訂立可轉換票據對衝交易，據此，我們有初步選擇權購買合共約11.8百萬股我們的A類普通股，轉換價格約為$48.85每股，根據某些特定事件進行調整。可轉換票據對衝交易的總成本約為#美元。143.2百萬美元。此外，我們向若干銀行交易對手出售認股權證，令認股權證持有人有初步選擇權購買合共約11.8百萬股我們的A類普通股，價格為$73.46每股，根據某些特定事件進行調整。我們收到了大約$88.0出售這些認股權證所得的現金收益為100萬美元。

總而言之，購買可換股票據對衝及出售認股權證旨在抵銷因轉換2023年債券而產生的任何實際攤薄，並有效地提高整體換股價。48.85至$73.46每股。由於該等交易符合若干會計準則，可轉換票據對衝及認股權證於股東權益內入賬，不會作為衍生工具入賬。與可轉換票據對衝和認股權證交易有關的淨成本約為#美元55.21,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資本在精簡綜合資產負債表中記錄為額外實收資本的減少。票據套期保值和認股權證的公允價值不會在每個報告期重新計量。為票據對衝支付的金額是可扣税費用，而從認股權證獲得的收益則不應納税。

於二零二一年九月，就上述交換及回購交易，吾等終止先前與若干金融機構就發行2023年票據訂立的部分可換股票據對衝交易及認股權證交易。這些平倉交易的淨影響為$21.5收到100萬現金付款，其中包括#美元18.4為解除認股權證而支付的百萬美元和收到的$39.9從樹籬中解開的百萬美元。作為解除交易的一部分而支付和收到的金額計入壓縮綜合資產負債表內的額外實收資本。

票據套期保值必須從計算稀釋每股收益(“EPS”)中剔除，因為它們具有反攤薄作用。在我們報告淨虧損的期間，每股基本淨虧損和稀釋每股淨虧損是相同的，因為潛在普通股的影響是反稀釋的，因此排除了2023年票據的潛在影響。

22

目錄表

 

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

當平均股價超過認股權證執行價格$時，認股權證將產生攤薄效應。73.46每股。隨着我們A類普通股的價格繼續高於認股權證的執行價格，額外的稀釋將以下降的速度發生，因此一美元10認股權證執行價格的上升將產生大約0.4用於每股收益的稀釋後的百萬股。然而，在轉換時，票據對衝將中和2023年票據的攤薄，因此只會有認股權證的攤薄，這將導致實際攤薄約2.1百萬股，普通股價格為$83.46.

2026年筆記

2020年9月，我們發行了美元750.02026年BCPE Nucleon(DE)SPV，LP，LP(貝恩資本附屬實體)2026年債券的本金總額為100萬美元。本次發行的總淨收益約為$。723.7百萬美元，扣除$後26.3數以百萬計的債券發行成本。

2026年發行的債券的息率為2.5貝恩資本持有的2026年債券將以實物形式支付利息(“PIK”)，該利息將通過增加2026年債券的本金金額支付，並以現金形式支付轉讓給與貝恩資本沒有關聯的實體的任何2026年債券。2026年債券的利息由發行日期(2020年9月24日)起計，每半年加一次本金(每年3月15日及9月15日，由2021年3月15日起計)。2026年發行的債券將於2026年9月15日到期，可提前轉換、贖回或回購。

2026年的票據可轉換為我們的A類普通股，初始轉換率為36.036每美元普通股股份1,0002026年發行的債券的本金金額，相當於初始換股價$27.75每股，須受慣常的反攤薄及其他調整，包括與因某些特別交易而作出的任何整體調整有關。在2021年9月，也就是2026年債券發行一週年之際，根據某些財務里程碑的成就水平，轉換價格進行了一次性調整，因此，轉換價格固定在#美元。27.75每股。

在2025年9月15日或之後，如果我們A類普通股的收盤價至少達到150當時有效的轉換價格的%，至少20任何期間的交易日(不論是否連續)30連續交易日期間(包括該期間的最後一個交易日)，直至緊接吾等發出贖回通知之日期前一個交易日為止(包括該交易日在內)，以現金形式，贖回價格為1002026年債券本金的%，另加贖回日(但不包括贖回日)的任何應計利息和未付利息。

除某些例外情況外，在控制權變更或基本變更時，2026年債券持有人可要求本公司以相當於1002026年債券本金的%，另加回購日(但不包括回購日)的任何應計利息及未付利息。此外，在某些情況下，我們會提高因控制權改變或根本改變而轉換的2026年票據的轉換率。

根據關於內嵌轉換特徵的會計指引，我們對與2026年票據相關的轉換選擇權進行估值並將其分成兩部分，該轉換選擇權被視為債務折扣，並初步記錄了#美元的轉換選擇權230.9於本公司簡明綜合資產負債表內，作為衍生負債百萬元入賬，相應金額於2026年期內按實際利率法攤銷的2026年期票中的折讓入賬。

23

目錄表

 

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

2026年發行的鈔票由以下部分組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

本金金額：

 

 

 

 

 

 

本金

 

$

750,000

 

 

$

750,000

 

非現金利息支出轉本金

 

 

27,997

 

 

 

37,722

 

未攤銷債務貼現(轉換功能) (1)

 

 

(169,438

)

 

 

(160,511

)

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(19,359

)

 

 

(18,339

)

賬面淨額

 

$

589,200

 

 

$

608,872

 

 

(1)
計入簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2026年票據剩餘年期內淨額及攤銷。實際利率為7.05%.

截至2022年10月31日，2026年票據的剩餘壽命約為3.9年份.

下表列出了與2026年票據有關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

與債務折價攤銷有關的利息支出

 

$

8,320

 

 

$

8,927

 

與債務發行成本攤銷有關的利息支出

 

 

951

 

 

 

1,020

 

非現金利息支出

 

 

4,773

 

 

 

4,894

 

利息支出總額

 

$

14,044

 

 

$

14,841

 

非現金利息支出與2.5我們於發行2026年債券時應累算的實質利息2022年10月31日，並在簡明綜合經營報表中的其他費用淨額和其他負債-簡明綜合資產負債表中的非流動負債中確認。應計的有形資產利息將於每個付款日期轉換為2026年期票據的本金餘額，並於到期或轉換時可轉換為股份。

隨着2026年債券的轉換價格於2021年9月固定下來，2026年債券的內嵌轉換選項不再需要分叉，因為轉換特徵現在被視為與我們自己的股權掛鈎，並滿足股權分類條件。衍生負債的賬面金額為#美元698.2截至該日的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元重新分類為精簡綜合資產負債表內的額外實收資本。因原來的分歧而產生的剩餘債務折扣將繼續在2026年債券的期限內攤銷。

2027年筆記

2021年9月，我們發行了美元575百萬美元本金0.252027年到期的可轉換優先票據的百分比，包括(I)約$477.32027年發行的債券本金金額約為$416.52023年債券本金金額(“交易所交易”)及(Ii)約$97.7本金金額為2027年的現金票據(“認購交易”)。吾等並無從交易所交易中收取任何現金收益。認購交易的現金收益淨額約為#美元。88.4在扣除交易所交易及認購交易的發售開支後，我們使用了大約(I)美元14.7認購交易所得現金淨額中的百萬美元用於回購約$12.82023年發行的債券本金金額為百萬元；及(Ii)約58.5認購交易所得現金淨額的百萬美元用於回購約1.4百萬股我們的A類普通股。

2027年發行的債券的息率為0.25自2022年4月1日起，每年4月1日和10月1日付息一次，每半年付息一次。除非提前兑換、贖回或購回，否則2027年發行的債券將於2027年10月1日到期。

24

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

根據我們的選擇，2027年的票據可以轉換為現金、A類普通股的股票或現金和A類普通股的股票的組合。每美元1,0002027年債券本金的初步可轉換為17.3192A類普通股，相當於初始轉換價格約為$57.74每股，受慣例的反稀釋調整的影響。這些2027年債券的持有人可在緊接2027年7月1日前一個營業日結束前的任何時間，在下列情況下選擇轉換他們的2027年債券：

(1)
在2022年1月31日之後的任何財政季度內，且僅在該財政季度內，如果我們普通股的收盤價至少20在一段時間內的交易日30在上一會計季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130普通股每股票據當時適用換算價的百分比；
(2)
在任何連續五個交易日之後的五個營業日期間內，在該期間內的每個交易日，每美元1,000於該交易日發行的2027年期債券本金少於98普通股收盤價與當時適用的換算率在每個交易日的乘積的百分比；或
(3)
在某些特定的公司事件發生時。

在2027年票據轉換後，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、A類普通股或A類普通股的現金和股票的組合。我們打算以現金結算2027年期票據的本金。

轉換率將在某些情況下進行調整，但不會針對任何應計或未付利息進行調整。在某些情況下，持有2027年的債券的持有人有權根據管理2027年債券的契約，在與某些公司活動有關的情況下，轉換其2027年的債券，這些活動構成了“完全根本性的變化”。此外，如果我們在到期日之前發生根本變化，持有人可能要求我們以現金方式回購其全部或部分2027年債券，回購價格相當於100回購的2027年期票據本金額的%，另加應計及未付利息。

在核算可轉換票據的交換時，我們評估了交易應被視為修改交易還是終止交易。2023年票據的部分交換和2027年票據的發行被視為具有重大不同的條款，原因是緊接交換之前和之後的轉換選擇權價值存在重大差異，因此，2023年票據部分交換被視為債務清償。這一美元64.9已支付的總回購價格與2023年票據的賬面淨額之間的差額在簡明綜合經營報表中確認為其他費用中的債務清償虧損淨額。

2027年發行的債券由以下部分組成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

本金金額：

 

 

 

 

 

 

本金

 

$

575,000

 

 

$

575,000

 

未攤銷債務發行成本 (1)

 

 

(7,995

)

 

 

(7,613

)

賬面淨額

 

$

567,005

 

 

$

567,387

 

 

(1)
計入簡明綜合資產負債表內的可轉換優先票據，按實際利率法於2027年票據的剩餘年期內淨額及攤銷。實際利率為0.52%.

25

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

截至2022年10月31日，2027年票據的剩餘壽命約為4.9年份.

下表列出了與2027年票據有關的已確認利息支出總額：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

合同利息支出

 

$

152

 

 

$

359

 

與債務發行成本攤銷有關的利息支出

 

 

160

 

 

 

382

 

利息支出總額

 

$

312

 

 

$

741

 

 

注6.租契

我們有辦公室、研發設施和數據中心的運營租賃，以及某些數據中心設備的融資租賃。我們的租約剩餘的租約條款為一年到大約八年，其中一些包括續簽或終止的選項。在計算我們的租賃責任時，我們沒有在租賃條款中包括續訂選項，因為我們不能合理地確定我們會在租賃開始時行使這些續訂選項。我們的租賃協議不包含任何剩餘價值保證或限制性契約。

總運營租賃成本為$10.9百萬美元和美元10.7百萬美元截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月分別不包括短期租賃成本、可變租賃成本和分租收入，每一項都不是重大的。可變租賃成本主要包括公共區域維護費。融資租賃總成本為#美元0.5百萬美元和美元0.7百萬美元分別截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月。

在2023財年第一季度，我們簽署了提前退出美國某些辦公空間的協議。租期的縮短導致截至2022年10月31日我們的簡明綜合資產負債表上的經營租賃負債和經營租賃使用權資產的賬面價值減少。此外，我們還記錄了$0.9在截至2022年10月31日的財季，我們的精簡合併運營報表中的費用為百萬美元。

與租賃有關的補充資產負債表信息如下：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

經營租賃：

 

 

 

 

 

 

經營性租賃使用權資產總額

 

$

188,060

 

 

$

188,260

 

累計攤銷

 

 

(69,320

)

 

 

(76,738

)

經營性租賃使用權資產淨額

 

$

118,740

 

 

$

111,522

 

經營租賃負債--流動負債

 

$

39,801

 

 

$

36,296

 

經營租賃負債--非流動負債

 

 

89,782

 

 

 

81,820

 

經營租賃負債總額

 

$

129,583

 

 

$

118,116

 

加權平均剩餘租賃年限(年)：

 

 

5.1

 

 

 

4.9

 

加權平均貼現率：

 

 

5.7

%

 

 

5.7

%

 

26

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

融資租賃：

 

 

 

 

 

 

融資租賃使用權資產總額(1)

 

$

13,501

 

 

$

13,501

 

累計攤銷(1)

 

 

(3,053

)

 

 

(3,728

)

融資租賃使用權資產、Net(1)

 

$

10,448

 

 

$

9,773

 

融資租賃負債--流動 (2)

 

$

2,685

 

 

$

2,690

 

融資租賃負債--非流動 (3)

 

 

7,806

 

 

 

7,132

 

融資租賃負債總額

 

$

10,491

 

 

$

9,822

 

加權平均剩餘租賃年限(年)：

 

 

3.9

 

 

 

3.7

 

加權平均貼現率：

 

 

5.9

%

 

 

5.9

%

 

(1)
包括在簡明合併資產負債表中的財產和設備淨額。
(2)
在簡明綜合資產負債表中計入應計費用和其他流動負債。
(3)
包括在簡明綜合資產負債表中的其他非流動負債。

與租賃有關的補充現金流量和其他信息如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

為計量中包括的金額支付的現金
租賃負債：

 

 

 

 

 

 

來自經營租賃的經營現金流

 

$

13,476

 

 

$

11,849

 

融資租賃產生的現金流

 

$

219

 

 

$

1,856

 

取得使用權資產所產生的租賃負債：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

$

3,950

 

 

$

1,346

 

 

截至我們的經營租賃負債的未貼現現金流2022年10月31日的情況如下：

 

截至7月31日的財政年度：

 

運營中
租契

 

 

金融
租契

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

2023

 

$

30,115

 

 

$

2,063

 

 

$

32,178

 

2024

 

 

29,806

 

 

 

2,750

 

 

 

32,556

 

2025

 

 

17,319

 

 

 

2,750

 

 

 

20,069

 

2026

 

 

13,914

 

 

 

2,048

 

 

 

15,962

 

2027

 

 

12,668

 

 

 

338

 

 

 

13,006

 

此後

 

 

36,344

 

 

 

—

 

 

 

36,344

 

租賃付款總額

 

 

140,166

 

 

 

9,949

 

 

 

150,115

 

減去：推定利息

 

 

(22,050

)

 

 

(127

)

 

 

(22,177

)

租賃債務總額

 

 

118,116

 

 

 

9,822

 

 

 

127,938

 

減去：當期租賃債務

 

 

(36,296

)

 

 

(2,690

)

 

 

(38,986

)

長期租賃義務

 

$

81,820

 

 

$

7,132

 

 

$

88,952

 

 

截至2022年10月31日，我們有大約$的額外運營租賃承諾5.8對於某些尚未開始的寫字樓租賃，按未打折的基礎計算為100萬美元。這些運營租賃將在2023財年剩餘時間內開始，租賃期限約為八年.

27

目錄表

 

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

附註7.承諾和或有事件

購買承諾

在正常的業務過程中，我們與我們的合同製造商作出承諾，確保他們在我們的聯合解決方案中的投資得到最低程度的財務考慮。這些承諾是基於績效目標或非標準部件的現有庫存和不可取消的採購訂單。當我們確定可能會發生損失並能夠估計損失金額時，我們會記錄與這些項目相關的費用。我們的歷史指控並不是實質性的。截至2022年10月31日，我們有大約$96.7百萬與我們的日常業務運營有關的不可取消的購買義務和其他承諾，以及高達約$79.3百萬以向我們某些合同製造商提供擔保的形式。

法律訴訟

證券集體訴訟。從2019年3月29日開始，美國加州北區地區法院對我們和我們的兩名官員提起了幾起據稱是證券的集體訴訟。最初的投訴普遍指控被告做出虛假和誤導性陳述，違反了交易法第10(B)和20(A)條以及美國證券交易委員會規則10b-5。2019年7月，法院將這些訴訟合併為一個單獨的訴訟，並指定了一名首席原告，後者隨後提出了合併的經修改的起訴書(“原始起訴書”)。這起訴訟是代表在2017年11月30日至2019年5月30日期間購買或以其他方式收購我們股票的人提起的。被告隨後提出動議，要求駁回最初的申訴，法院於2020年3月9日批准了這一動議，同時向主要原告提供了修改的許可。2020年4月17日，首席原告提交了第二份經修改的起訴書(即《經修改的起訴書》)，再次將我們和我們的兩名警官列為被告。修改後的起訴書聲稱與最初的起訴書具有相同的課期，包括許多與原始起訴書相同的事實指控，並再次指控被告違反了交易法第10(B)和20(A)條以及美國證券交易委員會規則10b-5。修改後的申訴要求賠償金額不詳的金錢損失。2020年9月11日，法院駁回了被告要求駁回修改後的申訴的動議，並認為主要原告就有關我們的新客户增長和銷售生產率的某些陳述充分陳述了索賠。2021年1月27日，首席原告Shimon Hedvat提出動議，要求(I)退出首席原告職位，(Ii)取而代之的是擬議的新首席原告，並批准他們任命新的聯合首席律師。2021年3月1日, 法院批准了主要原告撤回主要原告身份的動議，但在不妨礙他的動議的情況下拒絕了他提出的替代擬議的新主要原告的動議。法院還重新啟動了主要原告選擇程序，允許任何有興趣擔任新的主要原告的假定班級成員提交主要原告申請。在2021年4月28日舉行的首席原告遴選聽證會之後，2021年6月10日，法院任命加州鐵工現場養老金信託公司為主要原告，並批准了其律師的任命。2021年5月28日，主要原告之一John P.Norton代表Norton Family Living Trust UAD 11/15/2002，代表在2017年11月30日至2019年5月30日期間對Nutanix股票進行公開交易的一類個人或實體，在加利福尼亞州北區提起單獨的集體訴訟(“期權集體訴訟”)，所含指控與經修訂的起訴書中的指控實質上相同(“期權集體訴訟”)，並點名相同的被告。2021年9月8日，法院任命約翰·P·諾頓代表諾頓家庭生活信託基金UAD 11/15/2002作為期權集體訴訟的主要原告。2022年4月26日，雙方舉行調解會議，未達成和解。2022年9月1日，加利福尼亞州鐵工現場養老金信託基金提出了第三次修訂的申訴(修訂後的申訴，“第三修訂的申訴”)，約翰·P·諾頓代表諾頓家庭生活信託提出了修訂的申訴(修訂了期權集體訴訟申訴，即“第一次修訂的申訴”)。2022年11月14日, 被告提出動議，要求駁回第三次修訂後的申訴和第一次修訂後的申訴。駁回動議的聽證會定於2023年2月15日舉行。我們計劃繼續大力防禦這些行動。我們記錄了與此事有關的估計或有損失的應計金額，數額相當於我們在調解時提出的和解提議。應計費用並不反映我們對這些訴訟中索賠的是非曲直的看法。此外，吾等就和解要約的估計收回金額，以及我們適用保單項下應付的若干法律費用及專業開支，記錄了相應的應收賬款。由於新的事態發展，未來應計和估計的回收可能會發生變化，實際負債和回收可能與目前的估計有很大不同。

我們目前沒有參與任何我們認為對我們的業務或財務狀況具有重大意義的其他法律程序。我們可能會不時成為各種訴訟事宜的當事人，並可能受到在正常業務過程中出現的索賠的影響。

28

目錄表

 

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簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

注8.STOCKHO貸款人權益

自2022年1月3日起，我們當時發行的所有B類普通股面值為$0.000025每股，自動轉換為與公司A類普通股相同數量的股份，面值為$0.000025根據我們修訂和重新簽署的公司註冊證書的條款，每股。不是在這種轉換之後，將發行額外的B類普通股。因此，作為2022年10月31日，我們有過一由A類普通股組成的已發行普通股類別。

截至2022年10月31日，我們有過1.0授權發行的A類普通股10億股，面值為$0.000025每股，以及42.0授權發行的B類普通股百萬股，面值為$0.000025每股。自.起2022年10月31日，我們有過230.1已發行和已發行的A類普通股百萬股不是已發行和已發行的B類普通股。

A類普通股持有者有權一就所有提交股東表決的事項，為持有的每股A類普通股投票。

在2021年9月，我們使用了大約$58.5現金淨收益的100萬美元來自發行#美元97.7總值百萬元的2027年債券回購本金1.4公開市場交易中的A類普通股100萬股，平均價格為42.77每股。有關這些交易的其他詳細信息，請參閲附註5。

注9.權益獎勵計劃

庫存計劃

我們有三股權激勵計劃、2010年股權激勵計劃(“2010年計劃”)、2011年股權激勵計劃(“2011年計劃”)和2016年股權激勵計劃(“2016年計劃”)。我們的股東於2016年3月批准了2016年計劃，該計劃與我們的首次公開募股(IPO)相關而生效。因此，於首次公開招股時，我們已停止根據二零一零年計劃及二零一一年計劃授予額外股票獎勵，而兩項計劃亦已終止。根據適用計劃及獎勵協議的條款，二零一零年計劃及二零一一年計劃下的任何未償還股票獎勵仍未清償，直至該等股票獎勵根據該等股票獎勵、通過行使股票期權或結算受限制股票單位(“RSU”)而發行，或直至該等股票獎勵根據其條款歸屬或到期為止。

根據2016年計劃，我們可以向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、RSU和股票增值權。我們最初預訂了22.4根據2016年計劃發行我們A類普通股的100萬股。根據2016計劃可供發行的A類普通股數量還包括從2018財年開始的每個財年第一天的年度增幅，相當於以下兩者中較小的一項：18.0百萬股，5截至上一財政年度最後一天所有類別普通股已發行股份的百分比，或董事會可能釐定的其他金額。因此，在2021年8月1日和2022年8月1日，根據2016年計劃可供發行的A類普通股數量增加了10.7百萬美元和11.3根據本規定，分別為百萬股。自.起2022年10月31日，我們總共預訂了48.2百萬股，用於根據股票計劃發行股權獎勵，其中13.8仍有100萬股可供轉讓。

限售股單位

性能RSU-我們已向我們的高管和員工授予同時具有服務和績效條件的RSU(“績效RSU”)。績效RSU的授予取決於持續服務和某些績效目標的實現。雖然我們確認兩個服務條件均已滿足且很可能將滿足績效條件的獎勵部分的累計股票補償費用，但績效RSU的實際歸屬和結算取決於實際滿足的績效條件。

29

目錄表

 

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(未經審計)

市場存量單位

關於聘用他的問題，2020年12月，我公司董事會薪酬委員會批准授予0.7在特定市場條件下，向我們的總裁和首席執行官支付百萬RSU(“MSU”)。這些MSU的加權平均授權日每單位公允價值為$35.69並將授予最高133基於在業績期間實現某些股價目標的百分比約為4.0年數，但須受該人員於每個歸屬日期連續服務所限。

2021年10月和2022年8月，我們董事會的薪酬委員會批准了大約0.4百萬美元和1.3百萬MSU，分別發給我們的某些高管。這些MSU的每個單位的加權平均授予日期公允價值約為$46.20及$27.89，並將最多授予200基於我們的總股東回報的目標MSU數量相對於納斯達克綜合指數中的公司在業績期間的總股東回報的百分比2.8年和2.9每一歸屬日期均須連續服務的年數。更多的MSU也獲得了類似的條款，但不是實質性的。

我們使用蒙特卡羅模擬來計算這些獎勵在授予日期或修改日期(如果適用)的公允價值。蒙特卡洛模擬需要使用各種假設，包括與業績期間剩餘時間長度和預期股息收益率相對應的截至估值日期的股價波動性和無風險利率。我們使用分級歸屬方法在各自的業績期間確認與這些MSU相關的股票薪酬支出。截至2022年10月31日，大約2.2仍有100萬MSU未償還。

以下是股票計劃下的RSU活動摘要，包括MSU：

 

 

 

數量
股票

 

 

加權平均
授予日期每股公允價值

 

 

 

(單位：千)

 

截至2022年7月31日未償還

 

 

22,136

 

 

$

29.81

 

授與

 

 

15,060

 

 

$

17.95

 

已釋放

 

 

(1,903

)

 

$

33.68

 

被沒收

 

 

(2,358

)

 

$

28.89

 

截至2022年10月31日的未償還債務

 

 

32,935

 

 

$

24.24

 

 

股票期權

我們做到了不是3.在此期間，我不會授予任何股票期權截至2022年10月31日的三個月。總計0.3年內行使的股票期權達百萬份截至2022年10月31日的三個月，每股加權平均行權價為1美元7.35。自.起2022年10月31日, 1.4100萬份股票期權，加權平均行權價為#美元6.25每股，加權平均剩餘合同期限為1.8年，合計內在價值為#美元。30.0100萬美元，仍未償還。

員工購股計劃

2015年12月，董事會通過了2016年員工購股計劃，該計劃隨後於2016年1月和2016年9月進行了修訂，並於2016年3月經我們的股東批准(“原2016員工持股計劃”)。最初的2016年ESPP與我們的IPO相關而生效。2019年12月13日，我們的股東批准了對原2016年ESPP的某些修訂。根據經修訂及重述的原2016年度股東權益計劃(“2016股東權益計劃”)，可供出售的A類普通股的最高股份數目為11.5百萬股，增加了9.2百萬股。

2016 ESPP允許符合條件的員工通過工資扣減以折扣價購買A類普通股，最高可達15合資格補償的百分比，上限為$25,000在任何日曆年，並且1,000在任何購買日期的股票。2016年ESPP規定12個月優惠期，一般從每年的3月和9月開始，每個優惠期包括二六個月的購買期。

30

目錄表

 

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(未經審計)

在每個購買日，參與的員工將以相當於以下價格的每股價格購買A類普通股85A類普通股於(I)適用發售期間的首個交易日或(Ii)適用發售期間內每個購買期的最後一個交易日的A類普通股的公平市值中較低者的百分比。如果我們的A類普通股在一個發售期間的任何購買日期的股票價格低於該發售期間登記日期的股票價格，則在該購買日期購買股票後，發售期間將立即重置，並自動滾動到新的發售期間。

在截至2022年10月31日的三個月內, 1.0根據2016年ESPP購買了100萬股普通股，總金額為#18.9百萬美元。自.起2022年10月31日, 1.4根據2016年ESPP，可供未來發行的股票為100萬股。

我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定根據2016年ESPP購買的股票的公允價值，並在授予日採用以下加權平均假設：

 

 

 

截至10月31日的三個月，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

預期期限(以年為單位)

 

 

0.78

 

 

 

0.86

 

無風險利率

 

 

0.1

%

 

 

4.0

%

波動率

 

 

53.6

%

 

 

64.3

%

股息率

 

 

—

%

 

 

—

%

 

基於股票的薪酬

簡明合併經營報表中確認的以股票為基礎的補償費用總額如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

1,751

 

 

$

2,159

 

支助、應享權利和其他服務

 

 

8,451

 

 

 

5,346

 

銷售和市場營銷

 

 

29,132

 

 

 

20,472

 

研發

 

 

38,479

 

 

 

38,622

 

一般和行政

 

 

12,734

 

 

 

14,356

 

基於股票的薪酬總支出

 

$

90,547

 

 

$

80,955

 

 

截至2022年10月31日，與已發行股票獎勵相關的未確認的基於股票的薪酬支出約為$735.2百萬美元，預計將在加權平均期間確認約2.9好幾年了。

注10.在要交税了

所得税準備金為#美元。4.0百萬美元和美元5.4百萬美元分別截至2021年和2022年10月31日的三個月，主要包括我們國際業務的外國税和美國州所得税。我們繼續對我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，以及與我們的海外遞延税項淨資產相關的部分估值津貼。

國税法第174條要求強制資本化和攤銷研發費用，對我們的2023財年生效。儘管國會已經考慮了推遲、修改或廢除資本化和攤銷要求的立法，但不能保證該條款將被推遲、廢除或以其他方式修改。如果不修改要求，我們可能被要求利用我們的一些聯邦和州税收屬性，並且可能會增加州現金税。

31

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

注11.重組費用

2022年8月，我們宣佈了一項計劃，將全球員工人數削減約270員工，這代表大約4佔員工總數的百分比，在檢討業務結構和採取其他節流措施以減少開支後。裁員是我們推動盈利增長的持續努力的一部分。

截至2022年10月31日，我們確認的重組費用總額約為$17.02000萬美元，其中主要包括一次性遣散費和與這一裁減兵力直接相關的其他離職津貼費用。在美元中17.0認可的百萬美元，$0.5百萬美元包括在支持、權利和其他服務收入成本中，14.1百萬美元包括在銷售和營銷費用中，2.2百萬美元包括在研發費用中，以及$0.2100萬美元包括在我們綜合經營報表的一般和行政費用中。

在截至2022年10月31日的財季中，我們確認的重組費用為$5.8百萬美元，並支付了現金#11.2百萬美元。自.起2022年10月31日，我們還有剩餘的重組負債#美元。5.8百萬美元，包括在我們簡明綜合資產負債表的應計薪酬和福利中。我們預計未來不會記錄與這一減少武力有關的任何實質性費用。

注12.NETL每股OSS

每股基本淨收入(虧損)是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。每股攤薄淨收益(虧損)是通過計入期內已發行的潛在攤薄普通股等價物來計算的，因為它們的影響將是攤薄的。潛在稀釋普通股包括參與證券和可在行使股票期權、行使普通股認股權證、行使可轉換優先股權證、歸屬RSU和根據2016年ESPP根據IF-轉換方法進行的每次購買時發行的股份。

在虧損期間，每股基本淨虧損和稀釋每股淨虧損是相同的，因為潛在普通股的影響是反稀釋的，因此被排除在外。

自2022年1月3日起，我們當時發行的所有B類普通股面值為$0.000025每股，自動轉換為與公司A類普通股相同數量的股份，面值為$0.000025根據我們修訂和重新簽署的公司註冊證書的條款，每股。在這次轉換之前，我們A類和B類普通股的持有者的權利，包括清算和分紅權利，除了投票權之外，是相同的。由於清算權和股息權相同，我們的未分配收益或虧損按比例分配給A類和B類普通股的持有者。因此，在單獨或合併的基礎上，A類和B類普通股的每股淨收益(虧損)歸因於普通股股東。

普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

分子：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(419,852

)

 

$

(99,116

)

分母：

 

 

 

 

 

 

加權平均股份-基本股份和稀釋股份

 

 

215,499

 

 

 

228,544

 

普通股股東每股淨虧損-
基本的和稀釋的

 

$

(1.95

)

 

$

(0.43

)

 

32

目錄表

 

Nutanix公司

簡明合併財務報表附註(續)

(未經審計)

 

未計入本報告所述期間普通股股東應佔每股攤薄淨虧損的潛在普通股股份如下：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

未償還股票期權和RSU

 

 

29,602

 

 

 

34,355

 

員工購股計劃

 

 

1,836

 

 

 

2,902

 

轉換債券後可發行的普通股

 

 

39,968

 

 

 

39,968

 

總計

 

 

71,406

 

 

 

77,225

 

與我們的股票獎勵相關的發行的股票和根據員工股票購買計劃購買的股票通常會自動轉換為我們的A類普通股。在轉換可轉換債券時可發行的普通股代表2023年債券、2026年債券和2027年債券在IF轉換方法下的反攤薄影響。

注13.SEGMENT信息

我們的首席運營決策者是一個由首席執行官和首席財務官組成的小組。該小組審查在綜合基礎上提出的財務信息，以便分配資源和評價財務業績。因此，我們有一個單人可報告的部分。

下表列出了基於收單地點按地理位置劃分的收入：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

美國

 

$

217,150

 

 

$

255,730

 

歐洲、中東和非洲

 

 

83,995

 

 

 

100,253

 

亞太地區

 

 

65,683

 

 

 

69,103

 

其他美洲

 

 

11,689

 

 

 

8,523

 

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

下表列出了長期資產，其中主要包括按地理位置分列的財產和設備淨額：

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2022

 

 

10月31日，
2022

 

 

 

(單位：千)

 

美國

 

$

74,472

 

 

$

73,612

 

國際

 

 

38,968

 

 

 

37,749

 

長期資產總額

 

$

113,440

 

 

$

111,361

 

 

33

目錄表

Nutanix公司

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績

以下對我們財務狀況、經營結果和現金流的討論和分析應與(1)本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註以及(2)我們於2022年9月21日提交的截至2022年7月31日的財務年度表10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其附註和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一起閲讀。我們財政年度的最後一天是7月31日。我們的財政季度將於10月31日、1月31日、4月30日和7月31日結束。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前預期的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括我們截至2022年7月31日的財政年度10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下的陳述，以及本季度報告第10-Q表格第II部分第1A項陳述的內容。另見上文“關於前瞻性陳述的特別説明”。

概述

Nutanix，Inc.(“我們”，“我們”，“我們”或“Nutanix”)提供領先的企業雲平臺，我們稱之為Nutanix雲平臺，它由軟件解決方案和雲服務組成，為我們客户的企業基礎設施提供動力。我們的解決方案跨邊緣、私有、混合和多雲環境為所有應用及其數據提供一致的雲運營模式。我們的解決方案允許組織輕鬆地在內部雲和公共雲之間移動其工作負載，包括企業應用程序、高性能數據庫、最終用户計算和虛擬桌面基礎架構(VDI)服務、基於容器的現代應用程序以及分析應用程序。我們的目標是為所有混合和多雲應用及其數據提供單一、簡單、開放的軟件平臺。

Nutanix Cloud Platform可以在本地部署在邊緣或數據中心，在各種合格的硬件平臺上運行，通過Nutanix Cloud Clusters在AWS和Microsoft Azure等流行的公共雲環境中運行，或者在我們的基於雲的軟件和軟件即服務(SaaS)產品的情況下，通過託管服務進行部署。我們平臺的非便攜軟件許可證與按訂單配置的設備一起交付或銷售，許可期限等於相關設備的生命週期。我們的基於訂閲期限的許可證單獨銷售，也可以與按訂單配置的設備一起銷售。我們的基於訂閲期限的許可證通常期限從一年到五年不等。我們基於雲的SaaS訂閲期限最長可達五年。按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的渠道合作伙伴、原始設備製造商(“OEM”)購買，在有限的情況下，也可以直接從Nutanix購買。

我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。購買基於期限的許可證和SaaS訂閲時，訂閲費中包含支持和授權，不單獨銷售。購買非可移植軟件通常伴隨着購買單獨的支持和權利。

產品收入主要來自我們解決方案的許可。支助、應享權利和其他服務收入主要來自相關的支助和維護合同。在2019財年之前，我們的大多數解決方案都是在設備上交付的，因此我們的收入包括與設備相關的收入和附帶的非便攜軟件，這些軟件將持續到相關設備的生命週期。然而，從2018財年開始，由於我們的業務模式向純軟件銷售轉變，我們的更多客户開始直接從我們的OEM購買設備，同時從我們或我們的渠道合作伙伴那裏單獨購買我們軟件解決方案的許可證。此外，從2019財年開始，由於我們向基於訂閲的業務模式過渡，我們的更多客户開始購買單獨銷售的基於訂閲期限的許可證，這些許可證可以部署在各種硬件平臺上。隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，我們預計更多的產品將通過基於訂閲期限的許可證或基於雲的SaaS訂閲交付。

截至2022年10月31日，我們擁有超過23,000家終端客户的廣泛和多樣化的基礎，其中包括大約990家全球2000強企業。我們將最終客户數量定義為截至最後一天我們已收到訂單的最終客户數量，不包括我們向其銷售產品以進行演示的合作伙伴的數量。單個組織或客户可以代表不同部門、部門或子公司的多個最終客户，並且由於現有最終客户之間的合併、收購或其他整合，最終客户總數可能會收縮。

34

目錄表

 

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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

我們的解決方案主要通過渠道合作伙伴和OEM銷售，並直接交付給我們的最終客户。我們的解決方案服務於廣泛的工作負載，包括企業應用程序、數據庫、虛擬桌面基礎設施、統一通信和大數據分析，並且我們支持虛擬化和基於容器的應用程序。我們的終端客户遍及汽車、消費品、教育、能源、金融服務、醫療保健、製造、媒體、公共部門、零售、科技和電信等多個行業。我們還向服務提供商銷售產品，服務提供商利用我們的企業雲平臺向客户提供各種基於雲的服務。

我們繼續投資於我們業務的長期增長，包括開發我們的解決方案，投資於銷售和營銷，以利用我們的市場機會，同時通過專注於進入市場的效率來改善我們的運營現金流業績。通過保持這種平衡，我們相信我們可以推動盈利增長。正如下面“新冠肺炎疫情的影響”和“影響我們業績的因素”部分進一步討論的那樣，為了應對持續和不斷演變的新冠肺炎疫情，以及作為我們改善運營現金流業績的整體努力的一部分，我們已積極採取措施管理我們的費用。因此，我們在這些工作上的整體支出將會波動，並可能在短期內逐季下降。

新冠肺炎大流行的影響

新冠肺炎病毒(連同其任何變種或相關毒株，“新冠肺炎”和由此引起的持續大流行，稱為“新冠肺炎大流行”)造成的持續和不斷演變的大流行顯著限制了全球人員、商品和服務的流動，給世界各地的政府、醫療保健系統、教育機構、企業和個人帶來了前所未有的壓力，幾乎包括我們開展業務的所有地區，並導致全球經濟顯著波動和不確定。新冠肺炎大流行已經並可能繼續影響我們的員工和運營，以及我們的客户、供應商、供應商、合作伙伴和社區的員工和運營，隨着時間的推移，其持續影響的性質和程度存在不確定性。

為了應對新冠肺炎疫情，我們採取了一系列行動來保護和幫助我們的員工、客户和合作夥伴，其中包括：暫時關閉我們在世界各地的所有辦事處(包括加州總部)；鼓勵員工遠程工作；實施旅行限制，僅允許最基本的商務旅行；以及推遲、取消、退出或轉換為僅限虛擬體驗(在可能和適當的情況下)我們的客户、行業、分析師、投資者和員工的面對面活動。雖然我們在世界各地普遍重新開放了辦事處，但只要疫情仍在繼續，我們的員工可能會繼續面臨健康和安全風險，政府的規定可能會要求我們再次關閉那些後來重新開放的辦事處。新冠肺炎疫情和為應對疫情而採取的措施，包括我們自己的措施，已經並可能繼續對全球經濟和我們的業務造成各種不利影響，包括：對我們的某些解決方案的需求減少；IT支出減少；計劃或未來的採購推遲或放棄；銷售週期延長，特別是對以前沒有我們解決方案經驗的新客户和合作夥伴；供應鏈中斷；網絡安全風險或其他安全挑戰增加；我們的產品路線圖以及我們交付新產品、功能或增強功能的能力受到延遲或中斷；以及我們軟件解決方案運行所在的硬件平臺的發貨能力和最終客户接受交付的能力方面的自願和非自願延遲。大流行造成的製造能力下降，以及為應對大流行而採取的措施, 導致供應鏈挑戰增加，硬件供應鏈延遲增加，導致訂單的開始日期在未來幾個季度的百分比增加，某些客户推遲購買我們的軟件，以等待運行我們軟件的硬件的供應。旅行禁令、停工、社交距離限制和遠程工作政策也使我們很難或不可能向我們的合作伙伴和最終客户提供現場服務，以及與我們當前和潛在的最終客户面對面。我們還看到了積極的影響，包括由於我們的最終客户允許其員工遠程工作，對我們的虛擬桌面、桌面即服務和最終用户計算解決方案的需求增加。

35

目錄表

 

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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

新冠肺炎大流行對全球經濟和我們業務的持續時間、範圍和最終影響仍然高度不穩定，無法確切預測，大流行病的全面影響和我們採取的應對行動可能要到未來一段時間才能在我們的運營業績和財務業績中充分反映出來。我們的管理團隊專注於指導公司應對新冠肺炎帶來的挑戰，並繼續致力於推動積極的業務成果。儘管我們目前預計大流行不會影響我們的財務報告系統、財務報告的內部控制或披露控制和程序，但大流行對我們的業務和財務業績的持續影響將高度依賴於許多因素，其中許多因素是我們無法控制的。請參閲我們截至2022年7月31日的財政年度報告10-K表第I部分第1A項中題為“風險因素”的章節，以進一步討論新冠肺炎疫情可能對我們的業務和財務業績造成的影響，以及我們已採取的應對行動。

關鍵財務和績效指標

我們監控以下關鍵財務和業績指標：

 

 

 

自及自

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

同比增長百分比

 

 

21.0

%

 

 

14.6

%

訂閲收入

 

$

337,901

 

 

$

402,924

 

總賬單

 

$

398,025

 

 

$

469,730

 

訂閲賬單

 

$

359,323

 

 

$

441,430

 

年度合同價值(“ACV”)賬單

 

$

183,334

 

 

$

231,928

 

年度經常性收入(“ARR”)

 

$

952,638

 

 

$

1,280,574

 

毛利

 

$

297,071

 

 

$

351,114

 

非公認會計準則毛利

 

$

310,749

 

 

$

361,694

 

毛利率

 

 

78.5

%

 

 

81.0

%

非公認會計準則毛利率

 

 

82.1

%

 

 

83.4

%

運營費用

 

$

434,327

 

 

$

431,371

 

非公認會計準則運營費用

 

$

352,626

 

 

$

351,100

 

營業虧損

 

$

(137,256

)

 

$

(80,257

)

非GAAP營業(虧損)收入

 

$

(41,877

)

 

$

10,594

 

營業利潤率

 

 

(36.3

)%

 

 

(18.5

)%

非GAAP營業利潤率

 

 

(11.1

)%

 

 

2.4

%

遞延收入總額

 

$

1,333,334

 

 

$

1,481,576

 

經營活動提供的淨現金

 

$

6,939

 

 

$

65,513

 

自由現金流

 

$

(1,905

)

 

$

45,811

 

最終客户總數(1)

 

 

20,700

 

 

 

23,130

 

 

(1)
最終客户總數反映了我們記錄系統中某些客户賬户的標準調整/合併，並四捨五入為最接近的10個。

36

目錄表

 

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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

收入和賬單的分類

下表按類型描述了收入和賬單的分類，這與我們評估財務業績的方式一致：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

收入分解：

 

 

 

 

 

 

訂閲收入

 

$

337,901

 

 

$

402,924

 

非便攜軟件收入

 

 

14,337

 

 

 

7,783

 

硬件收入

 

 

2,163

 

 

 

624

 

專業服務收入

 

 

24,116

 

 

 

22,278

 

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

帳單的分解：

 

 

 

 

 

 

訂閲賬單

 

$

359,323

 

 

$

441,430

 

不可移植的軟件帳單

 

 

14,337

 

 

 

7,783

 

硬件賬單

 

 

2,163

 

 

 

624

 

專業服務賬單

 

 

22,202

 

 

 

19,893

 

總賬單

 

$

398,025

 

 

$

469,730

 

 

訂閲收入 —訂閲收入包括通過銷售軟件權利和支持訂閲、訂閲軟件許可證和基於雲的軟件即服務產品而產生的具有定義期限的任何履行義務。

•
應課税額— 我們在合同服務期內按比例確認來自軟件授權和支持訂閲以及SaaS產品的收入，其中大部分與軟件授權和支持訂閲相關。在截至2021年和2022年10月31日的三個月中，這些服務分別約佔我們訂閲收入的1.831億美元和2.134億美元。
•
預付-我們訂閲軟件許可證的收入通常在將控制權移交給客户時預先確認，這發生在我們向客户提供軟件時。在截至2021年和2022年10月31日的三個月中，這些訂閲軟件許可證分別約佔我們訂閲收入的1.548億美元和1.895億美元。

非便攜軟件收入-非便攜式軟件收入包括我們的企業雲平臺在我們或我們的某個OEM合作伙伴通過按訂單配置的設備交付時的銷售額。與這些銷售相關聯的軟件許可證通常是不可移植的，並且可以在交付軟件的設備的整個生命週期內使用。我們的非便攜式軟件產品的收入通常在控制權移交給客户時確認。

硬件收入-在直接從Nutanix購買硬件設備的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在將控制權移交給客户時確認。

專業服務收入-我們還與我們的產品一起銷售專業服務。我們確認與專業服務相關的收入。

37

目錄表

 

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非公認會計準則財務指標和關鍵業績指標

我們定期監測總帳單、認購帳單、ACV帳單、ARR、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP運營費用、非GAAP運營收入(虧損)、非GAAP運營利潤率、自由現金流和最終客户總數，這些都是非GAAP財務指標和關鍵績效指標，以幫助我們評估我們的增長和運營效率，衡量我們的業績，識別我們銷售活動的趨勢，並制定我們的預算。我們評估這些措施是因為它們：

•
管理層和董事會用來了解和評估我們的業績和趨勢，併為我們的核心業務提供一種有用的衡量標準，特別是在我們向訂閲式業務模式過渡的過程中；
•
被廣泛用作衡量財務業績的指標，以瞭解和評估我們行業的公司；以及
•
管理層用來編制和批准我們的年度預算，制定短期和長期的運營和薪酬計劃，並根據我們的目標評估我們的實際業績。

總賬單是一種業績衡量標準，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它代表了在給定時期內收到和開出的具有約束力的採購訂單的美元價值。訂閲賬單是一種業績衡量標準，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它使我們能夠更好地跟蹤基於訂閲的業務部分的增長，這是我們業務計劃的關鍵部分。ACV賬單是一種業績衡量指標，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它們允許我們在過渡到基於訂閲的業務模式期間更好地跟蹤業務的背線增長，因為它考慮了期限長度的可變性。ARR是一項業績衡量指標，我們認為它為我們的管理層和投資者提供了有用的信息，因為它使我們能夠更好地跟蹤我們訂閲業務的背線增長，因為它只包括非設備生命週期合同，並考慮了期限長度的可變性。非GAAP毛利潤、非GAAP毛利、非GAAP營業費用、非GAAP營業收入(虧損)和非GAAP營業利潤率是我們認為為投資者提供有用信息的業績衡量標準，因為它們通過排除某些費用和支出，如基於股票的薪酬費用，提供了關於我們業績和流動性的有意義的補充信息。, 這可能不能反映我們正在進行的核心業務運營業績。自由現金流是一種業績衡量指標，我們認為它為管理層和投資者提供了有關企業在必要的資本支出後使用或產生的現金數量的有用信息。我們使用這些非公認會計準則的財務和關鍵業績指標進行財務和運營決策，並將其作為評估期間間比較的一種手段。

總帳單、認購帳單、ACV帳單、ARR、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP營業費用、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP營業利潤率和自由現金流作為分析工具具有侷限性，不應單獨考慮或替代根據美國公認會計原則報告的業績分析。總賬單、認購賬單、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP營業費用、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP營業利潤和自由現金流量分別不能替代營業活動提供的總收入、認購收入、毛利、毛利、營業費用、營業虧損、營業利潤率或淨現金。由於沒有可與ACV賬單或ARR相媲美的GAAP指標，因此我們沒有將本季度報告10-Q表中包含的ACV賬單或ARR數字與任何GAAP指標進行核對。此外，其他公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算非GAAP財務指標和關鍵業績指標，或者可能使用其他指標來評估它們的業績，所有這些都可能降低我們的非GAAP財務指標和關鍵業績指標作為比較工具的有效性。我們敦促您審查我們的非GAAP財務指標和關鍵業績指標與下面所列最直接可比的GAAP財務指標的協調情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。

我們計算我們的非GAAP財務和關鍵業績指標如下：

總賬單-我們通過將期初和期末之間遞延收入的變化與同期確認的總收入相加來計算總賬單。

訂閲賬單-我們通過將期初和期末之間訂閲遞延收入的變化與同期確認的訂閲收入相加來計算訂閲賬單。

38

目錄表

 

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ACV賬單-我們將ACV賬單計算為該期間內所有開單合同的ACV總和。ACV被定義為合同的年化總價值，不包括與專業服務和硬件相關的金額。我們通過將合同總價值除以合同期限內的年數來計算合同的年化總價值，在適用的情況下，對於沒有特定期限的合同，使用假設的五年期限。

陣列-我們計算ARR為截至特定期間結束時有效的所有非設備壽命合同的ACV總和。在此計算中，我們假設合同期限從合同簽訂之日開始，除非該合同的條款阻止我們在以後的一段時間內才能履行我們的義務，無論我們將在哪個時期確認該合同的收入。

非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率-我們計算非GAAP毛利率為非GAAP毛利潤除以總收入。我們將非GAAP毛利定義為調整後的毛利，不包括基於股票的薪酬支出、收購無形資產的攤銷、重組費用、租賃相關資產的減值以及與其他非經常性交易相關的成本。我們對非GAAP毛利和非GAAP毛利的列報不應被解讀為意味着我們未來的業績不會受到任何經常性費用或我們在計算這些非GAAP財務指標時排除的任何不尋常或非經常性項目的影響。

非公認會計準則運營費用-我們將非GAAP運營費用定義為調整後的總運營費用，其中不包括基於股票的薪酬支出、重組費用、租賃相關資產的減值、與業務合併相關的成本(如收購無形資產的攤銷)以及其他與收購相關的成本以及與其他非經常性交易相關的成本。我們對非GAAP運營費用的列報不應被解讀為意味着我們未來的業績不會受到任何經常性費用或我們在計算這一非GAAP財務指標時排除的任何不尋常或非經常性項目的影響。

非GAAP營業收入(虧損)和非GAAP營業利潤率-我們計算非GAAP營業利潤率為非GAAP營業收入(虧損)除以總收入。我們將非GAAP營業收入(虧損)定義為經調整後的營業虧損，不包括基於股票的補償費用、已收購無形資產的攤銷、重組費用、租賃相關資產的減值以及與其他非經常性交易相關的成本。我們對非GAAP營業收入(虧損)和非GAAP營業利潤率的列報不應被解讀為意味着我們未來的業績不會受到任何經常性費用或我們在計算這些非GAAP財務指標時排除的任何不尋常或非經常性項目的影響。

自由現金流-我們計算自由現金流為經營活動提供(用於)的現金淨額減去購買財產和設備的現金，這衡量了我們在資本支出後從業務運營中產生現金的能力。

最終客户總數-我們將最終客户數量定義為截至最後一天我們已收到訂單的最終客户數量，不包括我們向其銷售產品以進行演示的合作伙伴的數量。單個組織或客户可以代表不同部門、部門或子公司的多個最終客户，並且由於現有最終客户之間的合併、收購或其他整合，最終客户總數可能會收縮。

39

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下表列出了所示每個時期的總賬單、非GAAP毛利、非GAAP營業費用、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP營業利潤率和自由現金流量與最直接可比的GAAP財務指標的對賬：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

遞延收入變動

 

 

19,508

 

 

 

36,121

 

總賬單(非GAAP)

 

$

398,025

 

 

$

469,730

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

297,071

 

 

$

351,114

 

基於股票的薪酬

 

 

10,202

 

 

 

7,505

 

無形資產攤銷

 

 

3,476

 

 

 

2,810

 

重組費用

 

 

—

 

 

 

265

 

非公認會計準則毛利

 

$

310,749

 

 

$

361,694

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率

 

 

78.5

%

 

 

81.0

%

基於股票的薪酬

 

 

2.7

%

 

 

1.7

%

無形資產攤銷

 

 

0.9

%

 

 

0.6

%

重組費用

 

 

—

 

 

 

0.1

%

非公認會計準則毛利率

 

 

82.1

%

 

 

83.4

%

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

$

434,327

 

 

$

431,371

 

基於股票的薪酬

 

 

(80,345

)

 

 

(73,450

)

無形資產攤銷

 

 

(651

)

 

 

(349

)

重組費用

 

 

—

 

 

 

(5,552

)

租賃相關資產提前退出

 

 

—

 

 

 

(920

)

其他

 

 

(705

)

 

 

—

 

非公認會計準則運營費用

 

$

352,626

 

 

$

351,100

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

$

(137,256

)

 

$

(80,257

)

基於股票的薪酬

 

 

90,547

 

 

 

80,955

 

無形資產攤銷

 

 

4,127

 

 

 

3,159

 

重組費用

 

 

—

 

 

 

5,817

 

租賃相關資產提前退出

 

 

—

 

 

 

920

 

其他

 

 

705

 

 

 

—

 

營業非GAAP(虧損)收入

 

$

(41,877

)

 

$

10,594

 

 

 

 

 

 

 

 

營業利潤率

 

 

(36.3

)%

 

 

(18.5

)%

基於股票的薪酬

 

 

23.9

%

 

 

18.7

%

無形資產攤銷

 

 

1.1

%

 

 

0.7

%

重組費用

 

 

—

 

 

 

1.3

%

租賃相關資產提前退出

 

 

—

 

 

 

0.2

%

其他

 

 

0.2

%

 

 

—

 

非GAAP營業利潤率

 

 

(11.1

)%

 

 

2.4

%

 

 

 

 

 

 

 

經營活動提供的淨現金

 

$

6,939

 

 

$

65,513

 

購置財產和設備

 

 

(8,844

)

 

 

(19,702

)

自由現金流(非公認會計準則)

 

$

(1,905

)

 

$

45,811

 

 

40

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下表列出了訂閲賬單和專業服務賬單與最直接可比的公認會計準則財務指標的對賬情況：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

訂閲收入

 

$

337,901

 

 

$

402,924

 

訂閲遞延收入的變化

 

 

21,422

 

 

 

38,506

 

訂閲賬單

 

$

359,323

 

 

$

441,430

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務收入

 

$

24,116

 

 

$

22,278

 

專業服務遞延收入的變化

 

 

(1,914

)

 

 

(2,385

)

專業服務賬單

 

$

22,202

 

 

$

19,893

 

影響我們業績的因素

我們認為，我們未來的成功將取決於許多因素，包括下文所述的因素。雖然這些領域提供了重大機遇，但也帶來了我們必須設法取得成功成果的風險。有關詳情，請參閲本公司截至2022年7月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項的“風險因素”一節，以及本季度報告Form 10-Q第II部分第1A項的“風險因素”一節。如果我們不能應對這些挑戰，我們的業務和經營業績可能會受到實質性的不利影響。

對盈利增長的投資

我們繼續投資於我們的長期增長，同時通過關注進入市場的效率來改善我們的運營現金流表現。通過保持這種平衡，我們相信我們可以推動盈利增長。

在銷售和營銷方面的投資-我們實現賬單和收入增長的能力在很大程度上取決於我們利用市場機會的能力，包括招聘、培訓和留住足夠數量的高級銷售人員以支持我們的增長的能力。作為我們對長期增長的投資的一部分，我們計劃投資於銷售和營銷，包括投資於我們的銷售和營銷團隊，並繼續專注於大客户、大交易和商業客户的機會，以及其他銷售和營銷舉措，以促進我們正在進行的增長。然而，我們的總體銷售人數低於我們的目標，這可能會對我們的賬單和收入增長產生負面影響。雖然我們正在積極招聘更多的銷售代表，但需要時間來取代、培訓他們，並使他們達到最高生產率。因此，我們的整體銷售和營銷費用可能會波動，並可能在短期內下降。根據過去的經驗，我們估計，我們的平均銷售團隊成員通常在他們在我們工作的第四季度開始時就會全面提升，隨着我們新員工的增加，我們預計他們提高的生產率將為我們的收入增長做出貢獻。截至2022年10月31日，我們認為大約73%的全球銷售團隊成員將全面升級，而其餘約27%的全球銷售團隊成員正在進行升級。隨着我們繼續將一些新的和現有的銷售團隊成員集中在大客户和大型交易上，隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，這些銷售團隊成員可能需要更長的時間才能完全提高工作效率，這可能會對我們的銷售團隊的整體工作效率產生影響。作為我們改善自由現金流業績的整體努力的一部分, 我們還積極採取措施提高我們的市場生產率，隨着時間的推移，我們打算減少我們的總體銷售和營銷支出佔收入的百分比。這些措施包括提高我們的需求產生支出的效率，專注於低成本的續訂，增加我們渠道合作伙伴的槓桿作用，以及根據市場機會優化地理位置的員工人數。

在研發和工程方面的投資-從長遠來看，我們還打算擴大我們的全球研發和工程團隊，以增強我們的解決方案，包括我們基於訂閲的較新產品，改善與新的和現有生態系統合作伙伴的集成，並通過我們的平臺擴大可用技術和功能的範圍。

我們相信，這些投資將有助於我們的長期增長，儘管它們可能會在短期內對我們的盈利能力產生不利影響。

41

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過渡到訂閲

從2019財年開始，作為我們向基於訂閲的業務模式過渡的結果，我們的更多客户開始購買單獨銷售的基於訂閲期限的許可證，這些許可證可以部署在各種硬件平臺上。隨着我們繼續向基於訂閲的業務模式過渡，我們預計更多的產品將通過基於訂閲期限的許可證或基於雲的SaaS訂閲交付。我們的解決方案是否以訂閲方式銷售的組合發生變化，已經並可能繼續導致我們的賬單和收入出現波動。訂閲銷售包括基於訂閲期限的許可證和具有持續性能義務的產品，包括軟件授權和支持訂閲以及基於雲的SaaS產品。由於收入被確認為業績義務的交付，持續業績義務的銷售可能反映出特定時期的收入較低。此外，與我們轉向銷售更多基於訂閲期限的許可證相關的其他因素可能會影響我們的賬單、收入和現金流。例如，我們的基於期限的許可證的平均期限通常約為三年，因此與我們設備許可證銷售的歷史壽命相比，我們在給定時間段內的賬單和收入較低，而設備許可證銷售的持續時間等於相關設備的壽命，我們估計約為五年。此外，從2021財年開始，我們開始根據ACV而不是合同總價值對我們的銷售人員進行薪酬，雖然我們預計轉向基於ACV的銷售薪酬計劃將激勵銷售代表最大化ACV並最大限度地減少折扣，但它也可能進一步壓縮我們基於訂閲期限的許可證的平均期限。此外，我們的客户可以, 包括為了應對新冠肺炎疫情帶來的不確定性，決定以比歷史上更短的訂閲期限購買我們的軟件解決方案，和/或要求僅預付多年訂閲期限的最初一年，這可能會與歷史設備壽命或基於多年的許可證銷售相比，對我們在給定時期的賬單、收入和現金流產生負面影響。

我們解決方案的收入，無論是否作為基於訂閲條款的許可證出售，通常在控制權移交給客户時確認。有關收入確認的其他資料，請參閲本季度報告第一部分表10-Q第1項所載的簡明綜合財務報表附註2。

我們產品的市場認可度

公共雲以及最近出現的混合雲模式改變了IT買家對IT資源的簡單性、敏捷性、可擴展性、便攜性和按增長付費的經濟性的期望，這代表着重大的架構轉變和業務模式演變。我們銷售和營銷工作的一個關鍵重點是讓市場認識到我們的企業雲平臺的優勢。這包括我們的核心超融合基礎設施產品之外的較新產品，無論是與傳統數據中心架構還是公共雲相比，尤其是在我們繼續追求大型企業和任務關鍵型工作負載並向基於訂閲的業務模式過渡的情況下。我們的企業雲平臺所代表的技術轉變的廣泛性質、我們的最終客户與現有IT供應商的關係以及我們向基於訂閲的業務模式的過渡有時會導致不可預測的銷售週期。我們希望隨着市場採用率的增加，隨着我們與渠道合作伙伴的合作獲得優勢，隨着我們繼續教育市場瞭解我們基於訂閲的業務模式，以及隨着我們銷售和營銷努力的發展，我們能夠壓縮和穩定這些銷售週期。我們的業務和運營結果將受到組織採用我們企業雲平臺的程度和速度的顯著影響。

利用合作伙伴

我們計劃繼續利用我們與渠道和OEM合作伙伴的關係，並擴大我們的雲和生態系統合作伙伴網絡，所有這些都有助於推動我們的解決方案在最終客户中的採用和銷售。我們主要通過我們的合作伙伴銷售我們的解決方案，我們的解決方案主要運行在從我們的渠道或OEM合作伙伴購買的硬件設備上。我們相信，通過長期投資於銷售支持和與渠道和OEM合作伙伴的聯合營銷，增加渠道槓桿，特別是在我們擴大對商業客户機會的關注時，將擴大和改善我們與廣泛的最終客户的接觸。我們依賴製造商，包括我們的渠道和OEM合作伙伴，生產運行我們軟件的硬件設備，這使我們面臨供應鏈延遲，這削弱了我們及時向最終客户提供服務的能力。我們能否成功利用與渠道和OEM合作伙伴的關係並擴展我們的雲和生態系統合作伙伴網絡，將對我們的業務和運營結果產生重大影響。

42

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客户保留和擴展

我們的最終客户通常最初會針對特定工作負載部署我們的技術。在新最終客户的初始訂單(包括產品和相關軟件授權以及支持訂閲和服務)之後，我們將重點放在通過服務更多工作負載來擴大我們的足跡。我們還從我們的軟件授權和支持續訂中產生經常性收入，鑑於我們向以訂閲為中心的業務模式的過渡，隨着現有訂閲即將續訂，軟件和支持續訂對我們未來的收入流將具有越來越重要的意義。我們將持續採購和升級視為我們成功的關鍵驅動因素，因為與新的最終客户部署相比，銷售週期通常較短，銷售工作量通常較少。截至2022年10月31日，在我們的最終客户中，已使用我們18個月或更長時間的客户中約有74%進行了重複購買，這被定義為首次購買後的任何購買活動，包括續訂基於期限的許可證或軟件授權以及支持訂閲續訂。此外，與我們合作18個月或更長時間的最終客户擁有的終身訂單(包括初始訂單)的金額平均比初始訂單多7.1倍以上。對於截至2022年10月31日已在我們服務18個月或更長時間的Global 2000終端客户，這一數字平均增加到約21.3倍。這些倍數不包括一個終端客户的影響，該終端客户的購買模式非常大且不規律，我們認為該模式不能代表我們所有其他終端客户的購買模式。

我們的業務和經營業績將取決於我們向現有和未來的終端客户羣保留和銷售更多解決方案的能力。我們獲得新客户和留住現有客户的能力將在一定程度上取決於許多因素。這些因素包括我們有能力有效地維護現有和未來的客户關係，通過增加新功能和提高我們解決方案的可用性來繼續創新，以滿足我們最終客户的需求和要求，並根據市場條件、競爭、我們的成本和客户需求對我們的解決方案進行最佳定價。此外，我們正在向基於訂閲的業務模式過渡和持續的產品過渡，例如我們為簡化產品組合而更新的定價和包裝，可能會引起我們的客户羣的擔憂，包括對定價隨時間的變化的擔憂，也可能導致新的和現有的最終客户對我們的定價模型感到困惑。這種擔憂和/或困惑可能會減緩我們當前和未來客户羣的採用率和續約率。

我們運營結果的組成部分

收入

我們的收入主要來自銷售我們的企業雲平臺，該平臺可以部署在各種合格的硬件平臺上，或者在我們的基於雲的SaaS產品的情況下，通過託管服務或預先安裝在按訂單配置的設備上交付。非隨身軟件許可證與按訂單配置的設備一起交付或銷售，並且可以在關聯設備的整個生命週期內使用。

我們的基於訂閲期限的許可證單獨銷售，也可以與按訂單配置的設備一起銷售。我們的基於訂閲期限的許可證通常有一到五年的期限。我們基於雲的SaaS訂閲期限最長可達五年。

按訂單配置的設備，包括我們的Nutanix品牌NX硬件系列，可以從我們的渠道合作伙伴、OEM或在有限的情況下直接從Nutanix購買。我們的企業雲平臺通常包括一年或多年的支持和授權，為客户提供軟件升級和增強以及技術支持的權利。我們的平臺主要通過渠道合作伙伴和OEM銷售。收入確認為扣除銷售税和預扣税後的淨額。

43

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產品收入 — 產品收入包括軟件和硬件收入。我們的大部分產品收入來自我們企業雲操作系統的銷售。我們還銷售以前購買的軟件許可證和SaaS產品的續訂。我們軟件產品的收入通常在將控制權移交給客户時確認，通常是在發貨銷售硬件設備時確認，在向客户提供軟件時確認，而不是隨設備一起銷售，或者在使用SaaS產品執行服務時確認。在直接從Nutanix購買硬件設備的交易中，我們認為自己是交易的委託人，我們按毛數記錄銷售商品的收入和成本。我們認為分配給硬件收入的金額等同於採購硬件的成本。硬件收入通常在將控制權移交給客户時確認。

支持、應享權利和其他服務收入— 我們的支持、授權和其他服務收入主要來自軟件授權和支持訂閲，其中包括獲得軟件升級和增強以及技術支持的權利。我們的大部分產品銷售是與軟件授權和支持訂閲一起銷售的，期限從一年到五年不等。偶爾，我們也會與我們的產品一起出售專業服務。我們在合同服務期內按比例確認軟件權利和支持合同的收入，合同服務期通常從將相應產品的控制權移交給客户時開始。我們確認與專業服務相關的收入。

收入成本

產品收入成本— 產品收入成本包括支付給第三方OEM合作伙伴的成本、硬件成本、與運營職能相關的人員成本(包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬)、基於雲的成本(與我們的SaaS產品相關)以及分配成本(包括根據員工人數分配的特定設施、折舊和攤銷、招聘和信息技術成本)。

支持、應享權利和其他服務收入的成本— 支持成本、授權和其他服務收入包括與我們的全球客户支持組織相關的人員和運營成本，以及分配的成本。我們預計，隨着我們的支持、權利和其他服務收入的增加，我們的支持、權利和其他服務收入的成本將以絕對美元計算增加。

運營費用

我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。我們運營費用中最大的組成部分是人員成本。人員成本包括工資、福利、獎金以及銷售和營銷費用中的銷售佣金。

銷售和市場營銷— 銷售和市場營銷費用主要由人員成本組成。銷售和營銷費用還包括銷售佣金、促銷活動費用和其他營銷費用、差旅費用和與示範單位有關的費用，包括折舊和分配費用。佣金在我們確認相關收入時遞延確認。我們預計，作為投資於我們增長的長期計劃的一部分，長期而言，銷售和營銷費用將繼續以絕對美元計算增加。然而，作為我們改善運營現金流表現的整體努力的一部分，我們也積極採取措施提高我們的市場生產率，隨着時間的推移，我們打算降低我們的總體銷售和營銷支出佔收入的百分比。例如，2022年8月，我們宣佈將在全球範圍內裁員約4%，主要是在銷售和營銷方面，作為我們推動可持續盈利增長的持續努力的一部分。我們最近還看到我們的銷售代表的自然流失率高於正常水平，雖然我們正在積極招聘更多的銷售代表，但需要時間來替換、培訓他們，並使他們達到最高生產率。因此，我們的銷售和營銷費用將在短期內波動，並可能下降。

44

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研發— 研究與開發(R&D)費用主要由人員成本以及其他直接成本和分攤成本組成。我們一直致力於產品開發，主要致力於增強我們解決方案的功能和擴展其功能。研發成本在發生時計入費用，除非它們符合資本化標準。我們預計，作為我們投資於未來產品和服務的長期計劃的一部分，長期而言，研發費用將以絕對美元計算增加，包括我們較新的基於訂閲的產品，儘管研發費用佔總收入的百分比可能會波動，而且在絕對基礎上，每個季度都會波動。

一般和行政— 一般和行政(“G&A”)費用主要包括人員成本，包括我們的行政、財務、人力資源和法律組織。併購費用還包括外部專業服務，主要包括法律、會計和其他諮詢成本，以及與上市公司相關的保險和其他成本和分配成本。我們預計，從長遠來看，併購費用將以絕對美元計算增加，特別是由於與我們的增長相關的額外法律、會計、保險和其他成本，儘管併購費用佔總收入的百分比可能會波動，而且在絕對基礎上，每個季度都會波動。

其他收入(費用)，淨額

其他收入(開支)，淨額主要包括利息收入及開支，包括與本公司2023年到期的0%可轉換優先票據(“2023年票據”)、2026年到期的2.50%可轉換優先票據(“2026年票據”)及2027年到期的0.25%可轉換優先票據(“2027年票據”)有關的債務發行成本攤銷、與2026年票據有關的衍生負債的公允價值變動、2026年票據的非現金利息開支、2026年票據的債務折讓攤銷、2027年票據的利息開支、債務清償成本、與我們的短期投資相關的利息收入和外匯匯兑損益。

所得税撥備

所得税撥備主要包括我們在美國進行商業和州所得税的某些外國司法管轄區的所得税。由於最終實現這些資產未來收益的不確定性，我們已經記錄了與我們的聯邦和州淨營業虧損和其他淨遞延税項資產相關的全部估值準備金，以及與我們的海外遞延税淨資產相關的部分估值準備金。

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經營成果

下表以美元和所列期間收入總額的百分比列出了我們的簡明綜合經營結果。成果的逐期比較不一定預示着未來各時期的成果。

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

180,105

 

 

$

208,574

 

支助、應享權利和其他服務

 

 

198,412

 

 

 

225,035

 

總收入

 

 

378,517

 

 

 

433,609

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品(1)(2)

 

 

14,221

 

 

 

12,516

 

支助、應享權利和其他服務(1)

 

 

67,225

 

 

 

69,979

 

收入總成本

 

 

81,446

 

 

 

82,495

 

毛利

 

 

297,071

 

 

 

351,114

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷(1)(2)

 

 

250,033

 

 

 

236,072

 

研發(1)

 

 

144,266

 

 

 

149,195

 

一般和行政(1)

 

 

40,028

 

 

 

46,104

 

總運營費用

 

 

434,327

 

 

 

431,371

 

運營虧損

 

 

(137,256

)

 

 

(80,257

)

其他費用，淨額

 

 

(278,549

)

 

 

(13,416

)

扣除所得税準備前的虧損

 

 

(415,805

)

 

 

(93,673

)

所得税撥備

 

 

4,047

 

 

 

5,443

 

淨虧損

 

$

(419,852

)

 

$

(99,116

)

 

 

 

 

 

 

 

(1)包括以股票為基礎的薪酬費用
以下是：

 

 

 

 

 

 

收入的產品成本

 

$

1,751

 

 

$

2,159

 

支持、權利和其他服務收入成本

 

 

8,451

 

 

 

5,346

 

銷售和市場營銷

 

 

29,132

 

 

 

20,472

 

研發

 

 

38,479

 

 

 

38,622

 

一般和行政

 

 

12,734

 

 

 

14,356

 

基於股票的薪酬總支出

 

$

90,547

 

 

$

80,955

 

 

 

 

 

 

 

 

(2)包括無形資產攤銷，具體如下：

 

 

 

 

 

 

收入的產品成本

 

$

3,476

 

 

$

2,810

 

銷售和市場營銷

 

 

651

 

 

 

349

 

無形資產攤銷總額

 

$

4,127

 

 

$

3,159

 

 

46

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截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(佔總收入的百分比)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

47.6

%

 

 

48.1

%

支助、應享權利和其他服務

 

 

52.4

%

 

 

51.9

%

總收入

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

3.7

%

 

 

2.9

%

支助、應享權利和其他服務

 

 

17.8

%

 

 

16.1

%

收入總成本

 

 

21.5

%

 

 

19.0

%

毛利

 

 

78.5

%

 

 

81.0

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷

 

 

66.1

%

 

 

54.5

%

研發

 

 

38.1

%

 

 

34.4

%

一般和行政

 

 

10.6

%

 

 

10.6

%

總運營費用

 

 

114.8

%

 

 

99.5

%

運營虧損

 

 

(36.3

)%

 

 

(18.5

)%

其他費用，淨額

 

 

(73.6

)%

 

 

(3.1

)%

扣除所得税準備前的虧損

 

 

(109.9

)%

 

 

(21.6

)%

所得税撥備

 

 

1.1

%

 

 

1.3

%

淨虧損

 

 

(111.0

)%

 

 

(22.9

)%

 

47

目錄表

 

Nutanix公司

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

截至2021年10月31日及2022年10月31日止三個月的比較

收入

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

產品

 

$

180,105

 

 

$

208,574

 

 

$

28,469

 

 

 

16

%

支持、授權
和其他服務

 

 

198,412

 

 

 

225,035

 

 

 

26,623

 

 

 

13

%

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

 

$

55,092

 

 

 

15

%

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

美國

 

$

217,150

 

 

$

255,730

 

 

$

38,580

 

 

 

18

%

歐洲、中東
東非

 

 

83,995

 

 

 

100,253

 

 

 

16,258

 

 

 

19

%

亞太地區

 

 

65,683

 

 

 

69,103

 

 

 

3,420

 

 

 

5

%

其他美洲

 

 

11,689

 

 

 

8,523

 

 

 

(3,166

)

 

 

(27

)%

總收入

 

$

378,517

 

 

$

433,609

 

 

$

55,092

 

 

 

15

%

 

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的產品收入有所增加，主要是由於我們過渡到銷售基於訂閲期限的許可證而導致軟件續訂增長，以及我們產品的使用率增加，但這一過渡導致的平均合同期限縮短的影響部分抵消了軟件收入的增長。在截至2021年10月31日的三個月中，總平均合同期約為3.1年。在截至2022年10月31日的三個月中，總平均合同期限約為3.0年。總平均合同期限代表在此期間計費的所有訂用合同和設備壽命合同的美元加權期限，對於沒有指定期限的許可證(如設備壽命許可證)，假設期限為五年。

與去年同期相比，在截至2022年10月31日的三個月中，支持、授權和其他服務收入有所增長，同時我們的最終客户羣和相關軟件授權以及支持訂閲合同和續訂也在增長。

收入成本和毛利率

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

產品收入成本

 

$

14,221

 

 

$

12,516

 

 

$

(1,705

)

 

 

(12

)%

產品毛利率

 

 

92.1

%

 

 

94.0

%

 

 

 

 

 

 

支持成本，
權利和
其他服務收入

 

$

67,225

 

 

$

69,979

 

 

$

2,754

 

 

 

4

%

支持、授權
和其他服務
毛利率

 

 

66.1

%

 

 

68.9

%

 

 

 

 

 

 

總毛利率

 

 

78.5

%

 

 

81.0

%

 

 

 

 

 

 

 

產品收入成本

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的產品收入成本下降，主要原因是硬件收入相應減少。預計硬件收入和產品收入成本將略有波動，因為我們預計在可預見的未來將繼續銷售少量硬件。

截至2022年10月31日的三個月，產品毛利率較上年同期增長1.9個百分點，主要原因是軟件收入增加，因為我們繼續專注於更多僅限軟件的交易，與硬件銷售相比，這些交易的利潤率更高。

48

目錄表

 

Nutanix公司

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

支持、應享權利和其他服務收入的成本

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的支持成本、授權和其他服務收入有所增加，這主要是因為我們的全球客户支持組織的增長導致與人員相關的成本增加。

與去年同期相比，在截至2022年10月31日的三個月中，支助、應享權利和其他服務毛利增加了2.8個百分點，這主要是由於支助、應享權利和其他服務收入的增長速度高於與人事有關的成本。

運營費用

銷售和市場營銷

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

銷售和市場營銷

 

$

250,033

 

 

$

236,072

 

 

$

(13,961

)

 

 

(6

)%

佔總收入的百分比

 

 

66.1

%

 

 

54.5

%

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的銷售和營銷費用有所下降，這主要是由於與員工相關的成本下降，包括基於股票的薪酬和佣金費用，這是由於從2021年10月31日到2022年10月31日，銷售和營銷人員減少了7%，以及我們更加重視費用管理導致營銷成本降低。這一減少被與某些銷售活動相關的成本增加部分抵消，這些活動從虛擬轉移到面對面。

研發

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

研發

 

$

144,266

 

 

$

149,195

 

 

$

4,929

 

 

 

3

%

佔總收入的百分比

 

 

38.1

%

 

 

34.4

%

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的研發費用有所增加，這主要是由於我們的研發人員增加導致與人員相關的成本增加，從2021年10月31日到2022年10月31日增長了8%。

一般和行政

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

一般和行政

 

$

40,028

 

 

$

46,104

 

 

$

6,076

 

 

 

15

%

佔總收入的百分比

 

 

10.6

%

 

 

10.6

%

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的一般和行政費用有所增加，這主要是由於我們的G&A員工人數增加(從2021年10月31日到2022年10月31日增長了15%)導致的與人員相關的成本增加，以及法律和外部服務成本上升。

49

目錄表

 

Nutanix公司

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

其他費用，淨額

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

利息收入，淨額

 

$

554

 

 

$

5,512

 

 

$

(4,958

)

 

 

(895

)%

公允價值變動
衍生負債

 

 

(198,038

)

 

 

—

 

 

 

(198,038

)

 

 

(100

)%

債務攤銷
貼現和發行
成本和利息
費用

 

 

(14,757

)

 

 

(15,730

)

 

 

973

 

 

 

7

%

清償債務成本

 

 

(64,911

)

 

 

—

 

 

 

(64,911

)

 

 

(100

)%

其他

 

 

(1,397

)

 

 

(3,198

)

 

 

1,801

 

 

 

129

%

其他費用，淨額

 

$

(278,549

)

 

$

(13,416

)

 

$

(265,133

)

 

 

(95

)%

與上一年同期相比，截至2022年10月31日的三個月的其他收入(支出)淨額減少，這主要是由於與2026年票據有關的衍生負債的公允價值變化以及2023年票據本金總額4.165億美元兑換2027年票據本金總額4.773億美元產生的債務清償成本。

所得税撥備

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

變化

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

所得税撥備

 

$

4,047

 

 

$

5,443

 

 

$

1,396

 

 

 

34

%

與上一年同期相比，截至2022年10月31日的三個月所得税撥備增加，主要是由於我們在海外司法管轄區的應税收益增加，以及由於股票價格下跌，本期間行使的股票期權的税收優惠減少。我們繼續對我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，以及與我們的海外遞延税項淨資產相關的部分估值津貼。

流動性與資本資源

截至2022年10月31日，我們擁有4.806億美元的現金和現金等價物，290萬美元的限制性現金和9.074億美元的短期投資，這些都是為一般企業目的而持有的。我們的現金、現金等價物和短期投資主要包括美國政府及其機構的銀行存款、貨幣市場賬户和高評級債務工具，以及高評級公司的債務工具。

2018年1月，我們發行了利率為0%的可轉換優先票據，本金總額為5.75億美元。2021年9月，我們達成了私下協商的交換和票據回購交易，之後2023年發行的票據本金總額為1.457億美元，尚未償還。2023年債券到期前無需支付本金。我們打算在2023年1月到期時以現金支付2023年債券的本金。有關其他資料，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q所載的簡明綜合財務報表附註5。

2020年9月，我們向貝恩資本附屬公司BCPE Nucleon(DE)SPV，LP發行了本金總額為7.5億美元、2026年到期的2.50%可轉換優先票據。有關其他資料，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q所載的簡明綜合財務報表附註5。

2021年9月，我們發行了利率為0.25%的可轉換優先票據，本金總額為5.75億美元，將於2027年到期，其中本金為4.773億美元，以換取2023年債券的本金約4.165億美元，剩餘的本金為9770萬美元，以現金形式發行。2027年發行的債券在到期前無需支付本金。有關其他資料，請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q所載的簡明綜合財務報表附註5。

50

目錄表

 

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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

由於對我們業務的投資，以及我們繼續過渡到基於訂閲的業務模式所產生的潛在現金流影響，我們預計我們的運營現金流和自由現金流在未來12個月將繼續波動。儘管如此，我們相信我們的現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們至少在未來12個月的營運資本和資本支出的預期現金需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率；支持開發工作的支出的時機和程度；銷售和營銷活動的擴大；推出新的和增強的產品及服務；我們的產品持續被市場接受；新冠肺炎疫情對我們的業務、終端客户和合作夥伴以及經濟的影響；以及我們的客户由於向訂閲型商業模式過渡而過渡到較短期合同或要求只支付首期多年合同的時間和程度。

現金流

下表彙總了我們在報告期間的現金流：

 

 

 

截至三個月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動提供的淨現金

 

$

6,939

 

 

$

65,513

 

用於投資活動的現金淨額

 

 

(8,871

)

 

 

(8,237

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

67,259

 

 

 

20,330

 

現金、現金等價物和限制性現金淨增加

 

$

65,327

 

 

$

77,606

 

 

經營活動的現金流

截至2022年10月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為6550萬美元，而截至2021年10月31日的三個月為690萬美元。更好的現金收集表現幫助推動了截至2022年10月31日的三個月經營活動提供的現金增加。

投資活動產生的現金流

截至2021年10月31日的三個月，用於投資活動的現金淨額為890萬美元，其中包括2.901億美元的短期投資購買和880萬美元的房地產和設備購買，部分被2.72億美元的到期短期投資和1800萬美元的短期投資銷售所抵消。

截至2022年10月31日的三個月，用於投資活動的現金淨額為820萬美元，其中包括2.562億美元的短期投資購買和1970萬美元的房地產和設備購買，部分被2.677億美元的短期投資到期日抵消。

融資活動產生的現金流

在截至2021年10月31日的三個月裏，融資活動提供的現金淨額為6730萬美元，包括在2021年9月完成的認購交易中發行2027年票據的8,910萬美元收益(扣除發行成本)，終止之前與2023年票據相關的部分可轉換票據對衝交易的收益3990萬美元，以及通過員工股權激勵計劃出售股票的收益3010萬美元，部分被我們回購A類普通股5860萬美元所抵消。支付1840萬美元用於終止先前與2023年債券有關的部分權證交易，以及1470萬美元的債務清償費用。

在截至2022年10月31日的三個月裏，融資活動提供的現金淨額為2,030萬美元，其中包括通過員工股權激勵計劃出售股票所得的2,220萬美元，部分被融資租賃債務支付的190萬美元所抵消。

51

目錄表

 

Nutanix公司

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析(續)

 

材料現金需求和其他債務

下表彙總了截至2022年10月31日我們的重大現金需求和其他債務：

 

 

 

按期間到期的付款

 

 

 

總計

 

 

少於
1年

 

 

1年至
3年

 

 

3至
5年

 

 

多過
5年

 

 

 

(單位：千)

 

可轉換債券的應付本金
高級筆記(1)

 

$

1,508,426

 

 

$

145,704

 

 

$

—

 

 

$

1,362,722

 

 

$

—

 

可轉換優先票據的利息(1)

 

 

2,632

 

 

 

116

 

 

 

—

 

 

 

2,516

 

 

 

—

 

經營租賃(未貼現基礎)(2)

 

 

145,979

 

 

 

38,427

 

 

 

44,911

 

 

 

27,342

 

 

 

35,299

 

其他承諾(3)

 

 

96,749

 

 

 

88,877

 

 

 

6,164

 

 

 

1,708

 

 

 

—

 

與合同製造商的擔保

 

 

79,265

 

 

 

79,265

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

$

1,833,051

 

 

$

352,389

 

 

$

51,075

 

 

$

1,394,288

 

 

$

35,299

 

 

(1)
包括2026年債券的應計實物利息和2027年債券的應計利息。有關我們的可轉換優先票據的更多信息，請參閲本季度報告第I部分10-Q表第1項中的簡明綜合財務報表附註5。
(2)
有關我們的經營租賃的更多信息，請參閲本季度報告第I部分10-Q表第1項中的簡明綜合財務報表附註6。
(3)
與我們的日常業務運營有關的購買義務和其他承諾。

在正常的業務過程中，我們不時地與我們的合同製造商作出承諾，以確保他們在我們的聯合解決方案中的投資得到最低程度的財務考慮。這些承諾是基於非標準部件的收入目標或現有庫存和不可取消的採購訂單。當我們確定可能會發生損失並能夠估計損失金額時，我們會記錄與這些項目相關的費用。我們的歷史指控並不是實質性的。

截至2022年10月31日，我們有與不確定税收狀況相關的應計負債，這些負債反映在我們的精簡合併資產負債表上。這些應計負債沒有反映在上表披露的合同債務中，因為不確定這些數額是否或何時最終得到清償。

關鍵會計政策和估算

我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制此等簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計、假設及判斷，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額及披露或有資產及負債，以及於適用期間呈報的收入及開支。我們在持續的基礎上評估我們的估計、假設和判斷。我們的估計、假設和判斷是基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他因素。不同的假設和判斷將改變我們編制精簡合併財務報表時使用的估計，這反過來又可能改變報告的結果。

與我們在截至2022年7月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中描述的相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。

近期會計公告

有關近期會計聲明的完整説明，請參閲本季度報告第一部分第1項中的簡明綜合財務報表附註1。

52

目錄表

 

項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露

我們在美國國內和國際上都有業務，在正常的業務過程中我們面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外幣匯率和利率波動的結果。

外幣風險

由於外幣匯率的變化，我們的濃縮綜合經營業績和現金流可能會出現波動。從歷史上看，我們的收入合同一直以美元計價。我們的費用通常以我們業務所在的貨幣計價。到目前為止，我們還沒有就外幣風險或其他衍生工具達成任何對衝安排。如果我們的海外銷售額和支出增加，我們的經營業績可能會受到外幣匯率波動的更大影響，這可能會影響我們的營業收入或虧損。假設外幣匯率變化10%對我們的非美元貨幣資產和負債的影響不會對我們的歷史簡明合併財務報表產生實質性影響。外幣交易損益和匯率波動對我們的簡明綜合財務報表並不重要。

假設美元對其他貨幣下跌10%，將導致截至2021年10月31日和2022年10月31日的三個月我們的運營虧損分別增加約1350萬美元和1900萬美元。這一假設變化的增加是由於我們的國際業務持續增長導致以外幣計價的費用增加。這種分析忽略了利率可能向相反方向移動的可能性，以及一個地理區域的損失可能被另一個地理區域的收益抵消的可能性。

利率風險

我們的投資目標是保存資本和保持流動性，以支持我們的運營；因此，我們通常投資於高流動性證券，主要包括銀行存款、貨幣市場基金、商業票據、美國政府證券和公司債券。這種固定和浮動的賺取利息的工具帶有一定程度的利率風險。固定收益證券的公平市場價值可能會受到利率上升的不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。由於我們投資組合的短期性質，我們不認為利率立即上升或下降10%會對我們投資組合的公平市場價值產生實質性影響。因此，我們預計我們的經營業績或現金流不會因利率的突然變化而受到實質性影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，這些控制和程序的定義見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條。根據管理層的評估，截至本報告所述期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年10月31日的最近完成的財政季度期間，根據交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)的要求進行的評估，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

53

目錄表

 

第二部分：其他信息

本季度報告10-Q表第一部分第1項所載“簡明綜合財務報表附註”附註7“法律訴訟”副標題下所載的資料，在此併入作為參考。

第1A項。國際扶輪SK因素

在決定投資A類普通股之前，您應仔細考慮我們截至2022年7月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下描述的風險和不確定性，以及本10-Q表格季度報告中包含的所有其他信息，包括我們的精簡綜合財務報表和相關附註。我們沒有意識到或我們目前認為不是實質性的其他風險和不確定性也可能成為影響我們業務的重要因素。與我們之前在截至2022年7月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中“風險因素”部分披露的風險和不確定性相比，沒有實質性的變化。

第二項。 未登記的股權銷售TY證券及其收益的使用

沒有。

發行人購買股權證券

沒有。

項目3.默認UPON高級證券

沒有。

項目4.地雷安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

第六項。 EXhibit

關於與本報告一起提交或提供的證物的列表，請參見下面的證物索引，該證物索引通過引用併入本文。

 

54

目錄表

 

EXHIBIT指數

 

 

 

以引用方式併入

 

數

展品名稱

表格

文件編號

展品

歸檔

日期

已歸檔

特此聲明

3.1

2022年10月6日修訂和重新制定的Nutanix，Inc.附則

8-K

001-37883

3.1

10/7/2022

 

10.1+

《董事》外補償政策第二次修正和重申

 

 

 

 

X

31.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行幹事的認證

 

 

 

 

X

31.2

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證

 

 

 

 

X

32.1*

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明

 

 

 

 

X

32.2*

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明

 

 

 

 

X

101.INS

XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XRBL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

 

 

 

X

101.SCH

XBRL分類擴展架構文檔

 

 

 

 

X

101.CAL

XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

 

 

X

101.

XBRL分類擴展定義

 

 

 

 

X

101.

XBRL分類擴展標籤鏈接庫

 

 

 

 

X

101.PRE

XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

 

 

 

 

X

104

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

 

 

 

 

X

 

+表示管理合同或補償計劃或安排。

 

*這些證物隨本季度報告10-Q表一起提供，不被視為已提交給美國證券交易委員會，並

Nutanix，Inc.根據修訂後的1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件中未以引用方式併入，

修訂，無論是在本文件日期之前或之後，也不管此類文件中包含的任何一般公司語言。

55

目錄表

 

登錄解決方案

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

 

Nutanix公司

 

 

 

日期：2022年12月7日

 

/s/Rukmini Sivaraman

 

 

魯克米尼·西瓦拉曼

 

 

首席財務官

 

 

(首席財務官)

 

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