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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2021
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號:1-33409
T-Mobile美國公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-0836269 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
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|
東南38街12920號
貝爾維尤, 華盛頓
(主要執行辦公室地址)
98006-1350
(郵政編碼) | | | | | |
| |
(425) | 378-4000 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.00001美元 | | TMUS | | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無 |
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是☒ No
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是不是☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐不是☒
截至2021年6月30日,非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值為$86.110億美元,基於納斯達克全球精選市場上報告的收盤價。截至2022年2月7日,有1,249,289,954已發行普通股的股份。
以引用方式併入的文件
本年度報告的表格10-K的第三部分將參考註冊人2022年股東年會的最終委託書的某些部分,最終委託書將根據第14A條提交給美國證券交易委員會,或將包括在本報告的修正案中。
T-Mobile美國公司
表格10-K
截至2021年12月31日止的年度
目錄表 | | | | | | | | | | | |
第一部分: | |
| 第1項。 | 業務 | 5 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 11 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 25 |
| 第二項。 | 屬性 | 25 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 25 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 26 |
第二部分。 | |
| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 26 |
| 第六項。 | [已保留] | 27 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 28 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 52 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 52 |
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| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 114 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 114 |
| 項目9B. | 其他信息 | 115 |
| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 115 |
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第三部分。 | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 115 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 115 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 115 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 116 |
| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 116 |
第四部分。 | |
| 第15項。 | 展示和財務報表明細表 | 116 |
| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 116 |
| | 展品索引 | 117 |
| | 簽名 | 131 |
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份Form 10-K年度報告(“Form 10-K”)包括符合1995年“私人證券訴訟改革法”的前瞻性陳述。除歷史事實以外的所有陳述,包括有關我們未來經營結果的信息,均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常由“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”或類似的表達方式來識別。前瞻性陳述基於當前的預期和假設,這些預期和假設會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性可能會導致實際結果與前瞻性陳述大不相同。下列重要因素以及本表格10-K第一部分第1A項中所列的風險因素可能會影響未來的結果,並導致這些結果與前瞻性陳述中所表達的結果大相徑庭:
•新冠肺炎大流行(“大流行”)造成的不利影響;
•競爭、行業整合和無線服務市場的變化;
•中斷、數據丟失或其他安全漏洞,例如我們在2021年8月意識到的刑事網絡攻擊;
•我們無法及時利用技術發展的優勢;
•我們無法留住或激勵關鍵人員、僱用合格人員或維持我們的企業文化;
•系統故障和業務中斷,允許未經授權使用或幹擾我們的網絡和其他系統;
•額外無線頻譜的稀缺性和成本,以及與頻譜使用相關的法規;
•我們採取的行動以及我們同意的與監管程序和交易審批相關的條件的影響(定義如下),包括DISH網絡公司(“DISH”)收購Boost Mobile和Sprint預付費品牌下運營的預付費無線業務(不包括保證品牌生命線客户和Sherandoah Personal Communications Company LLC(“Shentel”)和Swiftel Communications,Inc.的預付費無線客户),包括客户賬户、庫存、合同、知識產權和某些其他指定資產(“預付費業務”),以及承擔某些相關債務(統稱為“預付費交易”),我們、德國電信股份公司(DT)、Sprint Corporation(現稱為Sprint LLC)、軟銀集團(SoftBank Group Corp.)和DISH於2020年4月1日向美國哥倫比亞特區地區法院提交的申訴和擬議的最終判決(以下簡稱“同意法令”)、我們於2019年5月20日宣佈的向聯邦通信委員會(FCC)部長提交的擬議承諾、某些國家安全承諾和承諾以及達成的任何其他承諾或承諾,包括但不限於,我們對某些國家和非政府組織作出的承諾(統稱為“政府承諾”),以及在規定的時限內履行政府承諾所面臨的挑戰,以及跟蹤和監測履約情況所產生的巨大累積成本;
•美國和國際市場的不利經濟、政治或市場狀況,包括疫情造成的狀況;
•我們無法管理與預付費交易相關的持續商業和過渡服務安排,以及與此相關的已知或未知債務;
•未來涉及我們的任何收購、投資或合併的影響;
•我們的第三方(包括主要供應商)無法為我們的業務運營提供產品或服務的任何中斷或失敗;
•我們的債務水平很高,我們無法按照債務條款償還債務,或無法遵守其中所載的限制性公約;
•信貸市場狀況變化、信用評級下調或無法進入債務市場;
•限制性契約,包括管理我們的債務和其他融資的協定;
•在我們繼續努力整合和協調合並(定義如下)後兩家公司的政策、原則和做法的同時,我們可能發現的未來重大弱點的風險,或我們未能保持有效的內部控制,以及由此產生的重大成本和聲譽損害;
•法規或我們運作所依據的法規框架的任何變化;
•與處理隱私和數據保護有關的法律法規;
•現有或未來法律程序的不利結果,包括這些程序和與我們在2021年8月得知的犯罪網絡攻擊有關的詢問;
•我們可能無法充分保護自己的知識產權或被指控侵犯他人的知識產權;
•我們提供受監管的金融服務產品,並受到各種州和聯邦法規的影響;
•影響税收法律、法規範圍或者適用範圍的新的或者修訂的税收法律、法規或者行政解釋、司法決定;
•我們的公司註冊證書(定義如下)中規定的我們的獨家論壇條款;
•我們的主要股東的利益可能與其他股東的利益不同;
•DT和軟銀未來出售我們的普通股,以及由於FCC的外資所有權限制,我們無法在美國以外吸引額外的股權融資;
•未能在預期時間範圍內或在預期金額內實現與Sprint的合併(“合併”)的預期收益和協同效應,以及未能按照預期時間框架或預期金額實現與Sprint及其中所列其他方的業務合併協議(經修訂的“業務合併協議”)以及業務合併協議預期的其他交易(統稱為“交易”)的預期收益和協同效應;
•整合我們的業務和Sprint的業務和運營的任何延遲和成本或困難,以及意想不到的額外運營成本、客户流失和業務中斷,包括與員工、客户、供應商或供應商保持關係的挑戰;以及
•我們將Sprint的老客户遷移到T-Mobile現有計費平臺的長期戰略出現了意想不到的困難、中斷或重大延誤。
鑑於這些風險和不確定性,告誡讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。我們沒有義務修改或公開發布對這些前瞻性陳述的任何修改結果,除非法律要求。在本10-K表格中,除非上下文另有説明,否則所提及的“T-Mobile”、“本公司”和“本公司”指的是T-Mobile US,Inc.在2020年4月1日,即我們與Sprint完成合並之日之前作為一家獨立公司,在2020年4月1日及之後,指的是合併後的公司。
投資者和其他人應該注意到,我們通過我們的投資者關係網站(https://investor.t-mobile.com),新聞編輯部網站(https://t-mobile.com/news),)、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播)向投資者發佈重要信息。我們還打算使用某些社交媒體帳户作為披露有關我們和我們的服務的信息的手段,並遵守FD法規規定的披露義務(@TMobileIR推特帳户(https://twitter.com/TMobileIR))和@MikeSievert推特帳户(https://twitter.com/MikeSievert),,Sievert先生也將其用作個人交流和觀察的手段)。我們通過這些社交媒體渠道發佈的信息可能被認為是重要的。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外,還應該關注這些社交媒體渠道。我們打算用來披露上述信息的社交媒體渠道可能會不時更新,如我們的投資者關係網站上所列。
第一部分:
項目1.業務
業務概述和戰略
非運營商戰略
我們是美國最強大的非航空母艦。通過我們的非運營商戰略,我們已經顛覆了無線通信服務行業,積極接觸和傾聽我們的客户,並消除他們現有的痛點,包括為他們提供附加值、非凡的體驗和實施簽名的非運營商倡議,這些倡議已經永遠改變了無線。我們終止了年度服務合同、超支、不可預測的國際漫遊費、數據桶等等。我們的靈感來自於對客户體驗的不懈關注,通過我們的“專家團隊”提供屢獲殊榮的客户體驗,在客户服務方面始終處於無線行業的領先地位,這推動了我們的客户滿意度達到創紀錄的水平,同時實現了運營效率。
作為聯合國運營商,我們肩負着建設美國最好的5G網絡的使命,為客户提供無與倫比的覆蓋和容量,無論他們在哪裏生活、工作和娛樂。我們的網絡是我們成功的基礎,併為我們所做的一切提供動力。我們正在利用我們的中頻頻譜許可證(包括1700 MHz高級無線服務(AWS)、1900 MHz個人通信服務(PCS)和2.5 GHz)、我們的毫米波許可證和我們的低頻段基礎層(包括600 MHz、700 MHz和800 MHz)來創建頻譜的“層蛋糕”,為我們的客户提供無與倫比的5G體驗。我們相信,這一層蛋糕將擴大和深化我們的全國5G網絡,使美國無線、視頻和寬帶行業的創新加速和競爭加劇。作為合併的結果,我們已經並預計將繼續通過消除我們網絡內的宂餘以及其他業務流程和運營來實現顯著的協同效應和成本削減。
我們繼續擴大覆蓋範圍並改進我們的網絡質量,為不會在質量和價值上妥協的客户提供卓越的無線體驗。展望未來,正是這個網絡將使我們能夠以客户體驗為重點和顛覆行業的心態提供新的、創新的產品和服務,這種心態重新定義了美國的無線通信服務行業,使其有利於客户。
我們的運營
截至2021年12月31日,我們為1.087億後付費和預付費客户提供無線服務,並通過向這些客户提供負擔得起的無線通信服務以及廣泛的無線設備和附件來創造收入。我們最大的支出涉及運營和擴展我們的網絡,提供全方位的設備,獲取和留住高質量的客户,以及補償員工。我們通過我們自有和運營的零售店,以及我們的網站(www.t-mobile.com和www.metrobyt-mobile.com)、T-Mobile應用程序、客户服務渠道和全國零售商,在我們的旗艦品牌T-Mobile和Metro by T-Mobile上提供服務、設備和配件。此外,我們向經銷商和其他第三方分銷商銷售設備,通過獨立的第三方零售點和各種第三方網站進行轉售。我們網站上的信息不屬於本10-K表格。看見項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析以獲取更多信息。
服務和產品
我們通過各種服務計劃選項提供無線通信服務。我們還提供廣泛的無線設備選擇,包括智能手機、可穿戴設備、平板電腦和其他移動通信設備,這些設備由不同供應商製造。
我們的主要服務計劃允許客户在購買設備的同時單獨訂閲無線通信服務,這是我們標誌性的洋紅色計劃(“Magenta”),其中包括在我們的網絡上無限通話、文本和智能手機數據、免費5G接入、詐騙防護功能等。客户還可以選擇額外的功能,例如我們的超大容量5G服務的無限溢價數據,在我們的洋紅色最大計劃上支付額外的費用。我們還為需要基本服務的客户提供Essentials費率計劃,併為符合條件的客户提供具體的費率計劃,包括無限55歲以上、軍人和退伍軍人、First Responder和Business。
我們為符合條件的客户提供的設備選項包括:
•選擇在銷售時使用設備分期付款計劃(“EIP”)在分期付款期間(通常為24個月)為單個設備或配件的全部或部分購買價格提供融資;以及
•選擇將設備租賃最長18個月,並在符合資格要求時進行升級。
除了我們的無線通信服務外,我們還利用我們的全國網絡提供快速可靠的高速互聯網。我們的固定無線高速互聯網為傳統固定線路互聯網服務提供商提供了一種真正的替代方案,並將接入範圍擴大到許多歷史上只有一個選擇或無法接入傳統家庭寬帶的人。有了我們的高速互聯網計劃,客户可以訪問互聯網,而不必擔心年度服務合同、數據超額、啟動成本或隱藏的費用。
我們還為國內和國際客户提供與我們的無線通信服務相輔相成的產品和服務,包括設備保護和有線通信服務。
顧客
我們為兩類主要客户提供無線通信服務:
•後付費客户一般包括使用電話、高速互聯網、可穿戴設備、Digits(允許我們的客户在任何兼容的智能手機、可穿戴設備或其他具有互聯網連接的設備上使用多個移動號碼的服務)或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUp產品)獲得無線通信服務後有資格付款的客户;以及
•預付費客户通常包括預付無線通信服務費用的客户。我們的預付費客户包括T-Mobile和Metro by T-Mobile的客户。
我們為機器對機器(“M2M”)和移動虛擬網絡運營商(“MVNO”)客户提供對我們網絡的訪問。這種訪問和客户關係由批發合作伙伴管理。
我們的大部分服務收入來自向後付費和預付費客户提供無線通信服務。我們吸引和留住後付費和預付費客户的能力對我們的業務產生服務收入、設備收入和其他收入非常重要。2021年,我們通過提供按客户類別劃分的無線通信服務產生的服務收入為:
•73%的後付費客户;
•17%的預付費客户;以及
•10%的批發和其他服務。
在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內,我們幾乎所有的收入都來自美國,包括波多黎各和美屬維爾京羣島。
網絡戰略
利用我們的多層頻譜組合,我們的使命是“以網絡聞名”。我們已經在我們密集而廣泛的網絡中部署了專門用於5G的低頻段和中頻頻譜,以創建美國最大、最快和最可靠的5G網絡。
我們與Sprint的合併極大地提高了我們的頻譜地位。合併中收購的頻譜和網絡資產預計將整合到2023年。整合戰略包括將收購的頻譜部署在合併的網絡資產上以補充容量,將Sprint的客户遷移到我們的網絡,並通過退役宂餘站點來優化合並資產以實現協同效應。
光譜位置
我們利用AWS、PCS和2.5 GHz等中頻頻譜許可證提供無線通信服務,利用我們的600 MHz、700 MHz和800 MHz頻譜和毫米波頻譜提供低頻帶頻譜許可證。
•截至2021年12月31日,我們在全國範圍內平均控制了357 MHz的中低頻段組合頻譜。該頻譜由以下部分組成:
•600兆赫頻段的平均頻率為40兆赫;
•700兆赫頻段平均為10兆赫;
•800兆赫頻段的平均頻率為14兆赫;
•1700兆赫AWS頻段的平均頻率為41兆赫;
•1900兆赫PCS頻段平均為66兆赫;
•2.5 GHz頻段的平均頻率為159兆赫;以及
•C波段的平均頻率為27兆赫。
•我們控制了平均1157 GHz的組合毫米波頻譜許可證。
•2021年3月,FCC宣佈,我們在107次拍賣中中標142個許可證(“C頻段頻譜”),總購買價格為93億美元。獲得的許可包括頂級市場的平均40 MHz和全國範圍的平均27 MHz。我們預計與收購的C頻段頻譜相關的額外搬遷成本將達到10億美元,這筆費用將支付到2024年。
•2022年1月,FCC宣佈,我們在拍賣110(中頻頻譜)中中標199個許可證,總購買價為29億美元。在拍賣110之後,我們將在全國範圍內控制3.45 GHz頻段的平均12 MHz。
•我們計劃在當前和即將舉行的拍賣以及二級市場中評估未來的頻譜購買情況,以進一步增強我們目前的頻譜地位。
•截至2021年12月31日,我們在整個網絡中部署了大約102,000個宏蜂窩站點和41,000個小蜂窩/分佈式天線系統站點的設備。
5G領先地位
我們的5G網絡是美國最大、最快、最可靠的網絡:
•截至2021年12月31日,我們的超大容量5G覆蓋2.1億人,可以提供400 Mbps或更高的速度。
•截至2021年12月31日,我們的擴展範圍5G覆蓋3.1億人,覆蓋94%的美國人。
競爭
無線通信服務行業競爭激烈。以後付費和預付費客户總數衡量,我們是美國第二大無線通信服務提供商。我們的競爭對手包括其他國家運營商,如美國電話電報公司(AT&T)和威瑞森通信公司(Verizon Communications,Inc.)。此外,我們的競爭對手還包括許多較小的地區性航空公司MVNO,包括康卡斯特公司、Charge Communications,Inc.、Altice USA,Inc.和DISH,其中許多公司提供無合同、後付費和預付費服務計劃。競爭對手還包括使用替代技術或服務提供類似通信服務的提供商,如語音、消息和數據服務。無線通信服務行業內的競爭因素包括定價、市場飽和、提供的服務和產品、客户體驗、網絡投資和質量、技術開發和部署以及法規變化。一些競爭對手已經表現出願意利用激進的定價或提供捆綁服務作為差異化的來源。其他競爭對手也在尋求增加輔助服務,如移動視頻或音樂流媒體服務,以增強他們的服務。綜上所述,我們面臨的競爭因素繼續對增長和利潤率構成壓力,因為公司競相保留現有客户基礎並繼續增加新客户。
人力資本
員工
截至2021年12月31日,我們僱傭了大約75,000名全職和兼職員工,包括網絡、零售、行政和客户支持職能。
吸引和留住
我們在廣泛的職能範圍內僱傭了一支高技能的勞動力隊伍。我們幾乎所有的員工都分佈在美國各地,包括波多黎各,為我們的全國網絡和零售業務提供服務。我們的總部位於華盛頓州的貝爾維尤和堪薩斯州的奧弗蘭公園。
我們通過充滿活力和包容性的文化並通過提供特殊福利來吸引和留住我們的員工,包括:
•具有競爭力的醫療、牙科和視力福利;
•向所有全職和兼職員工發放年度股票獎勵和折扣員工股票購買計劃;
•401(K)儲蓄計劃;
•全國範圍內所有全職和兼職員工的最低工資至少為每小時20美元;
•LiveMagenta:一個針對員工參與度和幸福感的定製品牌計劃,包括免費獲得生活教練、財務教練和健康生活工具;
•接觸提供獨立指導的個人健康倡導者;
•為所有全職和兼職僱員提供學費資助;以及
•員工捐款和志願服務的配套計劃。
培訓與發展
我們相信為我們的員工提供機會來提高他們的技能和提升他們的職業生涯。我們通過各種計劃做到這一點,包括:
•為所有各級員工提供獲獎的職業生涯和發展計劃;
•向僱員和應聘者提供透明的職業道路,提供現實的晉升時間表、工資和期望;
•一個客户關懷組織,使用102種計劃來培訓我們的一線代表和領導者;
•領導者到高管計劃,為精選的MBA學生和畢業生提供精英職業發展機會;以及
•根據美國勞工部標準對殘疾員工進行培訓。
多樣性、公平性和包容性
多樣性、公平性和包容性(“DE&I”)一直是非承運人文化的一部分,我們致力於讓DE&I觸及我們未來的方方面面。我們的公平行動計劃是一個五年計劃,涵蓋了我們賴以生存的價值觀、我們如何為員工投資和提供機會、我們如何選擇與我們有業務往來的供應商以及我們如何為我們的社區倡導。
對於我們的員工,我們建立了六個DE&I員工資源小組和四個子親和力小組,幫助我們建立和維護包容的文化。目前,我們在全國各地有50多個DE&I分會,幫助引領志願者機會、活動以及與當地員工進行有意義的對話。我們的DE&I網絡包括以下內容:
•T-Mobile的無障礙社區;
•多元文化聯盟;
◦亞太及盟國網絡;
◦黑人賦權網絡;
◦土著人民網絡;
◦洋紅拉丁語網絡;
•多代網絡;
•驕傲;
•退伍軍人和盟友網絡;以及
•婦女與盟友網絡。
根據我們的公民權利諒解備忘錄,我們設立了一個外部多樣性和包容性理事會。該委員會包括代表廣泛代表性不足社區的民權領袖。委員會將與T-Mobile一起,幫助確定如何改進我們在公司治理、勞動力招聘和保留、採購、創業、慈善和社區投資等重點領域的努力。
環境可持續性
減少碳足跡
我們正在努力為應對氣候變化和保護環境儘自己的一份力量,制定與科學相一致的碳減排目標,並投資於可再生能源。我們正在通過幾項舉措減少我們的碳足跡,包括:
•設定以科學為基礎的目標,減少我們的範圍1、2和3的温室氣體排放;
•投資可再生能源,我們的RE100承諾就是明證,這是一項全球倡議,將致力於100%可再生能源的企業團結在一起。我們在2021年通過信用和我們參與的虛擬電力採購協議(VPPA)以及與九家清潔能源供應商的綠色直接電價協議實現了這一目標,預計每年提供約340萬兆瓦時的可再生能源;
•持續測試和評估我們設施的新的高效設備,包括交換站、蜂窩站點、零售店和客户體驗中心,以降低能源消耗;以及
•通過我們的設備重複使用和回收計劃促進循環經濟,該計劃每年收集數百萬台設備進行重複使用、轉售和回收。
負責任的採購
我們相信,我們的供應商是我們業務和公司價值的寶貴延伸。我們的供應商行為準則概述了對供應商的道德商業行為的期望。我們要求我們的供應商完全遵守其運營或提供產品或服務所在國家的法律、規則、法規和道德標準。我們希望我們的供應商在與我們或代表我們開展業務時,與我們一樣致力於道德行為和對環境負責的商業實踐。
在與供應商接觸之前,我們採用第三方風險管理(“TPRM”)流程來篩選反腐敗、全球制裁、人權和環境風險。我們的TPRM流程還持續監控當前供應商的違規行為和風險。
由於DE&I有助於我們的文化和價值觀,我們的使命是為所有供應商創造公平和平等的機會,包括退伍軍人或服務殘疾的退伍軍人擁有的、殘疾擁有的、女性擁有的、少數族裔擁有的、LGBT擁有的以及小型和弱勢企業。
監管
FCC監管我們業務的許多關鍵方面,包括許可、建設、我們網絡的運營和使用、我們網絡的修改、我們許可證和授權的控制和所有權、某些許可證的銷售、轉讓和獲取、國內漫遊安排和互聯協議,根據其在1934年修訂的《通信法》(“通信法”)下的授權。FCC有許多複雜的要求,這些要求會影響我們的運營,以及有關可能增加我們的成本或減少我們的收入的額外或修改的要求的未決訴訟。例如,FCC有關於提供911和E-911服務、移植電話號碼、互聯、漫遊、互聯網開放或網絡中立、殘疾人通道、隱私和網絡安全、消費者保護以及普遍服務和生命線計劃的規則。其中許多問題和其他問題正在進行中的訴訟中考慮,我們無法預測這些行動是否或如何影響我們的業務、財務狀況或運營
結果。我們提供服務和創造收入的能力可能會受到不利監管行動或現有法律法規變化的損害。此外,對提供競爭服務的公司的監管可能會間接影響我們的業務。
除在某些未經許可的頻段內運營外,無線通信服務提供商一般必須獲得FCC的許可,才能在指定的地理區域內以指定的頻譜頻率提供通信服務,並且必須遵守FCC通過的關於頻譜使用的規則和政策。FCC頒發每個許可證的期限是固定的,通常是10-15年,具體取決於特定的許可證。雖然FCC通常會續簽發給我們這樣的運營公司的許可證,但FCC有權以正當理由吊銷許可證,並在續簽不符合公共利益的情況下拒絕續簽許可證。此外,我們可能會因未能遵守FCC規定而受到罰款、沒收和其他懲罰,即使任何此類不遵守是無意的。在極端情況下,處罰可能包括吊銷我們的執照。任何執照的丟失,或任何相關的罰款或沒收,都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此外,FCC保留修改與使用許可頻譜相關的規則的權利,這可能會影響T-Mobile提供服務的能力。
此外,國會和聯邦通信委員會為包括蜂窩、PCS和其他無線服務在內的寬帶商業移動無線電服務(CMR)分配額外頻譜,可能會顯著增加和加劇競爭。我們無法評估美國經濟中可能發生的任何事態發展或FCC未來的任何頻譜分配可能對許可證價值產生的影響。FCC頻譜拍賣和其他市場發展可能會對我們許可證的市場價值或我們未來的競爭地位產生不利影響。我們許可證價值的大幅下降可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,FCC還定期審查其關於如何評估運營商頻譜持有量的政策。這些政策的變化可能會影響我們與其他運營商之間的頻譜資源和競爭。
美國國會和聯邦通信委員會對外國對CMRS許可證持有者的所有權進行了限制,限制其直接所有權超過20%,或通過控制被許可人的實體間接持有25%。聯邦通信委員會裁定,更高水平的間接外資持股,甚至高達100%,假定符合公共利益,但必須經過審查和批准。根據這一既定政策,FCC發佈了一項宣告性裁決,授權DT擁有我們公司高達100%的所有權。
對於我們2.5 GHz頻段的教育寬帶服務(“EBS”)許可證,FCC以前的規定限制了向經認可的教育機構和某些政府、宗教和非營利實體持有EBS許可證的資格,同時允許這些許可證持有者將其容量的95%出租給非教育目的。因此,我們主要通過與EBS牌照持有人簽訂長期租賃協議來接入EBS頻譜。我們的EBS頻譜租約的初始期限通常等於EBS許可證的剩餘期限,還可以選擇續訂額外期限的租約,總租期最長可達30年。2020年4月27日,FCC取消了對誰可以持有EBS牌照的限制,以及30年的租賃期限限制等變化。T-Mobile已經開始獲得其中一些EBS許可證,但我們繼續租用該頻段的大部分頻譜,預計這種情況將持續一段時間。取消這些限制將允許並可能鼓勵現有的許可證持有者將他們的許可證出售給其他方,包括T-Mobile。雖然我們的大多數租約都有合同條款,使我們能夠匹配報價,但我們可能會被迫與其他公司競爭,在二級市場購買2.5 GHz許可證,並比我們預期的更早支出額外資本。
雖然通信法一般先發制人,禁止州和地方政府監管無線通信服務提供商的進入或收取的費率,但某些州和地方政府監管無線服務的其他條款和條件,包括計費、終止服務安排和徵收提前終止費、廣告、網絡中斷、駕駛時使用設備、服務地圖、消費者信息保護、分區和土地使用。儘管聯邦政府先發制人,但為了應對疫情,幾個州立法機構正在考慮或已經通過了可能設定價格、最低性能標準和/或服務中斷限制的法案或法律,這些可能會影響我們在這些州的業務。
此外,在FCC通過2017年恢復互聯網自由(RIF)令將寬帶互聯網接入服務重新歸類為標題I(非公共運營商服務)後,一些州已尋求對提供商的寬帶服務實施特定於州的網絡中立和隱私要求。FCC的RIF命令先發制人,阻止了州政府的此類努力,這與FCC的聯邦放鬆監管方法不一致。然而,最近,DC巡迴法院發佈了一項裁決,在很大程度上維持了RIF命令,但也取消了裁決中廣泛先發制人的部分,即州/地方網絡中立法。最高法院保留了這樣一種可能性,即某些州的法律仍然可能非法地與FCC的網絡中立規則發生衝突,並被先發制人;法院對一些州法律的質疑正在待決。
雖然大多數州基本上都在尋求將被廢除的聯邦規則編纂成法典,但一些州也存在差異,特別是加利福尼亞州和科羅拉多州和弗吉尼亞州。加利福尼亞州通過了單獨的隱私和網絡中立立法,科羅拉多州和弗吉尼亞州通過了隱私法。國會內部也在努力通過聯邦立法,將統一的聯邦隱私和網絡中立要求編纂成法典,同時確保包括加利福尼亞州法律在內的單獨州要求的先發制人地位。如果不先發制人或撤銷,單獨的州要求將施加巨大的商業成本,還可能導致訴訟成本和執法風險增加。在法院或國會採取最終行動之前,州政府對無線寬帶服務的權力仍將懸而未決。
此外,聯邦貿易委員會(“FTC”)和其他聯邦機構在提供非共同承運人服務方面對一些消費者保護、消除和防止反競爭的商業行為擁有管轄權。此外,FCC和聯邦航空管理局還對發射塔和天線的選址、照明和建造進行了管理。塔樓的選址和建設也受到州和地方分區以及有關環境和歷史保護的聯邦法規的約束。遵守所有相關法規的未來成本在某種程度上是未知的,法規的變化或法規的適用性可能導致更高的運營和資本支出,或未來收入減少。
可用信息
美國證券交易委員會維護着一個互聯網網站,其中包含以電子方式提交到www.sec.gov的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案,也在以電子方式提交給或提交給美國證券交易委員會後,在合理可行的情況下儘快在我們網站的投資者關係部分免費公開。我們的公司治理準則、董事遴選準則、高級財務官道德準則、商業行為準則、直言不諱政策、供應商行為準則以及董事會的審計、薪酬、提名和公司治理、執行委員會和首席執行官推選委員會的章程也發佈在我們網站的投資者關係部分:Investor.t-mobile.com。我們網站上的信息不是本報告或我們向美國證券交易委員會提交的任何其他報告的一部分。
第1A項。風險因素
除本表格10-K所載的其他資料外,下列風險因素在
評估T-Mobile。我們的業務、財務狀況、流動性或經營業績,以及我們普通股和其他證券的價格,都可能受到任何這些風險的重大不利影響。
與大流行相關的風險
疫情可能會繼續對我們的業務、流動性、財務狀況和經營業績產生不利影響。
疫情影響了我們的客户使用設備的方式、我們在哪裏以及如何工作,以及我們的供應商和供應商向我們提供產品的能力。因此,我們的業務、流動性、財務狀況和經營業績可能會繼續受到疫情的不利影響。當前和未來與大流行有關的對運輸網絡的限制或中斷以及供應鏈短缺可能會影響我們購買手機或其他最終用户設備的能力,這些設備的數量足以滿足客户需求,並獲得滿足我們當前和未來網絡建設計劃所需的設備,這兩者中的任何一項都可能對我們造成實質性的不利影響。
大流行可能在多大程度上影響我們未來的業務和財務業績仍不確定,並受到許多我們無法控制的因素的影響,包括大流行的時間、範圍、軌跡和持續時間,新變種的出現,疫苗和治療的持續開發、可獲得性、分發和有效性,實施防護性公共安全措施,以及大流行對經濟和消費者需求的影響。這些外部因素的潛在負面影響包括但不限於對我們產品和服務的需求的重大不利影響;我們的供應鏈以及銷售和分銷渠道;客户賬户的可收集性;我們執行戰略計劃的能力;以及我們的盈利能力和成本結構。如果大流行對我們的業務、業務結果和財務狀況產生不利影響,它還可能加劇本“風險因素”一節中討論的其他風險。
與我們的業務和無線行業相關的風險
競爭、行業整合和無線服務市場的變化可能會對我們吸引和留住客户的能力產生負面影響,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們有多個競爭對手,他們擁有更多或不同的無線資產訪問權限,但我們主要根據服務/設備產品、價格、網絡覆蓋範圍、速度和質量以及客户服務來爭奪客户。我們預計,與歷史增長率相比,無線行業的客户增長率將放緩,從而導致對客户的持續競爭。我們還預計,我們的客户對數據服務的需求將對我們的網絡容量提出越來越大的需求。這種競爭和我們的能力將繼續給定價和利潤率帶來壓力,因為公司通過不斷擴大的產品和服務來爭奪相對固定的客户池。我們的競爭能力將取決於網絡質量和客户服務的持續絕對和相對改善、產品和服務的有效營銷和銷售、創新和有吸引力的定價,所有這些都將涉及鉅額費用。
隨着行業的融合,我們面臨着來自其他服務提供商的日益激烈的競爭,包括來自有線、有線和衞星提供商的競爭。康卡斯特(Comcast)、查特(Charge)和阿爾蒂斯(Altice)等有線電視公司正在將外部有線、語音和寬帶服務多樣化,以提供無線服務。Frontier和Windstream等有線公司已經宣佈了光纖建設計劃,通常得到政府資金的支持,這可能會影響我們的固定無線高速互聯網增長計劃。我們預計,已經收購了幾家MVNO的DISH將履行他們的政府承諾,建設無線網絡,並提供具有競爭力的後付費和預付費無線服務計劃。Verizon和AT&T重新將重點放在連接服務上,包括光纖建設和下一代無線技術的部署,我們預計兩家公司都將增加競爭壓力,包括擴大合作伙伴關係和產品。這些因素可能會使我們更難繼續吸引和留住客户,對我們的競爭地位和增長能力產生不利影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們已經看到,並將繼續期待在融合連接領域建立更多的合資企業、合併、收購和戰略聯盟,這可能會導致規模更大的競爭對手爭奪有限數量的客户。進一步的整合可能會對我們的業務產生負面影響,包括批發業務。例如,隨着Verizon將傳統的TracFone客户從T-Mobile網絡遷移出去,DISH遷移到他們的獨立網絡或AT&T,我們的批發業務收入將會下降。我們的競爭對手也可能進入獨家手機、設備或內容安排,執行無處不在的廣告和營銷活動,或者以其他方式改善他們相對於我們的成本地位。此外,如果我們的競爭對手和合作夥伴拒絕以合理的條款提供對資源和投入的關鍵訪問,例如漫遊和/或回程服務,可能會對我們的業務產生負面影響。
我們最近經歷了一次刑事網絡攻擊,未來可能會受到中斷、數據丟失或其他安全漏洞的進一步傷害,無論是直接或間接通過第三方。
我們的業務涉及接收、存儲和傳輸客户的機密信息,包括敏感的個人信息和支付卡信息,關於我們員工和供應商的機密信息,以及關於我們公司的其他敏感信息,如我們的商業計劃、交易和知識產權(統稱為“機密信息”)。對機密信息的未經授權訪問很難預測、檢測或阻止,特別是考慮到第三方用於獲取未經授權訪問的方法不斷變化和發展。我們和我們的第三方服務和設備提供商的IT網絡、系統和供應鏈受到攻擊和威脅,包括國家贊助方、惡意行為者、員工或第三方的攻擊和威脅,他們可能利用錯誤、錯誤、錯誤配置或其他漏洞或從事社會工程來危害機密信息的機密性和完整性,或導致嚴重的運營中斷(如勒索軟件)。
作為一家電信運營商,我們被認為是關鍵的基礎設施提供商,因此一直是網絡攻擊的目標。此外,由於公司和我們的第三方服務和設備供應商的在家辦公安排,疫情給我們的IT系統帶來了額外的運營和網絡安全風險。針對我們這樣的公司的攻擊是由各種團體和個人實施的,包括那些在司法管轄區內針對此類攻擊採取的執法措施無效或不可用的團體和個人,這種攻擊甚至可能是由外國政府或應外國政府的要求實施的。
此外,作為我們業務運營的一部分,我們還向第三方服務和設備提供商提供機密、專有和個人信息。這些第三方服務和設備提供商過去經歷過並可能繼續經歷數據泄露和其他攻擊,這些攻擊涉及未經授權訪問機密信息並造成運營中斷,他們面臨着收集和處理信息的各方共同的安全挑戰。
2021年8月,我們披露,我們的系統受到了一次刑事網絡攻擊,泄露了數百萬當前客户、前客户和潛在客户的某些數據,在某些情況下,包括社保號、姓名、地址、出生日期和駕照/身份證號碼。在外部網絡安全專家的協助下,我們找到並關閉了對我們系統的未經授權的訪問,並識別了其信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並根據州和聯邦的要求通知了他們。我們已經產生了某些與網絡攻擊相關的費用,並預計在未來將繼續產生額外的費用,包括補救攻擊、提供額外客户支持和加強客户保護的成本。有關更多信息,請參閲MD&A概述部分中的“網絡攻擊”。由於2021年8月的網絡攻擊,我們受到大量訴訟和監管調查,其持續成本可能是實質性的,我們可能會受到進一步的監管調查和私人訴訟。有關更多信息,請參閲“-或有事項和訴訟-訴訟和監管事項”附註17--承付款和或有事項綜合財務報表附註,以及“-法律訴訟的不利結果可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生不利影響”如下。由於2021年8月發生的涉及我們公司或我們的第三方服務和設備提供商的網絡攻擊或其他網絡攻擊或安全漏洞,我們可能會產生重大成本或經歷其他重大財務影響,這些成本和影響可能不在我們的網絡保險覆蓋範圍內,或可能超過我們的網絡保險覆蓋範圍,這些成本和影響可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
除了2021年8月的網絡攻擊外,我們還經歷了其他無關的非實質性事件,涉及未經授權訪問某些機密信息,我們預計未來還會經歷網絡攻擊和其他網絡安全事件。通常,這些事件涉及通過控制客户的電話線來實施欺詐的企圖。在其他情況下,這些事件還涉及未經授權訪問我們客户的某些私人信息,包括信用卡信息、財務數據、社會安全號碼或密碼。我們還經歷過,並預計將繼續經歷網絡攻擊和其他事件,涉及我們的供應鏈以及與我們的IT環境和業務中使用的第三方產品和服務(包括雲服務)有關的事件。
我們必須不斷評估和加強我們的程序和保障措施,以防止未經授權訪問信息和防禦試圖破壞我們服務的攻擊,以應對不斷髮展的威脅形勢和不斷變化的網絡安全法規,這可能需要投入大量資源。我們不能保證所採取的所有預防措施將足以擊退重大攻擊,或防止或大幅減輕安全漏洞或濫用數據、第三方或員工未經授權訪問或利用第三方供應商環境的影響,也不能保證我們或我們的第三方服務和設備提供商能夠及時或完全有效地識別、調查或補救此類事件。鑑於我們業務的性質,我們預計將繼續成為網絡攻擊、數據泄露或安全事件的目標,我們預計我們的第三方服務和設備提供商也是如此。未來的任何網絡攻擊、數據泄露或安全事件都可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
如果我們不能及時利用技術發展的優勢,我們可能會遇到對我們的服務的需求下降,或者在實施或發展我們的商業戰略方面面臨挑戰。
重大的技術變革繼續影響着我們的行業。為了增長並保持競爭力,我們將需要適應現有技術的變化,不斷投資於我們的網絡,增加網絡容量,增強我們現有的產品,並推出新的產品來滿足我們現有和潛在客户不斷變化的需求。加強我們的網絡,包括我們5G網絡的持續部署,會受到與設備更換和客户從舊技術遷移相關的風險的影響。公眾對與5G網絡相關的感知健康風險的負面看法和監管可能會破壞市場對我們5G服務的接受。採用新的和複雜的技術可能會導致實施問題,如日程安排和供應商延誤、意外或增加的成本、技術限制、監管許可問題、客户不滿以及其他可能導致延遲推出新技術能力的問題,這反過來又可能導致重大成本或減少升級的預期效益。如果我們的新服務未能在市場上保留或獲得認可,或者如果與這些服務相關的成本高於預期,這可能會對我們的業務、品牌、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們在業務的各個層面都依賴於高技能的人員。如果我們不能留住或激勵關鍵人員、僱用合格人員或保持我們的企業文化,我們的業務可能會受到損害。
高技能工人和領導者的市場競爭非常激烈。由於大流行,目前在美國各地發生的員工辭職事件增加,加劇了這種競爭。我們相信,我們未來的成功在很大程度上取決於我們招聘、聘用、激勵、發展和留住人才的能力
包括我們的首席執行官和我們高級領導團隊的其他成員。要做到這一點可能有許多因素,包括經濟和行業狀況的波動、美國移民政策的變化、競爭對手的招聘做法、員工對我們公司和我們行業內部巨大變化和要求的容忍度,以及我們薪酬計劃的有效性。此外,我們在大流行期間接種疫苗和返回辦公室的方案也可能影響僱員的招聘和留用。如果關鍵員工離職或我們無法成功招聘,我們的業務可能會受到負面影響。
此外,我們的高級領導團隊中的某些成員,包括我們的首席執行官,與我們簽訂了長期僱傭協議。我們不能延長這些僱用協議的期限,也不能在任期結束時用合格和有能力的繼任者取代我們高級領導團隊的這些成員,這可能會阻礙我們的戰略規劃和執行。
此外,T-Mobile和Sprint的業務和文化的持續整合可能會對我們的員工產生不利影響。這種整合可能會影響我們吸引、留住和激勵關鍵人員的能力,因為現有員工和未來員工可能會對他們在我們公司的未來角色感到不確定。如果關鍵員工離職,我們的業務可能會受到負面影響。我們可能會在確定、招聘和更換離職員工方面產生巨大成本,並可能會失去大量專業知識和人才。因此,我們可能無法實現我們的業務計劃,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。
系統故障和業務中斷可能會阻止我們提供可靠的服務,這可能會對我們的聲譽和財務狀況造成重大不利影響。
除了我們自己的系統和網絡之外,我們還依賴第三方供應商和其他供應商的系統和網絡來提供和支持我們的服務。系統、網絡或基礎設施故障可能會阻止我們提供可靠的服務。這些風險的示例包括:
•我們的無線和有線網絡的物理損壞、電湧或停電或設備故障,包括惡劣天氣和自然災害造成的損壞,這些災害可能由於全球氣候變化、公共衞生危機、恐怖襲擊、政治不穩定、動盪和戰爭行為而更頻繁或更強烈地發生;
•人為錯誤,例如響應欺騙性通信或無意執行惡意代碼;
•未經授權訪問我們的IT和業務系統或我們的網絡和關鍵基礎設施以及我們的供應商和其他提供商的網絡和關鍵基礎設施;
•供應商故障或延誤;以及
•系統故障或我們的業務系統或通信網絡中斷。
此類事件可能會導致我們失去客户和收入,產生費用,遭受聲譽損害,並使我們面臨罰款、處罰、不利行動或判決、訴訟或政府調查。補救成本可能包括信息丟失的責任、修復基礎設施和系統的成本和/或向客户提供激勵的成本。我們的保險可能不包括或不足以完全補償與此類事件相關的費用和損失。
額外無線頻譜的稀缺和成本,以及與頻譜使用相關的法規,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們繼續部署頻譜,以擴大和深化我們的覆蓋範圍,特別是5G覆蓋,保持我們的服務質量,滿足日益增長的客户需求,並部署新技術。然而,隨着我們繼續擴張並與競爭對手區分開來,我們可能會在未來獲得更多頻譜。因此,我們將繼續積極尋求在頻譜方面進行額外投資,這可能是重大的。
現有運營商和其他人(包括投機者)對頻譜的持續興趣和收購可能會降低我們在二級市場獲得頻譜的能力和/或增加獲取頻譜的成本,包括租賃或購買2.5 GHz頻段的額外頻譜,或者對我們通過其他方式獲得頻譜的能力產生負面影響,包括政府拍賣。此外,第三方對獲取頻譜的興趣增加,可能會使我們現有的一些2.5 GHz頻譜在未來難以續約。此外,FCC可能無法提供足夠的額外頻譜用於拍賣,或者我們可能無法確保必要的頻譜,以維持或增強我們在我們可能選擇參與或參與二級市場的任何拍賣中的競爭地位,無論是以優惠的條款還是根本沒有。我們在頻譜方面的任何投資回報取決於我們吸引更多客户以及向現有客户提供更多服務和使用的能力。
聯邦通信委員會或其他政府實體可能會對獲取和使用新的無線寬帶移動頻譜施加條件,這可能會對我們以經濟方式或在適當的配置或覆蓋區域獲得頻譜的能力產生負面影響。
如果我們不能從政府或其他方面獲得所需的頻譜,如果競爭對手獲得的頻譜將使他們能夠提供與我們的服務具有競爭力的服務,或者如果我們不能在沒有負擔的條件下以合理的成本在所獲得的頻譜上及時部署服務,並且在維持網絡質量水平的同時,我們吸引和留住客户的能力以及我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
在規定的時間框架內履行大量政府承諾所面臨的挑戰,以及跟蹤、監測和遵守這些承諾所產生的鉅額累積成本,可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
在完成交易所需的監管程序和批准方面,我們同意了政府的各種承諾。政府的這些承諾包括,廣泛的5G網絡擴建承諾,向絕大多數美國人提供高速無線服務的義務,以及向頻譜容量足夠的家庭營銷家庭固定無線產品。政府的其他承諾涉及國家安全、費率計劃的定價和可獲得性、就業、向支助組織提供大量資金以及實施多樣性和包容性倡議。許多政府承諾規定了遵守和報告的時限。如果我們不能及時履行這些政府承諾所規定的義務,可能會導致鉅額罰款、處罰或其他法律和行政行動,並造成聲譽損害。
我們預計,在跟蹤、監督、遵守和履行這些政府承諾下的義務時,我們將招致巨大的成本、開支和費用。此外,遵守政府承諾可能會將我們管理層的時間和精力從其他業務運營中轉移出來,並可能迫使我們做出原本不會做出的商業決定,放棄採取可能對公司有利的行動。在規定的時間框架內履行大量政府承諾所面臨的挑戰,以及跟蹤、監測和遵守這些承諾所產生的成本,也可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響,並阻礙我們有效競爭的能力。
經濟、政治和市場狀況可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的業務、財務狀況和經營業績對一般經濟狀況的變化非常敏感,包括利率、消費信貸狀況、消費者債務水平、消費者信心、失業率、經濟增長、能源成本、通貨膨脹率(或對通貨緊縮的擔憂)和其他宏觀經濟因素。
總體而言,無線產業依賴於人口增長。此外,政府的承諾對我們提高價格的能力施加了一定的限制,這限制了我們將不斷增長的成本轉嫁給客户的能力。由於通脹導致的商品、服務和勞動力價格上漲,可能會對我們的利潤率和/或增長產生不利影響。
我們的服務和設備融資計劃面向廣泛的客户羣,其中很大一部分客户可能容易受到疲軟的經濟狀況的影響,特別是我們的次貸客户。我們在這一細分市場中可能更難獲得新客户,而現有客户可能更有可能因無力付款而終止服務和拖欠設備融資計劃。
此外,由於Sprint提供了設備租賃計劃,我們預計租賃設備的估計剩餘價值將帶來經濟利益,這反映了預期租賃期結束時標的資產的估計公允價值。租賃開始時作出的剩餘價值假設的變化會影響折舊費用金額和經營租賃項下的設備收入淨額。如果估計殘值總體上由於經濟因素而大幅下降,包括大流行影響、過時或其他情況,我們可能無法實現這種殘值。Sprint歷史上遭受了負面後果,我們可能也會遭受負面後果,包括由於租賃客户違約、相關租賃終止以及試圖收回設備(包括租賃客户未能歸還租賃設備)而導致的設備成本和損失增加。
疲軟的經濟和信貸狀況也可能對我們的供應商、經銷商和批發合作伙伴或MVNO產生不利影響,其中一些可能會申請破產,或者可能會遇到現金流或流動性問題,或者可能無法獲得或再融資信貸,從而可能無法再運營。其中任何一項都可能對我們分銷、營銷或銷售我們的產品和服務的能力造成不利影響。
如果我們不能成功地管理與預付費交易相關的持續商業和過渡服務安排以及與此相關的已知或未知債務,我們的業務可能會受到不利影響。
就完成預付交易,吾等與DISH訂立若干商業及過渡服務安排,包括總網絡服務協議(“MNSA”)及頻譜購買協議(“頻譜購買協議”)。根據MNSA,DISH將從該公司獲得為期七年的網絡服務。根據MNSA的規定,該公司將提供DISH,其中包括:(A)為Sprint網絡上的某些Boost Mobile預付費終端用户提供傳統網絡服務,(B)為已遷移到T-Mobile網絡或由DISH或代表DISH在T-Mobile網絡上提供的某些終端用户提供T-Mobile網絡服務,以及(C)基礎設施移動網絡運營商服務,以幫助DISH網絡的接入和整合。根據頻譜購買協議,DISH已同意以總計約36億美元的價格購買Sprint的全部800 MHz頻譜(約13.5 MHz全國頻譜);然而,如果DISH在成交前違反頻譜購買協議或在滿足或放棄所有成交條件後未能交付購買價格,DISH的唯一責任將是向我們支付約7200萬美元的費用。在這種情況下,T-Mobile可能被要求根據同意法令中規定的條款對Sprint的所有800 MHz頻譜進行拍賣,但不需要以低於36億美元的金額剝離這些頻譜。所涵蓋的頻譜出售不會在合併三週年之前(即不早於2023年4月1日)進行,但必須在預付費交易完成後三年內和收到FCC批准轉移後五天內剝離, 在合併完成三週年前提交FCC批准申請後。T-Mobile可以行使選擇權,在800 MHz頻譜銷售結束後,以與DISH向T-Mobile支付的購買價相同的每人費率--每年約6800萬美元--租賃回4 MHz頻譜(2 MHz下行鏈路+2 MHz上行鏈路),租期為兩年。
未能成功管理與預付交易有關的這些持續商業及過渡服務安排及由此產生的負債,可能會導致重大的意想不到的問題,包括轉移管理時間及精力、重大開支及負債。與預付交易相關的其他潛在不利後果和意外增加的費用或負債也可能發生,這些情況的發生可能會對我們的業務、財務狀況、流動性和經營業績產生重大影響。此外,來自DISH和該DISH可能與之簽訂商業協議的其他第三方的競爭可能會增加,與我們相比,這些第三方的規模要大得多,資源和規模優勢也更大。這種加劇的競爭可能會導致我們失去客户和其他業務關係。
任何收購、投資或合併都可能使我們面臨重大風險,其中任何一項都可能損害我們的業務。
我們可能尋求收購、投資或合併業務、技術、服務和/或產品,以補充或擴大我們的業務。與我們的業務和運營規模相比,其中一些潛在交易可能意義重大。任何此類交易都將涉及若干風險,並可能帶來財務、管理和業務方面的挑戰,包括:
•轉移管理層對經營現有業務的注意力;
•將參與任何此類交易的企業的網絡、頻譜、技術、人員、客户基礎和業務實踐與我們的業務整合的成本增加;
•在有效和及時地將參與任何此類交易的企業的財務和業務系統有效地整合到我們的財務和業務報告基礎設施和內部控制框架中(或用這些系統取代這些系統)方面遇到困難;
•在盡職調查過程中或因與任何此類交易有關的任何訴訟而未發現的重大負債的潛在風險;
•與任何此類交易有關的鉅額交易費用,不論是否已完成;
•與我們獲得完成任何此類交易所需的任何監管批准的能力有關的風險;以及
•任何此類交易涉及的任何業務、技術、服務或產品的表現可能遠遜於我們的預期,我們可能無法從交易中獲得我們預期的好處,這可能還會導致與此類交易相關的商譽和其他無形資產的減記。
由於任何或所有這些原因,以及未知風險,收購、投資或合併可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們依賴第三方為我們的業務運營提供產品和服務,而該等第三方未能或無法提供這些產品或服務可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們嚴重依賴供應商、服務提供商、他們的分包商和其他第三方來有效地運營我們的業務。由於我們業務的複雜性,聘請不同的供應商幫助我們開發、維護和排除無線和有線網絡組件、軟件開發服務以及計費和客户服務支持等產品和服務的故障並不少見。我們的一些供應商可能會從美國以外的地方提供服務,這會帶來額外的監管和法律義務。我們通常依賴供應商根據我們的政策和標準,包括我們的供應商行為守則和我們的第三方風險管理實踐,向我們提供合同保證,並披露與他們提供產品或服務相關的風險的準確信息。如果我們的供應商未能遵守我們的期望和政策,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們使用的許多產品和服務都可以通過多個來源和供應商獲得。然而,除了其他產品和服務外,能夠支持或提供計費服務、語音和數據通信傳輸服務、無線或有線網絡基礎設施、設備、手機、其他設備和支付處理服務的供應商數量有限。此類供應商的中斷或未能充分發揮作用,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的供應商、服務提供商及其分包商的表現可能達不到我們預期的水平或合同要求的水平。我們的供應商也面臨自身的風險,包括但不限於經濟、金融和信貸狀況、勞動力中斷、全球供應鏈中斷以及發生地震、洪水、颶風等自然災害事件和大流行等公共衞生危機的風險。如果關鍵供應商或服務提供商未能遵守他們的合同,或者如果我們在向新的外包提供商或其他供應商過渡期間遇到延誤或服務降級,或者如果我們被要求用其他來源的產品或服務替換提供的產品或服務,我們的業務可能會受到嚴重幹擾,特別是如果在短時間內需要更換的話。任何此類中斷都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
與我們的負債有關的風險
我們的鉅額債務可能會對我們的業務靈活性、償還債務的能力產生不利影響,並增加我們的借貸成本。
我們有,我們預計我們將繼續有大量的債務。我們龐大的債務水平可能會導致我們在應對不斷變化的商業、經濟、市場和行業狀況方面的靈活性降低,並增加償還債務所需的現金數額。此外,這一負債水平還可能減少可用於資本支出、任何潛在的董事會批准的股票回購和其他活動的資金。這些影響可能會使我們相對於其他債務水平較低的公司處於競爭劣勢。此外,受債務工具的限制,我們未來可能需要承擔大量額外債務,這可能會增加與我們資本結構相關的風險。
我們償還鉅額債務的能力將取決於未來的表現,而未來的表現將受到商業、經濟、市場和行業狀況以及其他因素的影響,包括我們實現交易預期收益的能力。不能保證我們將能夠產生足夠的現金流來償還到期的債務。如果我們無法履行該等債務,或未能遵守管限該等債務的協議所載的財務及其他限制性契約,我們可能會被要求對全部或部分債務進行再融資,以不利的價格出售重要的戰略資產或進行額外借款。在任何給定時間,我們可能無法以商業合理的條款或根本無法對我們的債務進行再融資、出售資產或進行額外借款,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
信貸市場狀況的變化可能會對我們有利地舉債的能力產生不利影響。
全球金融市場的不穩定、通貨膨脹、各種政府和監管機構的政策,包括貨幣政策和利率的變化,以及其他一般經濟條件,都可能導致信貸和股票市場的波動。這種波動可能會限制我們進入資本市場的機會,導致更高的借貸成本,或者在某些情況下,無法以我們可以接受或根本不能接受的條款獲得融資。
我們面臨與停止倫敦銀行間同業拆借利率相關的風險。我們的循環信貸安排下提取的金額以及我們的EIP銷售安排和我們的應收服務銷售安排下的某些資金金額目前的利息是根據美元LIBOR計算的,預計到2023年將停止。根據我們的循環信貸安排,任何替代美元LIBOR的參考利率,被用作任何其他借款的基準,或被用作我們的EIP銷售安排或應收服務銷售安排的基準,都可能比終止之前的LIBOR更高或更不穩定,這可能會導致我們的債務成本或融資金額增加。此外,逐步淘汰或取代倫敦銀行同業拆借利率可能會擾亂信貸市場。此外,我們已有並可能繼續簽訂的任何對衝協議,以限制我們對利率上升或外幣波動的風險敞口,可能不會提供完全的保護,或可能不會成功,因此可能會有效地提高我們為我們的債務支付的利率或我們可能產生的任何外幣債務的匯率,而任何不受該等對衝協議約束的部分將完全面臨利率上升或外幣波動的風險(視情況而定)。如果作為我們對衝協議締約方的任何金融機構違約、宣佈破產或破產,我們將無法對衝潛在風險敞口。我們根據我們的套期保值協議發佈的任何抵押品,以及我們任何套期保值協議的修改或終止,都可能對我們的流動性或其他財務指標產生負面影響。這些風險中的任何一個都可能對我們的業務產生實質性的不利影響, 財務狀況和經營業績。
管理我們的債務和其他融資的協議包括限制我們運營的限制性契約
靈活性。
管理我們債務和其他融資的協議對我們的運營和財務施加了實質性的限制。這些限制,在某些情況下受到慣常的籃子、例外和維持以及基於應得的財務測試,再加上我們的償債義務,可能會限制我們從事交易和尋求戰略商機的能力。這些限制可能會限制我們獲得債務融資、進行股票回購、對未償債務進行再融資或支付本金、以現金或債務完成收購或對業務、經濟、市場和行業狀況以及我們經營環境或經濟的其他變化做出反應的能力。我們未來產生的任何債務都可能包含類似或更具限制性的契約。任何不遵守我們債務協議限制的行為可能會導致這些協議下的違約事件,進而可能導致這些協議和其他協議下的債務違約或加速,使我們的貸款人有權終止他們所做的承諾,或有權要求我們償還當時未償還的所有金額以及任何利息、費用、罰款或保費。違約事件還可能迫使我們出售某些資產,以根據這些協議獲得債務。
信用評級下調和/或無法進入債務市場可能會對我們的業務、現金流、財務狀況和經營業績產生不利影響。
信用評級影響未來借款的成本和可獲得性,從而影響資本成本。我們目前的評級反映了每個評級機構對我們的財務實力、經營業績和履行債務義務的能力的看法。我們的資本結構和商業模式依賴於持續進入債務市場。每家評級機構都會定期審查我們的評級,不能保證未來會保持這樣的評級。下調我們的公司評級和/或我們的已發行債務評級,或我們的未償還擔保債務金額,可能會影響我們進入債務市場的能力,包括我們發行的擔保債務的投資級債務市場,並對我們的業務、現金流、財務狀況和經營業績產生不利影響。
與法律和監管事項有關的風險
我們在合併後繼續努力整合和協調兩家公司的政策、原則和做法時發現的任何重大弱點,或者我們未能保持有效的內部控制,都可能導致投資者對我們的財務報表失去信心,並造成聲譽損害。
根據薩班斯-奧克斯利法案第404條,我們與我們的獨立註冊會計師事務所一起,必須報告我們對財務報告的內部控制的有效性。雖然我們在合併後繼續整合和協調兩家公司的政策、原則和做法,但由於控制環境和文化的差異,我們可能會發現可能導致財務報表嚴重不準確、披露嚴重不準確或未能防止合併後公司出現錯誤或欺詐的重大弱點。不能保證在兩家公司合併期間發現的任何重大弱點的補救工作將及時完成,也不能保證補救措施將防止其他控制缺陷或重大弱點。如果我們無法糾正財務報告內部控制的重大弱點,那麼我們分析、記錄和報告沒有重大錯報的財務信息,在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內編制財務報表,以及以其他方式遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的要求的能力將是
負面影響。影響可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生負面影響,限制我們進入資本市場的能力,需要花費大量資源來糾正弱點或不足,使我們受到罰款、處罰、調查或判決,損害我們的聲譽,或以其他方式導致我們股票交易價格下降和投資者信心下降。
法規或我們運營所依據的監管框架的變化可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
在與無線行業相關的問題上,我們受到各種聯邦、州和地方機構的監管以及司法審查和行動,這些問題包括但不限於漫遊、互聯、頻譜分配和許可、設施選址、電杆連接、運營商間補償、普遍服務基金、911服務、消費者保護、消費者隱私和網絡安全。我們還受到與我們業務的其他方面相關的法規的約束,包括設備融資和保險活動。
FCC對無線通信系統的許可、建設、修改、運營、所有權、銷售和互連進行監管,一些州和地方監管機構也是如此。特別是,聯邦通信委員會對無線頻譜持牌人如何使用無線電頻譜、持牌人可能提供的服務的性質以及如何提供服務,以及頻譜之間幹擾問題的解決等方面施加了重要的監管。解決幹擾問題或顧慮所需的更改可能會對我們充分利用頻譜的能力產生重大影響。例如,我們最近贏得了所謂的C頻段的頻譜牌照,以支持我們推出5G技術和服務。有人擔心,無線運營商使用這一頻譜部署5G可能會干擾某些飛機上的高度計,業界、FCC和聯邦航空局之間正在討論是否以及如何限制機場周圍的5G運營。此外,聯邦貿易委員會和其他聯邦和州機構聲稱,他們對一些消費者保護以及消除和防止與提供無線產品和服務有關的反競爭商業行為擁有管轄權。
我們不能保證FCC或任何其他聯邦、州或地方機構不會通過法規、實施新的計劃來應對疫情,或採取可能對我們的業務產生不利影響的執法或其他行動,施加新的成本,或要求改變當前或計劃的運營,包括關閉舊技術的時間。例如,為了應對疫情,加州公用事業委員會通過了一項決議,暫停向某些面臨財務困難的加州客户提供客户斷線和滯納金。此外,2015年3月,FCC建立了適用於我們業務的網絡中立和隱私制度。這兩套規則可能會使我們的一些舉措和做法受到更繁重的要求,並受到聯邦和州監管機構、公眾、邊緣提供商和私人訴訟當事人的更嚴格審查,以確定這些舉措或做法是否合規。雖然FCC的規則在2017年12月基本上被取消,但目前的FCC可以決定建立新的網絡中立性要求。此外,一些州和其他司法管轄區已經在這些領域頒佈了法律(例如,包括下文討論的《反海外腐敗法》和《全面禁止酷刑法》),其他州正在考慮頒佈類似的法律。也不確定在現任政府下可能頒佈什麼規則(例如,聯邦貿易委員會已經討論了頒佈隱私規則),使圍繞這些問題的監管環境和合規性方面的風險和不確定性永久化。
此外,各州越來越關注無線通信服務提供商向其客户提供的服務質量和支持,有幾個州已經在這一領域提出或頒佈了新的、可能會造成負擔的法規。我們還可能面臨州公用事業委員會的調查、調查或行動。我們也不能保證國會不會修改通信法案,FCC從該法案獲得授權,該法案用於限制州權力,或以可能對我們的業務不利的方式制定其他立法。
如果不遵守適用的法規,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們可能會因未能遵守FCC或其他政府法規而受到罰款、沒收和其他懲罰(在極端情況下,包括吊銷我們的頻譜許可證),即使任何此類不遵守是無意的。任何執照的損失,或任何相關的罰款或沒收,都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
與處理隱私和數據保護相關的法律法規可能會導致成本增加、法律索賠、對我們的罰款或聲譽損害。
2020年1月,加州消費者隱私法(CCPA)生效,為加州居民創造了新的數據隱私權,併為我們創造了新的合規義務。我們已經並將繼續承擔鉅額實施成本,以確保遵守CCPA,我們可能會看到訴訟成本增加。此外,一項新的隱私法--《加州隱私權法案》(CPRA)--在11月期間由加州人投票表決通過
3、2020年選舉。CPRA計劃於2023年1月1日生效(追溯至2022年1月1日),它將大幅修改CCPA,並將對我們在加州開展業務的公司施加額外的數據保護義務。其他州(如內華達州)已經通過或正在考慮類似的立法(如華盛頓州),這可能會給我們帶來更多風險和潛在成本,特別是在具體要求與加利福尼亞州、內華達州和其他現有法律不同的情況下。
我們已經並將繼續產生重大的實施成本,以確保遵守CCPA、CPRA及其相關法規,任何額外的法律和法規都可能導致我們產生進一步的成本或進一步限制我們的業務、戰略、產品和計劃。
法律訴訟的不利結果可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生不利影響。
我們及其附屬公司涉及各種糾紛、政府和/或監管檢查、調查和訴訟程序以及訴訟事宜。這樣的法律程序可能會複雜、昂貴,並通過轉移管理層和其他關鍵人員的注意力和精力來極大地擾亂我們的業務運營。
與這些交易相關的是,T-Mobile和/或Sprint的股東可能會對公司和傳統的T-Mobile董事會和/或傳統的Sprint董事會提起可能的集體訴訟或股東派生訴訟。在其他補救措施中,這些股東可以尋求損害賠償。任何訴訟的結果都是不確定的,任何此類潛在的訴訟都可能導致鉅額成本,並可能代價高昂,分散管理層的注意力。
此外,在2020年4月1日,與合併的完成有關,我們承擔了Sprint的或有和訴訟事宜。這些問題包括各種各樣的糾紛、索賠、政府機構的調查和執法行動以及其他程序,其中包括FCC和州政府機構正在對Sprint的生命線計劃進行的某些調查。2019年9月,Sprint通知FCC,它已經為服務客户申請了每月補貼,儘管這些客户可能沒有滿足Sprint針對Lifeline計劃的使用政策下的使用要求,因為用於識別符合條件的客户使用的系統中存在意外編碼問題,該問題發生在2017年7月系統更新期間。Sprint已經支付了多筆款項,以補償聯邦政府和某些州的超額補貼。這些問題的不利解決可能需要進行額外的補償,並支付額外的罰款和罰款。
2020年2月28日,我們收到了FCC發出的表面責任沒收和告誡通知,FCC建議對我們進行處罰,原因是我們涉嫌違反了《通信法》第222條和FCC關於客户信息隱私的規定。我們記錄了截至2020年3月31日的估計付款金額的應計項目,該項目包括在我們綜合資產負債表的應付賬款和應計負債中。
由於2021年8月的網絡攻擊,我們受到了無數的訴訟,包括尋求未指明的金錢損害賠償的多起集體訴訟、大規模仲裁以及各種政府機構、執法部門和其他政府當局的調查,我們還可能受到進一步的監管調查和私人訴訟。我們正在與監管機構充分合作,積極應對集體訴訟和其他訴訟。鑑於這些訴訟和調查所涉及的內在不確定性,截至本報告日期,我們沒有記錄任何與這些訴訟和調查相關的損失的應計費用,因為任何此類金額尚不可能或不可估量。我們相信,我們有合理的可能招致與這些訴訟和調查相關的損失,我們將繼續評估已知的信息,並將在很可能已發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。與這些訴訟和調查以及任何潛在的未來訴訟和調查相關的持續法律和其他成本可能是巨大的,與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他解決方案相關的損失可能是重大的,並對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
我們與設備製造商和其他運營商一起,面臨當前和未來可能發生的訴訟,指控使用無線手機或無線傳輸設備(如蜂窩發射塔)會對健康造成不利影響。此外,FCC不時收集有關無線設備排放的數據,其對使用無線設備相關風險的評估可能會基於其發現而發展。任何這些指控或風險評估的變化都可能導致客户購買更少的設備和無線服務,可能導致重大的法律和監管責任,並可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
評估法律程序的結果,包括我們的潛在責任,如果有的話,是一個高度主觀的過程,需要對未來不在我們控制範圍內的事件做出判斷。在和解或根據最終判決、命令或法令最終收到或支付的金額可能與我們財務報表中的應計金額存在重大差異。此外,訴訟或類似的訴訟程序可能會對我們目前或未來的業務方式施加限制。這種潛在的結果,包括判決、裁決、和解或命令,可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
我們提供受監管的金融服務產品。這些產品使我們面臨各種各樣的州和聯邦法規。
設備的融資,比如通過我們的EIP,跳起來!按需或其他租賃計劃,如在合併中收購的計劃,擴大了我們的監管合規義務。未能遵守適用法規可能會增加我們在以下方面的風險敞口:
•消費者投訴以及聯邦和州監管機構可能進行的審查或執法行動,包括但不限於消費者金融保護局、州總檢察長、聯邦通信委員會和聯邦貿易委員會;以及
•監管罰款、處罰、執法行動、民事訴訟和/或集體訴訟。
未能遵守適用的法規和實現任何這些風險都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們的業務可能會受到新的或修訂的税收法律或法規,或影響税收法律或法規的範圍或適用的行政解釋和司法裁決的影響。
對於我們銷售的產品和服務,我們計算、收取各種聯邦、州和地方税、費用和監管費用(“税”或“税”),並將其匯給眾多聯邦、州和地方政府當局,包括聯邦和州USF繳費、公共運營商監管費用和公共安全費用。由於我們的許多服務計劃提供包括税費在內的服務,我們的業務業績可能會因税費增加而受到不利影響。此外,我們還為購買我們業務中使用的商品和服務產生並支付州和地方交易税和手續費。
税法是動態的,隨着新法律的通過和對法律的新解釋的發佈或應用,税法可能會發生變化。在許多情況下,現有的、新頒佈的或修訂的税法的適用可能不確定,並受到不同解釋的影響,特別是在針對新技術和電信服務(如寬帶互聯網接入和雲相關服務)進行評估時,以及在我們與Sprint合併的背景下。影響税法範圍或適用的立法變更、行政解釋和司法裁決也可能影響税收普惠計劃所報告的收入和應繳税款。
如果T-Mobile,包括收購前的Sprint,錯誤地描述、披露、確定、計算、評估或匯出了應付給政府當局的金額,我們可能會受到額外的税收、罰款、罰款或其他不利行動的影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。如果聯邦、州和/或地方政府大幅提高對我們的網絡、運營或服務的税收和監管或公共安全收費,或尋求徵收新的税收或收費,如擬議的公司最低税或利息扣減新限制,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們的無線許可證可以續簽,如果我們違反了適用的法律,可能會被吊銷。
我們現有的無線牌照在授予的期限屆滿後可以續簽。我們的許可證是在期望續簽的情況下發放的,FCC已經批准了我們的許可證續簽申請。然而,通信法規定,如果FCC確定續簽不符合公共利益,則可以因原因而吊銷許可證,並拒絕許可證續簽申請。如果我們未能及時申請續簽任何無線牌照,或未能滿足任何監管續簽要求,包括建築和大量服務要求,我們可能會被拒絕續簽許可證。我們的許多無線許可證都受到臨時或最終建造要求的約束,不能保證FCC會認為我們的建造或先前被許可人的建造足以滿足擴建或續建要求。因此,我們不能保證FCC會在我們的無線許可證到期時續簽。如果我們的任何無線許可證在到期時被吊銷或不續簽,我們將不被允許根據該許可證提供服務,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
與我們普通股所有權相關的風險
我們的第五次修訂和重新發布的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院為某些訴訟和訴訟的唯一和獨家法庭,這可能限制我們的股東就與公司或其董事、高級管理人員或員工的糾紛獲得他們選擇的司法法庭的能力。
我們的第五份經修訂和重新修訂的公司註冊證書(“公司註冊證書”)規定,除非我們以書面形式同意選擇替代法院,否則特拉華州衡平法院應是以下案件的唯一和專屬法院:(I)代表公司提起的任何派生訴訟或法律程序;(Ii)任何聲稱公司任何董事、高級職員或僱員違反對公司或其股東的受信責任的訴訟;(Iii)根據特拉華州一般公司法任何規定提出的任何訴訟;公司註冊證書或公司章程或(Iv)任何其他訴訟,主張根據內部事務原則提出、與內部事務原則相關並受內部事務原則管轄的索賠。選擇法院條款並不意味着我們不遵守聯邦證券法及其規則和條例所規定的義務。此外,該條款不適用於為執行《交易法》或修訂後的1933年《證券法》所產生的義務或責任而提起的訴訟。
這種法院條款的選擇可能會增加提出索賠的成本,阻止索賠,或限制股東在司法法院提出股東認為有利於與公司或其董事、高管或員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻止針對公司及其董事、高管和員工的此類訴訟,即使訴訟如果成功,可能會使我們的股東受益。或者,如果法院發現選擇法院條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會因在其他司法管轄區解決此類問題而產生額外費用,這可能會增加我們的訴訟成本,並對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
控制我們普通股大部分投票權的DT和T-Mobile的重要股東軟銀可能擁有與我們其他股東不同的利益。
交易完成後,DT和軟銀簽訂了軟銀代理協議,並於2020年6月22日,DT、Claure Mobile LLC(“CM LLC”)和Marcelo Claure簽訂了代理、鎖定和ROFR協議(“Claure代理協議”,連同軟銀代理協議,簡稱“代理協議”)。根據委託書協議,在我們股東的任何會議上,由軟銀或CM LLC實益擁有的我們普通股的股份將按照DT指示的方式進行投票。
因此,DT控制着我們普通股的大部分投票權,因此我們是納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)上市規則中定義的“受控公司”,我們不受納斯達克要求的約束,否則我們就不需要有過半數的獨立董事、完全由獨立董事組成的提名委員會或完全由獨立董事組成的薪酬委員會。因此,只要我們依賴這些豁免來遵守公司治理要求,我們的股東就不會在公司治理方面獲得與其他納斯達克上市公司股東相同的保護。
此外,根據我們的公司註冊證書和第二次修訂和重新簽署的股東協議,只要DT實益擁有我們已發行普通股的30%或更多,我們就被限制在未經DT事先書面同意的情況下采取某些行動,包括(I)根據指定的債務與現金流量比率發生高於一定水平的債務,(Ii)採取任何行動,根據任何證明涉及DT或其關聯公司的債務的工具違約,(Iii)收購或處置資產,或進行超過10億美元的合併或類似收購,(Iv)改變我們董事會的規模,(V)除某些例外情況外,發行當時已發行普通股的10%或以上的股本,或發行股本以贖回DT持有的債務,(Vi)購回或贖回股本證券,或作出任何非按比例派發的非常或實物股息,或(Vii)作出涉及本公司首席執行官的若干變動。我們還受到限制,只要DT實益擁有我們已發行普通股的5%或更多,我們就不能以任何方式修改我們的公司註冊證書和章程,這可能會對DT在第二次修訂和重新簽署的股東協議下的權利產生不利影響。這些限制可能會阻止我們採取董事會可能認為符合公司和股東最佳利益或符合其他股東最佳利益的行動。
DT實際上對提交給我們的股東批准的所有事項擁有控制權,包括選舉或罷免董事、更改我們的公司註冊證書、出售或合併我們的公司以及根據特拉華州法律需要股東批准的其他交易。DT的控股權可能會使第三方更難收購或阻止第三方尋求收購本公司。DT和軟銀,同樣重要
作為我們的股東,我們可能有不同於我們其他股東的戰略、財務或其他利益,包括作為我們大量債務的持有人和作為許多商業安排的對手方,並可能做出不利於我們其他股東利益的決定。
此外,我們還向DT授權某些商標,包括根據與DT簽訂的經修訂的商標許可協議,將“T-Mobile”商標用作公司和我們的旗艦品牌的名稱的權利。正如我們於2021年4月21日提交給美國證券交易委員會的關於附表14A的委託書中更詳細地描述的那樣,我們有義務向DT支付相當於公司在許可商標下銷售的產品和服務產生的淨收入(如商標許可中的定義)的0.25%(“使用費費率”)的特許權使用費,上限為每歷年8,000萬美元,直至2028年12月31日。在以下情況下,我們和DT有義務協商新的商標許可:(I)DT擁有本公司已發行股本的50%或更少的投票權,或(Ii)任何第三方直接或間接擁有或控制本公司已發行股本的50%或以上的投票權,或以其他方式有權指導或導致本公司的管理層和政策的方向。如果我們和DT未能就新的商標許可達成一致,則我們或DT可以終止商標許可,在上述第(I)款的情況下,終止應在終止通知後的三週年時生效,在上文第(Ii)款的情況下,在終止通知後的兩週年時有效。進一步提高專利使用費或終止商標許可可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
DT和軟銀未來出售我們的普通股以及FCC對外資所有權的限制可能會對我們的股價產生負面影響,並降低我們的股票價值。
我們無法預測DT或軟銀在市場上出售我們普通股的股票將對我們普通股的現行交易價格產生的影響。出售我們普通股的大量股票可能會導致我們的股價下跌。
我們、DT和軟銀是第二次修訂和重新簽署的股東協議的締約方,根據該協議,DT可以在不通知的情況下在公開銷售中自由轉讓其股份,只要此類交易不會導致第三方擁有我們普通股流通股的30%以上。如果轉讓超過30%的門檻,則禁止轉讓,除非轉讓得到我們董事會的批准,或者受讓人提出具有約束力的要約,以相同的價格和條件購買所有其他流通股。第二份經修訂及重訂的股東協議並不以其他方式對DT或軟銀出售普通股施加任何其他限制。此外,第二次修訂和重新簽署的股東協議一般要求我們與DT合作,以促進我們根據我們提交的擱置登記聲明轉售DT持有的普通股或債務證券。DT或軟銀出售我們普通股的股票(涉及購買我們所有流通股的交易除外)可能會顯著增加市場上可用股票的數量,這可能會導致我們的股票價格下降。此外,即使DT或軟銀不大量向市場出售其股票,他們向市場大量轉讓股票的權利也可能壓低我們的股價。
此外,根據現行法律,FCC許可證持有人的股本不得超過20%由外國政府或其代表、外國政府或其代表或外國公司直接擁有、間接擁有或由非美國公民或其代表投票。如果FCC許可證持有人由另一實體控制,則該實體高達25%的股本可由非美國公民或其代表、外國政府或其代表或外國公司擁有或投票。如果FCC認為外資持股比例高於25%符合公共利益,可能會允許外資持股比例高於25%。FCC裁定,較高水平的外資持股,即使高達100%,也假定符合某些國家投資者的公共利益。如果我們被以前未經批准的外國方持有的外國所有權超過了允許的水平,FCC可能會對我們進行一系列處罰,包括命令我們剝離部分外國所有權、罰款、吊銷許可證或拒絕續簽許可證。如果未經批准的外國實體對我們普通股的所有權受到此類限制,或者如果我們普通股的任何所有權違反了FCC適用於我們的任何其他規則或規定,我們的公司註冊證書將以低於公平市場價值的預定價格規定某些贖回條款。這些限制和我們的公司註冊證書可能會限制我們在美國以外吸引額外股權融資的能力,並降低我們普通股的價值。
我們從未就普通股支付或宣佈任何現金股利,在可預見的未來,我們也不打算宣佈或支付普通股的任何現金股利。
我們從未就普通股支付或宣佈任何現金股利,在可預見的未來,我們也不打算宣佈或支付普通股的任何現金股利。我們的信貸安排和契約管理我們的長期債務
附屬公司和第三方包含契約,其中限制了我們申報或支付普通股股息的能力。我們目前打算利用未來的收益(如果有的話)投資於我們的業務和一般公司目的,包括整合T-Mobile和Sprint的業務,繼續建設我們的5G網絡,並視情況可能回購股票。因此,我們預計在可預見的將來不會為我們的普通股支付任何現金股息,而我們普通股的資本增值(如果有的話)將是潛在收益的唯一來源。
與整合相關的風險
儘管我們預計交易將帶來協同效應和其他好處,但這些協同效應和好處可能無法實現預期的金額或可能無法在預期的時間框架內實現,與上述相關的風險也可能源於公司整合的延長延遲。
我們實現交易預期收益的能力在很大程度上將取決於我們以促進增長機會和實現預期成本節約的方式整合我們和Sprint的業務的能力。此外,一些預期的協同效應預計在交易完成後很長一段時間內不會出現,並將在短期內需要大量資本支出。
我們預期的協同效應和交易的其他好處可能會減少或取消,包括T-Mobile和Sprint網絡整合的延遲或無法整合。即使我們能夠成功整合兩家公司,交易的預期好處,包括預期的協同效應和網絡好處,也可能無法完全實現或根本無法實現,或者可能需要比預期更長的時間才能實現。
我們因完成交易而產生了大量費用。我們預計在遷移Sprint客户羣和整合T-Mobile和Sprint的業務、運營、政策和程序以及遵守政府承諾方面將產生大量額外費用。雖然我們假設將產生一定水平的交易相關費用,但我們無法控制的因素可能會影響這些費用的總額或時間。由於其性質,許多將發生的費用很難準確估計。這些費用可能會超過我們歷史上承擔的成本,並抵消預期的協同效應。
我們的業務和Sprint的業務可能無法成功整合,或者這樣的整合可能比預期的更困難、更耗時或成本更高。運營成本、客户流失和業務中斷,包括與員工、客户、供應商或供應商保持關係方面的挑戰,可能比預期的要大。
兩項獨立業務的合併是複雜、昂貴和耗時的,可能會分散大量的管理注意力和資源。這一過程可能會擾亂我們的業務或以其他方式影響我們的競爭能力。我們和Sprint業務的全面合併還可能導致重大的意想不到的問題、費用、負債、競爭反應和影響,以及客户和其他業務關係的流失。合併兩家公司業務的困難包括:
•將管理層的注意力轉移到整合問題上;
•難以整合業務和系統,包括知識產權和通信系統、行政和信息技術基礎設施以及供應商和供應商安排;
•在符合標準、控制、程序和會計及其他政策方面面臨挑戰;
•關鍵績效衡量標準的調整可能導致在我們努力整合和調整政策和實踐的同時,更需要溝通和管理明確的預期;
•整合員工方面的困難;
•需要解決企業文化、管理理念和薪酬結構中可能存在的差異;
•留住現有客户和獲得新客户方面的挑戰;
•管理一家規模更大、更復雜的公司的擴大業務的困難;
•公司收購無線資產後,申特爾服務區的運營和業務受到的任何中斷(定義見項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析)由於該等資產轉移至本公司;
•遵守與國家安全有關的政府承諾;
•Sprint的已知或潛在未知負債大於預期;以及
•與交易相關的其他潛在不良後果和意外增加的費用或負債。
此外,整合過程的不確定性可能會導致客户、供應商、分銷商、經銷商、零售商和其他人尋求改變或取消我們現有的業務關係,或拒絕續簽現有關係。供應商,
由於不確定因素,分銷商、內容和應用程序提供商也可能推遲或停止為我們開發業務運營所必需的新產品。競爭對手還可能通過強調潛在的不確定性和整合困難來瞄準我們的現有客户。
其中一些因素是我們無法控制的,它們中的任何一個都可能導致收入下降、成本上升以及管理時間和精力的轉移,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外,即使整合成功,交易的全部好處,包括協同效應、成本節約或銷售或增長機會,可能不會在預期的時間框架內實現,甚至根本不會實現。
關於合併,我們正在為我們的客户評估長期計費系統架構戰略。我們的長期戰略是將Sprint的老客户遷移到T-Mobile現有的計費平臺上。我們將運營和維護多個計費系統,直到完成此類轉換。任何意想不到的困難、中斷或重大延誤都可能對我們的業務產生不利的運營、財務和聲譽影響。
合併完成後,我們正在運營和維護多個計費系統。我們預計將繼續這樣做,直到Sprint的老客户成功地轉換到T-Mobile現有的計費平臺。我們可能會在正在進行的計費集成工作中遇到意想不到的困難或遇到延遲,導致重大的系統或業務中斷。此外,我們或我們的支持供應商可能會遇到錯誤、網絡攻擊或其他運營中斷,這些可能會對我們產生負面影響,我們可能無法控制這些情況。這些計費系統的中斷和/或故障可能會擾亂我們的運營,影響我們為服務提供或計費、留住客户、吸引新客户或對整體客户體驗產生負面影響的能力。任何上述情況的發生都可能對我們的運營和財務狀況造成重大不利影響,和/或我們對財務報告的內部控制存在重大弱點和聲譽損害。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
我們的財產最好是在集體的基礎上描述,因為沒有任何個人財產是重要的。我們的財產和設備包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
無線通信系統 | 66 | % | | 64 | % |
土地、建築物和建築設備 | 5 | % | | 5 | % |
數據處理設備和其他 | 29 | % | | 31 | % |
總計 | 100 | % | | 100 | % |
無線通信系統主要包括用於運營我們的無線網絡和信息技術數據中心的資產,包括交換設備、射頻設備、塔式資產、與無線網絡相關的在建工程和租賃改進,以及與長期資產報廢相關的資產。
土地、建築物和建築設備主要包括土地和土地改良、中央辦公樓或任何其他容納網絡設備的建築物、用於行政和其他目的的建築物、正在進行的相關建築和某些網絡服務設備。
數據處理設備和其他設備主要包括數據處理設備、辦公設備、大寫軟件、租用的無線設備、在建工程和租賃改進。
我們還租賃分佈式天線系統和小型蜂窩站點,以及美國各地的物業,包括數據和交換中心、客户呼叫中心、零售地點、倉庫和行政空間。
項目3.法律訴訟
有關我們參與的法律程序的更多信息,請參閲附註2-業務合併和附註17--承付款和或有事項合併財務報表附註。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第二部分。
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易,代碼為“TMUS”。我們被納入無線電信服務GICS(全球行業分類標準)子行業指數的標準普爾500指數。截至2022年1月31日,我們普通股的登記股東有15,953人,但我們估計股東總數要高得多,因為我們的一些股票是由經紀商或交易商以街頭名義為他們的客户持有的。
我們從未就普通股支付或宣佈任何現金股利,在可預見的未來,我們也不打算宣佈或支付普通股的任何現金股利。我們的信貸安排和契約管理我們對關聯公司和第三方的長期債務,其中包括限制我們申報或支付普通股股息的能力的契約。我們目前打算利用未來的收益(如果有的話)投資於我們的業務和一般公司目的,包括整合T-Mobile和Sprint的業務,繼續建設我們的5G網絡,並視情況可能回購股票。因此,我們預計在可預見的將來不會對我們的普通股支付任何現金股息,我們普通股的資本增值(如果有的話)將是潛在收益的唯一來源。
性能圖表
下圖比較了T-Mobile、標準普爾500指數、納斯達克綜合指數和道瓊斯美國移動電信臺積電指數的五年累計總回報。該圖表跟蹤了一項100美元投資的表現,包括所有股息的再投資,從2016年12月31日到2021年12月31日。
如上圖所示,T-Mobile、標準普爾500指數、納斯達克綜合指數和道瓊斯美國移動電信臺積電指數五年累計總回報如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2016 | | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 |
T-Mobile美國公司 | $ | 100.00 | | | $ | 110.43 | | | $ | 110.61 | | | $ | 136.36 | | | $ | 234.48 | | | $ | 201.67 | |
S&P 500 | 100.00 | | | 121.83 | | | 116.49 | | | 153.17 | | | 181.35 | | | 233.41 | |
納斯達克複合體 | 100.00 | | | 129.64 | | | 125.96 | | | 172.17 | | | 249.51 | | | 304.85 | |
道瓊斯美國移動通信臺積電 | 100.00 | | | 102.26 | | | 121.69 | | | 138.00 | | | 150.47 | | | 137.48 | |
此圖中包含的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
概述
我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)的目的是向我們的合併財務報表的用户提供以下信息:
•從我們的財務狀況、經營結果、現金流、流動性和可能影響未來業績的某些其他因素的管理角度進行敍述性解釋;
•合併財務報表的背景;以及
•允許評估過去業績預示未來業績的可能性的信息。
我們的MD&A是在合併的基礎上進行的,包括Sprint從2020年4月1日合併完成後預期的結果和運營。此次合併增強了我們的頻譜產品組合,增加了我們的客户基礎,改變了我們的產品組合,併為我們的業務創造了協同效應的機會。我們預計我們的綜合運營成本最初會增加,隨着我們實現協同效應,我們預計會減少這一成本。我們預計,合併後的公司的經營趨勢和結果將與獨立實體的經營趨勢和結果大不相同。
我們的MD&A是對截至2021年12月31日和2020年12月31日的經審計綜合財務報表以及截至2021年12月31日的三個年度中的每一年的補充,應與我們的綜合財務報表一起閲讀,包括在第II部分,第8項此表格的10-K除明確説明外,我們在整個MD&A中討論的財務狀況和運營結果都是T-Mobile美國公司及其合併子公司的財務狀況和經營結果。
Sprint合併
交易概覽
2020年4月1日,我們完成了與Sprint的合併,Sprint是一家提供全面無線和有線通信產品和服務的通信公司。因此,Sprint及其子公司成為T-Mobile的全資合併子公司。
合併改變了我們業務的規模和範圍,影響了我們的資產、負債、債務、資本要求和業績衡量標準。我們預計,合併後的公司的經營趨勢和結果將與獨立實體的經營趨勢和結果大不相同。作為一家合併後的公司,我們已經能夠通過消除合併網絡中的宂餘以及其他業務流程和運營來增強我們全國5G網絡的廣度和深度,加快創新,增加美國無線和寬帶行業的競爭,並實現顯著的協同效應和成本降低。
有關合並的詳細信息,請參閲附註2-業務合併合併財務報表附註。
申特爾無線資產收購
2021年7月1日,我們完成了對申特爾無線電信資產(“無線資產”)的收購,該資產用於向Sprint PCS在馬裏蘭州、北卡羅來納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、肯塔基州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州的某些地區提供Sprint PCS的無線移動通信網絡產品。因此,T-Mobile成為無線資產的合法所有者。
這筆交易代表着重新獲得Sprint在申特爾前附屬地區提供Sprint無線網絡服務的獨家權利並簡化我們的運營的機會。收購無線資產改變了我們資產負債表上某些資產和負債的構成,包括商譽和其他無形資產。
有關我們收購無線資產的更多信息,請參閲附註2-業務合併合併財務報表附註。
與合併相關的成本
與附屬公司合併和收購相關的合併相關成本一般包括:
•提高網絡、零售、信息技術和後臺業務效率的整合成本、將客户遷移到T-Mobile網絡以及作為合併的一部分承擔的法律事項的影響;
•重組費用,包括遣散費、商店合理化和網絡退役;以及
•交易費用,包括與交易完成有關的法律和專業服務。
交易和重組成本披露於附註2-業務合併和附註18--重組費用合併財務報表附註分別列載。與合併相關的成本已被排除在我們的調整後EBITDA和核心調整後EBITDA的計算之外,這兩個指標是非公認會計準則財務指標,因為我們不認為這些成本反映了我們持續的經營業績。請參閲中的“調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA”。績效衡量標準本MD&A部分與合併相關的成本的現金支付,包括與我們的重組計劃相關的支付,都包括在我們的綜合現金流量表上的經營活動提供的淨現金中。
與合併相關的成本如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
| | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | $Change | | 更改百分比 | | $Change | | 更改百分比 |
與合併相關的成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本,不包括折舊和攤銷 | | | | | | | | | $ | 1,015 | | | $ | 646 | | | $ | — | | | $ | 369 | | | 57 | % | | $ | 646 | | | NM |
設備銷售成本 | | | | | | | | | 1,018 | | | 6 | | | — | | | 1,012 | | | NM | | 6 | | | NM |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 1,074 | | | 1,263 | | | 620 | | | (189) | | | (15) | % | | 643 | | | 104 | % |
與合併相關的總成本 | | | | | | | | | $ | 3,107 | | | $ | 1,915 | | | $ | 620 | | | $ | 1,192 | | | 62 | % | | $ | 1,295 | | | 209 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
與合併相關的費用的現金支付 | | | | | | | | | $ | 2,170 | | | $ | 1,493 | | | $ | 442 | | | $ | 677 | | | 45 | % | | $ | 1,051 | | | 238 | % |
NM--沒有意義
合併相關成本將受到重組和整合活動的影響,重組和整合活動預計將持續到2023財年結束,因為我們實施了通過合併和收購附屬公司實現成本效益的計劃。交易成本,包括與完成合並和收購關聯公司相關的法律和專業服務費用,預計將繼續減少。
重組
合併完成後,我們開始實施重組措施,以實現合併帶來的成本效益。迄今為止,與重組舉措有關的主要活動包括:
•與零售商店、分銷渠道、重複網絡和回程服務及其他協議合理化有關的合同終止費用;
•與減少多餘流程和職能有關的遣散費;以及
•某些小蜂窩站點和分佈式天線系統的退役,以實現網絡成本的協同效應。
預期影響
我們預計將產生總計120億美元的合併相關成本,不包括資本支出,其中自2018年初以來已發生65億美元,包括Sprint在合併前發生的7億美元成本。
我們剩餘的整合和重組活動預計將在未來兩年進行,幾乎所有費用都將在2023財年結束前產生。我們預計將產生55億美元的與合併相關的總成本,不包括資本支出,以完成我們剩餘的整合和重組活動,其中45億至50億美元預計將在2022財年發生。我們正在評估額外的重組措施,這些措施取決於與某些交易對手的磋商和談判,以及對我們業務運營的預期影響,這可能會影響重組成本和相關付款的金額或時間。我們預計我們的主要資金來源將足以滿足我們的
與重組計劃相關的流動資金需求和預期付款。
作為我們正在進行的重組活動的結果,我們希望通過消除我們合併網絡以及其他業務流程和運營中的宂餘來實現成本效益。我們預計這些活動將在#年減少開支。 綜合全面收益表中的服務和銷售成本、一般成本和行政成本。
有關我們重組活動的更多信息,請參閲附註18--重組費用合併財務報表附註。
網絡攻擊
正如我們之前報道的那樣,我們受到了一名罪犯的懲罰 涉及未經授權訪問T-Mobile系統的網絡攻擊。我們在2021年8月12日意識到一個潛在的問題。我們立即開始了法醫調查,並聘請了網絡安全專家來協助評估事件,並幫助確定哪些數據受到了影響。正如我們之前報告的那樣,我們及時定位並關閉了對我們系統的未經授權的訪問。我們的調查發現,肇事者於2021年3月18日左右非法訪問我們系統的某些區域,但僅從2021年8月3日左右開始訪問和獲取當前、以前和潛在客户的數據。
根據最初的調查結果,我們採取行動,按照州和聯邦的要求,快速確定其信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並通知他們。與此同時,我們採取了其他一些措施,以表明我們對數據隱私和保護的持續支持和承諾,並繼續與我們的網絡安全專家合作,以完成我們的法醫調查,目的是確保我們完全瞭解未經授權訪問的範圍和影響。我們還與執法部門協調努力。
同樣如之前報道的那樣,我們的法醫調查花費了時間,並於2021年10月完成,儘管我們對這一事件的整體調查仍在進行中。作為我們法醫調查的結果,我們相信我們已經全面瞭解了被泄露的數據。我們沒有證據表明,個人金融賬户號碼,如完整的信用卡或借記卡號碼,被訪問或被竊取與2021年8月的網絡攻擊有關。
在我們對2021年8月網絡攻擊的法醫調查過程中,我們的首要任務是支持那些受到網絡攻擊影響的個人。我們向我們的客户和客户賬户發送通知,通知他們的姓名、出生日期、社會安全號碼(“SSN”)/税務識別碼(“Tax ID”)和駕駛證/識別號碼(“ID號碼”)被取走,這符合州和聯邦的要求,包括向大約780萬當前客户賬户和大約4000萬以前和潛在客户發送通知。我們還通知了另外190萬名以前和未來的客户,他們的姓名、出生日期和身份證號碼(但不是有效的SSN/納税ID)被拿走了。
在我們調查的最初幾天,出於非常謹慎的考慮,為了幫助緩解消費者的擔憂和困惑,我們迅速向大約530萬個客户賬户發送了通知,這些賬户的姓名、出生日期和地址都被記錄了下來。這些賬户沒有SSN/税務ID或ID號碼。在我們後來的調查中,我們發現另外大約有790,000名前客户和潛在客户有類似的信息-姓名、出生日期,在許多情況下還有地址,但沒有SSN/税務ID或ID號碼-採取了這些信息,並向他們發送了符合州和聯邦要求的通知。我們的調查還發現,另外約有2600萬人獲得了相同類型的信息,但根據州和聯邦法律,根據所獲取的信息類型,不需要對他們進行個人通知。在這一點上,自我們最初的通知以來,我們已經啟動了一個廣泛的溝通拓展計劃,通過該計劃,我們讓我們的客户和公眾瞭解情況,並在我們的網站上提供信息,以便為可能受到影響的任何個人提供支持,包括關於他們如何採取措施保護自己的信息。
我們還採取行動,主動重置了約87萬個當前客户賬户的個人識別碼(PIN),這些賬户的姓名和PIN可能已被竊取。我們之前報告過,包括電話號碼、國際移動設備識別(“IMEI”)號碼和國際移動用户識別(“IMSI”)號碼在內的其他數據文件被竊取;這些數據中有很大一部分與非活動設備有關。對於其他一些目前的麥德龍客户,這些文件包括姓名,但沒有其他個人身份信息。
如上所述,支持受2021年8月網絡攻擊影響的個人是當務之急。如先前報告所述,這種支持包括:
•通過McAfee的身份盜竊保護服務,向任何認為自己可能受到影響的人提供為期兩年的免費身份保護服務;
•推薦所有符合條件的客户通過騙局之盾註冊免費的詐騙攔截保護;
•為受2021年8月網絡攻擊影響的個人提供額外的最佳做法和實際安全步驟,如重置個人識別碼和密碼;以及
•在https://www.t-mobile.com/brand/data-breach-2021上發佈客户支持網頁,其中包含這些工具的信息和訪問權限1.
如上所述,我們非常重視數據保護和客户保護,並在整個過程中勤奮工作,進一步提高我們平臺的安全性。作為這些努力的一部分,正如我們之前所報道的那樣,我們已經與曼迪昂特行業領先的網絡安全專家以及諮詢公司畢馬威會計師事務所建立了長期合作伙伴關係,作為我們確保公司擁有行業最佳網絡安全實踐的努力的一部分。我們還設立了一個網絡轉型辦公室,直接向我們的首席執行官報告,負責管理我們的工作。
我們已經產生了一些與網絡攻擊相關的費用,這些費用並不重要,預計未來還會繼續產生額外的費用,包括補救攻擊、提供額外客户支持和加強客户保護的成本,其中只有一部分可能會由保險支付和報銷。我們還打算在未來幾年為網絡安全倡議投入大量額外資源。
無法準確衡量2021年8月網絡攻擊直接造成的收入損失(如果有的話)。我們無法預測2021年8月的網絡攻擊對未來客户行為的全面影響,包括我們客户行為的變化是否會對我們持續的運營結果產生負面影響。因此,我們無法肯定地預測2021年8月網絡攻擊可能對我們的收入或支出產生任何未來可能的影響,這可能會對我們未來的業績產生實質性的不利影響。
作為攻擊的結果,我們受到許多仲裁要求和訴訟,包括集體訴訟和監管查詢,如中所述附註17--承付款和或有事項合併財務報表附註和第一部分,第3項:法律訴訟,我們可能會受到更多的訴訟和調查。我們正在與監管機構就調查進行全面合作,儘管我們無法預測其中任何一項調查的時間或結果。鑑於該等事項所涉及的固有不確定性,並根據吾等目前掌握的資料,於本年報日期,吾等並無就與上述訴訟及查詢有關的任何虧損記錄任何應計項目,因為任何該等金額(或金額範圍)目前並不可能或不可估計。我們相信,我們有合理的可能招致與這些訴訟和調查相關的損失,公司將繼續評估已知的信息,並將在很可能發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他解決方案相關的損失,包括與之相關的持續成本,可能會對我們未來的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績造成重大影響。
新冠肺炎大流行
這場大流行導致了一場廣泛的健康危機,對世界各地的企業、經濟和金融市場造成了不利影響,並導致美國和國際債務和股票市場大幅波動。這一大流行的影響是廣泛的,包括但不限於,許多企業和學校暫時關閉、“避難所就位”令、旅行限制、社會疏遠準則以及為應對這一大流行而採取的其他政府、企業和個人行動。這些限制已經並將繼續影響我們的業務,包括對我們產品和服務的需求以及我們的客户購買和使用它們的方式。此外,疫情還導致了經濟不確定性,這可能會影響我們客户的購買決定和及時付款的能力。疫苗的供應,以及我們持續的社會疏遠措施和逐步的清潔努力,促進了我們零售店的持續運營。此外,我們還對現場員工實施了測試政策,以幫助減少傳播。我們將繼續監測大流行及其影響,並可能根據需要調整我們的行動,以繼續向我們的社區和員工提供我們的產品和服務。
作為政府指定的關鍵通信基礎設施提供商,我們的重點一直是為我們的客户和受影響的社區提供關鍵連接,同時確保員工的安全和福祉。
1 對本網站的提及是一種不活躍的文本參考,本報告不包括或納入關於該網站的信息或可從該網站獲取的信息。
經營成果
以下是我們的綜合財務業績摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:百萬) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | $Change | | 更改百分比 | | $Change | | 更改百分比 |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費收入 | | | | | | | | | $ | 42,562 | | | $ | 36,306 | | | $ | 22,673 | | | $ | 6,256 | | | 17 | % | | $ | 13,633 | | | 60 | % |
預付收入 | | | | | | | | | 9,733 | | | 9,421 | | | 9,543 | | | 312 | | | 3 | % | | (122) | | | (1) | % |
批發收入 | | | | | | | | | 3,751 | | | 2,590 | | | 1,279 | | | 1,161 | | | 45 | % | | 1,311 | | | 103 | % |
其他服務收入 | | | | | | | | | 2,323 | | | 2,078 | | | 1,005 | | | 245 | | | 12 | % | | 1,073 | | | 107 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總服務收入 | | | | | | | | | 58,369 | | | 50,395 | | | 34,500 | | | 7,974 | | | 16 | % | | 15,895 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
設備收入 | | | | | | | | | 20,727 | | | 17,312 | | | 9,840 | | | 3,415 | | | 20 | % | | 7,472 | | | 76 | % |
其他收入 | | | | | | | | | 1,022 | | | 690 | | | 658 | | | 332 | | | 48 | % | | 32 | | | 5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總收入 | | | | | | | | | 80,118 | | | 68,397 | | | 44,998 | | | 11,721 | | | 17 | % | | 23,399 | | | 52 | % |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本,不包括以下單獨顯示的折舊和攤銷 | | | | | | | | | 13,934 | | | 11,878 | | | 6,622 | | | 2,056 | | | 17 | % | | 5,256 | | | 79 | % |
設備銷售成本,不包括以下單獨列出的折舊和攤銷 | | | | | | | | | 22,671 | | | 16,388 | | | 11,899 | | | 6,283 | | | 38 | % | | 4,489 | | | 38 | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 20,238 | | | 18,926 | | | 14,139 | | | 1,312 | | | 7 | % | | 4,787 | | | 34 | % |
減值費用 | | | | | | | | | — | | | 418 | | | — | | | (418) | | | (100) | % | | 418 | | | NM |
折舊及攤銷 | | | | | | | | | 16,383 | | | 14,151 | | | 6,616 | | | 2,232 | | | 16 | % | | 7,535 | | | 114 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總運營費用 | | | | | | | | | 73,226 | | | 61,761 | | | 39,276 | | | 11,465 | | | 19 | % | | 22,485 | | | 57 | % |
營業收入 | | | | | | | | | 6,892 | | | 6,636 | | | 5,722 | | | 256 | | | 4 | % | | 914 | | | 16 | % |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | | | | (3,189) | | | (2,483) | | | (727) | | | (706) | | | 28 | % | | (1,756) | | | 242 | % |
附屬公司的利息支出 | | | | | | | | | (173) | | | (247) | | | (408) | | | 74 | | | (30) | % | | 161 | | | (39) | % |
利息收入 | | | | | | | | | 20 | | | 29 | | | 24 | | | (9) | | | (31) | % | | 5 | | | 21 | % |
其他費用,淨額 | | | | | | | | | (199) | | | (405) | | | (8) | | | 206 | | | (51) | % | | (397) | | | 4,963 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他費用合計(淨額) | | | | | | | | | (3,541) | | | (3,106) | | | (1,119) | | | (435) | | | 14 | % | | (1,987) | | | 178 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税前持續經營所得 | | | | | | | | | 3,351 | | | 3,530 | | | 4,603 | | | (179) | | | (5) | % | | (1,073) | | | (23) | % |
所得税費用 | | | | | | | | | (327) | | | (786) | | | (1,135) | | | 459 | | | (58) | % | | 349 | | | (31) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持續經營收入 | | | | | | | | | 3,024 | | | 2,744 | | | 3,468 | | | 280 | | | 10 | % | | (724) | | | (21) | % |
非持續經營所得的税後淨額 | | | | | | | | | — | | | 320 | | | — | | | (320) | | | (100) | % | | 320 | | | NM |
淨收入 | | | | | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | | | $ | (40) | | | (1) | % | | $ | (404) | | | (12) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流量表數據表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | | | | | | | | $ | 13,917 | | | $ | 8,640 | | | $ | 6,824 | | | $ | 5,277 | | | 61 | % | | $ | 1,816 | | | 27 | % |
用於投資活動的現金淨額 | | | | | | | | | (19,386) | | | (12,715) | | | (4,125) | | | (6,671) | | | 52 | % | | (8,590) | | | 208 | % |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | | | | | 1,709 | | | 13,010 | | | (2,374) | | | (11,301) | | | (87) | % | | 15,384 | | | (648) | % |
非公認會計準則財務指標 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | | | | | | | | | 26,924 | | | 24,557 | | | 13,383 | | | 2,367 | | | 10 | % | | 11,174 | | | 83 | % |
調整後的核心EBITDA | | | | | | | | | 23,576 | | | 20,376 | | | 12,784 | | | 3,200 | | | 16 | % | | 7,592 | | | 59 | % |
自由現金流,不包括用於利率互換結算的毛付款 | | | | | | | | | 5,646 | | | 3,001 | | 4,319 | | 2,645 | | 88 | % | | (1,318) | | (31) | % |
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NM--沒有意義
以下討論和分析是針對截至2021年12月31日的年度與2020年同期進行的,除非另有説明。 關於截至2020年12月31日的年度與2019年同期的討論和分析,請參閲我們於2021年2月23日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第二部分第7項中的管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
2020年4月1日,我們完成了與Sprint的合併。此次合併被視為業務合併,我們的業績包括從合併結束之日起預期收購的Sprint業務。我們下面描述的業務結果受到2021財年Sprint全年業績的影響,而2020財年Sprint業績只有9個月。
總收入增加117億美元,增幅為17%。下面將討論這些更改的組成部分。
後付費收入增長63億美元,增幅17%,主要來自:
•較高的平均後付費賬户;以及
•更高的後付費ARPA。請參閲“績效衡量標準“本MD&A部分。
預付收入增長3.12億美元,增幅為3%,主要來自:
•更高的預付費ARPU。請參閲中的“預付費ARPU”。績效衡量標準“本MD&A;和
•更高的平均預付費客户。
批發收入增加了12億美元,增幅為45%,主要來自:
•我們與DISH的主網絡服務協議,該協議於2020年7月1日生效;以及
•我們其他MVNO關係的成功。
其他服務收入增長2.45億美元,增幅為12%,主要來自:
•生命線收入增加,主要與合併中收購的業務有關;以及
•包括在合併中收購的有線業務;部分抵消
•廣告收入下降。
設備收入增加了34億美元,增幅為20%,主要來自:
•設備銷售收入增加35億美元,不包括購買的租賃設備,主要來自:
•由於合併擴大了客户基礎,設備銷售數量增加,與前一年大流行後的低迷狀況相比,轉換活動恢復到更正常的水平,更新率更高,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP;以及
•銷售的每台設備的平均收入增加,原因是電話與其他設備的組合增加,但促銷活動的增加部分抵消了這一影響;
•配件銷售額增加3.73億美元,原因是零售店客流量增加,而前一時期的零售客流量因大流行而關閉,以及合併後客户基礎擴大;
•清算收入增加2.21億美元,主要原因是退回設備數量增加和高端設備組合增加;部分抵消了
•租賃收入減少8.33億美元,原因是租賃的客户設備數量減少,這是設備融資計劃從租賃轉向EIP的結果。
其他收入增長3.32億美元,增幅48%,主要來自:
•我們的設備恢復計劃帶來更高的收入;以及
•由於設備融資計劃從租賃轉向EIP,我們的EIP應收賬款的利息收入更高。
運營費用增加115億美元,增幅19%。下面將討論此更改的各個組成部分。
服務成本不包括折舊和攤銷,增加21億美元,增幅17%,主要來自:
•與租賃和公用事業相關的費用增加,主要是由於合併和我們全國範圍內的5G網絡繼續建設,包括2020年新的塔主租賃協議;
•與合併有關的費用增加3.69億美元,包括與網絡退役和整合有關的增量費用;以及
•與員工相關和與福利相關的成本增加,主要是因為合併後平均員工人數增加;部分抵消了
•更高的已實現合併協同效應,包括由於合併中獲得的某些協議的終止而導致與回程相關的費用減少。
設備銷售成本不包括折舊和攤銷,增加了63億美元,增幅為38%,主要來自:
•增加59億美元 在設備銷售的設備成本中,不包括購買的租賃設備,主要來自:
•由於合併擴大了客户基礎,設備銷售數量增加,相對於前一年大流行的低迷狀況,切換活動恢復到更正常的水平,更新率更高,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP;以及
•由於電話的組合比其他設備更多,每台設備的平均銷售成本更高;以及
•配件成本增加2.12億美元,原因是零售店流量增加,而前一時期的零售流量因大流行而關閉,以及合併後客户基礎擴大。
•在截至2021年12月31日的一年中,與合併相關的成本(主要與將Sprint客户轉移到與T-Mobile網絡兼容的設備有關)為10億美元,而截至2020年12月31日的一年為600萬美元。
銷售、一般和行政支出增加了13億美元,增幅為7%,主要來自:
•廣告費用較高,與前一時期因大流行引起的情況較弱有關;
•較高的對外勞務和專業服務主要來自合併;
•與僱員有關的成本上升,主要是因為合併後僱員的平均人數有所增加;以及
•佣金增加主要是由於薪酬結構變化和客户增加量增加;部分抵消了
•實現更高的合併協同效應;以及
•壞賬支出減少,主要是由於釋放了上一年因疫情對宏觀經濟的影響而建立的估計壞賬準備金。
•截至2020年12月31日的一年,銷售、一般和行政費用包括4.58億美元的補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本。在截至2021年12月31日的一年裏,新冠肺炎的成本微不足道。
•截至2021年12月31日的一年,銷售、一般和行政費用包括11億美元的合併相關成本,主要與整合、重組和法律相關費用有關,而截至2020年12月31日的一年,與合併相關的成本為13億美元。
減值費用減少4.18億美元,降幅為100%,主要來自:
•2020年第三層報告單位商譽減值2.18億美元;以及
•與2020年後付費計費系統更換相關的資本化軟件開發成本減值2億美元。
•截至2021年12月31日止年度並無減值支出。
折舊及攤銷增加了22億美元,增幅為16%,主要來自:
•更高的折舊費用,不包括租賃設備,來自我們全國範圍內的5G網絡的持續建設;
•由於我們的合併整合,某些資產的加速折舊費用;以及
•較高的無形資產攤銷,主要是由於合併中獲得的無形資產的全年攤銷。
營業收入,其組成部分如上所述,增加了2.56億美元,或4%。
利息支出增長7.06億美元,增幅28%,主要來自:
•由於合併和發行債務所承擔的債務,平均未償債務較高;以及
•較低的資本化利息;部分抵消
•由於以較低的利率對現有債務進行再融資,平均有效利率較低。
附屬公司的利息支出減少了7,400萬美元,降幅為30%,主要來自:
•由於贖回債務,平均未償債務減少;部分抵消
•降低資本化利率。
其他費用,淨額減少2.06億美元,降幅為51%,主要是由於債務清償損失減少。
所得税前持續經營所得在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,其組成部分分別為34億美元和35億美元。
所得税費用減少4.59億美元,降幅為58%,主要來自:
•與與Sprint歷史實體相關的法人重組相關的税收優惠,包括減少某些州司法管轄區遞延税收資產的估值免税額;
•所得税前持續經營的收入減少;以及
•增加税收抵免帶來的好處。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,我們的有效税率分別為9.8%和22.3%。
持續經營收入截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別為30億美元和27億美元。持續業務收入的變化主要是由於上文討論的項目。
非持續經營所得的税後淨額截至2020年12月31日的年度為3.2億美元,包括於2020年7月1日剝離的預付費業務的業績。截至2021年12月31日止年度並無停業經營。
淨收入,其構成部分如上所述,減少了4000萬美元,即1%,包括以下內容:
•截至2021年12月31日的一年,與合併相關的成本(扣除税收)為23億美元,而截至2020年12月31日的一年為15億美元;
•截至2020年12月31日的年度減值支出淨額為3.66億美元,而截至2021年12月31日的年度沒有減值支出;以及
•在截至2020年12月31日的財年,補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本的負面影響為3.39億美元,而截至2021年12月31日的財年影響微不足道。
擔保人財務信息
在我們與Sprint的合併中,我們承擔了由Sprint、Sprint Communications LLC(前身為Sprint Communications,Inc.)和Sprint Capital Corporation(統稱為Sprint發行人)發行的對第三方的某些登記債務。先前就假設的某些收購資產和負債的估計價值披露的金額已根據初始估值後產生的額外信息進行了調整。這些對估計價值的修訂對我們綜合債務人集團的彙總財務信息沒有重大影響。
根據適用的契約及補充契約,T-Mobile USA,Inc.及Sprint發行人(統稱“發行人”)發行的聯屬公司及第三方優先票據,由T-Mobile(“母公司”)及若干母公司全資擁有的附屬公司(“擔保人附屬公司”)以優先無抵押方式共同及個別提供全面及無條件擔保。
根據適用的契約和補充契約,T-Mobile USA,Inc.向第三方發行的高級擔保票據由母公司和擔保子公司在優先擔保的基礎上共同和分別提供全面和無條件的擔保,但Sprint、Sprint Communications和Sprint Capital Corporation的擔保除外,它們是在優先無擔保的基礎上提供的。
只有在某些習慣條件發生時,擔保人子公司的擔保才能在有限的情況下解除。管理長期債務的契約、補充契約和信貸協議包含契約,其中包括限制發行人或借款人和擔保子公司承擔更多債務、支付股息和進行分配、進行某些投資、回購股票、設立留置權或其他產權負擔、與關聯公司進行交易、進行限制來自子公司的股息或分配的交易,以及合併、合併或出售或以其他方式處置其幾乎所有資產的能力。與長期債務有關的每一項信貸協議、契約和補充契約的某些條款限制了發行人或借款人向母公司貸款或付款的能力。然而,根據契約、補充契約和信貸協議的條款,允許發行人或借款人和擔保子公司向母公司支付某些允許的付款。
陳述的基礎
下表包括T-Mobile USA,Inc.、Sprint、Sprint Communications和Sprint Capital Corporation發行的債務債務人組的財務信息摘要。每一債務人組的彙總財務資料是在合併的基礎上列報的,但該債務人組內的餘額和交易已被剔除。根據美國證券交易委員會S-X規則13-01的規定,非擔保人子公司的投資和收益中的股本將根據美國公認會計原則進行合併,不包括在以下彙總的財務信息中。
T-Mobile USA,Inc.發行的合併債務人債務的資產負債表彙總信息如下表所示: | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | | | |
流動資產 | $ | 19,522 | | | $ | 22,638 | | | | | |
非流動資產 | 174,980 | | | 165,294 | | | | | |
流動負債 | 22,195 | | | 19,982 | | | | | |
非流動負債 | 115,126 | | | 112,930 | | | | | |
由於非擔保人 | 8,208 | | | 7,433 | | | | | |
| | | | | | | |
因關聯方的原因 | 3,842 | | | 4,873 | | | | | |
關聯方應繳款項 | 27 | | | 22 | | | | | |
T-Mobile USA,Inc.發行的合併債務債務人組的運營信息彙總如下表所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | 截至2020年12月31日的年度 |
(單位:百萬) | | | | |
總收入 | $ | 78,538 | | | | | | | | | $ | 67,112 | |
營業收入 | 3,835 | | | | | | | | | 4,335 | |
淨收入 | 402 | | | | | | | | | 1,148 | |
來自非擔保人的收入 | 1,769 | | | | | | | | | 1,496 | |
支付給非擔保人的運營費用 | 2,655 | | | | | | | | | 2,127 | |
向非擔保人支付的其他費用 | (148) | | | | | | | | | (114) | |
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下表列出了Sprint和Sprint Communications發行的合併債務債務人組的資產負債表摘要信息: | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | |
流動資產 | $ | 11,969 | | | $ | 2,646 | | | |
非流動資產 | 10,347 | | | 26,278 | | | |
流動負債 | 15,136 | | | 4,209 | | | |
非流動負債 | 70,262 | | | 65,161 | | | |
| | | | | |
來自非擔保人的欠款 | 1,787 | | | 25,993 | | | |
因關聯方的原因 | 3,842 | | | 4,786 | | | |
關聯方應繳款項 | 27 | | | — | | | |
Sprint和Sprint Communications自2020年4月1日收購Sprint以來發行的合併債務債務人集團的運營信息彙總結果如下表所示: | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的9個月 |
(單位:百萬) |
總收入 | $ | 7 | | | $ | 10 | |
營業虧損 | (751) | | | (15) | |
淨虧損 | (2,161) | | | (2,229) | |
來自非擔保人的收入 | 2 | | | 6 | |
| | | |
來自非擔保人的其他淨收益 | 1,706 | | | 1,084 | |
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下表列出了斯普林特資本公司發行的合併債務人債務的資產負債表摘要信息: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
流動資產 | $ | 11,969 | | | $ | 2,646 | |
非流動資產 | 19,375 | | | 35,330 | |
流動負債 | 15,208 | | | 4,281 | |
非流動負債 | 75,753 | | | 70,253 | |
| | | |
來自非擔保人的欠款 | 10,814 | | | 35,046 | |
因關聯方的原因 | 3,842 | | | 4,786 | |
關聯方應繳款項 | 27 | | | — | |
Sprint Capital Corporation自2020年4月1日收購Sprint以來發行的合併債務債務人集團的經營信息彙總結果如下表所示: | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的9個月 |
(單位:百萬) | |
總收入 | $ | 7 | | | $ | 10 | |
營業虧損 | (751) | | | (15) | |
淨虧損 | (2,590) | | | (2,165) | |
來自非擔保人的收入 | 2 | | | 6 | |
| | | |
來自非擔保人的其他淨收益 | 2,076 | | | 1,085 | |
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其證券抵押優先擔保票據的聯屬公司
有關以優先擔保票據為抵押的聯營公司證券的抵押品安排的説明,請參閲本公司於2021年4月21日提交給美國證券交易委員會的S-4/A表格註冊聲明中題為“其證券以票據及擔保為抵押的聯營公司”一節,該節內容併入本文作為參考。
以證券質押作為抵押品的合併聯屬公司的資產、負債和經營業績與本公司綜合財務報表中列報的相應金額並無重大差異。
績效衡量標準
在管理我們的業務和評估財務業績時,我們用其他運營或統計數據和非GAAP財務指標來補充我們的合併財務報表提供的信息。這些經營和財務指標被我們的管理層用來評估我們的經營業績,在某些情況下,我們滿足流動性要求的能力。儘管無線行業的公司可能不會以完全相同的方式定義這些措施,但我們相信這些措施有助於在關鍵運營和財務指標方面與無線行業的其他公司進行比較。
以下提出的業績衡量標準包括從2020年4月1日完成合並的預期影響,以及從申特爾收購Wireless資產從2021年7月1日完成合並的預期影響。各結算日之前的歷史業績未作追溯調整。
顧客
客户通常被定義為具有唯一T-Mobile標識符的SIM卡號碼,該號碼與產生收入的帳户相關聯。客户有資格使用電話、高速互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備的後付費服務,其中包括平板電腦和SyncUp產品,在這種服務中,他們通常在收到服務後付費;或者預付費服務,他們通常在接受服務之前付費。
下表列出了最終客户的數量: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至12月31日, | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:千) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | # | | % | | # | | % |
客户,期末 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話客户(1)(2) | | | | | | | | | 70,262 | | | 66,618 | | | 40,345 | | | 3,644 | | | 5 | % | | 26,273 | | | 65 | % |
後付費其他客户(1)(2) | | | | | | | | | 17,401 | | | 14,732 | | | 6,689 | | | 2,669 | | | 18 | % | | 8,043 | | | 120 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費客户總數 | | | | | | | | | 87,663 | | | 81,350 | | | 47,034 | | | 6,313 | | | 8 | % | | 34,316 | | | 73 | % |
預付費客户(1) | | | | | | | | | 21,056 | | | 20,714 | | | 20,860 | | | 342 | | | 2 | % | | (146) | | | (1) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户總數 | | | | | | | | | 108,719 | | | 102,064 | | | 67,894 | | | 6,655 | | | 7 | % | | 34,170 | | | 50 | % |
獲得的客户,扣除基數調整後的淨額(1)(2) | | | | | | | | | 818 | | | 29,228 | | | (616) | | | (28,410) | | | (97) | % | | 29,844 | | | NM |
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(1)包括因合併而獲得的客户和某些客户基礎調整。請參閲下面的客户羣調整和淨客户增加表。
(2)2021年第一季度,通過收購子公司,我們獲得了1.1萬名後付費電話客户和1000名後付費其他客户。2021年第三季度,我們通過收購申特爾的無線資產,獲得了716,000名後付費電話客户和90,000名後付費其他客户。
NM--沒有意義
客户總數增加了6,655,000人,增幅為7%,主要來自:
•後付費電話客户增加,主要原因是新的客户細分和費率計劃繼續取得成功,以及現有和新市場的持續增長,以及有針對性的促銷活動和零售店客流量增加,而前一期間由於大流行病導致關閉,零售客流量較低;
•更高的後付費其他客户,主要是由於其他互聯設備的增長,包括可穿戴產品、高速互聯網以及公共和教育部門客户的增長;以及
•更高的預付費客户,主要是由於我們的預付費業務由於促銷活動和費率計劃優惠而繼續取得成功。
客户羣調整
對T-Mobile和Sprint的客户報告政策進行了某些調整。
截至2020年3月31日,對報告的T-Mobile和Sprint終端客户羣所做的調整如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 後付費電話客户 | | 後付費其他客户 | | 後付費客户總數 | | 預付費客户 | | 客户總數 |
對新手客户的對賬 | | | | | | | | | |
T-Mobile客户報告,截至2020年3月31日 | 40,797 | | | 7,014 | | | 47,811 | | | 20,732 | | | 68,543 | |
Sprint客户報告,截至2020年3月31日 | 25,916 | | | 8,428 | | | 34,344 | | | 8,256 | | | 42,600 | |
合計客户總數,截至2020年3月31日 | 66,713 | | | 15,442 | | | 82,155 | | | 28,988 | | | 111,143 | |
調整 | | | | | | | | | |
經銷商對批發客户的重新分類(1) | (199) | | | (2,872) | | | (3,071) | | | — | | | (3,071) | |
彈性公網IP從按量計費重分類為包年包月(2) | (963) | | | — | | | (963) | | | 963 | | | — | |
剝離的預付費客户(3) | — | | | — | | | — | | | (9,207) | | | (9,207) | |
費率計劃閾值(4) | (182) | | | (918) | | | (1,100) | | | — | | | (1,100) | |
使用非電話設備的客户(5) | (226) | | | 226 | | | — | | | — | | | — | |
收款政策協調(6) | (150) | | | (46) | | | (196) | | | — | | | (196) | |
雜項調整(7) | (141) | | | (43) | | | (184) | | | (302) | | | (486) | |
調整總額 | (1,861) | | | (3,653) | | | (5,514) | | | (8,546) | | | (14,060) | |
自2020年4月1日起調整的初始客户 | 64,852 | | | 11,789 | | | 76,641 | | | 20,442 | | | 97,083 | |
(1)隨着合併的完成,我們修訂了批發客户的定義,將某些後付費和預付費轉售商客户重新分類為批發客户。從截至2020年3月31日的三個月開始,我們停止報告批發客户,將重點放在後付費和預付費客户以及批發收入上,考慮到M2M和物聯網產品的擴張,我們認為這些收入比批發客户數量更相關。
(2)具有設備分期付款計費計劃的預付費客户已被重新分類為預付費客户,以與T-Mobile政策保持一致。
(3)與2020年7月1日剝離的Sprint無線預付費和Boost Mobile品牌相關的客户已從我們報告的客户中剔除。
(4)我們的報告客户不包括按月收取經常性費用但被視為微不足道的費率計劃的客户。
(5)後付費電話費率計劃的客户(例如,非電話設備)已從後付費電話重新分類為後付費其他客户,以與T-Mobile政策保持一致。
(6)為了與T-Mobile的政策保持一致,某些Sprint客户被排除在我們報告的客户之外,這些客户在很長一段時間內受到收集活動的影響。
(7)其他微不足道的調整,以與T-Mobile政策保持一致。
淨增加客户數量
下表列出了淨新增客户數量: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:千) | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | # | | % | | # | | % |
淨增加客户數量 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話客户 | | | | | | | | | 2,917 | | | 2,218 | | | 3,121 | | | 699 | | | 32 | % | | (903) | | | (29) | % |
後付費其他客户 | | | | | | | | | 2,578 | | | 3,268 | | | 1,394 | | | (690) | | | (21) | % | | 1,874 | | | 134 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費客户總數 | | | | | | | | | 5,495 | | | 5,486 | | | 4,515 | | | 9 | | | NM | | 971 | | | 22 | % |
預付費客户 | | | | | | | | | 342 | | | 145 | | | 339 | | | 197 | | | 136 | % | | (194) | | | (57) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户總數 | | | | | | | | | 5,837 | | | 5,631 | | | 4,854 | | | 206 | | | 4 | % | | 777 | | | 16 | % |
獲得的客户,扣除基數調整後的淨額 | | | | | | | | | 818 | | | 29,228 | | | (616) | | | (28,410) | | | (97) | % | | 29,844 | | | NM |
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NM--沒有意義
客户淨增加總數增加了206,000人,增幅為4%,主要來自:
•後付費電話淨客户增加,主要原因是零售店流量增加,而上一時期由於大流行導致關閉,零售流量較低,但部分被更高的流失率所抵消;以及
•預付費客户淨增加較多,主要是由於流失率較低;部分抵消了
•後付費的其他客户淨增加較少,主要原因是前一期間與公共和教育部門有關的毛增額增加,以及與增加的客户基礎脱節的增加,但高速互聯網的增長部分抵消了這一影響。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,高速互聯網用户淨增加分別為546,000人和87,000人。
攪動
客户流失數表示在指定期間內其服務中斷的客户數佔平均客户數的百分比,再除以該期間內的月數。其服務被斷開的客户數量是扣除隨後在特定時間段內恢復其服務的客户的淨額。我們相信,客户流失為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估客户保留率和忠誠度。
下表列出了客户流失情況: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021年與2020年的基點變化 | | 2020年與2019年相比的BPS變化 |
| | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | |
後付費電話流失 | | | | | | | 0.98 | % | | 0.90 | % | | 0.89 | % | | 8位/秒 | | 1位/秒 |
預付費客户流失 | | | | | | | 2.83 | % | | 3.03 | % | | 3.82 | % | | -20 bps | | -79位/秒 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話流失率增加了8個基點,主要來自:
•在合併中獲得的客户流失率更高;以及
•與一年前由大流行引發的温和狀況相比,切換活動更加正常化。
預付流失率下降了20個基點,主要來自:
•推廣活動;以及
•提高了最近獲得的客户的質量。
後付費賬户合計
後付費帳户通常被定義為產生收入的計費帳號。後付費賬户通常由有資格使用手機、高速互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUp產品)獲得後付費服務的客户組成,他們通常在收到服務後付費。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至12月31日, | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:千) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | #更改 | | 更改百分比 | | #更改 | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費客户賬户合計(1)(2) | | | | | | | | | 27,216 | | | 25,754 | | | 15,047 | | | 1,462 | | | 6 | % | | 10,707 | | | 71 | % |
(1)包括因合併而取得的賬目及若干賬目基礎調整。請參閲下面的帳户基礎調整表。
(2)2021年第一季度,我們通過收購子公司獲得了4000個按量計費賬户。2021年第三季度,我們通過收購申特爾的無線資產獲得了27萬個後付費賬户。
後付費客户賬户總數增加1,462,000個,增幅為6%,主要原因是新客户細分和費率計劃持續成功,現有和新市場(包括我們的高速互聯網產品)持續增長,以及有針對性的促銷活動,以及由於疫情導致關閉的零售店流量與前一時期相比有所增加。
賬户基數調整
進行了某些調整,以統一T-Mobile和Sprint的賬户報告政策。
截至2020年3月31日,對報告的T-Mobile和Sprint結束賬户基數所做的調整如下: | | | | | | | | |
(單位:千) | | 後付費賬户 |
對賬到期初賬户 | | |
報告的T-Mobile賬户,截至2020年3月31日 | | 15,244 | |
Sprint Account,2020年3月31日期末 | | 11,246 | |
合計賬户,2020年3月31日期末 | | 26,490 | |
調整 | | |
經銷商重新分類為批發客户(1) | | (1) | |
彈性公網IP從按量計費重分類為包年包月(2) | | (963) | |
費率計劃閾值(3) | | (18) | |
收款政策協調(4) | | (76) | |
雜項調整(5) | | (47) | |
調整總額 | | (1,105) | |
截至2020年4月1日的調整期初賬目 | | 25,385 | |
(1)隨着合併的完成,我們對批發賬户的定義進行了改進,將某些後付費和預付經銷商賬户重新分類為批發賬户。
(2)與具有設備分期付款計費計劃的客户的預付費帳户已重新分類為預付費帳户,以與T-Mobile政策保持一致。
(3)我們報告的帳户中已排除客户的帳户,這些帳户具有每月經常性費用被認為微不足道的費率計劃。
(4)為了與T-Mobile的政策保持一致,某些Sprint賬户被排除在我們報告的賬户之外,這些賬户在很長一段時間內受到收集活動的影響。
(5)其他微不足道的調整,以與T-Mobile政策保持一致。
後付費賬號淨新增
後付費淨賬户新增數量如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至12月31日, | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:千) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | #更改 | | 更改百分比 | | #更改 | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費賬號淨新增 | | | | | | | | | 1,188 | | | 566 | | | 1,018 | | | 622 | | | 110 | % | | (452) | | | (44) | % |
後付費淨賬户增加622,000個,或110%,主要是由於新客户細分的持續成功
與前一時期相比,由於疫情導致關閉,現有市場和新市場(包括我們的高速互聯網產品)的持續增長,以及有針對性的促銷活動和零售店流量的增加,這些因素都將影響我們的業績和費率計劃。
每用户平均收入
ARPU代表每月從客户那裏賺取的平均服務收入。我們相信,ARPU為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估和評估我們每個客户的服務收入,並幫助預測我們未來從客户羣中產生的服務收入。後付費手機ARPU不包括後付費其他客户和相關收入,包括高速互聯網、可穿戴設備、數字設備和其他連接設備,如平板電腦和SyncUp產品。
下表説明瞭我們的運營指標ARPU的計算,並將該指標與相關服務收入進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括平均客户數量和ARPU) | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
| | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | $Change | | 更改百分比 | $Change | | 更改百分比 |
後付費電話ARPU的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費服務收入 | | | | | | | | | $ | 42,562 | | | $ | 36,306 | | | $ | 22,673 | | | $ | 6,256 | | | 17 | % | | $ | 13,633 | | | 60 | % |
減去:後付費其他收入 | | | | | | | | | (3,408) | | | (2,367) | | | (1,344) | | | (1,041) | | | 44 | % | | (1,023) | | | 76 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話服務收入 | | | | | | | | | 39,154 | | | 33,939 | | | 21,329 | | | 5,215 | | | 15 | % | | 12,610 | | | 59 | % |
除以:後付費電話平均用户數(單位:千)和週期月數 | | | | | | | | | 68,327 | | | 59,249 | | | 38,602 | | | 9,078 | | | 15 | % | | 20,647 | | | 53 | % |
後付費電話ARPU | | | | | | | | | $ | 47.75 | | | $ | 47.74 | | | $ | 46.04 | | | $ | 0.01 | | | NM | | $ | 1.70 | | | 4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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預付費ARPU的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
預付費服務收入 | | | | | | | | | $ | 9,733 | | | $ | 9,421 | | | $ | 9,543 | | | $ | 312 | | | 3 | % | | $ | (122) | | | (1) | % |
除以:平均預付費客户數(以千為單位)和期間月數 | | | | | | | | | 20,909 | | | 20,594 | | | 20,955 | | | 315 | | | 2 | % | | (361) | | | (2) | % |
預付費ARPU | | | | | | | | | $ | 38.79 | | | $ | 38.12 | | | $ | 37.95 | | | $ | 0.67 | | | 2 | % | | $ | 0.17 | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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NM--沒有意義
後付費電話ARPU
後付費電話ARPU基本持平,主要受以下因素影響:
•更優質的服務,包括Magenta Max;以及
•合併中獲得的客户的淨影響,這些客户的ARPU較高(扣除因政策調整和收購客户的某些ARPU組成部分被轉移到其他收入線而導致的基數減少而產生的變化);
•推廣活動;以及
•Sprint客户向含税費率計劃過渡的影響。
預付費ARPU
預付ARPU增加了0.67美元,或2%,主要是因為:
•更優質的服務;以及
•由於改進了費率計劃組合而增加了收入;部分抵消了
•某些非經常性費用的減少。
每個帳户的平均收入
每個帳户的平均收入(“ARPA”)代表每個帳户每月獲得的平均後付費服務收入。我們相信,後付費ARPA為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估和評估我們的後付費服務收入實現情況,並幫助預測我們未來的每個賬户的後付費服務收入。鑑於每個賬户的平均後付費電話客户數量增加,以及後付費其他客户(包括高速互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUp產品))的增加,我們認為後付費ARPA指示我們的收入增長潛力。
下表説明瞭我們的運營指標ARPA的計算,並將該指標與相關服務收入進行了核對: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位為百萬,不包括平均帳户數,ARPA) | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
| | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | $Change | | 更改百分比 | $Change | | 更改百分比 |
後付費ARPA的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費服務收入 | | | | | | | | | $ | 42,562 | | | $ | 36,306 | | | $ | 22,673 | | | $ | 6,256 | | | 17 | % | | $ | 13,633 | | | 60 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
除以:平均後付費帳號數(單位:千)和期間月數 | | | | | | | | | 26,464 | | | 22,959 | | | 14,486 | | | 3,505 | | | 15 | % | | 8,473 | | | 58 | % |
後付費ARPA | | | | | | | | | $ | 134.03 | | | $ | 131.78 | | | $ | 130.43 | | | $ | 2.25 | | | 2 | % | | $ | 1.35 | | | 1 | % |
後付費ARPA增加了2.25美元,或2%,主要來自:
•每個賬户的客户數量增加;以及
•更高的優質服務,包括洋紅Max;部分抵消
•促銷活動。
調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA
從2021年第一季度開始,我們開始披露核心調整後EBITDA,作為一種財務措施,以提高可比性,同時我們不再強調設備租賃計劃作為我們價值主張的一部分。
調整後的EBITDA代表扣除利息支出、扣除利息收入、所得税支出、折舊和攤銷、基於股票的薪酬以及不能反映我們持續經營業績的某些收入和支出前的收益。核心調整後EBITDA代表調整後EBITDA減去設備租賃收入。調整後的EBITDA利潤率為調整後的EBITDA除以服務收入。核心調整後EBITDA利潤率為核心調整後EBITDA除以服務收入。
調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、核心調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA利潤率是我們管理層用來監控我們業務財務表現的非GAAP財務指標。我們在內部使用調整後的EBITDA作為一種衡量標準,以評估和補償我們的人員和管理層的業績。我們使用調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA作為基準,以評估我們與競爭對手相比的經營表現。管理層認為,分析師和投資者使用調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA作為評估整體經營業績的補充指標,並便於與其他無線通信服務公司進行比較,因為它們通過剔除融資中的利息支出、資本投資中的非現金折舊和攤銷、基於股票的薪酬、合併相關成本(包括網絡退役成本和可直接歸因於疫情的增量成本)的影響來指示我們持續的經營業績和趨勢,因為它們不能指示我們持續的經營業績,以及某些其他非經常性收入和支出。管理層認為,分析師和投資者使用核心調整後EBITDA是因為它通過排除調整後EBITDA中設備租賃收入的影響,使公司設備融資戰略的過渡正常化,從而與調整後EBITDA中不包括租賃設備的相關折舊費用保持一致。調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、核心調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA利潤率作為分析工具具有侷限性,不應單獨考慮或作為根據美國公認會計原則(“GAAP”)報告的運營收入、淨收入或任何其他財務業績衡量標準的替代品。
下表説明瞭調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA的計算,並將調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA調整為淨收入,這是我們認為最直接可比的GAAP財務衡量標準:
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| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:百萬) | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | $Change | | 更改百分比 | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | | | $ | (40) | | | (1) | % | | $ | (404) | | | (12) | % |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | | | | | | | | | — | | | (320) | | | — | | | 320 | | | (100) | % | | (320) | | | NM |
持續經營收入 | | | | | | | | | 3,024 | | | 2,744 | | | 3,468 | | | 280 | | | 10 | % | | (724) | | | (21) | % |
利息支出 | | | | | | | | | 3,189 | | | 2,483 | | | 727 | | | 706 | | | 28 | % | | 1,756 | | | 242 | % |
附屬公司的利息支出 | | | | | | | | | 173 | | | 247 | | | 408 | | | (74) | | | (30) | % | | (161) | | | (39) | % |
利息收入 | | | | | | | | | (20) | | | (29) | | | (24) | | | 9 | | | (31) | % | | (5) | | | 21 | % |
其他費用,淨額 | | | | | | | | | 199 | | | 405 | | | 8 | | | (206) | | | (51) | % | | 397 | | | 4,963 | % |
所得税費用 | | | | | | | | | 327 | | | 786 | | | 1,135 | | | (459) | | | (58) | % | | (349) | | | (31) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | 6,892 | | | 6,636 | | | 5,722 | | | 256 | | | 4 | % | | 914 | | | 16 | % |
折舊及攤銷 | | | | | | | | | 16,383 | | | 14,151 | | | 6,616 | | | 2,232 | | | 16 | % | | 7,535 | | | 114 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非持續經營的營業收入 (1) | | | | | | | | | — | | | 432 | | | — | | | (432) | | | (100) | % | | 432 | | | NM |
基於股票的薪酬(2) | | | | | | | | | 521 | | | 516 | | | 423 | | | 5 | | | 1 | % | | 93 | | | 22 | % |
與合併相關的成本 | | | | | | | | | 3,107 | | | 1,915 | | | 620 | | | 1,192 | | | 62 | % | | 1,295 | | | 209 | % |
新冠肺炎相關成本 | | | | | | | | | — | | | 458 | | | — | | | (458) | | | (100) | % | | 458 | | | NM |
減值費用 | | | | | | | | | — | | | 418 | | | — | | | (418) | | | (100) | % | | 418 | | | NM |
其他,淨額(3) | | | | | | | | | 21 | | | 31 | | | 2 | | | (10) | | | (32) | % | | 29 | | | 1,450 | % |
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調整後的EBITDA | | | | | | | | | 26,924 | | | 24,557 | | | 13,383 | | | 2,367 | | | 10 | % | | 11,174 | | | 83 | % |
租賃收入 | | | | | | | | | (3,348) | | | (4,181) | | | (599) | | | 833 | | | (20) | % | | (3,582) | | | 598 | % |
調整後的核心EBITDA | | | | | | | | | $ | 23,576 | | | $ | 20,376 | | | $ | 12,784 | | | $ | 3,200 | | | 16 | % | | $ | 7,592 | | | 59 | % |
淨利潤差額(淨收入除以服務收入) | | | | | | | | | 5 | % | | 6 | % | | 10 | % | | | | -100 bps | | | | -400 bps |
調整後的EBITDA利潤率(調整後的EBITDA除以服務收入) | | | | | | | | | 46 | % | | 49 | % | | 39 | % | | | | -300 bps | | | | 1000 bps |
核心調整後EBITDA利潤率(核心調整後EBITDA除以服務收入) | | | | | | | | | 40 | % | | 40 | % | | 37 | % | | | | -Bps | | | | 300 bps |
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NM--沒有意義
(1)在2020年7月1日開始預付費交易後,我們向DISH提供MVNO服務。我們已將2020年4月1日至2020年6月30日的營業收入計入我們確定的調整後EBITDA,以反映自2020年7月1日起被MVNO協議取代的預付費業務的貢獻,以便使管理層、分析師和投資者能夠更好地評估持續經營業績和趨勢。
(2)基於股票的薪酬包括工資税影響,可能與合併財務報表中的基於股票的薪酬支出不一致。此外,與這些交易相關的某些基於股票的薪酬支出已包括在與合併相關的成本中。
(3)其他,淨額可能與綜合全面收益表不一致,主要是由於某些非常規經營活動,例如預計不會重現或不能反映T-Mobile持續經營業績的其他特殊項目,因此不包括在調整後EBITDA和核心調整後EBITDA之外。
截至2021年12月31日的一年中,核心調整後的EBITDA增加了32億美元,增幅為16%。構成經核心調整的EBITDA的組成部分將在上文進一步討論。
增加的主要原因是:
•更高的服務總收入;以及
•設備收入增加,不包括租賃收入;部分抵消
•設備銷售成本較高,不包括與合併有關的成本;
•更高的服務成本,不包括與合併有關的成本;以及
•較高的銷售、一般和行政費用,不包括與合併相關的成本和補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本。
截至2021年12月31日的財年,調整後的EBITDA增加了24億美元,增幅為10%。這一變化主要是由於上文討論的核心調整後EBITDA的增加,但被截至2021年12月31日的年度租賃收入減少8.33億美元部分抵消。
流動性與資本資源
本公司的主要流動資金來源為現金及現金等價物及營運所產生的現金、發行債務及普通股所得款項、融資租賃、出售若干應收款項、有效延長付款期限的供應商應付款項融資安排及循環信貸安排(定義見下文)。此外,額外債務的產生可能會抑制我們根據現有和未來債務條款產生新債務的能力,這可能會使我們更難在未來產生新債務來為我們的業務戰略融資。
現金流
以下是我們現金流的簡明時間表: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:百萬) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
經營活動提供的淨現金 | | | | | | | | | $ | 13,917 | | | $ | 8,640 | | | $ | 6,824 | | | $ | 5,277 | | | 61 | % | | $ | 1,816 | | | 27 | % |
用於投資活動的現金淨額 | | | | | | | | | (19,386) | | | (12,715) | | | (4,125) | | | (6,671) | | | 52 | % | | (8,590) | | | 208 | % |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | | | | | 1,709 | | | 13,010 | | | (2,374) | | | (11,301) | | | (87) | % | | 15,384 | | | (648) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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經營活動
經營活動提供的淨現金增加了53億美元,增幅為61%,主要來自:
•週轉資本變動導致現金流出淨額減少48億美元,主要原因是應付賬款、應計負債和存貨的現金使用量減少,結算2020年12月31日終了年度與合併融資有關的利率互換的一次性影響為23億美元,包括其他流動和長期負債的現金使用量,以及經營租賃使用權資產的現金使用量減少,但因設備分期付款計劃應收賬款和短期和長期經營租賃負債的現金使用量增加而部分抵消。包括與修改我們的一份主租賃協議有關的10億美元預付租金;和
•經非現金收入和支出調整後,淨收入增加5.06億美元。
•經營活動提供的現金淨額包括分別為截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度支付的22億美元和15億美元的合併相關成本。
投資活動
用於投資活動的淨現金增加了67億美元,增幅為52%。現金的使用主要來自:
•123億美元購買財產和設備,包括資本化權益,來自與合併和繼續建設我們的全國5G網絡相關的網絡整合;
•購買頻譜牌照和其他無形資產(包括押金)94億美元,主要是由於在2021年3月第107次拍賣結束時為頻譜牌照支付了89億美元;以及
•19億美元的公司收購,主要是因為我們從申特爾收購了無線資產;部分抵消了
•與證券化交易中的實益權益相關的收益41億美元。
融資活動
融資活動提供的現金淨額減少113億美元,降幅為87%。現金來源主要來自:
•發行長期債務所得的147億美元,扣除發行成本;部分抵消
•償還長期債務111億美元;
•償還融資租賃債務11億美元;以及
•3.16億美元的股票獎勵預扣税款。
現金和現金等價物
截至2021年12月31日,我們的現金和現金等價物為66億美元,而2020年12月31日為104億美元。
自由現金流
自由現金流是指經營活動提供的現金淨額減去購買物業和設備的現金付款,包括出售塔樓場地的收益和與證券化交易中的實益權益相關的收益,減去用於債務預付款或債務清償的現金付款。自由現金流和自由現金流,不包括利率互換結算的支付總額,是我們財務信息的管理層、投資者和分析師用來評估可用於償還債務和提供進一步業務投資的現金的非公認會計準則財務指標。
2021年和2019年,我們分別以4,000萬美元和3,800萬美元的收益出售了塔址,這些收益包括在塔址銷售收益中,淨現金用於我們合併現金流量表上的投資活動。由於該等收益來自出售固定資產,管理層用以評估年內可供資本開支使用的現金,因此,吾等認為該收益與計算自由現金流量有關,並將其列入下表。本報告所列期間出售固定資產的其他收益並不顯著。我們已在下表中介紹了銷售的影響,它將自由現金流量和自由現金流量(不包括結算利率掉期的毛付款)與我們認為是最直接可比的GAAP財務指標的經營活動提供的現金淨額進行了協調。
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| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 2021 Versus 2020 | | 2020 Versus 2019 |
(單位:百萬) | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | $Change | | 更改百分比 | $Change | | 更改百分比 |
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經營活動提供的淨現金 | | | | | | | | | $ | 13,917 | | | $ | 8,640 | | | $ | 6,824 | | | $ | 5,277 | | | 61 | % | | $ | 1,816 | | | 27 | % |
現金購買財產和設備 | | | | | | | | | (12,326) | | | (11,034) | | | (6,391) | | | (1,292) | | | 12 | % | | (4,643) | | | 73 | % |
出售塔樓用地所得收益 | | | | | | | | | 40 | | | — | | | 38 | | | 40 | | | NM | | (38) | | | (100) | % |
與證券化交易中的實益權益有關的收益 | | | | | | | | | 4,131 | | | 3,134 | | | 3,876 | | | 997 | | | 32 | % | | (742) | | | (19) | % |
現金支付債務預付款或清償債務的費用 | | | | | | | | | (116) | | | (82) | | | (28) | | | (34) | | | 41 | % | | (54) | | | 193 | % |
自由現金流 | | | | | | | | | 5,646 | | | 658 | | | 4,319 | | | 4,988 | | | 758 | % | | (3,661) | | | (85) | % |
為利率互換結算支付的現金總額 | | | | | | | | | — | | | 2,343 | | | — | | | (2,343) | | | (100) | % | | 2,343 | | | NM |
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自由現金流,不包括用於利率互換結算的毛付款 | | | | | | | | | $ | 5,646 | | | $ | 3,001 | | | $ | 4,319 | | | $ | 2,645 | | | 88 | % | | $ | (1,318) | | | (31) | % |
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NM--沒有意義
不包括利率掉期結算的支付總額在內的自由現金流增加26億美元,增幅為88%。這一增長主要受到以下因素的影響:
•如上所述,經營活動提供的現金淨額增加;以及
•與證券化交易中的利益相關的較高收益;部分抵消
•房地產和設備的現金購買量增加,包括資本化利息。
•自由現金流,不包括利率互換結算的支付總額,包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度的合併相關成本支付分別為22億美元和15億美元。
•自由現金流的計算不包括利率掉期結算的支付總額,不包括截至2020年12月31日的年度與合併融資相關的利率掉期結算的支付總額23億美元的一次性影響。
借款能力
我們與德意志銀行(Deutsche Bank AG)保持着融資安排,允許高達1.08億美元的借款。在融資安排下,我們可以有效地延長支付給某些供應商的發票的付款期限。截至2021年12月31日,此類融資安排下沒有未償還餘額。
我們還主要與我們的主要網絡設備供應商保持供應商融資安排。根據各自的協議,我們可以獲得延長的融資條款。在截至2021年12月31日的年度內,我們償還了1.84億美元,與供應商融資安排和其他財務負債相關。這些付款包括在我們的綜合現金流量表上用於購買庫存、財產和設備的短期債務的償還以及其他金融負債。截至2021年12月31日及2020年12月31日,賣方融資安排及其他財務負債項下的未償還餘額分別為4,700萬美元及2.4億美元,其中0美元及1.22億美元分別為與完成合並有關的假設。
我們維持一個總承諾額為55億美元的循環信貸安排(“循環信貸安排”)。截至2021年12月31日,循環信貸安排項下沒有未償還餘額。
2020年10月30日,我們與某些金融機構達成了50億美元的優先擔保定期貸款承諾。2021年1月14日,我們發行了總值30億美元的高級債券。優先擔保定期貸款承諾額減少了相當於高級票據毛收入總額的數額,這使承諾額減少到20億美元。2021年3月23日,我們發行了總值38億美元的高級債券。在發行38億美元優先票據時,優先擔保定期貸款承諾終止。
債務融資
截至2021年12月31日,我們的債務和融資租賃負債總額為768億美元,不包括我們的塔樓債務,其中686億美元歸類為長期債務,15億美元歸類為長期融資租賃負債。
在截至2021年12月31日的年度內,我們以淨收益147億美元發行了長期債務,並贖回和償還了本金總額為113億美元的短期和長期債務。
有關我們的債務融資交易的更多信息,請參閲附註8--債務合併財務報表附註。
頻譜拍賣
2021年3月,FCC宣佈,我們在拍賣107(C頻段頻譜)中中標142個許可證,總購買價為93億美元,不包括搬遷成本。在2020年10月拍賣107開始時,我們存入了4.38億美元。在2021年3月拍賣107結束後,我們向FCC支付了剩餘的89億美元,以購買在拍賣中贏得的許可證。我們預計將額外產生10億美元的搬遷費用,這筆費用將支付到2024年。
2022年1月,FCC宣佈,我們在拍賣110(中頻頻譜)中中標199個許可證,總購買價為29億美元。在2021年9月拍賣110開始時,我們存入了1億美元。我們向FCC支付了剩餘的28億美元,以購買2022年第一季度拍賣中贏得的許可證。
有關我們的頻譜許可證的更多信息,請參閲附註6-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產合併財務報表附註。
申特爾無線資產收購
2021年7月1日,我們完成了對Wireless Assets的收購,現金收購價約為19億美元。有關收購無線資產的更多信息,請參閲附註2-業務合併合併財務報表附註。
表外安排
我們有不時修訂的安排,以循環方式出售某些EIP應收賬款和服務應收賬款,作為流動資金的來源。截至2021年12月31日,我們通過這些安排在銷售時取消確認了25億美元的應收賬款淨額。
有關這些表外安排的更多信息,請參閲附註4-某些應收款的銷售合併財務報表附註。
流動性的未來來源和用途
我們可能尋求更多的流動性來源,包括通過在2022年發行額外的債務,以繼續機會性地在私人交易中獲得頻譜許可證或其他資產,或在機會主義的基礎上對現有的長期債務進行再融資。剔除收購SPECTRUM或其他資產可能需要的流動性,我們預計我們的主要資金來源將足以滿足我們未來12個月業務運營的預期流動性需求以及我們的長期流動性需求。我們計劃將任何此類資金用於一般企業用途,包括資本支出、頻譜購買、機會性投資和收購、贖回債務、塔式債務和執行我們的整合計劃。
我們在很大程度上根據預計的財務和運營業績以及獲得更多頻譜的機會來確定未來運營和資本支出的流動性需求。我們定期審查和更新這些預測,以適應當前和預測的財務和運營結果、一般經濟狀況、競爭格局和其他因素的變化。我們已經並將承擔履行政府承諾的鉅額費用,預計我們還將在整合和協調T-Mobile和Sprint的業務、運營、政策和程序方面產生鉅額重組費用。見這項MD&A的“重組”,雖然我們假設會產生一定程度的與合併相關的費用,但我們無法控制的因素,包括需要與某些交易對手進行的諮詢和談判,可能會影響這些費用的總額或時間。這些費用可能會超過我們歷來承擔的成本,並對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。還有一些額外的風險和不確定性,包括由於大流行的影響,可能導致我們的財務和運營業績以及資本要求與我們的預測大不相同,這可能導致未來的流動性與我們的評估大不相同。
該等契約、補充契約及信貸協議規管吾等欠聯屬公司及第三方(融資租賃除外)的長期債務,其中包括限制發行人或借款人及擔保人附屬公司招致更多債務、支付股息及分派普通股、作出某些投資、回購股份、設立留置權或其他產權負擔、與聯屬公司訂立交易、訂立限制附屬公司派息或分派的交易,以及合併、合併或出售或以其他方式處置其基本上所有資產的能力。每項信貸協議、契約及補充契約中與聯屬公司及第三方的長期債務有關的某些條款,限制發行人或借款人向母公司貸款或付款的能力。然而,根據與聯屬公司和第三方的長期債務有關的每一項信貸協議、契約和補充契約的條款,發行人或借款人被允許向母公司支付某些允許的付款。截至2021年12月31日,我們遵守了所有限制性債務契約。
融資租賃設施
我們已與某些合作伙伴簽訂了未承諾的融資租賃安排,使我們能夠簽訂網絡設備和服務的融資租賃。截至2021年12月31日,我們已承諾根據這些融資租賃安排進行63億美元的融資租賃,其中12億美元是在截至2021年12月31日的年度內執行的。我們預計在截至2022年12月31日的一年中,我們將額外做出高達12億美元的融資租賃承諾。
資本支出
我們的流動資金需求主要是由於頻譜許可證的資本支出,我們網絡基礎設施的建設、擴展和升級,以及T-Mobile和Sprint的網絡、頻譜、技術、人員、客户基礎和業務實踐的整合。物業和設備資本支出主要用於整合我們的網絡和頻譜許可證,包括收購的Sprint PCS和2.5 GHz頻譜許可證,以及我們在全國範圍內建設5G網絡時現有的600 MHz頻譜許可證。我們預計與這些努力相關的大部分剩餘資本支出將發生在2022年,之後我們目前預計資本支出要求將減少。
我們預計,2022年現金購買房地產和設備的金額將在130億至135億美元之間。
有關我們的頻譜許可證的更多信息,請參閲附註6-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產 合併財務報表附註。
股東回報
我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股利,在可預見的未來,我們也不打算宣佈或支付任何現金股利。
我們可以使用多餘的現金回購我們普通股的股票,條件包括董事會的批准和我們有足夠的流動性來源,包括潛在的債務資本市場。
合同義務
在交易的監管審批方面,我們向多個州和聯邦機構做出了承諾,包括美國司法部(DoJ)和聯邦通信委員會。
有關這些承諾的更多信息,請參閲附註17--承付款和或有事項 合併財務報表附註。
下表彙總了截至2021年12月31日我們的重大合同義務和借款,以及這些承諾預計將在未來期間對我們的流動性和資本需求產生的時間和影響: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 不到1年 | | 1-3年 | | 4-5年 | | 5年以上 | | 總計 |
長期債務(1) | $ | 5,597 | | | $ | 8,448 | | | $ | 10,866 | | | $ | 47,985 | | | $ | 72,896 | |
長期債務利息 | 3,177 | | | 5,416 | | | 4,243 | | | 16,406 | | | 29,242 | |
融資租賃負債,包括推定利息 | 1,161 | | | 1,305 | | | 164 | | | 29 | | | 2,659 | |
塔樓義務(2) | 415 | | | 630 | | | 626 | | | 329 | | | 2,000 | |
經營租賃負債,包括推定利息 | 3,868 | | | 8,083 | | | 6,314 | | | 17,387 | | | 35,652 | |
購買義務 (3) | 4,679 | | | 5,595 | | | 2,145 | | | 1,572 | | | 13,991 | |
頻譜租賃和服務積分(4) | 350 | | | 611 | | | 591 | | | 4,706 | | | 6,258 | |
合同債務總額 | $ | 19,247 | | | $ | 30,088 | | | $ | 24,949 | | | $ | 88,414 | | | $ | 162,698 | |
(1)代表到期時欠關聯公司和第三方的長期債務本金,不包括未攤銷保費、折扣、債務發行成本、同意費和融資租賃義務。看見附註8--債務如需進一步資料,請參閲綜合財務報表附註。
(2)與塔樓債務有關的未來最低付款,包括本金和利息付款。看見附註9--塔樓義務如需進一步資料,請參閲綜合財務報表附註。
(3)某些債務的最低承付款是根據終止合同可能支付的罰金。解約金包括在上表中,作為我們最早可以終止合同的到期付款,通常不到一年。對於包括各種產品的固定數量採購承諾和固定價格的某些合同,採購義務是使用預期購買的產品的固定數量和合同固定價格來計算的。此表不包括在正常業務目的下截至2021年12月31日的未結採購訂單。看見附註17--承付款和或有事項如需進一步資料,請參閲綜合財務報表附註。
(4)頻譜租賃協議的期限通常為5至10年,帶有自動續訂條款,使協議的總期限達到30年。
某些承付款和債務是根據要求付款的年份或付款年份的估計數列入表格的。由於付款時間的不確定性,加上缺乏預測未來付款的歷史趨勢,上表省略了其他長期負債。
上表所反映的購買責任主要是在正常業務過程中購買頻譜許可證、無線設備、網絡服務、設備、軟件、營銷贊助協議和其他項目的承諾。這些金額並不代表我們未來的全部預期購買量,而只是代表我們在合同上承諾的那些項目。如果我們承諾向供應商支付最低付款,無論我們是否接受交貨,我們只將該最低付款作為購買義務。頻譜許可證的收購還有待監管部門的批准和其他慣常的成交條件。
在2021年12月31日之後,即2022年1月3日,我們與冠城簽訂了一項協議(“皇冠協議”),使我們能夠租賃CCI至2033年12月的塔樓,隨後可選擇續約。皇冠協議修改了我們的非專用運輸線的定價,其中包括LIT光纖回程和小蜂窩電路。我們承諾在未來五年內執行和交付35,000份小型蜂窩合同,包括現有地點的升級。到2039年,小型手機的最低承諾是18億美元。
關聯方交易
在正常業務過程中,我們有與DT、軟銀或其關聯公司相關的關聯方交易,包括公司間服務和許可。看見附註19--其他財務信息如需進一步資料,請參閲綜合財務報表附註。
根據1934年《證券交易法》第13(R)條披露伊朗的活動
2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219節在經修訂的1934年《交流法案》(“交流法案”)中增加了第13(R)節。第13(R)條要求發行人在其年度或季度報告中酌情披露其或其任何附屬公司是否故意從事與伊朗有關的某些活動、交易或交易,或與涉及恐怖主義或大規模毀滅性武器擴散的指定自然人或實體進行交易。即使這些活動、交易或交易是由非美國關聯公司按照適用法律在美國境外進行的,也是必須披露的,無論這些活動根據美國法律是否可予制裁。
截至本報告日期,吾等並不知悉吾等或吾等任何聯屬公司在截至2021年12月31日的年度內,有任何活動、交易或交易需要根據《交易所法案》第13(R)條在本報告中披露,但下述情況除外:並非由吾等控制的聯屬公司,以及僅因與DT或軟銀的共同控制而成為吾等聯屬公司的聯屬公司。我們一直依賴DT和軟銀提供關於它們各自的活動、交易和交易的信息。
DT通過其某些非美國子公司與伊朗的下列移動和固定線路電信供應商簽訂漫遊和互聯協議,其中一些是或可能是政府控制的實體:Irancell電信服務公司、電信Kish公司、伊朗移動電信公司和伊朗電信基礎設施公司。此外,在截至2021年12月31日的一年中,DT通過其若干非美國子公司,為美國財政部外國資產控制辦公室特別指定的國民和受封鎖人士名單上的兩個德國客户提供基本電信服務:Bank Melli和Europäisch-伊朗商業銀行。這些服務已經終止或正在終止過程中。 在截至2021年12月31日的一年中,所有DT附屬公司通過與本文所述伊朗各方的漫遊和互連流量和電信服務產生的毛收入不到40萬美元,估計淨利潤不到40萬美元。
此外,DT通過其在各自的歐洲母國(特別是德國)運營固定線路網絡的某些非美國子公司,在正常業務過程中向伊朗駐這些歐洲國家的大使館提供電信服務。截至2021年12月31日的一年中,這些活動錄得的毛收入和淨利潤不到40萬美元。我們理解DT打算繼續這些活動。
另外,軟銀通過其一家非美國子公司,通過Irancell電信服務公司在伊朗提供漫遊服務。在截至2021年12月31日的一年中,軟銀沒有來自此類服務的毛收入,也沒有產生淨利潤。據我們瞭解,軟銀子公司有意繼續提供此類服務。該子公司還在正常業務過程中向伊朗駐日本大使館的附屬賬户提供電信服務。軟銀估計,在截至2021年12月31日的一年中,此類服務產生的毛收入和淨利潤都不到10萬美元。我們理解,軟銀子公司根據合同負有義務,並打算繼續提供此類服務。
此外,軟銀還通過其一家非美國間接子公司向伊朗駐日本大使館提供辦公用品。軟銀估計,在截至2021年12月31日的一年中,此類服務產生的毛收入和淨利潤都不到10萬美元。據我們瞭解,軟銀子公司有意繼續此類活動。
關鍵會計估計
我們的重要會計政策對於瞭解我們的經營結果和財務狀況至關重要,因為它們要求我們使用可能影響我們資產或負債價值和財務結果的估計和假設。看見附註1-主要會計政策摘要如需進一步資料,請參閲綜合財務報表附註。
下文討論的這些政策中有三項至關重要,因為它們要求管理層對本質上不確定的事項作出困難、主觀和複雜的判斷,而且很可能在不同的條件下或使用不同的假設報告不同的數額。實際結果可能與這些估計不同。
管理層和董事會審計委員會已審查並批准了這些關鍵會計政策。
折舊
我們的財產和設備餘額是我們合併資產的重要組成部分。我們按成本記錄財產和設備,通常在資產的預計使用年限內按直線原則對財產和設備進行折舊。如果所有其他因素保持不變,我們預計,不包括租賃設備在內,我們在用物業和設備的使用壽命每增加一年,我們的2021年折舊費用將減少約35億美元,使用壽命每減少一年,我們的2021年折舊費用將增加約40億美元。
看見附註1-主要會計政策摘要和附註5--財產和設備綜合財務報表附註中關於資產折舊的信息,包括管理層對使用年限的基本估計。
商譽和無限期無形資產的減值評估
商譽和其他無限期無形資產,如我們的頻譜許可證,不進行攤銷,但截至12月31日每年進行潛在減值測試,如果事件或情況變化表明此類資產可能減值,則進行更頻繁的測試。
我們以報告單位為基礎測試商譽,方法是將報告單位的估計公允價值與其賬面價值進行比較。如果公允價值超過賬面價值,則不計量減值。截至2021年12月31日,我們確定了一個可獲得離散財務信息並由管理層定期審查結果的報告單位:無線。無線報告部門由T-Mobile US,Inc.的所有資產和負債組成。
在評估商譽減值時,我們可以選擇首先進行定性評估,以確定是否有必要進行量化減值測試。如果我們沒有進行定性評估,或者如果定性評估表明報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值,我們將進行定量測試。我們就賬面金額超出報告單位公允價值的金額確認減值費用;然而,確認的損失不會超過分配給該報告單位的商譽總額。我們採用定性方法來評估無線報告單元。無線報告單位的公允價值是採用基於市值的市場法確定的。我們認識到市值會受到波動性的影響,並將監測市值的變化,以確定是否需要進行中期減值審查。如果市值確實跌破賬面價值,我們會在評估是否存在潛在減值時考慮下跌的持續時間、嚴重程度和原因,包括考慮是否應該在市值中加入控制溢價。我們認為,股價的短期波動可能不一定反映基本的總公允價值。沒有發生表明無線報告單元的公允價值可能低於其在2021年12月31日的賬面價值的事件或情況變化。
我們之前確定了Layer3,它由Layer3 TV,Inc.的資產和負債組成,並提供品牌為TVision的服務TM,作為其自己的報告單位。然而,我們關閉了我們的TVisionTM2021年4月29日提供的服務和Layer3的離散財務信息不再可用或不再由管理層定期審查。因此,自2021年12月31日起,我們不再將Layer3確定為自己的報告單位。在截至2020年12月31日的年度內,雖然Layer3仍被確定為自己的報告部門,但我們確定,合併後我們增強的家庭寬帶機會,以及收購某些內容版權,為我們的TVision帶來了戰略轉變TM表明分配給第三層報告單位的商譽賬面金額可回收的服務應評估減值。因此,我們完成了中期商譽減值評估,並確定第三層報告單位的賬面價值超過了其估計公允價值。因此,我們在截至2020年12月31日的年度錄得減值虧損2.18億美元,所有減值均與截至2020年6月30日的三個月確認的減值有關。這項減值將先前分配給Layer3報告單位的商譽餘額降至零。
我們在總體基礎上測試頻譜許可證的減值情況,這與我們對整體業務的管理一致
國家級。我們可以選擇首先進行定性評估,以確定無形資產的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。如果我們沒有進行定性評估,或者如果定性
評估表明無形資產的公允價值很可能少於其賬面價值時,我們計算無形資產的估計公允價值。如果頻譜許可證的估計公允價值低於其
賬面金額,確認減值損失。我們使用Greenfield方法(一種收益法)估計公允價值,以估計在當前市場條件下,在計量日期市場參與者之間進行有序出售資產交易的價格。Greenfield方法通過計算假設的初創公司的現金流產生潛力來評估頻譜許可證,該公司進入業務時除了要評估的資產(在本例中是頻譜許可證)之外沒有其他資產,並將建立業務所需的投資與當前的使用情況相比較。頻譜許可證的價值可以被認為等於這家假設的初創公司的現金流的現值。我們基於市場參與者數據和我們的歷史結果、趨勢和商業計劃的組合,建立了支持Greenfield方法的假設。綠地方法中的未來現金流是基於對市場參與者收入、EBITDA利潤率、網絡建設期和市場參與者的長期增長率的估計和假設。現金流使用加權平均資本成本進行貼現。沒有發生任何事件或情況變化表明頻譜許可證的公允價值可能低於其在2021年12月31日的賬面價值。
在商譽和頻譜減值測試中用於估計公允價值的估值方法
許可證要求使用假設和估計,這涉及一定程度的不確定性。如果實際結果或未來
如果預期與我們對公允價值的估計中使用的假設不一致,可能會導致商譽或頻譜許可證計入重大減值費用。估值模型中最重要的假設是貼現率、收入、EBITDA利潤率、資本支出和長期增長率。
有關我們的減值評估的更多信息,請參閲附註1-主要會計政策摘要和 附註6-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產合併財務報表附註。
所得税
遞延税項資產及負債乃根據財務報表與資產及負債的課税基礎之間的暫時性差異,採用預期在實現這些差異時生效的已制定税率確認。當遞延税項資產的部分或全部很可能無法變現時,計入估值準備。遞延税項資產的最終變現取決於在可用結轉期間內在適當的納税管轄區產生適當性質的足夠應納税所得額的能力。
我們根據財務報表確認及計量納税申報表中已採取或預期採取的税務狀況的會計指引,對財務報表中確認的所得税中的不確定性進行會計處理。我們會根據税務立場的技術優點,評估税務立場是否更有可能維持下去,並會因應事實和情況的變化,例如税法的改變、與税務機關的互動和判例法的發展,調整未確認的税務利益。
尚未採用的會計公告
有關最近發佈的會計準則的信息,請參閲附註1-主要會計政策摘要合併財務報表附註。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨經濟風險,主要來自利率的變化,包括投資收益率的變化,以及由於信用風險和其他因素導致的利差變化。這些風險,以及其他業務風險,都會影響我們的資金成本。我們的政策是管理與利率波動相關的風險敞口,以管理資本成本,控制金融風險,並保持長期的財務靈活性。我們已經建立了利率風險限制,通過衡量我們債務組合的利率敏感度來密切監測這些限制。我們預計,用於管理市場風險的策略在不久的將來不會發生重大變化。
我們可以獲得的某些潛在融資來源,包括我們的循環信貸安排,將計入與倫敦銀行同業拆借利率加固定保證金掛鈎的利息。截至2021年12月31日,我們在這些貸款下沒有未償還餘額。看見附註8--債務 關於合併財務報表附註的補充資料。
項目8.財務報表和補充數據
獨立註冊會計師事務所報告
致T-Mobile US,Inc.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了T-Mobile US,Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表,以及截至2021年12月31日的三個年度的相關綜合全面收益表、股東權益表和現金流量表,包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準,對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。
我們認為,上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則,在各重大方面公平地反映了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量。此外,我們認為,根據首席運營官發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準,截至2021年12月31日,公司在所有實質性方面對財務報告保持有效的內部控制。
會計原則的變化
如綜合財務報表附註1所述,本公司於2019年更改了租賃的會計處理方式。
意見基礎
本公司管理層負責編制該等綜合財務報表、維持有效的財務報告內部控制,以及對財務報告內部控制的有效性進行評估,包括在9A項下管理層的財務報告內部控制年度報告中。我們的責任是根據我們的審計,對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定合併財務報表是否沒有重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐,以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序:(1)與保持記錄有關,以合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置;(2)提供合理保證,即交易記錄是必要的,以允許
(I)根據公認會計原則編制財務報表,且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入確認--設備收入
如綜合財務報表附註1所述,該公司的收入包括截至2021年12月31日的年度的設備收入207.27億美元,這些收入來自銷售或租賃移動通信設備和配件。對於與設備合同相關的履約義務,公司通常在設備或附件交付給客户或經銷商並被其接受時將控制權移交給客户或經銷商。管理層主要根據歷史經驗估計可變對價(例如,設備退貨或向間接經銷商支付某些款項)。在設備銷售中向客户提供的促銷設備分期付款計劃賬單積分是隨時間支付的,取決於客户維護服務合同,可能會導致根據是否認為存在實質性處罰而延長服務合同。租賃收入被記錄為設備收入,並在租賃期內確認為直線基礎上的收入。
我們認定執行與設備收入確認有關的程序是一項重要的審計事項的主要考慮因素是,審計師在執行程序和評估與確認的設備收入的準確性和存在有關的審計證據方面所做的重大努力。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據,以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認過程有關的控制措施的有效性,包括對確認的設備收入的準確性和存在的控制。除其他外,這些程序還包括測試在測試基礎上確認的收入的準確性和存在與否,方法是:(1)在適用的情況下,從客户那裏獲取和檢查發票、客户合同、運輸單據和現金收據;(2)根據安排的條款和條件,評估促銷賬單抵扣收入和應計收入的減少情況。
/s/ 普華永道會計師事務所
華盛頓州西雅圖
2022年2月11日
自2001年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
T-Mobile美國公司
合併資產負債表
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(百萬,不包括每股和每股金額) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
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現金和現金等價物 | $ | 6,631 | | | $ | 10,385 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備淨額#美元146及$194 | 4,167 | | | 4,254 | |
設備分期付款計劃應收賬款,扣除信貸損失準備和估計折扣#美元。494及$478 | 4,748 | | | 3,577 | |
聯屬公司應收賬款 | 27 | | | 22 | |
庫存 | 2,567 | | | 2,527 | |
預付費用 | 746 | | | 624 | |
其他流動資產 | 2,005 | | | 2,496 | |
| | | |
流動資產總額 | 20,891 | | | 23,885 | |
財產和設備,淨額 | 39,803 | | | 41,175 | |
經營性租賃使用權資產 | 26,959 | | | 28,021 | |
融資租賃使用權資產 | 3,322 | | | 3,028 | |
商譽 | 12,188 | | | 11,117 | |
頻譜許可證 | 92,606 | | | 82,828 | |
其他無形資產,淨額 | 4,733 | | | 5,298 | |
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,扣除信貸損失準備和推算的貼現#美元。136及$127 | 2,829 | | | 2,031 | |
| | | |
其他資產 | 3,232 | | | 2,779 | |
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總資產 | $ | 206,563 | | | $ | 200,162 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
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應付賬款和應計負債 | $ | 11,405 | | | $ | 10,196 | |
應付給附屬公司的款項 | 103 | | | 157 | |
短期債務 | 3,378 | | | 4,579 | |
欠關聯公司的短期債務 | 2,245 | | | — | |
遞延收入 | 856 | | | 1,030 | |
短期經營租賃負債 | 3,425 | | | 3,868 | |
短期融資租賃負債 | 1,120 | | | 1,063 | |
| | | |
其他流動負債 | 967 | | | 810 | |
| | | |
流動負債總額 | 23,499 | | | 21,703 | |
| | | |
長期債務 | 67,076 | | | 61,830 | |
欠關聯公司的長期債務 | 1,494 | | | 4,716 | |
塔樓義務 | 2,806 | | | 3,028 | |
遞延税項負債 | 10,216 | | | 9,966 | |
經營租賃負債 | 25,818 | | | 26,719 | |
融資租賃負債 | 1,455 | | | 1,444 | |
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| | | |
其他長期負債 | 5,097 | | | 5,412 | |
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長期負債總額 | 113,962 | | | 113,115 | |
承付款和或有事項(附註17) | | | |
股東權益 | | | |
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普通股,面值$0.00001每股,2,000,000,000授權股份;1,250,751,148和1,243,345,584已發行的股票,1,249,213,681和1,241,805,706流通股 | — | | | — | |
額外實收資本 | 73,292 | | | 72,772 | |
國庫股,按成本價計算,1,537,468和1,539,878已發行股份 | (13) | | | (11) | |
累計其他綜合損失 | (1,365) | | | (1,581) | |
累計赤字 | (2,812) | | | (5,836) | |
| | | |
股東權益總額 | 69,102 | | | 65,344 | |
總負債和股東權益 | $ | 206,563 | | | $ | 200,162 | |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
綜合全面收益表
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| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(百萬,不包括每股和每股金額) | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
後付費收入 | | | | | $ | 42,562 | | | $ | 36,306 | | | $ | 22,673 | |
預付收入 | | | | | 9,733 | | | 9,421 | | | 9,543 | |
批發收入 | | | | | 3,751 | | | 2,590 | | | 1,279 | |
其他服務收入 | | | | | 2,323 | | | 2,078 | | | 1,005 | |
| | | | | | | | | |
總服務收入 | | | | | 58,369 | | | 50,395 | | | 34,500 | |
設備收入 | | | | | 20,727 | | | 17,312 | | | 9,840 | |
其他收入 | | | | | 1,022 | | | 690 | | | 658 | |
| | | | | | | | | |
總收入 | | | | | 80,118 | | | 68,397 | | | 44,998 | |
運營費用 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
服務成本,不包括以下單獨顯示的折舊和攤銷 | | | | | 13,934 | | | 11,878 | | | 6,622 | |
設備銷售成本,不包括以下單獨列出的折舊和攤銷 | | | | | 22,671 | | | 16,388 | | | 11,899 | |
銷售、一般和行政 | | | | | 20,238 | | | 18,926 | | | 14,139 | |
減值費用 | | | | | — | | | 418 | | | — | |
折舊及攤銷 | | | | | 16,383 | | | 14,151 | | | 6,616 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總運營費用 | | | | | 73,226 | | | 61,761 | | | 39,276 | |
營業收入 | | | | | 6,892 | | | 6,636 | | | 5,722 | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | (3,189) | | | (2,483) | | | (727) | |
附屬公司的利息支出 | | | | | (173) | | | (247) | | | (408) | |
利息收入 | | | | | 20 | | | 29 | | | 24 | |
其他費用,淨額 | | | | | (199) | | | (405) | | | (8) | |
| | | | | | | | | |
其他費用合計(淨額) | | | | | (3,541) | | | (3,106) | | | (1,119) | |
| | | | | | | | | |
所得税前持續經營所得 | | | | | 3,351 | | | 3,530 | | | 4,603 | |
所得税費用 | | | | | (327) | | | (786) | | | (1,135) | |
| | | | | | | | | |
持續經營收入 | | | | | 3,024 | | | 2,744 | | | 3,468 | |
非持續經營所得的税後淨額 | | | | | — | | | 320 | | | — | |
淨收入 | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | |
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淨收入 | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | | | | | | | |
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現金流套期保值未實現收益(虧損),扣除税收影響淨額#美元49, $(250) and $(187) | | | | | 140 | | | (723) | | | (536) | |
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外幣換算調整未實現(虧損)收益,扣除税收影響淨額#美元0, $1及$0 | | | | | (4) | | | 4 | | | — | |
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養老金和其他退休後福利的未確認淨收益,扣除税收影響淨額#美元28, $2及$0 | | | | | 80 | | | 6 | | | — | |
其他全面收益(虧損) | | | | | 216 | | | (713) | | | (536) | |
綜合收益總額 | | | | | $ | 3,240 | | | $ | 2,351 | | | $ | 2,932 | |
每股收益 | | | | | | | | | |
基本每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | | | | | $ | 2.42 | | | $ | 2.40 | | | $ | 4.06 | |
停產經營 | | | | | — | | | 0.28 | | | — | |
基本信息 | | | | | $ | 2.42 | | | $ | 2.68 | | | $ | 4.06 | |
稀釋後每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | | | | | $ | 2.41 | | | $ | 2.37 | | | $ | 4.02 | |
停產經營 | | | | | — | | | 0.28 | | | — | |
稀釋 | | | | | $ | 2.41 | | | $ | 2.65 | | | $ | 4.02 | |
加權平均流通股 | | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 1,247,154,988 | | | 1,144,206,326 | | | 854,143,751 | |
稀釋 | | | | | 1,254,769,926 | | | 1,154,749,428 | | | 863,433,511 | |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
合併現金流量表
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| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
經營活動 | | | | | | | | | |
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淨收入 | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | |
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整 | | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | 16,383 | | | 14,151 | | | 6,616 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | 540 | | | 694 | | | 495 | |
遞延所得税費用 | | | | | 197 | | | 822 | | | 1,091 | |
壞賬支出 | | | | | 452 | | | 602 | | | 307 | |
應收賬款銷售損失 | | | | | 15 | | | 36 | | | 130 | |
| | | | | | | | | |
贖回債務損失 | | | | | 184 | | | 371 | | | 19 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減值費用 | | | | | — | | | 418 | | | — | |
經營性資產和負債的變動 | | | | | | | | | |
應收賬款 | | | | | (3,225) | | | (3,273) | | | (3,709) | |
設備分期付款計劃應收賬款 | | | | | (3,141) | | | (1,453) | | | (1,015) | |
盤存 | | | | | 201 | | | (2,222) | | | (617) | |
經營性租賃使用權資產 | | | | | 4,964 | | | 3,465 | | | 1,896 | |
其他流動和長期資產 | | | | | (573) | | | (402) | | | (144) | |
應付賬款和應計負債 | | | | | 549 | | | (2,123) | | | 17 | |
短期和長期經營租賃負債 | | | | | (5,358) | | | (3,699) | | | (2,131) | |
其他流動和長期負債 | | | | | (531) | | | (2,178) | | | 144 | |
其他,淨額 | | | | | 236 | | | 367 | | | 257 | |
| | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | | | | 13,917 | | | 8,640 | | | 6,824 | |
投資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
購買財產和設備,包括資本化利息(#美元210), ($440) and ($473) | | | | | (12,326) | | | (11,034) | | | (6,391) | |
購買頻譜許可證和其他無形資產,包括押金 | | | | | (9,366) | | | (1,333) | | | (967) | |
出售塔樓用地所得收益 | | | | | 40 | | | — | | | 38 | |
與證券化交易中的實益權益有關的收益 | | | | | 4,131 | | | 3,134 | | | 3,876 | |
抵押品交換安排下與衍生工具合約有關的現金淨額 | | | | | — | | | 632 | | | (632) | |
收購公司,扣除收購的現金和限制性現金後的淨額 | | | | | (1,916) | | | (5,000) | | | (31) | |
剝離預付業務所得款項 | | | | | — | | | 1,224 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他,淨額 | | | | | 51 | | | (338) | | | (18) | |
| | | | | | | | | |
用於投資活動的現金淨額 | | | | | (19,386) | | | (12,715) | | | (4,125) | |
融資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
發行長期債券所得收益 | | | | | 14,727 | | | 35,337 | | | — | |
支付與長期債務有關的同意費 | | | | | — | | | (109) | | | — | |
循環信貸借款所得收益 | | | | | — | | | — | | | 2,340 | |
償還循環信貸安排 | | | | | — | | | — | | | (2,340) | |
償還融資租賃債務 | | | | | (1,111) | | | (1,021) | | | (798) | |
償還購買庫存、財產和設備的短期債務和其他金融負債 | | | | | (184) | | | (481) | | | (775) | |
償還長期債務 | | | | | (11,100) | | | (20,416) | | | (600) | |
普通股發行 | | | | | — | | | 19,840 | | | — | |
普通股回購 | | | | | — | | | (19,536) | | | — | |
發行短期債券所得款項 | | | | | — | | | 18,743 | | | — | |
償還短期債務 | | | | | — | | | (18,929) | | | — | |
股票獎勵預提税款 | | | | | (316) | | | (439) | | | (156) | |
| | | | | | | | | |
現金支付債務預付款或清償債務的費用 | | | | | (116) | | | (82) | | | (28) | |
其他,淨額 | | | | | (191) | | | 103 | | | (17) | |
| | | | | | | | | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | 1,709 | | | 13,010 | | | (2,374) | |
現金和現金等價物的變化,包括限制性現金 | | | | | (3,760) | | | 8,935 | | | 325 | |
現金和現金等價物,包括受限現金 | | | | | | | | | |
期初 | | | | | 10,463 | | | 1,528 | | | 1,203 | |
期末 | | | | | $ | 6,703 | | | $ | 10,463 | | | $ | 1,528 | |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
股東權益合併報表
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(單位:百萬,不包括股票) | | | 未償還普通股 | | 按成本價計算的庫存股 | | 面值和額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2018年12月31日的餘額 | | | 850,180,317 | | | $ | (6) | | | $ | 38,010 | | | $ | (332) | | | $ | (12,954) | | | $ | 24,718 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,468 | | | 3,468 | |
其他綜合損失 | | | — | | | — | | | — | | | (536) | | | — | | | (536) | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 517 | | | — | | | — | | | 517 | |
股票期權的行使 | | | 85,083 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
為員工購股計劃發行的股票 | | | 2,091,650 | | | — | | | 124 | | | — | | | — | | | 124 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 6,685,950 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行限制性股票獎勵 | | | (24,682) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (2,094,555) | | | — | | | (156) | | | — | | | — | | | (156) | |
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使用NQDC計劃的轉移 | | | (18,363) | | | (2) | | | 2 | | | — | | | — | | | — | |
上年留存收益(1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 653 | | | 653 | |
截至2019年12月31日的餘額 | | | 856,905,400 | | | (8) | | | 38,498 | | | (868) | | | (8,833) | | | 28,789 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,064 | | | 3,064 | |
其他綜合損失 | | | — | | | — | | | — | | | (713) | | | — | | | (713) | |
高管看跌期權 | | | (342,000) | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 750 | | | — | | | — | | | 750 | |
股票期權的行使 | | | 906,295 | | | — | | | 48 | | | — | | | — | | | 48 | |
為員工購股計劃發行的股票 | | | 2,144,036 | | | — | | | 148 | | | — | | | — | | | 148 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 13,263,434 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
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與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (4,441,107) | | | — | | | (439) | | | — | | | — | | | (439) | |
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使用NQDC計劃的轉移 | | | (26,662) | | | (3) | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
通過二次發行發行的股票(2) | | | 198,314,426 | | | — | | | 19,766 | | | — | | | — | | | 19,766 | |
從軟銀回購的股份(3) | | | (198,314,426) | | | — | | | (19,536) | | | — | | | — | | | (19,536) | |
合併注意事項 | | | 373,396,310 | | | — | | | 33,533 | | | — | | | — | | | 33,533 | |
上年留存收益(1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (67) | | | (67) | |
2020年12月31日的餘額 | | | 1,241,805,706 | | | (11) | | | 72,772 | | | (1,581) | | | (5,836) | | | 65,344 | |
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淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,024 | | | 3,024 | |
其他綜合收益 | | | — | | | — | | | — | | | 216 | | | — | | | 216 | |
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基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 606 | | | — | | | — | | | 606 | |
股票期權的行使 | | | 218,495 | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
為員工購股計劃發行的股票 | | | 2,189,542 | | | — | | | 225 | | | — | | | — | | | 225 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 7,509,039 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
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與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (2,511,512) | | | — | | | (316) | | | — | | | — | | | (316) | |
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不確定税收頭寸的重新計量 | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | (7) | |
使用NQDC計劃的轉移 | | | 2,411 | | | (2) | | | 2 | | | — | | | — | | | — | |
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截至2021年12月31日的餘額 | | | 1,249,213,681 | | | $ | (13) | | | $ | 73,292 | | | $ | (1,365) | | | $ | (2,812) | | | $ | 69,102 | |
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(1)上一年度留存收益指採用新會計準則對期初累計虧損和累計其他全面虧損的影響。
(2)已發行股份包括5.0馬塞洛·克勞爾購買了100萬股。
(3)關於軟銀貨幣化(定義如下),我們收到了一筆#美元的付款。304來自軟銀的100萬歐元(定義如下)。這筆税後淨額被視為從軟銀收購的股份的收購價的減少,並被記錄為額外實收資本。
T-Mobile美國公司
合併財務報表附註索引
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注1 | 重要會計政策摘要 | 60 |
注2 | 企業合併 | 72 |
注3 | 應收賬款及相關信貸損失準備 | 78 |
注4 | 某些應收款的銷售 | 81 |
注5 | 財產和設備 | 83 |
注6 | 商譽、頻譜許可交易和其他無形資產 | 84 |
注7 | 公允價值計量 | 87 |
注8 | 債務 | 89 |
注9 | 塔樓義務 | 94 |
注10 | 與客户簽訂合同的收入 | 96 |
注11 | 員工薪酬和福利計劃 | 97 |
注12 | 停產運營 | 101 |
注13 | 所得税 | 102 |
附註14 | 軟銀股權交易 | 104 |
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注15 | 每股收益 | 107 |
附註16 | 租契 | 107 |
附註17 | 承付款和或有事項 | 109 |
注18 | 重組成本 | 112 |
附註19 | 其他財務信息 | 113 |
注20 | 後續事件 | 114 |
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T-Mobile美國公司
合併財務報表附註
附註1-主要會計政策摘要
業務説明
T-Mobile美國公司(“T-™”、“我們”、“我們”或“公司”)及其合併的子公司是移動通信服務的領先供應商,包括語音、信息和數據,其旗艦品牌T-Mobile和T-Mobile的Metro Mobile(“T-Mobile的Metro by T-Mobile”)在美國、波多黎各和美屬維爾京羣島。我們幾乎所有的收入都是在美國、波多黎各和美屬維爾京羣島賺取的,我們所有的長期資產都位於這些地區。我們主要使用我們的4G長期演進(LTE)網絡和我們的5G技術網絡提供移動通信服務。我們還提供廣泛的無線設備選擇,包括手機、平板電腦和其他移動通信設備,以及出售的配件,以及通過設備分期付款計劃(EIP)融資和通過JUMP租賃!On Demand™。此外,我們還為向我們的移動通信客户提供的設備保險單和延長保修合同提供再保險。
陳述的基礎
隨附的合併財務報表包括T-Mobile及其合併子公司的經營餘額和結果。我們合併我們行使控制權的多數股權附屬公司,以及我們被視為主要受益人的可變權益實體(“VIE”),以及不能解除合併的可變權益實體(“VIE”),例如與Tower債務相關的VIE。公司間交易和餘額已在合併中沖銷。我們作為一個單一的運營部門運營。
按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求我們的管理層做出影響我們綜合財務報表和附註的估計和假設。估計是基於歷史經驗,在適用的情況下,以及我們管理層認為在這種情況下合理的其他假設,包括但不限於通過與斯普林特的合併和我們對附屬公司的收購而獲得的資產和承擔的負債的估值,以及新冠肺炎大流行(“大流行病”)產生的潛在影響。這些估計本身就是受判斷的,實際結果可能與這些估計不同。
企業合併
作為企業合併的一部分而取得的資產和承擔的負債一般按收購之日的公允價值入賬。購買價格超過所獲得的資產和承擔的負債的公允價值的部分計入商譽。釐定可識別資產(尤其是無形資產)及收購負債的公允價值,需要管理層作出估計,而估計的基礎是所有現有資料,以及在某些情況下有關與資產或負債有關的未來收入及開支的時間及數額的假設。看見附註2-業務合併關於T-Mobile和Sprint之間的合併以及收購Sherandoah Personal Communications Company LLC(“Shentel”)的無線電信資產(“Wireless Assets”)的進一步討論,Shentel用於在馬裏蘭州、北卡羅來納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、肯塔基州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州的某些地區提供Sprint PCS的無線移動通信網絡產品。
現金和現金等價物
現金等價物包括高流動性的貨幣市場基金和在購買之日剩餘期限為三個月或更短的美國國債。
應收賬款及相關信貸損失準備
應收帳款
應收賬款餘額主要由客户(例如,無線服務和每月設備租賃付款)、設備保險管理人、批發合作伙伴、其他運營商和第三方零售渠道目前應支付的金額組成。應收賬款按攤銷成本(即經任何撇賬調整的應收賬款未付本金餘額)扣除信貸損失準備後於綜合資產負債表列報。我們有安排以循環方式出售我們的某些客户服務應收賬款,這些賬款被視為
金融資產。
設備分期付款計劃應收款
我們向某些客户提供分期付款購買設備和其他產品的選擇,通常是在24使用彈性公網IP數月。EIP應收賬款在我們的綜合資產負債表中按攤銷成本基礎(即應收賬款的UPB經任何註銷和未攤銷折扣調整後)扣除信貸損失準備後列報。在分期付款銷售時,如果期限超過12個月,我們會給予利息折扣,因為應收賬款沒有規定的利率。應收賬款按其現值入賬,現值是按預計利率對預期未來現金付款進行貼現後確定的。這一調整導致分配給履約義務的交易價格打折或減少,並減少了我們綜合全面收益表上的服務收入和設備收入。推算貼現率反映的是當時的市場利率,主要由EIP應收賬款的估計信用風險組成,反映客户的估計信用價值。應收賬款的預計折價按實際利息法在融資分期付款期間攤銷,並在綜合全面收益表中確認為其他收入。
EIP應收賬款的當前部分計入設備分期付款計劃應收賬款淨額,EIP應收賬款的長期部分計入一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,淨額計入綜合資產負債表。我們有安排以循環方式出售某些EIP應收賬款,這些應收賬款被視為出售金融資產。
信貸損失準備
我們通過應用預期信用損失模型來維持信用損失準備金。在每個期間,管理層通過考慮截至期間結束時每個投資組合部分固有的信用風險來評估信貸損失撥備水平的適當性。每個投資組合部分由根據相似風險特徵進行集體評估的應收賬款池組成。我們的撥備水平考慮應收賬款合同期限內的估計信用風險,並受應收賬款數量、應收賬款拖欠狀況、歷史損失經歷和其他影響虧損預期的條件的影響,如信貸和託收政策的變化以及對宏觀經濟狀況的預測。雖然我們將部分撥備歸入我們各自的應收賬款和EIP投資組合部門,但整個撥備可用於與整個應收賬款投資組合相關的信貸損失。
當客户在合同規定的付款到期日之前沒有向我們付款時,我們認為應收賬款逾期和拖欠。如果催收努力不成功,而應收賬款餘額被視為無法收回(客户違約),則賬户餘額將根據客户信用評級以及金額逾期的時間長短等因素,從信貸損失準備中註銷。
如果我們客户的財務狀況惡化,或者如果未來應收賬款的實際違約率普遍下降
與目前預期的不同,我們將相應地調整我們的信貸損失撥備,這可能會對我們在做出調整期間的財務業績產生重大影響。
盤存
庫存主要包括無線設備和配件,其估值以成本或可變現淨值中較低者為準。成本是使用標準成本來確定的,標準成本近似於平均成本。支付給無線設備和配件供應商的運輸和搬運費用以及翻新舊設備的費用包括在標準庫存成本中。可變現淨值是指在正常業務過程中的估計銷售價格,以及較難合理預測的處置和運輸成本。我們根據庫存週轉趨勢和歷史經驗,為陳舊和緩慢移動的項目記錄庫存減記至可變現淨值。
遞延收購價資產
關於根據銷售安排出售若干服務及EIP應收賬款,吾等已按公允價值按折現現金流量模型(包括估計客户違約率及信用等級)以貼現現金流量模型計量的遞延購買價格資產。看見附註4-某些應收款的銷售以獲取更多信息。
長壽資產
長壽資產包括不具有無限壽命的資產,如財產和設備以及某些無形資產。我們幾乎所有的長期資產都位於美國,包括波多黎各和美屬維爾京羣島。當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時,我們會評估長期資產的潛在減值。如果存在任何減損指標,我們將測試可恢復性。如果長期資產或資產組的賬面價值超過預期因使用及最終處置該資產或資產組而產生的估計未貼現未來現金流量的總和,則該資產或資產組的賬面價值不可收回。如果估計的未貼現未來現金流量沒有超過資產或資產組的賬面金額,則計入減值虧損,以長期資產或資產組的賬面金額超過其公允價值的金額計量。
財產和設備
不動產和設備包括建築物和設備、無線通信系統、租賃改進、資本化軟件、租用的無線設備和在建工程。建築物和設備包括某些網絡服務器設備。無線通信系統包括運營我們的無線網絡和信息技術數據中心的資產,包括塔式資產和租賃改進,以及與長期資產報廢相關的資產。租賃改進包括與無線網絡相關的資產改進。
物業及設備按成本減去累計折舊及減值(如有)計入綜合資產負債表內的物業及設備淨額。我們一般是用直線法對財產和設備折舊期間提供經濟效益的財產和設備進行折舊。定期進行折舊年限研究,以確認某些類別的財產和設備的折舊年限是否適當。這些研究考慮了實際使用情況、物理磨損、更換歷史和對技術演變的假設。當這些因素顯示一項資產的使用年限與先前的評估不同時,剩餘賬面價值將在調整後的剩餘估計使用年限內進行預期折舊。租賃改進在其估計使用年限或相關租賃期限較短時計提折舊。
重大更換和改進的費用被資本化。未提高或延長資產使用壽命的維修和維護支出在發生時計入運營費用。擴展或增強我們的無線網絡所產生的建設成本、勞動力和管理費用將被資本化。資本化始於施工前的行政和技術活動,包括獲得分區批准和建築許可,並在資產準備就緒可供預期使用時停止。我們利用與某些財產和設備的收購或建造相關的權益。資本化利息報告為利息支出的減少,並在相關資產的使用年限內折舊。
資產報廢負債是指與有形長期資產報廢相關的法定債務的估計公允價值,以及相關資產在產生該債務期間賬面金額的相應增加。在首次計量後的期間,我們確認負債因時間推移以及對最初估計的時間或金額進行修訂而導致的負債變化。隨着時間的推移,負債增加到其現值,資本化成本在資產的預計使用年限內折舊。我們的義務主要涉及某些法律義務,即對我們的網絡基礎設施和管理資產所在的租賃財產進行補救。
我們將與開發或獲取內部使用軟件相關的某些成本資本化。一旦做出了特定軟件解決方案的最終選擇,並且管理層授權並承諾為軟件項目提供資金,則開始將軟件成本資本化,並在項目準備好其預期用途時停止。資本化的軟件成本包括在資產和設備中,在我們的綜合資產負債表上淨額,並在資產的估計使用年限內按直線攤銷。在初步項目階段發生的費用以及維護和培訓費用在發生時計入費用。
設備租賃
通過合併,我們獲得了以Sprint為出租人的設備租賃合同(“Sprint Flex租賃計劃”),基本上所有合同都被歸類為運營租賃,以及相關的固定資產(即租賃的設備)。該等租賃設備於購入日按公允價值計入固定資產,並計入物業及設備內,於綜合資產負債表內淨額列賬。從2021年開始,我們停止提供Sprint Flex租賃計劃,並將客户設備融資轉移到EIP計劃。
我們的租賃計劃(“租賃計劃”),其中包括JUMP!On Demand和Sprint Flex租賃計劃允許客户租賃設備(手機或平板電腦),租期通常為18幾個月,並在符合資格要求時使用新設備升級設備。我們在租賃設備的估計使用年限內使用直線折舊法,按集團基準將租賃設備折舊至其估計殘值。預計使用壽命反映了我們估計租賃設備組將為我們提供公用設施的期限,該期限可能長於Sprint Flex Lease計劃中基於客户選項的初始租賃期限,以便在初始租賃期限結束後逐月續訂租賃。在確定預計使用年限時,我們會考慮租賃期(例如,18Sprint Flex租賃計劃的月度和月度續訂選項)、以舊換新活動以及丟失和被盜設備的註銷。丟失和被盜設備計入折舊費用估計,並在發生損失事件時確認為對累計折舊的調整。我們使用集團折舊方法的政策適用於收購的租賃設備以及合併後產生的租賃。獲取的租賃設備根據設備的使用年限進行分組。與租賃設備相關的收入,扣除租賃激勵措施後,一般在租賃期內按直線原則確認。
對於我們作為設備出租人的安排,我們將租賃和非租賃組件分開。
一旦設備升級或至少結束,客户就會在跳躍!按需租賃計劃必須退還或購買他們的設備,Sprint Flex租賃計劃中的客户可以選擇退還或購買他們的設備,或者按月續訂他們的租約。設備的購買價格在租賃開始時確定,並基於租賃設備的類型和支付的任何首付款。租賃計劃不包含任何剩餘價值擔保或可變租賃付款,也不存在這些租賃施加的限制或契諾。退回的設備,包括在設備升級時收到的設備,從我們的綜合資產負債表上的財產和設備淨額轉移到庫存,並以成本或可變現淨值中較低的一個進行估值,任何減記在我們的綜合全面收益表上確認為設備銷售成本。
其他無形資產
沒有無限使用年限的無形資產在其預計使用年限內攤銷。客户名單和Sprint商號在資產預計將對未來現金流做出貢獻的期間內,使用年數總和方法進行攤銷。重新收購的權利按直線法於管理協議剩餘期限(定義見附註2)攤銷,該期限代表預期經濟利益的期間。剩餘的有限年限無形資產採用直線法攤銷。
商譽與無限期無形資產
商譽
商譽是指在企業合併中獲得的可識別淨資產的購買價格超過公允價值的部分,並轉讓給我們的一報告單位:無線。
頻譜許可證
頻譜許可證按獲取頻譜許可證所產生的成本和為其預期用途準備頻譜許可證的成本攜帶,例如清理已獲得的頻譜許可證的成本。聯邦通信委員會(“FCC”)頒發頻譜許可證,為我們提供在特定地理服務區域內使用指定無線電頻譜以提供無線通信服務的獨家權利。頻譜許可證的發放期限固定,通常最高可達15幾年;然而,FCC通常以象徵性的費用批准執照續簽。收購的頻譜許可證將在不同的日期到期,我們相信我們將能夠滿足以象徵性成本獲得頻譜許可證續期所需的所有要求。此外,我們確定,目前沒有法律、法規、合同、競爭、經濟或其他因素限制我們頻譜許可證的使用期限。因此,我們決定頻譜許可證應該被視為無限期的無形資產。
有時,我們簽訂協議出售或交換頻譜許可證。一旦達成安排,如果交易被視為具有商業實質,頻譜許可證將被審查是否存在減值。許可證按經確認減值調整後的賬面價值轉移至持有待售資產,並計入綜合資產負債表中的其他流動資產,直至交換或出售獲得批准及完成為止。於交易完成時,作為交換非貨幣性資產一部分而取得的頻譜牌照按公允價值入賬,而所取得頻譜牌照的公允價值、轉讓頻譜牌照的賬面價值及已支付現金(如有)之間的差額,將確認為出售頻譜牌照的損益,包括出售頻譜牌照的銷售、一般及行政開支。
綜合全面收益表。我們對頻譜許可證的公允價值估計是基於很少或根本沒有可觀察到的市場數據的信息。如果交易缺乏商業實質或公允價值不可計量,收購的頻譜許可證將按我們轉讓或交換的頻譜資產的賬面價值入賬。
頻譜租賃
通過合併,我們獲得了與多個教育和非營利機構的租賃協議(“協議”),這些協議為我們提供了在2.5 GHz頻段使用FCC頻譜許可證(教育寬帶服務或“EBS頻譜”)的權利。除了與教育機構和持有許可證的私人所有者達成的協議外,我們還獲得了Sprint之前通過政府拍賣或其他收購獲得的頻譜許可證的直接所有權。
與教育機構和某些非營利性機構的協議通常是五至10具有自動續簽條款的年份,使協議的總期限達到30好幾年了。大多數協議包括在自動續期結束時獲得、租賃或以其他方式使用許可證的優先購買權。
租賃的FCC頻譜許可證被記錄為未執行合同,根據該合同,作為業務合併會計的結果,無形資產或負債被記錄,以反映合同條款對當前市場費率有利或不利的程度。該等無形資產或負債於租賃協議的估計剩餘使用年限內攤銷。合同租賃付款在安排的剩餘期限內以直線基礎確認,包括續期,並在我們的綜合全面收益表上的服務成本中列報。
這些協議提高了我們頻譜許可證的整體價值,因為集體價值高於特定地理區域內各個頻譜頻段的價值。這一價值源於能夠為廣大地理區域的客户提供無線服務,並保持相同或類似的無線連接質量。將自有頻譜許可證和租賃頻譜許可證相結合所帶來的增強價值稱為聚合溢價。
聚合溢價是我們擁有的FCC頻譜許可證總體公允價值的一個組成部分,這些許可證被記錄為無限期無形資產。
減損
我們評估我們的商譽和其他無限期無形資產(如我們的頻譜許可證組合)的賬面價值,以確定截至12月31日的年度潛在減值,或更頻繁地評估,如果事件或情況變化表明此類資產可能減值。
在評估商譽減值時,我們可以選擇首先進行定性評估,以確定是否有必要進行量化減值測試。如果我們沒有進行定性評估,或者如果定性評估表明報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值,我們將進行定量測試。吾等就賬面金額超出無線報告單位公允價值的金額確認減值費用;然而,確認的損失不會超過報告單位確認的商譽總額。
我們在總體基礎上測試我們的頻譜許可證的減值情況,這與我們在國家層面對整體業務的管理是一致的。我們可以選擇首先進行定性評估,以確定無形資產的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。如果我們沒有進行定性評估,或者如果定性評估顯示無形資產的公允價值很可能少於其賬面價值,我們將計算無形資產的估計公允價值。如果頻譜牌照的估計公允價值低於其賬面值,則就差額確認減值損失。我們使用Greenfield法估計公允價值,Greenfield法是一種基於與無形資產相關的貼現現金流的收益法,以估計在當前市場條件下,在計量日期市場參與者之間進行有序交易出售資產的價格。
受限現金
我們債務協議的某些條款要求我們維持特定的現金抵押品餘額。與這些餘額相關的金額被認為是受限現金,幷包括在我們綜合資產負債表的其他資產中。
公允價值計量
我們按公允價值計提某些資產和負債。公允價值被定義為退出價格,代表在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產所收到的金額或轉移負債所支付的金額。計量公允價值時使用的投入的三級層次結構如下:
第一級相同資產或負債在活躍市場的報價;
相同資產和負債的活躍市場報價以外的第二級可觀察到的投入;以及
第三級不可觀察的投入,幾乎沒有或沒有市場數據,這要求我們制定假設,市場參與者將使用什麼來為資產或負債定價。
資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。我們對公允價值計量的特定投入的重要性的評估需要判斷,並可能影響正在公允價值層次內計量的資產和負債的配置。
由於該等票據的短期到期日,現金及現金等價物、應收賬款、聯營公司應收賬款及應付賬款及應計負債的賬面價值接近公允價值。EIP應收賬款的賬面價值接近公允價值,因為應收賬款按其現值使用推定利率入賬。除若干長期固定利率債務外,並無任何金融工具的賬面價值與其公允價值有重大差異。看見附註7-公允價值計量比較短期和長期債務的賬面價值和公允價值。
衍生金融工具
衍生金融工具確認為資產或負債,並按公允價值計量。我們不將衍生品用於交易或投機目的。
對於被指定為與預測債務發行相關的現金流量對衝的衍生工具,公允價值變動作為累計其他全面虧損的組成部分報告,直至重新分類為利息支出,而對衝交易影響收益。在符合資格的現金流量對衝關係中指定的衍生工具的未實現收益按公允價值計入資產,未實現虧損按公允價值計入負債。
收入確認
我們的收入主要來自提供無線服務以及向客户銷售或租賃設備和配件。我們與客户的合同可能涉及多個履約義務,包括無線服務、無線設備或其組合,我們根據每個履約義務的相對獨立銷售價格在每個履約義務之間分配交易價格。
重大判決
影響與我們客户合同收入的數額和時間的最重要判斷包括以下幾項:
•在設備銷售中向客户提供的促銷EIP賬單積分是隨時間支付的,取決於客户維護服務合同,可能會導致根據是否認為存在實質性處罰而延長服務合同。
•在我們的服務計劃中確定不同的績效義務可能需要做出重大判斷。
•收入是扣除支付給另一方履行義務的成本後的,在我們安排另一方將商品或服務轉移給客户時(即當我們作為代理時)。例如,與第三方內容提供商提供的服務相關的履行義務,我們既不控制內容提供商的服務的權利,也不控制基礎服務本身,因為我們是代理。在我們轉讓給客户之前,確定我們是否控制了基礎服務或服務的權利,有時需要做出重大判斷。
•我們的產品在銷售時一般都有返回權,在估計要確認的收入金額時,這是作為可變考慮因素考慮的。設備回報水平是根據期望值方法估計的,因為有大量具有相似特徵的合同,而且每個合同的結果都獨立於其他合同。歷史回報率經驗是我們預期價值方法的重要輸入。
•向被確定為我們客户的間接經銷商銷售設備(稱為折價模式)通常包括隨後支付給經銷商的積分,作為向最終消費者提供的任何折扣促銷的報銷。這些積分(向客户、經銷商的付款)在估計向間接經銷商銷售設備的收入時作為可變考慮因素進行核算,並根據歷史經驗和其他因素(如預期的促銷活動)進行估計。
•確定涉及一種以上履約義務的合同的獨立銷售價格可能需要作出重大判斷,例如當一種商品或服務的銷售價格不容易觀察到時。
無線服務收入
我們的無線服務收入來自接入和使用我們的無線通信網絡。服務收入還包括向客户提供設備保險服務等高級服務所賺取的收入。服務合同按月預付或欠費,或預付。一般來説,服務收入被確認為我們履行了將服務轉移給客户的履行義務。我們通常會在合同期限內平均履行我們隨時待命的履行義務,包括無限的無線服務。對於基於使用情況和預付費的無線服務,我們在提供服務時履行我們的性能義務。
支付給客户的對價被視為交易總價的減少,除非付款是為了交換獨特的商品或服務,例如支付給經銷商的某些佣金,在這種情況下,付款被視為購買該獨特的商品或服務。
聯邦普遍服務基金(“USF”)和其他費用由不同的政府機構根據我們向客户提供的服務進行評估,並計入服務成本。當我們單獨向客户收取這些監管費用時,這些費用將在我們的綜合全面收益表中計入服務收入總額。截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度,我們錄得約216百萬,$267百萬美元和美元93分別為美國聯邦總費用的100萬美元。
我們做出了一項會計政策選擇,從交易價格的衡量中剔除了由政府當局評估的、與特定創收交易同時徵收並由我們向客户收取的所有税款(例如,銷售、使用、增值税和一些消費税)。
有線電視收入
與我們的Wireline客户相關的績效義務包括提供國內和國際數據通信服務,通常是為了補充無線服務。有線收入包括在我們的綜合全面收益表中的其他服務收入中。
設備收入
我們從銷售或租賃移動通信設備和配件中獲得設備收入。對於與設備合同相關的履約義務,我們通常在設備或附件交付給客户或經銷商並被其接受的時間點轉移控制權。我們選擇將控制相關貨物轉讓後發生的運輸和搬運活動視為履行活動,而不是將此類活動評估為履行義務。我們主要根據歷史經驗估計可變對價(例如,設備退貨或向間接經銷商支付某些款項)。不可能收回的設備銷售一般在收到付款時入賬。我們對可回收性的評估考慮了降低我們信用風險敞口的合同條款,如首付。
我們為某些客户提供使用彈性公網IP分期支付設備和配件的選項。一般來説,我們將客户在一年以上的彈性公網IP上購買設備和配件的合同中的融資部分的影響確認為交易總價的降低,包括那些被認為對合同沒有重大影響的融資部分。然而,我們選擇了實際的權宜之計,不承認合同的重要融資部分的影響,因為我們在合同開始時預計,從向客户轉移履約義務到客户就該履約義務付款之間的時間將是一年或更短時間。
我們的租賃計劃允許客户租賃一臺設備,租期最長可達18幾個月,並在符合資格要求時使用新設備升級設備。到目前為止,我們幾乎所有租賃的無線設備都作為運營租賃入賬,估計合同對價根據合同中每項履約義務的相對獨立銷售價格在租賃和非租賃要素(如服務和設備履約義務)之間分配。租賃收入被記錄為設備收入,並在租賃期內確認為直線基礎上的收入。不可能收取的合同的租賃收入限於收到的付款金額。有關詳細信息,請參閲上文“財產和設備”。
EIP應收賬款計提利息
對於超過12個月的EIP,我們記錄融資對所有EIP應收賬款的影響,無論融資是否被認為是重大的。利息的分配導致應收EIP賬款的折價,從而調整與客户合同的交易價格,然後將其分配給安排的履行義務。
對於我們確認有重要融資成分的交易,需要判斷以確定貼現率。對於彈性公網IP銷售,用於調整交易價格的折扣率主要反映當前市場利率和客户估計的信用風險。客户信用行為具有內在的不確定性。有關我們如何評估信用風險的更多討論,請參見上面的“應收賬款和信用損失準備”。
對於與最終服務客户相關聯的應收賬款,其中設備的銷售不直接賣給最終客户(銷售模式或直接來自OEM的設備),計入利息的影響被確認為服務合同期間服務收入的減少。在這些交易中,提供無線服務是唯一的履行義務,因為設備銷售在轉讓給經銷商時得到確認。
我們的EIP應收賬款推算利息政策適用於合併完成後為Sprint和Boost(截至2020年7月1日將預付費業務出售給DISH)客户產生的應收賬款。
合同餘額
通常,我們的設備和服務計劃以標準價格提供,這些價格在價目表上維護,並在我們的網站和/或我們的零售店內公佈。
對於被確定為單獨履約義務的涉及一種以上產品或服務的合同,交易價格根據履約義務的相對獨立銷售價格分配給履約義務。獨立售價是指我們將商品或服務單獨出售給客户的價格,最常見的證明是我們在類似情況下分別向類似客户銷售該商品或服務的價格。
當收入在我們獲得對價的權利之前確認時(即,我們必須提供額外的服務才能獲得對價),合同資產就被記錄下來。當我們的對價權利是無條件的時,金額被記錄為應收賬款。當收到對價,或者我們在交付貨物或服務之前有無條件對價的權利時,合同責任被記錄下來。交易價格可以包括不可退還的預付費用,這些費用分配給可識別的履約義務。
合同資產計入其他流動資產,其他資產和合同負債計入綜合資產負債表的遞延收入。看見附註10--與客户簽訂合同的收入以獲取更多信息。
合同修改
我們的服務合同允許客户頻繁修改他們的合同,在許多情況下不會招致處罰。每次修改合同時,我們都會評估合同範圍或價格的變化,以確定是否應將修改視為單獨的合同,就像終止現有合同並創建新合同一樣,還是應將修改視為與現有合同相關的更改。我們通常不會因為合同修改而產生重大影響。
合同費用
為了獲得我們希望收回的合同,我們會產生一定的增量成本,例如銷售佣金。我們在為獲得合同而產生的這些增量成本發生時記錄資產,並在與資產相關的商品或服務轉移給客户的一致的系統基礎上攤銷這些成本。
我們將服務激活的後付費銷售佣金作為獲得合同的成本,並在估計的受益期內攤銷,目前24月份。對於資本化的合同成本,確定確認此類成本的攤銷期限以及評估減值指標可能需要作出重大判斷。由於預付佣金的估計受益期不超過12個月,因此預付佣金按發生的費用計入費用。如果剩餘的客户合同少於一年,則在設備升級時支付的佣金不會資本化。客户租賃時支付的佣金被視為初始直接成本,並在租賃期內確認。
我們的收購合同成本資本化和攤銷政策適用於合併完成後的Sprint、Boost(直到2020年7月1日將預付費業務出售給Dish)和AsInsurance Wireless品牌。
獲得設備合同的增量成本(例如,在設備和配件銷售中支付的佣金)在設備轉讓給客户時確認。看見附註10--與客户簽訂合同的收入以獲取更多信息。
亮星分佈
我們與軟銀的子公司Brightstar US,Inc.(“Brightstar”)達成了協議,Brightstar通過我們的間接渠道向我們提供供應鏈和庫存管理服務。T-Mobile通過Brightstar向T-Mobile間接渠道銷售設備,後者隨後將設備出售給最終客户。
供應鏈和庫存管理安排包括,Brightstar可以從原始設備製造商購買庫存,然後通過我們的間接渠道銷售。作為對這些服務的補償,我們將銷售給這些間接經銷商的每台設備的單位費用匯給Brightstar。
從T-Mobile到Brightstar出售的設備不符合銷售標準。從T-Mobile轉移到Brightstar的設備仍在庫存中,直到將設備的控制權轉移給最終客户,在某些情況下還轉移給間接經銷商。
對於選擇租用以前出售給間接經銷商的設備的客户,T-Mobile將從間接經銷商那裏回購設備,並直接與最終客户簽訂租約。間接經銷商的回購活動被估計並視為一種返回權,減少了向間接經銷商出售設備時的收入。在租賃給最終客户時,T-Mobile在我們的綜合全面收益表上的設備收入中確認相關租賃期的租賃收入。
截至2020年12月31日,我們已經終止或重組了與Brightstar的大部分安排,但反向物流和以舊換新服務除外。
租約(2019年1月1日生效)
蜂窩站點、零售店和辦公設施租賃
我們是蜂窩站點、交換站點、零售店、網絡設備、辦公設施和暗光纖的不可取消運營和融資租賃的承租人。我們根據未來最低租賃付款的淨現值確認經營性租賃的使用權資產和租賃負債。經營性租賃的使用權資產以租賃負債為基礎。租賃費用按被視為合理確定的不可撤銷租賃期和續約期以直線方式確認。
此外,我們還為某些網絡設備提供融資租賃。我們根據未來最低租賃付款的淨現值確認融資租賃的使用權資產和租賃負債。融資租賃的使用權資產以租賃負債為基礎。我們融資租賃的租賃費用由使用權資產的攤銷和基於實際利息法確認的利息費用組成。
我們在評估續期是否有合理的把握時,會考慮多個因素,包括我們全國網絡的持續成熟、電訊業的技術進步,以及
可供選擇的地點。我們得出的結論是,我們不能合理地確定是否行使延長或終止租約的選擇權。因此,截至租賃開始日,我們的租賃條款一般不包括這些選項。我們包括延長或終止租約的選擇權,當我們合理確定我們將行使該選擇權時。
在確定用於衡量使用權資產和租賃負債的貼現率時,我們使用租賃中隱含的貼現率,如果沒有現成的貼現率,我們使用遞增借款利率。我們的增量借款利率是基於估計的擔保利率,該利率由無風險利率加上由我們的資產擔保的信用利差組成。確定信用利差是由我們的資產擔保的,可能需要做出重大判斷。
我們的某些租賃協議包括根據消費者物價指數(“CPI”)的變化支付租金。租賃負債不會因消費物價指數的變動而重新計量;相反,消費物價指數的變動被視為可變租賃付款,不計入使用權資產和租賃負債的計量。這些付款在產生相關債務的期間確認。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。
一般來説,我們選擇了實際的權宜之計,在我們是承租人的情況下,在安排中不分開租賃和非租賃部分。對於我們是無線設備出租人的安排,我們沒有選擇這一實際的權宜之計。我們沒有選擇短期租賃確認豁免;因此,期限少於12個月的租賃被計入使用權資產和租賃負債。
與合用大樓場地有關的租金收入和費用在專題842下按淨額列報。看見附註16-租約以獲取更多信息。
單元塔貨幣化交易
於二零一二年,吾等訂立一項預付總租賃安排,根據該安排,吾等作為出租人提供使用塔樓用地的權利,並回租其中若干塔樓的空間。 在合併之前,Sprint達成了與我們在合併中假設的類似的租出和回租安排。
這些安排被視為失敗的銷售回租,其中收到的收益被報告為融資義務。塔樓債務的本金包括在我們綜合現金流量表的融資活動提供(使用)的現金淨額內的其他淨額內。 我們的歷史塔址資產成本在資產和設備中報告,在我們的綜合資產負債表上淨額,並計入折舊。看見附註9--塔樓義務以獲取更多信息。
衝刺退休養老金計劃
通過合併,我們收購了與Sprint退休養老金計劃(“養老金計劃”)相關的資產和負債,該計劃是一項固定收益養老金計劃,為某些員工提供退休後福利。自2005年12月31日起,對養卹金計劃進行了修訂,以凍結參與人的福利計劃應計費用。
養卹金計劃的投資按公允價值按每個季度的經常性基礎計量,使用實際的權宜之計的報價市場價格或每股資產淨值。與養卹金計劃有關的預計福利債務是根據精算模型確定的,該模型利用死亡率表和適用於預期福利期限的貼現率。看見附註11--僱員補償和福利計劃獲取有關養老金計劃的更多信息。
廣告費
我們花費廣告和其他促銷費用來營銷我們的服務和產品。截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度,廣告開支計入綜合全面收益表的銷售、一般及行政開支為2.2億,美元1.810億美元1.6分別為10億美元。
所得税
遞延税項資產及負債乃根據綜合財務報表與資產及負債的計税基準之間的暫時性差異,採用預期在實現這些差異時生效的制定税率確認。當遞延税項資產的部分或全部很可能不會被計入時,計入估值準備。
意識到了。遞延税項資產的最終變現取決於在可用結轉期間內在適當的納税管轄區產生適當性質的足夠應納税所得額的能力。
本公司根據財務報表確認及計量納税申報表中已採取或預期採取的税務立場的會計指引,對綜合財務報表上確認的所得税的不確定性進行會計處理。我們會根據税務立場的技術優點,評估税務立場是否更有可能維持下去,並會因應事實和情況的變化,例如税法的改變、與税務機關的互動和判例法的發展,調整未確認的税務利益。
其他全面收益(虧損)
其他全面收益(虧損)包括與現金流對衝、可供出售證券、外幣換算和退休金及其他退休後福利相關的未實現收益(虧損)的調整(税後淨額)。這在累計其他全面虧損中作為股東權益的一個單獨組成部分報告,直到在收益中實現。
基於股票的薪酬
股票獎勵的股票補償支出,包括限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的限制性股票單位(“PRSU”),在授予日按公允價值計量,並在相關服務期內確認為扣除預期沒收後的費用。股票獎勵的公允價值以授予之日我們普通股的收盤價為基礎。使用直線法將RSU確認為費用。PRSU根據分級歸屬時間表確認為費用,其業績按季度重新評估和更新,或在事實和情況需要變化時更頻繁地進行重新評估和更新。
每股收益
每股基本收益的計算方法是,普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋後每股收益是通過計入期內所有可能產生攤薄作用的普通股來計算的。潛在攤薄普通股由已發行的股票期權、RSU和PRSU組成,採用庫存股方法計算。看見注15-每股收益以獲取更多信息。
可變利息實體
VIE是指缺乏足夠股本以允許實體在沒有其他各方額外從屬財務支持的情況下為其活動提供資金、股權投資者沒有能力通過投票權就實體的運營做出重大決定、沒有義務吸收預期虧損或沒有權利獲得實體的剩餘回報的實體。最常見的VIE類型是特殊目的實體(“SPE”)。特殊目的實體通常用於證券化交易,以隔離某些資產,並將這些資產的現金流分配給投資者。SPE的結構通常是為了使投資者免受其他實體的債權人對SPE資產的索賠,包括資產賣家的債權人,這些SPE通常被稱為遠離破產。
要求主要受益人合併VIE的資產和負債。主要受益方是既有權指導對VIE的經濟表現產生最重大影響的實體的活動的一方,也有通過其在VIE中的利益承擔損失的義務或從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益的權利的一方。當我們被視為主要受益人或VIE無法解除合併時,我們會合並VIE。看見附註4-某些應收款的銷售和附註9--塔樓義務以獲取更多信息。
在評估哪一方是主要受益人時,將考慮所有事實和情況,包括每一方在建立VIE方面的作用及其持續的權利和責任。這種評估包括,第一,確定對VIE的經濟表現影響最大的活動;第二,確定哪一方(如果有的話)擁有對這些活動的權力。一般而言,做出影響VIE的最重大決定的各方(如資產管理人和服務商)或有權單方面罷免這些決策者的各方,被視為有權指導VIE的活動。
設備採購現金流展示
我們將所有設備購買歸類為經營性現金流出,無論是為了出售還是租賃,因為我們的主要戰略是向客户銷售設備,而不是租賃它們。看見附註19--其他財務信息披露以下事項: 租賃
從庫存轉移到財產和設備的設備和從財產和設備轉移到庫存的歸還租賃設備。
本年度採用的會計公告
管理層的討論和分析、財務數據精選和補充信息修訂
2021年1月11日,美國證券交易委員會通過修正案,取消了對選定財務數據的要求,簡化了披露補充財務信息的要求,並修訂了管理層關於財務狀況和經營成果的討論與分析(以下簡稱MD&A)。這些修訂旨在消除重複披露,併為投資者的利益更新和加強MD&A,同時簡化註冊人的合規工作。修正案對我們生效,我們於2021年2月通過了修正案,其中包括對我們管理層的討論和分析進行了某些更新,並刪除了截至2021年12月31日的10-K表格中的部分財務數據和補充信息。
尚未採用的會計公告
中間價改革
2020年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2020-04“參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響”,並在此後根據ASU 2021-01“參考匯率改革(主題848):範圍”(統稱為“參考匯率改革標準”)對該標準進行了修改。參考利率改革標準提供了臨時的可選權宜之計,並允許在滿足某些標準的情況下,將現有的公認會計原則應用於合同修改和對衝關係,即參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考匯率改革而終止的情況下,允許某些例外情況。參考匯率改革標準可供採用至2022年12月31日,必須為特定會計準則編纂(“ASC”)主題或行業分主題內的所有安排選擇合同修改的可選權宜之計。我們預計將在2022年12月31日之前為特定ASC主題下的合格合同修改選出可選的權宜之計。這些權宜之計的應用預計不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
企業合併中取得的合同資產和合同負債
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債》。該標準修訂了ASC 805,使得在企業合併中獲得的合同資產和合同負債被添加到確認和計量原則的例外列表中,從而根據ASC 606對它們進行確認和計量。該標準將從2023年1月1日起對我們生效,並應前瞻性地適用於在採用日期後發生的所有業務合併。我們可以在任何時候儘早領養。我們目前正在評估這一指南將對我們的合併財務報表和採用的時間產生的影響。
財務會計準則委員會(包括其新興問題特別工作組)、美國註冊會計師協會和美國證券交易委員會最近發佈的其他會計聲明沒有或預計不會對我們現在或未來的合併財務報表產生重大影響。
附註2-業務合併
企業合併協議及其修正案
於2018年4月29日,吾等與Sprint及其中所指名的其他各方就是次合併訂立業務合併協議(經修訂,稱為“業務合併協議”)。業務合併協議其後經修訂以規定,在完成合並及業務合併協議擬進行的其他交易(統稱“交易”)後,軟銀將就若干指明事項及因在某些情況下停止使用頻譜而產生或導致的價值損失作出彌償,但須受若干限制及限制所規限。
2020年2月20日,T-Mobile、軟銀和德國電信公司(DT)簽訂了一項信函協議(簡稱《信函協議》)。根據函件協議,軟銀同意促使其適用的關聯公司向T-Mobile交出總計48,751,557T-Mobile普通股股份(該股份數目,“軟銀指定股份金額”),緊隨生效時間(定義見業務合併協議)後生效,使軟銀的換股比例11.31每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。這導致了有效匯率約為11.00合併完成後,每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股,比最初商定的增加9.75股份。Sprint股東,除軟銀外,獲得了最初的固定兑換比例0.10256T-Mobile普通股換取每股Sprint普通股,或相當於大約9.75每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。
信函協議要求T-Mobile向軟銀髮行48,751,557T-Mobile普通股,在符合Letter協議中規定的條款和條件的情況下,如果滿足某些條件,不需要額外的代價。這些股票的發行取決於T-Mobile普通股在納斯達克全球精選市場的往績45天成交量加權平均價格等於或大於美元。150.00自2022年4月1日起至2025年12月31日止的期間內的任何時間。如果沒有達到門檻價格,那麼無在軟銀指定的股份金額中,將發行。
Sprint合併完成
2020年4月1日,我們完成了合併,Sprint及其子公司成為T-Mobile的全資合併子公司。Sprint是美國第四大電信公司,提供全面的無線和有線通信產品和服務。作為一家合併後的公司,我們能夠迅速推出廣泛而深入的全國性5G網絡,加快創新,增加美國無線和寬帶行業的競爭,並通過消除合併網絡內的宂餘以及其他業務流程和運營實現顯著的協同效應和成本降低。
合併完成後,每股Sprint普通股交換為0.10256T-Mobile普通股,或9.75每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。經過調整,包括軟銀指定股份金額和零碎股份的扣留,我們發行了373,396,310向Sprint股東出售T-Mobile普通股。以T-Mobile普通股換取Sprint普通股的公允價值約為#美元31.3十億美元。
其他對價部分包括償還Sprint的某些債務、替換可歸因於合併前服務的股權獎勵、或有對價以及從軟銀收到的某些已償還合併費用的現金支付。
緊隨完成合並及交出軟銀指定股份金額後,根據上述函件協議,DT及軟銀直接或間接持有約43.6%和24.7分別佔已發行T-Mobile普通股的1%,其餘約31.7其他股東持有的已發行T-Mobile普通股的百分比。看見附註14-軟銀股權交易查看截至2021年12月31日的所有權詳細信息。
轉移對價
收購日合併中轉移的對價的公允價值總計為$40.8億美元,包括以下內容: | | | | | |
(單位:百萬) | April 1, 2020 |
向Sprint股東發行的T-Mobile普通股的公允價值(1) | $ | 31,328 | |
可歸因於合併前服務的T-Mobile替換股權獎勵的公允價值(2) | 323 | |
償還Sprint的債務(包括應計利息和提前還款罰款)(3) | 7,396 | |
| |
或有對價的公允價值(4) | 1,882 | |
從出售股東處收到的付款(5) | (102) | |
交換的總對價 | $ | 40,827 | |
(1)代表根據企業合併協議向Sprint股東發行的T-Mobile普通股的公允價值,減去軟銀根據信函協議交出的股份。公允價值是基於373,396,310T-Mobile普通股,換股比例為0.10256T-Mobile普通股每股Sprint普通股,減去48,751,557軟銀交出的T-Mobile股票被視為或有對價,T-Mobile普通股於2020年3月31日在納斯達克的收盤價為每股1美元。83.90,因為股票在2020年4月1日開市前轉讓給了Sprint股東。
(2)Sprint員工在收購日期前持有的股權獎勵已被T-Mobile股權獎勵取代。與員工在收購日期前提供的服務有關的股權獎勵部分計入轉移的對價,包括股票期權、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位。
(3)代表在合併結束的同時支付的現金代價,以償還某些斯普林特公司的債務,這是債務控制條款的變化所要求的,加上利息和提前還款罰款。
(4)代表函件協議所載軟銀指定股份金額或有代價的公允價值。
(5)代表從軟銀收到現金付款,以支付若干已償還的合併費用。
軟銀指定的股份金額被確定為或有對價,收購日期公允價值為#美元。1.9十億美元。我們使用收益法估計公允價值,這是一種概率加權貼現現金流模型,根據該模型,由於達到45天成交量加權平均價格門檻的可能性不容易預測,蒙特卡洛模擬方法估計了不同結果的可能性。此公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表ASC 820:公允價值計量中定義的第3級計量。應用收益法的關鍵假設包括基於歷史市場趨勢和T-Mobile的估計未來業績估計的未來股價波動。
可向軟銀髮行的或有代價的最高金額估計為#美元。7.3億美元,基於軟銀指定的股票數量48,751,557乘以定義的成交量加權平均每股價格$150.00。可以交付給軟銀的或有對價被歸類為股權,不受重新計量。
購入資產和承擔負債的公允價值
我們把這次合併作為一項業務合併來處理。Sprint收購的可識別資產和承擔的負債按其在收購日期的公允價值記錄,並與T-Mobile的公允價值合併。為收購當日收購的資產和承擔的負債分配公平市價,需要使用有關估計和假設的重大判斷。對於收購的資產和承擔的負債的公允價值,我們使用了成本、收入和市場方法,包括市場參與者假設。
下表彙總了收購日各主要資產類別和承擔的負債的公允價值。我們保留了註冊估值專家的服務,以協助對某些收購資產和承擔的負債進行估值。
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(單位:百萬) | April 1, 2020 |
現金和現金等價物 | $ | 2,084 | |
應收賬款 | 1,775 | |
設備分期付款計劃應收賬款 | 1,088 | |
庫存 | 658 | |
預付費用 | 140 | |
持有待售資產 | 1,908 | |
其他流動資產 | 637 | |
財產和設備 | 18,435 | |
經營性租賃使用權資產 | 6,583 | |
融資租賃使用權資產 | 291 | |
商譽 | 9,423 | |
頻譜許可證 | 45,400 | |
其他無形資產 | 6,280 | |
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,淨額 | 247 | |
其他資產(1) | 540 | |
收購的總資產 | 95,489 | |
應付賬款和應計負債 | 5,015 | |
短期債務 | 2,760 | |
遞延收入 | 508 | |
短期經營租賃負債 | 1,818 | |
短期融資租賃負債 | 8 | |
為出售而持有的負債 | 475 | |
其他流動負債 | 681 | |
長期債務 | 29,037 | |
塔樓義務 | 950 | |
遞延税項負債 | 3,478 | |
經營租賃負債 | 5,615 | |
融資租賃負債 | 12 | |
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其他長期負債 | 4,305 | |
承擔的總負債 | 54,662 | |
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轉移的總對價 | $ | 40,827 | |
(1)包括在收購的其他資產中的是$80一百萬的受限現金。
就所假設的若干收購資產及負債的估計價值而初步披露的金額,已根據初始估值後產生的資料調整至2021年3月31日(計量期結束時)。
無形資產和無形負債
分配價值為$的商譽9.410億代表轉移的對價超過所獲得的資產和承擔的負債的公允價值。已確認的商譽包括合併後公司的業務、Sprint的集合勞動力以及不符合單獨確認資格的無形資產預期實現的協同效應。合併帶來的預期協同效應包括計劃中的網絡基礎設施、設施、人員和系統整合所節省的成本。無合併所產生的商譽的一部分可在税務上扣除。所有獲得的商譽都分配給無線報告單元。
其他無形資產包括$4.910億的客户關係,其加權平均使用壽命為八年和$的商號207百萬美元,可用壽命為兩年。與當前市場費率相比,具有有利(資產)和不利(負債)條款的租賃頻譜安排被分配公允價值#美元。745百萬美元和美元125分別為100萬,其中18-年份和19-年加權平均使用壽命。
頻譜許可證的公允價值為$45.410億美元是使用收入法估計的,特別是格林菲爾德模型。此公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表ASC 820:公允價值計量中定義的第3級計量。應用收益法的關鍵假設包括貼現率、估計的市場份額、估計的資本和運營支出、預測的服務收入以及假設的進入無線行業並建設全國無線網絡的市場參與者的長期增長率。
收購應收款
收購資產的公允價值包括應收賬款#美元。1.8億美元和EIP應收賬款1.3十億美元。截至2020年4月1日,即合併之日,這些合同下的UPB為$1.810億美元1.6分別為10億美元。公允價值和UPB之間的差額主要是指預計無法收回的金額。
賠償資產和或有負債
根據企業合併協議第2號修正案,軟銀同意就某些特定事項和損失賠償我們。截至收購日期,我們記錄了一項或有負債和一項抵消性賠償資產,用於軟銀對某些生命線事項的預期報銷。該負債於應付賬款及應計負債中列示,而彌償資產則於收購日於吾等收購資產及負債內列報其他流動資產。2020年11月,我們與聯邦通信委員會(FCC)簽訂了一項同意法令,以解決某些生命線問題,結果支付了$200被軟銀收購。這些問題的最終解決可能需要支付額外的補償和支付額外的罰款和罰款,我們預計這不會對我們的財務業績產生重大影響。我們預計,與這些事項相關的任何額外責任將由軟銀賠償和償還。
遞延税金
作為合併的結果,我們收購了估值準備金被視為必要的遞延税項資產,以及額外的不確定税收優惠準備金。於合併日期,估值免税額儲備及不確定税項優惠儲備的金額為#美元。851百萬美元和美元660分別為100萬美元。
交易成本
我們確認的交易成本為$28百萬,$201百萬美元和美元106截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。這些成本與法律和專業服務相關,並在我們的綜合全面收益表中確認為銷售、一般和行政費用。
備考資料
以下未經審計的備考財務信息使交易生效,猶如它們已於2019年1月1日完成。未經審核備考資料乃根據美國會計準則第805條:企業合併的要求編制,與根據S-X規則第11條(“第11條”)編制的備考資料不同。因此,它們與獨立T-Mobile在2020年4月1日之前的歷史業績、T-Mobile自2020年4月1日以來的歷史業績(反映交易幷包括Sprint的結果和運營)以及我們之前提供的根據第11條編制的預計財務報表不能直接進行比較。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度預計業績包括對以前報告的運營業績進行的幾次重大非經常性預計調整的影響。預計調整是基於各自公司歷史上報告的交易。預計結果不包括任何預期的協同效應或此次收購的其他預期收益。 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 截至十二月三十一日止的年度: | | |
(單位:百萬) | 2020 | | | | 2019 | | |
總收入 | $ | 74,681 | | | | | $ | 70,607 | | | |
持續經營收入 | 3,302 | | | | | 185 | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | 677 | | | | | 1,594 | | | |
淨收入 | 3,979 | | | | | 1,792 | | | |
重大的非經常性備考調整包括:
•交易成本為$559在截至2020年12月31日的年度內發生的百萬美元,假定發生在預計截止日期2019年1月1日,並確認為2019年第一季度發生;
•2020年7月1日剝離的預付費業務,假設自2019年1月1日起歸類為非持續經營,相關活動以非持續經營所得扣除税項列示;
•與合併完成相關的永久融資和債務贖回假設發生在2019年1月1日,並扣除與已償還借款相關的歷史利息支出;
•有形和無形資產假設按其截至2019年1月1日的估計公允價值入賬,並在其估計使用年限內折舊或攤銷;以及
•Sprint的會計政策符合T-Mobile的會計政策,包括租賃設備的折舊、與Brightstar美國公司的分銷安排、獲得合同的成本攤銷以及某些塔樓租賃交易。
所選未經審核備考簡明綜合財務資料僅供説明之用,並不旨在表示假若交易於2019年1月1日實際發生,業務的實際綜合業績將會是多少,亦無意預測未來的綜合業務業績。
在合併完成日期之後的一段時間內,被收購的Sprint子公司貢獻了總收入和營業收入為#美元。20.510億美元1.3分別於截至2020年12月31日止年度計入本公司綜合全面收益表。
融資
關於簽訂業務合併協議,T-Mobile USA,Inc.(“T-Mobile USA”)於2018年4月29日簽署了承諾函(於2018年5月15日和2019年9月6日修訂和重述)。2020年4月1日,由於合併的完成,我們提取了我們的美元19.0十億美元的新擔保過橋貸款機制和我們的4.0十億美元的新擔保定期貸款安排(每項貸款定義如下)。我們利用提取擔保貸款的淨收益為我們、Sprint以及我們和Sprint各自的子公司的某些現有債務進行再融資,並用於合併後公司的一般公司用途。
關於承諾書中規定的融資,我們產生了應向金融機構支付的某些費用。2020年4月1日,關於合併的完成,我們支付了$355向某些金融機構支付百萬元承諾函手續費。
關於訂立業務合併協議,DT和T-Mobile USA於2018年4月29日訂立了融資事宜協議(“融資事宜協議”),根據該協議,除其他事項外,DT同意在若干條件的規限下,就以下事項修訂欠DT的若干現有債務
合併。2020年4月1日,為了完成合並,我們支付了一筆必要的同意款項DT$13百萬美元。
2018年5月18日,根據截至2018年5月14日的同意徵求聲明(“同意徵求聲明”)中所述的條款和條件,吾等獲得了對吾等及其子公司的某些現有債務進行修訂所需的同意。2020年4月1日,關於合併的完成,我們向第三方票據持有人支付了必要的同意款項$95百萬美元。
監管事項
這些交易是涉及多個州和聯邦機構的各種法律和監管程序的主題。關於這些程序和交易的批准,我們對各個州和聯邦機構以及某些非政府組織有某些承諾和其他義務。看見附註17--承付款和或有事項以獲取更多信息。
預付交易
於2019年7月26日,吾等與Sprint及DISH訂立資產購買協議,根據該協議,於完成合並後,DISH將收購預付業務。
2020年6月17日,T-Mobile、Sprint和DISH簽訂了《資產購買協議第一修正案》。根據資產購買協議第一修正案,T-Mobile、Sprint和DISH同意根據資產購買協議的條款和條件以及同意法令的條款和條件,於2020年7月1日繼續完成預付交易。
2020年7月1日,根據資產購買協議,我們完成了預付交易。在完成預付交易後,我們收到了$1.4DISH用於預付費業務的10億美元,取決於營運資本調整。看見附註12--停產業務以獲取更多信息。
Sherandoah Personal Communications Company關聯關係
Sprint PCS(特別是Sprint Spectrum L.P.)申特爾是Sprint PCS在馬裏蘭州、北卡羅來納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、肯塔基州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州某些地區的無線移動通信網絡產品的獨家供應商。根據其中一項協議--1999年11月5日的Sprint PCS管理協議(經不時修訂、補充和修改的“管理協議”),Sprint PCS獲得了根據管理協議購買申特爾用於提供服務的無線資產的選擇權。2020年8月26日,Sprint(現在是我們的間接子公司)代表Sprint PCS並作為Sprint PCS的直接或間接所有者行使了選擇權,向申特爾發出了具有約束力的行使通知。
2021年5月28日,T-Mobile USA,Inc.,特拉華州公司和我們的直接全資子公司,與Shentel簽訂了一項資產購買協議(“購買協議”),收購Wireless Assets,總購買價約為$1.910億美元現金,但須按《管理協議》規定的某些調整以及雙方商定的此類額外調整。
申特爾無線資產收購交易完成
於2021年7月1日,於完成若干慣常條件(包括收到若干監管批准)後,吾等根據購買協議完成收購Wireless資產,因此,T-Mobile成為Wireless資產的合法擁有人。通過這筆交易,我們重新獲得了在申特爾以前的附屬地區提供Sprint無線網絡服務的獨家權利,並簡化了我們的運營。同時,根據通過購買協議達成的協議,T-Mobile和申特爾進行了若干單獨的交易,包括根據管理協議有效解決T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排。
作為交換,T-Mobile轉移了大約#美元的現金。2.010億美元,約合1.9其中10億美元被確定為無線資產的對價轉移,其餘被確定為涉及單獨的交易,主要與T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排的有效結算有關。因此,這些單獨的交易不包括在為交換無線資產而轉移的對價的計算中,T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排的和解並未導致重大損益。
在收購Wireless資產之前,我們與申特爾的附屬公司關係產生的收入作為其他服務收入列報。交易完成後,在重新獲得的地區內後付費客户產生的收入在我們的綜合全面收益表中作為後付費收入列示。Wireless Assets自關閉以來至2021年12月31日的財務業績對我們的綜合全面收益表並不重要,對我們上期的預計綜合業績也沒有重大影響。
購入資產和承擔負債的公允價值
我們將收購Wireless資產作為一項業務組合進行了核算。收購的可識別資產和承擔的負債按收購日期的公允價值入賬,並與T-Mobile的公允價值合併。為收購當日收購的資產和承擔的負債分配公平市價,需要使用有關估計和假設的重大判斷。對於收購的資產和承擔的負債的公允價值,我們使用了成本、收入和市場方法,包括市場參與者假設。
下表彙總了收購日各主要資產類別和承擔的負債的公允價值。我們保留了註冊估值專家的服務,以協助對某些收購資產和承擔的負債進行估值。
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(單位:百萬) | July 1, 2021 |
庫存 | $ | 2 | |
財產和設備 | 136 | |
經營性租賃使用權資產 | 308 | |
商譽 | 1,035 | |
其他無形資產 | 770 | |
其他資產 | 7 | |
收購的總資產 | 2,258 | |
短期經營租賃負債 | 73 | |
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| |
經營租賃負債 | 264 | |
其他長期負債 | 35 | |
承擔的總負債 | 372 | |
轉移的總對價 | $ | 1,886 | |
無形資產和無形負債
分配價值為$的商譽1.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,所有獲得的商譽都分配給無線報告單元。
其他無形資產包括$770重新獲得的在申特爾以前的附屬地區提供服務的權利,這些權利正在按直線攤銷,使用年限約為九年份根據收購Wireless資產時的管理協議剩餘期限,該期限代表與重新收購該等權利相關的預期經濟利潤期。此公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表ASC 820中定義的第3級計量。應用收益法的主要假設包括預測的訂户增長率、一段估計時間內的收入、貼現率、估計的資本支出、估計的所得税和長期增長率,以及預測的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“EBITDA”)利潤率。
附註3--應收賬款及相關信貸損失撥備
我們的應收賬款組合包括二投資組合細分:應收賬款和EIP應收賬款。
應收賬款投資組合細分
應收賬款餘額主要由客户(例如,無線服務和每月設備租賃付款)、設備保險管理人、批發合作伙伴、其他運營商和第三方零售渠道目前應支付的金額組成。
我們使用預期信用損失模型估計與我們的應收賬款投資組合部門相關的信用損失,該模型利用基於歷史信息的賬齡時間表方法,並根據特定資產的考慮、當前的經濟狀況以及合理和可支持的預測進行調整。
我們的方法考慮了許多因素,包括我們的總體歷史信貸損失、扣除回收的淨額、及時付款的經驗以及當前的收款趨勢,如註銷頻率和嚴重程度。我們還考慮了其他定性因素,如宏觀經濟狀況,包括大流行的預期經濟影響。
我們認為有必要調整我們對信貸損失的估計,以便對未來經濟狀況做出合理和有説服力的預測。為此,我們監控專業人士對美國實際國內生產總值(GDP)變化的預測,以及對可比信貸敞口的消費者信貸行為的預測。我們還定期評估其他經濟指標,如失業率,以評估它們與我們歷史信用損失統計數據的相關性水平。
EIP應收賬款組合細分
根據客户發起時的客户信用狀況,我們將EIP應收賬款細分為二“優質”和“次貸”的客户類別。主要客户應收賬款是信用風險較低的客户,次級客户應收賬款是信用風險較高的客户應收賬款。如果客户評估的信用風險超過既定的承保門檻,可能會被要求為他們購買的設備支付首付。此外,次級抵押貸款類別中的某些客户可能需要支付押金。
為了確定客户的信用狀況並幫助確定他們的信用等級,我們使用了專有信用評分模型,該模型使用幾個因素來衡量客户的信用質量,例如信用機構信息、消費者信用風險分數以及服務和設備計劃特徵。
合併中獲得的分期付款應收款項計入EIP應收賬款。我們將我們的專有信用評分模型應用於在合併中獲得的客户,這些客户擁有未償還的EIP應收餘額。根據保有期、消費者信用風險評分和信用狀況,這些收購客户被劃分為優質或次貸客户類別。對於在合併中收購的EIP應收賬款,應收賬款在收購日的公允價值與UPB之間的差額採用有效利息法在應收賬款的合同期限內計入利息收入。EIP應收賬款的綜合加權平均有效利率為5.6%和6.7分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。
下表彙總了EIP應收賬款,包括計入的折扣和相關的信用損失準備: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
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彈性公用事業應收賬款,毛數 | $ | 8,207 | | | $ | 6,213 | |
未攤銷的推算折扣 | (378) | | | (325) | |
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彈性公積金應收賬款,扣除未攤銷折算折扣後的淨額 | 7,829 | | | 5,888 | |
信貸損失準備 | (252) | | | (280) | |
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彈性公網IP應收賬款,扣除信用損失準備和計入折扣後的淨額 | $ | 7,577 | | | $ | 5,608 | |
在綜合資產負債表中分類如下: | | | |
設備分期付款計劃應收賬款,扣除信用損失準備和推算折扣後的淨額 | $ | 4,748 | | | $ | 3,577 | |
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,扣除信用損失準備和計入貼現 | 2,829 | | | 2,031 | |
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彈性公網IP應收賬款,扣除信用損失準備和計入折扣後的淨額 | $ | 7,577 | | | $ | 5,608 | |
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我們的許多損失估計技術依賴於基於拖欠的模型;因此,在建立我們的EIP應收賬款信用損失準備時,拖欠是信用質量的一個重要指標。我們使用拖欠率和客户信用等級作為關鍵信用質量指標來管理我們的EIP應收賬款投資組合。下表列出了
截至2021年12月31日,我們的EIP應收賬款的攤餘成本,按拖欠狀況、客户信用等級和起源年份列出:
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| 起源於2021年 | | 起源於2020年 | | 起源於2020年前 | | 彈性公網IP應收賬款合計,淨額 未攤銷的推算折扣 |
(單位:百萬) | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 總計 |
當前-逾期30天 | $ | 3,894 | | | $ | 2,419 | | | $ | 878 | | | $ | 464 | | | $ | 22 | | | $ | 6 | | | $ | 4,794 | | | $ | 2,889 | | | $ | 7,683 | |
逾期31-60天 | 24 | | | 37 | | | 7 | | | 10 | | | — | | | — | | | 31 | | | 47 | | | 78 | |
逾期61-90天 | 8 | | | 15 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | — | | | 11 | | | 20 | | | 31 | |
逾期90天以上 | 7 | | | 15 | | | 4 | | | 8 | | | 1 | | | 2 | | | 12 | | | 25 | | | 37 | |
彈性公積金應收賬款,扣除未攤銷折算折扣後的淨額 | $ | 3,933 | | | $ | 2,486 | | | $ | 892 | | | $ | 487 | | | $ | 23 | | | $ | 8 | | | $ | 4,848 | | | $ | 2,981 | | | $ | 7,829 | |
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我們使用預期信用損失模型估計EIP應收賬款部門的信用損失,該模型依賴於根據當前條件調整的歷史損失數據來計算違約概率或對客户違約頻率的估計。我們對違約概率的評估包括應收賬款拖欠狀況、歷史損失經驗、應收賬款未償還時間、客户信用評級以及客户保有期。我們將這些估計的違約概率乘以我們在違約情況下的估計損失,這是在對估計的回收進行調整後的違約損失的估計金額或嚴重程度。
正如我們對應收賬款投資組合部門所做的那樣,我們認為有必要通過監測外部專業預測和定期的內部統計分析,包括大流行的預期經濟影響,調整對EIP應收賬款的信貸損失估計,以實現對經濟狀況的合理和可支持的預測。
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度,應收賬款和EIP應收賬款部分的信貸損失準備和未攤銷計提貼現餘額如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
(單位:百萬) | 應收賬款準備 | | 彈性公積金應收賬款準備 | | 總計 | 應收賬款準備 | | 彈性公積金應收賬款準備 | | 總計 | | 應收賬款準備 | | 彈性公積金應收賬款準備 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備和推算貼現,期初 | $ | 194 | | | $ | 605 | | | $ | 799 | | | $ | 61 | | | $ | 399 | | | $ | 460 | | | $ | 67 | | | $ | 449 | | | $ | 516 | |
因實施新的信貸損失標準而開始餘額調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 91 | | | 91 | | | — | | | — | | | — | |
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壞賬支出 | 231 | | | 221 | | | 452 | | | 338 | | | 264 | | | 602 | | | 77 | | | 230 | | | 307 | |
撇除回收後的淨額註銷 | (279) | | | (248) | | | (527) | | | (205) | | | (175) | | | (380) | | | (83) | | | (249) | | | (332) | |
短期和長期EIP應收賬款計入折扣變化 | 不適用 | | 187 | | | 187 | | | 不適用 | | 171 | | | 171 | | | 不適用 | | 136 | | | 136 | |
EIP應收賬款銷售對推算折扣的影響 | 不適用 | | (135) | | | (135) | | | 不適用 | | (145) | | | (145) | | | 不適用 | | (167) | | | (167) | |
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信貸損失準備和推算貼現,期末 | $ | 146 | | | $ | 630 | | | $ | 776 | | | $ | 194 | | | $ | 605 | | | $ | 799 | | | $ | 61 | | | $ | 399 | | | $ | 460 | |
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表外信用風險敞口
截至2021年12月31日,我們沒有實質性的表外信貸敞口。關於根據銷售安排出售若干服務及EIP應收賬款,吾等已按公允價值計入綜合資產負債表的遞延買入價資產,該等資產乃基於使用第3級投入的貼現現金流模型計算,包括客户違約率及信用、攤薄及回收。看見附註4-某些應收款的銷售以獲取更多信息。
附註4-某些應收款的銷售
我們已經達成了銷售某些服務應收賬款和EIP應收賬款的交易。該等交易,包括我們對已售出應收賬款的持續參與及其對我們綜合財務報表的各自影響,如下所述。
EIP應收賬款的銷售
交易概覽
於2015年,我們訂立了一項循環出售若干EIP應收賬款的安排(“EIP銷售安排”)。出售安排的最高承擔額為$1.3十億美元。2021年11月10日,我們將EIP銷售安排的原定到期日延長至2022年11月18日。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,生態工業園銷售安排提供的資金為1.3十億美元。彈性公網IP應收賬款按日銷售,按月結算。
關於這項EIP出售安排,我們成立了一家全資子公司,該子公司符合破產隔離實體(“EIP BRE”)的資格。根據EIP銷售安排,我們的全資附屬公司將選定的應收賬款轉移至EIP BRE。然後,EIP BRE將應收賬款出售給我們不行使任何級別控制的非合併和獨立的第三方實體,該第三方實體也不符合VIE的資格。
可變利息實體
我們確定EIP BRE是VIE,因為它的風險股權投資沒有義務吸收一定比例的預期損失。我們對EIP BRE有不同的興趣,並根據我們指導對EIP BRE的經濟表現影響最大的活動的能力,確定我們是主要受益者。這些活動包括選擇哪些應收款轉移到生態工業園BRE並在生態工業園銷售安排中出售,以及為生態工業園BRE提供資金。此外,我們在EIP BRE中的股權使我們有義務吸收損失,並使我們有權從EIP BRE獲得可能對EIP BRE具有重大意義的收益。因此,我們將EIP BRE的餘額和運營結果包括在我們的合併財務報表中。
下表彙總了資產的賬面價值和分類,主要包括遞延購買價格,以及與EIP BRE相關的合併資產負債表中包括的負債: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
其他流動資產 | $ | 424 | | | $ | 388 | |
其他資產 | 125 | | | 120 | |
其他長期負債 | — | | | 4 | |
此外,EIP BRE是一個獨立的法律實體,擁有自己的獨立債權人,他們有權在EIP BRE的任何價值提供給我們之前得到清償。因此,EIP BRE的資產不能用於清償我們的一般債務,EIP BRE的債權人對我們的一般信用的追索權有限。
服務應收賬款的銷售
交易概覽
於二零一四年,吾等訂立循環出售若干服務應收賬款的安排(“服務應收賬款銷售安排”)。應收服務銷售安排的最高承擔額為$950100萬美元,該設施將於2022年3月到期。截至2021年12月31日和2020年12月31日,應收服務銷售安排提供資金#美元。775百萬美元和美元772分別為100萬美元。應收賬款的銷售按日發生,按月結算。應收賬款包括客户目前應付的服務費,屬短期性質。
關於應收服務銷售安排,我們成立了一家全資子公司,該子公司有資格成為破產隔離實體,以銷售服務應收賬款(“服務BRE”)。在2021年3月,我們修訂了銷售安排,使其結構符合EIP銷售安排(下稱《2021年3月修訂》)。除其他事項外,這涉及取消我們沒有在原來結構下合併的一個獨立的特殊目的實體,並在
合同對手方。雖然修正案簡化了這一安排的結構,使其更有效率,但它並未影響該機制下的最高供資承諾或其提供的資金水平。
根據經修訂的應收服務銷售安排,我們的全資附屬公司將選定的應收賬款轉讓給服務BRE。 服務BRE然後將應收賬款出售給未合併和獨立的第三方實體,我們對該實體不施加任何程度的控制,該實體也不符合VIE的資格。
可變利息實體
在2021年3月修正案之前,Service BRE不符合VIE的資格,但由於我們對該實體實施了重要的控制級別,因此進行了整合。
2021年3月對應收服務銷售安排的修正案引發了VIE重新評估,我們確定Service BRE現在符合VIE的資格。我們對服務BRE有不同的興趣,並根據我們指導對服務BRE的經濟表現影響最大的活動的能力,確定我們是主要受益者。這些活動包括選擇哪些應收款轉入服務BRE並在服務應收款銷售安排中出售,以及為服務BRE提供資金。此外,我們在Service BRE中的股權使我們有義務吸收損失,並使我們有權從Service BRE獲得可能對Service BRE產生重大影響的利益。因此,我們將服務BRE的餘額和運營結果包括在我們的合併財務報表中。
下表彙總了資產的賬面價值和分類,主要包括遞延購買價格,以及與服務BRE相關的合併資產負債表中包含的負債: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
其他流動資產 | $ | 231 | | | $ | 378 | |
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其他流動負債 | 348 | | | 357 | |
此外,Service BRE是一個獨立的法律實體,擁有自己的獨立債權人,在Service BRE的任何清算之前,債權人有權在Service BRE的任何價值提供給我們之前得到清償。因此,服務BRE的資產不得用於清償我們的一般債務,並且服務BRE的債權人對我們的一般信用的追索權有限。
應收款的銷售
向非合併實體轉移應收服務款和企業知識產權應收款,作為出售金融資產入賬。一旦確定要出售,應收賬款就按成本或公允價值中的較低者入賬。在出售時,我們將不再確認應收賬款的賬面淨額。
我們在我們的綜合現金流量表上確認銷售時收到的現金收益作為經營活動提供的現金淨額。我們確認扣除遞延購買價格後的淨收益,包括來自買方的應收款,這使我們有權獲得應收款的某些收款。我們確認在我們的綜合現金流量表上用於投資活動的遞延購買價格以現金淨額的形式收取,作為與證券化交易中的實益利益相關的收益。
遞延購買價格代表一項金融資產,該資產主要與客户的信譽掛鈎,並且可以這樣的方式結算,即由於客户對相關應收賬款的違約,我們可能無法收回基本上所有的記錄投資。在開始時,我們選擇以公允價值計量遞延收購價格,公允價值變動計入我們綜合全面收益表的銷售、一般和行政費用。遞延收購價格的公允價值是根據貼現現金流模型確定的,該模型主要使用第三級投入,包括客户違約率。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們與服務應收賬款和EIP應收賬款銷售相關的遞延採購價格為$779百萬美元和美元884分別為100萬美元。
下表總結了出售某些服務應收賬款和EIP應收賬款對我們綜合資產負債表的影響: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
服務應收賬款淨額和企業IP應收賬款 | $ | 2,492 | | | $ | 2,528 | |
其他流動資產 | 655 | | | 766 | |
其中,延期收購價格 | 654 | | | 764 | |
其他長期資產 | 125 | | | 120 | |
其中,延期收購價格 | 125 | | | 120 | |
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其他流動負債 | 348 | | | 357 | |
其他長期負債 | — | | | 4 | |
自成立以來的現金淨收益 | 1,754 | | | 1,715 | |
其中: | | | |
年初至今期間現金收入淨額的變化 | 39 | | | (229) | |
由再投資收藏品提供資金的現金淨收益 | 1,715 | | | 1,944 | |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日,應收轉移服務款和EIP應收賬款本金餘額合計為美元1.010億美元1.2分別為10億美元。
我們確認了銷售應收賬款的損失,包括對應收賬款公允價值的調整和遞延收購價格的公允價值變動,金額為#美元。15百萬,$36百萬美元和美元130截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度,我們的綜合全面收益表的銷售、一般和行政費用分別為百萬美元。
持續參與
根據上述銷售安排,吾等繼續參與服務應收賬款及EIP應收賬款的銷售,並須回購若干應收賬款,包括不合資格的應收賬款、過期應收賬款及即將註銷的應收賬款,並可能負責透過減少對遞延購入價格資產的收款來吸收信貸損失。我們繼續為客户及其相關應收賬款提供服務,包括協助客户收取款項,以換取每月的服務費。由於應收賬款是以循環方式出售的,已售出應收賬款的客户付款收款可以再投資於新的應收賬款銷售。在已售出應收賬款買方的指導下,我們在服務售出應收賬款時採用與我們自己的應收賬款相同的政策和程序,並繼續與我們的客户保持正常關係。
附註5--財產和設備
財產和設備的組成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 有用的壽命 | | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
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土地 | | | $ | 225 | | | $ | 236 | |
建築物和設備 | 至.為止30年份 | | 4,344 | | | 4,006 | |
無線通信系統 | 至.為止20年份 | | 57,114 | | | 49,453 | |
租賃權改進 | 至.為止10年份 | | 2,160 | | | 1,879 | |
大寫軟件 | 至.為止10年份 | | 18,243 | | | 16,412 | |
租用的無線設備 | 至.為止19月份 | | 3,832 | | | 6,989 | |
在建工程 | 不適用 | | 3,703 | | | 4,595 | |
累計折舊和攤銷 | | | (49,818) | | | (42,395) | |
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財產和設備,淨額 | | | $ | 39,803 | | | $ | 41,175 | |
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與財產和設備以及融資租賃使用權資產有關的折舊費用總額為#美元。15.2億,美元13.110億美元6.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為10億美元。這些金額包括與租賃無線設備相關的折舊費用#美元。3.1在截至2021年12月31日和2020年12月31日的每一年中543截至2019年12月31日的年度為百萬美元。
我們利用與收購或建造某些物業和設備以及頻譜無形資產相關的權益。我們確認資本化利息為#美元。210百萬,$440百萬美元和美元473截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
資產報廢義務主要是針對某些法律義務,以補救我們的網絡基礎設施和管理資產所在的租賃財產。
我們的資產報廢債務活動如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
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資產報廢債務,年初 | $ | 1,817 | | | $ | 659 | |
通過合併獲得的負債的公允價值 | — | | | 1,110 | |
已發生的負債 | 54 | | | 16 | |
已結清的債務 | (173) | | | (40) | |
吸積費用 | 62 | | | 55 | |
估計現金流的變化 | 139 | | | 17 | |
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資產報廢債務,期末 | $ | 1,899 | | | $ | 1,817 | |
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在綜合資產負債表中分類如下: | | | |
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其他流動負債 | $ | 216 | | | $ | 14 | |
其他長期負債 | 1,683 | | | 1,803 | |
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與資產報廢債務有關的相應資產,扣除累計折舊後為#美元。613百萬美元和美元912分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。
後付費計費系統減值
結合合併後業務的持續整合,我們評估了面向後付費客户的長期計費系統架構戰略。為了促進客户從Sprint傳統計費平臺遷移,我們的後付費計費系統更換計劃和相關開發將不再滿足我們未來的需求。因此,我們記錄了一筆非現金減值$200於截至2020年12月31日止年度的已資本化軟件開發成本相關百萬元,全部與截至2020年6月30日止三個月確認的減值有關。該費用計入本公司綜合全面收益表的減值費用。有幾個不是2021年和2019年終了年度確認的減值。
附註6-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產
商譽
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的商譽賬面值變動如下: | | | | | |
(單位:百萬) | 商譽 |
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歷史商譽,扣除累計減值損失#美元10,766 | $ | 1,930 | |
2020年收購商譽 | 9,405 | |
第三層商譽減值 | (218) | |
2020年12月31日的餘額 | 11,117 | |
2020年收購商譽收購價格調整 | 22 | |
2021年收購帶來的商譽 | 1,049 | |
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截至2021年12月31日的餘額 | $ | 12,188 | |
2021年12月31日累計減值損失 | $ | (10,984) | |
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2020年4月1日,我們完成了與Sprint的合併,這是一項業務合併,產生了$9.4十億美元的商譽。收購的商譽已分配給無線報告單位,並將在此水平上進行減值測試。看見附註2-業務合併以獲取更多信息。
2021年7月1日,我們完成了對申特爾無線資產的收購,這筆交易作為業務合併入賬,產生了$1.0十億美元的商譽。收購的商譽已分配給無線報告單位,並將在此水平上進行減值測試。看見附註2-業務合併以獲取更多信息。
商譽減值評估
某些非金融資產,包括商譽和無限期無形資產(如Spectrum許可證),不需要按公允價值經常性計量,並按賬面價值報告。然而,當事件或情況顯示賬面價值可能無法收回時,必須對這些資產進行減值評估,對於商譽和無限期無形資產,至少每年評估一次。這些資產的公允價值的非經常性計量,其可觀察到的市場信息可能受到限制,被歸類於公允價值等級的第三級。在需要減值的情況下,資產將使用基於市場的假設(在可用範圍內)以及其他可能需要作出重大判斷的假設調整至其估計公允價值。
對於我們對無線報告單元的評估,我們採用了定性方法。無線報告單位的公允價值採用基於市值的市場法進行估計。我們認識到市值會受到波動性的影響,並將監測市值的變化,以確定是否需要進行中期減值審查。如果市值確實跌破賬面價值,我們會在評估是否存在潛在減值時考慮下跌的持續時間、嚴重程度和原因,包括考慮是否應該在市值中加入控制溢價。我們認為,股價的短期波動可能不一定反映基本的總公允價值。沒有發生表明無線報告單元的公允價值可能低於其在2021年12月31日的賬面價值的事件或情況變化。
在截至2020年12月31日的年度內,我們確認了一項商譽減值2183層報告單位為100萬美元。減損是由於合併後我們增加了家庭寬帶機會,以及收購了某些內容版權,這導致了我們TVision的戰略轉變TM提供的服務。該費用計入本公司綜合全面收益表的減值費用。有幾個不是截至2021年12月31日和2019年12月31日止年度確認的商譽減值。
無形資產
從合併中獲得的可識別無形資產
下表彙總了併購中取得的無形資產的公允價值: | | | | | | | | | | | |
| 加權平均使用壽命(年) | | 截至2020年4月1日的公允價值 (單位:百萬) |
頻譜許可證 | 無限期--活着 | | $ | 45,400 | |
商標名(1) | 2年份 | | 207 | |
客户關係 | 8年份 | | 4,900 | |
優惠頻譜租賃 | 18年份 | | 745 | |
其他無形資產 | 7年份 | | 428 | |
收購的無形資產總額 | | | $ | 51,680 | |
(1)商品名稱包括Sprint品牌
頻譜許可證的公允價值包括與聚合全國範圍內自有和租賃頻譜組合相關的價值。
有利的頻譜租賃是指市場費率高於未來合同租賃付款的合同。我們從持有頻譜許可證的第三方租賃此頻譜。由於這些合同屬於無形資產,它們被排除在租賃會計準則(ASC 842)之外,並作為服務合同入賬,其中的費用在租賃期限內以直線基礎確認。優惠的頻譜租賃價格為$745由於購買會計的結果,100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000元人民幣被記錄為無形資產,並將在相關的剩餘租賃期內按直線法攤銷。此外,我們確認了不利的頻譜租賃負債#美元。125百萬,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資產也按各自的剩餘租賃條款攤銷,並計入我們
客户關係無形資產代表與收購的Sprint客户相關的價值。客户關係無形資產按年度總和數字法攤銷,最長可達八年.
其他無形資產於預期資產將為本公司帶來利益的剩餘期間攤銷。
在申特爾收購中獲得的可識別無形資產
我們根據管理協議重新獲得了與收購Wireless資產相關的某些權利,這使我們能夠在申特爾的前附屬公司地區全面開展業務。我們為這些重新獲得的權利確認了一項無形資產,公允價值為#美元。770截至2021年7月1日。重新獲得的權利無形資產以直線方式攤銷,使用年限約為九年份根據收購Wireless資產後的管理協議的剩餘期限。
頻譜許可證
下表彙總了截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的頻譜許可活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
頻譜許可證,年初 | $ | 82,828 | | | $ | 36,465 | | | $ | 35,559 | |
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頻譜許可證收購 | 9,545 | | | 1,023 | | | 857 | |
在合併中獲得頻譜許可證 | — | | | 45,400 | | | — | |
頻譜牌照轉讓至持有待售 | (28) | | | (83) | | | — | |
清除頻譜的成本 | 261 | | | 23 | | | 49 | |
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頻譜許可證,年終 | $ | 92,606 | | | $ | 82,828 | | | $ | 36,465 | |
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頻譜交易記錄
2021年3月,FCC宣佈我們是中標人142拍賣107個牌照(“C頻段頻譜”),總買價為$9.310億美元,不包括搬遷成本。在2020年10月拍賣107開始時,我們存入了438百萬美元。在2021年3月拍賣107完成後,我們向FCC支付了剩餘的美元8.9在拍賣中贏得的許可證價值10億美元。2021年7月23日,FCC向我們發放了在拍賣中贏得的107個許可證。截至2021年12月31日,這些許可證包括在我們的綜合資產負債表上的Spectrum許可證中。獲取頻譜許可證的現金支付和清理頻譜的成本包括在頻譜許可證和其他無形資產的購買中,包括我們截至2021年12月31日的年度綜合現金流量表上的存款。我們預計會產生額外的$1.02024年之前將支付的搬遷費用為10億美元。
截至2021年12月31日,使C頻段頻譜為其預期用途做好準備所需的活動尚未開始,因此,與獲取C頻段頻譜的成本相關的利息資本化尚未開始。
2021年12月31日之後,也就是2022年1月,FCC宣佈我們是199110(中頻頻譜)拍賣中的許可證,總購買價為$2.9十億美元。在2021年9月拍賣110開始時,我們存入了$100百萬美元。我們向聯邦通信委員會支付了剩餘的美元2.8在2022年第一季度的拍賣中贏得了10億美元的許可證。
減損評估
對於我們對頻譜許可減損的評估,我們採用了定性方法。沒有發生任何事件或情況變化表明頻譜許可證的公允價值可能低於其在2021年12月31日的賬面價值。
其他無形資產
其他無形資產的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有用的壽命 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| | | | | | | | | | | | | |
客户關係 | 至.為止8年份 | | $ | 4,879 | | | $ | (1,863) | | | $ | 3,016 | | | $ | 4,900 | | | $ | (865) | | | $ | 4,035 | |
重新獲得的權利 | 至.為止9年份 | | 770 | | | (46) | | | 724 | | | — | | | — | | | — | |
商標名和專利 | 至.為止19年份 | | 171 | | | (91) | | | 80 | | | 598 | | | (412) | | | 186 | |
優惠頻譜租賃 | 至.為止27年份 | | 728 | | | (74) | | | 654 | | | 790 | | | (35) | | | 755 | |
其他 | 至.為止10年份 | | 377 | | | (118) | | | 259 | | | 377 | | | (55) | | | 322 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他無形資產 | | | $ | 6,925 | | | $ | (2,192) | | | $ | 4,733 | | | $ | 6,665 | | | $ | (1,367) | | | $ | 5,298 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
應攤銷無形資產的攤銷費用為#美元。1.3億,美元1.210億美元82截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。若干客户關係、商號及專利於年內完全攤銷及停用的總額及累計攤銷不包括在上表內。
應攤銷無形資產的預計未來攤銷費用總額彙總如下: | | | | | |
(單位:百萬) | 預計未來攤銷 |
| |
截至12月31日的12個月, | |
2022 | $ | 1,072 | |
2023 | 917 | |
2024 | 760 | |
2025 | 601 | |
2026 | 440 | |
此後 | 943 | |
| |
總計 | $ | 4,733 | |
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幾乎所有預計的未來攤銷費用都與在合併中獲得的無形資產以及通過收購關聯公司而獲得的無形資產相關。
附註7-公允價值計量
由於該等票據的短期到期日,現金及現金等價物、應收賬款、聯營公司應收賬款及應付賬款及應計負債的賬面價值接近公允價值。
衍生金融工具
我們定期使用衍生品來管理市場風險敞口,例如利率風險。我們將某些衍生品指定為符合條件的對衝會計關係(現金流對衝)中的對衝工具,以幫助將利率波動引起的現金流的重大計劃外波動降至最低。我們不將衍生品用於交易或投機目的。
利率鎖定衍生品
2018年10月,我們簽訂了名義金額為美元的利率鎖定衍生品9.6十億美元。2019年11月,我們將利率鎖定衍生品的強制終止日期延長至2020年6月3日。截至2020年3月31日止三個月,我們向若干衍生工具交易對手進行了淨抵押品轉移,總額達$580,其中包括根據每日市場波動向(或從)該等衍生工具交易對手轉移的差額保證金。在2020年3月31日之後,沒有任何金額轉移給衍生品交易對手。這些抵押品轉讓包括在 與抵押品交換安排下衍生工具合約有關的現金淨額,在我們的綜合現金流量表中用於投資活動的現金淨額內。
我們在綜合資產負債表上以公允價值記錄利率鎖定衍生品,該公允價值主要來自可觀察到的市場數據,包括收益率曲線。利率鎖定衍生品在公允價值等級中被歸類為2級。與符合資格的對衝衍生工具相關的現金流量在綜合現金流量表中與被套期保值項目在同一類別中列報。
利率鎖定衍生工具扣除税項及攤銷後的公允價值變動合計為$1.510億美元1.610億美元分別在截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表中計入累計其他綜合虧損。
在2020年4月2日至4月6日期間,發行了總額為美元的債券19.0億元高級擔保票據,息率介乎3.500%至4.500%,2025年到2050年到期,我們終止了利率鎖定衍生品。
在2020年第二季度終止時,利率鎖定衍生品負債為#美元。2.3億美元,其中1.210億美元是以現金為抵押的。與利率鎖定衍生工具結算相關的現金流量在我們的綜合現金流量表上按毛數列示,現金支付總額用於結算掉期美元。2.3經營活動提供的現金淨額內的其他流動負債和長期負債變動
返還現金抵押品#美元1.2於截至2020年12月31日止年度,於投資活動中使用的現金淨額內,以與抵押品交換安排下的衍生工具合約有關的現金淨流入方式列示。
於發行與對衝利率風險相關的債務時,我們開始將與衍生工具相關的累積其他全面虧損攤銷至利息支出,其方式與對衝利息支付對收益的影響一致。截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度,189百萬美元和美元128於綜合全面收益表中,已分別從累計其他全面虧損攤銷至利息支出。截至2019年12月31日止年度,並無任何款項攤銷為利息開支。我們預計將攤銷$203在截至2022年12月31日的12個月內,與衍生品相關的累計其他綜合虧損中的100萬美元計入利息支出。
遞延收購價資產
關於根據銷售安排銷售若干服務及EIP應收賬款,我們已按公允價值按折現現金流模型(使用不可觀察的第三級投入,包括客户違約率)計量的遞延買入價資產。看見附註4-某些應收款的銷售以獲取更多信息。
我們的遞延買入價資產的賬面價值為$,按公允價值經常性計量,並計入我們的綜合資產負債表。779百萬美元和美元884分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。公允價值等於2021年12月31日和2020年12月31日的賬面價值。
債務
本公司出售予第三方的高級票據及高級擔保票據的公允價值乃根據活躍市場的報價釐定,因此被歸類為公允價值等級中的第一級。我們向聯屬公司發行的優先票據的公允價值是根據貼現現金流方法釐定的,該方法採用類似條款和到期日的工具的市場利率以及對我們獨立信貸風險的估計。因此,我們對關聯方的高級註釋被歸類為公允價值層次中的第二級。
雖然我們已使用現有市場資料及普遍接受的估值方法釐定估計公允價值,但在詮釋市場數據以編制致聯屬公司高級票據的公允價值估計時,仍需要相當大的判斷力。公允價值估計是基於截至2021年12月31日和2020年12月31日的信息。因此,我們的估計不一定表明我們在當前市場交易中可以變現的金額。
我們綜合資產負債表中包括的短期和長期債務的賬面價值和公允價值如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值層次結構中的級別 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | | 賬面金額 (1) | | 公允價值 (1) | | 賬面金額 (1) | | 公允價值 (1) |
負債: | | | | | | | | | |
致第三方的高級説明 | 1 | | $ | 30,309 | | | $ | 32,093 | | | $ | 29,966 | | | $ | 32,450 | |
給關聯公司的高級説明 | 2 | | 3,739 | | | 3,844 | | | 4,716 | | | 4,991 | |
致第三方的高級擔保票據 | 1 | | 40,098 | | | 42,393 | | | 36,204 | | | 40,519 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)不包括$47百萬美元和美元240於2021年12月31日及2020年12月31日分別於賣方融資安排及其他債務中計提百萬元,因賬面價值主要由於該等票據的短期到期日而接近公允價值。
附註8--債務
債務情況如下: | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
3.360百分比系列2016-1 A-1票據將於2021年到期 | | | $ | — | | | $ | 656 | |
| | | | | |
7.2502021年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 2,250 | |
11.5002021年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 1,000 | |
4.0002022年到期的對關聯公司的高級票據百分比 | | | 1,000 | | | 1,000 | |
4.0002022年到期的優先債券百分比 | | | 500 | | | 500 | |
5.3752022年到期的對關聯公司的高級票據百分比 | | | 1,250 | | | 1,250 | |
6.0002022年到期的優先債券百分比 | | | 2,280 | | | 2,280 | |
| | | | | |
6.0002023年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 1,300 | |
7.8752023年到期的優先債券百分比 | | | 4,250 | | | 4,250 | |
| | | | | |
6.0002024年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 1,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
7.1252024年到期的優先債券百分比 | | | 2,500 | | | 2,500 | |
| | | | | |
3.5002025年到期的高級擔保票據百分比 | | | 3,000 | | | 3,000 | |
4.738百分比系列2018-1 A-1票據,2025年到期 | | | 1,706 | | | 2,100 | |
| | | | | |
5.1252025年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 500 | |
| | | | | |
7.6252025年到期的優先債券百分比 | | | 1,500 | | | 1,500 | |
1.5002026年到期的高級擔保票據百分比 | | | 1,000 | | | 1,000 | |
2.2502026年到期的優先債券百分比 | | | 1,800 | | | — | |
2.6252026年到期的優先債券百分比 | | | 1,200 | | | — | |
6.5002026年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 2,000 | |
4.5002026年到期的優先債券百分比 | | | — | | | 1,000 | |
4.5002026年到期的關聯公司高級票據百分比 | | | — | | | 1,000 | |
7.6252026年到期的優先債券百分比 | | | 1,500 | | | 1,500 | |
3.7502027年到期的高級擔保票據百分比 | | | 4,000 | | | 4,000 | |
5.3752027年到期的優先債券百分比 | | | 500 | | | 500 | |
2.0502028年到期的高級擔保票據百分比 | | | 1,750 | | | 1,750 | |
4.7502028年到期的優先債券百分比 | | | 1,500 | | | 1,500 | |
4.7502028年到期的關聯公司高級票據百分比 | | | 1,500 | | | 1,500 | |
5.152百分比系列2018-1 A-2票據,2028年到期 | | | 1,838 | | | 1,838 | |
6.8752028年到期的優先債券百分比 | | | 2,475 | | | 2,475 | |
2.4002029年到期的高級擔保票據百分比 | | | 500 | | | — | |
2.6252029年到期的優先債券百分比 | | | 1,000 | | | — | |
3.3752029年到期的優先債券百分比 | | | 2,350 | | | — | |
3.8752030年到期的高級擔保票據百分比 | | | 7,000 | | | 7,000 | |
2.2502031年到期的高級擔保票據百分比 | | | 1,000 | | | 1,000 | |
2.5502031年到期的高級擔保票據百分比 | | | 2,500 | | | 2,500 | |
2.8752031年到期的優先債券百分比 | | | 1,000 | | | — | |
3.5002031年到期的優先債券百分比 | | | 2,450 | | | — | |
2.7002032年到期的高級擔保票據百分比 | | | 1,000 | | | — | |
8.7502032年到期的優先債券百分比 | | | 2,000 | | | 2,000 | |
4.3752040年到期的高級擔保票據百分比 | | | 2,000 | | | 2,000 | |
3.0002041年到期的高級擔保票據百分比 | | | 2,500 | | | 2,500 | |
4.5002050年到期的高級擔保票據百分比 | | | 3,000 | | | 3,000 | |
3.3002051年到期的高級擔保票據百分比 | | | 3,000 | | | 3,000 | |
3.4002052年到期的高級擔保票據百分比 | | | 2,800 | | | — | |
3.6002060年到期的高級擔保票據百分比 | | | 1,700 | | | 1,000 | |
| | | | | |
其他債務 | | | 47 | | | 240 | |
| | | | | |
| | | | | |
欠第三方債務的未攤銷保費 | | | 1,740 | | | 2,197 | |
| | | | | |
對關聯公司債務的未攤銷折扣 | | | (5) | | | (20) | |
欠第三方債務的未攤銷折價 | | | (200) | | | (197) | |
| | | | | |
債務發行成本和同意費用 | | | (238) | | | (244) | |
債務總額 | | | 74,193 | | | 71,125 | |
| | | | | |
減去:給附屬公司的高級説明的當前部分 | | | 2,245 | | | — | |
減去:優先票據和欠第三方的其他債務的當前部分 | | | 3,378 | | | 4,579 | |
長期債務總額 | | | $ | 68,570 | | | $ | 66,546 | |
在綜合資產負債表中分類如下: | | | | | |
長期債務 | | | $ | 67,076 | | | $ | 61,830 | |
欠關聯公司的長期債務 | | | 1,494 | | | 4,716 | |
長期債務總額 | | | $ | 68,570 | | | $ | 66,546 | |
剔除衍生工具及資本化利息的影響後,我們的實際利率約為4.1%和4.6截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的加權平均未償債務分別為%74.010億美元58.4截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別為10億美元。加權平均未償債務的計算方法是,對關聯公司的短期和長期債務總額以及短期和長期債務的月末餘額,扣除未攤銷保費、折扣、債務發行成本和同意費後的平均值計算得出。
發行和借款
截至2021年12月31日止年度內,我們發行了以下高級債券及高級擔保債券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 本金髮行 | | 溢價/折扣和發行成本 | | 發行長期債務的淨收益 | | 發行日期 |
2.2502026年到期的優先債券百分比 | $ | 1,000 | | | $ | (7) | | | $ | 993 | | | 2021年1月14日 |
2.6252029年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | (7) | | | 993 | | | 2021年1月14日 |
2.8752031年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | (6) | | | 994 | | | 2021年1月14日 |
2.6252026年到期的優先債券百分比 | 1,200 | | | (7) | | | 1,193 | | | March 23, 2021 |
3.3752029年到期的優先債券百分比 | 1,250 | | | (7) | | | 1,243 | | | March 23, 2021 |
3.5002031年到期的優先債券百分比 | 1,350 | | | (8) | | | 1,342 | | | March 23, 2021 |
2.2502026年到期的優先債券百分比 | 800 | | | (2) | | | 798 | | | May 13, 2021 |
3.3752029年到期的優先債券百分比 | 1,100 | | | 6 | | | 1,106 | | | May 13, 2021 |
3.5002031年到期的優先債券百分比 | 1,100 | | | 6 | | | 1,106 | | | May 13, 2021 |
已發行高級債券總數 | $ | 9,800 | | | $ | (32) | | | $ | 9,768 | | | |
| | | | | | | |
3.4002052年到期的高級擔保票據百分比 | $ | 1,300 | | | $ | (11) | | | $ | 1,289 | | | 2021年8月13日 |
3.6002060年到期的高級擔保票據百分比 | 700 | | | 1 | | | 701 | | | 2021年8月13日 |
2.4002029年到期的高級擔保票據百分比 | 500 | | | (2) | | | 498 | | | 2021年12月6日 |
2.7002032年到期的高級擔保票據百分比 | 1,000 | | | (8) | | | 992 | | | 2021年12月6日 |
3.4002052年到期的高級擔保票據百分比 | 1,500 | | | (21) | | | 1,479 | | | 2021年12月6日 |
已發行高級擔保票據總數 | $ | 5,000 | | | $ | (41) | | | $ | 4,959 | | | |
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信貸安排
T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人,與其中指定的某些金融機構簽訂了一項信貸協議(“信貸協議”),其中規定5.510億循環信貸安排(“循環信貸安排”)。循環信貸安排下的借款將按相當於倫敦銀行同業拆息年利率加1.25%,保證金將減少至1.00如果T-Mobile的總第一留置權淨槓桿率(在信貸協議中定義)小於或等於0.75到1.00。循環信貸安排下的承諾將於2025年4月1日到期。信貸協議包含慣例陳述、擔保和契諾,包括#年的財務維持契諾。3.3X關於T-Mobile的總第一留置權淨槓桿率,自2020年9月30日止期間開始計算。截至2021年12月31日,我們在這項貸款下沒有未償還餘額。
2020年10月30日,我們達成了一項5.010億優先擔保與某些金融機構的定期貸款承諾。2021年1月14日,我們總共發行了$3.0數十億美元的優先債券。優先擔保定期貸款承擔額的一部分減少了相當於優先票據毛收入總額的數額,這使承擔額減少到#美元。2.0十億美元。2021年3月23日,我們總共發行了$3.8數十億美元的優先債券。優先擔保定期貸款承諾在發行#美元時終止。3.8數十億美元的優先債券。
高級擔保票據
2021年8月13日,T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人發行了一份總額為2.0億元高級擔保票據,息率為3.400%和3.600分別於2052年和2060年到期。我們用淨收益#美元2.0十億美元,連同手頭的現金,用於贖回我們的4.5002026年到期的優先債券百分比由DT和我們的4.500公眾投資者持有的2026年到期的優先債券百分比。
2021年12月6日,T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人,發行了總計美元的債券3.0億元高級擔保票據,息率介乎2.400%至3.400%,2029年至2052年到期,並將此類發行的淨收益用於一般企業用途,其中可能包括為收購額外頻譜提供資金,並持續為現有債務再融資。
2021年發行的高級擔保票據尚未根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)註冊,不得在美國或向美國人、或為美國人的賬户或利益進行發售或銷售,除非符合適用的豁免註冊要求的規定。因此,高級擔保票據僅出售給(1)根據證券法第144A條規則合理地被認為是“合格機構買家”的人,以及(2)在美國境外依據證券法S規則出售給非美國人。
高級擔保票據以優先擔保權益為抵押,並受允許留置權的限制,對我們目前和未來的幾乎所有資產(某些除外資產除外)進行擔保。我們隨時可以自行決定全部或部分贖回。如果在合同規定的面值贖回日期之前贖回,贖回價格將按照參考當時的美國國債利率加上固定利差計算的整體溢價計算;如果在各自的面值贖回日期或之後贖回,則不適用完整溢價。面值贖回日期早於相應系列高級擔保債券到期日的時間長短不一一至六個月.
我們已訂立登記權協議,該等協議於2021年發行的適用高級擔保票據到期時生效。這些協議要求我們採取商業上合理的努力,提交一份登記聲明,並在一段特定的時間內宣佈其生效,並在一段時間內保持該登記聲明的效力。如果發生違約,我們將支付額外利息,最高可增加0.50年利率。我們沒有產生任何與註冊權協議相關的義務,因為遵守協議被認為是可能的。
2021年,我們將2020年發行的未根據《證券法》登記的高級擔保票據交換為根據《證券法》登記的基本相同的高級擔保票據。
高級附註
2021年1月14日,T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人,發行了總計美元的債券3.0億元的高級債券,息率由2.250%至2.875%,於2026年至2031年到期,並使用淨收益#美元3.0用於一般企業目的,其中包括收購額外頻譜和發行後現有債務的再融資。
2021年3月23日,T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人,發行了總計美元的債券3.8億元的高級債券,息率由2.625%至3.500%,於2026年至2031年到期,並使用淨收益#美元3.8根據聯邦通信委員會的C-Band頻譜拍賣107獲得頻譜許可證,其餘部分將與手頭現金一起用於贖回T-Mobile USA6.5002026年到期的優先債券百分比。
2021年5月13日,T-Mobile USA及其某些附屬公司作為擔保人,發行了總計美元的債券3.0億元的高級債券,息率由2.250%至3.500%,於2026年至2031年到期,並使用淨收益#美元3.010億美元贖回我們的6.0002023年到期的優先債券百分比,6.0002024年到期的優先債券百分比;以及5.1252025年到期的優先票據的百分比,其餘用於發行後對現有債務進行再融資。
2021年5月發行的高級票據尚未根據證券法註冊,除非符合註冊要求的適用例外情況,否則不得在美國或為美國人或為美國人的賬户或利益進行發售或銷售。因此,2021年5月發行的高級債券僅出售給(1)根據證券法第144A規則合理地被認為是“合格機構買家”的人士,以及(2)在美國境外依據證券法S規則向非美國人士出售。
優先票據由本公司及若干合併附屬公司以優先無抵押方式提供擔保。我們隨時可以自行決定全部或部分贖回。如果在合同規定的適用溢價結束日期之前贖回,贖回價格將以參考當時的美國國債利率加上固定利差計算的溢價計算;如果在各自適用的溢價結束日期或之後贖回,則可按合同規定的固定溢價贖回,該固定溢價隨着高級債券接近其面值贖回日期而逐漸遞減,在該日或之後可按面值贖回。面值贖回日期早於有關係列高級債券到期日的時間長短不一。一至三年.
我們簽訂了一項註冊權協議,該協議將於2021年5月發行的高級債券到期時生效。該協議要求我們以商業上合理的努力提交一份登記聲明,並在特定的時間段內宣佈其生效,並在一段時間內保持該登記聲明的有效性。如果發生違約,我們將支付額外利息,最高可增加0.50年利率。我們並未累積任何與註冊權協議有關的責任,因為遵守該等協議被認為是可能的。
承擔的債務
與合併有關,我們承擔了Sprint的以下債務: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 截至2020年4月1日的公允價值 | | 截至2021年12月31日未償還本金 | | 截至2021年12月31日的賬面價值 |
| | | | | | |
7.2502021年到期的優先債券百分比 | | $ | 2,324 | | | $ | — | | | $ | — | |
7.8752023年到期的優先債券百分比 | | 4,682 | | | 4,250 | | | 4,472 | |
7.1252024年到期的優先債券百分比 | | 2,746 | | | 2,500 | | | 2,650 | |
7.6252025年到期的優先債券百分比 | | 1,677 | | | 1,500 | | | 1,618 | |
7.6252026年到期的優先債券百分比 | | 1,701 | | | 1,500 | | | 1,648 | |
| | | | | | |
3.360高級擔保系列2016-1 A-1票據2021年到期百分比(1) | | 1,310 | | | — | | | — | |
4.7382025年到期的高級擔保系列2018-1 A-1票據百分比(1) | | 2,153 | | | 1,706 | | | 1,735 | |
5.1522028年到期的高級擔保系列2018-1 A-2票據百分比(1) | | 1,960 | | | 1,838 | | | 1,936 | |
| | | | | | |
7.0002020年到期的優先債券百分比 | | 1,510 | | | — | | | — | |
11.5002021年到期的優先債券百分比 | | 1,105 | | | — | | | — | |
6.0002022年到期的優先債券百分比 | | 2,372 | | | 2,280 | | | 2,312 | |
| | | | | | |
6.8752028年到期的優先債券百分比 | | 2,834 | | | 2,475 | | | 2,772 | |
8.7502032年到期的優先債券百分比 | | 2,649 | | | 2,000 | | | 2,577 | |
應收賬款融資 | | 2,310 | | | — | | | — | |
其他債務 | | 464 | | | — | | | — | |
承擔的債務總額 | | $ | 31,797 | | | $ | 20,049 | | | $ | 21,720 | |
(1)隨着合併的完成,我們假設了Sprint的頻譜支持票據,這些票據以收購的直接持有的和第三方租賃的頻譜許可證為抵押。有關更多信息,請參閲下面的“頻譜融資”部分。
票據贖回和償還
在截至2021年12月31日的年度內,我們進行了以下票據贖回和償還:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 本金金額 | | 核銷發行費用和同意費(1) | | 贖回溢價 (2) | | 贖回日期 | | 贖回價格 |
6.5002026年到期的優先債券百分比 | $ | 2,000 | | | $ | 36 | | | $ | 65 | | | March 27, 2021 | | 103.250 | % |
6.0002023年到期的優先債券百分比 | 1,300 | | | 10 | | | — | | | May 23, 2021 | | 100.000 | % |
6.0002024年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 9 | | | — | | | May 23, 2021 | | 100.000 | % |
5.1252025年到期的優先債券百分比 | 500 | | | 3 | | | 6 | | | May 23, 2021 | | 101.281 | % |
4.5002026年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 5 | | | 23 | | | 2021年8月23日 | | 102.250 | % |
7.2502021年到期的優先債券百分比 | 2,250 | | | — | | | — | | | 2021年9月15日 | | 不適用 |
11.5002021年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | — | | | — | | | 2021年11月15日 | | 不適用 |
已贖回的第三方優先票據總數 | $ | 9,050 | | | $ | 63 | | | $ | 94 | | | | | |
| | | | | | | | | |
4.5002026年到期的關聯公司高級票據百分比 | $ | 1,000 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | | | 2021年8月23日 | | 102.250 | % |
已贖回的聯屬公司高級票據總數 | $ | 1,000 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | | | | | |
| | | | | | | | | |
3.360擔保百分比系列2016-1 A-1票據將於2021年到期 | $ | 656 | | | $ | — | | | $ | — | | | 2021年8月20日 | | 不適用 |
4.738擔保系列2018-1 A-1票據2025年到期百分比 | 394 | | | — | | | — | | | 五花八門 | | 不適用 |
其他債務 | 184 | | | — | | | — | | | 五花八門 | | 不適用 |
總頻譜融資和其他債務償還 | $ | 1,234 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
(1)發行成本及同意費用的撇賬計入其他開支,淨額計入綜合全面收益表。發行成本和同意費用的註銷計入本公司綜合現金流量表上經營活動提供的現金淨額內的債務贖回損失。
(2)贖回溢價是支付的超出本金的部分。贖回溢價包括在我們的綜合全面收益表上的其他費用淨額和我們的綜合現金流量表上用於融資活動的現金淨額。
我們在清償債務方面的損失為$。184百萬,$371百萬美元,以及$19分別於截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度的百萬元,並計入本公司綜合全面收益表的淨額中的其他開支。
頻譜融資
2020年4月1日,關於合併的完成,我們假設了Sprint的頻譜支持票據,這些票據以收購的直接持有的和第三方租賃的頻譜許可證(統稱為“頻譜投資組合”)為抵押,轉讓給全資擁有的不受破產影響的特殊目的實體(統稱為“頻譜融資特殊目的實體”)。截至2021年12月31日和2020年12月31日,這些票據下的未償債務總額為$3.510億美元4.6分別為10億美元。
2016年10月,Sprint Communications,Inc.的某些子公司將Spectrum投資組合轉移到Spectrum Finding SPE,並將其用作抵押品,以籌集初始資金3.510億美元的高級擔保票據(“2016光譜支持票據”),利息為3.360$以下的年利率7.010億美元的證券化計劃。2016年的光譜支持票據在一年內償還五年制期限,前四個季度僅支付利息,此後從2017年12月至2021年9月按季度攤銷本金。我們在2021年全額償還了2016年的Spectrum支持票據。
2018年3月,Sprint發行了約美元3.9現有美元項下的高級抵押票據(“2018年光譜支持票據”及連同2016年“光譜支持票據”,“光譜支持票據”)本金總額達7.010億證券化計劃,包括二一系列高級擔保票據。第一套鈔票共面值1元。2.1本金總額為10億美元,利息為4.738年利率為%,在2021年6月之前只按季度支付利息,此後從2021年6月開始至2025年3月按季度攤銷本金。截至2021年12月31日,美元525在我們的綜合資產負債表上,本金總額中的100萬被歸類為短期債務。第二套鈔票總額約為1美元。1.8本金總額為10億美元,利息為5.152年利率,在2023年6月之前只按季度支付利息,並按季度攤銷本金
此後從2023年6月開始至2028年3月。Spectrum投資組合也是Spectrum支持的票據的抵押品,自2016年10月起與原始投資組合基本相同。
在2016年10月發售的同時,Sprint Communications,Inc.與Spectrum Finding SPE簽訂了一份長期租約,以繼續使用Spectrum投資組合。Sprint Communications,Inc.被要求每月向Spectrum Finding SPE支付總計金額,該金額相對於截止日期的頻譜使用權而言是基於市場的,相當於$165每月百萬美元。租賃付款在合併後由T-Mobile子公司擔保,足以支付2016年Spectrum支持票據的所有未償還系列,租賃也構成優先擔保票據的抵押品。由於Spectrum Finding SPE在合併後是T-Mobile的全資子公司,這些實體被合併,公司間的所有活動都被取消。
每個頻譜融資SPE都是一個獨立的法人實體,擁有自己的獨立債權人,在各自的頻譜融資SPE清算之前,債權人有權在頻譜融資SPE的任何資產可供T-Mobile使用之前,從頻譜融資SPE的資產中獲得清償。因此,每家Spectrum融資SPE的資產不能用於償還欠T-Mobile其他債權人的債務和其他債務,直到該Spectrum融資SPE在頻譜支持的優先擔保票據下的債務得到全額償付為止。Spectrum融資安排的某些條款要求我們維持特定的現金抵押品餘額。與這些餘額相關的金額被認為是受限現金。
受限現金
我們債務協議的某些條款要求我們維持特定的現金抵押品餘額。與這些餘額相關的金額被認為是受限現金。
備用信用證
為了確保我們提供設備保險服務的義務,以及為了確保我們的一般目的義務,我們與某些金融機構簽訂了備用信用證協議。我們在合併中假定了斯普林特的某些備用信用證。我們未償還的備用信用證金額為$。441百萬美元和美元555分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。
附註9--塔樓義務
現有CCI塔樓租賃安排
2012年,我們將獨家管理權和經營權轉讓給皇冠城堡國際公司(“CCI”)。6,200塔式站點(“CCI租賃站點”)通過主預付租賃,場地租賃條款範圍為23至37好幾年了。CCI擁有CCI租賃用地的固定價格購買選項,總計約為$2.0在2035年12月31日至2049年12月31日期間,每年可在租賃期結束時按股行使。如果CCI對任何部分行使購買選擇權,它必須購買該部分中的所有塔樓。我們租回了某些塔樓場地的部分空間,最初租期為#年。10年限,然後按慣例可選擇續簽。
與塔址運營相關的資產和負債被轉移到特殊目的實體(“特殊目的實體”)。資產包括鐵塔所在土地的土地租賃協議或契約、鐵塔本身,以及與租賃鐵塔場地空間的其他移動網絡運營商租户簽訂的現有分租協議。負債包括支付土地租賃租金、財產税和其他執行費用的義務。
我們認定包含CCI租賃網站的特殊目的實體(“租賃網站特殊目的實體”)是VIE,因為它們缺乏足夠的股本為其活動提供資金。吾等對租賃地盤特殊目的實體擁有不同的權益,但並非主要受益人,因為我們缺乏權力指導對租賃地盤特殊目的實體的經濟表現有最重大影響的活動。這些活動包括管理租户及相關土地租約、對塔樓進行維修及保養、承擔預期虧損的責任,以及有權從收購CCI租賃地盤的購買選擇權中收取預期未來剩餘回報。由於吾等確定吾等並非主要受益人,並無於租賃地盤特殊目的實體擁有控股權,因此租賃地盤特殊目的實體並不計入我們的綜合財務報表。
然而,我們也考慮了這一安排是否會導致出售CCI租賃用地,我們將取消對其塔樓資產的確認。通過評估控制權是否已經轉移,我們得出結論,收入標準中討論的控制權轉移標準沒有得到滿足。因此,我們將這一安排記錄為融資,據此我們記錄了債務、財務義務,而CCI租賃場地塔樓資產仍留在我們的綜合資產負債表上。我們記錄了很長時間-
收到的淨收益數額的定期財務債務,並確認塔樓債務的利息,利率約為8%使用有效利息法。塔樓債務由利息支出增加,並通過吾等向CCI支付的合同回租款項以及CCI從塔樓場地運營產生和保留的淨現金流量進行攤銷。
收購的CCI塔樓租賃安排
在合併之前,Sprint與Global Signal Inc.簽訂了租出和回租安排,Global Signal Inc.是後來被CCI收購的第三方,將大約6,400通過主預付租賃的塔式站點(“主租賃站點”)。這些協議是在合併結束時假設的,當時租出的剩餘期限約為17沒有續訂選項的年份。CCI對所有(但不是全部)租賃或轉租網站有固定價格購買選項,價格約為$2.310億美元,可行使一年在協議期滿和終止之前120在協議期滿前幾天。我們租回了某些塔樓場地的部分空間,最初租期為#年。10年限,然後按慣例可選擇續簽。
我們考慮這項安排是否會導致出售總租約用地,而我們會取消確認塔樓資產。通過評估控制權是否已經轉移,我們得出結論,收入標準中討論的控制權轉移標準沒有得到滿足。因此,我們將這一安排記錄為融資,據此我們記錄了債務、財務義務,而主租賃地塊的塔樓資產仍留在我們的綜合資產負債表上。
截至合併完成日,我們確認了公允價值為#美元的財產和設備。2.8與回租欠CCI的金額相關的10億美元和塔樓債務#美元1.1十億美元。此外,我們還確認了$1.7與不利於當前市場利率的合同條款相關的其他長期負債,其中包括與2037年固定價格購買選擇權相關的不利條款。
我們確認塔樓債務的利息支出,利率約為6%使用有效利息法。塔樓債務由利息支出增加,並通過我們向CCI支付的合同回租付款進行攤銷。塔樓資產在我們的綜合資產負債表中按財產和設備淨額報告,並在塔樓的預期使用年限內折舊至其估計剩餘價值,即20好幾年了。
下表彙總了我們合併資產負債表上與這兩種塔式安排相關的餘額: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
財產和設備,淨額 | $ | 2,548 | | | $ | 2,838 | |
塔樓義務 | 2,806 | | | 3,028 | |
其他長期負債 | 1,712 | | | 1,712 | |
與塔樓債務有關的未來最低付款約為#美元。415截至2022年12月31日的年度,百萬元630截至2023年12月31日和2024年12月31日的年度總數為百萬美元,626截至2025年12月31日和2026年12月31日的年度總額為100萬美元,以及329在接下來的幾年裏,總共有100萬美元。
吾等或有責任透過CCI租賃用地及總租賃用地的剩餘年期支付未來的土地租賃款項。該等或有負債並不包括於經營租賃負債內,因為根據分租安排,任何到期款項均由CCI根據合約所欠。根據這項安排,我們仍然主要負責支付約900並已計入租賃負債#美元。282截至2021年12月31日,我們的經營租賃負債為100萬歐元。
2021年12月31日之後,即2022年1月3日,我們與CCI簽訂了《皇室協議》。官方協議修訂上文詳述的現有CCI塔樓租賃安排及收購CCI塔樓租賃安排的回租部分。作為皇室協議的結果,我們預計,截至協議生效日期,融資義務將增加約#美元。1.230億美元,由於不利租賃條款的減少,其他長期負債相應減少。我們與CCI的兩份主預付租約都沒有發生任何變化。
附註10--與客户簽訂合同的收入
收入的分類
我們為三大類客户提供無線通信服務:
•按量付費客户一般包括使用電話、高速互聯網、可穿戴設備、數字設備或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUP產品)獲得無線通信服務後有資格付費的客户;
•預付費客户一般包括預先支付無線通信服務費用的客户;以及
•批發客户包括機器對機器和移動虛擬網絡運營商客户,這些客户在我們的網絡上運營,但由批發合作伙伴管理。
後付費服務收入,包括後付費電話收入和後付費其他收入,如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
後付費服務收入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
後付費電話收入 | | | | | $ | 39,154 | | | $ | 33,939 | | | $ | 21,329 | |
後付費其他收入 | | | | | 3,408 | | | 2,367 | | | 1,344 | |
| | | | | | | | | |
後付費服務總收入 | | | | | $ | 42,562 | | | $ | 36,306 | | | $ | 22,673 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
我們作為一個單一的運營部門運營。我們綜合全面收益表上每個收入項目中列示的餘額是按產品和服務類型分列的與客户簽訂合同的收入類別。服務收入還包括向客户提供優質服務的收入,如設備保險服務和基於客户的第三方服務。租賃移動通信設備產生的收入計入我們綜合全面收益表中的設備收入。
租賃移動通信設備的設備收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
來自移動通信設備租賃的設備收入 | | | | | $ | 3,348 | | | $ | 4,181 | | | $ | 599 | |
我們為國內外客户提供有線通信服務。有線服務收入為739百萬美元和美元626截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。有線服務收入在我們的綜合全面收益表上的其他服務收入中列示。
合同餘額
截至2021年12月31日和2020年12月31日,與客户簽訂的合同資產和合同負債餘額如下: | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 合同 資產 | | 合同責任 | | |
| | | | | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 278 | | | $ | 824 | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | 286 | | | 763 | | | |
| | | | | |
變化 | $ | 8 | | | $ | (61) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
合同資產主要是指為設備銷售確認的收入,以及向客户提供的促銷賬單積分,這些收入是隨着時間的推移支付的,並取決於客户維護服務合同。
合同資產餘額的變化包括與新促銷有關的客户活動,但被現有合同的賬單和確認為壞賬支出的減值所抵消。我們合同資產的當前部分約為$219百萬美元和美元204截至2021年12月31日和2020年12月31日,分別有100萬歐元計入我們綜合資產負債表上的其他流動資產。
合同債務是在收取費用時記錄的,或者我們在交付貨物或服務之前有無條件的對價(應收款)權利。合同負債的變化主要與預付客户的活動有關。合同負債主要包括在遞延收入中 在我們的綜合資產負債表上。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度收入包括: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
列入年初合同負債餘額的金額 | | | | | $ | 767 | | | $ | 545 | | | $ | 643 | |
剩餘履約義務
截至2021年12月31日,對於具有補貼設備和促銷賬單積分的後付費合同,分配給剩餘服務履行義務的交易價格總額為$898百萬美元。我們預計將確認收入,因為服務是在這些後付費合同上提供的,合同期限延長為24在開始的時候是幾個月。
截至2021年12月31日,分配給與設備運營租賃相關的剩餘服務和租賃履行義務的交易價格總額為$95百萬美元和美元58分別為100萬美元。我們預計將在設備租賃合同期限內提供服務時確認這項收入18月份。
關於原來預期期限為一年或一年以下的合同的剩餘履約義務的信息已不包括在上述主要由月度服務合同組成的合同中。
我們的某些批發、漫遊和服務合同包括基於使用和性能的可變對價。在披露剩餘的履約義務時,這一可變因素已被排除在外。截至2021年12月31日,批發、漫遊和服務合同的合同最低對價總額為$1.2億,美元707百萬美元和美元6852022年、2023年和2024年及以後分別為100萬。這些合同的剩餘期限從一年至八年.
合同費用
與客户簽訂合同所需的遞延增量費用餘額總額為#美元。1.510億美元1.1分別截至2021年12月31日和2020年12月31日的10億美元,幷包括在我們綜合資產負債表的其他資產中。為獲得後付費服務合同而產生的遞延合同費用在下列期間攤銷24月份。攤銷期間受到監控,以反映假設的任何重大變化。遞延合同成本的攤銷包括在我們的綜合全面收益表上的銷售、一般和行政費用中,1.110億美元865截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。
遞延合同成本資產定期評估減值。有幾個不是截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度在遞延合同成本資產上確認的減值損失。
附註11--僱員補償和福利計劃
根據我們的2013年綜合激勵計劃和T-Mobile為完成合並而承擔的修訂和重新制定的2015年綜合激勵計劃(以下簡稱“激勵計劃”),我們被授權發佈最多101百萬股我們的普通股。根據我們的激勵計劃,我們可以向符合條件的員工、顧問、顧問和非員工董事授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位(RSU)和業績獎勵。截至2021年12月31日,大約有20根據我們的激勵計劃,可供未來授予的普通股為100萬股。
我們向符合條件的員工、關鍵高管和某些非員工董事授予RSU,並向符合條件的關鍵高管授予基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)。RSU使受讓人有權在歸屬時獲得我們普通股的股份(歸屬通常每年在三年制服務期),但須持續服務至適用的歸屬日期。PRSU使持有者有權在業績期間結束時獲得我們普通股的股份,通常最高為三年如果實現了適用的業績目標,並在整個適用的業績期間繼續提供服務。PRSU持有者最終獲得的股份數量取決於我們在預先確定的業績期間相對於指定業績目標的業務業績。我們還維持一項員工股票購買計劃(“ESPP”),根據該計劃,符合條件的員工可以折扣價購買我們的普通股。
基於股票的薪酬支出和相關所得税優惠如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日及截至12月31日止年度, |
(以百萬為單位,不包括股份、每股和合同有效期金額) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
基於股票的薪酬費用 | | | | | $ | 540 | | | $ | 694 | | | $ | 495 | |
與股票薪酬相關的所得税優惠 | | | | | $ | 100 | | | $ | 132 | | | $ | 92 | |
獲獎股票的加權平均公允價值 | | | | | $ | 116.11 | | | $ | 96.27 | | | $ | 73.25 | |
未確認的補償費用 | | | | | $ | 625 | | | $ | 592 | | | $ | 515 | |
加權平均待確認期間(年) | | | | | 1.8 | | 1.9 | | 1.6 |
已歸屬股票獎勵的公允價值 | | | | | $ | 944 | | | $ | 1,315 | | | $ | 512 | |
股票大獎
在我們與Sprint的合併完成後,T-Mobile承擔了Sprint的股票補償計劃。此外,根據業務合併協議,在生效時間內,購買Sprint普通股的每個未償還期權(根據Sprint的員工股票購買計劃除外)、關於Sprint普通股股票的每個基於時間的RSU獎勵和關於Sprint普通股股票的每個基於業績的RSU獎勵,在每個情況下,在緊接生效時間之前尚未完成的情況下,都通過交換比率(如業務合併協議中的定義)自動調整,並按相同的條款和條件轉換為涵蓋T-Mobile普通股股票的相同類型的股權獎勵(包括,如果適用,在生效時間之前生效的適用的Sprint計劃和獎勵協議(“假定獎勵”)下的任何持續歸屬要求(但不包括任何基於績效的歸屬條件)。符合轉換條件的按績效計算的RSU的適用數量是根據公式計算的,接近目標的100%。與基於時間的RSU或基於業績的RSU的任何此類獎勵有關的任何應計但未支付的股息等價物在生效時間由T-Mobile承擔,併成為T-Mobile普通股股票適用的RSU獎勵的義務。
2020年4月22日,我們提交了S-8表格,登記了總共25,304,224普通股,指T-Mobile為完成合並而承擔的Sprint Corporation 1997長期股票激勵計劃、Sprint Corporation 2007綜合激勵計劃(“Sprint 2007計劃”)和Sprint Corporation修訂和重新制定的2015年綜合激勵計劃(“2015計劃”)所涵蓋的普通股。這包括7,043,843T-Mobile或其子公司的現任董事、高級管理人員、員工和顧問在緊接生效時間之前是Sprint或其子公司的董事、高級管理人員、員工和顧問持有的假定獎勵行使或結算後可發行的T-Mobile普通股,以及(I)12,420,945根據2015年計劃仍可供發行的T-Mobile普通股股份和(2)5,839,436T-Mobile普通股的額外股份取決於根據2015年計劃授予的獎勵,如果2015年計劃下的任何獎勵被沒收、失效、未行使或以現金結算,則這些股票可能可以根據2015年計劃發行。
在截至2021年12月31日的年度內,根據獎勵計劃開展了以下活動:
基於時間的限制性股票單位和限制性股票獎勵 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬為單位,不包括股份、每股和合同有效期金額) | 單位數或獲獎數 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值 |
| | | | | | | |
未歸屬,2020年12月31日 | 10,101,222 | | | $ | 84.61 | | | 0.9 | | $ | 1,362 | |
| | | | | | | |
授與 | 4,884,185 | | | 121.40 | | | | | |
既得 | (5,273,134) | | | 79.67 | | | | | |
被沒收 | (818,985) | | | 104.40 | | | | | |
| | | | | | | |
未歸屬,2021年12月31日 | 8,893,288 | | | 105.96 | | | 0.8 | | 1,031 | |
基於業績的限制性股票單位和限制性股票獎勵 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬為單位,不包括股份、每股和合同有效期金額) | 單位數或獲獎數 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值 |
| | | | | | | |
未歸屬,2020年12月31日 | 3,173,101 | | | $ | 86.58 | | | 1.0 | | $ | 428 | |
| | | | | | | |
授與 | 433,116 | | | 125.34 | | | | | |
績效獎勵業績調整(1) | 576,866 | | | 64.44 | | | | | |
既得 | (2,236,918) | | | 69.14 | | | | | |
被沒收 | (56,608) | | | 99.51 | | | | | |
| | | | | | | |
未歸屬,2021年12月31日 | 1,889,557 | | | 108.97 | | | 1.0 | | 219 | |
(1)代表在2021年前授予的業績實績期間已於2021年完成的PRSU,從而產生遞增的單位獎勵。這些PRSU獎勵也包括在2021年授予的金額中。
上表中包括的PRSU顯示在目標位置。股票派息的範圍可以從0%至200%基於不同的績效結果。加權平均授予日期通過收購假設的RSU和PRSU獎勵的公允價值以假設日期的公允價值為基礎。
支付與授予RSU和PRSU獎勵相關的相關股份通常會觸發員工的納税義務,並要求將其匯至相關税務機關。對於以股份結算的RSU和PRSU,我們已同意扣留根據RSU和PRSU獎勵本來可以發行的普通股股票,以支付某些此類税收義務,向員工發行的淨股票計入已發行普通股。我們扣留了2,511,512, 4,441,107和2,094,555普通股股份以支付與股票獎勵歸屬時支付股份有關的税款義務和匯出的現金$316百萬,$439百萬美元和美元156分別於截至2021年12月31日、2020年及2019年12月31日止年度向有關税務機關支付百萬元。
員工購股計劃
我們的ESPP允許符合條件的員工貢獻最多15以折扣價每半年以折扣價購買我們的普通股,以年度最高美元金額為限。員工可以一次購買股票15折扣率適用於股票收盤價六個月發售期間,以價格較低者為準。根據我們的員工持股計劃發行的股份數目為2,189,542, 2,144,036和2,091,650截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度。截至2021年12月31日,根據ESPP,未來可供出售和發行的證券數量為7,064,316。Sprint的ESPP在合併完成前終止,Sprint的老員工有資格在2020年8月15日登記參加我們的ESPP。
我們的ESPP規定,自每個財年(從2016財年開始)的第一天起,我們預留出售並根據該計劃授權發行的普通股總股數每年增加,相當於(I)5,000,000(Ii)本公司董事會薪酬委員會(下稱“薪酬委員會”)所釐定的T-Mobile普通股股份數目。在2016財年至2019財年,薪酬委員會確定沒有必要增加我們普通股的股份。然而,另一個5,000,000自2020年1月1日和2021年1月1日起,我們的普通股股票將自動添加到ESPP股票儲備中。
股票期權
未完成的股票期權涉及麥德龍通信公司2010年股權激勵薪酬計劃、修訂和重新修訂的麥德龍通信公司2004年股權激勵薪酬計劃、Layer3 TV,Inc.2013年股票計劃、Sprint 2007計劃和Sprint 2015計劃(統稱為股票期權計劃)。截至2021年12月31日止年度內,並無授予任何股票期權獎勵。
根據股票期權計劃,發生了以下活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同期限(年) |
截至2020年12月31日未償還 | 918,695 | | | $ | 51.77 | | | 4.0 |
| | | | | |
| | | | | |
已鍛鍊 | (218,495) | | | 48.02 | | | |
已過期/已取消 | (4,356) | | | 40.74 | | | |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 695,844 | | | 53.01 | | | 3.3 |
可於2021年12月31日行使 | 695,844 | | | 53.01 | | | 3.3 |
加權平均授予日期通過收購假設的股票期權的公允價值以假設日期的公允價值為基礎。
根據股票期權計劃行使的股票期權產生的收益約為$10百萬,$48百萬美元和美元1截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
可歸因於合併後服務的基於股份的激勵性薪酬獎勵的授予日期公允價值包括
來自合併的限制性股票單位和股票期權約為$163百萬美元。
養老金和其他退休後福利計劃
在我們與Sprint完成合並後,我們獲得了與Sprint退休養老金計劃(“養老金計劃”)以及其他退休後員工福利計劃相關的資產和負債。自2005年12月31日起,對養卹金計劃進行了修訂,以凍結參與人的福利計劃應計費用。收購的計劃資產和承擔的債務在合併完成日按公允價值確認。
養卹金計劃投資組合的目標是實現扣除費用後的長期名義回報率,超過養卹金計劃為籌資目的投資的長期預期回報率。為了達到這一目標,我們的投資策略受到資產分配政策的支配,即為每種資產類別分配一個目標分配百分比,如下所示:41%投資於股票;44%用於固定收益投資;11%用於房地產、基礎設施和私人資產;以及4%用於包括對衝基金在內的其他投資。允許實際分配在投資政策所界定的每個資產類別的範圍內偏離目標分配百分比。計劃資產的長期預期回報率為4%和5截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別為%,而計劃資產的實際回報率為8%和21截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度分別為%。用於籌資目的的投資的長期預期回報率為5截至2022年12月31日止年度的
養卹金計劃確認的支出淨額構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | 2021 | | 2020 | | |
| | | | | | | |
預計福利債務的利息 | | | $ | 61 | | | $ | 52 | | | |
養老金計劃資產的預期回報 | | | (56) | | | (45) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
養老金淨支出 | | | $ | 5 | | | $ | 7 | | | |
與退休金計劃相關的費用淨額計入我們綜合全面收益表中的其他費用淨額。
退休金計劃的投資按公允價值按經常性基礎計量,按市場報價或估計公允價值釐定。截至2021年12月31日,14%的投資組合按活躍市場上相同資產的報價估值,81%的估值使用活躍或不活躍市場中類似資產的報價,或其他可觀察到的投入,以及5%的估值採用很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,其中大部分使用每股資產淨值(或其等價物)作為計量公允價值的實際權宜之計。截至2020年12月31日,12%的投資組合按活躍市場上相同資產的報價估值,85%的估值使用活躍或不活躍市場中類似資產的報價,或其他可觀察到的投入,以及3%的估值採用很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,其中大部分使用每股資產淨值(或其等價物)作為計量公允價值的實際權宜之計。
我們的養老金計劃資產和某些其他退休後福利計劃資產的公允價值總計為$1.510億美元1.4億美元,我們累積的福利義務總計為2.210億美元2.3分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。因此,這些計劃的資金不足約為#美元。633百萬美元和美元828百萬,截至
分別為2021年12月31日和2020年12月31日,並計入我們綜合資產負債表上的其他長期負債。在確定截至2021年12月31日和2020年的兩個年度的養老金義務時,我們使用的加權平均貼現率為3%.
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內,我們貢獻了83百萬美元和美元58百萬美元,分別用於福利計劃。我們希望為該計劃提供#美元的捐款。37在截至2022年12月31日的一年中,
預計未來將支付的福利約為$100截至2022年12月31日的年度,百萬元206截至2023年12月31日和2024年12月31日的年度總數為百萬美元,215截至2025年12月31日和2026年12月31日的年度總額為100萬美元,以及562截至2027年12月31日至2031年12月31日的年度總數為100萬美元。
員工退休儲蓄計劃
我們根據《國税法》第401(K)條為我們的大多數員工提供退休儲蓄計劃和類似的計劃。這些計劃允許員工根據特定的指導方針貢獻一部分税前和税後收入。這些計劃規定,我們將員工繳費的一定比例匹配到一定的上限。僱主配對供款為$190百萬,$179百萬美元和美元119截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
附註12--停產業務
2019年7月26日,我們與Sprint和Dish簽訂了資產購買協議。2020年6月17日,T-Mobile、Sprint和DISH簽署了第一修正案。根據資產購買協議第一修正案,T-Mobile、Sprint和DISH同意根據資產購買協議的條款和條件以及同意法令的條款和條件,於2020年7月1日繼續完成預付交易。
於二零二零年七月一日,根據資產購買協議,吾等按其條款及條件完成預付交易。在完成預付交易後,我們收到了$1.4從DISH中提取10億美元用於預付費業務,但需要進行營運資本調整。預付交易的完成並未對我們的綜合全面收益表產生重大影響。
預付費業務的資產包括根據預付費業務客户購買融資設備而產生的EIP應收賬款。在進行預付費交易時,DISH並未持有購買或發起此類合同所需的某些許可證。為了在不轉移所有權的情況下將合同的經濟性轉移到DISH,雙方簽訂了一項參與協議,根據該協議,我們同意將100DISH合同中的%參與權益。根據協議條款,DISH保留從這些資產上收取的所有現金流,對於此類貸款的任何信貸損失,我們沒有追索權。從DISH收到的用於換取這一參與權益的收益是預付交易收到的全部對價的一部分。我們將暫時繼續以相同的條款代表DISH發起設備分期付款合同,以換取與原始合同的初始未償還本金餘額相等的金額,同樣不會對我們的任何信用損失進行追索。
在總金額中1.4根據預付交易收到的收益為10億美元,約為#美元162我們向其轉移DISA的EIP應收賬款分配了100萬100%參股權益。我們將這部分收益作為擔保借款入賬,並在我們綜合現金流量表的融資活動提供(用於)的現金淨額內以其他淨額列報。剩餘的$1.210億美元分配給預付費業務剝離的淨資產。預付業務收到的現金淨額以剝離預付業務所得款項的形式列示,在我們的綜合現金流量表上用於投資活動的現金淨額內列示。
預付業務的結果包括出售業務的直接應佔收入和支出。公司及行政開支,包括利息開支,並不直接歸屬於業務,並未分配予預付業務。2020年4月1日至2020年12月31日期間預付業務的業績以非持續經營收入、綜合全面收益表中的税收淨額列示。在截至2021年12月31日或2019年12月31日的年度內,沒有來自停止運營的收入。
從合併結束日期2020年4月1日至2020年12月31日,非持續運營的組成部分如下: | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至的年度 2020年12月31日 | | | | |
構成非連續性業務税前收入的主要項目類別 | | | | | |
預付收入 | $ | 973 | | | | | |
漫遊和其他服務收入 | 27 | | | | | |
總服務收入 | 1,000 | | | | | |
設備收入 | 270 | | | | | |
| | | | | |
總收入 | 1,270 | | | | | |
服務成本 | 25 | | | | | |
設備銷售成本 | 499 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 314 | | | | | |
總運營費用 | 838 | | | | | |
非持續經營業務的税前收入 | 432 | | | | | |
所得税費用 | (112) | | | | | |
非持續經營的收入 | $ | 320 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
包括在2020年12月31日終了年度合併現金流量表中的預付業務經營活動提供的現金淨額為#美元611於截至二零二零年六月三十日止三個月內,全部與預付費業務的營運有關。截至2020年12月31日止年度,與預付業務相關的投資或融資活動並無現金流。
持續參與
於預付交易完成後,吾等與DISH訂立(I)許可證購買協議,根據該協議,DISH有權購買若干800兆赫頻譜許可證,總金額約為$3.6在符合某些額外完成條件的情況下,我們將在合併完成三年後向FCC提交批准申請後完成交易,以及(B)我們將有權根據需要從DISH租回部分頻譜,以額外的價格出售兩年在頻譜銷售交易完成後,(Ii)一份過渡服務協議,規定我們向DISH提供與預付費業務相關的過渡服務,期限最長為三年在預付費交易完成後,(Iii)規定向預付費業務客户提供網絡服務的主網絡服務協議,期限最長為七年了在預付交易完成後,以及(Iv)收購塔樓和零售資產的選擇權,為DISH提供從我們手中收購某些退役塔樓和零售地點的選擇權,但須獲得所有必要的第三方同意,期限最長為五年在預付交易完成後。
如果DISH違反許可證購買協議,或在滿足或放棄所有成交條件後未能交付購買價格,DISH的唯一責任是向我們支付約$72百萬美元。此外,如果DISH沒有行使購買800 MHz頻譜許可證的選擇權,我們有義務通過拍賣提供許可證以供出售。如果指定的最低價格為$3.6如果在拍賣中沒有達到10億美元,我們將保留許可證。由於800兆赫頻譜牌照的出售預計不會在一年內完成,因此不符合作為持有供出售的資產列報的標準。
與主網絡服務協議和過渡服務協議相關的現金流量計入我們綜合現金流量表上經營活動提供的現金淨額。
附註13--所得税
我們在所得税前的收入(虧損)來源如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
美國收入 | $ | 3,401 | | | $ | 3,493 | | | $ | 4,557 | |
國外(虧損)收入 | (50) | | | 37 | | | 46 | |
所得税前持續經營所得 | $ | 3,351 | | | $ | 3,530 | | | $ | 4,603 | |
所得税費用匯總如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
當期税收(費用)福利 | | | | | |
聯邦制 | $ | (22) | | | $ | 17 | | | $ | 24 | |
狀態 | (89) | | | (84) | | | (70) | |
外國 | (19) | | | (10) | | | 2 | |
當期税費總額 | (130) | | | (77) | | | (44) | |
遞延税金(費用)福利 | | | | | |
聯邦制 | (541) | | | (676) | | | (954) | |
狀態 | 327 | | | (34) | | | (125) | |
外國 | 17 | | | 1 | | | (12) | |
遞延税費總額 | (197) | | | (709) | | | (1,091) | |
所得税總支出 | $ | (327) | | | $ | (786) | | | $ | (1,135) | |
美國聯邦法定所得税率與我國有效所得税率之間的對賬如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
聯邦法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
扣除聯邦福利後的州税 | 4.5 | | | 4.8 | | | 5.1 | |
法律和税率變化的影響 | (1.7) | | | (0.8) | | | 0.4 | |
更改估值免税額 | (10.7) | | | (2.6) | | | (1.8) | |
扣除聯邦福利後的外國税 | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
永久性差異 | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.6 | |
扣除準備金後的聯邦税收抵免 | (2.5) | | | (0.9) | | | (0.8) | |
基於股權的薪酬 | (2.6) | | | (2.5) | | | (0.6) | |
不可扣除的補償 | 1.5 | | | 2.3 | | | 0.6 | |
其他,淨額 | (0.1) | | | 0.3 | | | (0.1) | |
有效所得税率 | 9.8 | % | | 22.3 | % | | 24.7 | % |
已計税的遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
遞延税項資產 | | | |
虧損結轉 | $ | 4,414 | | | $ | 4,540 | |
| | | |
租賃負債 | 7,717 | | | 8,031 | |
財產和設備 | — | | | 90 | |
準備金和應計項目 | 1,280 | | | 1,348 | |
聯邦和州税收抵免 | 404 | | | 411 | |
| | | |
其他 | 2,888 | | | 2,665 | |
遞延税項資產,毛額 | 16,703 | | | 17,085 | |
估值免税額 | (435) | | | (878) | |
遞延税項資產,淨額 | 16,268 | | | 16,207 | |
遞延税項負債 | | | |
頻譜許可證 | 18,060 | | | 17,518 | |
財產和設備 | 380 | | | — | |
租賃使用權資產 | 6,761 | | | 7,239 | |
其他無形資產 | 769 | | | 912 | |
其他 | 514 | | | 504 | |
遞延税項負債總額 | 26,484 | | | 26,173 | |
遞延税項淨負債 | $ | 10,216 | | | $ | 9,966 | |
| | | |
在綜合資產負債表中分類如下: | | | |
遞延税項負債 | $ | 10,216 | | | $ | 9,966 | |
截至2021年12月31日,我們已結轉受税收影響的聯邦淨營業虧損(NOL)$3.510億美元,國家NOL結轉美元1.410億美元和外國NOL結轉$37100萬,到2041年到期。2018年及之後生成的聯邦和某些州的NOL不會過期。截至2021年12月31日,我們為財務報告而影響的聯邦和州NOL結轉税款約為$221百萬美元和美元473由於相同數額的未確認税收優惠,分別比我們用於聯邦和州所得税目的的NOL結轉少了100萬。有幾個不是截至2021年12月31日,用於財務報告目的的外國NOL結轉與用於外國所得税目的的NOL結轉的差異。未確認的税收優惠金額不包括$的抵銷税收影響。132在其他司法管轄區有100萬人。
截至2021年12月31日,我們有研發、外國税收和其他一般商業信貸結轉,總價值為$581用於聯邦所得税的100萬美元,其中一小部分將於2023年開始到期。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日,我們的估值津貼為$435百萬,$878百萬美元和美元129分別為100萬美元。從2020年12月31日到2021年12月31日的變化主要是由於對遺留的Sprint實體進行法人重組,導致某些州司法管轄區遞延税項資產的估值免税額減少。從2019年12月31日到2020年12月31日的變化主要與美元有關851通過合併獲得的被認為有必要計入估值準備的遞延税項資產的百萬美元,部分被聯邦和某些其他司法管轄區與額外税項利用和到期相關的遞延税項資產的估值計提減少所抵消。我們的估值額度可能會在未來12個月內發生變化。
我們在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。我們目前正在接受美國國税局和各州的審查。管理層不相信任何審計的解決方案會導致我們的財務狀況、運營結果或現金流發生實質性變化。美國國税局已經結束了對2009納税年度的聯邦納税申報單的審計;然而,NOL和某些審計期間的其他結轉仍然開放供審查。2002年前的美國聯邦、州和外國考試一般都是關閉的。
未確認税收優惠的期初和期末金額核對如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
未確認的税收優惠,年初 | $ | 1,159 | | | $ | 514 | | | $ | 462 | |
前期税收頭寸的毛數增加 | 73 | | | 6 | | | — | |
前期税收頭寸的毛減 | (123) | | | (28) | | | — | |
本期納税狀況的毛增額 | 72 | | | 45 | | | 64 | |
本期業務收購帶來的毛收入增長 | 36 | | | 624 | | | — | |
由於與税務機關達成和解而導致的毛減 | — | | | (2) | | | (12) | |
| | | | | |
未確認的税收優惠,年終 | $ | 1,217 | | | $ | 1,159 | | | $ | 514 | |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日,我們擁有932百萬,$857百萬美元和美元310分別為未確認的税收優惠,如果確認,將影響我們的年度有效税率。所得税評估的罰款和利息分別計入我們的綜合全面收益表中的銷售、一般和行政及利息支出。與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款微不足道。
附註14-軟銀股權交易
於2020年6月22日,吾等與本公司、軟銀、軟銀全資附屬公司軟銀集團資本有限公司(“軟銀集團”)、軟銀全資附屬公司特拉華項目4 L.L.C.、軟銀全資附屬公司Delware Project 6 L.L.C.、Claure Mobile LLC(“CM LLC”)、DT及本公司全資附屬公司T-Mobile Agent LLC之間訂立總框架協議(“總框架協議”)。
訂立總框架協議及相關交易是為了促進軟銀將軟銀持有的部分普通股貨幣化(“軟銀貨幣化”)。關於主框架協議,DT於2020年4月1日放棄了與軟銀的代理、鎖定和ROFR協議(“軟銀代理協議”)對大約198軟銀持有我們普通股的百萬股(“已發行股份”)。在公開募股結束時(定義如下),我們收到了來自軟銀的付款$304百萬 為我們在促進軟銀貨幣化方面的作用。從軟銀收到的扣除税後的付款為$230百萬作為額外的實收資本記錄在合併資產負債表並作為一個
減少以現金淨額回購普通股,這是由我們的融資活動提供(使用)的合併現金流量表.
根據總框架協議及據此擬訂立的協議的條款,SBGC向吾等出售已發行股份,吾等參與以下交易:
公開發行股票
2020年6月26日,我們完成了註冊公開募股,募集資金約為154.1百萬股我們的普通股(“公開招股”),價格為$103.00每股。根據吾等與SBGC於二零二零年六月二十二日訂立的股份回購協議(“股份回購協議”),公開發售所得款項淨額用於向SBGC回購同等數目的已發行普通股及已發行普通股。
強制性可交換產品
在公開發行股票的同時,我們出售了大約19.4將100萬股我們的普通股轉讓給第三方信託基金。這個向信託基金出售股份的淨收益被用於從SBGC回購同等數量的已發行普通股和已發行普通股。
該信託發行了強制性可交換信託證券,使持有人有權從該信託獲得季度分派以及將於2023年6月1日結算的最終強制性交換價(“強制性可交換髮行”)。
該信託被要求使用強制性可交換髮行的部分淨收益購買美國國債,為強制性可交換信託證券的季度分配提供資金,強制性可交換信託證券的持有者將有權在2023年6月1日獲得最終的強制性交換金額,這將取決於我們普通股的每日成交量加權平均價格。
通過公開發行股權出售股份和向信託基金出售股份的同時,向SBGC購買股份。這些同時進行的交易沒有導致我們的庫存股或已發行普通股的淨變化。
由於這些交易是與不同的交易對手進行的,因此,股票和現金的交換分別在我們的綜合股東權益表和綜合現金流量表上按毛數記錄。出售的股份以二次發售時發行的股份列示,而從SBGC購買的股份則在我們的綜合股東權益報表上以從軟銀回購的股份列示。出售股份所得的現金以發行普通股的形式列示,而從軟銀購買股份所支付的現金則以回購普通股的形式列示,現金淨額由我們的綜合現金流量表上的融資活動提供(用於)。
本公司與信託沒有關聯,不會保留髮行信託證券所得的任何收益,也不會在信託證券中擁有持續的經濟或其他權益。
配股發行
總框架協議規定發行登記的、可轉讓的認購權(“供股”),從而出售19,750,000向我們的股東(軟銀、DT和Marcelo Claure及其各自的附屬公司除外,他們同意放棄行使或轉讓此類權利的能力)出售我們普通股的股份。認購權為股東提供了以每20股普通股購買一股普通股的選擇權,每股普通股的價格與公開股權發行中出售的普通股的價格相同。103.00每股。
配股行權期於2020年7月27日屆滿。2020年8月3日,配股完成,導致出售19,750,000我們普通股的股份。根據股份回購協議,供股所得款項淨額用於向SBGC購買同等數目的股份。
馬塞洛·克勞爾
《主框架協議》規定購買5.0董事會成員馬塞洛·克勞爾以與公開募股中出售的普通股相同的每股價格從我們手中購買100萬股普通股103.00每股。
在2020年7月16日收到必要的監管批准後,根據股份回購協議,我們在向Marcelo Claure出售股份的同時,根據股份回購協議以每股相同的價格從SBGC購買了同等數量的股份。
DT呼叫選項
作為DT同意轉讓已發行股份的交換條件,以及根據主框架協議的規定,DT收到了多達約101.5SBGC持有我們普通股的百萬股。這一安排為DT提供了固定價格的看漲期權,以購買最多約44.9百萬股,價格為$101.46(I)DT可向吾等購買該等股份(“DT固定價格認購期權”)及(Ii)吾等將履行DT固定價格認購期權項下的責任,同時以相同經濟條件向SBGC購買相同數目的股份(“T-Mobile固定價格認購期權”)。此外,DT擁有浮動價格的看漲期權,最多可購買約56.6直接從SBGC獲得100萬股。
DT固定價格看漲期權和T-Mobile固定價格看漲期權代表獨立衍生品,並按公允價值和按市價計價記錄在每個期間。由於T-Mobile固定價格看漲期權和DT固定價格看漲期權按市值計價的估值向相等和抵銷的方向移動,因此對我們的綜合全面收益表沒有淨影響。
於2020年10月6日,吾等將T-Mobile固定價格認購期權下的權利轉讓予DT,而DT終止其根據DT固定價格認購期權向本公司購買股份的權利,導致終止確認相關衍生資產及負債的等額及抵銷金額為$1.0因此,我們的綜合全面收益表不會受到淨影響。
軟銀貨幣化後的所有權
軟銀代理協議對軟銀持有的我們普通股的剩餘股份仍然有效。此外,於2020年6月22日,DT、CM LLC和Marcelo Claure簽訂了一項代理、鎖定和ROFR協議(“Claure代理協議”,連同軟銀代理協議,“代理協議”),根據該協議,Claure先生或由Claure先生控制的實體CM LLC在2020年6月22日之後收購的任何普通股股份(因Claure先生擔任董事或本公司高管而收購的股份除外)將按照DT指示的方式投票。
截至2021年12月31日,DT和軟銀直接或間接持有約46.7%和4.9分別佔已發行T-Mobile普通股的1%,其餘約48.4其他股東持有的已發行T-Mobile普通股的百分比。
因此,作為代理協議的結果,截至2021年12月31日,DT擁有大約52.0%已發行的T-Mobile普通股。
注15-每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益的計算如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(百萬,不包括股票和每股金額) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | | | |
持續經營收入 | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 2,744 | | | $ | 3,468 | |
非持續經營所得的税後淨額 | | | | | — | | | 320 | | | — | |
淨收入 | | | | | $ | 3,024 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,468 | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
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加權平均流通股-基本 | | | | | 1,247,154,988 | | | 1,144,206,326 | | | 854,143,751 | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | | | |
未償還的股票期權和未歸屬的股票獎勵 | | | | | 7,614,938 | | | 10,543,102 | | | 9,289,760 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
加權平均流通股-稀釋 | | | | | 1,254,769,926 | | | 1,154,749,428 | | | 863,433,511 | |
| | | | | | | | | |
基本每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | | | | | $ | 2.42 | | | $ | 2.40 | | | $ | 4.06 | |
停產經營 | | | | | — | | | 0.28 | | | — | |
每股收益-基本 | | | | | $ | 2.42 | | | $ | 2.68 | | | $ | 4.06 | |
| | | | | | | | | |
稀釋後每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | | | | | $ | 2.41 | | | $ | 2.37 | | | $ | 4.02 | |
停產經營 | | | | | — | | | 0.28 | | | — | |
稀釋後每股收益 | | | | | $ | 2.41 | | | $ | 2.65 | | | $ | 4.02 | |
| | | | | | | | | |
潛在的稀釋證券: | | | | | | | | | |
未償還的股票期權和未歸屬的股票獎勵 | | | | | 139,619 | | | 80,180 | | | 16,359 | |
軟銀或有對價(1) | | | | | 48,751,557 | | | 36,630,268 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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(1)代表自收購日期2020年4月1日起可或有發行的加權平均軟銀指定股份。
截至2021年12月31日,我們已授權100百萬股優先股,面值為$0.00001每股。曾經有過不是截至2021年12月31日和2020年12月31日的已發行優先股。如果計算稀釋後每股收益會產生反攤薄作用,那麼潛在的攤薄證券就不會被計入。
軟銀指定的股票金額為48,751,557T-Mobile普通股的股票被確定為合併的或有對價,在達到確定的成交量加權平均每股價格之前不會稀釋。
附註16-租約
承租人
我們是蜂窩站點、交換站點、零售商店、網絡設備和辦公設施的不可取消運營和融資租賃的承租人,合同條款通常持續到2035年。此外,我們通過不可取消的運營租賃方式租賃暗光纖,合同條款通常持續到2041年。大多數小區站點租約的不可取消期限為五至15具有多個續訂選項的年份,可以將租期從五至35好幾年了。此外,我們還有網絡設備的融資租賃,這些設備的租賃期限一般為二至五年。融資租賃沒有續期選擇權,並在租約結束時包含討價還價購買選擇權。
2021年9月15日,我們修改了一份主租賃協議的條款,這導致了一筆1.0預付數十億元租金。由於這筆預付款,我們的經營租賃負債減少了。
在2021年12月31日,也就是2022年1月3日,我們與CCI簽訂了官方協議,修改了我們從CCI租賃的塔樓的條款。《官方協議》修改了我們將為我們目前租賃的場地支付的月租金,將我們大部分場地的不可取消租賃期延長至2033年12月,並將允許我們通過新場地建設和終止重複的塔樓位置來靈活地促進我們的網絡整合和退役活動。最初的不可取消期限是到2033年12月31日,然後是可選的續簽。作為這項修訂的結果,我們將重新計量相關的使用權資產和租賃負債,預期增加
在$之間4.810億至3,000美元5.4在修改生效日期分別增加10億美元,遞延税項負債和資產相應增加毛數在1.210億至3,000美元1.4十億美元。
租賃費用的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
經營租賃費用 | | | | | $ | 5,921 | | | $ | 4,438 | | | $ | 2,558 | |
融資租賃費用: | | | | | | | | | |
使用權資產攤銷 | | | | | 738 | | | 681 | | | 523 | |
租賃負債利息 | | | | | 69 | | | 81 | | | 82 | |
融資租賃費用總額 | | | | | 807 | | | 762 | | | 605 | |
可變租賃費用 | | | | | 429 | | | 328 | | | 243 | |
租賃總費用 | | | | | $ | 7,157 | | | $ | 5,528 | | | $ | 3,406 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
有關租期及折扣率的資料如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
加權-平均剩餘租賃年限(年) | | | | | |
經營租約 | 9 | | 10 | | 6 |
融資租賃 | 3 | | 3 | | 3 |
加權平均貼現率 | | | | | |
經營租約 | 3.6 | % | | 3.9 | % | | 4.8 | % |
融資租賃 | 2.5 | % | | 3.3 | % | | 4.0 | % |
截至2021年12月31日的租賃負債到期日如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 經營租約 | | 融資租賃 |
截至12月31日的12個月, | | | |
2022 | $ | 3,868 | | | $ | 1,161 | |
2023 | 4,237 | | | 800 | |
2024 | 3,846 | | | 505 | |
2025 | 3,343 | | | 128 | |
2026 | 2,971 | | | 36 | |
此後 | 17,387 | | | 29 | |
租賃付款總額 | 35,652 | | | 2,659 | |
減去:推定利息 | 6,409 | | | 84 | |
總計 | $ | 29,243 | | | $ | 2,575 | |
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融資租賃的利息支付為#美元。69百萬,$79百萬美元和美元82截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
截至2021年12月31日,我們還有商業物業的額外運營租賃尚未開始,未來的租賃付款約為$98百萬美元。
截至2021年12月31日,我們對與某些塔樓義務相關的未來地面租賃付款負有或有責任。該等或有債務不包括在上表內,因為所欠款項是皇冠城堡國際公司根據分租安排而訂立的合約欠款。看見附註9--塔樓義務以獲取更多信息。
出租人
我們租賃計劃下的租賃無線設備的組件如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 平均剩餘使用壽命 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| | | | | |
租賃無線設備,毛收入 | 8月份 | | $ | 3,832 | | | $ | 6,989 | |
累計折舊 | | | (2,373) | | | (2,170) | |
| | | | | |
租賃無線設備,網絡 | | | $ | 1,459 | | | $ | 4,819 | |
有關移動通信設備租賃的設備收入,請參閲附註10--與客户簽訂合同的收入.
預計在租賃期內收到的與租賃無線設備相關的未來最低付款,不包括租賃期結束時可選的剩餘買斷金額,摘要如下: | | | | | |
(單位:百萬) | 預期付款 |
截至12月31日的12個月, | |
| |
2022 | $ | 402 | |
2023 | 44 | |
| |
總計 | $ | 446 | |
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附註17--承付款和或有事項
購買承諾
我們對非專用運輸線的承諾是不同的,有效期通常會延長到2031年。此外,我們還承諾在正常業務過程中購買無線設備、網絡服務、設備、軟件、營銷贊助協議和其他項目,條款到2043年各不相同。
我們的購買承諾約為$4.7截至2022年12月31日的12個月期間為10億美元5.6截至2023年12月31日和2024年12月31日的12個月期間總計10億美元,2.1截至2025年12月31日和2026年12月31日的12個月期間總計10億美元,以及1.6此後總計10億美元。這些金額不反映我們在相關協議下的全部預期購買量,但根據我們在合同上承擔的不可取消數量或終止金額確定。
在2021年12月31日之後,也就是2022年1月3日,我們與CCI簽訂了皇冠協議,根據該協議,我們可以租賃CCI的塔樓至2033年12月,然後可選擇續簽。皇冠協議修改了我們的非專用運輸線的定價,其中包括LIT光纖回程和小蜂窩電路。我們承諾每年執行和交付的數量承諾35,000未來五年的小型蜂窩合同,包括對現有地點的升級。小型蜂窩的最低承諾為$1.8到2039年。
頻譜租賃
關於合併,我們承擔了Sprint的某些頻譜租賃合同,其中包括對出租人的服務義務。某些頻譜租約規定了最低租賃費、額外費用、續訂選項和升級條款。租賃頻譜協議的到期日各不相同,通常持續到2050年。我們預計頻譜租約的所有續約期將由我們行使。
我們的頻譜租賃和服務信用承諾,包括續約期,大約為$350截至2022年12月31日的12個月期間,百萬美元611截至2023年12月31日和2024年12月31日的12個月期間總計百萬美元,$591截至2025年12月31日和2026年12月31日的12個月期間總計100萬美元,以及4.7此後總計10億美元。
我們根據估計的可用服務信用總額除以租賃期限,按月應計服務和設備的債務。提供的服務和向出租人提交和支付實際發票時,減少了這一義務。2021年12月31日的最大剩餘服務承諾為$85預計將在相關租賃協議期限內產生,一般範圍為15至30好幾年了。
合併承諾
在監管程序和交易審批方面,我們對各州和聯邦機構以及某些非政府組織負有承諾和其他義務,包括根據我們、DT、Sprint、軟銀和DISH網絡公司(“DISH”)同意並由美國哥倫比亞特區地區法院進入的同意法令,以及FCC批准我們的合併申請的備忘錄意見和命令。這些承諾和義務包括廣泛的5G網絡擴建承諾,向絕大多數美國人提供高速無線服務的義務,包括居住在農村地區的美國人,以及在頻譜容量可用的情況下營銷家庭寬帶產品。其他承諾涉及國家安全、定價、服務、就業和支持多樣性倡議。許多承諾都規定了遵守的時限。未能及時履行我們的義務和承諾可能會導致鉅額罰款、處罰或其他法律和行政行動。
我們預計我們與這些問題相關的資金承諾約為#美元。11截至2022年12月31日的12個月期間,百萬美元12截至2023年12月31日和2024年12月31日的12個月期間總計100萬美元。我們預計2024年12月31日之後不會有任何金額。這些金額並不代表我們為實現特定網絡覆蓋和性能要求、就業目標或提供可負擔的費率計劃的承諾所需的全部預期成本,而僅代表我們需要就我們的承諾或結算支付特定款項的金額。
或有事項和訴訟
訴訟和監管事項
我們參與了在日常業務過程中出現的各種訴訟和糾紛、索賠、政府機構調查和執法行動以及其他訴訟程序(“訴訟和監管事項”),其中包括專利侵權索賠(大多數是由主要尋求金錢損害賠償的非執業實體提出的)、集體訴訟以及執行FCC規則和法規的訴訟程序。這些訴訟和監管事項正處於不同的階段,其中一些可能會進入審判、仲裁、聽證或其他裁決,如果不能以其他方式解決,可能會在未來12個月內導致罰款、處罰或金錢或禁令救濟。在適當的情況下,我們已就其中某些事項確立了應計項目。應計項目反映在合併財務報表中,但不被認為是單獨或合計的重大項目。當我們認為損失很可能已經發生,並且可以合理地估計一個數額時,就建立了應計項目。至於其他事項,如吾等尚未確定損失可能發生或損失金額無法合理估計,吾等並未記錄應計費用,原因包括但不限於訴訟中常見的各種因素,包括但不限於有關法律理論及其由法院或監管機構解決的不確定性、不確定的損害理論和要求,以及不完全發展的事實記錄。對於可能導致或有收益的訴訟和監管事項,當收益已實現或可變現時,我們將在合併財務報表中確認此類收益。我們確認與訴訟和監管事宜相關的法律費用預計將在發生時產生。除非另有規定,否則如下, 我們預計該等訴訟及監管事宜的最終解決,無論是個別或整體,不會對我們的財務狀況產生重大不利影響,但我們注意到,下述部分或全部特定事宜的不利結果可能會對特定期間的經營業績或現金流產生重大不利影響。這一評估是基於我們目前對相關事實和情況的瞭解。因此,我們對這些問題的看法受到內在不確定性的影響,並可能在未來發生變化。
2020年2月28日,我們收到了FCC發出的表面責任沒收和告誡通知,FCC建議對我們進行處罰,原因是我們涉嫌違反了《通信法》第222條和FCC關於客户信息隱私的規定。在2020年第一季度,我們記錄了估計付款金額的應計項目。我們保留了截至2021年12月31日的應計項目,該應計項目包括在我們綜合資產負債表的應付賬款和應計負債中。
2020年4月1日,結合合併的完成,我們承擔了Sprint的或有和訴訟事宜。這些事項包括各種各樣的糾紛、索賠、政府機構的調查和執法行動,以及其他訴訟程序。這些問題包括,FCC和州政府機構正在對Sprint的生命線計劃進行的某些調查。2019年9月,Sprint通知FCC,它已向服務訂户申請每月補貼,儘管這些訂户可能沒有滿足Sprint針對生命線計劃的使用政策下的使用要求,原因是2017年7月系統更新時,用於識別合格訂户使用的系統中出現了無意的編碼問題。Sprint已經支付了一些款項來償還聯邦政府和
某些州為超額補貼支付。
我們注意到,根據業務合併協議第2號修正案,軟銀同意就某些特定事項和損失賠償我們,包括與上述生命線事項有關的事項。解決這些問題可能需要支付額外的補償和支付額外的罰款和罰款,我們預計這不會對我們的財務業績產生重大影響。我們預計,與這些賠償事項有關的任何額外責任將由軟銀賠償和償還。看見附註2-業務合併以獲取更多信息。
2021年6月1日,特拉華州衡平法院提起了一起推定的股東集體訴訟和衍生訴訟,Dinkevich訴德國電信公司等人案。,案件編號。C.A.編號2021-0479,針對DT、軟銀和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事,聲稱違反了與企業合併協議重新定價修正案有關的受託責任索賠,以及軟銀對其T-Mobile股票的貨幣化。我們也被點名為此案的名義被告。我們無法預測這些索賠的潛在結果。我們打算積極為這起訴訟辯護。
2020年10月,我們通知使用傳統Sprint CDMA網絡的MVNO,我們計劃在2021年12月31日日落該網絡。作為對這一通知的迴應,DISH已經做出了幾項努力,以防止我們在2023年年中之前放棄使用傳統Sprint CDMA網絡的移動客户,包括敦促美國司法部根據2020年4月1日美國哥倫比亞特區地區法院的最終判決做出藐視法庭的裁決,並根據加州公用事業委員會(CPUC)2020年4月關於T-Mobile與Sprint合併的決定提起修改請願書和相關訴訟。我們不同意迪什立場的優點,並對此表示反對。2021年10月22日,我們宣佈,我們將把傳統Sprint CDMA網絡的日落時間推遲三個月,直到2022年3月31日,以幫助確保DISH和其他MVNO履行合同責任,並在日落之前將客户從傳統Sprint CDMA網絡轉移出去。2022年2月2日,主持迪什修改請願書的CPUC行政法法官發佈了一項擬議的決定,將駁回修改請願書。這一擬議的決定可能會在2022年3月17日的商業會議上提交給CPUC。我們無法預測上述訴訟的結果,但我們打算強烈反對任何進一步推遲傳統Sprint CDMA網絡日落的努力。
2021年8月12日,我們意識到一個潛在的網絡安全問題,涉及未經授權訪問T-Mobile的系統(2021年8月網絡攻擊)。我們立即開始調查,並聘請網絡安全專家協助評估事件,並幫助確定受影響的數據。我們的調查發現,肇事者在2021年3月18日左右非法訪問了我們系統的某些區域,但只從2021年8月3日左右開始訪問和獲取當前、以前和潛在客户的數據。在我們外部網絡安全專家的幫助下,我們定位並關閉了對我們系統的未經授權的訪問,並識別了其信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並根據州和聯邦的要求通知了他們。我們還採取了多項其他措施,以表明我們對數據隱私和保護的持續支持和承諾。我們還與執法部門進行了協調。我們的法醫調查已經完成,我們相信我們已經全面瞭解了被泄露的數據。
由於2021年8月的網絡攻擊,我們受到了無數的訴訟,包括多起集體訴訟,這些訴訟已在多個司法管轄區提起,要求因2021年8月的網絡攻擊而產生的未指明的金錢損害賠償、費用和律師費。2021年12月,多地區訴訟司法委員會合並了美國密蘇裏州西區地區法院的聯邦集體訴訟。此外,2021年11月,一名所謂的公司股東向美國華盛頓西區地區法院提起了衍生品訴訟,Litwin訴Sievert等人,2:21-cv-01599,起訴我們的現任董事,聲稱對公司的網絡安全做法提出了幾項索賠。我們也被點名為訴訟中的名義被告。目前,我們無法預測任何這些索賠的潛在結果,也無法預測我們是否會受到進一步的私人訴訟。我們打算大力為所有這些訴訟辯護。
此外,本公司已收到多個政府機構、執法部門和其他政府當局與2021年8月網絡攻擊有關的詢問,可能會導致罰款或處罰。我們正在迴應這些詢問,並與監管機構充分合作。然而,我們無法預測這些調查的時間或結果,也無法預測我們是否可能受到進一步的監管調查。
鑑於該等事項所涉及的固有不確定性,並根據吾等目前掌握的資料,於本年報日期,吾等並無就與上述訴訟及查詢有關的損失記錄任何應計項目,因為任何該等金額(或金額範圍)目前並不可能或不可估計。我們相信,我們有合理的可能遭受與這些訴訟和調查相關的損失,公司將繼續評估已知的信息,並將在很可能發生損失的時候記錄損失估計
而損失的數額是可以合理估計的。與這些訴訟和調查以及任何潛在的未來訴訟和調查相關的持續法律和其他成本可能是巨大的,與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他解決方案相關的損失可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大影響。
附註18--重組費用
合併完成後,我們開始實施重組計劃,以實現成本效益和減少裁員。迄今與重組舉措有關的主要活動包括與零售商店合理化、分銷渠道、重複網絡和回程服務及其他協議有關的合同終止費用、與整合多餘的流程和功能有關的遣散費以及某些小蜂窩站點和分佈式天線系統的退役,以實現網絡費用的協同增效。
下表彙總了與我們的重組計劃相關的費用: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(單位:百萬) | | | 截至的年度 2020年12月31日 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 迄今發生的費用 |
合同終止費用 | | | $ | 178 | | | $ | 14 | | | $ | 192 | |
遣散費 | | | 385 | | | 17 | | | 402 | |
網絡退役 | | | 497 | | | 184 | | | 681 | |
重組計劃費用總額 | | | $ | 1,060 | | | $ | 215 | | | $ | 1,275 | |
| | | | | | | |
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與重組計劃有關的開支已計入綜合全面收益表的服務及銷售成本、一般及行政成本。
我們的重組舉措還包括加快或終止我們對蜂窩站點、交換機站點、零售店、網絡設備和辦公設施的某些運營和融資租賃。與加快租賃合同使用權資產攤銷有關的增量費用為#美元。873百萬美元和美元153分別於截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的服務及銷售成本,以及綜合全面收益表的一般及行政成本。
與我們的重組計劃相關的負債的變化,包括髮生的費用和現金支付,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2020 | | 已發生的費用 | | 現金支付 | | 非現金項目的調整(1) | | 十二月三十一日, 2021 |
合同終止費用 | $ | 81 | | | $ | 14 | | | $ | (80) | | | $ | (1) | | | $ | 14 | |
遣散費 | 52 | | | 17 | | | (65) | | | (3) | | | 1 | |
網絡退役 | 30 | | | 184 | | | (106) | | | (37) | | | 71 | |
總計 | $ | 163 | | | $ | 215 | | | $ | (251) | | | $ | (41) | | | $ | 86 | |
(1)非現金項目包括列於離職費內的基於股票的非現金補償和網絡退役內的資產核銷。
與重組計劃相關的應計負債在綜合資產負債表的應付帳款和應計負債中列示。
我們的重組活動預計將在下一年進行兩年幾乎所有費用都將在2023財年結束前產生。我們正在評估額外的重組措施,這取決於與某些交易對手的磋商和談判,以及對我們業務運營的預期影響,這可能會影響重組成本和相關付款的金額或時間。
附註19--其他財務信息
應付賬款和應計負債
應付賬款和應計負債摘要如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
應付帳款 | $ | 6,499 | | | $ | 5,564 | |
工資總額和相關福利 | 1,343 | | | 1,163 | |
財產税和其他税,包括工資税 | 1,830 | | | 1,540 | |
應計利息 | 710 | | | 771 | |
佣金 | 348 | | | 399 | |
| | | |
收費和互聯互通 | 248 | | | 217 | |
廣告 | 59 | | | 135 | |
其他 | 368 | | | 407 | |
應付賬款和應計負債 | $ | 11,405 | | | $ | 10,196 | |
賬面透支包括在應付賬款和應計負債中#美元。378百萬美元和美元628分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。
關聯方交易
我們在正常業務過程中有與DT或其關聯公司相關的關聯方交易,這些交易包括在綜合財務報表中。
2021年8月23日,我們贖回了美元1.0我們的本金總額為10億美元4.5002026年到期的對附屬公司的高級註釋百分比。看見附註8--債務以獲取更多信息。
下表彙總了與DT或其附屬公司的重大交易的影響,這些交易包括在綜合全面收益表的營業費用中: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
漫遊費用相關折扣 | | | | | $ | (2) | | | $ | (5) | | | $ | (9) | |
使用T-Mobile品牌所產生的費用 | | | | | 80 | | | 83 | | | 88 | |
| | | | | | | | | |
國際長途協議 | | | | | 37 | | | 47 | | | 39 | |
我們與DT有一項協議,其中我們得到了某些行政費用的補償,這是$5百萬,$6百萬美元和美元11截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。與該等協議有關的應付及應付DT款項,在綜合資產負債表中分別計入聯屬公司的應收賬款及應付聯屬公司的應付款項。
現金流量信息補充合併報表
下表彙總了T-Mobile的補充現金流信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
利息支付,扣除資本化金額後的淨額 | | | | | $ | 3,723 | | | $ | 2,733 | | | $ | 1,128 | |
經營租賃付款 | | | | | 6,248 | | | 4,619 | | | 2,783 | |
繳納所得税 | | | | | 167 | | | 218 | | | 88 | |
非現金投融資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
以證券化應收賬款換取的非現金受益權益 | | | | | 4,237 | | | 6,194 | | | 6,509 | |
收購Sprint的非現金對價 | | | | | — | | | 33,533 | | | — | |
購置財產和設備的應付帳款和應計負債變動 | | | | | 366 | | | 589 | | | (935) | |
從庫存轉移到財產和設備的租賃設備 | | | | | 1,198 | | | 2,795 | | | 1,006 | |
從財產和設備轉移到庫存的歸還租賃設備 | | | | | (1,437) | | | (1,460) | | | (267) | |
為財產和設備融資而承擔的短期債務 | | | | | — | | | 38 | | | 800 | |
經營性租賃以租賃義務換取的使用權資產 | | | | | 3,773 | | | 14,129 | | | 3,621 | |
融資租賃以租賃義務換取的使用權資產 | | | | | 1,261 | | | 1,273 | | | 1,041 | |
附註20--後續活動
2021年12月31日之後,2022年1月3日,我們與CCI達成協議,修改與我們的塔樓租賃、塔樓義務和非專用運輸線相關的條款。看見附註9--塔樓義務, 附註16-租約和附註17--承付款和或有事項以獲取更多信息。
繼2021年12月31日之後,2022年1月6日,FCC宣佈我們是199拍賣中的許可證110(中頻頻譜)。看見附註6-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產以獲取更多信息。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義),旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制也旨在確保我們根據《交易所法案》提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定。
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本10-K表格所涵蓋的期限結束時,我們的披露控制和程序是有效的。
2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條所要求的證明作為證據存檔31.1和31.2分別添加到本表格10-K中。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的會計季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化,這一點在《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條中有定義。
管理層財務報告內部控制年度報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告的內部控制是根據公認的會計原則,對我們財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的過程。對財務報告的內部控制包括保持合理詳細、準確和公平地反映我們的交易的記錄,根據公認會計原則記錄我們的財務報表所需的交易,根據管理層的授權進行收入和支出的合理保證,以及提供合理保證,防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置。由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險,或者對政策和程序的遵守程度可能會惡化。
管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的框架和標準,對我們財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這項評估,管理層得出結論,我們對財務報告的內部控制自2021年12月31日起有效。
我們截至2021年12月31日的財務報告內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計,如本報告所述。
項目9B。其他信息
沒有。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分:其他信息
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
我們維持一套適用於首席執行官、首席財務官、首席會計官、財務主管和財務總監的道德守則,這是由美國證券交易委員會適用規則定義的“高級財務官道德守則”。此代碼可在我們的網站上公開獲得,網址為Invest or.t-mobile.com。如果我們對本守則進行任何非技術性、行政性或其他非實質性的修改,或對本守則的某一條款批准任何豁免,包括默示豁免,我們將在我們的網站Investor.t-Mobile.com或提交給美國證券交易委員會的當前Form 8-K報告中披露修改或豁免的性質、生效日期和適用對象。
本項目所需的其餘信息,包括關於我們董事、高管和審計委員會的信息,將通過參考納入我們根據第14A條提交給美國證券交易委員會的最終委託書中,或包括在本報告的修正案中。
項目11.高管薪酬
本項目所要求的信息將通過參考納入我們根據第14A條向美國證券交易委員會提交的最終委託書,或將包括在本報告的修正案中。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所要求的信息將通過參考納入我們根據第14A條向美國證券交易委員會提交的最終委託書,或將包括在本報告的修正案中。
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性
本項目所要求的信息將通過參考納入我們根據第14A條向美國證券交易委員會提交的最終委託書,或將包括在本報告的修正案中。
項目14.首席會計師費用和服務
本項目所要求的信息將通過參考納入我們根據第14A條向美國證券交易委員會提交的最終委託書,或將包括在本報告的修正案中。
第四部分。
項目15.證物和財務報表附表
(A)作為本表格10-K一部分而提交的文件
1.財務報表
本表格10-K第二部分第8項包括下列財務報表:
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:238)
合併資產負債表
綜合全面收益表
合併現金流量表
股東權益合併報表
合併財務報表附註
2.財務報表附表
所有其他時間表已被省略,因為它們不是必需的、不適用的或以其他方式包括所需的信息。
3.展品
請參閲展品索引緊跟在本表格10-K的“項目16.表格10-K摘要”之後。
項目16.表格10-K摘要
無.
展品索引
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| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
2.1 | | T-Mobile US,Inc.、Huron Merge Sub LLC、Superior Merge Sub Corporation、Sprint Corporation、StarBurst I,Inc.、Galaxy Investment Holdings,Inc.之間的業務合併協議,日期為2018年4月29日,出於其中規定的有限目的,德國電信股份公司、德國電信控股公司和軟銀集團。 | | 8-K | | 04/30/2018 | | 2.1 | | |
2.2 | | 日期為2019年7月26日的業務合併協議的第1號修正案,日期為2018年4月29日,由T-Mobile美國公司、休倫合併子有限責任公司、高級合併子公司、Sprint公司、StarBurst I,Inc.、Galaxy Investment Holdings,Inc.以及出於其中規定的有限目的,德國電信股份公司、德國電信控股公司和軟銀集團。 | | 8-K | | 7/26/2019 | | 2.2 | | |
2.3 | | 日期為2020年2月20日的企業合併協議的第2號修正案,日期為2018年4月29日,由T-Mobile US,Inc.、休倫合併子公司、Superior Merge Sub Corporation、Sprint Corporation、StarBurst I,Inc.、Galaxy Investment Holdings,Inc.以及出於其中規定的有限目的,德國電信股份公司、德國電信控股公司和軟銀集團。 | | 8-K | | 2/20/2020 | | 2.1 | | |
2.4 | | 資產購買協議,日期為2019年7月26日,由T-Mobile美國公司、Sprint公司和DISH網絡公司簽署. | | 8-K | | 7/26/2019 | | 2.1 | | |
2.5 | | T-Mobile US,Inc.、Sprint Corporation和Dish Network Corporation之間的資產購買協議的第一修正案,日期為2020年6月17日,日期為2019年7月26日。 | | 8-K | | 6/17/2020 | | 2.1 | | |
2.6 | | 資產購買協議,日期為2021年5月28日,由T-Mobile USA,Inc.和Sherandoah電信公司簽署。 | | 8-K | | 6/1/2021 | | 2.1 | | |
2.7 | | T-Mobile USA,Inc.和Sherandoah電信公司之間的資產購買協議修正案1,日期為2021年7月1日。 | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 2.2 | | |
3.1 | | T-Mobile US,Inc.第五次修訂和重新註冊的註冊證書。 | | 8-K | | 4/1/2020 | | 3.1 | | |
3.2 | | 第七次修訂和重新修訂T-Mobile美國公司的章程。 | | 8-K | | 4/1/2020 | | 3.2 | | |
4.1 | | 契約,日期為2013年4月28日,由T-Mobile USA,Inc.,擔保方,德意志銀行信託公司美洲公司作為受託人。 | | 8-K | | 5/2/2013 | | 4.1 | | |
4.2 | | 第十一份補充契約,日期為2013年5月1日,由T-Mobile USA,Inc.,擔保方,德意志銀行信託公司美洲公司作為受託人。 | | 8-K | | 5/2/2013 | | 4.12 | | |
4.3 | | 第16次補充契約,日期為2014年8月11日,由T-Mobile USA,Inc.,擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 10-Q | | 10/28/2014 | | 4.3 | | |
4.4 | | 第十九份補充契約,日期為2015年9月28日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保方T-Mobile USA,Inc.和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 10-Q | | 10/27/2015 | | 4.3 | | |
4.5 | | 第23份補充契約,日期為2017年3月16日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2022年到期的4.000%優先票據的形式。 | | 8-K | | 3/16/2017 | | 4.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
4.6 | | 第二十五份補充契約,日期為2017年3月16日,由T-Mobile USA,Inc.、其另一擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2027年到期的5.375%優先票據的形式。 | | 8-K | | 3/16/2017 | | 4.3 | | |
4.7 | | 第26份補充契約,日期為2017年4月27日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2022年-1到期的4.000%優先票據的形式。 | | 8-K | | 4/28/2017 | | 4.1 | | |
4.8 | | 第28份補充契約,日期為2017年4月28日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2027年-1到期的5.375%優先票據的形式。 | | 8-K | | 4/28/2017 | | 4.3 | | |
4.9 | | 第33份補充契約,日期為2018年1月25日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2028年到期的4.750%優先票據的形式。 | | 8-K | | 1/25/2018 | | 4.2 | | |
4.10 | | 第三十四份補充契約,日期為2018年4月26日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其另一擔保方以及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 10-Q | | 5/1/2018 | | 4.5 | | |
4.11 | | 第三十六份補充契約,日期為2018年4月30日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2028年-1到期的4.750%優先票據的形式。 | | 8-K | | 5/4/2018 | | 4.2 | | |
4.12 | | 第三十七份補充契約,日期為2018年5月20日,由其擔保方T-Mobile USA,Inc.和德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 8-K | | 5/21/2018 | | 4.1 | | |
4.13 | | 第三十八份補充契約,日期為2018年12月20日,由其擔保方T-Mobile USA,Inc.和德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 8-K | | 12/21/2018 | | 4.1 | | |
4.14 | | 第四十份補充契約,日期為2019年9月27日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其另一擔保方以及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 10-Q | | 10/28/2019 | | 4.1 | | |
4.15 | | 第四十一份補充契約,日期為2020年4月1日,由T-Mobile USA,Inc.,T-Mobile US,Inc.,另一擔保方,以及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司發行。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 4.12 | | |
4.16 | | 第43份補充契約,日期為2021年1月14日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託美洲公司發行,包括2026年到期的2.250%優先票據的形式。 | | 8-K | | 1/14/2021 | | 4.2 | | |
4.17 | | 第44次補充契約,日期為2021年1月14日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託美洲公司發行,包括2029年到期的2.625%優先票據的形式。 | | 8-K | | 1/14/2021 | | 4.3 | | |
4.18 | | 第四十五份補充契約,日期為2021年1月14日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司發行,包括2031年到期的2.875%優先票據的形式。 | | 8-K | | 1/14/2021 | | 4.4 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
4.19 | | 第46份補充契約,日期為2021年3月23日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託美洲公司發行,包括2026年到期的2.625%優先票據的形式。 | | 8-K | | 3/23/2021 | | 4.2 | | |
4.20 | | 第四十七份補充契約,日期為2021年3月23日,由T-Mobile USA,Inc.、T-Mobile US,Inc.、其其他擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司之間發行,包括2029年到期的3.375%高級票據. | | 8-K | | 3/23/2021 | | 4.3 | | |
4.21 | | 第四十八份補充契約,日期為2021年3月23日,由T-Mobile美國公司、T-Mobile美國公司、T-Mobile美國公司的其他擔保人和作為受託人的德意志銀行信託公司發行,包括2031年到期的3.500%優先票據的形式。 | | 8-K | | 3/23/2021 | | 4.4 | | |
4.22 | | 第49次補充契約,日期為2021年3月30日,由T-Mobile美國公司作為擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 4.3 | | |
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4.23 | | T-Mobile USA,Inc.、本公司和德意志銀行信託公司美洲公司之間的契約,日期為2020年4月9日,作為受託人。 | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.1 | | |
4.24 | | 第一補充契約,日期為2020年4月9日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2025年到期的3.500%高級擔保票據。 | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.2 | | |
4.25 | | 第二份補充契約,日期為2020年4月9日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2027年到期的3.750%高級擔保票據。 | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.3 | | |
4.26 | | 第三次補充契約,日期為2020年4月9日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽署,包括2030年到期的3.875%高級擔保票據. | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.4 | | |
4.27 | | 第四次補充契約,日期為2020年4月9日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽署,包括2040年到期的4.375%高級擔保票據. | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.5 | | |
4.28 | | 第五份補充契約,日期為2020年4月9日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2050年到期的4.500%高級擔保票據。 | | 8-K | | 4/13/2020 | | 4.6 | | |
4.29 | | 第七份補充契約,日期為2020年6月24日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2026年到期的1.500%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 6/26/2020 | | 4.2 | | |
4.30 | | 第八份補充契約,日期為2020年6月24日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2028年到期的2.050%高級擔保票據。 | | 8-K | | 6/26/2020 | | 4.3 | | |
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4.31 | | 第九份補充契約,日期為2020年6月24日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2031年到期的2.550%高級擔保票據。 | | 8-K | | 6/26/2020 | | 4.4 | | |
4.32 | | 第十份補充契約,日期為2020年10月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽署。 | | 8-K | | 10/6/2020 | | 4.4 | | |
4.33 | | 第十一份補充契約,日期為2020年10月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽署。 | | 8-K | | 10/6/2020 | | 4.5 | | |
4.34 | | 第十二次補充契約,日期為2020年10月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2041年到期的3.000%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 10/6/2020 | | 4.6 | | |
4.35 | | 第13次補充契約,日期為2020年10月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2051年到期的3.300%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 10/6/2020 | | 4.7 | | |
4.36 | | 第14次補充契約,日期為2020年10月28日,由T Mobile USA,Inc.、擔保人(定義如下)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2031年到期的2.250%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 10/28/2020 | | 4.4 | | |
4.37 | | 第十五份補充契約,日期為2020年10月28日,由T Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽署。 | | 8-K | | 10/28/2020 | | 4.5 | | |
4.38 | | 第16次補充契約,日期為2020年10月28日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 8-K | | 10/28/2020 | | 4.6 | | |
4.39 | | 第17份補充契約,日期為2020年10月28日,由T Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中的定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2060年到期的3.600%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 10/28/2020 | | 4.7 | | |
4.40 | | 第18次補充契約,日期為2021年3月30日,由T-Mobile美國公司作為擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | S-4 | | 3/30/2021 | | 4.19 | | |
4.41 | | 第19號補充契約,日期為2021年8月13日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2052年到期的3.400%高級擔保票據。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.3 | | |
4.42 | | 第20份補充契約,日期為2021年8月13日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中所定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.4 | | |
4.43 | | 第21份補充契約,日期為2021年12月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2029年到期的2.400%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 12/6/2021 | | 4.3 | | |
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4.44 | | 第22次補充契約,日期為2021年12月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2032年到期的2.700%高級擔保票據的形式。 | | 8-K | | 12/6/2021 | | 4.4 | | |
4.45 | | 第23份補充契約,日期為2021年12月6日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中定義的)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 8-K | | 12/6/2021 | | 4.5 | | |
4.46 | | 註冊權利協議,日期為2021年5月13日,由T-Mobile USA,Inc.,初始擔保人(定義如下)和摩根大通證券有限責任公司(代表初始購買者,定義)簽署。 | | 8-K | | 5/13/2021 | | 4.5 | | |
4.47 | | 註冊權利協議,日期為2021年8月13日,由最初的擔保人T-Mobile USA,Inc.和代表初始購買者的花旗全球市場公司、德意志銀行證券公司和摩根大通證券有限責任公司簽訂。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.5 | | |
4.48 | | 註冊權利協議,日期為2021年12月6日,由最初的擔保人T-Mobile USA,Inc.和代表初始購買者的巴克萊資本公司、瑞士信貸證券(美國)有限責任公司和高盛公司簽署。 | | 8-K | | 12/6/2021 | | 4.6 | | |
4.49 | | 契約,日期為1998年10月1日,由Sprint Capital Corporation、Sprint Corporation和N.A.紐約銀行梅隆信託公司(Bank One,N.A.)承繼。 | | 10-Q (SEC File No. 001-04721) | | 11/2/1998 | | 4(b) | | |
4.50 | | 第一補充契約,日期為1999年1月15日,由Sprint Capital Corporation、Sprint Corporation和New York Mellon Trust Company,N.A.(作為Bank One,N.A.的繼任者)簽署。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 2/3/1999 | | 4(b) | | |
4.51 | | 第二補充契約,日期為2001年10月15日,由Sprint Capital Corporation、Sprint Corporation和New York Mellon Trust Company,N.A.(作為Bank One,N.A.的繼承者)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 10/29/2001 | | 99 | | |
4.52 | | 第三補充契約,日期為2013年9月11日,由Sprint Corporation、Sprint Capital Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank One,N.A.)(作為第一銀行的繼承者)簽署。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 9/11/2013 | | 4.5 | | |
4.53 | | 第四補充契約,日期為2018年5月18日,由Sprint Capital Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約梅隆銀行信託公司(作為Bank One,N.A.的繼任者)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 5/18/2018 | | 4.1 | | |
4.54 | | 第五補充契約,日期為2020年4月1日,由Sprint Capital Corporation、Sprint Communications,Inc.、Sprint Corporation、T-Mobile US,Inc.、T-Mobile USA,Inc.和作為受託人的北卡羅來納州紐約梅隆銀行信託公司(Bank One,N.A.)發行。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 4.19 | | |
4.55 | | 契約,日期為2006年11月20日,由Sprint Nextel Corporation和紐約銀行梅隆信託公司之間簽訂。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/9/2011 | | 4.1 | | |
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證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
4.56 | | 第六次補充契約,日期為2012年11月14日,由Sprint Nextel Corporation和紐約銀行梅隆信託公司,N.A. | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/14/2012 | | 4.1 | | |
4.57 | | 第七補充契約,日期為2012年11月20日,由Sprint Nextel Corporation和紐約銀行梅隆信託公司,N.A. | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/20/2012 | | 4.1 | | |
4.58 | | 第八補充公司,日期為2013年9月11日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 9/11/2013 | | 4.4 | | |
4.59 | | 第十三補充契約,日期為2018年5月14日,由Sprint Communications,Inc.和作為受託人的紐約梅隆銀行信託公司之間簽署。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 5/14/2018 | | 4.2 | | |
4.60 | | 第16次補充契約,日期為2020年4月1日,由Sprint Communications,Inc.、T-Mobile US,Inc.、T-Mobile USA,Inc.和作為受託人的紐約梅隆銀行信託公司簽署。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 4.27 | | |
4.61 | | 契約,日期為2013年9月11日,由Sprint Corporation和紐約銀行梅隆信託公司之間簽訂,N.A. | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 9/11/2013 | | 4.1 | | |
4.62 | | 第二補充契約,日期為2013年9月11日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 9/11/2013 | | 4.3 | | |
4.63 | | 第三補充公司,日期為2013年12月12日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.) | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 12/12/2013 | | 4.1 | | |
4.64 | | 第四補充契約,日期為2015年2月24日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 2/24/2015 | | 4.1 | | |
4.65 | | 第五補充契約,日期為2018年2月22日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.)提供。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 2/22/2018 | | 4.1 | | |
4.66 | | 第六次補充契約,日期為2018年5月14日,由Sprint Corporation和紐約銀行梅隆信託公司,N.A. | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 5/14/2018 | | 4.1 | | |
4.67 | | 第八補充契約,日期為2020年4月1日,由Sprint Corporation、Sprint Communications,Inc.、T-Mobile US,Inc.、T-Mobile USA,Inc.和紐約州梅隆銀行信託公司作為受託人。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 4.36 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
4.68 | | 債券,日期為2016年10月27日,由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和Deutsche Bank Trust Company America作為受託人和證券中介。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/2/2016 | | 4.1 | | |
4.69 | | 第一補充契約,日期為2018年3月12日,由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和Deutsche Bank Trust Company America作為受託人和證券中介。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 3/12/2018 | | 4.1 | | |
4.70 | | 第二份補充契約,日期為2018年6月6日,由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志銀行信託公司美洲公司作為受託人,日期為2016年10月27日。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 6/6/2018 | | 4.1 | | |
4.71 | | 第三補充契約,日期為2018年12月10日,由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和Deutsche Bank Trust Company America作為受託人和證券中介。 | | 10-Q (SEC File No. 001-04721) | | 1/31/2019 | | 4.1 | | |
4.72 | | 2018-1系列補編,日期為2018年3月21日,由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和Deutsche Bank Trust Company America作為受託人和證券中介。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 3/21/2018 | | 10.1 | | |
4.73 | | 代理、鎖定和ROFR協議,日期為2020年4月1日,由德國電信股份公司和軟銀集團之間簽署。 | | 13D | | 4/2/2020 | | 6 | | |
4.74 | | 代理、鎖定和ROFR協議,日期為2020年6月22日,由德國電信股份公司、Claure Mobile LLC和勞爾·馬塞洛·克勞爾簽署。 | | 13D/A | | 6/24/2020 | | 49 | | |
4.75 | | 證券説明。 | | | | | | | | X |
10.1 | | T-Mobile USA,Inc.、Crown Castle International Corp.以及某些T-Mobile和Crown子公司之間的主協議,日期為2012年9月28日。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.1 | | |
10.2 | | 日期為2012年11月30日的主協議的第1號修正案,日期為2012年11月30日的皇冠城堡國際公司與某些T-Mobile和Crown子公司之間的主協議。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.2 | | |
10.3 | | 皇冠城堡國際公司與某些T-Mobile和Crown子公司之間的主協議的和解和修正案第2號,日期為2014年5月8日,日期為2012年11月。 | | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.3 | | |
10.4 | | 主預付租賃,日期為2012年11月30日,由T-Mobile USA Tower LLC、T-Mobile West Tower LLC、T-Mobile USA,Inc.和CCTMO LLC簽訂。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.3 | | |
10.5 | | MPL站點總租賃協議,日期為2012年11月30日,由Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphis,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Wireless Alliance,LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.和CCTMO LLC簽訂。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.4 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.6 | | 日期為2012年11月30日的MPL站點主租賃協議的第一修正案,日期為2012年11月30日,由Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphis,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Wireless Alliance,LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.和CCTMO LLC簽署。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.5 | | |
10.7 | | 日期為2014年10月31日的MPL站點主租賃協議的第二修正案,日期為2012年11月30日,由Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphis,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.
| | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.7 | | |
10.8 | | 銷售地點總租賃協議,日期為2012年11月30日,由Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphais,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Wireless Alliance,LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.,T3 Tower 1 LLC和T3 Tower 2 LLC簽訂。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.6 | | |
10.9 | | 第一修正案,日期為2012年11月30日,由And Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphis,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Wireless Alliance,LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.,T3 Tower 1 LLC和T3 Tower 2 LLC簽署。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.7 | | |
10.10 | | 第二修正案,日期為2014年10月31日,銷售地點主租賃協議,日期為2012年11月30日,由And Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mephis,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,T-Mobile USA,Inc.,T3 Tower 1 LLC和T3 Tower 2 LLC。 | | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.10 | | |
10.11 | | 截至2014年10月1日,皇冠城堡國際公司與某些T-Mobile和Crown子公司之間的結算技術結束協議。 | | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.11 | | |
10.12 | | 管理協議,日期為2012年11月30日,由Suncom Wireless Operating Company,L.L.C.,Cook Inlet/VS GSM IV PCS Holdings,LLC,T-Mobile Central LLC,T-Mobile South LLC,Powertel/Mphais,Inc.,Voicestream Pittsburgh,L.P.,T-Mobile West LLC,T-Mobile東北LLC,Wireless Alliance,LLC,Suncom Wireless Property Company,L.L.C.,T-Mobile USA Tower LLC,T-Mobile West Tower LLC,CCTMO West Tower LLC,T3 Tower 1 LLC和T3 Tower 2 LLC簽訂。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.8 | | |
10.13 | | T-Mobile US,Inc.、德國電信股份公司和軟銀集團之間的第二次修訂和重新簽署的股東協議,日期為2020年6月22日。 | | S-3ASR | | 6/22/2020 | | 4.2 | | |
10.14 | | 支持協議,日期為2018年4月29日,由軟銀集團有限公司、軟銀集團資本有限公司、StarBurst I,Inc.、Galaxy Investment Holdings,Inc.、T-Mobile US,Inc.和德國電信股份公司簽署。 | | 8-K | | 04/30/2018 | | 10.1 | | |
10.15 | | T-Mobile USA,Inc.和德國電信股份公司之間的融資事項協議,日期為2018年4月29日。 | | 8-K | | 04/30/2018 | | 10.3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.16 | | 信件協議,日期為2020年2月20日,由T-Mobile US,Inc.、德國電信股份公司和軟銀集團簽署。 | | 8-K | | 2/20/2020 | | 10.1 | | |
10.17 | | T-Mobile US,Inc.和德國電信股份公司之間的許可協議日期為2013年4月30日。 | | 8-K | | 5/2/2013 | | 10.2 | | |
10.18 | | T-Mobile US,Inc.和德國電信股份公司之間於2013年4月30日簽署的許可協議的補充協議,於2019年6月3日生效。 | | 10-Q | | 7/26/2019 | | 10.5 | | |
10.19 | | T-Mobile US,Inc.和德國電信股份公司之間於2013年4月30日簽署的許可協議的第1號修正案,日期為2020年4月1日。 | | 8-K | | 4/1/2020 | | 10.3 | | |
10.20* | | 主網絡服務協議,日期為2020年7月1日,由T-Mobile USA,Inc.和DISH採購公司簽訂,僅用於第13節,DISH網絡公司。 | | 10-Q | | 11/5/2020 | | 10.1 | | |
10.21* | | 許可證購買協議,日期為2020年7月1日,由T-Mobile USA,Inc.和DISH網絡公司簽署。 | | 10-Q | | 11/5/2020 | | 10.2 | | |
10.22 | | 首次修訂和重新簽署的應收款銷售和物業轉讓協議,日期為2021年3月2日,賣方為T-Mobile West LLC、T-Mobile Central LLC、T-Mobile東北LLC和T-Mobile South LLC,以及買方為T-Mobile PCS Holdings LLC。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.5 | | |
10.23 | | 首次修訂和重新簽署的應收款銷售和貢獻協議,日期為2021年3月2日,由T-Mobile PCS Holdings LLCS作為賣方和T-Mobile Airtime Funding LLC作為買方。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.6 | | |
10.24 | | 截至2021年3月2日,T-Mobile Airtime Funding LLC作為轉讓方,T-Mobile PCS Holdings LLC作為個人身份和服務機構,T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.作為履約擔保人,Billing Gate One LLC作為離任買家,Landesbank Hessen-Thüringen Girozentale作為離任銀行採購代理,MUFG Bank(Europe)N.V.德國分行作為離任銀行託收代理,多倫多道明銀行作為行政代理,以及某些金融機構參與其中。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.7 | | |
10.25 | | 截至2021年6月18日,由T-Mobile Airtime Funding LLC以個人身份和服務商T-Mobile PCS Holdings LLC、作為履約擔保人T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.作為履約擔保人、多倫多道明銀行(Toronto-Dominion Bank)作為行政代理和某些金融機構簽署的、日期為2021年6月18日的修訂和重新簽署的總應收款購買協議的第一修正案。 | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 10.4 | | |
10.26 | | T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.於2021年3月2日簽訂的性能保證。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.8 | | |
10.27 | | 應收款銷售和物業轉讓協議,日期為2021年11月10日,由作為賣方的Sprint Spectrum LLC和Sprint Com,Inc.以及作為買方的T-Mobile Financial LLC簽署。 | | | | | | | | X |
10.28 | | 第三次修訂和重新簽署的應收款銷售協議,日期為2018年10月23日,由作為賣方的T-Mobile Financial LLC和作為買方的T-Mobile Handset Funding LLC之間的協議。
| | 10-Q | | 10/30/2018 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.29 | | 第一修正案,日期為2020年11月2日,第三次修訂和重新簽署的應收款銷售協議,日期為2018年10月23日,由作為賣方的T-Mobile Financial LLC和作為買方的T-Mobile Handset Funding LLC之間的協議。 | | 10-K | | 2/23/2021 | | 10.32 | | |
10.30 | | 第二修正案,日期為2021年11月10日,第三次修訂和重新簽署的應收款銷售協議,日期為2018年10月23日,由作為賣方的T-Mobile Financial LLC和作為買方的T-Mobile Handset Funding LLC之間的協議。 | | | | | | | | X |
10.31 | | 於2018年10月23日由T-Mobile Phone Funding LLC(作為轉讓人)、T-Mobile Financial LLC(作為服務商)、T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.(作為履約擔保人)、加拿大皇家銀行(作為行政代理)和若干金融機構共同及個別簽署的《應收款購買和管理協議》進行了第三次修訂和重新修訂。 | | 10-Q | | 10/30/2018 | | 10.1 | | |
10.32 | | 第一修正案,日期為2018年12月21日,第三次修訂和重新簽署的應收款採購和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile Phone Funding LLC作為轉讓方,T-Mobile Financial LLC作為服務商,T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.共同和個別作為履約擔保人,加拿大皇家銀行作為行政代理人,以及某些金融機構作為當事人. | | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.45 | | |
10.33 | | 於二零二零年二月十四日對第三次修訂及重訂的應收款購買及管理協議(日期為二零一八年十月二十三日),由T-Mobile Phone Funding LLC(作為轉讓人)、T-Mobile Financial LLC(作為服務商)、T-Mobile US,Inc.及T-Mobile USA,Inc.(共同及個別作為擔保人)、加拿大皇家銀行(作為行政代理)及若干金融機構共同及個別簽署。 | | 10-Q | | 5/6/2020 | | 10.1 | | |
10.34 | | 第三修正案,日期為2020年4月30日,對第三次修訂和重新簽署的應收款購買和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile Phone Funding LLC(轉讓方)、T-Mobile Financial LLC(服務商)、T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.(共同和個別作為擔保人)、加拿大皇家銀行(行政代理)和若干金融機構共同和個別簽署。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.15 | | |
10.35 | | 第四修正案,日期為2020年11月2日,第三次修訂和重新簽署的應收款採購和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile Phone Funding LLC(轉讓方)、T-Mobile Financial LLC(服務商)、T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.(共同和個別作為擔保人)、加拿大皇家銀行(行政代理)和若干金融機構共同和個別簽署。 | | 10-K | | 2/23/2021 | | 10.37 | | |
10.36 | | 第五修正案,日期為2021年8月16日,第三次修訂和重新簽署的應收款購買和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile手機資金有限責任公司作為轉讓人和T-Mobile Financial LLC單獨和作為服務商。 | | 10-Q | | 11/2/2021 | | 10.1 | | |
10.37 | | 第六修正案,日期為2021年11月10日,第三次修訂和重新簽署的應收款購買和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile Phone Funding LLC作為轉讓人,T-Mobile Financial LLC,單獨和作為服務商,T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.共同和個別作為擔保人,加拿大皇家銀行作為行政代理,以及若干金融機構作為擔保人。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.38 | | 由T-Mobile US,Inc.和T-Mobile USA,Inc.修訂和重新發布,日期為2021年11月10日。 | | | | | | | | X |
10.39 | | T-Mobile USA,Inc.、其擔保方和德國電信股份公司之間的購買協議,日期為2017年3月13日。 | | 8-K | | 3/16/2017 | | 10.1 | | |
10.40 | | T-Mobile USA,Inc.、其擔保方和德國電信股份公司之間的購買協議,日期為2018年1月22日。 | | 8-K | | 1/25/2018 | | 10.1 | | |
10.41 | | 信貸協議,日期為2020年4月1日,由T-Mobile USA,Inc.、開證行和貸款方以及作為行政代理的德意志銀行紐約分行簽署。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.3 | | |
10.42 | | T-Mobile USA,Inc.,Deutsche Bank AG紐約分行作為行政代理和其中定義的每個增量循環貸款人之間的信貸協議的第一個增量融資修正案,日期為2020年9月16日。 | | 8-K | | 9/17/2020 | | 10.1 | | |
10.43 | | 日期為2021年10月29日的信貸協議第二修正案,日期為2020年4月1日,由T-Mobile USA,Inc.,貸款人和德意志銀行紐約分行作為行政代理。 | | | | | | | | X |
10.44 | | 擔保協議,日期為2020年4月1日,由T-Mobile美國公司、T-Mobile美國公司和其他擔保方簽署,以德意志銀行紐約分行為行政代理。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.4 | | |
10.45 | | 抵押品協議,日期為2020年4月1日,由T-Mobile美國公司、T-Mobile美國公司和其他授予人簽署,以德意志銀行信託公司美洲公司為抵押品受託人。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.7 | | |
10.46 | | 抵押品信託和債權人間協議,日期為2020年4月1日,由T-Mobile美國公司、T-Mobile美國公司、其另一設保人一方、作為第一優先代理人的德意志銀行紐約分行、其持有人代表方和作為抵押品受託人的德意志銀行信託公司美洲公司簽署。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.8 | | |
10.47 | | 擔保和抵押品協議,日期為2016年10月27日,由德意志銀行信託公司美洲公司、Sprint Spectrum PledgeCo LLC、Sprint Spectrum PledgeCo II LLC、Sprint Spectrum PledgeCo III LLC、Sprint Spectrum許可證持有人LLC、Sprint Spectrum許可證持有人II LLC和Sprint Spectrum許可證持有人III LLC達成。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/2/2016 | | 10.1 | | |
10.48 | | 公司內部頻譜租賃協議,日期為2016年10月27日,由Sprint Spectrum許可證持有人LLC、Sprint Spectrum許可證持有人II LLC和Sprint Spectrum許可證持有人III LLC、Sprint Communications,Inc.、Sprint Intermediate HoldCo LLC、Sprint Intermediate HoldCo II LLC、Sprint Intermediate HoldCo III LLC和擔保人簽訂。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 11/2/2016 | | 10.2 | | |
10.49 | | 公司內部頻譜租賃協議的第一修正案,日期為2018年3月12日,在Sprint Spectrum許可證持有人,LLC,Sprint Spectrum許可證持有人II LLC和Sprint Spectrum許可證持有人III LLC,Sprint Communications,Inc.,Sprint Intermediate HoldCo LLC,Sprint Intermediate HoldCo II LLC,Sprint Intermediate HoldCo III LLC之間。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 3/12/2018 | | 10.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.50 | | 對公司內部頻譜租賃協議的第二次修訂,日期為2018年6月6日,在Sprint Spectrum許可證持有人,LLC,Sprint Spectrum許可證持有人II LLC和Sprint Spectrum許可證持有人III LLC,Sprint Communications,Inc.,Sprint Intermediate HoldCo LLC,Sprint Intermediate HoldCo II LLC,Sprint Intermediate HoldCo III LLC,Sprint Corporation和附屬擔保人之間。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 6/6/2018 | | 10.1 | | |
10.51 | | 擔保假設協議,日期為2020年4月1日,由Sprint Spectrum許可證持有人LLC、Sprint Spectrum許可證持有人II LLC、Sprint Spectrum許可證持有人III LLC、T-Mobile、T-Mobile USA和某些附屬擔保人簽署。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.13 | | |
10.52 | | 擔保假設協議,日期為2021年3月30日,由Sprint Spectrum許可證持有人LLC、Sprint Spectrum許可證持有人II LLC、Sprint Spectrum許可證持有人III LLC和某些附屬擔保人簽署。 | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 10.3 | | |
10.53 | | 主框架協議,日期為2020年6月22日,由軟銀集團有限公司、軟銀集團資本有限公司、特拉華項目4 L.L.C.、特拉華項目6 L.L.C.、Claure Mobile LLC、德國電信股份公司、T-Mobile US,Inc.和T-Mobile代理有限責任公司簽署。 | | 8-K | | 6/26/2020 | | 10.1 | | |
10.54 | | 軟銀集團資本有限公司和T-Mobile美國公司之間的股票回購協議,日期為2020年6月22日。 | | 8-K | | 6/26/2020 | | 10.2 | | |
10.55 | | 勞爾·馬塞洛·克勞爾、Claure Mobile LLC和T-Mobile US,Inc.之間的股份購買協議,日期為2020年6月22日。 | | 13D/A | | 6/25/2020 | | 15 | | |
10.56** | | MetroPCS Communications,Inc.2010年股權激勵薪酬計劃。 | | 附表14A | | 4/19/2010 | | 附件A | | |
10.57** | | T-Mobile US,Inc.和Michael Sievert之間的僱傭協議,2019年11月15日生效。 | | 10-K | | 2/9/2020 | | 10.61 | | |
10.58** | | 本公司與G.Michael Sievert之間於2019年11月15日修訂並重新簽署的就業協議的第1號修正案,日期為2020年3月26日。 | | 10-Q | | 5/6/2020 | | 10.6 | | |
10.59** | | 內維爾·雷和T-Mobile US,Inc.之間的補償條款説明書,自2019年11月15日起生效。 | | 10-K | | 2/6/2020 | | 10.65 | | |
10.60** | | PRSU協議,日期為2020年4月1日,由公司和內維爾·R·雷簽署。 | | 10-Q | | 5/6/2020 | | 10.4 | | |
10.61** | | 離職信協議格式。 | | 10-Q | | 5/1/2018 | | 10.9 | | |
10.62** | | 《賠償和促進協議》的格式。 | | 10-K | | 2/8/2018 | | 10.76 | | |
10.63** | | T-Mobile US,Inc.非限定遞延高管薪酬計劃(修訂後重新生效,自2014年1月1日起生效)。 | | 10-K | | 2/25/2014 | | 10.39 | | |
10.64** | | T-Mobile US,Inc.非限定遞延高管薪酬計劃第一修正案
| | 10-K | | 2/7/2019 | | 10.75 | | |
10.65** | | T-Mobile US,Inc.非限定延期高管薪酬計劃第二修正案。 | | 10-K | | 2/23/2021 | | 10.70 | | |
10.66** | | 經修訂和重新修訂的T-Mobile US,Inc.高管連續性計劃自2014年1月1日起生效。 | | 8-K | | 10/25/2013 | | 10.1 | | |
10.67** | | T-Mobile US,Inc.2013年綜合激勵計劃(2013年8月7日修訂和重述)。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.20 | | |
10.68** | | T-Mobile US,Inc.2013年綜合激勵計劃修正案(2013年8月7日修訂並重述)。 | | 附表14A | | 4/26/2018 | | 附件A | | |
10.69** | | T-Mobile USA,Inc.2011年長期激勵計劃。 | | 10-Q | | 8/8/2013 | | 10.21 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
10.70** | | 2013年度綜合獎勵計劃下的年度獎勵通知。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.4 | | |
10.71** | | T-Mobile美國公司2014年員工股票購買計劃。 | | S-8 | | 2/19/2015 | | 99.1 | | |
10.72** | | Sprint Corporation 2007年綜合激勵計劃。 | | 8-K (SEC File No. 001-04721) | | 9/20/2013 | | 10.2 | | |
10.73** | | 斯普林特公司修訂和重新制定了2015年綜合激勵計劃。 | | 10-Q (SEC File No. 001-04721) | | 2/6/2017 | | 10.1 | | |
10.74** | | Sprint公司2014年度長期激勵計劃股票期權獲獎證明表格。 | | 10-Q (SEC File No. 001-04721) | | 8/8/2014 | | 10.12 | | |
10.75** | | 根據Sprint Corporation 2015修訂和重新制定的綜合激勵計劃,Sprint Corporation獎勵協議的形式(授予股票期權)。 | | 10-Q (SEC File No. 001-04721) | | 8/3/2017 | | 10.3 | | |
10.76** | | 根據Sprint Corporation 2015年修訂和重新啟動的綜合激勵計劃,針對高管的限制性股票單位獎勵協議(時間歸屬)的格式。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.1 | | |
10.77** | | 根據Sprint Corporation 2015年修訂和重新啟動的綜合激勵計劃,針對高管的限制性股票單位獎勵協議(績效授予)的格式。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.2 | | |
10.78** | | 根據T-Mobile美國公司2013年綜合激勵計劃為高管提供的限制性股票單位獎勵協議(時間歸屬)的形式。 | | 10-Q | | 5/6/2020 | | 10.7 | | |
10.79** | | 根據T-Mobile美國公司2013年綜合激勵計劃為高管提供的限制性股票單位獎勵協議(業績授予)(已結算股票)的形式。 | | 10-Q | | 5/6/2020 | | 10.8 | | |
10.80** | | 修改後的董事薪酬方案自2013年5月1日起生效(2014年6月4日修訂,2015年6月1日、2016年6月16日、2017年6月13日、2019年6月13日、2020年6月4日進一步修改)。 | | 10-Q/A | | 8/10/2020 | | 10.30 | | |
10.81** | | T-Mobile美國公司2013年綜合激勵計劃下非僱員董事限制性股票單位獎勵協議的格式。 | | 8-K | | 6/4/2013 | | 10.2 | | |
10.82** | | 根據T-Mobile美國公司2013年綜合激勵計劃為高管提供的限制性股票單位獎勵協議(業績歸屬)(現金結算)的形式。 | | 10-Q | | 5/4/2021 | | 10.3 | | |
10.83** | | 本公司與David A·米勒之間的信件協議,日期為2019年3月25日. | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 10.1 | | |
10.84** | | 本公司與David A·米勒之間的信件協議,日期為2021年4月8日。 | | 10-Q | | 8/3/2021 | | 10.2 | | |
21.1 | | 註冊人的子公司。 | | | | | | | | X |
22.1 | | 擔保人子公司名單。 | | | | | | | | X |
23.1 | | 普華永道會計師事務所同意。 | | | | | | | | X |
24.1 | | 授權書,據此可提交對本表格10-K的修訂(包括在表格10-K第IV部分所載的簽名頁上)。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品編號 | | 隨函存檔 |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書。 | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書。 | | | | | | | | X |
32.1*** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證. | | | | | | | | X |
32.2*** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務官證書。 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互數據文件(封面XBRL標籤嵌入到內聯XBRL文檔中)。
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | |
* | | 本展品中包含的某些機密信息已被遺漏,因為它既不是實質性的,也是(Ii)如果公開披露可能會造成競爭損害的。 |
** | | 指管理合同或補償計劃或安排。 |
*** | | 隨信提供。 |
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | T-Mobile美國公司 | |
| | | |
2022年2月11日 | | /s/G.邁克爾·西弗特 | |
| | G.邁克爾·西弗特 首席執行官 | |
以下簽名的每個人構成並任命G.Michael Sievert和Peter Osvaldik,以及他們中的每一個或任何一個,他或她的真實和合法的事實代理人和代理人,各自單獨行事,並以他或她的名義、地點和替代,以任何和所有身份,簽署對本報告的任何或所有修正案或補充(包括生效後的修正案),並將其連同其所有證物和所有相關文件提交美國證券交易委員會,授予上述事實代理人和代理人,完全有權作出和執行在該處所及其周圍所必需和必須作出的每一項作為和事情,盡其可能或可以親自作出的一切意圖和目的,在此批准及確認上述事實受權人及代理人或其代理人或其一名或多名代理人可憑藉本條例合法地作出或安排作出的所有作為及事情。
根據1934年《證券交易法》的要求,截至2022年2月11日,本報告已由以下注冊人以登記人的身份簽署。
| | | | | | | | |
簽名 | | 標題 |
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/s/G.邁克爾·西弗特 | | 首席執行官和 |
G.邁克爾·西弗特 | | 董事(首席執行官) |
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/s/彼得·奧斯瓦爾迪克 | | 常務副總裁兼首席財務官 |
彼得·奧斯瓦爾迪克 | | (首席財務官) |
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/s/Dara Bazzano | | 高級副總裁,財務和總會計師 |
達拉·巴扎諾 | | 主任(首席會計主任) |
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/s/Timotheus Höttges | | 董事會主席 |
蒂莫修斯·赫特赫斯 | | |
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/s/斯里坎特·M·達塔爾 | | 董事 |
斯里坎特·M·達塔爾 | | |
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/s/Christian P.Illek | | 董事 |
克里斯蒂安·P·伊爾萊克 | | |
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| | |
/s/Dominique Leroy | | 董事 |
多米尼克·勒羅伊 | | |
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/s/Letitia A.Long | | 董事 |
利蒂夏·A·朗 | | |
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/s/Michael Wilkens | | 董事 |
邁克爾·威爾肯斯 | | |