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個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十三個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記五十四個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記五十四個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記55個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記55個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十六個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十六個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十七個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十七個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十八個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點五十八個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記五十九個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記五十九個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：ConvertibleNotesSixtyMember2022-09-300000830656PBIO：ConvertibleNotesSixtyMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個兩個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個兩個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SixtyThreeMembers2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SixtyThreeMembers2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個四個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個四個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記六十五個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記六十五個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個六個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點六個六個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換註釋六個七個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換註釋六個七個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SixtyEightMembers2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SixtyEightMembers2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記Sixty9成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記Sixty9成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點17個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點17個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：ConvertibleNotesSventyOneMember2022-09-300000830656PBIO：ConvertibleNotesSventyOneMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點17個兩個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點17個兩個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SventyThreeMember2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SventyThreeMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SventyFourMember2022-09-300000830656PBIO：可轉換節點SventyFourMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記17個5個成員2022-09-300000830656PBIO：可轉換筆記17個5個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：固定費率可轉換節點成員2022-09-300000830656PBIO：固定費率可轉換節點成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：PBIAgroChemIncMember2022-01-012022-09-300000830656SRT：首席執行官執行官員成員2022-01-012022-09-300000830656美國-公認會計準則：貸款成員2022-09-300000830656PBIO：九個貸款成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：九個貸款成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：合格投資者OneMembers2022-01-012022-09-300000830656PBIO：合格投資者OneMembers2021-01-012021-12-310000830656PBIO：合格投資者OneMembers2021-12-310000830656PBIO：合格投資者兩名成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：合格投資者兩名成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：合格投資者兩名成員2021-12-310000830656PBIO：OnDeckCapitalMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：OnDeckCapitalMember2021-01-012021-12-310000830656PBIO：OnDeckCapitalMember2021-12-3100008306562021-01-012021-12-310000830656PBIO：私人投資者成員PBIO：注意兩個成員2022-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員PBIO：注意兩個成員PBIO：私人投資者成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議OneMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議OneMember2022-09-300000830656PBIO：商家協議兩個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議兩個成員2022-09-300000830656PBIO：商家協議三個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議三個成員2022-09-300000830656PBIO：商家協議4個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議4個成員2022-09-300000830656PBIO：商人協議5個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商人協議5個成員2022-09-300000830656PBIO：商家協議六個成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：商家協議六個成員2022-09-300000830656PBIO：商家協議OneMember2021-01-012021-12-310000830656PBIO：商家協議OneMember2021-12-310000830656PBIO：商家協議兩個成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：商家協議兩個成員2021-12-310000830656PBIO：坎迪·舒馬赫成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：坎迪·舒馬赫成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：坎迪·舒馬赫成員2021-12-310000830656PBIO：傑夫彼得森成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：傑夫彼得森成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：傑夫彼得森成員2021-12-310000830656PBIO：理查德.舒馬赫成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：理查德.舒馬赫成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：理查德.舒馬赫成員2021-12-310000830656PBIO：認可投資者3名成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：認可投資者3名成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：認可投資者3名成員2021-12-310000830656PBIO：合格投資者4名成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：合格投資者4名成員2021-01-012021-12-310000830656PBIO：合格投資者4名成員2021-12-310000830656PBIO：關聯方成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：關聯方成員2021-01-012021-12-310000830656美國-公認會計準則：首選股票成員2022-09-300000830656PBIO:TwoThousandAndTwentyOneEquityIncentivePlanMember2021-12-300000830656PBIO:TwoThousandAndTwentyOneEquityIncentivePlanMember2022-09-300000830656PBIO：UnvestedStockBasedAwardsMembers2022-09-300000830656PBIO：UnvestedStockBasedAwardsMembers2022-01-012022-09-300000830656PBIO：股票選項成員2022-09-300000830656PBIO：股票選項成員2022-01-012022-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員PBIO：五個貸款成員2022-07-012022-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員PBIO：五個貸款成員2022-01-012022-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：認可投資者和顧問成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：債務結算成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：IssuedForServicesRenderedMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：債務擴展成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：轉換為負債成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：SeriesAA可轉換首選項股票成員2022-01-012022-09-300000830656美國-GAAP：PaymentInKindPIKNoteMembers2022-01-012022-09-300000830656PBIO：NewConversionDebtMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：DiviendsPaidInKindMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：認可投資者和顧問成員2021-01-012021-09-300000830656美國-GAAP：PaymentInKindPIKNoteMembers2021-01-012021-09-300000830656PBIO：IssuedForServicesRenderedMember2021-01-012021-09-300000830656PBIO：債務擴展成員2021-01-012021-09-300000830656PBIO：債務結算成員2021-01-012021-09-300000830656PBIO：LenderMember2021-09-300000830656PBIO：DiviendsPaidInKindMember2021-01-012021-09-300000830656PBIO：轉換為負債成員2021-01-012021-09-300000830656PBIO：NewConversionDebtMember美國公認會計準則：保修成員2021-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最小成員數2022-01-012022-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300000830656PBIO：NewConversionDebtMember美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000830656PBIO：NewConversionDebtMember美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：專業服務成員2022-01-012022-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員2021-01-012021-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最小成員數2021-01-012021-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最大成員數2021-01-012021-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最小成員數2021-09-300000830656美國公認會計準則：保修成員SRT：最大成員數2021-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員PBIO：安全採購協議成員2021-01-012021-09-300000830656美國-美國公認會計準則：普通股成員PBIO：安全採購協議成員2021-09-300000830656PBIO：安全採購協議成員2021-01-012021-09-300000830656PBIO：安全採購協議成員2021-09-300000830656PBIO:SeriesAJuniorParticipatingPreferredStockMember2022-09-300000830656PBIO:SeriesAJuniorParticipatingPreferredStockMember2021-12-310000830656PBIO：SeriesAConvertiblePferredStockMember2022-09-300000830656PBIO：SeriesAConvertiblePferredStockMember2021-12-310000830656PBIO：系列BConvertiblePferredStockMember2022-09-300000830656PBIO：系列BConvertiblePferredStockMember2021-12-310000830656PBIO：SeriesCConvertiblePferredStockMember2022-09-300000830656PBIO：SeriesCConvertiblePferredStockMember2021-12-310000830656PBIO：SeriesEConvertiblePferredStockMember2022-09-300000830656PBIO：SeriesEConvertiblePferredStockMember2021-12-310000830656PBIO：股票選項成員2021-12-310000830656PBIO：LoansOneMember2022-01-012022-09-300000830656PBIO：LoansOneMember2022-09-300000830656PBIO：貸款兩名成員2022-01-012022-09-300000830656PBIO：貸款兩名成員2022-09-300000830656PBIO：貸款三人2022-01-012022-09-300000830656PBIO：貸款三人2022-09-300000830656PBIO：貸款4人2022-01-012022-09-300000830656PBIO：貸款4人2022-09-300000830656PBIO：貸款五人2022-01-012022-09-300000830656PBIO：貸款五人2022-09-300000830656美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-012022-11-180000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-10-012022-11-180000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-10-180000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-11-180000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-10-240000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-10-050000830656美國公認會計準則：次要事件成員PBIO：NewMerchantCashLoanAgreement成員2022-10-042022-10-05ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純PBIO：整數

 

 

 

美國 美國

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格 10-Q

 

(標記 一)

 

☒ 根據《1934年證券交易法》第13或15(D)節編寫的季度報告

 

截至2022年9月30日的季度

 

或

 

☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條提交的過渡報告

 

對於 ，過渡期從_

 

佣金 第001-38185號文件

 

壓力生物科學公司。

(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)

 

馬薩諸塞州   04-2652826
(州或其他司法管轄區   (I.R.S.僱主
公司(br}或組織)   標識 編號)

 

14 Norfolk Avenue

馬薩諸塞州伊斯頓南部

   02375
(主要執行辦公室地址 )   (Zip 代碼)

 

(508) 230-1828

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題   交易 個符號   註冊的每個交易所的名稱
不適用   N/A   不適用

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。

 

☒ 是☐否

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。

 

☒ 是☐否

 

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是較小的報告公司 。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：

 

  大型 加速文件服務器 ☐ 加速的 文件管理器 ☐
  非加速 文件管理器 ☒ 較小的報告公司 ☒
  新興的 成長型公司 ☐    

 

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所述)。

 

☐ 是☒否

 

截至2022年11月18日，發行人普通股的流通股數量為11,068,187股。

 

 

 

 

 

 

目錄表

 

  頁面
   
第一部分-財務信息 3
   
項目1.未經審計的財務報表 3
   
截至2022年9月30日和2021年12月31日的合併資產負債表 3
   
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合業務報表 4
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月合併現金流量表 5
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東赤字變動表 6
   
未經審計的合併財務報表附註 8
   
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 24
   
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 28
   
項目4.控制和程序 28
   
第二部分--其他資料 29
   
項目1.法律訴訟 29
   
第1A項。風險因素 29
   
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 30
   
項目3.高級證券違約 30
   
項目4.礦山安全信息披露 30
   
項目5.其他信息 30
   
項目6.展品 30
   
簽名 31

 

2
 

 

第 部分-財務信息

 

項目 1.財務報表

 

壓力生物科學公司。及附屬公司

合併資產負債表

 

   2022年9月30日(未經審計)   2021年12月31日(已審核) 
資產          
當前資產           
現金 和現金等價物  $230,880   $132,311 
應收賬款    166,314    154,746 
庫存， 淨額為$342,496保留於2022年9月30日和2021年12月31日   1,386,527    1,147,554 
預付 費用和其他流動資產   218,476    422,617 
流動資產合計    2,002,197    1,857,228 
股權證券投資    51,929    59,976 
財產和設備，淨額   111,884    115,846 
資產租賃使用權    313,564    395,565 
無形資產，淨額   360,577    403,846 
總資產   $2,840,151   $2,832,461 
           
負債和股東虧損          
流動負債           
應付帳款   $608,054   $527,924 
應計員工薪酬    221,938    117,680 
應計專業費用和其他費用   2,435,910    1,955,672 
應計利息和應付股息    9,929,179    7,757,217 
遞延收入    127,091    37,124 
可轉換債務，扣除未攤銷債務折價$434,313及$1,536,649，分別   16,708,661    12,839,813 
其他 債務，扣除未攤銷折扣$0和$0，分別   1,555,775    1,256,840 
關聯方，扣除未攤銷債務折價$19,149和$0，分別   565,501    - 
運營 租賃負債   141,649    132,996 
流動負債合計    32,293,758    24,625,266 
長期負債           
長期債務    150,000    150,000 
運營 租賃負債-長期   171,915    262,569 
遞延收入    -    3,587 
總負債    32,615,673    25,041,422 
承付款和或有事項(附註4)   -       
股東虧損額          
系列D、G、H、H2、J、K、AA可轉換優先股，$.01面值(附註6)   1,098    1,099 
普通股 ，$.01票面價值；100,000,000授權股份；12,220,611和9,120,526分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票    122,207    91,206 
認股權證 收購普通股   31,995,762    31,715,154 
額外的 實收資本   67,041,489    64,261,048 
累計赤字    (128,936,078)   (118,277,468)
股東虧損額合計   (29,775,522)   (22,208,961)
總負債和股東赤字  $2,840,151   $2,832,461 

 

附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分

 

3
 

 

壓力生物科學公司。及附屬公司

合併的 運營報表

(未經審計)

 

   2022   2021   2022   2021 
   截至 三個月   截至 前九個月 
   9月30日    9月30日  
   2022   2021   2022   2021 
收入：                    
產品、服務、其他  $144,032   $518,365   $1,122,169   $1,687,166 
總收入    144,032    518,365    1,122,169    1,687,166 
                     
成本 和費用：                    
產品和服務的成本    126,203    258,170    742,707    771,105 
研發    262,370    282,622    716,685    839,072 
銷售和營銷    226,526    66,068    422,422    252,209 
常規 和管理   892,293    1,154,063    2,591,644    2,788,779 
總運營成本    1,507,392    1,760,923    4,473,458    4,651,165 
營業虧損    (1,363,360)   (1,242,558)   (3,351,289)   (2,963,999)
                     
其他 (費用)收入：                    
利息 費用，淨額   (2,034,021)   (3,330,101)   (6,448,771)   (11,524,306)
股權證券投資的未實現收益 (虧損)   (8,675)   (162,071)   (8,047)   (404,451)
債務清償收益 (虧損)   (1,054,122)   (277,010)   (1,809,249)   (1,500,395)
其他 收入(費用)   (2,059)   60,627    (904)   119,280 
合計 其他費用   (3,098,877)   (3,708,555)   (8,266,971)   (13,309,872)
淨虧損    (4,462,237)   (4,951,113)   (11,618,260)   (16,273,871)
被視為受益轉換功能的股息    -    (815,914)   -    (873,798)
優先股股息    (431,709)   (432,149)   (1,295,566)   (1,239,535)
普通股股東應佔淨虧損   $(4,893,946)  $(6,199,176)  $(12,913,826)  $(18,387,204)
                     
基本 和普通股股東應佔每股攤薄淨虧損  $(0.44)  $(0.82)  $(1.24)  $(3.02)
加權 計算基本和稀釋後每股淨虧損時使用的平均已發行普通股   11,131,742    7,561,728    10,429,817    6,083,017 

 

附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分

 

4
 

 

壓力生物科學公司。及附屬公司

合併現金流量表

(未經審計)

 

   2022   2021 
   截至9月30日的9個月， 
   2022   2021 
來自經營活動的現金流：          
淨虧損   $(11,618,260)  $(16,273,871)
調整 ，將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行核對：          
獲得貸款減免    (10,000)   (367,039)
非現金 租賃費   82,001    48,158 
發行普通股和認股權證以收取利息和延期費用   2,196,278    6,208,696 
折舊和攤銷   67,985    83,531 
利息的增加和債務貼現的攤銷   1,777,863    5,308,424 
應計負債和債務清償損失    1,809,249    23,004 
基於股票的 薪酬費用   128,984    219,943 
股權證券投資虧損    8,047    404,451 
為服務發行的普通股和認股權證   367,370    579,512 
經營資產和負債的變化 ：          
應收賬款    (11,568)   (407,404)
盤存   (238,973)   (203,651)
預付 費用和其他資產   204,141    (306,024)
應付帳款    80,130    (336,675)
應計員工薪酬    104,258    39,801 
運營 租賃負債   (82,001)   (48,158)
遞延 收入和其他應計費用   2,083,239    943,400 
淨額 經營活動中使用的現金   (3,051,257)   (4,083,902)
           
投資活動產生的現金流：          
購置物業、廠房和設備   (20,754)   (4,503)
用於投資活動的現金淨額    (20,754)   (4,503)
           
融資活動產生的現金流：          
AA系列可轉換優先股淨收益    -    1,015,000 
股票期權行權收益    17,443    14,773 
可轉換債券淨收益    3,428,249    5,054,500 
不可轉換債務淨額 第三方   1,815,000    1,610,688 
來自不可轉換債務關聯方的淨收益    762,500    194,600 
支付可轉換債務    (1,086,946)   (1,608,295)
對不可轉換債務關聯方的付款    (259,600)   (256,600)
支付不可轉換債務    (1,506,066)   (1,291,150)
淨額 融資活動提供的現金  $3,170,580   $4,733,516 
           
現金和現金等價物淨增長    98,569    645,111 
年初現金 和現金等價物   132,311    18,540 
期末現金 和現金等價物  $230,880   $663,651 
           
補充信息           
以現金支付的利息   $938,451   $802,084 
非 現金交易：          
為行使非現金認股權證而發行的普通股    -    363 
早期採用ASU 2020-06年採用   473,027    - 
帶債務發行的普通股    512,593    551,198 
債務認股權證的折扣    93,576    1,403,546 
發行普通股以代替現金支付股息   306,333    114,298 
優先股股息    1,295,566    1,239,535 
將債務和利息轉換為普通股   350,500    2,589,990 
優惠轉換功能帶來的折扣    -    1,231,528 
視為 股息收益轉換功能   -    873,798 
轉換AA系列優先股的應計負債和債務   -    500,250 
將優先股轉換為普通股   44    - 

 

附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分

 

5
 

 

壓力生物科學公司。及附屬公司

合併的股東虧損變動表

(未經審計)

 

截至2022年9月30日的9個月

 

   股票   金額   股票   金額   認股權證   資本   赤字   赤字 
   合併 優先股   普通股 股票   庫存  

其他內容

已繳入

   累計   股東合計  
   股票   金額   股票   金額   認股權證   資本   赤字   赤字 
                                 
餘額， 2021年12月31日   109,878   $1,099    9,120,526   $91,206   $31,715,154   $64,261,048   $(118,277,468)  $(22,208,961)
早期採用ASU 2020-06   -    -    -    -    -    (2,728,243)   2,255,216    (473,027)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    64,483    -    64,483 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (432,149)   (432,149)
發行服務普通股    -    -    37,000    370    -    77,330    -    77,700 
發行服務普通股權證    -    -    -    -    39,761    -    -    39,761 
為債務延期發行認股權證    -    -    -    -    132,537    -    -    132,537 
為債務延期發行的普通股    -    -    214,500    2,145    -    470,755    -    472,900 
普通股債務和利息折算    -    -    140,200    1,402    -    349,098    -    350,500 
發行實物股利普通股    -    -    31,810    318    -    63,938    -    64,256 
發行普通股以換取實物付息   -    -    558,100    5,581    -    1,167,877    -    1,173,458 
帶債務發行的股票    -    -    92,000    920    -    141,560    -    142,480 
通過債務發行的認股權證    -    -    -    -    87,436    -    -    87,436 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (4,239,685)   (4,239,685)
餘額， 2022年3月31日   109,878   $1,099    10,194,136   $101,942   $31,974,888   $63,867,846   $(120,694,086)  $(24,748,311)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    32,074    -    32,074 
股票 期權行權   -    -    25,279    253    -    17,190    -    17,443 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (431,708)   (431,708)
發行服務普通股    -    -    40,000    400    -    67,400    -    67,800 
為債務延期發行的普通股    -    -    106,400    1,064    -    190,239    -    191,303 
普通股優先股轉換    (4)   (1)   4,400    44    -    (43)   -    - 
發行實物股利普通股    -    -    86,464    865    -    150,156    -    151,021 
發行普通股以換取實物付息   -    -    224,500    2,245    -    386,270    -    388,515 
帶債務發行的股票    -    -    22,000    220    -    35,628    -    35,848 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (2,916,338)   (2,916,338)
餘額， 2022年6月30日   109,874   $1,098    10,703,179   $107,033   $31,974,888   $64,746,760   $(124,042,132)  $(27,212,353)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    32,427    -    32,427 
發行普通股以換取實物付息   -    -    389,500    3,895    -    630,410    -    634,305 
發行實物股利普通股    -    -    52,032    520    -    90,536    -    91,056 
發行服務普通股    -    -    113,500    1,135    -    166,240    -    167,375 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (431,709)   (431,709)
為債務延期發行的普通股    -    -    707,900    7,079    -    1,043,396    -    1,050,475 
為服務簽發認股權證    -    -    -    -    14,734    -    -    14,734 
帶債務發行的股票    -    -    254,500    2,545    -    331,720    -    334,265 
發行股票 份認股權證   -    -    -    -    6,140    -   -    6,140 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (4,462,237)   (4,462,237)
餘額， 2022年9月30日   109,874   $1,098    12,220,611   $122,207   $31,995,762   $67,041,489   $(128,936,078)  $(29,775,522)

 

6
 

 

截至2021年9月30日的9個月：

 

   合併 優先股   普通股 股票   庫存   額外繳入的    累計   股東合計  
   股票   金額   股票   金額   認股權證   資本   赤字   赤字 
餘額， 2020年12月31日   109,272   $1,093    4,168,324   $41,683   $29,192,471   $50,312,968   $(96,465,807)  $(16,917,592)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    61,237    -    61,237 
股票 期權行權   -    -    21,411    214    -    14,559    -    14,773 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (403,215)   (403,215)
發行普通股認股權證以換取利息和實物支付   -    -    -    -    600,298    -    -    600,298 
發行服務普通股    -    -    112,400    1,124    -    237,388    -    238,512 
有益的債務轉換功能    -    -    -    -    -    53,777    -    53,777 
系列：AA優先股發行   40    -    -    -    49,884    50,116    -    100,000 
可轉換優先股的受益 轉換選擇權   -    -    -    -    -    57,884    -    57,884 
視為可轉換優先股股息    -    -    -    -    -    (57,884)   -    (57,884)
普通股債務和利息的轉換   -    -    47,200    472    -    117,528    -    118,000 
以實物支付的利息發行普通股   -    -    922,372    9,224    -    2,012,556    -    2,021,780 
通過債務發行的認股權證    -    -    -    -    162,654    -    -    162,654 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (6,577,587)   (6,577,587)
餘額， 2021年3月31日   109,312   $1,093    5,271,707   $52,717   $30,005,307   $52,860,129   $(103,446,609)  $(20,527,363)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    63,458    -    63,458 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (404,171)   (404,171)
有益的債務轉換功能    -    -    -    -    -    513,070    -    513,070 
發行普通股以換取實物支付的利息   -    -    720,610    7,206    -    1,425,465    -    1,432,671 
發行實物股利普通股    -    -    56,067    560    -    113,738    -    114,298 
普通股債務和利息折算    -    -    92,500    925    -    230,325    -    231,250 
帶債務發行的股票    -    -    120,000    1,200    -    111,677    -    112,877 
通過債務發行的認股權證    -    -    -    -    906,188    -    -    906,188 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (4,745,171)   (4,745,171)
餘額， 2021年6月30日   109,312   $1,093    6,260,884   $62,608   $30,911,495   $55,317,862   $(108,595,951)  $(22,302,893)
基於股票的薪酬    -    -    -    -    -    95,248    -    95,248 
發行普通股以供非現金認股權證行使   -    -    36,290    363    (343,201)   342,838    -    - 
發行普通股以換取實物付息   -    -    788,200    7,883    -    2,146,064    -    2,153,947 
發行服務普通股    -    -    135,800    1,358         339,642    -    341,000 
系列：AA優先股股息   -    -    -    -    -    -    (432,149)   (432,149)
普通股債務和利息的轉換   -    -    896,296    8,963    -    2,231,777    -    2,240,740 
通過債務發行的認股權證    -    -    -    -    334,704    -    -    334,704 
系列aa為清償債務而發行的優先股   200    2    -    -    245,635    277,617    -    523,254 
系列：AA優先股發行   366    4    -    -    459,246    455,750    -    915,000 
有益的債務轉換功能    -    -    -    -    -    664,681    -    664,681 
可轉換優先股的受益轉換選擇權   -    -    -    -    -    815,914    -    815,914 
可轉換優先股的視為股息   -    -    -    -    -    (815,914)   -    (815,914)
帶債務發行的股票    -    -    227,650    2,276    -    436,045    -    438,321 
淨虧損    -    -    -    -    -    -    (4,951,113)   (4,951,113)
餘額， 2021年9月30日   109,878   $1,099    8,345,120   $83,451   $31,607,879   $62,307,524   $(113,979,213)  $(19,979,260)

 

附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分

 

7
 

 

壓力生物科學公司。及附屬公司

合併財務報表附註

2022年9月30日

(未經審計)

 

1) 業務概述、流動性和管理計劃

 

壓力生物科學公司(OTCQB：PBIO)(以下簡稱“公司”)是為全球生命科學和其他行業開發和銷售創新型、使能、高壓技術儀器、耗材和服務的領先者。我們的產品/服務 基於三個獲得專利的高壓平臺：(I)壓力循環技術(“PCT”)、(Ii)BaroFold技術(“BaroFold”)、 和(Iii)超剪切技術(“UST”)。

 

公司成立的基礎是相信其PCT平臺具有顯著提高研究和臨牀環境中樣品製備質量的潛力。儘管這一前提已被證明是正確的，儘管PBI已成功地在全球主要輿論領袖的實驗室中安裝了其PCT平臺，但根據市場反饋，該公司現在認為其UST平臺的商業潛力遠遠超過PCT平臺的潛力。因此，在2022年1月，PBI 做出了關鍵決定，立即將其主要業務重點從PCT轉移到其創新的UST平臺。

 

UST平臺(已發佈7項專利)基於在精確控制温度下通過動態控制的納米間隙閥使用超高壓排放(大於20,000磅/平方英寸)產生的強烈剪切力。UST已被證明可以將疏水性 (憎水)油基補充劑(例如CBD、薑黃素)、治療藥物(例如潑尼鬆)和其他活性成分(例如視黃醇、蝦青素)轉變為長期穩定、有效水溶性、高度生物利用度的水包油納米乳液配方。公司 於2022年5月開始將UST平臺商業化，隨後宣佈與三家CBD公司和一家化粧品/護膚品公司簽署協議，將於2022年第四季度商業化。

 

BaroFold平臺(已頒發8項專利)可用於顯著提高蛋白質生物療法的質量和生產成本。 它採用高壓操作，以現有技術無法實現的產量和效率將蛋白質解聚、展開和受控重摺疊為其所需的天然結構。BaroFold平臺已被證明可以在生物治療藥物製造中去除蛋白質聚集體，從而提高新藥實體和生物相似(後續生物)產品的產品效率、安全性和成本。對於標準制造工藝，它具有可擴展性和實用性。

 

PCT平臺(已頒發15項專利)使用環境壓力和超高壓之間的交替靜水壓力循環，以安全和可重複的方式控制樣品製備領域中的生物分子相互作用(例如，在分析測量之前，全球數萬名科學家執行的關鍵步驟)。我們對PCT的主要關注點是使我們最近發佈的、符合GMP的、基於PCT的新一代Barcle cler Extreme系統在全球範圍內可供生物製藥製造商使用，用於生物治療藥物的設計、開發、表徵和質量控制。我們目前擁有350多個PCT系統，分佈在全球大約225個學術、政府、製藥和生物技術研究實驗室。 目前有200多種獨立出版物強調了在科學研究和臨牀實驗室中使用PCT平臺的優勢。

 

2) 持續經營

 

所附財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業，考慮在正常業務過程中變現資產和清算負債。然而，自成立以來，我們在壓力循環技術業務方面經歷了運營虧損和運營現金流為負的情況。截至2022年9月30日，我們沒有足夠的營運資金資源來償還目前的負債，因此，我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力受到了很大的 懷疑。如附註5及附註6所述，我們過去及 均成功籌集債務及股權資本。此外，我們於2022年9月30日後如附註7所述籌集債務及股權資本。我們已有 融資努力，繼續透過債務及股權發售籌集現金。儘管我們過去已成功完成融資並減少了開支，但我們不能向您保證我們未來解決這些問題的計劃是否會成功。這些 財務報表不包括此不確定性可能導致的任何調整。

 

8
 

 

3) 重要會計政策摘要

 

演示基礎

 

本文所包括的壓力生物科學公司及其合併子公司(統稱為“公司”) 未經審計的中期財務報表是由公司根據Form 10-Q説明和美國證券交易委員會的規則和規定編制的。根據這些細則和條例，按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的一些信息和腳註披露已被縮短或省略。管理層認為，對所示期間的財務狀況和業務結果進行公允陳述所需的一切調整都已完成。所有調整都是正常的，而且是反覆出現的。這些財務報表應與公司在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K中包含的經審計的財務報表一起閲讀。截至2022年9月30日的9個月的經營業績 不一定代表截至2022年12月31日的年度的最終業績。

 

使用預估的

 

本公司的綜合財務報表及附註是根據美國普遍接受的會計原則編制的，該原則要求使用影響財務報表日期的資產和負債的報告金額以及列報期間的收入和費用的估計、判斷和假設。全球對新冠肺炎疫情的擔憂已經、我們預計將繼續對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響，包括管理層做出的估計和假設。重大估計 和假設包括基於股份的獎勵、股權證券投資和無形資產減值的估值。實際結果可能與估計不同，這種差異可能會對公司的合併財務報表產生重大影響。

 

最近 會計聲明

 

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號《實體自身權益中可轉換工具和合同的會計處理》，作為其整體簡化計劃的一部分，該計劃旨在降低應用會計準則的成本和複雜性，同時保持或提高提供給財務報表用户的信息的有用性。 新指南除其他變化外，取消了有利於轉換債務的轉換分離模式。因此，在採納該指導意見後，實體將不再計入權益中的受益轉換功能。該指南適用於公共企業 實體，但小型報告公司自2022年1月1日開始的財務報表除外，並允許及早採用。該公司是一家小型報告公司，於2022年1月1日使用改進的追溯方法提前採用了新的指導方針 ，並記錄了採用的累積效果，相當於額外實繳資本減少了2,728,243美元，累計赤字減少了2,255,216美元。採用ASU 2020-06不會對公司的運營報表或現金流產生重大影響。

 

合併原則

 

合併財務報表包括壓力生物科學公司及其全資子公司PBI BioSeq，Inc.和PBI Agrochem，Inc.的賬户。所有公司間賬户和交易已在合併中註銷。

 

收入 確認

 

我們 根據FASB ASC 606確認收入，根據與客户簽訂的合同確認收入，根據ASC 340-40確認其他資產，根據與客户簽訂的合同確認遞延成本。收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價計算的，不包括任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額。我們簽訂的銷售合同可能包括 多個不同的履約義務，其中銷售合同的某些履約義務未在一個報告期內交付 。我們根據ASC 606-10來衡量和分配收入。

 

9
 

 

如果滿足以下兩個條件，我們 將履約義務確定為獨特的：客户可以單獨受益於貨物或服務，也可以與客户隨時可用的其他資源一起受益，並且實體將貨物或服務轉讓給客户的承諾與合同中的其他承諾分開識別。確定獨立銷售價格(“SSP”)和從合同到個人履約義務的對價分配，以及收入確認的適當時間，是重要的定性和定量判斷的結果。管理層會考慮各種因素，如歷史銷售額、使用率、成本和預期利潤率，這些因素可能會隨着時間的推移而變化，具體取決於與每項績效義務相關的獨特事實和情況。雖然SSP在履行義務之間的分配變化不會影響特定合同確認的總收入，但任何重大變化都可能影響收入確認的時間 ，這將對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。這是因為合同 在合同開始時根據每個不同履約義務的SSP 將對價分配給每個已交付或未交付的履約義務。

 

由政府當局評估的税費 不包括在特定創收交易中徵收並與特定創收交易同時徵收、由公司從客户處收取的税款。

 

在產品控制權轉移到客户手中後，與出站運費相關的運輸和處理成本將計入 履行成本，並計入收入成本，與前期的處理方式一致。

 

我們目前的Barcle cler®儀器需要具備基本水平的儀器專業知識才能進行初始操作。為了為我們的客户提供良好的首次體驗，我們將應客户要求並支付額外費用，派遣訓練有素的技術代表 到客户現場安裝我們通過國內銷售團隊銷售、租賃或租賃的Barcle clers®。安裝流程包括拆開和設置儀器，然後進行入門用户培訓。我們的銷售安排不向我們的客户提供退貨權利。向客户收取的任何運輸成本都被確認為收入。

 

我們的大多數儀器和消耗品合同都包含以產品交貨時的市場價格為基礎的定價。當產品控制權轉移到客户手中時，我們通常會履行交付產品數量的義務，並確認收入。在控制權轉移的同時，我們通常會收到發貨產品的支付權，並且客户對產品的所有權具有重大風險和回報。付款條款要求客户在交貨後立即付款 並且不包含重要的融資部分。

 

科學服務客户的收入 在完成服務協議中定義的每個服務階段後確認。

 

我們 應用ASC 845，“非貨幣交易會計”，根據所涉及產品和服務的公允價值，對通過非現金交易銷售的產品和服務進行會計處理 ，此類價值可以確定。如果符合下列條件之一，非現金交換將要求 按所出售資產或服務的記錄成本或賬面價值確認收入：

 

  a) 所涉資產或服務的公允價值無法確定。
     
  b) 交易是將在正常業務過程中持有的待售產品或財產交換為 將在同一業務線中出售的產品或財產，以促進向交換各方以外的客户銷售。
     
  c) 這筆交易缺乏商業實質。

 

我們 按所出售資產或服務的記錄成本或賬面價值確認非現金交易的收入。

 

我們 根據ASC 842租賃對我們的工具的租賃協議進行會計處理。我們在租賃期內記錄收入， 我們在Barcle cler®儀器的三十六個月估計使用壽命內以直線方式記錄折舊費用。 與租賃協議下的資產相關的折舊費用包括在我們附帶的綜合經營報表的“PCT產品和服務成本” 項中。我們的許多租賃和租賃協議允許承租人在協議期限內的任何時候購買該工具，並對之前支付的款項進行部分或全額抵扣。我們在租賃期內支付與儀器相關的所有維護費用。

 

10
 

 

遞延 收入是指因一個或多個收入確認標準未滿足而未確認相關收入的服務合同收到的金額。服務合同的收入在合同期限內按比例記錄。

 

收入分解

 

在 下表中，收入按主要地理市場、主要產品線和收入確認時間分類。

收入分項附表

主要地理市場   2022   2021   2022   2021 
單位：千美元(美元)  截至9月30日的三個月，   截至9個月 個月
9月30日，		 
主要地理市場   2022   2021   2022   2021 
北美洲  $138   $351   $709   $1,036 
歐洲   13    57    61    244 
亞洲   (7)   110    352    407 
   $144   $518   $1,122   $1,687 

 

主要 產品/服務系列  2022   2021   2022   2021 
單位：千美元(美元)  截至三個月 個月
9月30日，		   截至9個月 個月
9月30日，		 
主要 產品/服務系列  2022   2021   2022   2021 
硬體  $1   $276   $532   $989 
消耗品   49    45    165    191 
合同 研究服務   -    100    125    242 
樣品 製備附件   41    39    93    108 
技術 支持/延長服務合同   41    26    94    84 
農用產品    10    17    93    17 
發貨和搬運   2    11    20    46 
其他   -    4    -    

10

 
收入  $144   $518   $1,122   $1,687 

 

1  2022   2021   2022   2021 
單位：千美元(美元)  截至三個月 個月
9月30日，		   截至9個月 個月
9月30日，		 
收入確認的時機   2022   2021   2022   2021 
在某個時間點傳輸的產品   $103   $392   $903   $1,361 
隨時間轉移的服務    41    126    219    326 
收入  $144   $518   $1,122   $1,687 

 

合同餘額

合同餘額明細表

   1   2 
單位：千美元(美元) 

September 30,

2022

  

December 31,

2021

 
應收賬款， 包含在應收賬款中的應收賬款  $166   $155 
合同 負債(遞延收入)   127    41 

 

11
 

 

交易 分配給剩餘履約義務的價格。

 

下表包括與報告期末未清償(或部分未清償)的履約義務有關的預計今後應確認的收入。

未來與履約義務相關的附表

單位：千美元(美元)  2022   2023   總計 
延長保修服務   $32   $95   $127 

 

以上金額包括與客户簽訂合同的所有 費用。

 

合同成本

 

如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，則公司將獲得合同的增量成本在發生時確認為費用。這些成本包括在銷售、一般和管理費用中。 獲得合同的成本在裝運或安裝時確認收入時立即入賬。當在合同有效期內分攤時，獲得服務合同的成本被認為是無關緊要的，因此公司 在開具賬單後立即記錄成本。

 

濃度

 

信貸風險

 

我們的 可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金、現金等價物和交易應收款。我們有現金投資政策，其中包括將投資限制在投資級證券。我們對我們的客户進行持續的信用評估，由於我們的許多客户 是政府機構、大型製藥和生物技術公司以及學術實驗室，因此與貿易應收賬款相關的風險進一步降低。

 

下表顯示了截至2022年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的集中度佔總收入的百分比。

客户集中度風險百分比明細表

   截至 三個月   截至 前九個月 
   9月30日    9月30日  
   2022   2021   2022   2021 
前五大客户    42%   56%   31%   42%
聯邦機構    4%   3%   1%   6%

 

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日的集中度佔應收賬款淨餘額的百分比。前五大客户類別可能包括聯邦機構應收餘額(如果適用)。

 

   2022年9月30日    12月31日，
2021		 
前五大客户    84%   82%
聯邦機構    0%   5%

 

產品供應

 

在 最近幾年，我們為我們的Barcle cler®2320EXT使用了一臺合同裝配機。他們為我們提供了包括管理支持服務在內的精密製造服務，以滿足我們特定的應用和運營要求。為我們提供的服務 包括：

 

  ● 數控加工
  ● 合同 組裝和配件
  ● 組件 和組件設計
  ● 庫存管理
  ● ISO 認證

 

12
 

 

從2021年7月開始，我們將Barcle cler 2320EXT儀器的組裝帶到了內部。這是必要的，因為我們的獨立合同裝配商(CBM Industries)通知我們，他們需要為他們的一位客户提供100%的組裝空間，該客户實際上是美國最大的生命科學儀器製造商之一。我們與我們的通知機構合作，以獲得在儀器上同時使用CE和CSA標誌的批准，該標誌是我們在截至2021年9月30日的季度收到的。在另行通知之前，我們 預計將繼續在我們位於馬薩諸塞州東南伊斯頓的地點組裝我們的Barcle cler 2320EXT儀器。

 

我們目前在位於馬薩諸塞州南伊斯頓的工廠生產和組裝Barcle cler®、HUB440、HUB880、碎紙機SG3以及我們的大部分消耗品。我們將定期重新評估內部組裝與外包關係的好處之間的權衡，以滿足整個Barcle cler®產品線和未來儀器的需求。

 

投資股票證券

 

截至2022年9月30日，我們持有100,250股Nexity Global SA(波蘭上市公司)的普通股。

 

我們 根據ASC 320“投資-債務和股權證券”對這項投資進行會計處理。ASC 320要求公允價值易於確定的股權投資按公允價值計量，公允價值變動在淨收益中確認。

 

截至2022年9月30日，我們的綜合資產負債表反映的公允價值為51,929美元，公允價值是根據我們在Nexity的投資的1級投入 按經常性基礎確定的。在截至2022年9月30日的九個月中，由於市場價值的變化，我們記錄了8,047美元的未實現虧損。

 

計算每股虧損

 

基本每股虧損是通過普通股股東的可用虧損除以已發行普通股的加權平均數量來計算的。 稀釋每股虧損的計算方法是可供普通股股東使用的虧損除以已發行的已發行普通股的加權平均數量加上如果發行稀釋性潛在普通股時將會發行的額外普通股。就本計算而言，可轉換優先股、普通股股息以及收購普通股的認股權證和期權，在具有攤薄效應的期間均被視為普通股等價物，而在這些 對我們的淨虧損具有反攤薄作用的期間被排除在本次計算之外。

 

下表説明瞭我們對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的每股虧損的計算：

計算每股虧損的附表

   2022   2021   2022   2021 
   截至 三個月   截至 前九個月 
   9月30日    9月30日  
   2022   2021   2022   2021 
分子：                    
普通股股東應佔淨虧損   $(4,893,946)  $(6,199,176)  $(12,913,826)  $(18,387,204)
                     
每股基本虧損和攤薄虧損的分母 ：                    
加權 普通股平均流通股   11,131,742    7,561,728    10,429,817    6,083,017 
                     
每股普通股虧損 --基本虧損和攤薄虧損  $(0.44)  $(0.82)  $(1.24)  $(3.02)

 

下表列出了未來可能稀釋每股基本虧損的證券。在列報的所有期間，潛在攤薄證券不包括在每股攤薄虧損的計算中，因為這些證券對我們的淨虧損具有反攤薄作用。以下介紹了D系列可轉換優先股、G系列可轉換優先股、H系列和H2系列可轉換優先股、J系列可轉換優先股、K系列可轉換優先股和AA系列可轉換優先股 ，就好像它們是根據轉換條款轉換為普通股一樣。

 

13
 

不計入每股收益計算的反攤薄證券附表

   2022   2021 
   截至9月30日  
   2022   2021 
股票 期權   1,307,822    1,342,490 
可轉換債務    6,471,034    5,330,318 
普通認股權證    16,293,768    16,265,570 
可轉換 優先股：          
D系列可轉換優先股   25,000    25,000 
G系列可轉換優先股   26,857    26,857 
H系列可轉換優先股   33,334    33,334 
系列 H2可轉換優先股   70,000    70,000 
J系列可轉換優先股   115,267    115,267 
K系列可轉換優先股   229,334    229,334 
系列可轉換優先股   8,645,000    8,649,000 
潛在稀釋股份總數    33,217,416    32,087,170 

 

基於股票的薪酬費用核算

 

我們 維持向員工、獨立董事會成員和外部顧問授予激勵性股票期權和非合格股票期權的股權薪酬計劃。我們使用布萊克-斯科爾斯公式來估計授予日股票期權的公允價值，以確認必要服務期內的股票薪酬支出。

 

確定股票期權和認股權證的公允價值

 

估值 和攤銷方法-每個期權獎勵的公允價值在授予之日根據某些假設使用Black-Scholes定價模型 進行估計。員工股票期權的估計公允價值在歸屬期間採用直線法 攤銷至費用。

 

預期期限-公司使用簡化的預期壽命計算方法，因為公司目前沒有足夠的歷史活動數據來作為估計預期期限的基礎。使用這種方法，預期期限是根據授予的股票期權的行使期和合同期限的平均值確定的。

 

預期波動率 -預期波動率基於公司在獎勵預期期限內的歷史股票波動率數據。

 

無風險利率 -該公司根據Black-Scholes估值方法中使用的無風險利率，以當前美國國債零息債券的隱含收益率為基礎 ，剩餘期限相當。

 

沒收 -公司僅記錄預期授予的獎勵的基於股票的薪酬支出。根據歷史經驗和對期權歸屬的未來預期，本公司估計授予獎勵的罰沒率為5%。公司使用這一歷史匯率作為我們計算未來股票薪酬支出的假設。

 

截至2022年和2021年9月30日止三個月，公司確認的股票薪酬支出分別為32,427美元和95,248美元。 公司分別確認截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的股票薪酬支出為128,984美元和219,943美元。 下表彙總了基於庫存的補償費用在我們的合併運營報表中的 成本和費用的每個行項目中的影響：

基於庫存的薪酬費用明細表

   2022   2021   2022   2021 
   截至 三個月   截至 前九個月 
   9月30日    9月30日  
   2022   2021   2022   2021 
銷售成本   $2,184   $8,664   $8,694   $18,824 
研發    9,499    43,031    37,803    95,384 
銷售和營銷    4,583    7,168    18,166    17,650 
常規 和管理   16,161    36,385    64,321    88,085 
基於股票的薪酬總支出   $32,427   $95,248   $128,984   $219,943 

 

14
 

 

金融工具的公允價值

 

由於到期日較短，現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計開支及債務的賬面值與其公允價值相若。由於利率接近當前市場利率，長期債務的賬面價值接近公允價值。

 

公允價值計量

 

公司遵循FASB ASC主題820“公允價值計量和披露”(“ASC 820”) 的指導，因為它涉及在財務報表中以公允價值確認或披露的所有金融資產和金融負債。

 

公司通常將公允價值定義為在計量日期(退出價格)在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。本公司採用三層公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行分類。這些級別包括：級別1，定義為可觀察的輸入，如活躍市場中相同工具的報價 ；級別2，定義為直接或間接可觀察的活躍市場報價以外的其他輸入；級別3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要 公司制定自己的假設。波動率等不可觀察到的輸入的微小變化可能會對公允價值計量產生重大影響。

 

財務資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。 本公司已確定其金融資產屬於公允價值層次結構中的第一級。為第3級公允價值計量和公允價值計算制定不可觀察的輸入是公司管理層的責任。

 

下表列出了本公司截至2022年9月30日按公允價值按經常性會計處理的金融資產和負債：

按公允價值經常性計量的資產和負債表

      

Fair value measurements at

September 30, 2022 using:

 
  

 

September 30,

2022

  

引用

prices in

主動型

市場

(Level 1)

  

意義重大

其他

可觀察到的

輸入

(Level 2)

  

意義重大

看不見

輸入

(Level 3)

 
股權證券 證券  $51,929   $51,929     -    - 
金融資產總額   $51,929   $51,929   $-   $- 

 

下表列出了公司截至2021年12月31日按公允價值經常性 核算的金融資產和負債：

 

      

Fair value measurements at

December 31, 2021 using:

 
  

December 31,

2021

  

引用

prices in

主動型

市場

(Level 1)

  

意義重大

其他

可觀察到的

輸入

(Level 2)

  

意義重大

看不見

輸入

(Level 3)

 
股權證券 證券   59,976    59,976    -    - 
金融資產總額   $59,976   $59,976   $-   $- 

 

 

15
 

 

4) 承付款和或有事項

 

運營 租約

 

公司根據ASC 842對其租賃進行會計處理。該公司已選擇將短期租賃例外適用於一年或更短時間的租賃 。

 

我們的公司辦公室目前位於馬薩諸塞州02375，東南諾福克大道14號。我們目前每月支付6950美元， 續簽的租約於2021年12月31日到期，我們的公司辦公室將於2022年12月31日到期。從2017年5月1日開始，我們將空間擴展到包括辦公室、倉庫和一樓的裝貨碼頭，月租金上漲已經反映在當前付款中 。

 

我們將我們在馬薩諸塞州梅德福德的租約從2020年12月30日延長至2023年12月30日(“梅德福租賃”)。租約要求每月支付7282美元，但須考慮到每年的生活費用增加。除非任何一方在當前租賃期限屆滿前至少六個月終止，否則租賃應自動延長 三年。

 

本公司根據ASC 842將我們Medford Lease的租約延期作為租約修訂入賬。於修訂生效日期，本公司根據以12%的估計借款利率貼現的租賃付款淨現值，對使用權資產及租賃負債作221,432美元的調整。

 

於2021年8月9日，我們就我們位於內華達州斯帕克斯的倉庫簽訂了經營租賃協議，租期為2021年9月1日至2026年9月30日。租約包含在租賃期內逐步增加的付款。如果公司在當前 租賃期屆滿前至少六個月發出通知，則租約可再延長三年。

 

公司將星火租賃作為ASC 842項下的經營租賃入賬。於租賃開始時，本公司按以12%的估計借款利率折現的租賃付款淨現值計得239,327美元的使用權資產及租賃負債。

 

以下 是截至2022年9月30日，根據初始或剩餘不可取消租期超過一年的運營租約所要求的未來最低租金支付年數的時間表 ：

 

經營租約規定的未來最低租金付款表

      
2022  $57,971 
2023   149,299 
2024   64,393 
2025   66,969 
2026   51,778 
此後   - 
總計  $390,410 

 

巴特爾紀念館

 

2008年12月，我們與巴特爾紀念研究所(“巴特爾”)簽訂了獨家專利許可協議。 該許可技術是巴特爾於2008年提交的一項專利申請的主題，涉及一種改進蛋白質樣本分析的方法和系統，包括通過利用壓力和預選試劑的自動化系統，在比當前方法短得多的時間內獲得消化的 樣本，同時在整個準備過程中保持樣本的完整性。除了對“許可產品”的淨銷售額支付版税外，我們還有義務為我們保留專利許可協議中列出的權利的每一年支付最低版税 ，並要求我們在許可技術涵蓋的專利發佈後一年內首次進行許可產品的商業銷售。在2013年重新談判合同條款後，2014年的最低年特許權使用費為1,200美元，2015年的最低年特許權使用費為2,000美元；2016年的最低特許權使用費為3,000美元，2017年為4,000美元，2018年和之後的每個日曆年在協議期限內為5,000美元。

 

16
 

 

目標 發現公司

 

2010年3月，我們與關聯方Target Discovery Inc.(“TDI”)簽署了戰略性產品許可、製造、聯合營銷和協作研發協議。根據協議條款，我們已獲得TDI 的許可，可以生產和銷售一系列創新的化學品，用於製備用於科學分析的組織(“TDI試劑”)。 TDI試劑旨在與我們的壓力循環技術結合使用。兩家公司相信，PCT和TDI試劑的結合可以滿足生命科學研究中對快速提取和恢復組織樣本中與細胞膜相關的完整、功能蛋白質的自動化方法的現有需求。我們在2021年或2020年未根據本協議承擔任何版税義務 。

 

2012年4月，我們與TDI簽署了一項非獨家許可協議，允許非獨家使用我們的壓力自行車技術。我們 於2016年10月1日對本協議進行了修訂，同意每月支付1,400美元的實驗室工作臺使用費、 共享空間和其他公用設施使用費，以及根據需要支付每天2,000美元的技術支持服務費。該協議要求TDI在2021年和2022年分別向 公司支付最低60,000美元和60,000美元的版税。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，公司報告的TDI費用分別為65,100美元和44,600美元。

 

遣散費 和控制權變更協議

 

公司高管舒馬赫先生、丁博士和拉扎列夫如被公司無故解僱，均有權獲得遣散費。遣散費福利將包括支付的金額相當於該執行幹事年化基本工資的一年，外加應計帶薪休假。此外，該人員將有權在終止合同之日起一年內享受醫療和牙科保險。

 

除舒馬赫先生外，這些高管中的每一位都有權獲得相當於該高管一年的年化基本工資補償、累計帶薪休假以及醫療和牙科保險的控制權變更付款，如果他們因公司控制權變更而被解僱。就舒馬赫先生而言，這筆款項將等於 兩年的年化基本工資補償、應計帶薪休假以及兩年的醫療和牙科保險。遣散費 一般旨在誘使上述高管繼續受僱於本公司；尤其是在發生控制權變更時，作為控制權變更的抑制因素。

 

5) 可轉換債務和其他債務

 

可轉換債務

 

在截至2022年9月30日的9個月內的不同日期，本公司發行了總額3,921,617美元的可轉換票據，其中包含 不同的條款和條件，包括：a)1至12個月的到期日；b)12%至15%的利率；c)可轉換為公司普通股，發行時固定利率為2.50美元，或在公司向納斯達克或紐約證券交易所上市或違約時按可變轉換利率發行。這些票據是通過普通股或認股權證發行的，這些普通股在發行日是公允價值的。與票據一起發行的普通股和認股權證股份的總相對公允價值606,169美元被記錄為債務折扣，將在票據期限內攤銷。我們還評估了可轉換票據 的衍生品負債處理，並確定該票據於2022年9月30日不符合衍生品會計處理資格。

 

17
 

 

下表列出了截至2022年9月30日的可轉換票據和未償還餘額的具體條款。

 

可轉換債務和未償餘額表

開始 日期  術語   借款金額：    未償還的 舊ID餘額   原 出庫折扣(OID)   利率    折算 價格   延期 財務費用   轉換功能和認股權證/股票折扣  
May 17, 2018 (1)(2)   12 months   $380,000   $98,544   $15,200    8%  $2.50   $15,200   $332,407 
2019年1月3日 (1)(4)   6 months   $50,000   $50,000   $2,500    24%  $7.50   $2,500    - 
June 4, 2019 (1)(2)   9 months   $500,000   $302,484    -    8%  $2.50   $40,500   $70,631 
July 19, 2019 (1) (2)   12 months   $115,000   $115,000    -    4%  $2.50   $5,750   $15,460 
2019年9月27日 (1) (2)   12 months   $78,750   $78,750    -    4%  $2.50   $3,750   $13,759 
October 24, 2019 (1) (2)   12 months   $78,750   $78,750    -    4%  $2.50   $3,750    - 
2019年11月15日 (1)   12 months   $385,000   $320,000   $35,000    10%  $2.50   $35,000   $90,917 
2020年1月2日 (1)   12 months   $330,000   $330,000   $30,000    10%  $2.50   $30,000   $91,606 
2020年1月24日 (1)   12 months   $247,500   $247,500   $22,500    10%  $2.50   $22,500   $89,707 
January 29, 2020 (1)   12 months   $363,000   $363,000   $33,000    10%  $2.50   $33,000   $297,000 
2020年2月12日 (1)   12 months   $275,000   $275,000   $25,000    10%  $2.50   $25,000   $225,000 
2020年2月19日 (1)   12 months   $165,000   $165,000   $15,000    10%  $2.50   $15,000   $135,000 
March 11,2020 (1)   12 months   $330,000   $330,000   $30,000    10%  $2.50   $30,000   $232,810 
March 13, 2020 (1)   12 months   $165,000   $165,000   $15,000    10%  $2.50   $15,000   $60,705 
March 26, 2020 (1)   12 months   $111,100   $111,100   $10,100    10%  $2.50   $10,100   $90,900 
April 8, 2020 (1)   12 months   $276,100   $276,100   $25,100    10%  $2.50   $25,000   $221,654 
April 17,2020 (1)   12 months   $143,750   $143,750   $18,750    10%  $2.50    -   $96,208 
April 30,2020 (1)   12 months   $546,250   $546,250   $71,250    10%  $2.50   $47,500   $427,500 
May 6, 2020 (1)   12 months   $460,000   $460,000   $60,000    10%  $2.50   $40,000   $360,000 
May 18,2020 (1)   12 months   $546,250   $221,250   $46,250    10%  $2.50   $35,500   $439,500 
June 2, 2020 (1)   12 months   $902,750   $652,750   $92,750    10%  $2.50   $58,900   $708,500 
June 12,2020 (1)   12 months   $57,500   $57,500   $7,500    10%  $2.50   $5,000   $45,000 
June 22, 2020 (1)   12 months   $138,000   $138,000   $18,000    10%  $2.50   $12,000   $108,000 
July 7, 2020 (1)   12 months   $586,500   $586,500   $76,500    10%  $2.50   $51,000   $400,234 
July 17, 2020 (1)   12 months   $362,250   $362,250   $47,250    10%  $2.50   $31,500   $185,698 
July 29, 2020 (1)   12 months   $345,000   $345,000   $45,000    10%  $2.50   $30,000   $241,245 
July 21, 2020 (1) (5)   12 months   $115,000   $115,000   $15,000    10%  $2.50   $10,000   $24,875 
August 14, 2020 (1)   12 months   $762,450   $462,450   $69,450    10%  $2.50   $66,300   $580,124 
2020年9月10日 (1)   12 months   $391,000   $391,000   $51,000    10%  $2.50   $34,000   $231,043 
2020年9月21日 (1) (5)   12 months   $345,000   $345,000   $45,000    10%  $2.50   $30,000   $66,375 
2020年9月23日 (1)   12 months   $115,000   $15,000   $15,000    10%  $2.50   $10,000   $20,500 
2020年12月3日 (1)   12 months   $299,000   $299,000   $39,000    10%  $2.50   $26,000   $197,882 
October 22, 2020 (1) (5)   12 months   $115,000   $115,000   $15,000    10%  $2.50   $10,000   $18,875 
2021年2月17日 (1)   12 months   $230,000   $230,000   $30,000    10%  $2.50   $20,000   $180,000 
March 23, 2021 (1)   12 months   $55,000   $55,000   $5,000    10%  $2.50    -   $36,431 
May 6, 2021 (1)   12 months   $402,500   $402,500   $52,500    10%  $2.50   $35,000   $312,551 
June 17, 2021 (1)   12 months   $230,000   $230,000   $30,000    10%  $2.50   $20,000   $144,760 
June 25, 2021 (1)   12 months   $977,500   $977,500   $127,500    10%  $2.50    -   $773,802 
August 4, 2022 (13)   12 months   $50,000   $50,000   $1,500    12%  (14)   -   $7,948 
August 31, 2022 (13)   6 months   $700,000   $700,000   $84,000    12%   (6)   -    - 
July 3, 2021 (1)   12 months   $115,000   $115,000   $15,000    10%  $2.50   $10,000   $90,000 
July 1,2022 (13)   6 months   $260,000   $185,000   $10,000    12%  (15)  $2,000    - 
2022年2月4日 (1)(13)   8 months   $500,000   $500,000   $30,000    12%   (11)   -    - 
May 13, 2022 (11)(13)   7 months   $500,000   $500,000   $25,000    12%  (11)   -    - 
2022年1月19日 (1) (13)   6 months   $52,000   $52,000   $2,000    12%  $2.50  $2,000    - 
2022年9月16日 (3)(13)   1 month   $352,188   $352,188   $45,938    15%   (8)   -    - 
2022年9月26日 (1)(3)(13)   1 month   $140,875   $140,875   $18,375    15%   (8)   -    - 
August 31, 2021(1)   12 months   $189,750   $189,750   $24,750    10%   (9)  $16,500   $148,500 
May 8, 2022(13)   8 months   $65,000   $65,000   $3,000    12%   (7)   -    - 
2021年9月10日 (1)    8 months   $100,000   $100,000   $4,000    12%   (7)   -   $43,520 
2021年9月15日 (1)   6 months   $250,000   $250,000   $12,500    12%   (7)   -   $108,801 
2021年9月16日 (1)   6 months   $250,000   $250,000   $12,500    12%   (7)   -   $112,337 
2021年9月24日 (1)   8 months   $125,000   $125,000   $6,250    12%   (7)   -   $61,876 
2021年9月15日 (1)   6 months   $250,000   $250,000   $37,500    12%   (7)  $30,000    - 
October 21, 2021 (1)(5)   12 months   $189,750   $189,750   $24,750    12%  $2.50   $16,500   $87,332 
2021年11月1日 (1)(5)   12 months   $189,750   $189,750   $24,750    12%  $2.50    -   $96,991 
March 29,2022   8 months   $112,000   $(8,573)  $13,000    12%   (12)   -    - 
2022年2月9日   12 months   $88,987   $35,737   $10,237    12%   (10)   -    - 
March 30,2022   12 months   $100,000   $100,000   $5,000    12%  $2.50   -   $19,614 
April 19,2022   12 months   $95,000   $95,000    -    12%   (12)   -   $16,234 
May 23,2022   8 months   $950,000   $950,000   $57,000    12%  $2.50   $22,333    - 
July 15, 2022   12 months   $22,000   $22,000   $880    12%  $2.50    -   $6,286 
August 3, 2022   12 months   $25,000   $25,000   $980    12%  $2.50   -   $6,412 
August 10, 2022   12 months   $196,319   $196,319   $22,585    12%  (10)   -    - 
August 11, 2022   12 months   $50,000   $50,000   $2,000    12%  (16)    -    - 
August 17, 2022   12 months   $50,000   $50,000   $2,000    12%  (15)   -   $7,149 
August 24, 2022    12 months   $200,000   $200,000   $14,000    15%  (15)   -    - 
2022年9月7日    12 months   $50,000   $50,000   $2,000    12%  (14)   -    $9,845 
2022年9月8日    12 months   $87,500   $87,500   $11,375    12%   (12)   -   $22,430 
2022年9月16日    12 months   $113,000   $113,000    -    12%  (17)   -   $25,651 
2022年9月9日    10 months   $175,000   $175,000   $22,750    12%   (12)   -    - 
2022年9月26日 (1)   1 month   $26,250   $26,250    -    0%  (15)   -    - 
2022年9月28日    12 months   $52,000   $52,000    -    12%  (14)   -   $8,420 
2022年9月28日    9 months   $262,500   $262,500   $12,500    12%  (18)   -   $50,005 
             $17,142,974   $1,794,220             $984,083   $8,496,019 
    Less remaining debt discount   $434,313                          
    Total convertible debt   $16,708,661                          

 

18
 

 

備註：

 

  (1) 該 票據已過期。公司和貸款人正在真誠地協商延長貸款期限。
  (2) 公司和貸款人已簽訂停頓和容忍協議(如下所述)。
  (3) 注： 以本公司子公司PBI Agrochem，Inc.的資產為抵押，利率為40.9%OID。
  (4) 在截至2020年12月31日的年度內，本公司與該貸款人訂立利率修訂協議。在本協議中，貸款人同意降低其利率，並被授予使用可變轉換價格轉換貸款的權利，如果 個以上的其他可變利率貸款人以可變利率轉換。
  (5) 公司已同意向貸款人發行普通股，如果貸款人的票據不能在規定的日期前償還。
  (6) 貸款 自票據發行之日起計180天內不得轉換，並在發生違約事件後可按轉換前20天的最低交易價 轉換。貸款由本公司首席執行官 擔保，但貸款人只有在滿足某些條件後才可強制執行此項擔保，特別是在以下情況下：(I)發生違約事件(定義見附註)，(Ii)公司未能在10個工作日內糾正違約，以及(Iii)公司在貸款人提交轉換通知後未能發行或安排發行普通股.
  (7) 票據 在到期前可轉換為$2.50當公司以2.5美元或向上上市價格的較低 在納斯達克上市時，每股或強制轉換。
  (8) 票據 可以按$中較小的值進行轉換2.5每股或25該公司在納斯達克或紐約證券交易所上市首日開盤價的折扣率。此外，如本公司於到期日未能以現金支付票據，則換股價將調整至(I)原始換股價或(Ii)a35VWAP在每個轉換日期之前的%折扣。
  (9) 折算 此票據的價格為$2.50並將在發生違約時調整為(I)轉換價格或(Ii)a中的較低者25% 較違約前股票的5天平均VWAP有折扣。此外，如果在 本票據未清償期間出現國家交易所的上調名單，則轉換價格應更改為(I)轉換價格或(Ii)a中的較低者25在最高價目表價格的基礎上享受%的折扣。
  (10) 票據 可在違約事件發生時以75%乘以普通股在轉換前五天內的最低交易價格進行轉換 。
  (11) 貸款 可以在到期前自願轉換為$2.50每股。貸款人保留向上列表中的選項，以$的較低 進行轉換2.50或10按價目表上的價格打9折。
  (12) 票據 可兑換為$2.50每股，除非在發生違約事件後，轉換價格將調整為75%乘以普通股在轉換前五天內的最低交易價格。
  (13) 在截至2022年9月30日的9個月內，該公司共發放了10筆貸款，總額為$1,700,000並將本金增加到$2,909,561。 公司發佈759,900用於這些延期的普通股和增加的本金。
  (14) 這些 紙幣可以1)$以下的價格自動轉換2.50/股；或2)PBI以低於2.50美元/股的價格出售的股票的收購價。 如果發生違約，這些票據可以1)$2.50/份；2)違約日期前5天VWAP 7折。
  (15) 這些 紙幣可以1)$以下的價格自動轉換2.50/股；或2)PBI以低於2.50美元/股的價格出售的股票的收購價。 如果發生違約，這些票據可以1)$2.50/Share；2)違約日前5天VWAP優惠25%。
  (16) 轉換價格低於(I)$2.50或(Ii)公司在簽署反稀釋保護協議後最後一次出售普通股的每股價格 。
  (17) 換算 價格為$2.50。如果票據違約，則為1美元。
  (18) 注： 可按1)$中較低的自願轉換價格轉換2.50/股份； 或2)公司以低於美元的價格出售的股票的收購價2.50除非在違約事件發生後，持有人有權在沒有得到借款人進一步同意的情況下轉換本票據，該票據可以1)自願轉換價格；2)轉換前5天VWAP的70%的較低價格轉換。

 

19
 

 

截至2022年9月30日，一家貸款人持有1,710萬美元已發行可轉換票據中的約940萬美元。

 

於截至2022年9月30日止九個月內，本公司確認與上述債務折扣有關的攤銷開支為1,728,846美元。 截至2022年9月30日，與可轉換債券和其他可轉換票據相關的未攤銷債務折價為 $434,313.

 

暫停 和容忍協議

 

近年來，本公司與持有可變利率可轉換票據的貸款人簽訂了停頓和容忍協議。根據這些協議，貸款人同意不以可變利率將其票據的任何部分轉換為普通股。 公司和兩家貸款人(截至2022年9月30日的未償還本金為673,528美元)正在真誠談判，以解決剩餘的 貸款。

 

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司因這些協議產生的利息、罰款和費用分別約為202,058美元和606,158美元。

 

可轉換貸款修改和清償

 

在截至2022年9月30日的九個月內，我們 按基本相同的條款對某些可轉換貸款進行了再融資，展期為1至12個月。我們攤銷了截至修改日期的任何剩餘未攤銷債務折扣，超過了新貸款的剩餘延長期限。我們對本季度修改的債務工具或同時發行的金額相同但到期日不同的新票據結算的債務工具應用了ASC 470的修改會計處理。在新的延期中，利率、提前還款罰款和違約率等條款將保持不變。根據ASC 470，在無問題債務情況下，債務人和債權人之間的債務工具的交換或債權人對債務工具的修改被視為是通過債務工具完成的，如果新債務工具條款 下的現金流現值與原始工具條款下剩餘現金流量的現值至少相差10%，則被視為通過大幅不同的債務工具完成。如果債務工具的條款發生變更或修改，且按現值計算的現金流量影響小於10%，則債務工具不會被視為有實質性差異，並將計入修改。

 

新債務的現金流超過了幾筆貸款原始債務剩餘現金流的10%。在截至2022年9月30日的9個月內，我們記錄了約#美元的債務清償損失。1,809,249通過計算新債的公允價值和舊債的賬面價值的差額。

 

其他 債務

 

其他 債務由不可轉換債務和商人協議組成。

 

以下是不可轉債的詳細信息：

不可轉債明細表 

 

          本金餘額       
注意事項 

Original Term

   開始 

九月

30, 2022		   

十二月

31, 2021		   利率   安防
認可投資者1  9 個月。   3/21/17  $170,000    $170,000    10%  不安全
認可投資者2  13 個月。   9/19/19 & 2/28/20   691,500     691,500    7.5%  不安全(1)
論《甲板資本論》  12 個月。   4/29/22   29,807     -    2.5% (2)  不安全
總計         $891,307    $861,500                

 

  (1) 截至2022年9月30日，公司欠款$691,500給一位私人投資者的兩張鈔票。在截至2022年9月30日的9個月內，公司發佈了100,000認股權證(3-一年期，$3.50執行價)提供給貸款人。本公司和貸款人正本着誠意就延長這些貸款進行談判。
  (2) 房費按月計算。

 

20
 

 

以下是Merchant協議債務的詳細信息：

 

我們 簽署了各種商家協議，這些協議以所有客户收據的第二頭寸權利為擔保，直到貸款得到全額償還，並支付2.8%-9.1%的月利率。如下表所示，根據這些協議的條款，我們已收到已披露的購買價格，並同意償還已披露的購買金額，該金額由招商貸款人按已披露的付款比率收取。本公司首席執行官(“擔保人”)保證本公司將履行本協議項下的義務。在任何情況下，擔保人都不會被要求或有義務償還買方支付給賣方的任何款項，包括但不限於購買價格，或對買方支付給賣方的任何款項承擔責任。

 

下表顯示了截至2022年9月30日的我們的商業協議：

“商貿協議附表” 

發佈日期：   採購 價格   採購金額：    未付餘額    付款頻率   付款 費率   延期 財務費用 
12/21/21  $400,000   $520,000   $65,126   每週  $11,305   $6,000 
5/11/22  $225,000   $308,250   $79,562   每週  $11,009    - 
6/28/22  $250,000   $337,250   $125,575   每天  $2,595    - 
7/21/22  $180,000   $242,820   $114,081   每天  $1,868    - 
8/8/22  $140,000   $190,260   $96,645   每天  $1,586    - 
9/21/22  $190,000   $256,310   $183,479   每天  $1,972    - 
   $1,385,000   $1,854,890   $664,468              

 

下表顯示了截至2021年12月31日的我們的商業協議：

 

開始 日期 

購買

價格

   購買金額：    未付餘額   

付款

頻率，頻率

 

付款

費率

  

Deferred Finance

費用

 
2021年12月21日   $400,000   $520,000   $390,120   每週  $11,305   $6,000 
July 6, 2021   125,000    166,250    8,790   每天  $1,279    2,500 
   $525,000   $686,250   $398,910           $8,500 

 

我們 已將商業協議作為ASC 860項下的貸款入賬，因為雖然我們提供了當前和未來收據的權利，但我們 仍然控制着收據。購買金額和購買價格之間的差額是計入利息，在每天支付時記為利息費用。

 

相關的 當事人債務

關聯方債務明細表 

  

本金餘額

   
注意事項 

2022年9月30日

    

2021年12月31日

   利率    安防 
凱蒂·舒馬赫  $70,400     $-    12%   Unsecured  
Jeff 彼得森   222,200      -    10%(1)  Unsecured  
理查德·舒馬赫   165,550      -    12%   Unsecured  
認可的 投資者3   110,000      -    12%   Unsecured  
認可的 投資者4   16,500     $-    12%   Unsecured  
總計  $584,650     $-           
未攤銷債務貼現   19,149     -           
到期本期票據合計 張  $565,501     $      -           

 

  (1) 費率 為每月。

 

關聯方票據按需到期，原始發行折扣10% ，利息12% 至120% ，並可由持有人選擇以每股2.50美元的固定利率轉換為公司普通股。在截至2022年9月30日的九個月內，關聯方借給本公司844,250美元，本公司償還259,600美元。

 

21
 

 

長期債務

 

該公司於2020年獲得了新冠肺炎政府貸款--經濟傷害災難貸款(簡稱“EIDL”)。該公司的EIDL貸款150,000美元，利息為3.75%，需要從2022年12月開始每月支付731美元的本金和利息。本金的餘額將在30年後到期。關於EIDL貸款，公司與SBA簽訂了擔保協議 ，根據該協議，公司授予SBA對公司所有資產的所有權利、所有權和權益的擔保權益。

 

6) 股東虧損

 

優先股 股票

 

我們 被授權發放1,000,000,000面值為 $的優先股.01. Of the 1,000,000優先股，以下為流通股：

未償還優先股明細表 

   2022年9月30日    2021年12月31日  
D系列可轉換優先股，$.01 票面價值；850 授權股份；300 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票(清算價值為$300,000)   3    3 
G系列可轉換優先股，$.01 票面價值；240,000 授權股份；80,570 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票    806    806 
H系列可轉換優先股，$.01 票面價值；10,000 授權股份；10,000分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票   100    100 
J系列可轉換優先股，$.01 票面價值；6,250 授權股份；3,458 和3,458 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票   35    35 
K系列可轉換優先股，$.01 票面價值；15,000 授權股份；6,880 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票   68    68 
系列：AA可轉換優先股，$.01 票面價值；10,000 授權股份；8,645 和8,649 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票   86    87 
系列 H2可轉換優先股，$.01 票面價值；21 授權股份；21 分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票   -    - 

系列 A初級參與優先股，面值0.01美元，授權股份20,000股，無流通股

   -    - 

系列 A可轉換優先股，面值0.01美元，授權發行313,960股，無流通股

   -    - 
B系列可轉換優先股，$.01面值，279,256授權股份，不是流通股   -    - 
C系列可轉換優先股，$.01面值，88,098授權股份，不是流通股   -    - 
E系列可轉換優先股，$.01面值，500授權股份，不是流通股   -    - 
合計 可轉換優先股  $1,098   $1,099 

 

股票 期權和認股權證

 

在公司2021年12月30日的股東特別大會上，股東大會批准了2021年股權激勵計劃(“2021年股權激勵計劃”)，根據該計劃，我們預留了3,000,000股普通股，以供在行使股票期權或其他股權獎勵時發行。根據公司現有的2013年股權激勵計劃(“2013計劃”)，根據2021年計劃，我們可以將公司的股票期權、普通股和其他股權授予員工、高級管理人員、董事、顧問和顧問，以及董事會認為合適的任何其他人士。截至2022年9月30日，根據這些計劃，收購 1,307,822股的期權已發行。

 

截至2022年9月30日，與未歸屬股票獎勵相關的未確認薪酬成本總額為43,971美元，預計 將在加權平均期間確認0.70好幾年了。截至2022年9月30日，基於1.30美元的收盤價，截至2022年9月30日，與未行使和可行使的期權相關的內在價值合計為$，與未行使和可行使的權證相關的內在價值合計為$751,466.

 

22
 

 

下表彙總了有關未償還和可行使的期權和認股權證的信息：

有關未償還及可行使的期權及認股權證的附表 

   股票 期權   認股權證         
   加權
平均值		   加權
平均值		         
   股票   價格
每
分享		   股票   價格
每
分享		   股票   合計
可操練		 
餘額 ，2021年12月31日   1,333,101   $0.72    16,207,108   $3.50    17,540,209    17,308,567 
授與   -    -    277,500    3.50    277,500      
已鍛鍊   (25,279)   0.69    -    -    (25,279)     
過期/沒收   -    -    (190,840)  $3.50    (190,840)     
餘額 ，2022年9月30日   1,307,822   $0.72    16,293,768   $3.50    17,601,590    17,533,679 

 

截至2022年9月30日，未償還的1,307,822份期權的加權平均行權價為0.72美元，剩餘期限為6.96年加權平均 。在這些選擇權中，有1239,911項目前可行使。

 

普通股和認股權證發行

 

如下表中所述，對於五筆貸款，如果未在規定日期前支付，我們有義務發行普通股。

有義務發行股份的貸款的附表 

貸款   貸款 發放日期  貸款 本金   可發放貸款本金的%    定義的 日期   共享 可發佈頻率 
                     
貸款 1   July 21, 2020  $115,000    0.0435%   September 30, 2020    每月 
貸款 2   2020年9月21日  $345,000    0.0362%   November 16, 2020    每週 
貸款 3   October 22, 2020  $115,000    0.0652%   December 1, 2020    每週 
貸款 4   October 21, 2021  $189,750    0.0435%   January 2, 2022    每月 
貸款 5   2021年11月1日   $189,750    0.0435%   January 2, 2022    每月 

 

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，本公司有義務就上表所列貸款分別發行389,500股和1,172,100股普通股，但尚未發行普通股。本公司和貸款人正在真誠地進行談判，以解決這些貸款。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司應計利息支出分別為634,305美元和2,196,278美元，用於發行普通股。

 

在截至2022年9月30日的9個月內，公司向認可投資者和顧問發行了總計3,100,085股限制性普通股。已發行股份：

 

●25,279 shares for option exercise for $17,443;
●190,500 shares for services valued at $312,875;
●1,028,800 shares for debt extensions value at $1,714,678;
●140,200 用於轉換債務和利息的股份，價值$350,500;
●4,400 從AA系列可轉換優先股轉換優先股的股份；
●1,172,100 已支付利息的實物股份價值為2,196,278;
●368,500 發行的股票，債務價值為$512,593，以及
●170,306 shares with a fair value of $306,333用於支付實物股息。

 

在截至2021年9月30日的9個月內，我們共向認可投資者和顧問發行了4,176,796股限制性股票。 發行的股票：

 

●2,431,182 公允價值約為$的普通股5.6向貸款人支付100萬英鎊的利息 實物支付；
●248,200 shares with a fair value of $579,512對於所提供的服務；
●1,035,996 shares with a fair value of $2,589,990債務本金和利息的轉換；
●21,411 行使股票期權的股票(行權價為$0.69每股)；
●56,067 shares with a fair value of $114,298用於支付實物股息；
●347,650 shares with a fair value of $551,198發行新的可轉換債券，以及
●36,290 普通股，用於非現金認股權證行使。

 

在截至2022年9月30日的9個月內，公司共發行了277,500份認股權證，公允價值為280,608美元，全部執行價格為每股3.50美元，有效期為3至5年。已發行的認股權證：

 

●120,000 與簽署新的可轉換貸款同時發放；
 ● 100,000 issued for a debt extension, and
●57,500 為提供的專業服務頒發的證書。

 

在截至2021年9月30日的九個月內，我們發行了1,558,266份認股權證(三到五年，刑期為澳元3.50至5.00美元行權價)，以公允價值$收購普通股 2.0在簽署新的可轉換貸款和實物支付利息的同時，向貸款人提供100萬美元。

 

在此期間，我們還發行了200股AA系列優先股 和200,100收購普通股的認股權證(5年期和#美元3.50用於清償負債，包括應計費用、員工應計薪酬和不可轉換債務及相關利息。這些認股權證的相對公允價值為245,635美元。該公司還確認了一美元23,004清償負債損失，計入綜合經營報表的清償負債損失 。本公司亦與認可投資者訂立證券購買協議，據此，本公司出售合共406股AA系列可轉換優先股，每股優先股可轉換為1,000 公司普通股，每股面值0.01美元，總收購價為$1,015,000。我們向 投資者發行了認股權證，以購買總計406,000股普通股，行權價為$3.50每股。本公司並無就該等交易招致任何配售代理費。

 

7) 後續活動

 

從2022年10月1日至2022年11月18日，公司向關聯方借款104,500美元(按需到期，每月10%的原始ID和10%的利息，按每股2.50美元轉換為公司普通股)，簽訂兩(2)筆新的商户現金貸款協議，金額580,000美元(規定公司在130至140天內每天償還5835美元)，併發放六(6)筆本金餘額為1,011,960美元的可轉換貸款。 這些票據的期限：貸款期限為2至12個月；利率從0%到24%，可按每股2.50美元的固定利率轉換為公司普通股，或在發生違約時以可變轉換率轉換為公司普通股。在此期間，公司還發行了150,000股普通股 ，將一筆本金為352,188美元的可轉換貸款延長一個月，並於2022年10月24日償還了另一筆146,542美元的可轉換貸款。2022年10月5日，一張可轉換票據將一張98,544美元的票據和5,751美元的應計利息和費用轉換為41,718股普通股。

 

23
 

 

第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

有關前瞻性陳述的警示性説明

 

本《Form 10-Q》季度報告包含符合《1933年證券法》第27A條(經修訂的《證券法》)和經修訂的《1934年證券交易法》(經修訂的《交易法》)第21E節的前瞻性表述。 在某些情況下，前瞻性表述由以下術語來標識：“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”，“ ”“估計”、“”項目“”、“”預測“”、“”潛在“”以及類似的表述旨在識別前瞻性表述。此類陳述包括但不限於以下陳述：

 

  ● 我們需要並有能力以可接受的條件籌集額外的股權或債務融資(如果有的話)；
  ● 如果我們無法獲得足夠的額外融資，我們的 需要採取額外的成本削減措施，停止運營或出售我們的運營資產；
  ● 我們相信，在可預見的未來，我們將有足夠的流動性為正常運營提供資金；
  ● 根據我們的財務狀況，我們可能採取的選擇；
  ● 超剪切技術的潛在應用(科大);
  ● BaroFold高壓蛋白質復性和解聚技術的潛在應用
  ● 經營我們業務所需的 金額；
  ● 預計贈款收入的用途和未來期間贈款收入增加的可能性；
  ● 我們對持續運營的計劃和期望；
  ● 我們認為將安裝的基於壓力循環技術(“PCT”)和恆壓(“CP”)的設備的預計數量，以及來自消費品銷售、延長服務合同和生物製藥合同服務的預期收入 ；
  ● 我們相信，PCT已經在質譜學和其他市場上獲得了初步的市場認可；
  ● 新儀器和耗材產品的預期發展和成功；
  ● 我們的儀器和耗材產品產品的潛在應用；
  ● 我們研發工作的預期費用、收益和結果；
  ● 我們的協作計劃、戰略聯盟和合資企業的預期收益和結果；
  ● 我們對未來從政府獲得更多研究資助的期望；
  ● 我們對由政府研究撥款資助的發展活動成果的期望；
  ● 生物樣品製備、生物製藥合同服務和超剪切技術市場的潛在規模；
  ● 總體經濟狀況；
  ● 預期公司未來的財務業績和業務經營情況；
  ● 我們在基因組、蛋白質組、脂肪組和小分子樣品製備市場上花費資源的原因；
  ● 質譜學作為實驗室工具的重要性；
  ● 在生物標記物的發現、取證、組織學以及其他應用中，PCT作為一種生物樣品製備和蛋白質表徵方法的優勢；
  ● 我們的PCT樣品製備系統、耗材和其他產品的能力和優勢；
  ● 我們 相信實驗室科學家將取得與某些研究科學家迄今報告的結果相當的結果，這些科學家 已在PCT和我們的其他產品和服務上發表或公開展示；
  ● 我們有能力留住我們的核心科學、管理和銷售人員團隊；以及
  ● 我們 有能力在樣品製備和PCT的其他應用以及我們在BaroFold和Ultra Slip技術領域的其他產品和服務方面擴大我們的客户基礎。

 

這些 前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能會導致我們的實際結果、活動水平、績效或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、績效或成就大不相同。此外，這些前瞻性陳述僅代表我們截至本季度報告10-Q表格日期的估計和假設。除法律另有要求外，我們明確表示不承擔任何義務或承諾公開發布本《Form 10-Q》季度報告中包含的任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映我們預期的任何變化或我們的任何前瞻性陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。可能導致或促成我們未來財務和其他業績差異的因素包括我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K第I部分第1A項所述的風險因素以及本報告中討論的因素。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。

 

24
 

 

壓力生物科學公司(OTCQB：PBIO)(以下簡稱“公司”)是為全球生命科學和其他行業開發和銷售創新型、使能、高壓技術儀器、耗材和服務的領先者。我們的產品/服務 基於三個獲得專利的高壓平臺：(I)壓力循環技術(“PCT”)、(Ii)BaroFold技術(“BaroFold”)、 和(Iii)超剪切技術(“UST”)。

 

公司成立的基礎是相信其PCT平臺具有顯著提高研究和臨牀環境中樣品製備質量的潛力。儘管這一前提已被證明是正確的，儘管PBI已成功地在全球主要輿論領袖的實驗室中安裝了其PCT平臺，但根據市場反饋，該公司現在認為其UST平臺的商業潛力遠遠超過PCT平臺的潛力。因此，在2022年1月，PBI 做出了關鍵決定，立即將其主要業務重點從PCT轉移到其創新的UST平臺。

 

UST平臺(已發佈7項專利)基於在精確控制温度下通過動態控制的納米間隙閥使用超高壓排放(大於20,000磅/平方英寸)產生的強烈剪切力。UST已被證明可以將疏水性 (憎水)油基補充劑(例如CBD、薑黃素)、治療藥物(例如潑尼鬆)和其他活性成分(例如視黃醇、蝦青素)轉變為長期穩定、有效水溶性、高度生物利用度的水包油納米乳液配方。公司 於2022年5月開始將UST平臺商業化，隨後宣佈與三家CBD公司和一家化粧品/護膚品公司簽署協議，將於2022年第四季度商業化。

 

BaroFold平臺(已頒發8項專利)可用於顯著提高蛋白質生物療法的質量和生產成本。 它採用高壓操作，以現有技術無法實現的產量和效率將蛋白質解聚、展開和受控重摺疊為其所需的天然結構。BaroFold平臺已被證明可以在生物治療藥物製造中去除蛋白質聚集體，從而提高新藥實體和生物相似(後續生物)產品的產品效率、安全性和成本。對於標準制造工藝，它具有可擴展性和實用性。

 

PCT平臺(已頒發15項專利)使用環境壓力和超高壓之間的交替靜水壓力循環，以安全和可重複的方式控制樣品製備領域中的生物分子相互作用(例如，在分析測量之前，全球數萬名科學家執行的關鍵步驟)。我們對PCT的主要關注點是使我們最近發佈的、符合GMP的、基於PCT的新一代Barcle cler Extreme系統在全球範圍內可供生物製藥製造商使用，用於生物治療藥物的設計、開發、表徵和質量控制。我們目前擁有350多個PCT系統，分佈在全球大約225個學術、政府、製藥和生物技術研究實驗室。 目前有200多種獨立出版物強調了在科學研究和臨牀實驗室中使用PCT平臺的優勢。

 

2022/2021年 主要成就

 

● 2022年9月28日：革命性的UST處理方法即將在商業上發佈，這將是PBI在新興 增長大會40上演講的重點。
● 9月27日：PBI革命性的UST平臺的獨特優勢和商業流程可伸縮性在2022年食品工程會議上進行了闡述。
● 9月13日：通過在HC Wainwright年度全球投資會議上的演講，向生物科學施壓，要求其擴大業務戰略的關鍵變化。
● 8月24日：PBI與Denese SkinScience博士為UST平臺確保了關鍵的Cosmeceuticals合作伙伴關係，Denese SkinScience博士是一位20年的行業領導者，QVC銷售額超過5億美元。
● 8月18日：宣佈大麻CBD產品的第三份合同，預計2023年收入200萬美元。
● 8月11日：PBI獲準批量生產大麻衍生CBD產品，包括由 公司革命性的超剪切技術(UST)平臺加工的新型CBD納米乳液。
● 7月21日：宣佈了使用PBI專有的超剪切技術(UST)生產CBD納米乳液產品的第二份合同 。
● 6月29日：PBI宣佈簽約投產，估計價值300萬美元，用於口腔使用的UST加工、納米乳化CBD噴霧劑。

 

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● 6月14日：UST平臺定位為在全球410億美元(2027年)的植物蛋白飲料市場發揮關鍵推動作用。
● 5月4日：根據最近發佈的科大早期訪問計劃，PBI與蒙大拿州的Safer Medical簽署了CBD口腔噴霧劑的商業生產開發/製造協議。
● 4月27日：PBI宣佈科大納米乳液加工平臺先期接入計劃。
● 4月5日：PBI宣佈2021財年取得了強勁的財務和運營成功：2021財年收入比2020財年增長64%，UST平臺實現了 關鍵目標-正在與多個市場的主要領導者進行討論，PCT/BaroFold/PBI Agrochem集團都報告了2022財年的重要收益。
● 3月10日：新興技術內幕發佈TechTalk視頻採訪，PBI總裁裏克·舒馬赫，討論OSU合作伙伴關係， 食品行業聯盟，以及科大平臺商業化。
● 3月3日：俄亥俄州立大學安裝並調試了新的中試規模的科技大學加工設備，以製備更高質量和更安全的液體食品和飲料。
● 1月19日：PBI參加了FORCE Family Office的網絡研討會價值46億美元的CBD市場的創新和進步。
● 2021年12月22日：PBI打破了預想的納米乳液的穩定性、性能和產量限制，生產出了具有18個月穩定性的CBD石油納米乳液 。
● 11月11日：革命性的UST平臺獲得第二項美國專利：創新的NanoGap閥門。
● 9月30日：科大科技大學成功地將印尼油加工成一種新型、高效的農化納米乳劑。
● 9月29日：討論了在美國東海岸和西海岸建立UST演示和製造基地的計劃。
● 7月13日：PBI支持UST的納米乳液超過了一年的穩定目標；結果開啟了全球水溶性CBD注入飲料的爆炸性增長潛力。
● 7月1日：UST工藝為高效抗氧化劑蝦青素帶來了突破性的納米乳液。
● 5月13日：PBI授予革命性科大平臺三項新專利：日本、澳大利亞和中國。
● 2月24日：PBI和俄亥俄州立大學宣佈成立一個食品行業聯盟，以推進該公司的超剪切技術(UST)平臺的商業化。

 

運營結果

 

以下披露的 將截至2022年9月30日的季度(“2022年第三季度”)與2021年9月30日(“2021年第三季度”)的運營業績進行了比較，並將截至2022年9月30日的九個月(“2022年年初”)與2021年9月30日(“2021年9月30日”)進行了比較。

 

產品 和服務收入

 

我們 確認2022年第三季度總收入為144,032美元，而2021年第三季度為518,365美元，降幅為72%。於2022年，我們確認的收入為1,122,169美元，與2021年的1,687,166美元相比，下降了33%。

 

今年迄今收入下降的主要原因是：(I)PCT儀器銷售額下降46%，原因是預期第四季度收到的第三季度訂單；(Ii)科學服務下降48%，原因是2021年底和2022年年中分別完成了兩份合同和另一份合同；以及(Iii)公司將重點從分散員工在所有三個平臺 技術領域(PCT、BaroFold和UST)的努力轉變為將絕大多數員工的努力擴展到僅在科大，因為公司正在為2022年第4季度UST平臺的商業發佈做準備。Agrochem產品銷售額增長442%，部分抵消了這一收入下降。

 

產品和服務成本

 

2022年第三季度的產品和服務成本為126,203美元，而2021年第三季度為258,170美元。對於YTD 2022和YTD 2021，我們的產品和服務成本分別為742,707美元和771,105美元。截至2022年底止年度至今，產品及服務毛利率較截至2021年底止同期下降20%。這一減少是由於Agrochem產品進口的運費增加和向俄亥俄州立大學出售的0美元非營收交換交易抵消了收入的減少。

 

研究和開發

 

2022年第三季度的研究和開發費用為262,370美元，而2021年第三季度為282,622美元。2022年和2021年的支出分別為716,685美元和839,072美元，減少了15%。費用減少的原因是一名高級工程師於2021年底辭職。

 

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銷售和營銷

 

2022年第三季度銷售和營銷費用為226,526美元，而2021年第三季度為66,068美元。2022年和2021年的支出分別為422,422美元和252,209美元，增長67%。報告的增長主要是由於在銷售和營銷方面招聘了新員工， 重點放在科大市場開發上。

 

常規 和管理

 

2022年第三季度的一般和管理費用為892,293美元，而2021年第三季度為1,154,063美元。在2022財年和2021財年，這些費用分別為2,591,644美元和2,788,779美元，減少了7%，這是由於投資者關係諮詢費下降所致。

 

營業虧損

 

2022年第三季度營業虧損為1,363,360美元，而2021年第三季度為1,242,558美元。2022年和2021年的營業虧損分別為3,351,289美元和2,963,999美元 ，增長了13%。

 

利息 費用，淨額

 

2022年第三季度的利息支出為2,034,021美元，而2021年第三季度的利息支出為3,330,101美元。2022年和2021年的支出分別為6,448,771美元和11,524,306美元，減少了44%。減少 是由於債務交易較少。

 

股權證券投資的未實現收益 (虧損)

 

2022年第三季度股權證券投資的未實現虧損為8,675美元，而2021年第三季度的未實現虧損為162,071美元。2022年和2021年股權證券投資的未實現虧損分別為8,047美元和404,451美元。報告的變化是由於本公司對Nexity投資的市場價格變動所致。

 

債務清償損失

 

在債務延期和免除方面，我們確認2022年第三季度淨虧損1,054,122美元，而2021年第三季度虧損277,010美元。2022年和2021年的虧損分別為1,809,249美元和1,500,395美元。虧損增加可歸因於債務延期增加.

 

普通股股東應佔淨虧損

 

2022年第三季度普通股股東應佔淨虧損為4,893,946美元(每股0.44美元)，而2021年第三季度為6,199,176美元(每股0.82美元)。在2022年和2021年，這些虧損分別為12,913,826美元(每股1.24美元)和18,387,204美元(每股3.02美元)。 每股虧損減少是由於上述因素導致的淨虧損減少，以及普通股流通股增加，從而增加了加權流通股。

 

流動性 和財務狀況

 

我們 自成立以來，壓力循環技術業務的運營現金流為負。截至2022年9月30日，我們沒有足夠的營運資金資源來償還我們目前的負債，因此，我們對我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力有很大的懷疑。如隨附的綜合財務報表附註5及6所述，我們已成功籌集債務及股本。在截至2022年9月30日的9個月裏，我們從貸款中獲得了600萬美元的淨收益。此外，我們在2022年9月30日之後籌集了債務和股權資本 ，如所附合並財務報表附註7所述。

 

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我們 將需要大量額外資本來為我們未來的運營提供資金。如果我們無法以可接受的條款獲得融資，或根本無法獲得融資，我們可能會被要求停止運營、執行出售我們的運營資產的計劃，或以其他方式修改我們的業務戰略，這可能會對我們未來的業務前景造成重大損害。

 

截至2022年9月30日的9個月的運營現金淨額為3,051,257美元，而截至2021年9月30日的9個月為4,083,902美元。

 

截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為20,754美元，而截至2021年9月30日的9個月為4,503美元。

 

截至2022年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為3,170,580美元，而截至2021年9月30日的9個月為4,733,516美元。

 

第 項3.關於市場風險的定量和定性披露

 

此 第3項不適用於我們作為一家較小的報告公司，已被省略。

 

第 項4.控制和程序

 

我們 維護披露控制和程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們的1934年《證券交易所法案》中要求披露的信息，並且積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的總裁和首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)(視情況而定)，以便及時決定所需的披露 。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，無論控制和程序的設計和操作有多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，正如我們的設計目的一樣，管理層必須在評估可能的控制和程序的成本效益關係時應用其判斷。

 

截至2022年9月30日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定，對我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序無效。

 

我們得出的結論是，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序沒有生效，這是因為我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中發現的財務報告內部控制存在重大弱點。這些重大弱點如下：

 

  ● 我們 發現缺乏充分的職責分工。具體地説，這一重大弱點使得這些領域的設計主要依賴於檢測控制，並可以通過添加預防性控制來加強，以適當保護公司資產。
     
  ● 管理層 發現會計職能缺乏足夠的人員，這是因為我們的資源有限，具備適當的技能、培訓 和經驗來執行審查流程，以確保全面和適當地應用公認的會計原則，尤其是與權證估值和其他複雜的債務/股權交易有關的原則。具體地説，這一重大弱點 導致對年度合併財務報表的審計調整以及對相關披露、權證估值和其他股權交易的修訂。
     
  ● 涵蓋金融交易記錄和報告的有限 政策和程序。
     
  ● 缺乏對財務報告流程的多層次審查
     
  我們 繼續計劃通過以下方式補救這些重大缺陷：
     
  ● 通過增加顧問或員工的現有資源來幫助 分析和記錄複雜的會計交易，同時實現所需的組織結構 以改進職責分工，從而提高 會計小組的效率。我們計劃在顯著增加收入或籌集大量額外營運資金後，通過聘請獨立顧問來緩解這一已確定的不足。
     
  ● 在我們產生更多收入或籌集更多營運資金後，通過加強各種職能的交叉審批，包括在適當的情況下加強季度內部審計程序，改進專家審查並實現所需的分離程序。

 

在本報告所述期間，我們實施和執行了額外的實質性程序，例如監督審查工作文件和一致使用股權估值中使用的財務模型，以確保截至 截至2022年9月30日的三個月期間的綜合財務報表根據公認會計準則在所有重要方面進行公平陳述。然而，由於我們的財政資源有限， 我們無法完全彌補這些實質性的弱點。我們的補救工作在很大程度上取決於我們能否獲得額外的資金，以支付實施所需更改的成本。如果我們無法獲得此類 資金，補救工作可能會受到實質性的不利影響。

 

除上文所述的 外，在截至2022年9月30日的期間內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

 

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第二部分：其他信息

 

項目 1.法律訴訟

 

我們 目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟 。在任何法院、公共董事會、政府機構、 自律組織或機構之前或由其進行的訴訟、調查或調查，都不會懸而未決，或者，據我們公司或我們任何子公司的高管所知， 威脅或影響我們的公司、我們的普通股、我們的任何子公司、我們的公司或子公司的 高管或董事以此類身份做出的不利決定可能會產生重大的不利影響。

 

第 1a項。風險因素

 

可能導致或導致我們未來財務和經營業績出現差異的因素 包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第1項和本第1A項中列出的風險因素 中討論的那些因素。 我們的10-K表格和本報告中描述的風險不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前不認為重大的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果實際發生任何風險，我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況都可能受到影響。

 

截至2021年12月31日的年度，我們的10-K報告第1A項中列出的風險因素沒有實質性變化，但 如下：

 

我們 欠一家貸款人900多萬美元，這些貸款以我們所有資產的擔保權益為擔保。如果我們根據此類貸款違約 ，貸款人可能會取消我們所有資產的抵押品贖回權，這可能會要求我們停止運營。

 

截至2022年9月30日，我們已向同一持有人發行票據，目前欠持有人的總額約為940萬美元 萬美元。我們在票據和與票據相關的交易文件下的義務以我們所有資產的擔保權益為抵押。因此，如果我們未能履行票據或交易文件規定的義務，票據持有人可以通過其指定的代理人採取行動，取消其擔保權益的抵押品贖回權，並清算部分或全部資產，這可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績，並可能要求我們減少或停止運營。此外，這些資產的質押和其他限制可能會限制我們為其他目的籌集資金的靈活性。由於我們的所有資產都是根據這些融資安排質押的，我們產生額外擔保債務或出售或處置資產以籌集資金的能力可能會受到損害，這可能會對我們的財務靈活性產生不利影響。

 

由於我們的公司融資做法，我們普通股的持有者可能會遭受重大稀釋。

 

由於我們的公司融資做法，我們普通股的持有者可能會遭受重大稀釋，在過去幾年中， 包括私募。截至2022年9月30日，我們有12,220,611股普通股已發行。截至2022年9月30日，如果D系列可轉換優先股、G系列可轉換優先股、H系列可轉換優先股、H2系列可轉換優先股、J系列可轉換優先股、K系列可轉換優先股和AA系列可轉換優先股全部轉換為普通股，所有購買普通股的已發行期權和認股權證均已行使，所有固定利率可轉換票據和債券均已轉換，截至2022年9月30日，將額外發行和發行33,217,416股普通股。全額現金行使期權及認股權證將為本公司帶來約5,720萬美元的現金收益。增發 普通股將立即對我們的現有股東造成重大稀釋，並可能導致我們普通股的市場價格大幅下降。

 

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第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用

 

除特別註明外，本第二部分第二項中討論的所有證券均依據《證券法》第4(A)(2)條的豁免發行。

 

在截至2022年9月30日的9個月內，公司向認可投資者和顧問發行了總計3,100,085股限制性普通股。已發行股份：

 

●25,279 shares for option exercise for $17,443;
●190,500 shares for services valued at $312,875;
●1,028,800 shares for debt extensions value at $1,714,678;
●140,200 shares for conversion of debt and interest valued at $350,500;
●從AA系列可轉換優先股轉換為優先股的4,400股 股；
●1,172,100 shares for interest paid-in-kind valued at 2,196,278;
●368,500 shares for stock issued with debt valued at $512,593, and
●170,306 shares with a fair value of $306,333 for dividends paid-in-kind.

 

在截至2022年9月30日的9個月內，本公司共發行277,500份認股權證，公允價值280,608美元，全部執行價格為每股3.50美元 ，到期日為3至5年。已發行的認股權證：

 

●在簽署新的可轉換貸款的同時發放12萬份 ；
●100,000 issued for a debt extension, and
●57,500 issued for professional services.

 

第 項3.高級證券違約

 

沒有。

 

第 項4.礦山安全信息披露

 

不適用 。

 

第 項5.其他信息

 

沒有。

 

物品 6.展示

 

陳列品    
     
31.1*   註冊人首席執行幹事根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))所作的證明
     
31.2*   註冊人首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))出具的證明
     
32.1**   首席執行幹事依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的證明*
     
32.2**   首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的證明*
     
101.INS*   內聯 XBRL實例文檔
     
101.SCH*   內聯 XBRL分類擴展架構文檔
     
101.CAL*   內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
     
101.DEF*   內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
     
101.LAB*   內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
     
101.PRE*   內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
     
104   封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)

 

* 隨函存檔。

 

** 根據美國證券交易委員會版本33-8238，提供了證物32.1和32.2，但未存檔。

 

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簽名

 

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

 

  壓力生物科學公司。
     
日期： 2022年11月21日 By: /s/ Richard T.Schumacher
    理查德·T·舒馬赫
    總裁 &首席執行官
    (首席執行官和首席財務官)

 

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