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21-08-012021-10-300000065270梅：界面成員US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-05-022021-10-300000065270美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-10-290000065270美國公認會計準則：運營部門成員美：醫療會員2021-08-012021-10-300000065270美國公認會計準則：運營部門成員美：醫療會員2022-07-312022-10-290000065270梅：行業成員2021-05-022021-10-300000065270Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-05-010000065270美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-10-290000065270美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-08-012021-10-300000065270美國公認會計準則：運營部門成員梅：行業成員2022-05-012022-10-2900000652702022-08-162022-08-160000065270Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-05-022021-10-300000065270美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-300000065270梅：公司和部門間的消除成員US-GAAP：部門間消除成員2022-07-312022-10-290000065270美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-04-300000065270SRT：北美成員梅：界面成員2021-05-022021-10-3000000652702022-06-160000065270梅：界面成員US-GAAP：部門間消除成員2021-05-022021-10-300000065270美國公認會計準則：運營部門成員梅：汽車會員2021-05-022021-10-300000065270美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-10-290000065270美：醫療會員2022-05-012022-10-290000065270SRT：北美成員梅：界面成員2021-08-012021-10-300000065270SRT：管理成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員梅：兩千四百一十四個股票計劃成員2021-05-022021-10-300000065270SRT：管理成員美國-公認會計準則：受限的股票成員梅：A2020EBITDA最高業績成員2022-05-012022-10-290000065270Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-05-022021-10-3000000652702022-04-300000065270梅：汽車會員US-GAAP：傳輸超過時間成員2022-07-312022-10-290000065270美國公認會計準則：運營部門成員梅：公司和部門間的消除成員2021-08-012021-10-300000065270US-GAAP：構建和構建改進成員2022-10-290000065270梅：11月19日2022-07-312022-10-290000065270美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員梅：其他應計負債成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-10-290000065270美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-290000065270美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-07-312022-10-290000065270梅：汽車會員US-GAAP：部門間消除成員2022-07-312022-10-290000065270SRT：亞洲成員梅：行業成員2021-08-012021-10-300000065270Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-10-300000065270梅：行業成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2021-05-022021-10-300000065270美國公認會計準則：運營部門成員美：醫療會員2021-05-022021-10-300000065270Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-300000065270梅：汽車會員US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-08-012021-10-300000065270梅：界面成員2021-08-012021-10-300000065270US-GAAP：客户關係成員2021-05-012022-04-300000065270SRT：管理成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員梅：兩千四百一十四個股票計劃成員2022-07-312022-10-290000065270美：醫療會員2021-08-012021-10-300000065270美國-GAAP：機器和設備成員2022-10-290000065270梅：行業成員2022-07-312022-10-290000065270美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers梅：TermLoanMembersMei:BankOfAmericaNAAdministrativeAgentSwingLineLenderAndLCIssuerAndLendersAndOtherPartiesNamedThereinMember美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-310000065270Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-300000065270美國-公認會計準則：受限的股票成員梅：兩千四百一十四個股票計劃成員SRT：董事成員2021-05-022021-10-300000065270梅：行業成員SRT：北美成員2022-07-312022-10-290000065270梅：公司和部門間的消除成員2022-04-300000065270US-GAAP：部門間消除成員2021-08-012021-10-300000065270美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-10-290000065270US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-010000065270Mei:TradeNamesPatentsAndTechnologyLicencesMember2022-04-300000065270SRT：北美成員梅：汽車會員2021-05-022021-10-300000065270梅：汽車會員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2021-05-022021-10-3000000652702021-05-022022-04-300000065270梅：汽車會員US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-05-012022-10-290000065270Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-05-012022-10-290000065270美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-04-300000065270梅：公司和部門間的消除成員US-GAAP：部門間消除成員2022-05-012022-10-290000065270梅：11月19日2021-05-022021-10-300000065270美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-290000065270梅：界面成員US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-07-312022-10-290000065270梅：行業成員2022-10-2900000652702021-05-022021-10-300000065270美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-05-012022-10-29梅：細分市場ISO4217：歐元Xbrli：純梅：注意Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元

目錄表

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

表格10-Q

(標記一)

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末10月29日，2022

或

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

由_至_的過渡期

 

佣金文件編號001-33731

美德電子股份有限公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/65270/000095017022025916/img72654624_0.jpg 

 

特拉華州

36-2090085

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主
識別號碼)

布林莫爾大道西8750號, 1000套房, 芝加哥, 伊利諾伊州

60631-3518

(主要執行辦公室地址)

(郵政編碼)

 

(註冊人的電話號碼，包括區號)(708) 867-6777

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

 

交易代碼

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.50美元

 

梅

 

紐約證券交易所

 

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

 

 

 

 

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據證券法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒

在2022年11月28日，註冊人擁有36,091,673已發行普通股的股份。

目錄表

 

美德電子股份有限公司

工業前任

 

 

 

頁面

 

 

 

第一部分：

財務信息

 

 

 

 

第1項。

財務報表

 

 

 

 

 

簡明合併損益表(未經審計)--截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和六個月

2

 

 

 

 

簡明綜合全面收益表(未經審計)--三個月和六個月終了 2022年10月29日和2021年10月30日

3

 

 

 

 

截至2022年10月29日(未經審計)和2022年4月30日的簡明綜合資產負債表

4

 

 

 

 

簡明股東權益綜合報表(未經審計)--截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月和六個月

5

 

 

 

 

簡明合併現金流量表(未經審計)--截至2022年10月29日和2021年10月30日止六個月

7

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註

8

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

22

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

32

 

 

 

第四項。

控制和程序

32

 

 

 

第二部分。

其他信息

 

 

 

 

第1A項。

風險因素

33

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

33

 

 

 

第六項。

陳列品

33

 

 

 

簽名

34

 

 

 

目錄表

 

第一部分融資AL信息

項目1.融資ALI報表

美德電子股份有限公司及附屬公司

濃縮固態化收入支出(未經審計)

(單位：百萬，不包括每股數據)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

$

315.9

 

 

$

295.5

 

 

$

598.3

 

 

$

583.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品銷售成本

 

 

241.8

 

 

 

226.3

 

 

 

462.4

 

 

 

442.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

74.1

 

 

 

69.2

 

 

 

135.9

 

 

 

140.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和管理費用

 

 

36.6

 

 

 

31.2

 

 

 

71.9

 

 

 

64.0

 

無形資產攤銷

 

 

4.7

 

 

 

4.8

 

 

 

9.4

 

 

 

9.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

 

32.8

 

 

 

33.2

 

 

 

54.6

 

 

 

67.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

0.5

 

 

 

1.1

 

 

 

0.5

 

 

 

2.2

 

其他收入，淨額

 

 

(1.1

)

 

 

(0.9

)

 

 

(5.2

)

 

 

(2.7

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入

 

 

33.4

 

 

 

33.0

 

 

 

59.3

 

 

 

67.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税費用

 

 

5.8

 

 

 

5.5

 

 

 

10.2

 

 

 

11.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

27.6

 

 

$

27.5

 

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益和稀釋後收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

0.76

 

 

$

0.73

 

 

$

1.35

 

 

$

1.50

 

稀釋

 

$

0.75

 

 

$

0.72

 

 

$

1.33

 

 

$

1.48

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股現金股息

 

$

0.14

 

 

$

0.14

 

 

$

0.28

 

 

$

0.28

 

 

 

見簡明合併財務報表附註。

2

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

精簡合併報表OF綜合收益(未經審計)

(單位：百萬)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨收入

 

$

27.6

 

 

$

27.5

 

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(19.7

)

 

 

(6.6

)

 

 

(30.6

)

 

 

(10.7

)

衍生金融工具

 

 

1.6

 

 

 

1.7

 

 

 

3.1

 

 

 

2.6

 

綜合收益總額

 

$

9.5

 

 

$

22.6

 

 

$

21.6

 

 

$

48.5

 

 

見簡明合併財務報表附註。

3

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

濃縮Consolida泰德資產負債表

(單位：百萬，不包括每股和每股數據)

 

 

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

129.6

 

 

$

172.0

 

應收賬款淨額

 

 

312.8

 

 

 

273.3

 

盤存

 

 

172.5

 

 

 

158.5

 

應收所得税

 

 

8.2

 

 

 

8.3

 

預付費用和其他流動資產

 

 

35.3

 

 

 

16.9

 

流動資產總額

 

 

658.4

 

 

 

629.0

 

長期資產：

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

 

189.6

 

 

 

197.0

 

商譽

 

 

231.0

 

 

 

233.0

 

其他無形資產，淨額

 

 

196.7

 

 

 

207.7

 

經營性租賃使用權資產淨額

 

 

24.2

 

 

 

20.0

 

遞延税項資產

 

 

35.4

 

 

 

36.8

 

生產前成本

 

 

27.0

 

 

 

27.2

 

其他長期資產

 

 

32.0

 

 

 

38.4

 

長期資產總額

 

 

735.9

 

 

 

760.1

 

總資產

 

$

1,394.3

 

 

$

1,389.1

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

124.5

 

 

$

108.5

 

應計員工負債

 

 

29.9

 

 

 

30.0

 

其他應計負債

 

 

31.0

 

 

 

24.5

 

短期經營租賃負債

 

 

6.3

 

 

 

6.0

 

短期債務

 

 

13.0

 

 

 

13.0

 

應付所得税

 

 

8.3

 

 

 

6.6

 

流動負債總額

 

 

213.0

 

 

 

188.6

 

長期負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

191.0

 

 

 

197.5

 

長期經營租賃負債

 

 

19.0

 

 

 

14.8

 

長期應繳所得税

 

 

16.7

 

 

 

22.1

 

其他長期負債

 

 

15.4

 

 

 

14.0

 

遞延税項負債

 

 

40.4

 

 

 

38.3

 

長期負債總額

 

 

282.5

 

 

 

286.7

 

總負債

 

 

495.5

 

 

 

475.3

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股，$0.50面值，100,000,000授權股份，37,505,633股票和38,276,968分別於2022年10月29日和2022年4月30日發行的股票

 

 

18.7

 

 

 

19.2

 

額外實收資本

 

 

174.7

 

 

 

169.0

 

累計其他綜合損失

 

 

(54.3

)

 

 

(26.8

)

國庫股，1,346,624截至2022年10月29日和2022年4月30日的股票

 

 

(11.5

)

 

 

(11.5

)

留存收益

 

 

771.2

 

 

 

763.9

 

股東權益總額

 

 

898.8

 

 

 

913.8

 

總負債和股東權益

 

$

1,394.3

 

 

$

1,389.1

 

 

 

見簡明合併財務報表附註。

4

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

精簡合併報表OF股東權益(未經審計)

(單位：百萬，共享數據除外)

 

 

 

截至2022年10月29日的三個月

 

 

 

普普通通
庫存
股票

 

 

普普通通
庫存

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

累計
其他
全面
收入(虧損)

 

 

財務處
庫存

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
股權

 

截至2022年7月30日的餘額

 

 

38,001,714

 

 

$

19.0

 

 

$

172.0

 

 

$

(36.2

)

 

$

(11.5

)

 

$

768.1

 

 

$

911.4

 

發行限制性股票，扣除預提税金後的淨額

 

 

12,098

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

購買普通股

 

 

(508,179

)

 

 

(0.3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(19.4

)

 

 

(19.7

)

基於股票的薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.7

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18.1

)

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27.6

 

 

 

27.6

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5.1

)

 

 

(5.1

)

截至2022年10月29日的餘額

 

 

37,505,633

 

 

$

18.7

 

 

$

174.7

 

 

$

(54.3

)

 

$

(11.5

)

 

$

771.2

 

 

$

898.8

 

 

 

 

 

 

截至2021年10月30日的三個月

 

 

 

普普通通
庫存
股票

 

 

普普通通
庫存

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

累計
其他
全面
收入(虧損)

 

 

財務處
庫存

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
股權

 

截至2021年7月31日的餘額

 

 

39,544,645

 

 

$

19.8

 

 

$

161.2

 

 

$

2.9

 

 

$

(11.5

)

 

$

761.9

 

 

$

934.3

 

購買普通股

 

 

(807,516

)

 

 

(0.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(34.4

)

 

 

(34.8

)

基於股票的薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.6

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.9

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.9

)

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27.5

 

 

 

27.5

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5.2

)

 

 

(5.2

)

截至2021年10月30日的餘額

 

 

38,737,129

 

 

$

19.4

 

 

$

163.8

 

 

$

(2.0

)

 

$

(11.5

)

 

$

749.8

 

 

$

919.5

 

 

 

見簡明合併財務報表附註。

 

 

5

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

股東權益簡明綜合報表(未經審計)(續)

(單位：百萬，共享數據除外)

 

 

 

截至2022年10月29日的六個月

 

 

 

普普通通
庫存
股票

 

 

普普通通
庫存

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

累計
其他
全面
收入(虧損)

 

 

財務處
庫存

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
股權

 

截至2022年4月30日的餘額

 

 

38,276,968

 

 

$

19.2

 

 

$

169.0

 

 

$

(26.8

)

 

$

(11.5

)

 

$

763.9

 

 

$

913.8

 

發行限制性股票，扣除預提税金後的淨額

 

 

54,479

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.4

)

 

 

(0.4

)

購買普通股

 

 

(825,814

)

 

 

(0.5

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.1

)

 

 

(31.6

)

基於股票的薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.7

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27.5

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27.5

)

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

49.1

 

 

 

49.1

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10.3

)

 

 

(10.3

)

截至2022年10月29日的餘額

 

 

37,505,633

 

 

$

18.7

 

 

$

174.7

 

 

$

(54.3

)

 

$

(11.5

)

 

$

771.2

 

 

$

898.8

 

 

 

 

 

截至2021年10月30日的六個月

 

 

 

普普通通
庫存
股票

 

 

普普通通
庫存

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

累計
其他
全面
收入(虧損)

 

 

財務處
庫存

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
股權

 

截至2021年5月1日的餘額

 

 

39,644,913

 

 

$

19.8

 

 

$

157.6

 

 

$

6.1

 

 

$

(11.5

)

 

$

746.0

 

 

$

918.0

 

發行限制性股票，扣除預提税金後的淨額

 

 

44,245

 

 

 

0.1

 

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.3

)

 

 

(0.3

)

股票期權的行使

 

 

13,000

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

購買普通股

 

 

(965,029

)

 

 

(0.5

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(41.9

)

 

 

(42.4

)

基於股票的薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.8

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.8

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8.1

)

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

56.6

 

 

 

56.6

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10.6

)

 

 

(10.6

)

截至2021年10月30日的餘額

 

 

38,737,129

 

 

$

19.4

 

 

$

163.8

 

 

$

(2.0

)

 

$

(11.5

)

 

$

749.8

 

 

$

919.5

 

 

6

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

濃縮合並狀態現金流淨額(未經審計)

(單位：百萬)

 

 

 

截至六個月

 

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

24.5

 

 

 

25.9

 

基於股票的薪酬費用

 

 

6.7

 

 

 

6.6

 

人壽保險的現金退保價值變動

 

 

(0.2

)

 

 

(0.6

)

債務發行成本攤銷

 

 

0.3

 

 

 

0.3

 

出售財產、廠房和設備的損失(收益)

 

 

0.1

 

 

 

(0.4

)

長期資產減值準備

 

 

0.4

 

 

 

—

 

遞延所得税的變動

 

 

1.0

 

 

 

0.1

 

其他

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

經營性資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(50.6

)

 

 

(0.9

)

盤存

 

 

(19.5

)

 

 

(25.8

)

預付費用和其他資產

 

 

(15.7

)

 

 

(10.5

)

應付帳款

 

 

21.5

 

 

 

(1.3

)

其他負債

 

 

10.3

 

 

 

(13.4

)

經營活動提供的淨現金

 

 

28.1

 

 

 

36.7

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

購買房產、廠房和設備

 

 

(18.0

)

 

 

(21.3

)

出售財產、廠房和設備

 

 

3.5

 

 

 

0.6

 

用於投資活動的現金淨額

 

 

(14.5

)

 

 

(20.7

)

 

 

 

 

 

 

 

融資活動：

 

 

 

 

 

 

與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款

 

 

(0.5

)

 

 

(0.3

)

融資租賃的償還

 

 

(0.2

)

 

 

(0.3

)

行使股票期權所得收益

 

 

—

 

 

 

0.5

 

購買普通股

 

 

(31.6

)

 

 

(42.5

)

現金股利

 

 

(9.9

)

 

 

(10.3

)

償還借款

 

 

(6.5

)

 

 

(16.8

)

用於融資活動的現金淨額

 

 

(48.7

)

 

 

(69.7

)

外幣匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

(7.3

)

 

 

(2.3

)

現金和現金等價物減少

 

 

(42.4

)

 

 

(56.0

)

期初的現金和現金等價物

 

 

172.0

 

 

 

233.2

 

期末現金和現金等價物

 

$

129.6

 

 

$

177.2

 

 

 

 

 

 

 

 

補充現金流信息：

 

 

 

 

 

 

期內支付的現金：

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

1.4

 

 

$

1.8

 

所得税，扣除退款的淨額

 

$

12.5

 

 

$

19.9

 

經營租賃義務

 

$

4.0

 

 

$

4.5

 

 

 

 

 

見簡明合併財務報表附註。

7

目錄表

 

美德電子股份有限公司及附屬公司

關於濃縮合並的註記財務報表(未經審計)

 

注1。 業務説明和重要會計政策摘要

業務説明

方法電子公司(以下簡稱“公司”或“方法”)是定製工程解決方案的全球領先供應商，在北美、歐洲、中東和亞洲設有銷售、工程和製造基地。該公司利用其在用户界面、發光二極管(LED)照明系統、配電和傳感器應用方面的廣泛技術，為原始設備製造商(“OEM”)設計、設計和生產機電產品。

該公司的解決方案可在運輸(包括汽車、商用車、電動自行車、航空航天、巴士和鐵路)、雲計算基礎設施、建築設備、消費電器和醫療設備等終端市場找到。

新冠肺炎疫情和供應鏈中斷的影響

新冠肺炎大流行和正在採取的減少其傳播的措施對全球經濟產生了負面影響，擾亂了消費者和客户需求以及全球供應鏈，並由於全球運力限制導致製造效率低下和貨運成本上升。由於病毒在中國體內死灰復燃，以及相應的政府禁售令，新冠肺炎疫情對本公司2023財年第一季度的中國業務產生了負面影響。新冠肺炎病毒或其變種未來在中國或其他地區死灰復燃，包括相應的封鎖或類似的政府命令，可能會影響本公司的運營業績。

政府已經制定了各種計劃，為受新冠肺炎疫情影響的企業提供援助。該公司獲得的援助金額為#美元。0.2百萬美元和美元2.1截至以下三個月的2022年10月29日和2021年10月30日，分別為。該公司收到了$4.3百萬美元和美元4.0百萬美元截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月。政府援助被報告為其他收入。

該公司繼續經歷材料和物流成本增加、勞動力短缺，最重要的是，受到全球半導體供應短缺的影響。半導體供應短缺的部分原因是，包括汽車行業在內的多個行業的需求增加，導致生產計劃放緩。半導體供應短缺也影響到該公司的供應鏈及其滿足一些非汽車客户需求的能力。

俄羅斯和烏克蘭的軍事衝突對該公司的歐洲客户和供應商產生了負面影響。儘管該公司在俄羅斯或烏克蘭沒有任何業務，但其某些客户和供應商受到了這些事件的負面影響，這反過來又影響了該公司開展業務的市場，包括歐洲和亞洲。國際社會實施的經濟制裁進一步增加了現有的供應鏈、物流和通脹挑戰。

陳述的基礎

本公司未經審計之簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)之規則及規定編制。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據該等規則和規定予以精簡或遺漏。該等中期簡明綜合財務報表包括管理層認為為公平列報中期內本公司的經營業績、財務狀況及現金流量所需的所有調整(包括正常經常性調整，但另有披露者除外)。這些財務報表應與公司於2022年6月23日提交給美國證券交易委員會的截至2022年4月30日的10-K表格中包含的合併財務報表一併閲讀。由於季節性以外的原因，每個季度的結果可能會有所不同。

財務報告期

該公司以52周或53周的財政年度為基礎，在最接近4月30日的星期六結束財務記錄。截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月都是13-週期間，六個月結束2022年10月29日和2021年10月30日都是26-週週期。

8

目錄表

 

預算的使用

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響簡明綜合財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。

重要會計政策摘要

公司的重要會計政策在公司截至2022年4月30日的10-K報表中的合併財務報表的附註1“業務説明和重要會計政策摘要”中進行了説明。截至2022年10月29日止六個月內，重大會計政策並無重大變動.

尚未採用的新會計公告

2021年11月，財務會計準則委員會發布了《會計準則更新(ASU)2021-10》，政府援助(話題832)“它要求在一個實體接受政府援助時每年披露信息。本指導意見旨在通過要求披露：(1)接受的政府援助的類型；(2)這種援助的核算；(3)援助對登記人財務報表的影響，從而提高接受政府援助的透明度。該公司將從2023年4月29日起採用這一標準，並預計該標準只會影響年度財務報表腳註披露。

注2. 收入

該公司通過為多元化全球市場的客户製造產品而獲得收入。該公司的大部分收入是在某個時間點確認的。該公司已確定，除寄售交易外，根據合同運輸條款，產品控制權已轉移到客户手中的最明確證據是實物發貨或交付。寄售交易是指公司將產品轉移到客户所在地，但保留對產品的所有權和控制權，直到客户使用為止。寄售安排的收入根據客户的使用情況進行確認。

與公司認為沒有替代用途的產品(如高度定製的部件)相關的收入，以及公司有權強制執行付款的產品的收入，將在一段時間的基礎上確認。收入是根據迄今的進展確認的，這通常是通過將控制權轉移給客户而在整個生產過程中確認的。

有時，客户可能會就年度降價進行談判。管理層已經對這些降價進行了評估，並確定在某些情況下，這些降價會帶來實質性的權利。在存在物權的情況下，交易價格的一部分分配給物權，並在合同有效期內予以確認。

在所有產品中，確認的收入金額對應於相關的採購訂單，並根據不同的對價(如折扣)進行調整。與創收活動同時徵收的銷售税和其他税項不包括在收入中。

該公司的履約義務通常是短期性質的。因此，本公司選擇了實際的權宜之計，對最初預期期限為一年或更短的合同的剩餘履約義務信息的披露要求提供豁免。

合同餘額

合同資產是實體向客户轉讓的商品或服務的對價權利。當實體已收到對價，或在收入確認之前客户應支付的金額時，合同責任就存在。截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月合同資產和合同負債餘額的淨變化不是實質性的。

9

目錄表

 

收入分類信息

下表按細分和地理位置對與客户的合同收入進行了分類。淨銷售額歸因於基於生產地點的地區。雖然收入確認模式和合同大體上是一致的，但由於地理和經濟因素，收入和現金流的金額、時間和不確定性在每個報告部門可能會有所不同。

 

 

 

截至2022年10月29日的三個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

總計

 

地區淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

97.8

 

 

$

40.1

 

 

$

14.0

 

 

$

1.1

 

 

$

153.0

 

歐洲、中東和非洲(“EMEA”)

 

 

53.9

 

 

 

37.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

91.8

 

亞洲

 

 

45.2

 

 

 

25.8

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

71.1

 

總淨銷售額

 

$

196.9

 

 

$

103.8

 

 

$

14.1

 

 

$

1.1

 

 

$

315.9

 

收入確認時間：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在某一時間點轉移的貨物

 

$

192.3

 

 

$

103.8

 

 

$

14.1

 

 

$

1.1

 

 

$

311.3

 

隨時間轉移的貨物

 

 

4.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4.6

 

總淨銷售額

 

$

196.9

 

 

$

103.8

 

 

$

14.1

 

 

$

1.1

 

 

$

315.9

 

 

 

 

截至2021年10月30日的三個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

總計

 

地區淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

99.3

 

 

$

42.1

 

 

$

17.8

 

 

$

0.8

 

 

$

160.0

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

54.9

 

 

 

23.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

78.3

 

亞洲

 

 

41.8

 

 

 

15.2

 

 

 

0.2

 

 

 

—

 

 

 

57.2

 

總淨銷售額

 

$

196.0

 

 

$

80.7

 

 

$

18.0

 

 

$

0.8

 

 

$

295.5

 

收入確認時間：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在某一時間點轉移的貨物

 

$

189.2

 

 

$

80.7

 

 

$

18.0

 

 

$

0.8

 

 

$

288.7

 

隨時間轉移的貨物

 

 

6.8

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.8

 

總淨銷售額

 

$

196.0

 

 

$

80.7

 

 

$

18.0

 

 

$

0.8

 

 

$

295.5

 

 

 

 

截至2022年10月29日的六個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

總計

 

地區淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

192.5

 

 

$

80.8

 

 

$

27.0

 

 

$

1.8

 

 

$

302.1

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

106.0

 

 

 

66.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

172.4

 

亞洲

 

 

75.0

 

 

 

48.7

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

123.8

 

總淨銷售額

 

$

373.5

 

 

$

195.9

 

 

$

27.1

 

 

$

1.8

 

 

$

598.3

 

收入確認時間：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在某一時間點轉移的貨物

 

$

364.4

 

 

$

195.9

 

 

$

27.1

 

 

$

1.8

 

 

$

589.2

 

隨時間轉移的貨物

 

 

9.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9.1

 

總淨銷售額

 

$

373.5

 

 

$

195.9

 

 

$

27.1

 

 

$

1.8

 

 

$

598.3

 

 

 

 

截至2021年10月30日的六個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

總計

 

地區淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

198.4

 

 

$

84.5

 

 

$

30.3

 

 

$

1.6

 

 

$

314.8

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

112.7

 

 

 

43.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

155.9

 

亞洲

 

 

80.7

 

 

 

31.5

 

 

 

0.4

 

 

 

—

 

 

 

112.6

 

總淨銷售額

 

$

391.8

 

 

$

159.2

 

 

$

30.7

 

 

$

1.6

 

 

$

583.3

 

收入確認時間：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在某一時間點轉移的貨物

 

$

378.9

 

 

$

159.2

 

 

$

30.7

 

 

$

1.6

 

 

$

570.4

 

隨時間轉移的貨物

 

 

12.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.9

 

總淨銷售額

 

$

391.8

 

 

$

159.2

 

 

$

30.7

 

 

$

1.6

 

 

$

583.3

 

 

10

目錄表

 

注3. 所得税

中期所得税撥備是基於適用於年初至今普通收益或虧損的估計年度有效所得税税率。估計年度有效所得税率乃撇除不尋常或重大一次性項目的影響而釐定，該等不尋常或重大一次性項目是在扣除發生期間的相關税務影響後呈報的。此外，制定税法或税率變化的任何重大影響，以及本公司利用各種税收資產的能力，都在發生變化的期間確認。

在計算每一中期的估計年度有效所得税率時，需要若干估計及假設，包括但不限於按司法管轄區劃分的本年度預期税前收入(或虧損)、若干賬面至税項調整，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。用於計算所得税撥備或收益的估計可能會隨着新事件的發生、獲得更多信息或公司税務環境的變化而發生變化。

本公司三年的所得税支出及有效税率截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月如下：

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(百萬美元)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

所得税前收入

 

$

33.4

 

 

$

33.0

 

 

$

59.3

 

 

$

67.8

 

所得税費用

 

$

5.8

 

 

$

5.5

 

 

$

10.2

 

 

$

11.2

 

實際税率

 

 

17.4

%

 

 

16.7

%

 

 

17.2

%

 

 

16.5

%

截至2022年10月29日的三個月和六個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自法定税率較低的外國業務的收入和在外國司法管轄區申請的研究扣減，部分被不可扣除的費用所抵消。截至2021年10月30日的三個月和六個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自法定税率較低的海外業務的收入。

該公司未確認的所得税優惠總額為$5.2百萬美元和美元5.1百萬，截至2022年10月29日和2022年4月30日，分別為。如果公司未確認的税收優惠的任何部分被確認，將影響公司的實際税率。未確認的税務優惠會定期審查，並根據不斷變化的事實和情況進行調整，例如税務審計、適用的訴訟時效失效和税法的變化。本公司確認所得税支出中與所得税不確定性相關的利息和罰款。應計利息和罰款為$0.3百萬美元和美元0.2百萬，截至2022年10月29日和2022年4月30日。

2022年8月16日，美國頒佈了《2022年降低通脹法案》(簡稱《IR法案》)。《投資者關係法》規定1對承保公司在2022年12月31日後進行的股票回購的公平市場價值徵收%的消費税。回購股份的總應税價值減去該納税年度內任何新發行股份的公允市場價值。公司正在評估股票回購消費税的潛在影響，但根據初步評估，公司預計不會對其綜合財務報表產生實質性影響。此外，IR法案中包括的其餘公司税變化預計不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

附註4.資產負債表的組成部分

現金和現金等價物

現金和現金等價物包括現金和三個月或以下到期日的高流動性投資。流動性高的投資包括被歸類在公允價值等級第一級的貨幣市場基金。截至2022年10月29日和2022年4月30日，公司的餘額為#美元。33.3百萬美元和美元40.0在貨幣市場賬户中分別為100萬美元。

應收賬款和壞賬準備

應收賬款是在正常貿易條件下到期的客户債務，並在扣除壞賬準備後列報。本公司根據當前預計信用損失減值模型建立壞賬準備。本公司對賬齡類別採用基於歷史沖銷的歷史損失率。歷史損失率根據當前情況以及對未來虧損的合理和可支持的預測(如有必要)進行調整。當公司瞭解到客户的具體情況時，例如在客户申請破產或客户的經營業績或財務狀況惡化的情況下，公司也可以為個人賬户記錄特定的準備金。壞賬準備餘額為#美元。1.3百萬美元和美元1.0百萬，截至2022年10月29日和2022年4月30日。

11

目錄表

 

盤存

存貨按成本較低或可變現淨值列報。成本是使用先進先出的方法確定的。成品和在製品庫存包括直接材料成本和直接和間接製造成本。該公司記錄了可能過時或超過當前和未來市場需求的庫存儲備。庫存摘要如下所示：

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

成品

 

$

36.6

 

 

$

31.8

 

Oracle Work in Process

 

 

15.0

 

 

 

12.9

 

原料

 

 

120.9

 

 

 

113.8

 

總庫存

 

$

172.5

 

 

$

158.5

 

財產、廠房和設備

財產、廠房和設備按成本列報。維護和維修費用在發生時計入費用。折舊是使用直線法計算的，使用的估計使用壽命5至40年用於建築和建築改善，以及3至15年用於機器和設備。 不動產、廠房和設備摘要如下：

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

土地

 

$

2.9

 

 

$

3.3

 

建築和建築改進

 

 

83.9

 

 

 

89.2

 

機器和設備

 

 

397.0

 

 

 

407.5

 

在建工程

 

 

32.3

 

 

 

21.5

 

財產、廠房和設備合計(毛額)

 

 

516.1

 

 

 

521.5

 

減去：累計折舊

 

 

(326.5

)

 

 

(324.5

)

財產、廠房和設備、淨值

 

$

189.6

 

 

$

197.0

 

折舊費用為$7.5百萬美元和美元8.5截至以下三個月的2022年10月29日和2021年10月30日，分別為。折舊費用為$15.1百萬美元和美元16.3百萬美元截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月。截至2022年10月29日和2022年4月30日，在應付帳款中記錄的資本支出總額為#美元5.1百萬美元和美元4.4分別為100萬美元。

與長期供應安排有關的投產前工裝成本

該公司根據長期供應安排為客户生產的產品產生與生產前工裝相關的費用。在設計和開發生產部件過程中發生的工程、測試和其他費用按發生的費用計入費用，除非這些費用可由客户報銷。截至2022年10月29日和2022年4月30日，該公司擁有27.0百萬美元和美元27.2與客户擁有的工具相關的生產前工裝成本分別為百萬美元，這些工具的報銷由客户根據合同保證，或客户已為其提供了不可取消的使用工具的權利。

根據本公司擁有所有權的長期供應安排為其客户生產的產品中所使用的模具、模具和其他工具的成本將在物業、廠房和設備中資本化，並在安排壽命或資產的估計使用壽命中較短的時間內攤銷。截至2022年10月29日和2022年4月30日，公司擁有的工裝是$13.1百萬美元和美元14.6分別為100萬美元。

注5. 商譽及其他無形資產

商譽

商譽是指購買價格超過在企業合併中收購的有形和可識別無形資產淨值的公允價值。按分部分列的商譽賬面值變動情況摘要如下：

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

總計

 

截至2022年4月30日的餘額

 

$

105.9

 

 

$

127.1

 

 

$

233.0

 

外幣折算

 

 

(0.3

)

 

 

(1.7

)

 

 

(2.0

)

截至2022年10月29日的餘額

 

$

105.6

 

 

$

125.4

 

 

$

231.0

 

 

該公司在每個會計年度第四季度初對商譽和無限期無形資產進行年度減值測試。此外，公司持續監測可能對確定公允價值時使用的關鍵假設產生負面影響的事件和情況，因此需要進行中期商譽減值測試，包括長期收入增長預測、盈利能力、折扣率、公司市值的波動性以及一般行業、市場和宏觀經濟狀況。不是減值指標是在截至2022年10月29日的六個月內確定的。

12

目錄表

 

其他無形資產，淨額

可識別無形資產的詳細情況如下：

 

 

截至2022年10月29日

 

(單位：百萬)

 

毛收入

 

 

累計
攤銷

 

 

網絡

 

 

加權
平均有用
壽命(年)

 

攤銷無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户關係和協議

 

$

230.4

 

 

$

(61.0

)

 

$

169.4

 

 

 

14.2

 

商號、專利和技術許可證

 

 

57.5

 

 

 

(32.0

)

 

 

25.5

 

 

 

5.8

 

已攤銷無形資產總額

 

 

287.9

 

 

 

(93.0

)

 

 

194.9

 

 

 

 

未攤銷商品名稱

 

 

1.8

 

 

 

—

 

 

 

1.8

 

 

 

 

其他無形資產總額

 

$

289.7

 

 

$

(93.0

)

 

$

196.7

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年4月30日

 

(單位：百萬)

 

毛收入

 

 

累計
攤銷

 

 

網絡

 

 

加權
平均有用
壽命(年)

 

攤銷無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户關係和協議

 

$

232.3

 

 

$

(55.1

)

 

$

177.2

 

 

 

14.7

 

商號、專利和技術許可證

 

 

58.0

 

 

 

(29.3

)

 

 

28.7

 

 

 

6.2

 

已攤銷無形資產總額

 

 

290.3

 

 

 

(84.4

)

 

 

205.9

 

 

 

 

未攤銷商品名稱

 

 

1.8

 

 

 

—

 

 

 

1.8

 

 

 

 

其他無形資產總額

 

$

292.1

 

 

$

(84.4

)

 

$

207.7

 

 

 

 

根據應攤銷的無形資產的當期金額，在接下來的五個會計年度及以後每年的估計攤銷費用總額如下：

 

(單位：百萬)

 

 

 

財政年度：

 

 

 

2023年剩餘時間

 

$

9.3

 

2024

 

 

18.4

 

2025

 

 

17.8

 

2026

 

 

16.9

 

2027

 

 

16.3

 

此後

 

 

116.2

 

總計

 

$

194.9

 

 

注6. 衍生工具和套期保值活動

本公司面臨各種市場風險，包括但不限於外幣匯率和市場利率。本公司致力透過我們的正常經營活動及在適當情況下使用衍生金融工具，控制其在這些風險下的風險敞口。衍生金融工具按公允價值按經常性基礎計量。

對於指定現金流量對衝，衍生金融工具公允價值變動的有效部分計入簡明綜合資產負債表的累計其他全面收益(“AOCI”)。當基礎對衝交易實現時，先前計入AOCI的收益或虧損在收益中記錄，並在簡明綜合收益表中與對衝風險應佔的對衝項目的收益或虧損在同一行反映。與未被指定為套期的衍生工具的公允價值變動相關的損益立即在簡明綜合收益表中與相關風險記入同一行。就指定淨投資對衝而言，衍生金融工具公允價值變動的有效部分在簡明綜合資產負債表中記為AOCI累計換算調整。

13

目錄表

 

淨投資對衝

該公司有一種可變利率的交叉貨幣掉期，於2023年8月31日，名義價值為$60.0百萬歐元(歐元54.8百萬)。該公司簽訂了交叉貨幣互換協議，以緩解因美元兑歐元現貨匯率變化而導致的淨資產變動。交叉貨幣互換被指定為該公司對一家歐元子公司的淨投資的對衝。

根據現貨對現貨的方法，在套期保值關係開始時評估套期保值的有效性，之後每季度評估一次。本公司確認衍生工具的公允價值(代表交叉貨幣掉期的利差)的所有其他變動的影響，透過利息開支。截至2022年10月29日和2021年10月30日的三個月，公司錄得收益$0.6百萬美元和美元0.1在簡明綜合損益表中，利息支出分別為淨額1,000,000,000美元。對於截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月，公司錄得收益$0.9百萬美元和美元0.1在簡明綜合損益表中，利息支出分別為淨額1,000,000,000美元。

利率互換

該公司有利率掉期，於2023年8月31日，名義價值為$100.0100萬美元，以管理其對利率波動的風險敞口，並減輕其影響。利率互換被指定為現金流對衝。

套期保值有效性在套期保值關係開始時評估，之後每季度評估一次。公允價值定期變動的有效部分在簡明綜合資產負債表中確認。隨後，在AOCI中記錄的累計損益被重新歸類為對衝現金流影響收益期間的收入，預計在未來12個月內這將是無關緊要的。在截至2022年10月29日或2021年10月30日的三個月或六個月內，沒有發現無效。

未被指定為對衝的衍生品

該公司使用短期外幣遠期合約，以減少匯率波動對非功能性貨幣資產負債表風險的收益影響。這些遠期合約並未被指定為對衝工具。這些遠期合約的損益，連同貨幣資產和負債的外幣損益，在簡明綜合損益表中確認為其他收入、淨額。

截至2022年10月29日和2022年4月30日，公司持有名義價值為#美元的外幣遠期合同。62.6百萬美元和美元38.6分別為100萬美元。截至以下三個月及六個月2022年10月29日，公司確認了一美元的損失。2.4百萬美元和美元2.8分別與簡明綜合損益表中的外幣遠期合約有關的遠期合約。在截至以下三個月及六個月期間2021年10月30日，收益為$0.3百萬美元已在簡明綜合損益表中確認。

資產負債表內衍生工具的公允價值

衍生工具的公允價值在公允價值層次中被歸類為第二級，並在資產負債表中記錄如下：

 

 

 

 

資產/(負債)

 

(單位：百萬)

 

財務報表標題

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

指定為對衝工具的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨投資對衝

 

預付費用和其他流動資產

 

$

5.3

 

 

$

—

 

淨投資對衝

 

其他長期資產

 

$

—

 

 

$

1.9

 

利率互換

 

預付費用和其他流動資產

 

$

3.7

 

 

$

—

 

利率互換

 

其他長期資產

 

$

—

 

 

$

3.0

 

未被指定為對衝工具的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣遠期合約

 

預付費用和其他流動資產

 

$

0.1

 

 

$

—

 

外幣遠期合約

 

其他應計負債

 

$

(0.8

)

 

$

(0.2

)

衍生工具對綜合收益(虧損)的影響

在其他全面收益(虧損)中記錄的總額如下：

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨投資對衝

 

$

1.4

 

 

$

1.6

 

 

$

3.4

 

 

$

2.8

 

利率互換

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

 

 

0.6

 

14

目錄表

 

總計

 

$

2.1

 

 

$

2.3

 

 

$

4.1

 

 

$

3.4

 

 

注7.債務

債務摘要如下所示：

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

定期貸款

 

$

200.0

 

 

$

206.3

 

其他債務

 

 

4.6

 

 

 

5.1

 

未攤銷債務發行成本

 

 

(0.6

)

 

 

(0.9

)

債務總額

 

 

204.0

 

 

 

210.5

 

減：當前到期日

 

 

(13.0

)

 

 

(13.0

)

長期債務總額

 

$

191.0

 

 

$

197.5

 

循環信貸安排/定期貸款

於2022年10月31日，本公司與作為行政代理、擺動額度貸款人及信用證發行方的本公司、美國銀行、北卡羅來納州的本公司及其中所指名的貸款人及其他人士訂立第二份經修訂及重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議修訂並重述經修訂及重訂的信貸協議，修訂日期為2018年9月12日及先前經修訂的信貸協議(“先行信貸協議”)，該協議由行政代理美國銀行N.A.與信用證發行商富國銀行全國協會作為信用證發行商及其中所指名的貸款人訂立。除其他事項外，信貸協議(I)將先前信貸協議下的多幣種循環信貸承諾增加至#美元。750,000,000、(Ii)根據先行信貸協議全額再融資及終止定期貸款安排，及(Iii)根據先行信貸協議對契諾、條款及條件作出若干其他修訂。此外，信貸協議允許本公司增加循環承諾及/或不時根據信貸協議增加一批或多批定期貸款，金額最多相等於(I)$250,000,000另加(Ii)槓桿率不超過的額外款額3.00：1.00按形式計算，除其他事項外，取決於從現有和(或)新貸款人那裏收到額外的承付款。信貸協議終止於2027年10月31日.

信貸協議項下以美元計值的貸款按(A)經調整的基本利率或(B)經調整的定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)利率或期限SOFR每日浮動利率(個別情況下，根據信貸協議的條文釐定)加適用保證金(“適用保證金”)(“適用保證金”)計算利息。0.375%和1.25%，在調整後的基本利率貸款的情況下，1.375%和2.25在調整後的定期SOFR利率貸款和定期SOFR每日浮動利率貸款的情況下，為%。適用保證金乃根據本公司的綜合槓桿率釐定。

與信貸協議有關，本公司產生的債務發行成本約為#美元。3.2100萬美元，連同目前的未攤銷債務發行成本#美元0.6百萬美元，將在信貸協議期限內攤銷為利息支出。

根據先行信貸協議，未償還借款的加權平均利率約為4.4截至2022年10月29日。《先行信貸協議》包括慣例陳述和擔保、金融契約、限制性契約和違約事件。截至2022年10月29日，本公司遵守了先行信貸協議中的所有契諾。

其他債務

該公司的一家歐洲子公司的債務包括三2023年至2031年到期的票據。這筆債務的加權平均利率約為1.4%At2022年10月29日及$0.5其中100萬的債務被歸類為短期債務。

15

目錄表

 

注8. 股東權益

股票回購計劃

2021年3月31日，董事會授權購買高達美元的100.0截至2023年3月31日，公司已發行普通股的100萬股。2022年6月16日，董事會批准將股票回購計劃再增加1美元100.0100萬美元，並將該計劃的到期時間延長至2024年6月14日。購買可以在私人交易中或在公開市場上進行，包括根據為遵守1934年證券交易法第10b5-1條而設計的購買計劃。

下表彙總了公司在該股票回購計劃下的股票回購活動：

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

購入的股份

 

 

508,179

 

 

 

807,516

 

 

 

825,814

 

 

 

965,029

 

每股平均價格

 

$

38.69

 

 

$

43.07

 

 

$

38.21

 

 

$

43.93

 

總成本

 

$

19.7

 

 

$

34.8

 

 

$

31.6

 

 

$

42.4

 

截至2022年10月29日，共有2,418,953購買股票的總成本為$102.8自股票回購計劃開始以來，已有100萬美元。所有購買的股票均已註銷，並反映為按股票面值減少普通股，超出部分作為留存收益減少。截至2022年10月29日，根據該股票回購計劃，公司仍可購買的股票的美元價值為$97.2百萬美元。

分紅

公司支付的股息總額為$4.9百萬美元和美元5.1截至以下三個月的2022年10月29日和2021年10月30日。公司支付的股息總額為$9.9百萬美元和美元10.3百萬美元截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月。

累計其他綜合收益(虧損)

綜合收益(虧損)被定義為企業在一段時期內因非所有者來源的交易和其他事件和情況而發生的權益變化。AOCI扣除税項後的變動摘要如下：

 

 

截至2022年10月29日的三個月

 

 

截至2022年10月29日的六個月

 

(單位：百萬)

 

貨幣換算調整

 

 

衍生工具

 

 

總計

 

 

貨幣換算調整

 

 

衍生工具

 

 

總計

 

期初餘額

 

$

(41.4

)

 

$

5.2

 

 

$

(36.2

)

 

$

(30.5

)

 

$

3.7

 

 

$

(26.8

)

其他全面收益(虧損)

 

 

(19.9

)

 

 

2.1

 

 

 

(17.8

)

 

 

(30.8

)

 

 

4.1

 

 

 

(26.7

)

税收(費用)優惠

 

 

0.2

 

 

 

(0.5

)

 

 

(0.3

)

 

 

0.2

 

 

 

(1.0

)

 

 

(0.8

)

其他綜合收益(虧損)淨額

 

 

(19.7

)

 

 

1.6

 

 

 

(18.1

)

 

 

(30.6

)

 

 

3.1

 

 

 

(27.5

)

期末餘額

 

$

(61.1

)

 

$

6.8

 

 

$

(54.3

)

 

$

(61.1

)

 

$

6.8

 

 

$

(54.3

)

 

 

 

截至2021年10月30日的三個月

 

 

截至2021年10月30日的六個月

 

(單位：百萬)

 

貨幣換算調整

 

 

衍生工具

 

 

總計

 

 

貨幣換算調整

 

 

衍生工具

 

 

總計

 

期初餘額

 

$

7.4

 

 

$

(4.5

)

 

$

2.9

 

 

$

11.5

 

 

$

(5.4

)

 

$

6.1

 

其他全面收益(虧損)

 

 

(6.7

)

 

 

2.3

 

 

 

(4.4

)

 

 

(10.6

)

 

 

3.4

 

 

 

(7.2

)

税收(費用)優惠

 

 

0.1

 

 

 

(0.6

)

 

 

(0.5

)

 

 

(0.1

)

 

 

(0.8

)

 

 

(0.9

)

其他綜合收益(虧損)淨額

 

 

(6.6

)

 

 

1.7

 

 

 

(4.9

)

 

 

(10.7

)

 

 

2.6

 

 

 

(8.1

)

期末餘額

 

$

0.8

 

 

$

(2.8

)

 

$

(2.0

)

 

$

0.8

 

 

$

(2.8

)

 

$

(2.0

)

 

16

目錄表

 

基於股票的薪酬

2022年9月14日，公司股東批准了美德電子股份有限公司2022年綜合激勵計劃(簡稱2022年計劃)。在該日期之後，根據2014年綜合激勵計劃(“2014計劃”)，不能再授予其他獎勵。2022年計劃規定向員工和董事酌情授予股票期權、股票增值權(SARS)、限制性股票、限制性股票單位和業績獎勵。

根據《2022年計劃》和《2022年計劃》份額計算規定進行調整，根據2022年計劃，可用於所有獎勵的公司普通股數量為5,550,000，更少一普通股每股1股，但須受2022年4月30日之後根據2014年計劃授予的期權或特別行政區獎勵的規限2.282022年4月30日之後根據2014年計劃授予的期權或特別行政區以外的獎勵的每一股股票。自.起2022年10月29日，有幾個5,244,232根據2022年計劃，可獎勵的股份。

公司根據《2022年計劃》、《2014年計劃》、《美德電子股份有限公司2010年股票計劃》(《2010年計劃》)、《美德電子股份有限公司2007年股票計劃》(《2007年計劃》)和《美德電子股份有限公司2004年股票計劃》(《2004年計劃》)向員工和非員工董事授予股票期權、限制性股票獎勵(“RSA”)、業績單位(“PU”)、限制性股票單位(“RSU”)以及股票獎勵。公司不能再發放2014年計劃、2010年計劃、2007年計劃和2004年計劃下的贈款。

限制性股票獎勵和業績單位

截至2022年10月29日，該公司擁有949,674未償還的應收賬款，可根據2025財年扣除利息、税項、固定資產折舊和無形資產攤銷前的淨收益(“EBITDA”)指標的實現情況而賺取。RSA將授予的範圍包括0%(性能低於閾值)到100%(目標業績)，以EBITDA業績衡量標準的完成情況和繼續就業為基礎。此外，如果超過目標性能，則最高可額外474,837PU可以賺取，將以現金結算。在賠償委員會的自由裁量權下，PU可以普通股的形式進行結算。

RSA的公允價值基於授予日的收盤價，RSA在歸屬期間賺取股息等價物，如果RSA不歸屬，則可沒收股息等價物。當很可能達到最低門檻業績標準時，確認特別服務協議的補償費用。當可能超過目標業績標準時，將確認PU的補償費用。本公司在每個資產負債表日評估歸屬的可能性，並根據概率評估調整補償成本。現金結算的PU代表非股權單位，其轉換價值等於公司普通股股份在歸屬日期的公平市場價值。由於現金結算的特點，PU被歸類為負債獎勵，並在每個資產負債表日期重新計量。根據會計準則彙編718，根據對公司當前業務組合的預測，由於不可能滿足業績條件，到目前為止還沒有確認RSA或PU的補償費用。目標績效水平的未確認股票薪酬支出為$27.3百萬，截至2022年10月29日，在滿足業績條件的情況下，將在2025財年確認。

下表總結了RSA活動：

 

 

受限
庫存
獎項

 

 

加權
平均補助金
日期公允價值

 

2022年4月30日未歸屬

 

 

928,412

 

 

$

28.50

 

獲獎

 

 

21,262

 

 

$

38.41

 

既得

 

 

—

 

 

$

—

 

被沒收

 

 

—

 

 

$

—

 

截至2022年10月29日的未歸屬資產

 

 

949,674

 

 

$

28.72

 

 

17

目錄表

 

限制性股票單位

RSU在一段預定的時間內被授予所有權，最多五年自授予之日起生效。授予的RSU的公允價值是基於授予之日的收盤價，並在歸屬期間賺取股息等價物，如果RSU不歸屬，股息可被沒收。

下表彙總了RSU活動：

 

 

受限
庫存
單位

 

 

加權
平均補助金
日期公允價值

 

2022年4月30日未歸屬

 

 

936,391

 

 

$

29.16

 

獲獎

 

 

73,292

 

 

$

39.10

 

既得

 

 

—

 

 

$

—

 

被沒收

 

 

(734

)

 

$

48.41

 

截至2022年10月29日的未歸屬資產

 

 

1,008,949

 

 

$

29.87

 

根據各種股票計劃，某些高管持有的既有RSU的普通股將在公司終止僱傭或控制權變更之前不會交付。截至2022年10月29日，將交付給這些高管的普通股總計577,055股份。

董事大獎

公司向非僱員董事發放股票獎勵，作為其薪酬的一部分。股票獎勵在授予時立即授予。非僱員董事可選擇延遲收取其在本公司無保留遞延薪酬計劃下的股份。在截至2022年10月29日的6個月中，公司批准43,043股份，其中27,503股票被推遲了。遞延股票的所有股息將根據公司普通股在股息支付日的收盤價再投資於額外的遞延股票。遞延股票將在每股董事從公司董事會退休時以普通股結算。自.起2022年10月29日，有幾個45,459已發行遞延股份。

股票期權

下表彙總了股票期權活動：

 

 

庫存
選項

 

 

加權平均行權價

 

 

加權的-
平均壽命
(年)

 

 

集料
內在價值
(單位：百萬)

 

截至2022年4月30日未償還和可行使

 

 

60,000

 

 

$

37.01

 

 

 

2.2

 

 

$

0.5

 

已鍛鍊

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

被沒收

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年10月29日未償還和可行使

 

 

60,000

 

 

$

37.01

 

 

 

1.7

 

 

$

0.2

 

總的內在價值代表總的税前內在價值(公司在該期間最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以現金期權的數量)，如果所有期權持有人在該日行使他們的期權，期權持有人將收到這些價值。

基於股票的薪酬費用

所有給予僱員及非僱員董事的股票獎勵，均在簡明綜合損益表的銷售及行政開支中確認。接受分級歸屬的獎勵在必要的服務期限內使用加速確認方法進行認可。下表彙總了與股權獎勵相關的股票薪酬支出：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

RSU

 

$

2.7

 

 

$

2.6

 

 

$

5.1

 

 

$

5.1

 

董事頒獎典禮推遲舉行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.0

 

 

 

0.8

 

董事大獎

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.6

 

 

 

0.7

 

基於股票的薪酬總支出

 

$

2.7

 

 

$

2.6

 

 

$

6.7

 

 

$

6.6

 

 

18

目錄表

 

注9.每股收益

每股基本收益以淨收益除以適用期間已發行普通股的加權平均數計算，但不包括尚未解決或有事項的任何或有發行的股份。計算每股攤薄收益時所使用的普通股加權平均數是採用庫存股方法確定的，該方法包括了期內所有潛在稀釋性普通股的影響。

下表列出了每股基本收入和攤薄收入的計算方法：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入(單位：百萬)

 

$

27.6

 

 

$

27.5

 

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益的分母--加權平均流通股和既得/未發行限制性股票單位

 

 

36,126,132

 

 

 

37,544,357

 

 

 

36,346,054

 

 

 

37,741,923

 

稀釋性潛在普通股

 

 

715,699

 

 

 

538,899

 

 

 

682,762

 

 

 

528,684

 

稀釋後每股收益的分母

 

 

36,841,831

 

 

 

38,083,256

 

 

 

37,028,816

 

 

 

38,270,607

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益和稀釋後收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益

 

$

0.76

 

 

$

0.73

 

 

$

1.35

 

 

$

1.50

 

稀釋後每股收益

 

$

0.75

 

 

$

0.72

 

 

$

1.33

 

 

$

1.48

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

被排除在已發行稀釋普通股之外的反攤薄潛在可發行股票數量

 

 

940,510

 

 

 

928,412

 

 

 

934,522

 

 

 

928,412

 

 

注10.細分市場信息

營運分部被定義為從事業務活動的企業組成部分，該企業可能從中賺取收入及產生開支，而首席營運決策者(“CODM”)在決定如何分配資源時，會定期評估有關該等獨立財務資料。首席執行官是公司的總裁兼首席執行官。該公司擁有四報告分段如下所述。

汽車部門直接或通過其分級供應商向汽車原始設備製造商提供電子和機電設備及相關產品。產品包括集成的中控臺、隱藏開關、符合人體工程學的開關、傳輸引線框架、基於LED的照明和傳感器，它們結合了磁彈性傳感和其他監控組件或系統的操作或狀態的技術。

工業部門生產外部照明解決方案、工業安全無線電遙控器、編織軟電纜、載流疊層母線及器件、定製電源產品組件，如PowerRail®解決方案、大電流低壓柔性電力佈線系統以及粉末塗裝母線，這些產品和產品應用於各種市場和應用，包括航空航天、計算機、工業、電力轉換、軍事、電信和交通。

接口部門為家電、商業食品服務、建築、消費、材料搬運、銷售點和電信市場提供各種銅纜和光纖接口和接口解決方案。解決方案包括銅收發器和固態場效應消費者觸摸屏。

醫療部分由該公司的醫療設備業務Dabir Surface組成，其表面支持技術旨在防止壓力傷害。方法已經開發了這項技術，供固定或有壓力損傷風險的患者使用，包括接受長期外科手術的患者。

19

目錄表

 

下表提供了有關該公司可報告部門的信息：

 

 

截至2022年10月29日的三個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

淘汰
/公司

 

 

已整合

 

淨銷售額

 

$

198.3

 

 

$

107.8

 

 

$

14.1

 

 

$

1.1

 

 

$

(5.4

)

 

$

315.9

 

數據段之間的傳輸

 

 

(1.4

)

 

 

(4.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.4

 

 

 

—

 

對非關聯客户的淨銷售額

 

$

196.9

 

 

$

103.8

 

 

$

14.1

 

 

$

1.1

 

 

$

—

 

 

$

315.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

$

23.4

 

 

$

25.0

 

 

$

1.6

 

 

$

(1.4

)

 

$

(15.8

)

 

$

32.8

 

利息支出，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

其他收入，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1.1

)

所得税前收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

33.4

 

 

 

 

截至2021年10月30日的三個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

淘汰
/公司

 

 

已整合

 

淨銷售額

 

$

197.1

 

 

$

82.7

 

 

$

18.0

 

 

$

0.8

 

 

$

(3.1

)

 

$

295.5

 

數據段之間的傳輸

 

 

(1.1

)

 

 

(2.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.1

 

 

 

—

 

對非關聯客户的淨銷售額

 

$

196.0

 

 

$

80.7

 

 

$

18.0

 

 

$

0.8

 

 

$

—

 

 

$

295.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

$

23.6

 

 

$

18.8

 

 

$

4.4

 

 

$

(1.8

)

 

$

(11.8

)

 

$

33.2

 

利息支出，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

 

其他收入，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(0.9

)

所得税前收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

33.0

 

 

 

 

截至2022年10月29日的六個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

淘汰
/公司

 

 

已整合

 

淨銷售額

 

$

375.6

 

 

$

201.5

 

 

$

27.1

 

 

$

1.8

 

 

$

(7.7

)

 

$

598.3

 

數據段之間的傳輸

 

 

(2.1

)

 

 

(5.6

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.7

 

 

 

—

 

對非關聯客户的淨銷售額

 

$

373.5

 

 

$

195.9

 

 

$

27.1

 

 

$

1.8

 

 

$

—

 

 

$

598.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

$

38.1

 

 

$

47.4

 

 

$

3.2

 

 

$

(2.9

)

 

$

(31.2

)

 

$

54.6

 

利息支出，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

其他收入，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5.2

)

所得税前收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

59.3

 

 

 

 

截至2021年10月30日的六個月

 

(單位：百萬)

 

汽車

 

 

工業

 

 

接口

 

 

醫療

 

 

淘汰
/公司

 

 

已整合

 

淨銷售額

 

$

394.1

 

 

$

163.9

 

 

$

30.7

 

 

$

1.6

 

 

$

(7.0

)

 

$

583.3

 

數據段之間的傳輸

 

 

(2.3

)

 

 

(4.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.0

 

 

 

—

 

對非關聯客户的淨銷售額

 

$

391.8

 

 

$

159.2

 

 

$

30.7

 

 

$

1.6

 

 

$

—

 

 

$

583.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

$

50.9

 

 

$

39.0

 

 

$

5.5

 

 

$

(3.0

)

 

$

(25.1

)

 

$

67.3

 

利息支出，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2

 

其他收入，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.7

)

所得税前收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

67.8

 

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

April 30, 2022

 

可識別資產：

 

 

 

 

 

 

汽車

 

$

700.6

 

 

$

689.8

 

工業

 

 

463.7

 

 

 

455.3

 

接口

 

 

113.2

 

 

 

108.1

 

醫療

 

 

6.5

 

 

 

7.9

 

淘汰/公司

 

 

110.3

 

 

 

128.0

 

可確認資產總額

 

$

1,394.3

 

 

$

1,389.1

 

 

20

目錄表

 

 

附註11.或有事項

在正常業務過程中出現的某些訴訟正在對我們進行審理。公司不時會受到與我們業務相關的各種法律訴訟和索賠的影響，包括因所謂的缺陷、違約、僱傭相關事項、環境事項和知識產權事項而引起的訴訟和索賠。在確定未決訴訟和索賠所需的應計費用時，公司會考慮保險覆蓋範圍和第三方賠償。雖然不能確定潛在法律行動和索賠的結果，但根據現有信息，公司認為它有足夠的準備金來支付這些債務。

Hetronic德國-GmbH很重要

多年來，Hetronic德國有限公司和Hydronic-Steuersystem-GmbH(富克斯公司)一直是我們在德國、奧地利和其他中東歐國家的分銷商，根據各自的知識產權許可和分銷和組裝協議。本公司意識到，富克斯公司及其管理董事的阿爾伯特·富克斯嚴重違反了這些協議。因此，該公司 終止了與Fuchs公司的所有協議。2014年6月20日，該公司在俄克拉何馬州西區聯邦地區法院對Fuchs公司提起訴訟，指控其實質性違反分銷和組裝協議並尋求損害賠償，以及各種形式的禁令救濟。被告提起反訴，指控他們違反合同、幹擾商業關係和商業誹謗。2015年4月2日，該公司修改了對Fuchs公司的起訴書，增加了額外的不正當競爭和蘭漢姆法案索賠，並增加了額外的關聯方。

有關此事的審判於2020年2月開始。在審判期間，被告以偏見駁回了他們剩下的一項反訴。2020年3月2日，陪審團做出了有利於公司的裁決。判決金額約為美元。102補償性損害賠償100萬美元和11一百萬的懲罰性賠償。2020年4月22日，地區法院進入永久禁令，禁止被告銷售侵權產品，並責令他們返還Hetronic的機密信息。被告對永久禁令的生效提出上訴。2020年5月29日，地區法院以藐視法庭罪判決被告違反永久禁令，並進入終審判決。被告也對最終金錢判決的錄入提出上訴。對永久禁令的上訴和對最終判決的上訴被合併為向美國第十巡迴上訴法院提出的單一上訴。2021年8月24日，第十巡迴法院發佈了一項裁決，確認了下級法院的裁決，但它指示地區法院將禁令從整個世界修改到Hetronic銷售其產品的所有國家。2022年4月20日和21日，地區法院根據第十巡迴法院的意見舉行了與修改禁令有關的聽證會，當事人已提交了聽證會後的簡報。被告還向美國最高法院提交了調取移審令的請願書，尋求在本案中進一步對《拉納姆法案》的域外適用提出上訴。該公司反對這份請願書。最高法院徵求總檢察長對移送申請的意見，總檢察長建議批准這一請求。2022年11月4日，最高法院批准了這份請願書。最高法院的上訴目前正在聽取簡報。聽證會日期尚未確定。與任何判決一樣，特別是涉及美國境外被告的判決，不能保證公司能夠收集全部或任何部分判決。

21

目錄表

 

項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績

在此使用的“我們”、“公司”或“方法”是指方法電子公司及其子公司。

關於前瞻性陳述的警告性聲明

這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包括1995年私人證券訴訟改革法所指的前瞻性陳述，這些陳述在發表時反映了我們對當前事件和財務表現的看法。此類前瞻性陳述會受到與我們的運營和業務環境有關的許多風險、不確定性和因素的影響，這些風險、不確定性和因素可能會導致我們的實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大不相同。所有涉及未來經營、財務或業務表現或我們的戰略或預期的陳述都是前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“潛在”、“展望”或“繼續”等前瞻性詞彙來識別這些陳述。可能導致實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素包括但不限於：

•
依賴我們的供應鏈，包括半導體供應商；
•
流行病的影響，如新冠肺炎大流行；
•
依賴汽車和商用車行業；
•
通貨膨脹的影響；
•
依賴少數大客户，包括一個大汽車客户；
•
依賴材料的可獲得性和價格；
•
與開展全球業務有關的風險；
•
能夠承受價格壓力，包括降價；
•
貨幣波動；
•
與重組活動有關的費用的時間和數額；
•
不能吸引和留住人才的；
•
確認商譽和其他無形資產減值費用；
•
新項目推出的時間、質量和成本；
•
導致關税的國際貿易爭端和我們降低關税的能力；
•
對業績獎勵的薪酬費用進行調整；
•
在確認收入之前對項目進行投資；
•
有效競爭的能力；
•
生產延誤或訂單取消的影響；
•
能夠承受業務中斷；
•
能夠跟上快速技術變革的步伐；
•
對我們的信息技術系統的破壞；
•
能夠避免設計或製造缺陷；
•
有能力管理我們的債務水平及其下的任何限制；
•
所得税税率波動；
•
保護我們的知識產權的能力；
•
能夠成功地從收購和資產剝離中獲益；
•
氣候變化和相關法規的影響；
•
與税務頭寸核算有關的判斷；
•
與環境、健康和安全法規相關的成本。

更多細節和因素在截至2022年4月30日的10-K表格年度報告第1部分第1A項“風險因素”的標題下討論。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們可能對我們產生的影響。我們所作的任何前瞻性陳述僅限於發表之日。無論是由於新信息、後續事件或其他原因，我們沒有義務更新或改變我們的前瞻性陳述，也沒有明確表示不承擔任何義務。

22

目錄表

 

概述

我們是全球領先的定製工程解決方案供應商，在北美、歐洲、中東和亞洲設有銷售、工程和製造基地。我們為原始設備製造商(“OEM”)設計、設計和生產機電產品，利用我們在用户界面、發光二極管(“LED”)照明系統、配電和傳感器應用方面的廣泛技術。

我們的解決方案廣泛應用於交通運輸(包括汽車、商用車、電動自行車、航空航天、巴士和鐵路)、雲計算基礎設施、建築設備、消費電器和醫療設備等終端市場。我們的業務是以細分為基礎進行管理的，這些細分是汽車、工業、接口和醫療。

新冠肺炎大流行的影響

新冠肺炎大流行和正在採取的減少其傳播的措施對全球經濟產生了負面影響，擾亂了消費者和客户需求以及全球供應鏈，並由於全球運力限制導致製造效率低下和貨運成本上升。從2022財年第四季度末開始，一直持續到2023財年第一季度，中國的各個地區，包括我們和我們客户有業務的地區，都受到政府當局的封鎖，以減緩新冠肺炎在這些地區的傳播。由此導致的全行業生產中斷對我們截至2022年10月29日的六個月的運營業績產生了不利影響。

新冠肺炎未來的任何復甦及其相關影響都可能對我們的業務和未來的運營業績產生負面影響。影響的程度將取決於許多不斷變化的不確定因素，包括新冠肺炎(及其變體)的持續時間和傳播情況、疫苗接種率、政府當局為進一步限制企業運營和社會活動以及實施旅行限制而採取的行動、消費者需求的變化、我們的供應鏈及時以具有成本效益的方式交付產品的能力、我們的員工和製造設施高效運營的能力、我們的客户和供應商持續的生存能力與財務穩定、以及未來獲得資金的途徑。我們繼續把重點放在在全球範圍內有效管理這一大流行病前所未有的挑戰和不確定性上。

全球供應鏈中斷

我們繼續經歷業務中斷，包括客户關閉、材料和物流成本增加、勞動力短缺，以及最重要的是，來自全球半導體供應短缺的影響。半導體供應短缺的部分原因是，包括汽車行業在內的多個行業的需求增加，導致生產計劃放緩。半導體供應短缺也影響了我們的供應鏈，以及我們滿足一些非汽車客户需求的能力。我們預計，半導體短缺將對我們2023財年剩餘時間的經營業績和財務狀況產生持續影響。

宏觀經濟和地緣政治條件的影響

不利的宏觀經濟條件，包括但不限於通脹、增長放緩或衰退、新的或增加的關税、財政和貨幣政策的變化、更高的利率、工資和大宗商品通脹以及貨幣波動，都可能對我們的產品需求產生不利影響。此外，除其他外，俄羅斯/烏克蘭衝突導致國際社會實施經濟制裁，影響了全球經濟，並引發了潛在的全球安全問題，可能對國際商業和經濟狀況產生不利影響。儘管我們在俄羅斯或烏克蘭沒有業務，但我們的某些客户和供應商受到了這些事件的負面影響，這反過來又影響了我們開展業務的市場，包括歐洲和亞洲。對俄羅斯的經濟制裁進一步增加了現有的全球供應鏈、物流和通脹挑戰。例如，作為對西方國家對俄羅斯實施制裁的迴應，俄羅斯減少了向歐洲國家輸送的天然氣數量，這已經並可能繼續導致我們EMEA業務的能源成本增加。如果俄羅斯進一步減少或切斷對歐洲的能源供應，我們的歐洲、中東和非洲地區的業務可能會受到不利影響。

23

目錄表

 

綜合經營成果

下表比較了截至2022年10月29日的三個月和六個月以及截至2021年10月30日的三個月和六個月的運營結果：

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

$

315.9

 

 

$

295.5

 

 

$

598.3

 

 

$

583.3

 

產品銷售成本

 

 

241.8

 

 

 

226.3

 

 

 

462.4

 

 

 

442.4

 

毛利

 

 

74.1

 

 

 

69.2

 

 

 

135.9

 

 

 

140.9

 

銷售和管理費用

 

 

36.6

 

 

 

31.2

 

 

 

71.9

 

 

 

64.0

 

無形資產攤銷

 

 

4.7

 

 

 

4.8

 

 

 

9.4

 

 

 

9.6

 

利息支出，淨額

 

 

0.5

 

 

 

1.1

 

 

 

0.5

 

 

 

2.2

 

其他收入，淨額

 

 

(1.1

)

 

 

(0.9

)

 

 

(5.2

)

 

 

(2.7

)

所得税費用

 

 

5.8

 

 

 

5.5

 

 

 

10.2

 

 

 

11.2

 

淨收入

 

$

27.6

 

 

$

27.5

 

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

淨銷售額

在截至2022年10月29日的三個月裏，淨銷售額增加了2040萬美元，增幅6.9%，達到3.159億美元，而截至2021年10月30日的三個月，淨銷售額為2.955億美元。這一增長主要是由於工業部門的銷售額增加，但接口部門的銷售額下降部分抵消了這一增長。淨銷售額受到2220萬美元外幣換算的不利影響，這主要是由於美元相對於歐元和人民幣走強。在截至2022年10月29日的三個月中，淨銷售額包括從現貨購買材料獲得的客户成本回收和溢價運費580萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為440萬美元。不包括外幣兑換和客户成本回收的影響，淨銷售額增加了4120萬美元，增幅為14.2%。

在截至2022年10月29日的六個月中，淨銷售額增加了1500萬美元，增幅為2.6%，達到5.983億美元，而截至2021年10月30日的六個月的淨銷售額為5.833億美元。這一增長主要是由於工業部門的銷售額增加，但部分被汽車部門的銷售額下降所抵消。淨銷售額受到3,650萬美元外幣換算的不利影響，這主要是由於美元相對於歐元和人民幣走強。在截至2022年10月29日的6個月中，淨銷售額包括從現貨購買材料獲得的客户成本回收和溢價運費1690萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為450萬美元。剔除外幣兑換和客户成本回收的影響，淨銷售額增加3910萬美元，增幅為6.8%。

產品銷售成本

截至2022年10月29日的三個月，產品銷售成本增加了1550萬美元，增幅為6.8%，達到2.418億美元(佔淨銷售額的76.5%)，而截至2021年10月30日的三個月，銷售成本為2.263億美元(佔淨銷售額的76.6%)。不包括外幣換算，銷售產品的成本增加了3220萬美元。增加的主要原因是銷售量增加導致材料成本增加2950萬美元，以及與現貨購買材料有關的成本增加。

截至2022年10月29日的六個月，產品銷售成本增加了2000萬美元，增幅為4.5%，達到4.624億美元(佔淨銷售額的77.3%)，而截至2021年10月30日的六個月，銷售成本為4.424億美元(佔淨銷售額的75.8%)。不包括外幣換算，銷售產品的成本增加了4690萬美元。增加的主要原因是銷售量增加導致材料成本增加4240萬美元，以及與材料現貨購買有關的成本增加。

毛利率

截至2022年10月29日的三個月，毛利率佔淨銷售額的23.5%，而截至2021年10月30日的三個月，毛利率佔淨銷售額的23.4%。毛利率保持穩定，因為較高的銷售量抵消了較高的材料成本。

截至2022年10月29日的6個月，毛利率佔淨銷售額的22.7%，而截至2021年10月30日的6個月，毛利率佔淨銷售額的24.2%。這一下降是由於與供應鏈中斷相關的材料和其他成本上升，但被更高的銷售量部分抵消。

24

目錄表

 

銷售和管理費用

在截至2022年10月29日的三個月中，銷售和管理費用增加了540萬美元，或17.3%，達到3660萬美元(佔淨銷售額的11.6%)，而截至2021年10月30日的三個月為3120萬美元(佔淨銷售額的10.6%)。不包括外幣換算，銷售和行政費用增加了700萬美元。增長主要是由於年度現金激勵薪酬支出、專業費用和工資支出增加所致。

在截至2022年10月29日的六個月中，銷售和管理費用增加了790萬美元，增幅為12.3%，達到7190萬美元(佔淨銷售額的12.0%)，而截至2021年10月30日的六個月，銷售和管理費用為6400萬美元(佔淨銷售額的11.0%)。不包括外幣換算，銷售和行政費用增加了1070萬美元。增加的主要原因是年度現金激勵薪酬支出、工資支出、專業費用和差旅支出增加。

無形資產攤銷

在截至2022年10月29日的三個月中，無形資產的攤銷為470萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為480萬美元。

在截至2022年10月29日的6個月中，無形資產的攤銷為940萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為960萬美元。

利息支出，淨額

截至2022年10月29日的三個月，淨利息支出為50萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為110萬美元。減少的原因是利息收入增加了80萬美元，但被同期確認的利息支出增加20萬美元部分抵消。利息收入和利息支出增加是由於利率上升。

截至2022年10月29日的6個月，淨利息支出為50萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為220萬美元。減少的原因是利息收入增加了150萬美元，主要來自我們的現金持有量，這是利率上升的結果。

其他收入，淨額

截至2022年10月29日的三個月，其他收入淨額為110萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為90萬美元。截至2022年10月29日的三個月，淨外匯收益為90萬美元，而截至2021年10月30日的三個月淨外匯虧損為120萬美元。在截至2022年10月29日的三個月裏，我們收到了20萬美元的國際政府援助，而在截至2021年10月30日的三個月裏，我們收到了210萬美元。

截至2022年10月29日的6個月，其他收入淨額為520萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為270萬美元。截至2022年10月29日的6個月，淨外匯收益為90萬美元，而截至2021年10月30日的6個月，淨外匯虧損為150萬美元。在截至2022年10月29日的6個月裏，我們收到了430萬美元的國際政府援助，以應對新冠肺炎疫情，而截至2021年10月30日的6個月裏，我們收到了400萬美元。

所得税費用

截至2022年10月29日的三個月，所得税支出為580萬美元(實際税率為17.4%)，而截至2021年10月30日的三個月為550萬美元(實際税率為16.7%)。截至2022年10月29日的三個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自法定税率較低的海外業務的收入和在外國司法管轄區申請的研究扣減，部分被不可扣除的費用所抵消。截至2021年10月30日的三個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自海外業務的收入的法定税率較低。

截至2022年10月29日的6個月，所得税支出為1,020萬美元(實際税率為17.2%)，而截至2021年10月30日的6個月為1,120萬美元(實際税率為16.5%)。截至2022年10月29日的6個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自法定税率較低的海外業務的收入和在外國司法管轄區申請的研究扣減，部分被不可扣除的費用所抵消。截至2021年10月30日的6個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於來自海外業務的收入的法定税率較低。

淨收入

在截至2022年10月29日的三個月中，淨收入增加了10萬美元，增幅0.4%，達到2760萬美元，而截至2021年10月30日的三個月，淨收入為2750萬美元。淨收入受到340萬美元外幣換算的不利影響。不包括外幣換算，由於上述原因，淨收入增加了350萬美元。

25

目錄表

 

在截至2022年10月29日的6個月中，淨收入下降了750萬美元，降幅為13.3%，至4910萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為5660萬美元。淨收入受到630萬美元外幣換算的不利影響。不包括外幣換算，由於上述原因，淨收入減少了120萬美元。

運營細分市場

汽車

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(百萬美元)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

97.8

 

 

$

99.3

 

 

$

192.5

 

 

$

198.4

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

53.9

 

 

 

54.9

 

 

 

106.0

 

 

 

112.7

 

亞洲

 

 

45.2

 

 

 

41.8

 

 

 

75.0

 

 

 

80.7

 

淨銷售額

 

$

196.9

 

 

$

196.0

 

 

$

373.5

 

 

$

391.8

 

毛利

 

$

38.3

 

 

$

37.2

 

 

$

67.7

 

 

$

78.9

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

19.5

%

 

 

19.0

%

 

 

18.1

%

 

 

20.1

%

營業收入

 

$

23.4

 

 

$

23.6

 

 

$

38.1

 

 

$

50.9

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

11.9

%

 

 

12.0

%

 

 

10.2

%

 

 

13.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户成本回收：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

北美

 

$

1.5

 

 

$

3.9

 

 

$

9.4

 

 

$

4.0

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

1.3

 

 

 

—

 

亞洲

 

 

0.6

 

 

 

—

 

 

 

0.6

 

 

 

—

 

總計

 

$

2.2

 

 

$

3.9

 

 

$

11.3

 

 

$

4.0

 

淨銷售額

在截至2022年10月29日的三個月裏，汽車部門的淨銷售額增加了90萬美元，增幅0.5%，達到1.969億美元，而截至2021年10月30日的三個月的淨銷售額為1.96億美元。淨銷售額受到1320萬美元外幣換算的不利影響。不包括外幣折算和客户成本回收，淨銷售額增加了1,580萬美元，增幅為8.2%。

在截至2022年10月29日的三個月裏，北美的淨銷售額減少了150萬美元，降至9780萬美元，而截至2021年10月30日的三個月的淨銷售額為9930萬美元。不包括客户成本回收，淨銷售額增加了90萬美元，主要是由於汽車照明產品銷售量增加，但被主要計劃推出的銷售量下降部分抵消。在截至2022年10月29日的三個月裏，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了100萬美元，降至5390萬美元，而截至2021年10月30日的三個月的淨銷售額為5490萬美元。歐元相對美元走弱，使歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了950萬美元。不包括外幣換算和客户成本回收，由於銷售量增加，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增加了840萬美元。在截至2022年10月29日的三個月裏，亞洲的淨銷售額增加了340萬美元，達到4520萬美元，而截至2021年10月30日的三個月，淨銷售額為4180萬美元。由於人民幣兑美元匯率走弱，該公司在亞洲的淨銷售額減少了360萬美元。不包括外幣兑換和客户成本回收，亞洲淨銷售額增加640萬美元，主要是由於電動汽車產品銷售量增加，但被觸摸屏銷售量下降部分抵消。

在截至2022年10月29日的六個月中，汽車部門的淨銷售額下降了1830萬美元，降幅為4.7%，降至3.735億美元，而截至2021年10月30日的六個月的淨銷售額為3.918億美元。淨銷售額受到2220萬美元外幣換算和北美一項主要計劃推出的不利影響。不包括外幣換算和客户成本回收，淨銷售額下降340萬美元，降幅0.9%。

截至2022年10月29日的6個月，北美的淨銷售額減少了590萬美元，降至1.925億美元，而截至2021年10月30日的6個月，淨銷售額為1.984億美元。不包括客户成本回收，淨銷售額減少1130萬美元，主要是由於重大計劃的推出，但部分被汽車照明產品銷售量增加所抵消。截至2022年10月29日的6個月，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了670萬美元，降至1.06億美元，而截至2021年10月30日的6個月，淨銷售額為1.127億美元。歐元相對美元走弱，使歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了1,730萬美元。不包括外幣換算和客户成本回收，由於銷售量增加，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增加了930萬美元。截至2022年10月29日的6個月，亞洲的淨銷售額減少了570萬美元，降至7500萬美元，而截至2021年10月30日的6個月，淨銷售額為8070萬美元。由於人民幣兑美元匯率走弱，該公司在亞洲的淨銷售額減少了490萬美元。不包括外幣換算和客户成本回收，亞洲淨銷售額減少140萬美元，主要是由於新冠肺炎在2023財年第一季度關閉中國。

26

目錄表

 

毛利

在截至2022年10月29日的三個月裏，汽車部門的毛利潤增加了110萬美元，增幅為3.0%，達到3830萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為3720萬美元。不包括外幣換算的影響，毛利潤增加了400萬美元。截至2022年10月29日的三個月，毛利率增至19.5%，而截至2021年10月30日的三個月毛利率為19.0%。毛利率的增長是由於銷售量增加，這部分抵消了由於通脹壓力而導致的材料和其他成本的增加。

在截至2022年10月29日的六個月中，汽車部門的毛利潤下降了1120萬美元，降幅為14.2%，降至6770萬美元，而截至2021年10月30日的六個月為7890萬美元。剔除外幣換算的影響，毛利潤減少610萬美元。截至2022年10月29日的6個月，毛利率降至18.1%，而截至2021年10月30日的6個月，毛利率為20.1%。毛利率下降的原因是2023財年第一季度銷售額下降，通脹壓力和產品結構的影響導致材料和其他成本上升。

營業收入

在截至2022年10月29日的三個月裏，汽車部門的運營收入減少了20萬美元，降幅為0.8%，降至2340萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為2360萬美元。不包括外幣換算的影響，營業收入增加了140萬美元。這一增長主要是由於毛利潤增加，但部分被銷售和行政費用增加所抵消。銷售和管理費用增加，原因是年度現金獎勵補償費用和工資上漲導致的工資費用增加。

在截至2022年10月29日的六個月中，汽車部門的運營收入減少了1280萬美元，降幅為25.1%，降至3810萬美元，而截至2021年10月30日的六個月為5090萬美元。不包括外幣換算的影響，營業收入減少990萬美元。下降的主要原因是毛利潤下降以及銷售和管理費用增加。銷售和管理費用增加，原因是年度現金獎勵補償費用和工資上漲導致的工資費用增加。

工業

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(百萬美元)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

$

103.8

 

 

$

80.7

 

 

$

195.9

 

 

$

159.2

 

毛利

 

$

33.3

 

 

$

26.5

 

 

$

63.7

 

 

$

55.0

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

32.1

%

 

 

32.8

%

 

 

32.5

%

 

 

34.5

%

營業收入

 

$

25.0

 

 

$

18.8

 

 

$

47.4

 

 

$

39.0

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

24.1

%

 

 

23.3

%

 

 

24.2

%

 

 

24.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收回客户成本

 

$

2.5

 

 

$

0.1

 

 

$

3.9

 

 

$

0.1

 

淨銷售額

在截至2022年10月29日的三個月裏，工業部門的淨銷售額增加了2310萬美元，增幅28.6%，達到1.038億美元，而截至2021年10月30日的三個月的淨銷售額為8070萬美元。淨銷售額受到900萬美元外幣換算的不利影響。剔除外幣兑換和客户成本回收的影響，淨銷售額增加2,970萬美元，增幅為36.8%，主要是由於數據中心、電動汽車和商用車照明解決方案產品的配電解決方案的銷售量增加。

在截至2022年10月29日的六個月中，工業部門的淨銷售額增加了3670萬美元，增幅23.1%，達到1.959億美元，而截至2021年10月30日的六個月的淨銷售額為1.592億美元。淨銷售額受到1,430萬美元外幣換算的不利影響。剔除外幣兑換和客户成本回收的影響，淨銷售額增加4720萬美元，增幅29.7%，主要是由於數據中心和電動汽車的配電解決方案以及商用車照明解決方案產品的銷售量增加。

27

目錄表

 

毛利

在截至2022年10月29日的三個月中，工業部門的毛利潤增加了680萬美元，增幅為25.7%，達到3330萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為2650萬美元。不包括外幣兑換的影響，毛利潤增加了940萬美元。截至2022年10月29日的三個月，毛利率降至32.1%，而截至2021年10月30日的三個月毛利率為32.8%。由於商用車照明解決方案產品的材料成本上升，產品組合影響了毛利率，但由於銷量增加，數據中心和電動汽車配電解決方案的毛利率上升，部分抵消了這一影響。

在截至2022年10月29日的六個月中，工業部門的毛利潤增加了870萬美元，增幅為15.8%，達到6370萬美元，而截至2021年10月30日的六個月為5500萬美元。不包括外幣換算的影響，毛利潤增加了1310萬美元。截至2022年10月29日的6個月，毛利率降至32.5%，而截至2021年10月30日的6個月毛利率為34.5%。產品組合對毛利率的影響主要來自供應鏈中斷導致商用車照明解決方案產品的材料成本上升。

營業收入

在截至2022年10月29日的三個月中，工業部門的運營收入增加了620萬美元，增幅為33.0%，達到2500萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為1880萬美元。不包括外幣換算的影響，營業收入增加了830萬美元。這一增長主要是由於毛利潤增加，但銷售和管理費用略有增加，部分抵消了這一增長。

在截至2022年10月29日的六個月中，工業部門的運營收入增加了840萬美元，增幅為21.5%，達到4740萬美元，而截至2021年10月30日的六個月為3900萬美元。不包括外幣換算的影響，營業收入增加了1200萬美元。這一增長主要是由於毛利潤增加，但銷售和管理費用略有增加，部分抵消了這一增長。

接口

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(百萬美元)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

$

14.1

 

 

$

18.0

 

 

$

27.1

 

 

$

30.7

 

毛利

 

$

2.5

 

 

$

5.0

 

 

$

4.7

 

 

$

6.7

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

17.7

%

 

 

27.8

%

 

 

17.3

%

 

 

21.8

%

營業收入

 

$

1.6

 

 

$

4.4

 

 

$

3.2

 

 

$

5.5

 

佔淨銷售額的百分比

 

 

11.3

%

 

 

24.4

%

 

 

11.8

%

 

 

17.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收回客户成本

 

$

1.1

 

 

$

0.4

 

 

$

1.7

 

 

$

0.4

 

淨銷售額

在截至2022年10月29日的三個月中，接口部門的淨銷售額下降了390萬美元，降幅為21.7%，至1410萬美元，而截至2021年10月30日的三個月的淨銷售額為1800萬美元。不包括客户成本回收，淨銷售額下降了460萬美元，降幅為26.1%。下降的主要原因是家電產品的需求下降。

在截至2022年10月29日的六個月中，接口部門的淨銷售額下降了360萬美元，降幅為11.7%，降至2710萬美元，而截至2021年10月30日的六個月的淨銷售額為3070萬美元。不包括客户成本回收，淨銷售額下降了490萬美元，降幅為16.2%。下降的主要原因是家電產品的需求下降。

毛利

在截至2022年10月29日的三個月中，接口部門的毛利潤下降了250萬美元，降幅為50.0%，而截至2021年10月30日的三個月為500萬美元。截至2022年10月29日的三個月，毛利率降至17.7%，而截至2021年10月30日的三個月毛利率為27.8%。毛利率下降的主要原因是銷售量下降。

在截至2022年10月29日的6個月中，接口部門的毛利潤下降了200萬美元，降幅為29.9%，降至470萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為670萬美元。截至2022年10月29日的6個月，毛利率降至17.3%，而截至2021年10月30日的6個月毛利率為21.8%。毛利率下降的主要原因是銷售量下降。

28

目錄表

 

營業收入

在截至2022年10月29日的三個月中，來自運營的接口部門收入減少了280萬美元，降幅為63.6%，降至160萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為440萬美元。這一下降是由於毛利潤下降以及銷售和管理費用略有上升。

在截至2022年10月29日的6個月中，來自運營的接口部門收入減少了230萬美元，降幅為41.8%，降至320萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為550萬美元。這一下降是由於毛利潤下降以及銷售和管理費用略有上升。

醫療

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

淨銷售額

 

$

1.1

 

 

$

0.8

 

 

$

1.8

 

 

$

1.6

 

毛利

 

$

(0.1

)

 

$

(0.4

)

 

$

(0.3

)

 

$

(0.4

)

運營虧損

 

$

(1.4

)

 

$

(1.8

)

 

$

(2.9

)

 

$

(3.0

)

淨銷售額

在截至2022年10月29日的三個月裏，醫療部門的淨銷售額增加了30萬美元，達到110萬美元，而截至2021年10月30日的三個月，淨銷售額為80萬美元。這一增長是由於產品接受度的提高。

在截至2022年10月29日的6個月中，醫療部門的淨銷售額增加了20萬美元，達到180萬美元，而截至2021年10月30日的6個月的淨銷售額為160萬美元。這一增長是由於產品接受度的提高。

毛利

在截至2022年10月29日的三個月裏，醫療部門的毛利潤虧損了10萬美元，而截至2021年10月30日的三個月則虧損了40萬美元。這一改善是由於淨銷售額增加，但部分被截至2022年10月29日的三個月較高的運營成本所抵消。

截至2022年10月29日的6個月，醫療部門毛利潤虧損30萬美元，而截至2021年10月30日的6個月虧損40萬美元。這一改善是由於淨銷售額增加，但部分被截至2022年10月29日的六個月較高的運營成本所抵消。

運營虧損

在截至2022年10月29日的三個月裏，醫療部門的運營虧損減少了40萬美元，降至140萬美元，而截至2021年10月30日的三個月為180萬美元。虧損的減少主要是由於毛利潤增加以及銷售和管理費用略有下降。

在截至2022年10月29日的6個月中，醫療部門的運營虧損減少了10萬美元，降至290萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為300萬美元。虧損減少主要是由於毛利增加所致。

財務狀況、流動性與資本來源

我們的流動性要求主要是為我們的業務運營提供資金，包括資本支出和營運資本要求，以及為償債要求、股息和股票回購提供資金。我們的主要流動性來源是運營現金流、現有現金餘額和我們優先無擔保信貸協議下的借款。我們相信，我們的流動資金狀況將足以為我們現有的業務和至少未來12個月的當前承諾提供資金。然而，如果由於新冠肺炎疫情、供應鏈中斷、通脹壓力或其他地緣政治風險(包括俄烏戰爭)，經濟狀況受到的影響持續時間長於我們的預期，我們的流動性狀況可能會受到嚴重影響。

截至2022年10月29日，我們擁有1.296億美元的現金和現金等價物，其中8,610萬美元存放在美國以外的子公司。這些子公司持有的現金用於為運營活動提供資金，可以匯回國內，主要是通過支付股息和償還公司間貸款，而不會產生實質性的額外所得税支出。

29

目錄表

 

股票回購計劃

2021年3月31日，董事會批准購買高達1億美元的我們的普通股。2022年6月16日，董事會批准將現有的股票回購計劃額外增加1.00億美元，並將該計劃的到期日延長至2024年6月14日。購買可以在私人交易中或在公開市場上進行，包括根據為遵守1934年證券交易法第10b5-1條而設計的購買計劃。自股票回購計劃啟動以來，截至2022年10月29日，共有2,418,953股股票被回購，總成本為1.028億美元。截至2022年10月29日，根據該股票回購計劃，仍可購買的股票的美元價值為9720萬美元。

信貸協議

於2022年10月31日，吾等與美國銀行(北卡羅來納州)簽訂第二份經修訂及重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)，作為行政代理、擺動額度貸款人及信用證發行人，以及其中所指名的貸款人及其他人士。信貸協議修訂並重述修訂及重訂的信貸協議，日期為2018年9月12日，先前經修訂的信貸協議(“先行信貸協議”)，以美國銀行為行政代理、擺動額度貸款人，以美國富國銀行全國協會的信用證發行人為信用證發行人，以及其中指明的貸款人。除其他事項外，信貸協議(I)將先前信貸協議項下的多幣種循環信貸承諾增加至750,000,000美元，(Ii)根據先前信貸協議全額再融資及終止定期貸款安排，及(Iii)對先前信貸協議項下的契諾、條款及條件作出若干其他修訂。此外，信貸協議允許吾等不時根據信貸協議增加循環承諾及/或增加一批或多批定期貸款，金額最多為(I)250,000,000美元外加(Ii)額外金額，只要預計槓桿率不超過3.00：1.00，惟須受(其中包括)從現有及/或新貸款人收取額外承諾的規限。信貸協議將於2027年10月31日終止。

截至2022年10月29日，根據先行信貸協議項下的定期貸款，未償還本金2億美元。截至2022年10月29日，我們遵守了優先信貸協議下的所有契約。有關進一步資料，請參閲本季度報告所載簡明綜合財務報表附註7“債務”。

現金流

 

 

截至六個月

 

(單位：百萬)

 

2022年10月29日

 

 

2021年10月30日

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

49.1

 

 

$

56.6

 

非現金項目

 

 

33.0

 

 

 

32.0

 

經營性資產和負債的變動

 

 

(54.0

)

 

 

(51.9

)

經營活動提供的淨現金

 

 

28.1

 

 

 

36.7

 

用於投資活動的現金淨額

 

 

(14.5

)

 

 

(20.7

)

用於融資活動的現金淨額

 

 

(48.7

)

 

 

(69.7

)

外幣匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

(7.3

)

 

 

(2.3

)

現金和現金等價物減少

 

 

(42.4

)

 

 

(56.0

)

期初的現金和現金等價物

 

 

172.0

 

 

 

233.2

 

期末現金和現金等價物

 

$

129.6

 

 

$

177.2

 

經營活動

在截至2022年10月29日的6個月中，運營活動提供的淨現金減少了860萬美元，降至2810萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為3670萬美元。減少的原因是經非現金項目調整後的淨收入減少。在截至2022年10月29日的6個月中，營運資產和負債的現金流出為5400萬美元，主要是由於應收賬款和庫存增加，但部分被更高的應付賬款所抵消。

投資活動

截至2022年10月29日的6個月，用於投資活動的淨現金為1,450萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為2,070萬美元。在截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月中，資本支出分別為1800萬美元和2130萬美元。在截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月中，我們從出售物業、廠房和設備中分別收到了350萬美元和60萬美元的現金。

30

目錄表

 

融資活動

截至2022年10月29日的6個月，用於融資活動的淨現金為4,870萬美元，而截至2021年10月30日的6個月為6,970萬美元。在截至2022年10月29日的六個月中，我們根據股票回購計劃使用了3160萬美元的現金購買股票，而截至2021年10月30日的六個月為4250萬美元。在截至2022年10月29日的6個月中，我們支付了990萬美元的現金股息，而截至2021年10月30日的6個月中，我們支付了1030萬美元。在截至2022年10月29日的6個月中，我們償還了650萬美元的借款，而截至2021年10月30日的6個月為1680萬美元。

近期會計公告

見項目1所列簡明合併財務報表附註1，“業務説明和主要會計政策摘要”。

表外安排

我們沒有任何美國證券交易委員會規則定義的表外安排。

法律事務

多年來，Hetronic德國有限公司和Hydronic-Steuersystem-GmbH(富克斯公司)一直是我們在德國、奧地利和其他中東歐國家的分銷商，根據各自的知識產權許可和分銷和組裝協議。我們意識到，富克斯公司和他們管理董事的阿爾伯特·富克斯嚴重違反了這些協議。因此，我們終止了與Fuchs公司的所有協議。2014年6月20日，我們在俄克拉何馬州西區聯邦地區法院對Fuchs公司提起訴訟，指控他們實質性違反分銷和組裝協議並尋求損害賠償，以及各種形式的禁令救濟。被告提起反訴，指控他們違反合同、幹擾商業關係和商業誹謗。2015年4月2日，我們修改了針對Fuchs公司的起訴書，增加了額外的不正當競爭和蘭漢姆法案的索賠，並增加了額外的關聯方。

有關此事的審判於2020年2月開始。在審判期間，被告以偏見駁回了他們剩下的一項反訴。2020年3月2日，陪審團做出了有利於公司的裁決。判決包括大約1.02億美元的補償性損害賠償和1100萬美元的懲罰性損害賠償。2020年4月22日，地區法院進入永久禁令，禁止被告銷售侵權產品，並責令他們返還Hetronic的機密信息。被告對永久禁令的生效提出上訴。2020年5月29日，地區法院以藐視法庭罪判決被告違反永久禁令，並進入終審判決。被告也對最終金錢判決的錄入提出上訴。對永久禁令的上訴和對最終判決的上訴被合併為向美國第十巡迴上訴法院提出的單一上訴。2021年8月24日，第十巡迴法院發佈了一項裁決，確認了下級法院的裁決，但它指示地區法院將禁令從整個世界修改到Hetronic銷售其產品的所有國家。2022年4月20日和21日，地區法院根據第十巡迴法院的意見舉行了與修改禁令有關的聽證會，當事人已提交了聽證會後的簡報。被告還向美國最高法院提交了調取移審令的請願書，尋求在本案中進一步對《拉納姆法案》的域外適用提出上訴。我們反對這份請願書。最高法院徵求總檢察長對移送申請的意見，總檢察長建議批准這一請求。2022年11月4日, 最高法院批准了這份請願書。最高法院的上訴目前正在聽取簡報。聽證會日期尚未確定。就像任何判決，特別是涉及美國境外被告的判決一樣，不能保證我們能夠收集全部或任何部分判決。

在截至2022年10月29日和2021年10月30日的六個月內，我們分別產生了140萬美元和350萬美元的Hetronic相關法律費用。這些金額包括在工業部門的銷售和管理費用中。

31

目錄表

 

項目3.定量和合格IVE關於市場風險的披露

我們面臨外匯匯率、利率和大宗商品價格的市場風險，這些風險可能會影響我們的經營業績、財務狀況和現金流。根據我們的政策，我們通過使用衍生金融工具來管理部分風險。我們不會為投機或交易目的而訂立衍生金融工具。

在截至2022年10月29日的六個月中，我們對市場風險的敞口沒有重大變化。有關我們對市場風險敞口的討論，請參閲我們截至2022年4月30日的10-K表格年度報告中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。

項目4.控制和程序

截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們在公司管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的“披露控制和程序”(根據1934年證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定)進行了評估。公司的披露控制和程序旨在確保我們根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求公司披露的信息在證券交易委員會的適用規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。作為這次評估的結果，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。

在截至2022年10月29日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

32

目錄表

 

第二部分：其他信息

第1A項。國際扶輪SK因素

我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流都會受到各種‎風險的影響，這些風險可能會導致實際結果與最近的結果或預期的未來結果不同。‎之前披露的截至2022年4月30日的‎年度的10-K表格第I部分第1A項“風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。‎

第二項。註銷股權證券的銷售和收益的使用

2021年3月31日，董事會授權在2023年3月31日之前購買最多1.00億美元的公司已發行普通股。2022年6月16日，董事會批准將股票回購計劃額外增加1.00億美元，並將該計劃的到期日延長至2024年6月14日。購買可以在私人交易中或在公開市場上進行，包括根據為遵守1934年證券交易法第10b5-1條而設計的購買計劃。截至2022年10月29日，自股票回購計劃開始以來，我們購買並註銷了1.028億美元的普通股。

下表提供了截至2022年10月29日的三個月內我們購買的股權證券的信息：

期間

 

購買的股份總數

 

 

每股平均支付價格

 

 

作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數

 

 

根據該計劃可能購買的股票的大約美元價值(以百萬為單位)

 

2022年7月31日至2022年8月27日

 

 

81,000

 

 

$

42.02

 

 

 

81,000

 

 

$

113.5

 

2022年8月28日至2022年10月1日

 

 

361,374

 

 

$

38.13

 

 

 

361,374

 

 

$

99.7

 

2022年10月2日至2022年10月29日

 

 

65,805

 

 

$

37.68

 

 

 

65,805

 

 

$

97.2

 

 

 

第六項。陳列品

 

展品

數

 

描述

 

 

 

  10.1

 

方法電子公司2022年綜合激勵計劃(通過引用本公司於2022年9月14日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入)。

 

  31.1

 

規則13a-14(A)/15d-14(A)特等執行幹事的認證。

  31.2

 

細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務幹事的認證。

  32*

 

依據《美國法典》第18編第1350條對定期財務報告的證明.

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義文檔

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

 

 

 

 

 

 

*

 

表明展品是隨本報告提供的，而不是作為報告的一部分提交的。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

33

目錄表

 

登錄解決方案

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

 

 

 

 

 

美德電子股份有限公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發信人：

 

羅納德·L·G·圖馬斯

 

 

 

 

 

 

羅納德·L·G·圖馬斯

 

 

 

 

 

 

首席財務官

 

 

 

 

 

 

(首席財務官)

 

 

 

 

 

 

 

日期：

 

2022年12月1日

 

 

 

 

 

34