假象2022Q300013263801/2800013263802022-01-302022-10-2900013263802022-12-01Xbrli：共享00013263802022-10-29ISO 4217：美元00013263802021-10-3000013263802022-01-29ISO 4217：美元Xbrli：共享00013263802022-07-312022-10-2900013263802021-08-012021-10-3000013263802021-01-312021-10-3000013263802021-01-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-290001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-290001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-290001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-290001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-302022-04-3000013263802022-01-302022-04-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-302022-04-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-302022-04-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-3000013263802022-04-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-05-012022-07-3000013263802022-05-012022-07-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-05-012022-07-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-05-012022-07-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-05-012022-07-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-3000013263802022-07-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-312022-10-290001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-312022-10-290001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-312022-10-290001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-312022-10-290001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-290001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-290001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-290001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-290001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-312021-05-0100013263802021-01-312021-05-010001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-312021-05-010001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-312021-05-010001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-312021-05-010001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-05-010001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-010001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-05-010001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-05-0100013263802021-05-010001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-05-022021-07-3100013263802021-05-022021-07-310001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-05-022021-07-310001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-022021-07-310001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-05-022021-07-310001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-310001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-310001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-310001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-3100013263802021-07-310001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-08-012021-10-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-08-012021-10-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-08-012021-10-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-300001326380US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-300001326380Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-300001326380美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-30GME：細分市場00013263802022-07-062022-07-06Xbrli：純00013263802022-07-060001326380GME：數字資產成員2022-01-290001326380GME：數字資產成員2022-02-280001326380GME：數字資產成員2022-07-312022-10-290001326380GME：數字資產成員2022-01-302022-10-2900013263802022-02-012022-02-280001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-312021-10-300001326380美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-302022-10-29GME：計劃0001326380GME：硬件和附件成員2022-07-312022-10-290001326380GME：硬件和附件成員2021-08-012021-10-300001326380GME：硬件和附件成員2022-01-302022-10-290001326380GME：硬件和附件成員2021-01-312021-10-300001326380GME：軟件成員2022-07-312022-10-290001326380GME：軟件成員2021-08-012021-10-300001326380GME：軟件成員2022-01-302022-10-290001326380GME：軟件成員2021-01-312021-10-300001326380GME：收藏品會員2022-07-312022-10-290001326380GME：收藏品會員2021-08-012021-10-300001326380GME：收藏品會員2022-01-302022-10-290001326380GME：收藏品會員2021-01-312021-10-300001326380SRT：最小成員數2022-01-302022-10-290001326380SRT：最大成員數2022-01-302022-10-290001326380GME：客户責任成員2022-10-290001326380GME：客户責任成員2021-10-300001326380GME：延長保修期成員2022-10-290001326380GME：延長保修期成員2021-10-300001326380GME：雜誌訂閲成員2022-10-290001326380GME：雜誌訂閲成員2021-10-300001326380GME：GiftCardTradeInCreditsMember2022-01-302022-10-290001326380GME：GiftCardTradeInCreditsMember2021-01-312021-10-300001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-290001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-300001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-01-290001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-290001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-300001326380美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-01-290001326380美國公認會計準則：不安全債務成員GME：FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2022-10-290001326380美國公認會計準則：不安全債務成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員GME：FrenchTermLoansDueIn 2026成員2022-10-290001326380美國公認會計準則：不安全債務成員GME：FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2021-01-30GME：貸款ISO4217：歐元0001326380美國公認會計準則：不安全債務成員GME：FrenchTermLoansAndCreditFacilityMember2021-05-022021-07-310001326380美國公認會計準則：不安全債務成員GME：FrenchTermLoansat 07 Member2021-07-310001326380美國公認會計準則：不安全債務成員GME：FrenchTermLoansAt1Member2021-07-310001326380美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-290001326380美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-312022-10-290001326380美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-08-012021-10-300001326380美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-302022-10-290001326380美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-312021-10-300001326380美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-07-312022-10-290001326380美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-08-012021-10-300001326380美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-302022-10-290001326380美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-312021-10-300001326380美國-公認會計準則：公共類別成員2022-10-290001326380美國-公認會計準則：公共類別成員2021-10-300001326380美國-公認會計準則：公共類別成員GME：計算機共享成員2022-10-290001326380國家：美國2022-10-29GME：位置0001326380GME：RetailAndECommerceMemberSRT：歐洲成員2022-01-302022-10-29GME：國家/地區0001326380GME：Video GameBrandsUnitedStates成員2022-07-312022-10-290001326380GME：Video GameBrandsCanada成員2022-07-312022-10-290001326380GME：Video GameBrandsAustralian Member2022-07-312022-10-290001326380GME：視頻遊戲品牌歐洲成員2022-07-312022-10-290001326380GME：Video GameBrandsUnitedStates成員2021-08-012021-10-300001326380GME：Video GameBrandsCanada成員2021-08-012021-10-300001326380GME：Video GameBrandsAustralian Member2021-08-012021-10-300001326380GME：視頻遊戲品牌歐洲成員2021-08-012021-10-300001326380GME：Video GameBrandsUnitedStates成員2022-01-302022-10-290001326380GME：Video GameBrandsCanada成員2022-01-302022-10-290001326380GME：Video GameBrandsAustralian Member2022-01-302022-10-290001326380GME：視頻遊戲品牌歐洲成員2022-01-302022-10-290001326380GME：Video GameBrandsUnitedStates成員2021-01-312021-10-300001326380GME：Video GameBrandsCanada成員2021-01-312021-10-300001326380GME：Video GameBrandsAustralian Member2021-01-312021-10-300001326380GME：視頻遊戲品牌歐洲成員2021-01-312021-10-30

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 表格10-Q

			☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年10月29日

或

			☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

委員會文件編號1-32637

GameStop公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

特拉華州									20-2733559
(述明或其他司法管轄權 公司或組織)									(税務局僱主 識別號碼)
韋斯特波特公園大道625號									76051
小道消息，			德克薩斯州
(主要執行辦公室地址)									(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：

(817) 424-2000

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

A類普通股

GME

紐交所

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。 是☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是 ☐ 不是 ☒

截至2022年12月1日，面值為.001美元的A類普通股流通股數量：304,578,070

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目錄

 

第一部分-財務信息
									頁碼
第1項。			財務報表(未經審計)						1
			簡明綜合資產負債表-截至2022年10月29日、2021年10月30日和2022年1月29日						1
			簡明綜合業務報表-截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和九個月						2
			簡明綜合全面損失表--截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和九個月						3
			簡明現金流量表--截至2022年10月29日和2021年10月30日止九個月						4
			股東權益簡明合併報表--截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和九個月						5
			簡明合併財務報表附註						6
第二項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析						14
第三項。			關於市場風險的定量和定性披露						20
第四項。			控制和程序						20
第二部分--其他資料
第1項。			法律訴訟						21
第1A項。			風險因素						21
第二項。			未登記的股權證券銷售和收益的使用						25
第三項。			高級證券違約						25
第四項。			煤礦安全信息披露						25
第五項。			其他信息						25
第六項。			陳列品						26
簽名									27

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目錄表

第一部分-財務信息

項目1.財務報表

GameStop公司。

簡明合併資產負債表

(單位：百萬，每股面值除外)

(未經審計)

						10月29日， 2022						10月30日， 2021						1月29日， 2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	803.8					$	1,413.0					$	1,271.4
有價證券						238.3						—						—
應收賬款，扣除準備淨額#美元2.0, $5.1及$3.3，分別						125.3						83.4						141.1
商品庫存						1,131.3						1,140.9						915.0
預付費用和其他流動資產						283.1						275.8						271.3
流動資產總額						2,581.8						2,913.1						2,598.8
財產和設備，扣除累計折舊#美元981.4, $1,122.0及$1,029.8，分別						138.5						179.6						163.6
經營性租賃使用權資產						523.2						615.8						586.6
遞延所得税						14.3						—						16.3
其他非流動資產						64.7						53.5						134.0
總資產						$	3,322.5					$	3,762.0					$	3,499.3
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款						$	888.4					$	711.5					$	471.0
應計負債和其他流動負債						504.2						608.5						668.9
經營租賃負債的當期部分						186.2						211.9						210.7
長期債務的當期部分						9.9						1.4						4.1
流動負債總額						1,588.7						1,533.3						1,354.7
長期債務						28.8						44.8						40.5
經營租賃負債						349.6						409.7						393.7
其他長期負債						110.4						19.3						107.9
總負債						2,077.5						2,007.1						1,896.8
股東權益：
A類普通股--$.001票面價值；1,000授權股份；304.3, 303.6和303.6分別發行和發行的股份						0.1						0.1						0.1
額外實收資本						1,606.4						1,567.9						1,577.5
累計其他綜合損失						(93.8)						(54.2)						(68.7)
留存(虧損)收益						(267.7)						241.1						93.6
股東權益總額						1,245.0						1,754.9						1,602.5
總負債和股東權益						$	3,322.5					$	3,762.0					$	3,499.3

見簡明合併財務報表附註。

1

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目錄表

GameStop公司。

簡明合併業務報表

(單位：百萬，不包括每股數據)

(未經審計)

						截至三個月												九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021						10月29日， 2022						10月30日， 2021
淨銷售額						$	1,186.4					$	1,296.6					$	3,700.8					$	3,756.8
銷售成本						894.8						978.0						2,828.5						2,787.2
毛利						291.6						318.6						872.3						969.6
銷售、一般和行政費用						387.9						421.5						1,227.6						1,170.7
資產減值						—						—						2.5						0.6
營業虧損						(96.3)						(102.9)						(357.8)						(201.7)
利息(收入)費用和其他淨額						(3.7)						0.8						(3.3)						26.0
所得税前虧損						(92.6)						(103.7)						(354.5)						(227.7)
所得税費用						2.1						1.7						6.8						6.1
淨虧損						$	(94.7)					$	(105.4)					$	(361.3)					$	(233.8)
每股淨虧損：
基本信息						$	(0.31)					$	(0.35)					$	(1.19)					$	(0.82)
稀釋						(0.31)						(0.35)						(1.19)						(0.82)
加權平均流通股：
基本信息						304.2						303.6						304.1						286.0
稀釋						304.2						303.6						304.1						286.0

見簡明合併財務報表附註。

2

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目錄表

GameStop公司。

簡明綜合全面損失表

(單位：百萬)

(未經審計)

						截至三個月												九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021						10月29日， 2022						10月30日， 2021
淨虧損						$	(94.7)					$	(105.4)					$	(361.3)					$	(233.8)
其他全面虧損：
外幣折算調整						(16.6)						2.1						(24.9)						(4.9)
可供出售證券未實現虧損淨變化						(0.2)						—						(0.2)						—
全面損失總額						$	(111.5)					$	(103.3)					$	(386.4)					$	(238.7)

見簡明合併財務報表附註。

3

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目錄表

GameStop公司。

簡明合併現金流量表

(單位：百萬)

(未經審計)

						九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021
經營活動的現金流：
淨虧損						$	(361.3)					$	(233.8)
將淨虧損與業務活動中使用的現金流量淨額進行調整：
折舊及攤銷						47.5						53.2
基於股票的薪酬費用						32.2						20.7
出售數字資產的收益						(7.1)						—
數字資產減值						33.9						—
資產減值						2.5						0.6
財產和設備處置損失淨額						5.1						1.9
債務清償損失						—						18.2
其他，淨額						6.9						(1.4)
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款淨額						13.3						21.0
商品庫存						(245.0)						(545.2)
預付費用和其他資產						(38.7)						(5.1)
預繳所得税和應付所得税						0.9						(12.9)
應付賬款和應計負債						288.7						376.9
經營性租賃使用權資產和租賃負債						(7.7)						(18.1)
其他長期負債的變動						(1.2)						—
用於經營活動的現金流量淨額						(230.0)						(324.0)
投資活動產生的現金流：
出售數字資產所得收益						77.4						—
購買有價證券						(237.0)						—
資本支出						(44.3)						(40.7)
其他						0.3						(0.4)
用於投資活動的現金流量淨額						(203.6)						(41.1)
融資活動的現金流：
發行普通股所得收益，扣除成本						—						1,672.8
左輪手槍借款的償還						—						(25.0)
優先票據的付款						—						(307.4)
基於股票的賠償的結算						(3.3)						(136.6)
其他						—						(0.1)
融資活動提供的現金流量淨額(用於						(3.3)						1,203.7
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響						(23.5)						(5.5)
(減少)現金、現金等價物和限制性現金增加						(460.4)						833.1
期初現金、現金等價物和限制性現金						1,319.9						635.0
期末現金、現金等價物和限制性現金						$	859.5					$	1,468.1

見簡明合併財務報表附註。

4

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目錄表

GameStop公司。

簡明合併股東權益報表

(單位：百萬，每股數據除外)

(未經審計)

			A類 普通股												其他內容 已繳費 資本						累計 其他 全面 損失						保留 收益(虧損)						總計 股東的 權益
			股票						金額
2022年1月29日的餘額			303.6						$	0.1					$	1,577.5					$	(68.7)					$	93.6					$	1,602.5
淨虧損			—						—						—						—						(157.9)						(157.9)
外幣折算			—						—						—						(3.9)						—						(3.9)
基於股票的薪酬費用			—						—						11.1						—						—						11.1
基於股票的賠償的結算			—						—						(1.1)						—						—						(1.1)
2022年4月30日的餘額			303.6						$	0.1					$	1,587.5					$	(72.6)					$	(64.3)					$	1,450.7
淨虧損			—						—						—						—						(108.7)						(108.7)
外幣折算			—						—						—						(4.4)						—						(4.4)
基於股票的薪酬費用			—						—						7.8						—						—						7.8
基於股票的賠償的結算			0.4						—						(1.9)						—						—						(1.9)
2022年7月30日的餘額			304.0						$	0.1					$	1,593.4					$	(77.0)					$	(173.0)					$	1,343.5
淨虧損			—						—						—						—						(94.7)						(94.7)
外幣折算			—						—						—						(16.6)						—						(16.6)
基於股票的薪酬費用			—						—						13.3						—						—						13.3
基於股票的賠償的結算			0.1						—						(0.3)						—						—						(0.3)
可供出售證券未實現虧損淨變化			—						—						—						(0.2)						—						(0.2)
2022年10月29日的餘額			304.1						$	0.1					$	1,606.4					$	(93.8)					$	(267.7)					$	1,245.0

			A類 普通股												其他內容 已繳費 資本						累計 其他 全面 損失						保留 收益						總計 股東的 權益
			股票						金額
2021年1月30日的餘額			261.2						$	0.1					$	11.0					$	(49.3)					$	474.9					$	436.7
淨虧損			—						—						—						—						(66.8)						(66.8)
發行普通股，扣除成本			14.0						—						551.7						—						—						551.7
外幣折算			—						—						—						2.1						—						2.1
基於股票的薪酬費用			—						—						5.7						—						—						5.7
基於股票的賠償的結算			2.0						—						(49.9)						—						—						(49.9)
2021年5月1日的餘額			277.2						$	0.1					$	518.5					$	(47.2)					$	408.1					$	879.5
淨虧損			—						—						—						—						(61.6)						(61.6)
發行普通股，扣除成本			20.0						—						1,121.1						—						—						1,121.1
外幣折算			—						—						—						(9.1)						—						(9.1)
基於股票的薪酬費用			—						—						8.8						—						—						8.8
基於股票的賠償的結算			6.4						—						(86.7)						—						—						(86.7)
2021年7月31日的餘額			303.6						$	0.1					$	1,561.7					$	(56.3)					$	346.5					$	1,852.0
淨虧損			—						—						—						—						(105.4)						(105.4)
外幣折算			—						—						—						2.1						—						2.1
基於股票的薪酬費用			—						—						6.2						—						—						6.2
2021年10月30日的餘額			303.6						$	0.1					$	1,567.9					$	(54.2)					$	241.1					$	1,754.9

見簡明合併財務報表附註。

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目錄表

GameStop公司。

簡明合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

1.    一般信息

“公司”(The Company)

GameStop公司(“GameStop”、“我們”或“公司”)通過其電子商務資產和商店提供遊戲、娛樂產品和技術。

我們在中國經營我們的業務四地理區域：美國、加拿大、澳大利亞和歐洲。除非另有説明，這些簡明合併財務報表中包含的信息指的是持續經營。

列報和合並的基礎

簡明合併財務報表包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。本文所包括的簡明綜合財務報表反映了我們認為對公允列報所列期間的信息是必要的所有調整(僅包括正常的經常性調整)。該等簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及季度報告指引(Form 10-Q及S-X規則第10條)編制。因此，它們排除了GAAP要求的某些完整合並財務報表的披露。

隨附的簡明綜合財務報表及附註未經審計。綜合財務報表應與我們於2022年3月17日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2022年1月29日的52周Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)一併閲讀。由於我們業務的季節性，我們截至2022年10月29日的9個月的運營業績並不代表我們在截至2023年1月28日的52周內的未來業績。我們的財政年度由52周或53周組成，在最接近1月最後一天的週六結束。截至2023年1月28日和2022年1月29日的每個財政年度由52周組成。本文提出的所有三個月和九個月的週期分別為13周和39周。所有提及的年、季度和月份都與會計期間有關，而不是與日曆期間有關。像許多零售商一樣，我們的業務是季節性的，大部分淨銷售額是在第四季度實現的，其中包括假日銷售季節。

股票拆分

2022年7月6日，我們的董事會宣佈四-以股票股息的形式對我們的A類普通股進行一對一的股票拆分(“股票拆分”)。這一股息於2022年7月21日分配給2022年7月18日收盤時登記在冊的股東。這對總股東權益沒有淨影響，我們A類股票的每股面值保持不變，為1美元。0.001股票拆分後的每股收益。隨附的簡明綜合財務報表及適用披露中提及的所有股份或每股金額均已追溯調整，以反映股票分拆的影響。

使用 的 估計數

根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表時，我們需要作出估計及假設，以影響簡明綜合財務報表及附註所報告及披露的金額。我們定期評估與我們的資產和負債、或有資產和負債以及報告的收入和費用金額有關的估計數。在編制此等簡明綜合財務報表時，吾等已對簡明綜合財務報表確認的若干金額作出最佳估計及判斷，並充分考慮其重要性。我們使用的估計和假設的變化可能會對我們的財務業績產生重大影響。實際結果可能與這些估計不同。

2.    重要會計政策摘要

以下是與第二部分第8項“合併財務報表附註”所列政策有關的某些最新情況，注2《重要會計政策摘要》，《2021年年度報告Form 10-K》。

現金和現金等價物及限制性現金

我們的現金和現金等價物按接近市場價值的成本列賬，主要由高評級的貨幣市場基金和投資級短期固定收益證券組成，包括美國政府和機構證券。這類原始到期日為90天或以下的投資在我們的簡明綜合資產負債表上被歸類為現金和現金等價物。受限現金主要由銀行存款組成，這些存款是我們對供應商和房東的債務的抵押品。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

下表顯示了我們的簡明綜合資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金與我們簡明綜合現金流量表中的現金、現金等價物和限制性現金總額的對賬：

						10月29日， 2022						10月30日， 2021						1月29日， 2022
現金和現金等價物						$	803.8					$	1,413.0					$	1,271.4
受限現金(1)						40.9						39.5						33.1
長期限制性現金(2)						14.8						15.6						15.4
現金總額、現金等價物和限制性現金						$	859.5					$	1,468.1					$	1,319.9

_________________________________________________

(1)在我們的簡明綜合資產負債表中確認的預付費用和其他流動資產。

(2)在本公司簡明綜合資產負債表的其他非流動資產中確認。

投資

我們通常將多餘的現金投資於評級較高的貨幣市場基金和投資級短期固定收益證券，這些證券包括美國政府和機構證券。這類原始到期日超過90天但不足一年的投資在我們的簡明綜合資產負債表上被歸類為有價證券。

我們的投資被歸類為可供出售的債務證券，並按公允價值報告。未實現持股損益在本公司簡明綜合資產負債表的累計其他全面收益(虧損)中確認。出售或清償時的已實現收益和損失在我們的簡明綜合經營報表中以利息(收入)費用和其他淨額報告。在每個報告期內，我們都會評估公允價值低於賬面價值的下降是否由於預期的信貸損失，以及我們持有投資直到預期復甦發生的能力和意圖。

數字資產

我們根據ASC 350、無形資產-商譽和其他(主題350)對數字資產進行會計處理。我們的數字資產是無限期的無形資產，最初按成本入賬。因此，如果報告期內任何時候的公平市價低於賬面價值，相當於差額的減值損失將在我們的簡明綜合經營報表的SG&A費用中確認。在出售或處置該資產之前，減值損失不能因公允價值的任何後續增加而收回。出售數碼資產的收益(如有)將根據出售或處置本公司簡明綜合經營報表中SG&A費用中的資產時的公允價值確認。

2022年1月，我們與Immuble X Pty Limited(“IMX”)和Digital Worlds NFTs Ltd.(“Digital Worlds”)建立了合作伙伴關係，據此，一旦實現某些里程碑，公司有權獲得IMX令牌形式的數字資產。在簽訂協議時，我們確認了非流動應收賬款和遞延收入的公允價值#美元。79.0百萬美元。2022年2月，在宣佈協議時，我們確認了非流動應收賬款和遞延收入的公允價值#美元。31.7百萬美元。非流動應收賬款和遞延收入分別在我們的簡併資產負債表上的其他非流動資產和其他長期負債中確認。一旦收到IMX令牌，我們就將數字資產記錄為無限期的無形資產，並取消對非流動應收賬款的確認。遞延收入在協議期限內確認。在截至2022年10月29日的三個月和九個月內，我們確認了13.9百萬美元和美元41.7在我們的簡明綜合經營報表中，SG和A費用中的收入分別為100萬美元。2022年2月，我們出售了與這筆交易相關的數字資產，並確認銷售收益為$6.9在我們的簡明綜合經營報表中，SG&A費用為百萬美元。

在2022年第二季度，我們推出了非託管數字資產錢包的測試版和點對點不可替代令牌(NFT)市場，將允許購買、銷售和交易NFT。與我們的NFT數字資產、錢包和市場相關的收入在我們的簡明綜合經營報表中的淨銷售額中確認。來自我們的數字資產錢包和NFT市場的收入對截至2022年10月29日的三個月和九個月的精簡合併財務報表並不重要。

在市場上發行股票

在截至2021年10月30日的9個月內，我們總共銷售了34,000,000以下為我們普通股的股份二AT-市場股權發行計劃(“自動櫃員機交易”)。我們產生了$1.68在自動櫃員機交易下的銷售總收益為10億美元，並支付了總計#10.1銷售代理的佣金為100萬美元，以及其他法律和行政費用。這些佣金和費用在我們的簡明綜合資產負債表中確認為額外的實收資本，在我們的簡明綜合經營報表中確認為SG&A費用。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

3.    新會計公告

最近採用的會計準則

2022年3月，美國證券交易委員會工作人員發佈了第121號《員工會計公告》，要求代表平臺用户持有密碼資產的實體確認負債，以反映實體直接或通過代理人或其他代表其行事的第三方保護為其平臺用户持有的密碼資產以及相應的保護資產的義務。負債及相應的保障資產均應按公允價值計量。SAB 121還要求披露受保障的密碼資產的性質和數額、公允價值是如何確定的、實體保障負債和相應保障資產的會計政策，並可能要求披露有關實體保障活動產生的風險和不確定性的其他信息。對於沒有在我們的平臺上維護的加密資產，並且本公司沒有為其維護私鑰或恢復客户私鑰的能力，這些餘額不會被記錄，因為根據SAB 121沒有相關的保障義務。本指導意見自2022年6月15日後的第一個過渡期起生效，應追溯適用。我們在2022年第二季度採用了SAB 121，對我們的簡明合併財務報表沒有影響。

4.    收入

下表列出了按重要產品類別劃分的淨銷售額：

						截至三個月												九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021						10月29日， 2022						10月30日， 2021
五金配件(1)						$	627.0					$	669.9					$	1,897.2					$	1,983.0
軟件(2)						352.1						434.5						1,152.2						1,229.0
收藏品						207.3						192.2						651.4						544.8
總淨銷售額						$	1,186.4					$	1,296.6					$	3,700.8					$	3,756.8

__________________________________________________

(1)包括新的和二手的硬件、配件、硬件捆綁銷售(其中硬件和數字或物理軟件一起在一個SKU中銷售)、互動遊戲人物、戰略指南、移動和消費電子產品的銷售。

(2)包括新的及二手遊戲軟件、數碼軟件及個人電腦娛樂軟件的銷售。

看見注9、“細分市場信息”，表示按地理位置劃分的淨銷售額。

履約義務

我們與客户有協議，我們的履行義務隨着時間的推移得到履行，這主要涉及延長保修和我們的遊戲告密者《®》雜誌。我們預計將在未來期間確認與未兑換禮品卡、折價積分、預訂押金和PowerUp Rewards忠誠度計劃(統稱為“未兑換客户負債”)、延長保修和訂閲我們的遊戲告密者《®》雜誌。

與未贖回的客户債務相關的履約義務主要在客户兑換禮品卡、折價積分、客户押金或我們提供的產品的忠誠度計劃積分時得到滿足。未贖回的客户負債一般在發行後一年內贖回。

我們對某些新產品和二手產品提供延長保修，保修條款一般從12至24幾個月，視產品而定。延長保修銷售的收入在合同有效期內以直線方式確認。

與訂閲相關的履行義務遊戲告密者當定期雜誌以印刷形式交付或以數字格式提供時，®雜誌就會令人滿意。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

下表列出了我們在簡明合併經營報表上的應計負債和其他流動負債中確認的績效債務：

						10月29日， 2022						10月30日， 2021
未贖回的客户負債						$	204.9					$	226.9
延長保修						80.2						66.7
雜誌訂閲						44.0						45.1
履約義務總額						$	329.1					$	338.7

重大判斷和估計

我們按照每點的估計零售價(扣除估計的損壞)累積PowerUp Rewards忠誠度積分，忠誠度計劃成員可以兑換我們提供的產品。每積分的估計零售價是基於通過兑換忠誠度積分購買的產品的實際歷史零售價。我們根據歷史兑換率估計忠誠度積分和未兑換禮品卡的損失率。

合同餘額

我們的合同負債主要包括未贖回的客户負債和與禮品卡、延長保修和訂閲有關的遞延收入遊戲告密者《®》雜誌。

下表顯示了我們的合同負債的前滾：

						2022年10月29日						2021年10月30日
合同負債期初餘額						$	378.3					$	348.2
增加合同負債(1)						586.6						680.1
減少合同負債(2)						(630.7)						(688.9)
其他調整(3)						(5.1)						(0.7)
合同負債期末餘額						$	329.1					$	338.7

__________________________________________________

(1)包括髮行禮品卡、以舊換新積分和忠誠度積分、新預訂押金、新訂閲遊戲告密者售出®和延長保修。

(2)包括兑換禮品卡、折價積分、忠誠度積分、客户押金和確認的收入遊戲告密者®和延長保修。在截至2022年10月29日和2021年10月30日的9個月中，42.9百萬美元和美元41.6截至2022年1月29日和2021年1月30日，分別有100萬張未贖回的禮品卡。

(3)主要包括外幣折算調整。

5.    公允價值計量

公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中從出售資產中獲得的價格或支付的轉移負債的價格。適用的會計準則要求披露將按公允價值計量的資產和負債分類為三個不同級別之一，這取決於計量中採用的投入的可觀測性。每項公允價值計量均按以下三個級別之一進行報告：

•一級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的報價。

•第2級投入是指資產或負債的第1級報價以外的可觀察到的投入，直接或間接通過市場證實的投入。

•第三級投入是資產或負債的不可觀察的投入，反映了我們對市場參與者定價的假設。

按公允價值經常性計量的資產和負債

在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債包括我們的現金等價物、有價證券、外幣合同、具有現金退保額的公司擁有的人壽保險，以及某些不合格的遞延補償負債。

我們根據活躍市場對相同資產或負債的報價來計量現金等價物和某些有價證券的公允價值。其他有價證券的估值，或基於最近非活躍市場的證券交易，或基於類似工具的報價市場價格，以及源自可觀察市場數據或由可觀察到的市場數據證實的其他重大投入。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

我們使用彭博社等主要市場新聞服務機構提供的報價和考慮各種假設的行業標準模型來衡量我們的外幣合同、具有現金退還價值的人壽保險保單和某些非合格遞延補償負債的公允價值，以及其他相關的經濟指標，所有這些都可以在活躍的市場中觀察到。在適當的時候，估值通常會根據現有的市場證據進行調整，以反映信用方面的考慮。

下表列出了我們按公允價值經常性計量的資產和負債：

						1級																		2級
						2022年10月29日						2021年10月30日						2022年1月29日						2022年10月29日												2021年10月30日												2022年1月29日
資產
美國政府證券(1)						$	251.4					$	—					$	—					$	—											$	—											$	—
外幣合同(2)						—						—						—						2.7												4.1												3.8
公司所有的人壽保險(3)						—						—						—						0.5												3.0												0.6
總資產						$	251.4					$	—					$	—					$	3.2											$	7.1											$	4.4
負債
外幣合同(4)						$	—					$	—					$	—					$	—											$	0.1											$	0.4
非限定遞延補償(4)						—						—						—						0.4												0.6												0.6
總負債						$	—					$	—					$	—					$	0.4											$	0.7											$	1.0

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(1)在我們的綜合資產負債表上確認為現金和現金等價物以及有價證券。

(2)在我們的簡明綜合資產負債表中確認的預付費用和其他流動資產。

(3)在本公司簡明綜合資產負債表的其他非流動資產中確認。

(4)在簡明綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債中確認。

在非經常性基礎上按公允價值計量的資產

按公允價值按非經常性基礎計量的資產主要涉及物業及設備、營運租賃使用權(“ROU”)資產及其他無形資產，包括數碼資產，該等資產於估計公允價值低於其賬面價值時重新計量。當我們確定已發生減值時，資產的賬面價值將減少至其公允價值。如上所述，持有的數字資產的公允價值基於第2級投入，在出售或處置該資產之前，數字資產的減值損失不能因公允價值的任何後續增加而收回。

在截至2022年10月29日的九個月內，我們確認的減值費用為33.9在我們的簡明綜合運營報表中，與SG&A費用中的數字資產相關的百萬美元。這些指控在美國部分得到了確認。

在截至2022年10月29日的九個月內，我們確認的減值費用為2.5與某些商店級無形資產相關的100萬歐元，以反映其在我們的簡明綜合經營報表中的公允價值。這些費用在我們的歐洲部門得到了確認。在截至2021年10月30日的九個月內，我們確認的減值費用為0.6與商店級別的ROU資產相關聯的100萬美元，以在我們的簡明綜合運營報表中反映其在資產減值中的公允價值。這些指控在我們的美國部門得到了確認。

我們的現金、限制性現金、應收賬款淨額、應付賬款和債務的當前部分的賬面價值由於其短期到期日而接近其公允價值。

截至2022年10月29日，我們由政府擔保的2022年10月至2026年10月到期的低息法國定期貸款(“法國定期貸款”)的賬面價值為#美元。38.7百萬美元，公允價值為$32.7百萬美元。我們的法國定期貸款的公允價值是根據一個模型估計的，該模型按照我們在相同期限的類似債務期末可獲得的利率對未來本金和利息進行貼現，這是公允價值層次定義的第二級投入。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

6.    債務

截至2022年10月29日、2021年10月30日和2022年1月29日，38.7百萬，$46.2百萬美元和美元44.6百萬未償債務。未償債務總額包括#美元9.9百萬，$1.4百萬美元和美元4.1截至2022年10月29日、2021年10月30日和2022年1月29日的短期債務分別為100萬歐元，佔法國定期貸款的當前部分。

在2020年間，我們的法國子公司Micromania SAS簽訂了六單獨發放無擔保定期貸款，總額為歐元40.0百萬美元，或美元38.7百萬，截至2022年10月29日。2021年第二季度，應Micromania SAS的要求，這些定期貸款延長了五年，本金的攤銷計劃從2022年10月開始。利率是0.7%用於三總額為歐元的定期貸款20.0百萬美元，以及1剩餘部分為%三總額為歐元的定期貸款20.0百萬美元。法國政府已經保證90根據與新冠肺炎疫情相關的國家擔保貸款計劃發放的定期貸款的30%。

7.    承付款和或有事項

信用證融資安排

我們與某些貸款人保持未承諾的信用證安排，規定開立信用證和銀行擔保，有時由現金抵押品支持。截至2022年10月29日，我們大約有13.4在我方金額以外的貸款項下，未償還信用證和其他銀行擔保金額達百萬美元5002026年11月到期的百萬循環信貸額度。

在截至2022年10月29日的9個月內，我們在Form 10-K的2021年年報中披露的承諾沒有發生重大變化，但注6，“債務。”

法律訴訟

在正常業務過程中，我們不時會受到各種法律訴訟的影響，包括涉及工資和工時員工集體訴訟、股東訴訟和消費者集體訴訟的事項。如果我們認為和解最符合我們股東的利益，我們可以就解決這些和其他類型的訴訟進行討論，並可能達成和解協議。我們不相信任何此等現有的法律程序或和解，無論是個別或整體而言，都不會對我們的財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。

8.    每股收益

普通股每股基本淨收益(虧損)的計算方法為：普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數。每股普通股攤薄淨收益(虧損)的計算方法是，普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股和潛在攤薄證券的加權平均數。潛在攤薄證券包括期內已發行的股票期權、未歸屬限制性股票和未歸屬限制性股票單位，採用庫存股方法。如果潛在的攤薄證券的影響是反攤薄的，則不計入稀釋每股收益的計算。持續經營的淨虧損導致所有潛在的攤薄證券都是反攤薄的。我們有一些未分配的股票獎勵，在不可沒收的基礎上參與股息，然而，在兩級法下，它們對每股收益的影響可以忽略不計。

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

下表列出了用於計算每股普通股基本和攤薄淨虧損的股份對賬：

						截至三個月												九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021						10月29日， 2022						10月30日， 2021
加權平均已發行普通股						304.2						303.6						304.1						286.0
限制性股票獎勵的稀釋效應						—						—						—						—
加權平均稀釋普通股						304.2						303.6						304.1						286.0
反攤薄股份：
限制性股票單位						7.0						2.8						7.0						2.8
限制性股票						0.3						1.6						0.3						1.6

截至2022年10月29日和2021年10月30日，7.3百萬美元和4.4分別為未歸屬限制性股票和限制性股票單位。截至2022年10月29日和2021年10月30日，311.6百萬美元和308.0分別為合法發行和發行的A類普通股股份或代表有權獲得一A類普通股股份。

截至2022年10月29日，71.8我們A類普通股的100萬股直接在我們的轉讓代理登記。

9.    細分市場信息

我們在中國經營我們的業務四地理區域：美國、加拿大、澳大利亞和歐洲。

我們根據地理區域和管理職責的組合確定了細分市場。美國的部門業績包括50美國；我們的電子商務業務；以及遊戲告密者《®》雜誌。美國部分還包括與我們在美國的公司辦事處有關的一般和行政費用。加拿大的分部業績包括加拿大的零售和電子商務業務，澳大利亞的分部業績包括澳大利亞和新西蘭的零售和電子商務業務。歐洲部門業績包括年內零售和電子商務業務六國家。我們使用營業收益來衡量部門利潤，營業收益的定義是扣除公司間特許權使用費、淨利息(收益)費用和所得税前的運營收入(虧損)。可報告分部之間的交易主要包括特許權使用費、管理費、分部間貸款和相關利息。在截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和九個月內，沒有重大的部門間銷售。

						美聯航 州政府						加拿大						澳大利亞						歐洲						已整合
截至2022年10月29日的三個月
淨銷售額						$	799.1					$	67.9					$	122.8					$	196.6					$	1,186.4
營業虧損						(83.1)						(4.0)						(0.9)						(8.3)						(96.3)
截至2021年10月30日的三個月
淨銷售額						$	875.5					$	68.3					$	127.1					$	225.7					$	1,296.6
營業(虧損)收益						(98.5)						(1.5)						0.7						(3.6)						(102.9)

						美聯航 州政府						加拿大						澳大利亞						歐洲						已整合
截至2022年10月29日的9個月
淨銷售額						$	2,587.9					$	207.1					$	363.3					$	542.5					$	3,700.8
營業虧損						(308.7)						(9.0)						(1.9)						(38.2)						(357.8)
截至2021年10月30日的9個月
淨銷售額						$	2,636.9					$	193.0					$	373.1					$	553.8					$	3,756.8
營業(虧損)收益						(152.3)						(5.2)						3.9						(48.1)						(201.7)

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目錄表                

GameStop公司。

合併財務報表附註

(表格中的金額以百萬計，每股金額除外)

(未經審計)

10.    所得税

美國於2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟證券法(CARE Act)包括了幫助公司的措施，包括對所得税和非基於收入的税法進行臨時修改。截至2022年10月29日，我們有一筆168.6根據CARE法案允許的淨營業虧損結轉產生的美國聯邦所得税應收賬款100萬美元。應收所得税在我們簡明綜合資產負債表的預付費用和其他流動資產中確認。

我們的中期税收撥備是根據估計的年度有效税率確定的，並根據截至2022年10月29日的三個月和九個月期間發生的個別應税事件和/或調整進行了調整。

我們確認了一筆所得税支出為#美元2.1百萬，或(2.3)%，而所得税支出為#美元。1.7百萬，或(1.6)，截至2021年10月30日的三個月。我們這兩個時期的有效所得税税率主要是由於沒有確認某些本期虧損的税收優惠，以及我們運營所在的某些外國和州司法管轄區預計應繳納的所得税。

我們確認了一筆所得税支出為#美元6.8百萬，或(1.9)%，而所得税支出為#美元。6.1百萬，或(2.7)%，截至2021年10月30日的9個月。我們這兩個時期的有效所得税税率主要是由於沒有確認某些本期虧損的税收優惠，以及我們運營所在的某些外國和州司法管轄區預計應繳納的所得税。

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目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

閲讀以下討論時應結合我們的簡明合併財務報表中所載的信息，包括本表格10-Q第一部分第1項中所列的附註。有關未來經濟表現、管理層的計劃和目標的陳述，以及管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中所包含的與上述假設有關的任何陳述均為前瞻性陳述。這些陳述僅是基於當前預期和假設的預測，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定因素和其他因素可能導致我們或我們行業的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。本10-Q表格中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本10-Q表格提交之日我們所掌握的信息，除非法律另有要求，否則我們沒有義務因任何原因(無論是新信息、未來事件或其他原因)更新或修改這些前瞻性陳述中的任何內容。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及許多風險和不確定因素。儘管我們相信我們的前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。某些因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述大不相同，這些因素伴隨着這些陳述，並在我們的2021年年度報告Form 10-K中進行了討論，包括在第一部分第1A項“風險因素”和第二部分中的披露。, 本表格第1A項“風險因素”，我們的2022財年第一季度報告

Form 10-Q和Form 10-Q的2022財年第二季度報告。

概述

GameStop Corp.(“GameStop”、“We”、“Us”、“Our”或“Company”)是一家成立於1996年的特拉華州公司，是一家領先的專業零售商，通過其電子商務資產和數千家商店提供遊戲和娛樂產品。

我們在四個地理區域經營業務：美國、加拿大、澳大利亞和歐洲。我們的財政年度由52周或53周組成，在最接近1月最後一天的週六結束。截至2023年1月28日的財年和截至2022年1月29日的財年各為52周。本文提出的所有三個月和九個月的週期分別為13周和39周。所有提及的年、季度和月份都與會計期間有關，而不是與日曆期間有關。除非另有説明，對我們業務結果的討論和分析指的是持續業務。像許多零售商一樣，我們的業務是季節性的，大部分淨銷售額是在第四季度實現的，其中包括假日銷售季節。

業務優先事項

GameStop轉型的初始階段主要發生在2021年和2022年上半年。這段時間主要集中在重建公司破舊的基礎設施和加強GameStop的價值主張，包括對公司的企業系統、技術能力、商店領導和商店合夥人以及產品目錄和供應進行投資。

GameStop在2022年下半年進入了轉型的新階段。因此，GameStop專注於兩個首要目標：在不久的將來實現盈利，並在長期內實現可持續增長。

我們正在採取以下步驟，重點是控制成本：

•確保公司的成本結構相對於收入是可持續的，包括採取措施優化我們的員工隊伍，使其高效、靈活地運營；

•通過運營紀律提高利潤率，並更加重視利潤率更高的收藏品和二手產品類別；

•通過擴大我們在PC遊戲、收藏品、消費電子產品、玩具、增強現實、虛擬現實和其他代表我們業務自然延伸的類別的產品目錄，謹慎地擴大我們的潛在市場規模；以及

•保持卓越的客户體驗，支持無縫的店內和電子商務體驗，並快速交付給我們的客户。

通過執行這些優先事項，我們可以為客户創造令人信服的體驗，並定位於務實地投資於增長計劃。我們還可以保持強勁的資產負債表。關於我們降低成本的努力，我們預計在未來幾個季度，隨着我們追求盈利，我們的銷售、一般和行政(“SG&A”)費用將會受到有利的影響。我們相信，這些努力對於實現持續盈利至關重要，從而為我們的股東創造長期價值。

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目錄表

2022年5月，我們宣佈推出非託管數字資產錢包，允許遊戲玩家和其他人在分散的應用程序中存儲、發送、接收和使用加密貨幣和不可替代令牌(NFT)。2022年7月，我們推出了NFT市場，允許遊戲玩家、創作者、收藏家和其他人購買、銷售和交易NFT。我們的NFT市場使各方能夠擁有他們的數字資產，這些資產在區塊鏈上表示和保護，並允許各方連接到他們自己的數字資產錢包以實現交易。在2022財年11月期間，我們啟動了不可變的X區塊鏈協議的集成，該協議為我們的客户提供了訪問各種Web 3遊戲和NFT遊戲資產的權限。

綜合經營成果

下表列出了某些經營報表項目以及佔淨銷售額的百分比：

						截至三個月
						2022年10月29日												2021年10月30日												變化
						金額						淨銷售額百分比						金額						淨銷售額百分比						$						%
淨銷售額						$	1,186.4					100.0		%				$	1,296.6					100.0		%				$	(110.2)					(8.5)		%
銷售成本						894.8						75.4						978.0						75.4						(83.2)						(8.5)
毛利						291.6						24.6						318.6						24.6						(27.0)						(8.5)
銷售、一般和行政費用						387.9						32.7						421.5						32.5						(33.6)						(8.0)
營業虧損						(96.3)						(8.1)						(102.9)						(7.9)						6.6						6.4
利息(收入)費用淨額						(3.7)						(0.3)						0.8						0.1						(4.5)						562.5
所得税前虧損						(92.6)						(7.8)						(103.7)						(8.0)						11.1						(10.7)
所得税費用						2.1						0.2						1.7						0.1						0.4						(23.5)
淨虧損						$	(94.7)					(8.0)		%				$	(105.4)					(8.1)		%				$	10.7					10.2		%
						九個月結束
						2022年10月29日												2021年10月30日												變化
						金額						淨銷售額百分比						金額						淨銷售額百分比						$						%
淨銷售額						$	3,700.8					100.0		%				$	3,756.8					100.0		%				$	(56.0)					(1.5)		%
銷售成本						2,828.5						76.4						2,787.2						74.2						41.3						1.5
毛利						872.3						23.6						969.6						25.8						(97.3)						(10.0)
銷售、一般和行政費用						1,227.6						33.2						1,170.7						31.2						56.9						4.9
資產減值						2.5						0.1						0.6						—						1.9						316.7
營業虧損						(357.8)						(9.7)						(201.7)						(5.4)						(156.1)						(77.4)
利息(收入)費用淨額						(3.3)						(0.1)						26.0						0.7						(29.3)						(112.7)
所得税前虧損						(354.5)						(9.6)						(227.7)						(6.1)						(126.8)						(55.7)
所得税費用						6.8						0.2						6.1						0.2						0.7						11.5
淨虧損						$	(361.3)					(9.8)		%				$	(233.8)					(6.3)		%				$	(127.5)					(54.5)		%

截至2022年10月29日的三個月和九個月與截至2021年10月30日的三個月和九個月的比較

淨銷售額

下表列出了按重要產品類別劃分的淨銷售額：

						截至三個月																								九個月結束
						2022年10月29日												2021年10月30日												2022年10月29日												2021年10月30日
						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比
五金配件						$	627.0					52.8		%				$	669.9					51.7		%				$	1,897.2					51.3		%				$	1,983.0					52.8		%
軟件						352.1						29.7						434.5						33.5						1,152.2						31.1						1,229.0						32.7
收藏品						207.3						17.5						192.2						14.8						651.4						17.6						544.8						14.5
總淨銷售額						$	1,186.4					100.0		%				$	1,296.6					100.0		%				$	3,700.8					100.0		%				$	3,756.8					100.0		%

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目錄表

下表顯示了按可報告細分市場劃分的淨銷售額：

						截至三個月																								九個月結束
						2022年10月29日												2021年10月30日												2022年10月29日												2021年10月30日
						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比						網絡 銷售額						淨銷售額百分比
美國						$	799.1					67.4		%				$	875.5					67.5		%				$	2,587.9					69.9		%				$	2,636.9					70.2		%
加拿大						67.9						5.7						68.3						5.3						207.1						5.6						193.0						5.1
澳大利亞						122.8						10.4						127.1						9.8						363.3						9.8						373.1						10.0
歐洲						196.6						16.5						225.7						17.4						542.5						14.7						553.8						14.7
總淨銷售額						$	1,186.4					100.0		%				$	1,296.6					100.0		%				$	3,700.8					100.0		%				$	3,756.8					100.0		%

與去年同期相比，截至2022年10月29日的三個月和九個月的淨銷售額分別下降了1.102億美元或8.5%和5600萬美元或1.5%。

在截至2022年10月29日的三個月中，我們在美國、加拿大、澳大利亞和歐洲的淨銷售額與上年同期相比分別下降了8.7%、0.6%、3.4%和12.9%。在截至2022年10月29日的9個月中，我們在美國、澳大利亞和歐洲的淨銷售額分別下降了1.9%、2.6%和2.0%，而我們的加拿大部門的淨銷售額比上年同期增長了7.3%。

截至2022年10月29日的三個月和九個月的綜合淨銷售額的下降主要是由於美元走強的換算影響、新軟件發佈的銷售額下降、由於對某些前一代硬件的需求放緩而導致的新遊戲硬件銷售額下降，以及儘管需求強勁，但最新一代硬件的供應限制。

毛利

在截至2022年10月29日的三個月裏，毛利潤比去年同期下降了2700萬美元，降幅為8.5%。毛利潤佔淨銷售額的百分比增至24.6%，而上一年為24.6%。毛利潤的下降主要是由於美元走強的換算影響以及淨銷售額的下降，但運費成本的下降部分抵消了這一影響。

在截至2022年10月29日的9個月中，毛利潤同比下降9730萬美元，降幅為10.0%。毛利潤佔淨銷售額的百分比從上年的25.8%下降到23.6%。截至2022年10月29日的9個月的毛利潤下降主要是由於美元走強、淨銷售額下降、本年度上半年供應鏈限制導致的運費成本上升以及積壓庫存降價率上升的換算影響。

銷售、一般和行政費用

在截至2022年10月29日的三個月中，SG&A費用與上年同期相比減少了3360萬美元，降幅為8.0%。SG&A費用佔銷售額的百分比與上一年相當。SG&A費用的減少主要是由於我們專注於成本結構優化工作，降低了與勞動力相關的和諮詢服務成本。

在截至2022年10月29日的9個月中，SG&A費用增加了5690萬美元，同比增長4.9%。在截至2022年10月29日的9個月中，SG&A費用佔銷售額的百分比增加到33.2%，而前一年為31.2%。SG&A費用增加的主要原因是2022年第一季度發生的數字資產減值費用以及上半年與轉型計劃相關的勞動力相關成本的影響。這些增長被我們專注於2022年第三季度加快的成本結構優化工作推動的勞動力相關和諮詢服務成本下降的影響，以及與我們與IMX合作伙伴關係的收入確認所部分抵消。

資產減值

在截至2022年10月29日和2021年10月30日的9個月內，我們確認了與商店級資產相關的250萬美元和60萬美元的資產減值費用。見項目1，簡明合併財務報表附註，注5，“公允價值計量”，瞭解更多信息。

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目錄表

利息(收入)費用淨額

在截至2022年10月29日的三個月中，我們確認的淨利息收入為370萬美元，而去年同期的淨利息支出為80萬美元。這一影響主要歸因於我們可供出售的有價證券的折價攤銷，以及投資現金的更高回報。

在截至2022年10月29日和2021年10月30日的9個月內，我們分別確認淨利息收入為330萬美元，淨利息支出為2600萬美元。此影響主要由於本公司於2021年第一季償還當時未償還的6.75%優先債券(“2021年優先債券”)的本金總額7320萬美元及於2021年第一季到期的當時未償還的10%優先債券(“2023年優先債券”)的本金總額2.164億美元，包括1,780萬美元的整體溢價。

見第一部分，項目1“簡明合併財務報表附註”，注2“重要會計政策摘要”，瞭解更多信息。

所得税費用

截至2022年10月29日的三個月，我們確認的所得税支出為210萬美元，而2021年同期的所得税支出為170萬美元。截至2022年10月29日的三個月，我們的有效所得税税率為(2.3%)，而2021年同期為(1.6%)。與上一年同期相比，實際所得税税率的變化主要是由於本期税前虧損金額增加，以及收益結構發生變化。

截至2022年10月29日的9個月，我們確認的所得税支出為680萬美元，而2021年同期的所得税支出為610萬美元。截至2022年10月29日的9個月，我們的有效所得税税率為(1.9%)，而2021年同期為(2.7%)。與上一年同期相比，實際所得税税率的變化主要是由於本期税前虧損金額增加，以及收益結構發生變化。

見第一部分，項目1“簡明合併財務報表附註”，注10，“所得税”，以瞭解更多信息。

流動資金和資本資源

現金、現金等價物和有價證券

						10月29日， 2022						10月30日， 2021						1月29日， 2022
現金和現金等價物						$	803.8					$	1,413.0					$	1,271.4
有價證券						238.3						—						—
現金、現金等價物和有價證券						$	1,042.1					$	1,413.0					$	1,271.4

概述

我們的主要流動性來源是運營現金、手頭現金和資本市場借款，其中包括我們的循環信貸安排。截至2022年10月29日，我們手頭的無限制現金和現金等價物總額為8.038億美元，有價證券為2.383億美元，循環信貸安排下還有3.192億美元的可用借款能力。2021年3月15日，我們根據當時未償還的基於資產的循環信貸安排(“2022年左輪車”)償還了2500萬美元的未償還借款。

在截至2021年10月30日的九個月內，我們根據我們的場外股票發售計劃(“自動櫃員機交易”)出售了總計34,000,000股普通股。我們在自動櫃員機交易下的銷售淨收益總額為16.7億美元。自動櫃員機交易的銷售所得款項淨額已用於營運資金及一般公司用途，包括償還債務、為我們的轉型、增長計劃及產品類別擴展努力提供資金、資本開支，以及在我們的行政人員及其他僱員持有的限制性股票歸屬後支付我們的預扣税項。

此外，在2021年第一季度，我們償還了當時未償還的2021年優先債券的剩餘本金總額7320萬美元，以及當時未償還的2023年優先票據的剩餘本金總額2.164億美元。2021年第二季度，我們的法國子公司Micromania SAS持有的六筆單獨的無擔保定期貸款總額為4000萬歐元(截至2022年10月29日為3870萬美元)，延期5年。

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目錄表

在持續的基礎上，我們評估和考慮某些戰略運營選擇，包括剝離、重組或解散不盈利的業務部門，將多餘現金用於低風險的短期投資，以及我們認為可能提高股東價值的股權和債務融資選擇。我們可能進行的任何戰略性經營變化或融資交易的性質、金額和時間將取決於各種因素，包括截至適用時間，我們的可用現金和流動資金以及經營業績；我們的承諾和義務；我們的資本要求；我們的信貸安排施加的限制；以及整體市場狀況。

我們的許多供應商都受到了供應鏈融資市場波動的影響。我們的供應商已經要求並可能繼續為我們的庫存購買義務申請信貸支持抵押品，此類抵押品的水平將取決於各種因素，包括我們的庫存購買水平、庫存的可用付款條件、我們信貸安排下的借款能力、優惠的信貸條款和提供抵押品的成本。

流動資金來源；資本的用途

我們利用運營產生的現金、手頭現金和短期流動投資，並根據我們的循環信貸安排為我們提供資金，以彌補現金流的季節性波動，並支持我們的各種計劃。我們的現金和現金等價物按公允價值列賬，主要包括美國政府債券和票據、貨幣市場基金、商業銀行的現金存款，以及90天或更短時間內到期的高評級直接短期工具。我們的有價證券也以公允價值計價，包括對某些評級較高的短期政府債券和不到一年到期的票據的投資。我們的投資政策旨在保護我們短期投資的本金和流動性。

於2021年11月，我們就一項以有擔保資產為基礎的信貸安排訂立信貸協議，該信貸安排包括一項於2026年11月到期的5億美元循環信貸額度(“2026 Revolver”)，幷包括一項5,000萬美元的循環貸款循環次級貸款、一項5,000萬美元的加拿大循環次級貸款及一項2.5億美元的昇華信用證。截至2022年第三季度末，根據我們的借款基數和為未償還信用證預留的金額，2026年Revolver項下的有效可用資金總額為3.192億美元。截至2022年10月29日，根據2026年改革，沒有未償還的貸款金額，根據2026年改革，已簽發和未提取1.308億美元的備用信用證。

除了2026年的Revolver，我們與某些貸款人保持着未承諾的安排，規定開立信用證和銀行擔保，有時由現金抵押品支持。截至2022年10月29日，我們在2026年革命車以外的貸款下有1340萬美元的未償還信用證和其他銀行擔保。

現金流

						九個月結束
						10月29日， 2022						10月30日， 2021						變化
經營活動提供的現金(用於)						$	(230.0)					$	(324.0)					$	94.0
投資活動提供的現金(用於)						(203.6)						(41.1)						(162.5)
融資活動提供的現金(用於)						(3.3)						1,203.7						(1,207.0)
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響						(23.5)						(5.5)						(18.0)
(減少)現金、現金等價物和限制性現金增加						$	(460.4)					$	833.1					$	(1,293.5)

經營活動

在截至2022年10月29日的9個月中，來自經營活動的現金流流出2.30億美元，而去年同期為流出3.24億美元。在截至2022年10月29日的9個月中，經營活動中使用的現金主要是由於淨虧損增加以及購買商品庫存以支持季節性銷售活動的影響。在截至2021年10月30日的9個月內，經營活動中使用的現金主要是由於商品庫存採購增加的影響，以緩解全球供應鏈問題並支持我們上一年的產品類別擴展。

投資活動

在截至2022年10月29日的9個月中，投資活動的現金流流出2.036億美元，而去年同期為流出4110萬美元。在截至2022年10月29日的9個月中，投資活動中使用的現金主要用於購買有價證券、技術投資和對兩個新的履行中心的投資，但部分被出售數字資產的收益所抵消。在截至2021年10月30日的9個月中，投資活動中使用的現金主要是由於資本支出增加。

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目錄表

融資活動

在截至2022年10月29日的9個月中，融資活動的現金流流出330萬美元，而去年同期為流入12.037億美元。在截至2022年10月29日的九個月內，用於融資活動的現金主要歸因於基於股票的獎勵的結算。在截至2021年10月30日的9個月中，融資活動提供的現金是由於在自動取款機發售中出售普通股的淨收益總額為16.728億美元，部分被自願贖回當時未償還的2023年優先票據總計2.342億美元(包括1780萬美元的整體溢價)、結算1.366億美元的基於股票的獎勵、償還7320萬美元到期退休的當時未償還的2021年優先票據、償還我們根據2022年Revolver當時未償還的借款2500萬美元所抵消。

關鍵會計政策

我們的簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)編制，並不包括根據GAAP就完整綜合財務報表所作的某些披露。準備這些報表需要我們作出判斷和估計。一些會計政策對這些精簡合併財務報表中報告的金額有重大影響。有關重要會計政策的摘要和我們對這些政策進行估算的方法，請參閲我們2021年年度報告Form 10-K中的“第二部分--第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。與我們2021年年報Form 10-K中包含的政策相比，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。

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目錄表

最近發佈的會計聲明

有關近期會計聲明的説明，請參閲第一部分第1項“簡明綜合財務報表附註”，附註3“最近採用的會計準則”，以瞭解最近的會計聲明，包括預期採用日期和對簡明綜合財務報表的估計影響(如有)。

表外安排

截至2022年10月29日，除第一部分第1項“簡明合併財務報表附註”所披露的安排外，我們並無其他重大表外安排，注6“債項”及注7我們的簡明合併財務報表中的“承付款和或有事項”，以獲取更多信息。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們關於市場風險的數量和質量披露沒有實質性變化，如第二部分所述，第7A項在我們的2021年年度報告Form 10-K中“關於市場風險的定量和定性披露”。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的披露控制和程序(根據1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定)旨在提供合理的保證，確保我們根據交易法提交或提交的報告中所要求的披露已在委員會的規則和表格規定的時間段內得到適當的記錄、處理、彙總和報告，並有效地確保這些信息被累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。我們的首席執行官和首席財務官在其他管理層成員的協助下，審查了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性，並根據評估確定，我們的披露控制和程序於2022年10月29日在合理保證水平下有效。

財務報告內部控制的變化

在2022年第三季度，我們實施了新的企業資源規劃(“ERP”)軟件SAP，作為整合和升級我們的系統和流程計劃的一部分。預計今後幾年將分階段繼續開展更多的執行活動。該項目預計將提高財務和商業交易流程的效率和效力，以及基本的系統環境。雖然我們預計SAP將加強內部財務控制，但實施任何新系統都存在內在風險。隨着每個受影響領域的流程和程序的發展，管理層將繼續評估和監測我們對財務報告的內部控制。

於本公司第三季度內，本公司對財務報告的內部控制並無其他重大影響或合理地可能對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的改變(該詞的定義見《外匯法案》第13a-15(F)及15d-15(F)條)。

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目錄表

第二部分--其他資料

項目1.法律程序

第一部分第1項“簡明合併財務報表附註”所述事項，注7本季度報告表格10-Q中的“承付款和或有事項--法律訴訟”僅供參考。

第1A項。風險因素

我們的經營和財務結果受到各種風險和不確定性的影響，包括下文所述和第一部分所述的風險和不確定因素。第1A項這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流以及普通股和普通股的交易價格產生不利影響。

與數字資產計劃相關的戰略和運營風險

我們新的數字資產產品和服務可能無法達到我們預期的結果，並可能使我們面臨新的風險。

2022年5月下旬，我們推出了非託管數字資產錢包的測試版，允許遊戲玩家和其他用户跨分散的應用程序管理、發送、接收和使用加密貨幣、不可替代令牌(NFT)和其他數字資產。2022年7月，我們推出了P2P NFT市場的測試版，允許遊戲玩家、創作者、收藏家和其他用户發佈、查看、購買和銷售NFT，並允許某些創建者在某些去中心化的加密協議上創建NFT。我們還在推行，並計劃繼續推行與數字資產和區塊鏈技術相關的其他業務和戰略舉措。

數字資產經濟競爭激烈，發展迅速，新的或改進的產品和服務頻繁推出，新的競爭對手頻繁進入美國和國際市場。參與這些新計劃將使我們面臨各種風險，包括我們成功開發、獲得或推出新的和改進的、有競爭力的、高效和有效的產品、系統和流程的能力，吸引、維持和擴大我們的用户基礎，以及招聘和保留必要的人員來支持這些活動的能力。如果我們不能成功地執行這些計劃，我們可能會招致意想不到的成本和損失，並面臨其他不利後果，如負面聲譽影響。此外，推行這些舉措的實際效果可能與我們期望從這些舉措中實現的好處不同，可能存在實質性差異，例如產生額外的收入。

我們推出非託管數字資產錢包和NFT市場的測試版，也使我們面臨與任何新產品產品類似的風險，包括但不限於我們準確預測市場需求和接受度的能力、創建者和買家的接受度、產品運營的技術問題，以及本文討論的法律和監管風險。

數字資產是一種新的資產類別，它帶有獨特的風險，包括極端的價格波動。

使用分佈式分類賬或區塊鏈技術發行和轉移的加密貨幣、數字貨幣、硬幣、代幣、NFT、穩定貨幣和其他數字或加密資產或票據(本文統稱為“數字資產”)是一種新的和不斷髮展的資產類別。在這一廣泛的資產類別中，特定數字資產的特徵可能會有很大不同。

我們收到與我們的某些數字資產產品和服務相關的數字資產付款。我們還直接或間接投資於或通過數字資產投資，並預計未來將繼續投資，這可能包括但不限於某些數字資產的銷售和預售，無論是通過代幣發行協議或其他方式。不能保證這些投資將保持其相對於法定貨幣的價值。數字資產仍然是基於新興技術的新興資產類別，對數字資產的投資受到與區塊鏈技術的能力和發展有關的一些因素的影響，如區塊鏈技術發展的初期、對互聯網和其他技術的依賴、對礦工、驗證者和開發者所發揮作用的依賴以及惡意活動的可能性等。此外，無法保證進行數字資產交易的區塊鏈技術不存在未被發現的缺陷，這些缺陷可能會導致此類數字資產受到損害，導致我們在此類數字資產上的部分或全部投資損失。最後，由於數字資產市場的新穎性和快速變化的性質，數字資產的內在價值尤其不確定和難以確定。不能保證數字資產在未來會保持其價值，也不能保證將數字資產用作貨幣、主流零售商家和商業企業進行支付或任何其他用途的接受度會繼續增長。此外，由於資產類別的新穎性以及對數字資產市場不斷演變的監管拼湊，欺詐和市場操縱在這類市場中並不少見, 所有這些都可能對我們數字資產投資的價值產生負面影響，並對我們業務的投資價值產生不利影響。

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目錄表

我們使用第三方託管我們的大部分數字資產投資。我們選擇託管我們的數字資產的金融機構、交易所或其他第三方可能會破產或受到網絡安全攻擊，導致我們丟失這些託管人持有的全部或部分數字資產。此外，在此類服務提供商破產的情況下，我們由該第三方持有的數字資產可能被視為破產財產的財產，這取決於持有此類資產的方式，我們可以在破產程序中被視為一般無擔保債權人。這樣的結果可能會給我們帶來損失，並對我們的業務產生不利影響。

數字資產可能會受到黑客、社會工程和其他網絡攻擊，這可能會讓我們遭受金錢損失、用户糾紛、聲譽損害和監管審查。

數字產品和服務本質上是數字的，因此受到黑客攻擊、網絡攻擊和其他網絡安全威脅的風險更高。我們已經採取了某些步驟來緩解這些風險。儘管做出了這些努力，但我們已經實施或未來可能實施的防範網絡安全威脅的保障措施可能不足以防止惡意活動，如果我們的產品和服務被利用，我們的數字資產被盜，我們可能會經歷重大的經濟損失。

針對其他數字資產平臺或服務的實際或感知的入侵或網絡安全攻擊也可能造成客户對數字資產行業和區塊鏈技術使用的信心普遍喪失，這可能會對我們產生負面影響。

此外，我們的非託管數字資產錢包允許遊戲玩家和其他用户跨分散的應用程序管理、發送、接收和使用加密貨幣和NFT。要在其底層區塊鏈網絡上擁有、轉移或使用數字資產，用户必須擁有與網絡地址相關聯的私鑰和公鑰對，通常稱為“錢包”。每個錢包具有唯一的公鑰和私鑰對，其中每個密鑰是字母數字字符串。數字資產通常只由與持有數字資產的數字錢包有關的唯一私鑰的持有者控制，並且這種私鑰必須安全地保密，以防止第三方訪問在這樣的錢包中持有的數字資產。我們不擁有或保管私鑰或錢包追回短語；錢包的用户只對他們的私鑰和錢包追回短語負責。然而，如果包含用户持有的數字資產的錢包的私鑰被竊取、丟失、銷燬或以其他方式不可用或被泄露，並且沒有私鑰的可用備份，則用户將不能訪問相關錢包中的數字資產。任何與用於管理用户數字資產的數字錢包相關的私鑰丟失、黑客攻擊或其他損害都可能對用户訪問、轉移或出售其數字資產的能力造成不利影響，並使我們面臨用户糾紛、聲譽損害、監管審查和其他可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響的損失。

如果我們的系統、提供我們數字資產產品和服務的區塊鏈網絡，或者我們的第三方合作伙伴未能發揮作用或不足，我們可能會經歷不利後果，包括財務損失、客户不滿和聲譽損害。

與我們業務的其他方面類似，我們的數字資產產品和服務依賴於某些第三方合作伙伴，包括但不限於從法定到加密的入口提供商、雲計算服務和數據中心。由於我們依賴第三方提供這些服務，併為我們的某些業務活動提供便利，我們面臨着更大的運營風險。這些第三方可能面臨法律、法規、財務和勞工問題、網絡安全事件、計算機病毒、入侵、拒絕服務攻擊、侵犯隱私、破壞、服務終止、中斷、中斷和其他不當行為。它們還容易受到人為錯誤、火災、自然災害(包括但不限於洪水、地震、颶風和龍捲風)、停電、電信故障、恐怖主義、破壞、流行病(包括新冠肺炎大流行)和類似事件的破壞或中斷。此外，這些第三方可能會違反他們與我們的協議，或拒絕繼續以商業上合理的條款續簽他們的協議，或者根本不續簽。不能保證向我們或我們的用户提供產品或服務的第三方將繼續以可接受的條款這樣做，或者根本不能保證。如果這些第三方中的任何一方沒有向我們或我們的用户充分或適當地提供服務或履行他們的責任，或者如果這些第三方合作伙伴決定或法律要求暫停或關閉我們所依賴的產品或服務，我們可能無法以及時有效的方式和可接受的條款採購替代產品或服務，或者根本無法採購替代產品，並且我們可能會受到業務中斷、損失或成本的影響，以補救任何缺陷、客户不滿、聲譽損害、法律或監管程序，或其他可能損害我們業務的不利後果。

此外，我們依賴一種或多種稱為“智能合同”的交易協議，其中包括與我們的數字資產產品或服務相關的驗證和保護交易的加密操作。智能合同是一種軟件，它以數字方式促進或執行交易各方之間的規則-協議或條款。如果智能合約未能按預期運行，遭受網絡安全攻擊或安全問題，變得過時，或遇到其他問題，某些交易可能無法完成或錯誤執行，我們和我們的用户可能會經歷重大傷害，包括不可挽回的數字資產損失。

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目錄表

P2P NFT市場帶來了與內容審核和控制相關的獨特風險和挑戰。如果我們無法解決這些問題，對市場的需求可能會受到不利影響。

NFT的創建者通常對NFT的內容擁有或聲稱擁有所有必要的權利，並可以決定將哪些權利分配給買方，如展示、修改、公開表演或複製內容的權利。與購買或銷售與第三方通過點對點交易創建的內容相關的項目相關的風險，除其他外，包括購買假冒項目或據稱是假冒的項目、錯誤標記的項目、易受元數據衰減影響的項目、帶有漏洞或惡意軟件的智能合同項目、與侵犯知識產權的內容相關的項目、以及可能變得無法轉讓、無法操作或過時的項目。在一定程度上，我們直接或間接地捲入了我們NFT市場創建者和買家之間的糾紛，這可能會對我們NFT市場的成功產生不利影響，並損害我們的業務、經營業績和財務狀況。

我們也可能會受到媒體、立法或監管機構的審查，對我們在NFT市場上與我們的內容審核實踐相關的行為或決定進行審查，這可能是因為我們被認為未能迅速或適當地對被視為有害的內容的共享做出迴應，或者是因為我們決定刪除內容或暫停違反我們的內容標準和服務條款的人蔘與我們的NFT市場。任何這樣的負面宣傳都可能對我們的用户羣的規模、參與度和忠誠度以及對我們NFT市場的需求產生不利影響，這可能會導致收入減少，並對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

操作風險

我們實施新的企業資源規劃系統可能會對我們的業務和運營結果或我們對財務報告的內部控制的有效性產生不利影響。

2022年第三季度，我們實施了新的企業資源規劃系統SAP，作為整合和升級我們的系統和流程計劃的一部分。預計今後幾年將分階段繼續開展更多的執行活動。企業資源規劃的實施是複雜、勞力密集和耗時的項目，涉及系統軟件和實施活動的大量支出。ERP系統對於我們向管理層提供重要信息、獲取和交付產品、提供服務和客户支持、發送發票和跟蹤付款、履行合同義務、準確維護賬簿和記錄、提供準確、及時和可靠的財務和運營結果報告以及以其他方式運營我們的業務的能力至關重要。企業資源規劃的實施還需要對業務和財務流程進行改造，以獲得企業資源規劃系統的好處。任何此類實施都涉及轉換到新的計算機系統所固有的風險，包括丟失信息和可能擾亂我們的正常運作。新的企業資源規劃系統的實施和維護已經需要並將繼續需要投入大量的財政和人力資源，重新設計我們業務的流程，以及許多員工的注意力，否則他們將專注於我們業務的其他方面。如果我們在實施企業資源規劃的過程中遇到時間延誤或成本超支，我們的業務結果可能會受到不利影響, 或者如果我們無法從企業資源規劃系統中獲得我們預期的好處。新的企業資源規劃系統的設計和實施中的任何重大缺陷也可能導致我們以前產生的成本大幅上升，並可能對我們的業務運營能力產生不利影響，否則對我們的財務報告和內部控制產生負面影響。這些後果中的任何一個都可能對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

與我們的數字資產計劃相關的法律和監管風險

我們的數字資產產品和服務可能會使我們面臨法律、監管和其他風險，這些風險可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

由於數字資產是一個相對較新的新興資產類別，管理數字資產及相關產品和服務的監管、商業和法律框架可能會在美國和國際上不斷演變，涉及一系列問題，包括但不限於知識產權、消費者保護、隱私和網絡安全、反洗錢(AML)、制裁和貨幣、税收、貨幣傳輸、商品和證券法合規。我們可能需要遵守新的許可或註冊要求，修改我們的合規和風險緩解措施，禁止某些數字資產或其交易，和/或暫停或關閉我們在一個或多個司法管轄區的產品或服務。我們還可能面臨運作和遵守新的法律或法規要求的鉅額成本。很難預測圍繞數字資產的法律和監管框架以及監督/執法基礎設施將如何發展，以及這些發展將如何影響我們的業務和這些新產品提供，因為數字資產市場，特別是NFT，相對較新。

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目錄表

我們支持的特定數字資產可能被視為證券，我們可能會受到監管審查、調查、調查、罰款和其他處罰，這可能會對我們的業務產生不利影響。

我們在複雜且不斷變化的監管環境中運營我們的數字資產相關產品和服務，並受美國聯邦、州、地方和外國政府和監管機構頒佈和執行的一系列法律和法規的約束。

在證券法方面，美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)、美國各州和外國政府監管機構對某些數字資產是否屬於美國聯邦、州或外國證券法下的“安全”定義分別採取了不同的立場。關於數字資產是否為證券的判斷是基於事實的分析，結果可能很難預測。此外，證券法律法規也在不斷演變。因此，美國證券交易委員會或美國各州或外國政府監管機構可以採取這樣的立場：根據我們的定義和解釋，我們通過基於數字資產的產品或服務支持的某些數字資產被視為“證券”。我們制定了政策和程序，旨在使我們能夠對特定數字資產根據適用法律被視為安全的可能性進行合理的、基於風險的評估。這些政策和程序並不是對任何特定數字資產是否為聯邦證券法下的證券的法律決定。然而，證券法對數字資產的具體事實和情況的適用是複雜的，可能會發生變化，監管機構可能不同意我們的結論。儘管根據我們基於風險的評估得出了結論，但並不能確定任何數字資產不是證券。如果監管機構或法院認定在我們的非託管數字資產錢包產品或NFT市場上提供、銷售或交易的數字資產根據適用法律是證券，我們可能會受到法律或監管行動，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，只要我們支持的任何數字資產都被視為證券, 我們可能被要求向美國證券交易委員會和/或外國監管機構註冊為經紀自營商和/或國家證券交易所，或依賴可用的註冊豁免。

執法部門和監管機構可能會發起與我們的數字資產投資、產品或服務相關的調查或訴訟。

影響數字資產和區塊鏈技術的新的或修訂的法規或政策，或政府和監管機構對有關數字資產和區塊鏈技術的現有法律法規的新解釋，可能會對我們的數字資產投資、產品或服務產生重大不利影響。因此，我們未來可能會受到監管機構和政府當局的調查或調查，被要求剝離我們持有的數字資產，進行產品更改，限制或停止提供產品，包括我們的用户獲取、使用或贖回某些數字資產，並被要求實施額外的、可能代價高昂的控制。此外，如果我們將數字資產業務擴展到新產品和服務，我們可能會受到更多監管機構的管轄，無論是在管轄權方面還是在標的物方面。任何未能或被認為未能遵守任何政府當局的現有或新的法律、法規或命令(包括對這些法律、法規或命令的解釋的更改或擴展)，包括這些風險因素中討論的那些，可能會(I)使我們面臨鉅額罰款、處罰、刑事和民事訴訟、執法程序以及重要資產的沒收，(Ii)導致額外的合規和許可要求、對我們業務的監管審查以及對我們業務的限制，以及(Iii)迫使我們修改我們的業務實踐，進行產品或運營更改，和/或推遲計劃中的產品發佈或改進。我們目前的政策和程序旨在合理地幫助確保遵守適用的法律和法規，但不能保證我們的員工、承包商或代理不會違反此類法律和法規。

第三方使用我們的數字資產產品或服務的違法行為可能會使我們面臨訴訟風險，並對我們的聲譽造成負面影響。

我們無法控制使用我們的數字資產產品或服務的第三方，例如數字遊戲和娛樂開發商以及其他NFT創建者和賣家。任何第三方未能或被認為未能遵守現有的民事和刑事法律和法規，包括但不限於反欺詐和反金融犯罪法律，也可能使我們面臨重大的聲譽和訴訟風險，包括刑事和民事訴訟。我們要求使用我們數字產品或服務的第三方確認他們的數字資產活動將遵守與他們使用我們的數字產品或服務相關的所有適用法律和法規，但不能保證這些第三方會這樣做。

根據美國和外國税法處理數字資產的未來發展可能會對我們的業務產生不利影響。

目前與數字資產有關的税收規則在某些情況下不明確，需要在解釋法律時做出重大判斷，包括但不限於所得税、信息報告、交易層級税和源頭預扣税等領域。美國和非美國的管理機構可能會發布與我們的做法或法律解釋有很大不同的額外立法或指導，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不可預見的影響。

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目錄表

我們的數字資產產品和服務要求遵守反洗錢和制裁法律法規。

我們遵守與美國反洗錢和反恐融資(“CTF”)相關的法律和法規，由FinCEN執行，並遵守美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)對我們的數字資產產品和服務實施的經濟制裁。美國製裁法律和法規通常限制受美國司法管轄的人與作為全面禁運目標的某些司法管轄區的交易，以及與某些被禁止方名單上確定的個人、實體和政府的交易。我們有一個OFAC合規計劃，其中包括監控IP地址，以確定被禁止的司法管轄區，以及被OFAC識別為被禁止的或我們認為與被禁止的人或司法管轄區有關聯的數字錢包地址。無論如何，不能保證我們的合規計劃將阻止與特定人員或地址的交易，或防止每一次潛在的違反OFAC制裁的行為。目前或未來任何與制裁有關的政府調查都可能給我們帶來負面後果，包括與政府調查、經濟處罰相關的成本，以及對我們聲譽的損害。此外，新的或修訂的美國或外國AML、CTF或制裁法律和法規可能要求我們在新的合規措施上投入大量資金，這可能需要重大的追溯合規努力，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響，併產生基於我們的合規計劃的責任。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

項目5.其他信息

2021年5月26日，我們收到美國證券交易委員會工作人員的請求，要求自願出示有關美國證券交易委員會調查我國證券和其他公司證券交易活動的文件和信息。2021年8月25日，美國證券交易委員會發出傳票，要求提供更多文件，作為對最初要求的後續行動。我們已經完成了所要求的文件的製作，並一直並打算繼續就此事與美國證券交易委員會工作人員充分合作。這項調查預計不會對我們產生負面影響。

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目錄表

項目6.展品

展品 數

描述

以前作為證據提交，並通過引用合併於

提交日期

3.1

第三次修訂和重新頒發的公司註冊證書。

截至2013年8月3日的財政季度Form 10-Q季度報告

2013年9月11日

3.2

第三次修訂後的公司註冊證書。

關於Form 8-K的當前報告

June 3, 2022

3.3

第五條修訂和重新制定的附例。

關於Form 8-K的當前報告

March 6, 2017

10.1

對不可更改的X協議服務和許可協議的修正案1.

現提交本局。

31.1

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條頒發的首席執行官證書。

現提交本局。

31.2

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條頒發首席財務官證書。

現提交本局。

32.1

根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條頒發的首席執行官證書。

隨信提供。

32.2

根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。

隨信提供。

101.INS

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101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構

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101.CAL

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101.DEF

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101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase

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104

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26

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目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

			GameStop公司。
日期：2022年12月7日			發信人：						/s/戴安娜·薩德-賈傑
									戴安娜·薩德-賈傑
									首席財務官

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