ontf-20220930
錯誤2022Q3000111061112月31日http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortization00011106112022-01-012022-09-3000011106112022-11-04Xbrli：共享00011106112022-09-30ISO 4217：美元00011106112021-12-31ISO 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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末 2022年9月30日
或
¨根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-39965
ON24，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州94-3292599
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
比爾街50號，8樓,
舊金山, 鈣
94105
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(415) 369-8000
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.0001美元ONTF紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器¨加速文件管理器¨
非加速文件服務器x規模較小的報告公司¨
新興成長型公司
 x
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是x
截至2022年11月4日，註冊人擁有48,047,496已發行普通股的股份。

目錄表
目錄表
頁面
關於前瞻性陳述的特別説明
2
第一部分：
財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
3
簡明綜合資產負債表
3
簡明綜合業務報表
4
簡明綜合全面損失表
5
可轉換優先股與股東權益(虧損)簡明合併報表
6
現金流量表簡明合併報表
8
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第四項。
控制和程序
37
第二部分。
其他信息
37
第1項。
法律訴訟
37
第1A項。
風險因素
38
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
62
第三項。
高級證券違約
62
第四項。
煤礦安全信息披露
62
第五項。
其他信息
62
第六項。
陳列品
63
簽名
64
1
目錄表
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告或本報告包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前掌握的信息。前瞻性陳述主要包含但不限於題為“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的章節。前瞻性表述包括所有非歷史事實的表述，可以通過“預期”、“相信”、“可能”、“尋求”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將”或類似的表述以及這些表述的否定來識別。前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：
•我們有能力吸引新客户並擴大對現有客户的銷售。
•未來一段時間，我們的收入增長率可能會繼續下降；
•我們業績的波動、我們的淨虧損歷史和我們費用的預期增長；
•我們市場的競爭和技術發展，以及對我們的解決方案或市場總體需求的任何下降；
•不利的總體經濟和市場狀況以及在銷售和營銷技術方面的支出；
•我們有能力擴大我們的銷售和營銷能力，並以其他方式管理我們的增長；
•新冠肺炎疫情和病毒未來變種對我們客户增長率的影響，與2021年相比，我們的客户增長率最近有所下降，未來可能會下降，因為新冠肺炎的影響減弱，我們的客户及其用户越來越多地恢復面對面的營銷活動；
•我們的技術或我們對第三方服務、數據連接器和數據中心的使用出現中斷、中斷、中斷或其他問題；
•我們所經歷的涉及勒索軟件的安全事件或任何其他與網絡安全有關的攻擊、重大數據泄露或我們所依賴的信息技術系統或網絡中斷的影響；
•我們的銷售週期、我們的國際業務以及我們從銷售中確認收入的時機；
•與其他設備、系統和應用程序的互操作性；
•遵守數據隱私、進出口管制、海關、制裁等法律法規；
•知識產權事宜，包括我們對第三方知識產權的任何侵犯或第三方對我們知識產權的侵犯；以及
•我們普通股的市場、交易價格和其他相關事宜。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。我們將在題為“風險因素”的部分和本報告的其他部分更詳細地討論這些風險。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。此外，前瞻性陳述僅代表截至本報告日期我們管理層的信念和假設。你應該完整地閲讀這份報告，並理解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。
除非法律要求，我們沒有義務公開更新這些前瞻性陳述，或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因，即使未來有新的信息可用。
2
目錄表
第一部分-財務信息

項目1.財務報表


ON24，Inc.
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產
現金和現金等價物$36,367 $164,948 
有價證券305,457 217,609 
應收賬款，扣除備抵和準備金#美元2,622及$2,677分別截至2022年9月30日和2021年12月31日
31,213 46,117 
延期合同購置成本，當期12,018 11,921 
預付費用和其他流動資產8,375 8,467 
流動資產總額393,430 449,062 
財產和設備，淨額8,129 8,780 
經營性使用權資產6,011 — 
無形資產，淨額1,931 — 
遞延合同購置成本，非流動18,980 20,887 
其他長期資產1,824 1,760 
總資產$430,305 $480,489 
負債與股東權益
流動負債
應付帳款$4,283 $3,123 
應計負債和其他流動負債17,058 19,011 
遞延收入81,029 96,225 
融資租賃負債，流動1,762 1,768 
經營租賃負債，流動
2,676 — 
流動負債總額106,808 120,127 
非流動融資租賃負債300 1,648 
非流動經營租賃負債5,628 — 
其他長期負債1,685 3,624 
總負債114,421 125,399 
承付款和或有事項(見附註10)
股東權益
普通股，$0.0001每股面值；500,000,000截至2022年9月30日和2021年12月31日授權的股票；47,972,204和47,727,346截至2022年9月30日和2021年12月31日分別發行和發行的股票
5 5 
額外實收資本559,381 550,839 
累計赤字(241,597)(195,519)
累計其他綜合損失
(1,905)(235)
股東權益總額
315,884 355,090 
總負債和股東權益
$430,305 $480,489 
S見簡明合併財務報表附註。
3
目錄表
ON24，Inc.
簡明綜合業務報表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入：  
訂閲和其他平臺$43,271 $43,601 $129,812 $130,888 
專業服務4,304 5,761 14,493 20,691 
總收入47,575 49,362 144,305 151,579 
收入成本：
訂閲和其他平臺10,120 8,718 29,680 24,382 
專業服務3,182 3,349 9,867 10,252 
收入總成本13,302 12,067 39,547 34,634 
毛利34,273 37,295 104,758 116,945 
運營費用：
銷售和市場營銷26,553 26,591 84,596 75,981 
研發11,324 9,114 32,916 25,222 
一般和行政11,164 10,851 33,199 29,719 
總運營費用49,041 46,556 150,711 130,922 
運營虧損
(14,768)(9,261)(45,953)(13,977)
利息支出42 65 145 402 
其他(收入)費用，淨額(463)106 (183)433 
扣除所得税準備金(受益)前的虧損
(14,347)(9,432)(45,915)(14,812)
所得税準備金(受益於)
40 (32)163 (65)
淨虧損
(14,387)(9,400)(46,078)(14,747)
分配給優先股東的累計優先股息— — — (558)
普通股股東應佔淨虧損
$(14,387)$(9,400)$(46,078)$(15,305)
普通股股東每股淨虧損：
基本的和稀釋的
$(0.30)$(0.20)$(0.97)$(0.36)
用於計算普通股股東每股淨虧損的加權平均股數：
基本的和稀釋的
47,640,200 47,101,200 47,357,711 42,149,108 
見簡明合併財務報表附註。
4
目錄表
ON24，Inc.
簡明綜合全面損失表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨虧損
$(14,387)$(9,400)$(46,078)$(14,747)
其他全面收益(虧損)
外幣折算調整，税後淨額18 46 (59)154 
可供出售債務證券的未實現收益(虧損)，税後淨額
235 (15)(1,611)(33)
其他全面收益(虧損)合計
253 31 (1,670)121 
全面損失總額
$(14,134)$(9,369)$(47,748)$(14,626)
見簡明合併財務報表附註。
5
目錄表
ON24，Inc.
可轉換優先股與股東權益(虧損)簡明合併報表
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
敞篷車
優先股
可贖回的敞篷車
優先股
普通股
其他內容
已繳費
資本
累計
赤字
累計
其他
全面
收入(虧損))
總計
股東的
股權
(赤字)
股票
金額
股票
金額
股票
金額
截至2022年6月30日的餘額
— $— — $— 47,421,627 $5 $548,740 $(227,210)$(2,158)$319,377 
行使股票期權時發行普通股— — — — 315,501 — 738 — — 738 
在解除限制性股票單位後發行普通股— — — — 235,076 — — — — — 
基於股票的薪酬費用— — — — — — 9,903 — — 9,903 
其他綜合收益
— — — — — — — — 253 253 
淨虧損— — — — — — — (14,387)— (14,387)
截至2022年9月30日的餘額— $— — $— 47,972,204 $5 $559,381 $(241,597)$(1,905)$315,884 

敞篷車
優先股
可贖回的敞篷車
優先股
普通股
其他內容
已繳費
資本
累計
赤字
累計
其他
全面
收入(虧損))
總計
股東的
股權
(赤字)
股票
金額
股票
金額
股票
金額
截至2021年6月30日的餘額
— $— — $— 46,449,556 $5 $539,137 $(176,610)$184 $362,716 
行使股票期權時發行普通股— — — — 962,249 — 2,487 — — 2,487 
在解除限制性股票單位後發行普通股— — — — 13,618 — — — — — 
基於股票的薪酬費用— — — — — — 7,831 — — 7,831 
其他綜合收益
— — — — — — — — 31 31 
淨虧損— — — — — — — (9,400)— (9,400)
截至2021年9月30日的餘額— $— — $— 47,425,423 $5 $549,455 $(186,010)$215 $363,665 
6
目錄表
敞篷車
優先股		可贖回的敞篷車
優先股		普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字
累計
其他
全面
收入(虧損)
總計
股東的
股權
(赤字)
股票金額股票金額股票金額
截至2021年12月31日的餘額
— $— — $— 47,727,346 $5 $550,839 $(195,519)$(235)$355,090 
普通股回購— — — — (1,531,209)— (21,808)— — (21,808)
行使股票期權時發行普通股— — — — 978,629 — 2,165 — — 2,165 
在解除限制性股票單位後發行普通股— — — — 708,237 — — — — — 
根據ESPP發行普通股— — — — 89,201 — 833 — — 833 
在股權獎勵的股票淨結算時支付員工預扣税— — — — — — (1,756)— — (1,756)
基於股票的薪酬費用— — — — — — 29,108 — — 29,108 
其他全面收益(虧損)— — — — — — — — (1,670)(1,670)
淨虧損— — — — — — — (46,078)— (46,078)
截至2022年9月30日的餘額
— $— — $— 47,972,204 $5 $559,381 $(241,597)$(1,905)$315,884 

敞篷車
優先股		可贖回的敞篷車
優先股		普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字
累計
其他
全面
收入(虧損)
總計
股東的
股權
(赤字)
股票金額股票金額股票金額
2020年12月31日的餘額
21,683,548 $83,857 5,543,918 $70,000 10,896,137 $1 $27,512 $(171,263)$94 $(143,656)
首次公開發行時將可轉換優先股和可贖回可轉換優先股轉換為普通股(21,683,548)(83,857)(5,543,918)(70,000)27,227,466 3 153,854 — — 153,857 
首次公開發行時發行普通股，扣除承銷折扣和其他發行成本— — — — 7,599,928 1 348,013 — — 348,014 
行使股票期權時發行普通股— — — — 1,688,274 — 4,282 — — 4,282 
在解除限制性股票單位後發行普通股— — — — 13,618 — — — — — 
在股權獎勵的股票淨結算時支付員工預扣税— — — — — — (2,001)— — (2,001)
基於股票的薪酬費用— — — — — — 17,795 — — 17,795 
其他全面收益(虧損)— — — — — — — — 121 121 
淨虧損— — — — — — — (14,747)— (14,747)
截至2021年9月30日的餘額
— $— — $— 47,425,423 $5 $549,455 $(186,010)$215 $363,665 
見簡明合併財務報表附註。
7
目錄表
ON24，Inc.
現金流量表簡明合併報表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
經營活動的現金流：
淨虧損
$(46,078)$(14,747)
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額(用於)進行的調整：
折舊及攤銷3,953 3,423 
基於股票的薪酬費用29,108 17,795 
遞延合同購置費用攤銷11,850 11,305 
壞賬準備和記賬準備金1,203 1,276 
非現金租賃費用1,475 — 
其他(14)191 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款13,741 10,543 
遞延合同購置成本(10,040)(13,947)
預付費用和其他資產(5)(5,358)
應付帳款263 (2,219)
應計負債(1,369)3,122 
遞延收入(15,231)(1,055)
其他非流動負債(1,749)(648)
經營活動提供的現金淨額(用於)(12,893)9,681 
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備(2,400)(2,440)
收購，扣除收購現金後的淨額
(2,495)— 
購買有價證券(211,310)(207,039)
有價證券的到期日和兑付收益121,965 11,401 
用於投資活動的現金淨額(94,240)(198,078)
融資活動的現金流：
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣後的淨額— 353,397 
行使股票期權所得收益2,467 4,282 
根據ESPP發行普通股所得款項833 — 
支付與股權獎勵的股份淨結算有關的預扣税款(1,756)(2,001)
普通股回購付款(21,808)— 
償還設備貸款和借款
(201)(22,532)
償還融資租賃債務
(1,399)(1,885)
支付要約費用
— (3,481)
融資活動提供的現金淨額(用於)(21,864)327,780 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響487 154 
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增
(128,510)139,537 
期初現金、現金等價物和限制性現金165,043 58,345 
現金、現金等價物和受限現金，期末$36,533 $197,882 
現金流量信息的補充披露：
已支付的税款，扣除退款後的淨額$353 $359 
支付利息的現金$120 $489 
將現金、現金等價物和限制性現金對賬到簡明的綜合資產負債表：
現金和現金等價物
$36,367 $197,788 
包括在其他資產中的受限現金，非流動
166 94 
現金總額、現金等價物和受限現金
$36,533 $197,882 
見簡明合併財務報表附註。
8
目錄表
ON24，Inc.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注意事項1. 業務説明和重要會計政策
業務説明
ON24，Inc.及其子公司(統稱為ON24或本公司)為數字參與提供領先的基於雲的平臺，使企業能夠通過互動網絡研討會體驗、虛擬活動體驗和多媒體內容體驗將客户參與轉化為收入。該公司的平臺提供交互式、個性化和內容豐富的數字體驗產品組合，每月創建和捕獲來自數百萬專業人員的大規模可操作的實時數據，為企業提供購買信號和行為洞察，以有效地將潛在客户轉化為客户。該公司於1998年1月在特拉華州成立，名稱為NewsDirect，Inc.，並於1998年12月更名為ON24，Inc.公司總部設在加利福尼亞州舊金山。
首次公開募股
2021年2月5日，公司完成了首次公開募股(IPO)7,599,928其普通股的公開發行價為$50每股淨收益約為$347.8百萬，扣除承保折扣後的大約 $26.6百萬美元和其他報價成本約為5美元5.6百萬美元。IPO中出售的普通股股份和IPO的淨收益包括全面行使承銷商購買額外股份的選擇權。
首次公開募股結束後，公司所有流通股A-1和A-2類可轉換優先股以及B類和B-1類可贖回優先股自動轉換為合計27,227,466上市公司的普通股一-以一為一的基礎。
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)及美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)有關中期財務報告的適用規則及規定編制。本公司根據公認會計原則編制的年度財務報表所包含的某些資料及附註披露，已根據該等規則及規例予以精簡或遺漏。因此，這些簡明的綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表和説明一併閲讀。管理層認為，簡明綜合財務報表反映了所有正常和經常性的、為公允財務報表列報所必需的調整。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表全年預期的經營業績。
某些前期金額已在簡明綜合資產負債表和附註5中重新分類，以符合本年度的列報方式。在採用會計準則更新(ASU)第2016-02號之前租契(主題842)2022年1月1日(如下進一步討論)，資本租賃和設備貸款在簡明綜合資產負債表上作為長期債務、流動和非流動一起報告。採用新租賃準則後，資本租賃現於簡明綜合資產負債表中分別列示為當期及非當期融資租賃。在簡明綜合資產負債表中，設備貸款的流動和非流動部分已分別重新分類為應計和其他流動負債以及其他長期負債。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於簡明綜合財務報表日期呈報的資產及負債額及披露或有資產及負債，以及報告期內呈報的收入及開支。受此類估計和假設約束的重要項目包括但不限於：預計的遞延合同收購成本的預期受益期、公司履約義務的獨立銷售價格的確定、壞賬準備和記賬準備金的撥備、長期資產的使用壽命、用於衡量基於股票的補償的假設、遞延所得税資產的估值和不確定的税務狀況。實際結果可能與這些估計不同。
9
目錄表
重大會計政策
公司的重要會計政策在截至2021年12月31日的年度報告10-K表格中披露。除了下文討論的與2022年1月1日採用ASC 842相關的租賃會計政策的變化外，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司的重大會計政策沒有重大變化。
租契
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。租賃負債於租賃開始日根據租賃期內未來租賃付款的現值確認。用於確定未來租賃付款現值的利率是本公司的遞增借款利率，因為其租賃中隱含的利率不容易確定。使用權資產(ROU)資產是根據任何預付租賃付款和任何已收到的租賃獎勵最初建立和減少的租賃負債來確定的。計算ROU資產和相關租賃負債的租賃期可包括當公司合理確定將行使選擇權時延長或終止租約的選擇權。
可變租賃付款在發生時計入費用，不包括在ROU資產和租賃負債中。初始租期為12個月或以下的租約不在資產負債表上確認為淨資產，但在租賃期內按直線計提。
租賃費用在租賃期內以直線法確認。對於2022年1月1日或之後簽訂的新的或修改後的辦公設施經營租約，該公司將租賃組成部分和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。
最近採用的會計準則
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2021-08號，企業合併 (主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。ASU編號2021-08修改了主題805以要求收購人確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和負債符合主題606，與客户簽訂合同的收入。該公司於2022年4月1日早期採用了該ASU。採用這一準則並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具主題326：信用損失金融工具信用損失的計量，經修訂，要求實體根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測，利用稱為當前預期信貸損失(CECL)模型的新減值模型，計量報告日期持有的金融工具的所有預期信貸損失。新的指導方針影響到貸款、債務證券、應收貿易賬款、租賃淨投資、表外信用敞口、再保險應收賬款，以及未被排除在合同權利範圍之外的任何其他金融資產。對於公共業務實體，不包括美國證券交易委員會定義的有資格成為較小報告公司的實體，ASU第2016-13號，在2019年12月15日之後的財政年度和其中的過渡期有效。對於所有其他實體，ASU第2016-13號在2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。本公司已選擇使用延長的過渡期，允許本公司推遲採納新的或修訂的會計聲明，直到該等聲明根據2012年的JumpStart Our Business Startups Act適用於私營公司。該公司目前正在評估採用該準則的影響，預計該準則的採用不會對其合併財務報表產生實質性影響。
2016年2月，FASB發佈了ASU第2016-02號，租契(主題842)，經修訂，以取代主題840中關於租賃會計的現有指導方針，租契。主題842一般要求承租人確認資產負債表上的經營性和融資性租賃負債和相應的使用權資產，並圍繞租賃安排產生的現金流的數額、時間和不確定性提供更好的披露。
本公司採用新租賃準則於2022年1月1日起生效，並採用生效日期過渡法，在修訂後的追溯基礎上生效，在生效日期適用新指引的規定，而不調整呈列的比較期間。在採用之日，公司在其簡明綜合資產負債表上確認了#美元7.2額外的使用權資產，百萬美元9.6增加租賃負債100萬美元，取消確認現有的遞延租金和租賃獎勵共計#美元2.4百萬美元。該公司的融資租賃會計基本保持不變。
10
目錄表
該公司在新標準內選擇了過渡指導下允許的一些實際權宜之計。這包括選擇在過渡時實施切實可行的權宜之計，其中包括：
•該公司沒有重新評估到期或現有的合同是否為租約或包含租約；
•該公司沒有重新評估現有租約的分類；以及
•該公司沒有重新評估對初始直接成本的會計處理。
本公司還選擇採用事後實際權宜之計，允許本公司在確定租賃期時使用事後諸葛亮。
此外，公司選擇了與短期租賃相關的實際權宜之計，允許公司不對初始預期期限為12個月或更短的租賃確認ROU資產和租賃負債。該公司還選擇將租賃和非租賃組成部分作為運營設施租賃的單一租賃組成部分進行核算。
除上文所述外，採用新租賃準則對本公司的綜合財務報表並無任何其他重大影響。此外，採用ASU 2016-02對本公司目前循環信貸安排下的債務契約合規沒有影響。有關租約的額外披露，請參閲附註8.
注意事項2. 收入
收入的分類
下表描述了基於客户發貨地址(以千為單位)按地理區域劃分的收入情況：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
美國$36,424 $36,922 $109,353 $112,212 
歐洲、中東和非洲地區7,596 8,524 23,678 27,382 
其他3,555 3,916 11,274 11,985 
總收入$47,575 $49,362 $144,305 $151,579 
下表彙總了貢獻總收入10%或更多的外國國家(單位：千):
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
英國***11 %
*佔總收入的比例不到10%
不是單一客户佔比10在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，佔總收入的1%或更多。另外，不是單一客户佔比10截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款的%或更多。
合同餘額
應收賬款：當公司有合同對價權利時，公司記錄應收賬款。在一些安排中，在向客户開具發票之前，公司在客户合同下的表現可能會有對價的權利，從而產生未開賬單的應收賬款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未開票應收賬款計入應收賬款，扣除壞賬準備和簡明綜合資產負債表上的記賬準備金，並不是實質性的。
11
目錄表
合同資產：當公司已履行履行義務，但尚無無條件對價權利時，公司記錄合同資產。合同資產計入簡明綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產，截至2022年9月30日和2021年12月31日不是實質性資產。
合同責任：當公司根據客户合同有權提前開具發票時，公司將推遲收入。遞延收入餘額的當期部分在接下來的12個月期間確認，其餘部分記為非流動部分，計入簡明綜合資產負債表上的其他長期負債。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內確認的、在期初列入遞延收入的收入為#美元。16.3百萬美元和美元83.3分別為100萬美元。
剩餘履約義務
該公司的認購協議的條款主要是每年一次，其次是多年。本公司可根據協議條款，提前或按年、按季或按月支付全部費用。截至2022年9月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$139.9百萬美元，其中包括兩項金額為#的賬單對價81.7百萬美元，未開單代價為$58.2公司預計將確認為收入的100萬美元。截至2022年9月30日，公司預計將確認80其剩餘履約債務的百分比作為隨後12幾個月，其餘時間在此之後。
獲得合同的費用
該公司將支付給內部銷售人員的銷售佣金和相關工資税以及第三方推薦費資本化，這些費用是因與客户簽訂合同而產生的增量成本。這些成本在簡明綜合資產負債表上記為遞延合同收購成本。公司根據其銷售補償計劃確定是否應遞延成本，以及佣金是否遞增，如果沒有客户合同就不會發生。
在最初獲得客户合同時支付的銷售佣金在估計受益期內攤銷五年由於本公司特別預期續簽客户合同，續訂合同支付的佣金與新客户合同支付的佣金不相稱。在續簽客户合同時支付的銷售佣金將在合同續訂期限內攤銷。攤銷按與收入確認模式相稱的直線基礎確認。與專業服務有關的銷售佣金在預期服務期內攤銷。本公司在釐定收購初始客户合約所支付佣金的受惠期時，會考慮最初估計的客户年限及其平臺的技術年限及相關重要特徵。遞延合同購置費用攤銷為#美元。3.9百萬美元和美元11.9百萬美元或截至2022年9月30日的三個月和九個月，以及3.8百萬美元和美元11.3截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。遞延合同收購成本的攤銷計入簡明合併經營報表中的銷售和營銷費用。
本公司定期審查這些遞延合同收購成本，以確定是否發生了可能影響受益期的事件或情況變化。該公司擁有不是列報期間與遞延合同收購成本有關的減值損失。
12
目錄表
注意事項3. 有價證券
M可銷售的截至提交的期間，證券包括以下內容(以千為單位)：

2022年9月30日
攤銷成本
未實現收益總額未實現虧損總額
公允價值
有價證券
美國國債$248,995 $3 $(1,730)$247,268 
存單21,641 3 (116)21,528 
公司債務證券18,498 — (205)18,293 
商業票據18,380 — (79)18,301 
資產支持證券68 — (1)67 
有價證券總額$307,582 $6 $(2,131)$305,457 
    
2021年12月31日
攤銷成本
未實現收益總額
未實現虧損總額
公允價值
有價證券
美國國債$157,681 $— $(404)$157,277 
存單6,495 — (5)6,490 
公司債務證券36,422 — (95)36,327 
商業票據11,624 2 (6)11,620 
資產支持證券5,901 1 (7)5,895 
有價證券總額$218,123 $3 $(517)$217,609 
該公司的有價證券已被歸類為可供出售。所有可供出售的債務證券均可在當前業務中使用。因此，它們被歸類為當前。
截至報告所列期間，未實現虧損的有價證券包括以下內容(以千為單位)：
2022年9月30日
少於12個月12個月或更長時間總計
公允價值未實現虧損總額公允價值未實現虧損總額公允價值未實現虧損總額
美國國債$165,882 $(968)$65,381 $(762)$231,263 $(1,730)
存單14,550 (116)— — 14,550 (116)
公司債務證券12,286 (146)6,007 (59)18,293 (205)
商業票據18,301 (79)— — 18,301 (79)
資產支持證券68 (1)— — 68 (1)
總計$211,087 $(1,310)$71,388 $(821)$282,475 $(2,131)
13
目錄表
2021年12月31日
少於12個月12個月或更長時間總計
公允價值未實現虧損總額公允價值未實現虧損總額公允價值未實現虧損總額
美國國債$143,590 $(404)$— $— $143,590 $(404)
存單6,490 (5)— — 6,490 (5)
公司債務證券36,327 (95)— — 36,327 (95)
商業票據6,984 (6)— — 6,984 (6)
資產支持證券4,967 (7)— — 4,967 (7)
總計$198,358 $(517)$— $— $198,358 $(517)
該公司定期審查出現未實現虧損的個別證券，以評估是否有任何證券的公允價值出現了低於攤銷成本的非暫時性下降。本公司評估(其中包括)本公司是否有意出售任何此等有價證券，以及本公司是否更有可能須在攤銷成本基礎收回前出售任何證券。由於本公司有能力持有其投資至到期，而公允價值的下降不是由於任何與信用有關的因素，不是下降被認為不是暫時的。
該公司擁有不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，從累積的其他全面收益中重新歸類的有價證券的已實現損益。
這個以下是截至2022年9月30日公司有價證券的剩餘合同到期日摘要(單位：千):
公允價值
一年或更短時間$305,457 
超過一年到五年— 
有價證券總額$305,457 
注意事項4. 公允價值計量
下表概述了截至報告所列期間，公司在公允價值體系內按級別按公允價值經常性記錄的金融工具(以千計)：
2022年9月30日
1級2級3級總計
現金和現金等價物
現金等價物--貨幣市場共同基金
$32,629 $— $— $32,629 
現金等價物--商業票據— 2,632 — 2,632 
有價證券
美國國債— 247,268 — 247,268 
存單— 21,528 — 21,528 
公司債務證券— 18,293 — 18,293 
商業票據
— 18,301 — 18,301 
資產支持證券— 67 — 67 
現金等價物和有價證券總額$32,629 $308,089 $— $340,718 

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目錄表
2021年12月31日
1級2級3級總計
現金和現金等價物
現金等價物--貨幣市場共同基金$151,079 $— $— $151,079 
有價證券
美國國債— 157,277 — 157,277 
存單— 6,490 — 6,490 
公司債務證券— 36,327 — 36,327 
商業票據— 11,620 — 11,620 
資產支持證券— 5,895 — 5,895 
現金等價物和有價證券總額$151,079 $217,609 $— $368,688 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司將其現金等價物歸類在公允價值層次的第一級或第二級，因為它們是使用報價市場價格或利用可觀察到的市場投入的替代定價來源和模型進行估值的。該公司將其有價證券歸類於公允價值等級的第二級，因為這些有價證券是使用市場上直接或間接可見的報價以外的投入進行估值的，包括相同標的證券的現成定價來源，這些標的證券可能交易不活躍。
注意事項5. 資產負債表組成部分
預付費用和其他流動資產
截至所列期間，預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
2022年9月30日2021年12月31日
預付費用$6,557 $5,617 
其他應收賬款1,661 2,786 
其他157 64 
預付費用和其他流動資產$8,375 $8,467 
財產和設備，淨額
財產和設備淨額截至所列期間如下(以千計)：
 2022年9月30日2021年12月31日
計算機、設備和軟件(1)
$31,010 $28,227 
傢俱和固定裝置1,056 1,118 
租賃權改進3,584 3,776 
財產和設備，毛額35,650 33,121 
減去：累計折舊和攤銷(2)
(27,521)(24,341)
財產和設備，淨額$8,129 $8,780 
(1)I包括融資租賃項下記錄的資產#美元5.3截至2022年9月30日和2021年12月31日。
(2)在……裏面包括融資租賃項下記錄的資產金額#美元3.6百萬美元和美元2.2分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。

財產和設備的折舊和攤銷費用為#美元。1.3百萬美元和美元3.7截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和1.1百萬美元和美元3.4截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
15
目錄表
下表按地理區域列出截至所列期間的財產和設備折舊和攤銷淨額(以千計)：
 2022年9月30日2021年12月31日
美國$7,368 $7,899 
歐洲、中東和非洲地區722 816 
其他39 65 
財產和設備合計(淨額)$8,129 $8,780 
應計負債和其他流動負債
截至所列期間，應計負債和其他流動負債包括以下內容(千)：
 2022年9月30日2021年12月31日
應計薪酬和福利$6,449 $6,339 
應計花紅和佣金5,147 6,555 
其他5,462 6,117 
應計負債和其他流動負債$17,058 $19,011 
其他長期負債
截至列報期間的其他長期負債如下(以千計)：
 2022年9月30日2021年12月31日
遞延租金負債$— $1,988 
遞延收入698 937 
其他987 699 
其他長期負債$1,685 $3,624 
注6. 業務合併
2022年4月，公司以約美元收購挪威私有云視頻軟件公司維比奧(Vibbio)3.0百萬現金。VibBio視頻功能在ON24平臺上的集成旨在允許客户製作視頻內容，以創建更多參與度、生成第三方數據並推動進一步個性化.
收購代價主要分配給已開發的技術無形資產，估計公允價值為#美元。2.7在收購日期，使用重新創建成本法對其進行估值。其餘收購的有形淨資產的公允價值並不重要。所記錄的商譽是購買對價超過與收購有關的收購資產和承擔的負債的部分，並不重要。
由於影響對簡明綜合財務報表的影響不大，公司沒有單獨提交反映收購Vibbio的備考業績。
16
目錄表
注7. 無形資產
該公司收購的需攤銷的無形資產如下(以千計)：
2022年9月30日
總運載量
金額		累計攤銷淨載運
金額
發達的技術$2,700 $(285)$2,415 
外幣折算的影響(504)20 (484)
總計$2,196 $(265)$1,931 
截至2021年12月31日，公司擁有不是無形資產。
無形資產在其使用年限內按直線攤銷。4好幾年了。截至2022年9月30日，該無形資產的剩餘攤銷期限為3.5好幾年了。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用為$0.2百萬美元和美元0.3由於所獲得的技術將用於增強我們現有的產品能力，因此已分別在簡明綜合經營報表中列入研究和開發。
無形資產的預計未來攤銷費用如下(以千為單位)：
2022年剩餘時間$138 
2023549 
2024549 
2025549 
2026146 
總計$1,931 
注8.租契
本公司簽訂了主要用於辦公設施的經營租賃和主要用於購買計算機和網絡設備的融資租賃。這些租約的條款一般從3幾年前12好幾年了。本公司的租賃協議一般不包含任何重大可變租賃付款、剩餘價值擔保或限制性契諾。
截至本報告所述期間，公司的使用權資產和租賃負債的資產負債表分類如下(以千計)：
租契分類2022年9月30日
非流動資產
融資租賃資產財產、廠房和設備、淨值$1,746 
經營性租賃資產經營性使用權資產6,011 
租賃資產總額$7,757 
流動負債
金融融資租賃負債，流動$1,762 
運營中經營租賃負債，流動2,676 
非流動負債
金融融資租賃負債300 
運營中經營租賃負債5,628 
租賃負債總額$10,366 
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目錄表
租賃費的構成如下(以千計)：
租賃費分類截至三個月
2022年9月30日		九個月結束
2022年9月30日
融資租賃成本
使用權資產攤銷折舊及攤銷$438 $1,314 
融資租賃負債利息利息支出26 94 
經營租賃成本銷售、一般和行政費用549 1,720 
可變租賃成本銷售、一般和行政費用101 281 
總租賃成本$1,114 $3,409 
截至2022年9月30日，租賃負債項下的未貼現未來租賃付款如下(以千計)：
租賃負債到期日融資租賃經營租賃
2022年剩餘時間$437 $775 
20231,607 2,854 
202480 2,803 
2025— 2,240 
2026— 97 
此後— 33 
租賃付款總額2,124 8,802 
扣除計入的利息(62)(498)
租賃負債現值$2,062 $8,304 
在公司採用新的租賃標準之前，截至2021年12月31日的未貼現未來租賃付款如下(以千計)：
融資租賃經營租賃
2022$1,888 $2,633 
20231,607 2,844 
202480 2,789 
2025— 2,272 
付款總額3,575 10,538 
減去：代表利息的數額(159)— 
扣除利息後的總付款$3,416 $10,538 
根據ASC 840以前的租賃標準，與經營租賃有關的租金費用，包括公共區域維護費，為#美元。2.9百萬，$2.8百萬美元和美元3.02021年、2020年和2019年分別為100萬美元。
截至2022年9月30日的加權平均租期和折扣率如下：
融資租賃經營租賃
加權平均剩餘租期1.2年份3.1年份
加權平均貼現率4.51 %3.89 %
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目錄表
補充現金流量信息如下(以千計)：
九個月結束
2022年9月30日
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
經營租賃使用的經營現金流$1,731 
融資租賃使用的融資現金1,399 
用新的租賃負債換取的使用權資產：
經營租賃--採用7,246 
經營租賃-截至2022年9月30日的9個月357 
融資租賃— 
注9. 信貸安排
2021年9月，公司修改了與一家金融機構的循環信貸額度，自2021年8月起生效，將公司的借款能力提高到最高#美元。50.0百萬美元，信用證昇華為$4.0百萬美元和一張信用卡昇華為$1.0百萬美元。修正案允許該公司借入最多$50.0百萬美元，如果公司至少維持$100.0一百萬美元存入該機構。如按金少於$100.0百萬美元，公司最多可借款不超過$50.0百萬美元或由公司的拖尾決定的金額五個月經常性收入、年化續約率和年化月度流失率，由協議定義。截至2022年9月30日，該公司沒有動用其信用額度，借款能力為#美元。50.0百萬美元。協議條款允許自願提前還款，無需支付保險費或違約金。循環信貸安排將於2024年8月到期，並以公司幾乎所有資產為抵押。循環信用額度上的未償還本金餘額，如有，應在到期日到期。本公司須按季繳付承諾費0.15循環信貸額度下未支取部分的年利率。截至2022年9月30日，該公司有一張未償還的備用信用證，金額為$1.2100萬美元作為租賃空間的擔保。
循環信貸安排的利息按月拖欠，利率等於協議中規定的貸款人的最低參考利率。在這項修訂之前，循環信貸額度的利息是華爾街日報(Prime Rate)公佈的最優惠利率，外加0.75%，自2020年7月31日起生效，最優惠費率加0.50在2020年7月31日之前最優惠參考利率為6.25截至2022年9月30日的百分比3.25截至2021年9月30日。
循環信貸安排受到某些限制和財務契約的約束，包括當公司目前在總借款中所佔比例超過#美元時，維持最低債務與EBITDA比率的要求。5.0百萬美元，而公司未能維持$100.0百萬美元的存款。此外，循環信貸額度協議限制本公司在未經融資機構事先批准的情況下支付股息。截至2022年9月30日，該公司不受財務契約的約束。
注10. 承諾和或有事項
購買義務
該公司有不可取消的購買承諾#美元。3.7截至2022年9月30日，主要用於軟件許可費和主機代管設施和服務，其中0.9預計將在2022年剩餘時間支付100萬美元，2.62023年為100萬美元，0.22024年將達到100萬。
或有事件
本公司已同意賠償其董事及主管人員因任何此等人士作為或可能成為董事一方而在任何訴訟或法律程序中招致的任何費用、開支、判決、罰款及和解款項，包括因該人士作為公司董事或主管人員的服務或應公司要求向任何其他公司或企業提供的服務而導致的任何公司或企業的任何訴訟。該公司維持董事和高級職員保險，使公司能夠追回未來支付的任何金額的一部分。
FASB ASC 450-20，或有事件闡述了對不以收入為基礎的税收的不確定税收頭寸的會計處理規則。當存在或有損失時，發生賠償責任的可能性從可能到極小不等。本公司認為，銷售和使用税評估在以下範圍內產生虧損是合理可能的零至$0.4百萬美元。該公司擁有不記錄了截至2022年9月30日和2021年12月31日的應計項目。
19
目錄表
法律訴訟
在Re ON24，Inc.證券訴訟，4：21-cv-08578-YGR(2021年11月提交)中，公司、其首席執行官、首席財務官、某些現任和前任董事會成員以及參與公司首次公開募股的承銷商被列為綜合推定集體訴訟的被告，該訴訟目前正在美國加利福尼亞州北區地區法院待決。合併起訴書旨在代表購買或以其他方式收購與公司首次公開募股相關發行的公司普通股的所有個人和實體，根據1933年證券法第11條和第15條提出索賠。起訴書聲稱，公司的註冊聲明和招股説明書包含對重大事實的不真實陳述和/或遺漏了有關ON24的增長和客户基礎的重大事實。除其他事項外，原告要求賠償損害賠償金以及律師費和費用。被告於2022年5月提出動議，要求駁回申訴，目前該動議仍在審理中。本公司認為合併控訴中的指控毫無根據。本公司無法在現階段合理估計這件事可能造成的損失或可能損失的範圍(如有)。因此，不是應計訴訟費用已在隨附的簡明合併財務報表中入賬。
2022年6月，一名據稱的股東向美國加利福尼亞州北區地區法院提起了題為《銀行訴沙蘭等人案》的股東派生訴訟，案件編號3：22-cv-03861。起訴書將公司首席執行官、公司首席財務官以及公司董事會的某些現任和前任成員列為被告，並將公司列為名義上的被告。起訴書聲稱代表公司對個別被告違反受託責任和涉嫌違反1934年《證券交易法》第10(B)和21D條提出索賠。該申訴所依據的指控與上文所述向美國加利福尼亞州北區地區法院提起的可能的集體訴訟中的指控基本相似。除其他事項外，起訴書還要求代表公司賠償損害賠償金、公司治理改革以及律師費和費用。2022年9月，原告在沒有偏見的情況下自願駁回了申訴。
在正常業務過程中，公司可能會不時受到各種訴訟、訴訟、糾紛或索賠的影響。雖然本公司不能有把握地預測任何訴訟的結果，但本公司並不認為除前段所述的訴訟外，有任何訴訟如獲不利解決，會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
注11. 股東權益和股權激勵計劃
優先股
公司經修訂和重述的公司註冊證書授權發行10,000,000面值為$的非指定優先股股份0.0001每股。本公司董事會有權不時指定優先股的權利、優惠、特權和限制。
普通股
公司經修訂和重述的公司註冊證書授權發行500,000,000普通股股份，$0.0001每股面值。普通股持有者有權一按股投票。
預留供未來發行的普通股
截至2022年9月30日，公司根據股權激勵計劃和員工購股計劃為未來發行預留了以下普通股：
未償還股票期權7,957,539 
已發行的限制性股票單位4,270,636 
2021年股權激勵計劃下可供未來授予的剩餘股份(1)
6,287,782 
根據ESPP，剩餘股份可供未來發行(2)
1,613,045 
截至2022年9月30日保留的普通股總股份20,129,002 
(1)包括每年自動增加的2,386,367根據2021年股權激勵計劃於2022年1月1日增發股份。
(2)包括每年自動增加的477,273廣告2021年1月1日根據ESPP發行的其他股票。
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目錄表
贈款活動
股票期權
公司股權激勵計劃下的股票期權活動及相關信息摘要如下：
未完成的期權
數
的
股票
加權的-
平均值
鍛鍊
價格		加權的-
平均值
剩餘
合同期限
(單位：年)		集料
內在價值
(單位：千)
截至2021年12月31日的餘額
9,341,242 $6.83 
授與— — 
已鍛鍊(1,107,959)2.39 $11,860 
取消和沒收(275,744)17.75 
截至2022年9月30日的餘額
7,957,539 $7.07 6.05$36,203 
既得和可行使5,854,734 $5.06 5.38$31,614 
限售股單位
公司股權激勵計劃下的RSU活動及相關信息摘要如下：
未完成的RSU
數量
股票
加權平均
授予日期
公允價值
截至2021年12月31日的未歸屬餘額
3,737,565 $20.01 
授與1,744,632 12.19 
既得(722,155)21.72 
取消和沒收(489,406)20.22 
截至2022年9月30日的未歸屬餘額
4,270,636 $16.51 
截至2022年9月30日止三個月及九個月歸屬的RSU總公平價值為4.9百萬美元和美元15.7分別為100萬美元。截至2021年9月30日止三個月及九個月內歸屬的RSU的總公平價值為0.6百萬美元。
該公司還擁有187,500在截至2021年9月30日的9個月內獲得的基於績效的RSU。
21
目錄表
基於股票的薪酬
在所附的簡明綜合業務報表中，按行項目分列的按存貨計算的薪酬費用摘要如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入成本
訂閲和其他平臺$849 $607 $2,540 $1,190 
專業服務165 109 505 248 
收入總成本1,014 716 3,045 1,438 
銷售和市場營銷3,597 2,364 10,986 5,627 
研發2,019 1,235 5,925 2,879 
一般和行政3,273 3,516 9,152 7,851 
基於股票的薪酬總支出$9,903 $7,831 $29,108 $17,795 
截至2022年9月30日，按獎勵類型劃分的未確認股票薪酬支出及其加權平均確認期間如下(單位為千，年限除外)：
股票期權RSUESPP
未確認的股票薪酬費用$29,239 $63,209 $76 
加權平均攤銷期限2.16年份2.85年份0.13年份
普通股回購
2021年12月，公司董事會批准了一筆美元50.0百萬股回購計劃。根據該計劃回購股票的時間和數量將取決於各種因素，包括股價、交易量以及一般商業和市場狀況。本公司可隨時酌情修改、暫停或終止股份回購計劃。
當公司根據該計劃回購股票時，它將股東權益中的普通股部分減去回購股票的面值。由於公司處於累計虧損狀態，回購價格超過股份面值的部分計入額外實繳資本。所有回購的股份都已註銷，成為授權和未發行的股份。
截至2022年9月30日，該公司擁有21.0根據回購計劃，可用於未來的股票回購。下表提供了有關在所述期間根據該計劃回購的股票的某些信息：
九個月結束
2022年9月30日
回購股份數量1,531,209 
每股平均價格(含佣金)$14.24 
回購總成本(單位：百萬)$21.8 
《公司》做到了不在截至2022年9月30日的三個月內回購股份。
22
目錄表
12. 其他(收入)費用，淨額
其他(收入)支出，所列各期間的淨額如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
利息收入$(477)$(215)$(1,236)$(272)
有價證券的攤銷(增值)(447)165 (117)190 
外幣損失555 160 1,322 606 
其他(94)(4)(152)(91)
其他(收入)費用，淨額$(463)$106 $(183)$433 
注13. 所得税
該公司的所得税準備金(收益)如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
所得税準備金(受益於)
$40 $(32)$163 $(65)
該公司的中期所得税準備金(受益)是根據對其年度有效税率的估計來確定的，如果有的話，該税率經個別項目調整後計算。該公司更新了對年度有效税率的估計，並按季度對撥備進行了年初至今的調整。截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税準備金(受益於)增加了$0.1百萬美元和美元0.2分別為100萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月。所得税撥備(受益)的變化主要是由於外國司法管轄區與股票補償福利相關的税收不足所致。
該公司定期對其遞延税項資產實現收益的可能性進行評估。截至2022年9月30日，該公司根據現有證據，對其美國遞延税項資產計入了估值準備金。然而，如果實際經營業績或對未來收入的預測有有利的變化，公司可能會確定這些遞延税項資產更有可能變現。
由於美國國税法第382條和類似國家規定的所有權變更限制，對淨營業虧損結轉、税收抵免和其他屬性的利用可能會受到未來年度限制的限制。
2022年8月，《2022年通脹降低法案》被簽署成為美國法律，該法案對一些大公司實施了新的替代最低税，對股票回購徵收消費税，以及對能源和氣候倡議實施重大税收激勵措施等條款。該公司預計《降低通貨膨脹率法》不會對其綜合財務報表產生實質性影響。
注意事項14. 普通股股東應佔每股淨虧損
下表列出了本報告所列期間普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(以千計，不包括股票和每股數據)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨虧損
$(14,387)$(9,400)$(46,078)$(14,747)
分配給優先股東的累計優先股息— — — (558)
普通股股東應佔淨虧損
$(14,387)$(9,400)$(46,078)$(15,305)
普通股基本每股淨虧損和稀釋後每股淨虧損
$(0.30)$(0.20)$(0.97)$(0.36)
加權-已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股的加權平均數
47,640,200 47,101,200 47,357,711 42,149,108 
23
目錄表
T下表列出了在計算本報告所述期間普通股股東應佔每股攤薄淨虧損時未計入的潛在普通股股份，因為計入這些股份將具有反攤薄作用：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
股票期權7,957,539 10,269,096 7,957,539 10,269,096 
限制性股票單位4,270,636 1,655,511 4,270,636 1,655,511 
ESPP購買權126,708 96,628 126,708 96,628 
總反稀釋證券12,354,883 12,021,235 12,354,883 12,021,235 
注意事項15. 關聯方交易
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，該公司從第三方供應商那裏產生了工程和質量保證成本。第三方供應商的首席執行官被認為是公司首席技術官的直系親屬。該公司記錄了$0.8百萬美元和美元2.2在截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為0.7百萬美元和美元1.8在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，與該第三方供應商有關的研究和開發費用分別為精簡綜合經營報表上的百萬美元。該公司記錄了$0.5截至2022年9月30日的應付賬款和應計負債為百萬美元0.3截至2021年12月31日，在簡明綜合資產負債表上欠該第三方供應商的應付賬款為100萬美元。
16. 重組
2022年第三季度，公司啟動了一項戰略成本削減計劃，其中包括從2022年6月30日起通過自願和非自願裁員的方式減少公司全球全職員工人數。截至2022年9月30日，公司全職員工人數減少了約62022年6月30日起生效。此外，該公司產生的重組費用為#美元。1.12022年第三季度為100萬美元，主要用於遣散費和一次性解僱津貼。公司預計將產生額外的重組費用#美元。1.0百萬至美元1.32022年第四季度用於此類活動的資金為100萬美元。
下表彙總了截至2022年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合運營報表中的重組成本(單位：千)：
收入成本
訂閲和其他平臺$363 
專業服務27 
收入總成本390 
銷售和市場營銷582 
研發61 
一般和行政37 
重組總成本$1,070 
公司支付了#美元的重組費用。0.5在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，截至2022年9月30日，重組負債為$0.6並計入簡明綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債。
24
目錄表
第七項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
你應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，以及本報告中其他地方以Form 10-Q形式包含的簡明綜合財務報表和相關附註。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前預期的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括在題為“風險因素”的章節和本報告10-Q表格其他部分討論的那些因素。
概述
我們提供領先的基於雲的數字參與平臺，通過互動網絡研討會體驗、虛擬活動體驗和多媒體內容體驗提供對收入增長的見解。我們平臺的交互式、個性化和內容豐富的數字體驗產品組合每月創建並捕獲來自數百萬專業人員的可操作的實時數據，為企業提供購買信號和行為洞察，以高效地將潛在客户轉化為客户。
與企業對消費者(B2C)市場類似，我們的數字參與平臺使具有洞察力的企業對企業(B2B)公司能夠更好地個性化參與。大型社交媒體平臺已經成功地利用消費者在其平臺上的經驗和洞察力，使B2C公司能夠有效地瞭解其潛在消費者。雖然這些措施在B2C市場上很有效，但B2B公司往往缺乏對潛在客户的深刻洞察力，無法有效地瞭解他們並與他們打交道。
如今的企業主要使用數字廣告和電子郵件等自動化解決方案進行營銷。雖然這些自動化解決方案觸及了大量潛在客户，但它們通常未能加深客户參與，因為它們的設計目的很簡單，就是將營銷信息推向一個方向--從企業到潛在客户。為了讓企業取得成功，我們認為他們的銷售和營銷戰略必須從自動化時代演變到參與式時代。我們的平臺提供了一種創新的方式，既擴大了數字營銷規模，又加深了潛在客户的參與。我們相信，隨着行業銷售和營銷流程的現代化，我們幫助企業將數字參與轉化為收入的機會將繼續增加。
我們銷售我們平臺體驗產品的訂閲，這些產品以分析和我們的第三方集成生態系統為後盾。2013年之前，我們主要針對每個活動提供用於管理網絡研討會和虛擬活動的服務和許可軟件。2013年，隨着基於雲的訂閲產品ON24 Elite和ON24虛擬會議的發佈，我們轉型為軟件即服務公司。我們幾乎所有的客户都訂閲了ON24 Elite，它使客户能夠無縫廣播基於視頻的內容，並在單一的身臨其境的體驗中推動實時互動。我們的客户可以使用ON24虛擬會議託管其網絡研討會體驗的多個軌道，作為大型虛擬活動體驗。
2018年，我們推出了兩款互補的體驗產品ON24 Engagement Hub和ON24 Target，為我們的客户提供數字參與系統，為客户提供策劃和傳播豐富的多媒體內容體驗的能力。除了我們的產品，我們還提供體驗管理、監控和高級支持服務等專業服務，為經常性收入提供機會，以及實施等服務。
2021年，我們推出了ON24 Breakout，擴展了使用ON24 Elite構建的網絡研討會的功能和互動性。例如，分組討論使與會者和演講者能夠面對面地相互建立網絡，使銷售團隊能夠立即與潛在客户和主題專家建立聯繫，從而提供雙向交流來支持客户教育和培訓。
2021年，我們還推出了ON24 Go Live，為企業更快、更輕鬆地站立視頻直播活動提供了全新的自助虛擬活動解決方案。組織可以使用預構建的模板和易於使用且引人入勝的界面，構建完整的端到端外部或內部活動，包括路演、客户會議、虛擬彈出窗口、市政廳和公司會議。
我們最近推出了ON24論壇，加入了我們的體驗產品組合，並統一了參與度和數據。ON24論壇提供了一種新的方式來協調互動討論，並推動與受眾立即採取行動。例如，它使觀眾能夠參與面對面的雙向視頻討論。
2022年4月，我們收購了挪威視頻軟件公司維比奧(Vibbio)。VibBio視頻功能在ON24平臺上的整合旨在允許客户製作視頻內容，以創造更多參與度，生成第一方數據，並推動進一步的個性化。
我們以基於雲的訂閲形式提供我們的平臺產品，這些訂閲易於使用，並且是專門為銷售和營銷專業人員打造的。截至2022年9月30日，我們擁有2053名客户。
25
目錄表
在開發我們當前的基於雲的訂閲模式之前，我們從傳統產品中獲得了收入，這些產品主要包括完全託管的活動和相關服務。為了過渡到我們當前的數據驅動、基於雲的訂閲模式，我們於2018年停止向新客户銷售我們的Legacy產品，並於2020年停止向所有客户銷售。
我們的收入為4760萬美元，第三季度和前九個月的收入為1.443億美元2022年，分別與4940萬美元和1.516億美元為2021年的相同時期，代表一段時期下降4%和5%。我們有2022年第三季度和前九個月的淨虧損分別為1,440萬美元和4,610萬美元，而2021年同期分別為940萬美元和1,470萬美元。
新冠肺炎更新
新冠肺炎的持續傳播，以及任何未來可能比當前變體更具傳播性、症狀更嚴重的變體，可能會擴大新冠肺炎對我們業務的影響。這些變種的影響目前無法預測，可能取決於許多因素，包括人口中的疫苗接種率、新冠肺炎疫苗對新出現變種的有效性以及政府或其他各方可能針對新冠肺炎病例增加而出臺的任何新措施。
在新冠肺炎大流行期間，數字成為人們聯繫、工作、學習和娛樂的主要方式，以及企業與客户互動的主要方式。隨着企業加快數字轉型舉措以應對新冠肺炎疫情，導致我們的訂閲和其他平臺的使用增加，尤其是在2020年和2021年初新冠肺炎疫情最嚴重的時期，優化數字銷售和營銷投資以推動收入轉化的必要性變得越來越重要。
不能保證我們在未來會經歷與2020年相同的加速增長水平，並在2021年經歷更小程度的加速增長。例如，與2021年同期相比，我們最近在2022年第三季度和前九個月的收入分別下降了4%和5%。與2020年相比，我們2021年的收入增長率也有所下降。隨着新冠肺炎的影響繼續減輕，我們未來可能會繼續面臨收入下降的問題。如果新冠肺炎疫情的影響繼續消退，我們的客户及其用户可能會越來越多地恢復面對面營銷活動，以減少對我們的站臺。新冠肺炎對我們的業務和財務業績的影響程度可能會受到多種因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括該病毒最近和未來的任何變體的出現；未來新冠肺炎感染的激增導致採取額外的預防和緩解措施；新冠肺炎疫情造成或受其影響的經濟衰退的嚴重程度；潛在經濟復甦的時間和性質；對客户和我們銷售週期的影響；以及我們創造新業務線索的能力。有關更多詳細信息，請參閲標題為“風險因素”的部分。
影響我們業績的關鍵因素
獲取新客户
我們專注於繼續增加使用我們平臺的客户數量。我們將客户定義為簽訂了付費訪問我們平臺的協議的獨特組織，包括其子公司和附屬公司。單個客户可能與我們就不同的部門、子公司或附屬公司達成多項協議。我們的經營業績和增長前景將在一定程度上取決於我們吸引新客户的能力。雖然我們相信我們的平臺有一個重要的市場機會，但很難預測客户採用率或我們平臺未來的增長率和市場規模。我們將需要繼續投資於我們的銷售和營銷職能，以便通過招聘、培養和留住能夠在合理的時間內達到預期生產力水平的有才華的銷售人員來應對這一機遇，同時我們在當前的宏觀經濟環境下積極管理成本。
我們認為，我們的市場仍然相對滲透不足，因此，我們看到了將我們的解決方案推向全球的重大機遇。我們打算通過專注於企業客户(包括員工人數超過2,000人的公司)和商業客户(包括員工人數低於2,000人的公司，我們將其進一步劃分為員工人數為200-1,999人的中端市場公司和員工人數為1-199人的中小型公司)的專業化和調整銷售團隊來尋找新客户。
26
目錄表
在現有客户中保留和擴展ON24
我們相信，通過增加新用户和新產品以及通過追加銷售和交叉銷售來留住和進一步滲透我們現有的客户基礎，我們可以實現顯著的增長。我們的多維落地和擴展模式推動入職，使我們能夠通過免費試用、現場演示和持續參與有效的銷售和營銷投資來獲得客户。隨着我們繼續推動更具可操作性的創收營銷洞察，我們相信，我們有一個重要的機會，進一步提高每個組織內不同職能和地理部門的現有客户的銷售額。為了抓住這個機會，我們需要繼續留住客户，擴大我們的銷售和營銷組織規模，並以其他方式增加我們的運營費用，我們可能無法在預期的時間表上取得成功，或者根本不會因為各種原因而成功，這可能會導致我們的業績因時期而異。
我們平臺的創新和擴展
我們計劃繼續開發新產品，以增強我們平臺的功能，改善我們的用户體驗，並推動客户參與，以進一步利用新的機會。我們打算向現有客户和新客户銷售這些新解決方案，以推動隨着我們解決方案和用例的廣度和深度的擴展而增加收入。我們還打算繼續投資於我們的平臺和相關基礎設施，以提高容量、安全性和可擴展性。這些開發工作將需要大量投資，其中一些可能是間歇性的，或者導致我們的費用在不同時期有所不同。
國際擴張
我們相信，在國際市場上擴大實時、創收的營銷情報是一個重要的機會。截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們大約23%和24%的收入來自美國以外，而同期分別為25%和26%2021。我們相信，無論是在我們目前開展業務的國家，還是在我們尚未銷售我們解決方案訂閲的國家，都有一個令人信服的機會在國際上擴展我們的解決方案。繼續擴大我們的國際業務將需要相當大的管理層關注和其他資源，並可能帶來與遵守當地預期、海關、法律和法規以及地緣政治爭端(包括烏克蘭和俄羅斯戰爭)相關的挑戰，這可能會影響我們銷售解決方案訂閲的能力，否則會導致我們的結果因時期而異。
關鍵業務指標
我們審查以下關鍵業務指標，以衡量我們的業績、確定趨勢、制定財務預測和做出戰略決策。我們計算這些指標的方法可能與其他公司類似名稱的指標不同，這可能會阻礙與其他公司的可比性。下表列出了我們的客户數量、年度經常性收入(ARR)和我們的在ARR中貢獻至少10萬美元的客户(10萬美元客户)截至顯示的日期：
 Sep 30, 2022Jun 30, 2022Mar 31, 2022Dec 31, 2021Sep 30, 2021Jun 30, 2021Mar 31, 2021
顧客2,0532,1012,1452,122 2,054 2,078 2,062
ARR(千)
$165,598 $167,832$167,657$171,384 $167,194 $164,130 $163,051
價值10萬美元的客户351349367366 359 345 325
客户數量
多年來，人們對我們的平臺及其廣泛功能的認識不斷增強，使我們能夠大幅擴大客户基礎。我們將客户定義為簽訂了付費訪問我們平臺的協議的獨特組織，包括其子公司和附屬公司。我們為各種行業的各種規模的客户提供服務，從小型企業到全球財富100強組織，包括技術、金融服務、醫療保健、工業和製造、專業服務和B2B信息服務公司。我們多樣化的客户羣已從2015年12月31日的760名客户增長到2022年9月30日的2,053名客户。與2022年第二季度相比，我們在2022年第三季度的淨客户減少了48人，這主要是由於客户獲取和客户流失減少，其中大部分是我們的中小企業和商業客户羣。雖然我們認為我們的淨客户數字反映了一些組織對自己的數字營銷戰略的不確定性，但我們的平臺是從長遠的角度設計的，着眼於我們的客户關係，並隨着客户需求的擴大而增長。
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目錄表
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1110611/000111061122000039/ontf-20220930_g1.jpg
年度經常性收入
我們相信ARR是衡量我們業務的關鍵指標，因為它是由我們獲得新訂閲客户以及維持和擴大我們與現有訂閲客户的關係的能力推動的。ARR是指截至衡量日期我們的訂閲合同的年化價值總和，包括我們預計將續簽的合同到期的現有客户。我們的ARR金額不包括專業服務、訂閲客户的超額收入和傳統收入。截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，我們的ARR分別為1.656億美元、1.714億美元和1.672億美元。自2021年12月31日以來，ARR的下降主要是由於客户流失和降價銷售，但被同期新的ARR和來自新客户和現有客户的合同擴展部分抵消。我們的ARR還反映出對我們的ON24虛擬會議產品的需求減少，這主要是由於大型面對面活動的迴歸。我們的ARR有一部分是以外幣計價的，美元走強也影響了我們截至2022年9月30日的季度的ARR。
向ARR貢獻100,000美元或更多的客户
我們跟蹤10萬美元的客户數量，其中許多是使用我們平臺的較大組織。截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，我們分別擁有351、366和359個10萬美元的客户，這表明我們對較大組織的滲透。自2021年12月31日以來，來自10萬美元客户的ARR貢獻減少，主要是由於2022年獲得新客户的速度放緩，以及某些客户因宏觀經濟環境而在2022年續簽了價值較低的協議。2022年第三季度10萬美元客户的ARR貢獻與2022年第二季度一致。
28
目錄表
經營成果
我們作為一個可報告的部門進行管理和運營。下面的討論總結了我們在所述期間的經營結果，這些結果是從本報告其他部分包括的簡明綜合財務報表中得出的。
下表列出了所列各期間的精選簡明合併業務報表數據：
截至9月30日的三個月，
截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
收入：    
訂閲和其他平臺$43,271 $43,601 $129,812 $130,888 
專業服務4,304 5,761 14,493 20,691 
總收入47,575 49,362 144,305 151,579 
收入成本：
訂閲和其他平臺(1)(3)
10,120 8,718 29,680 24,382 
專業服務 (1)(3)
3,182 3,349 9,867 10,252 
收入總成本13,302 12,067 39,547 34,634 
毛利34,273 37,295 104,758 116,945 
運營費用：
銷售和市場營銷 (1)(3)
26,553 26,591 84,596 75,981 
研發 (1)(2)(3)
11,324 9,114 32,916 25,222 
一般和行政(1)(3)
11,164 10,851 33,199 29,719 
總運營費用49,041 46,556 150,711 130,922 
運營虧損
(14,768)(9,261)(45,953)(13,977)
利息支出42 65 145 402 
其他(收入)費用，淨額(463)106 (183)433 
扣除所得税準備金(受益)前的虧損(14,347)(9,432)(45,915)(14,812)
所得税準備金(受益於)40 (32)163 (65)
淨虧損
$(14,387)$(9,400)$(46,078)$(14,747)
(1)包括基於股票的薪酬如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
收入成本    
訂閲和其他平臺$849 $607 $2,540 $1,190 
專業服務165 109 505 248 
收入總成本1,014 716 3,045 1,438 
銷售和市場營銷3,597 2,364 10,986 5,627 
研發2,019 1,235 5,925 2,879 
一般和行政3,273 3,516 9,152 7,851 
基於股票的薪酬總支出$9,903 $7,831 $29,108 $17,795 
(2)包括在截至2022年9月30日的三個月和九個月內攤銷收購的無形資產148美元和285美元。
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目錄表
(3)包括重組成本，主要是由於重組活動而產生的遣散費和相關費用，如下所示。有關其他信息，請參閲附註16。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
收入成本
訂閲和其他平臺
$363 $— $363 $— 
專業服務
27 — 27 — 
收入總成本
390 — 390 — 
銷售和市場營銷
582 — 582 — 
研發
61 — 61 — 
一般和行政
37 — 37 — 
基於股票的薪酬總支出
$1,070 $— $1,070 $— 
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的比較
收入
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
訂閲和其他平臺$43,271 91%$43,601 88%$(330)(1)%
專業服務4,304 9%5,761 12%(1,457)(25)%
總收入$47,575 100%$49,362 100%$(1,787)(4)%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
訂閲和其他平臺$129,812 90%$130,888 86%$(1,076)(1)%
專業服務14,493 10%20,691 14%(6,198)(30)%
總收入$144,305 100%$151,579 100%$(7,274)(5)%
與2021年同期相比，2022年第三季度總收入下降了180萬美元，降幅為4%，2022年前9個月的總收入下降了730萬美元，降幅為5%。2022年第三季度訂閲和其他平臺收入減少30萬美元，前九個月減少110萬美元 與2021年同期相比，這主要是由於客户流失和現有客户的降價銷售，部分被期內新客户合同和現有客户的合同擴展所抵消。
與2021年同期相比，2022年第三季度和2022年前9個月的專業服務收入分別下降了150萬美元和620萬美元，這主要是因為更多的客户選擇了自助式服務。這9個月期間專業服務收入的減少也反映了對我們2020年實施和部署服務的更高需求，這種需求一直持續到2021年第一季度。專業服務收入佔總收入的百分比下降，主要是因為我們有更多客户選擇“自助服務”，而不使用我們的專業服務產品。
30
目錄表
收入成本和毛利率
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
訂閲和其他平臺$10,12021%$8,71818%$1,402 16%
專業服務3,1827%3,3497%(167)(5)%
收入總成本$13,30228%$12,06724%$1,235 10%
毛利$34,27372%$37,29576%$(3,022)(8)%
毛利率72 %76 %
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
訂閲和其他平臺$29,68021%$24,38216%$5,298 22%
專業服務9,8677%10,2527%(385)(4)%
收入總成本$39,54727%$34,63423%$4,913 14%
毛利$104,75873%$116,94577%$(12,187)(10)%
毛利率73 %77 %
收入成本
與2021年同期相比，2022年第三季度和前九個月的收入成本分別增加了120萬美元和490萬美元，增幅分別為10%和14%。各期間增加的主要原因是訂閲費和其他平臺費用收入增加了140萬美元和530萬美元，主要是與人事有關的費用增加了100萬美元和390萬美元。與訂閲相關的人員支出和其他平臺收入成本的增長主要是由於基於股票的薪酬支出增加，分別為30萬美元和140萬美元，支持我們平臺的平均員工人數增加，以及反映通脹對薪酬的影響的工資增加。2022年前9個月收入成本的增加也反映了帶寬和軟件成本增加了130萬美元。
毛利率
2022年第三季度的毛利率為72%，而2021年同期的毛利率為76%。第一季度的毛利率九個月2022年為73%，而2021年同期為77%。每一期間的減少主要是由於收入總成本增加，與總收入下降4%和5%相比，收入成本增加了10%和14%。我們正在投資於我們的雲基礎設施能力，以實現未來的增長，並已壯大了我們的客户成功團隊，以提高保留率和客户體驗。
我們預計2022年剩餘時間的毛利率將下降，因為我們已經在基礎設施和客户成功職能上進行了投資。在考慮到當前的宏觀經濟環境的情況下，我們還會繼續提高新產品的公共雲利用率，同時積極管理成本。
31
目錄表
運營費用
銷售和市場營銷
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
銷售和市場營銷$26,553 56%$26,591 54%$(38)—%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
銷售和市場營銷$84,596 59%$75,981 50%$8,615 11%
與2021年同期相比，2022年第三季度的銷售和營銷支出相對持平。考慮到當前的宏觀經濟環境，我們一直在積極管理成本。
與2021年同期相比，2022年前9個月的銷售和營銷支出增加了860萬美元，增幅為11%。增加的主要原因是與人事有關的支出增加850萬美元，這是由於基於股票的薪酬支出增加了540萬美元，反映了通貨膨脹對薪酬和銷售佣金的影響而增加了工資。前九個月銷售和營銷費用佔總收入的百分比增加，主要是因為我們對我們的入市戰略進行了有針對性的投資，以推動高效增長，包括銷售促進、合作伙伴生態系統和有選擇的銷售招聘。
我們預計我們的銷售和營銷費用將在2022年剩餘時間內以絕對美元計算下降，因為在當前的宏觀經濟環境下，我們將繼續支持對我們的數字體驗的需求，同時收緊我們的銷售和營銷支出。
研究與開發
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
研發$11,324 24%$9,114 18%$2,210 24%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
研發$32,916 23%$25,222 17%$7,694 31%
與2021年同期相比，2022年第三季度的研發支出增加了220萬美元，增幅為24%；2022年前九個月的研發支出增加了770萬美元，增幅為31%。每一期間的增長主要是由於與人事相關的支出增加了130萬美元和480萬美元，這是由於基於股票的薪酬支出增加了70萬美元和300萬美元，以及支持我們解決方案開發的平均員工人數的增加以及反映通脹對薪酬的影響的更高的工資。每一期間研究和開發費用的增加也反映了設施和其他相關費用增加了60萬美元和150萬美元。這9個月期間研究和開發費用增加的另一個原因是，協助開發平臺的承包商費用增加了140萬美元。我們一直在應用一種有紀律的方法，將我們的投資集中在研發領域，隨着我們擴大我們的平臺並將新產品推向市場，這些領域提供了最大的機會。
32
目錄表
我們預計，隨着我們專注於進一步發展我們的平臺和基礎設施，同時考慮到當前的宏觀經濟環境，我們積極管理成本，我們的研發支出將在2022年剩餘時間內以絕對美元計算適度增長。
一般和行政
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
一般和行政$11,164 23%$10,851 22%$313 3%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
一般和行政$33,199 23%$29,719 20%$3,480 12%
與2021年同期相比，2022年第三季度的一般和行政費用相對持平。考慮到當前的宏觀經濟環境，我們一直在積極管理成本。
與2021年同期相比，2022年前9個月的一般和行政費用增加了350萬美元，增幅為12%。增加的主要原因是與人員有關的費用增加250萬美元，這是由於基於股票的薪酬支出增加了130萬美元、平均人數增加以及反映通貨膨脹對薪酬的影響的工資增加。9個月期間一般和行政費用的增加也反映了設施和其他費用增加了80萬美元。
我們預計，隨着我們加強一般和行政職能，以支持上市公司的需求，同時在當前宏觀經濟環境下積極管理成本，我們的一般和行政費用將在2022年剩餘時間內以絕對美元計算波動。
利息支出
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
利息支出$42 —%$65 —%$(23)(35%)
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
利息支出$145 —%$402 —%$(257)(64%)
與2021年同期相比，2022年第三季度的利息支出以絕對美元計算相對持平。與2021年同期相比，2022年前9個月的利息支出減少了30萬美元。我們在2021年第一季度全額償還了循環信貸安排下我們的信貸額度中當時未償還的本金餘額2240萬美元。
33
目錄表
其他(收入)費用，淨額
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
其他(收入)費用，淨額$(463)(1)%$106 —%$569 537%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
其他(收入)費用，淨額$(183)—%$433 —%$616 142%
與2021年同期相比，2022年第三季度和前九個月的其他(收入)支出淨額的變化主要是由於投資收入的增加被外匯損失的增加所抵消。有關其他信息，請參閲附註12。
所得税準備金(受益於)
截至9月30日的三個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
所得税準備金(受益於)
$40 —%$(32)—%$72 225%
截至9月30日的9個月，
2022作為百分比
總收入		2021作為百分比
總收入		$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
所得税準備金(受益於)
$163 —%$(65)—%$228 351%
與2021年同期相比，2022年第三季度和前九個月所得税撥備的變化主要是由於外國司法管轄區股票薪酬相關的税收影響。
流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們擁有3.418億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們的投資通常包括貨幣市場共同基金、存單、美國國債和債務證券，所有這些都可以在我們目前的業務中使用。我們的流動性需求主要來自我們的營運資金需求、資本支出和償債要求。我們歷來通過出售可轉換優先股、運營產生的現金、循環信貸安排下的借款和可用性來滿足我們的流動性需求，最近的一次是通過我們2021年2月的首次公開募股。
2021年12月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們在18個月內在公開市場或私下談判的交易中定期回購至多5000萬美元的普通股。本程序可隨時修改、暫停或中止。在2022年的前9個月，我們在股票回購上花費了2180萬美元。我們在2022年第三季度沒有回購股票。截至2022年9月30日，根據回購計劃，我們還有2100萬美元用於未來的股票回購。
2022年4月，我們以大約300萬美元的現金收購了Vibbio。
34
目錄表
我們啟動了一項戰略成本削減計劃，從2022年第三季度開始，通過自願和非自願的裁員，從2022年6月30日起削減我們的全球全職員工隊伍。截至2022年9月30日，該公司的全職員工人數比2022年6月30日減少了約6%。此外，我們在2022年第三季度產生了110萬美元的重組成本，主要與遣散費和一次性解僱福利有關。我們預計2022年第四季度與此類活動相關的額外重組成本將達到100萬至130萬美元。
在最近幾個時期，我們現金的主要用途是為我們的運營提供資金，投資於研發，購買投資，並回購我們普通股的股票。
我們相信，我們現有的現金、現金等價物和有價證券將足以滿足我們至少在未來12個月的需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、訂閲續訂活動、賬單頻率、支持進一步銷售和營銷以及研發努力的支出時機和程度，以及投資於現有辦公空間的額外資本支出的時機和幅度。我們未來可能會達成收購或投資於互補業務、產品、服務和技術的安排，我們可能需要尋求額外的股本或債務融資。如果需要從外部融資，我們可能無法籌集必要的資本，或者無法以我們可以接受的條款籌集資本，或者根本無法籌集資本。如果我們無法在需要的時候籌集額外的資本，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
下表彙總了所列期間的現金流(以千為單位)：
截至9月30日的9個月，
20222021
經營活動提供的現金淨額(用於)$(12,893)$9,681 
用於投資活動的現金淨額$(94,240)$(198,078)
融資活動提供的現金淨額(用於)
$(21,864)$327,780 
經營活動
我們最大的運營現金來源是從客户那裏收取的現金，用於訂閲我們的平臺。我們從運營活動中獲得的現金主要來自與人員相關的支出、與託管我們平臺相關的成本以及營銷費用。我們來自經營活動的現金流將繼續主要受到我們增加業務支出和營運資本要求的程度的影響。
經營活動提供的現金淨額(用於)主要受到經某些非現金項目調整後的淨虧損的影響，如基於股票的薪酬、折舊和攤銷、遞延合同收購成本的攤銷以及經營資產和負債變化的影響。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的經營活動現金流使用了淨現金1290萬美元，而2021年同期提供的現金為970萬美元，導致現金流入減少2260萬美元。減少的主要原因是淨虧損增加了3130萬美元，營業資產和負債的不利變化增加了480萬美元，但非現金支出增加了1360萬美元，部分減少了。此外，由於重組活動，我們在2022年第三季度支付了50萬美元的遣散費和相關成本。有關其他信息，請參閲附註16。
截至2022年9月30日的9個月的非現金調整總額為4760萬美元，而2021年同期為3400萬美元。非現金調整的1360萬美元的有利變化主要是由於基於股票的薪酬支出增加了1130萬美元。
截至2022年9月30日的9個月，營運資本使用的現金為1,440萬美元，而2021年同期提供的現金為960萬美元，現金流出增加了480萬美元。比較期間營運資金的不利變動受(其中包括)供應商付款及預付款的時間、從客户收取現金的時間以及業務活動增加等因素的影響。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為9420萬美元，而2021年同期為1.981億美元。這一減少主要是由於有價證券到期和支付的收益增加了1.106億美元，但部分被有價證券購買量增加430萬美元和收購VibBio250萬美元所產生的現金對價淨額所抵消。
我們最重要的資本支出是對設備的投資，以支持持續運營。我們預計未來我們的資本投資將繼續下去。
35
目錄表
融資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金為2190萬美元，而2021年同期提供的現金為3.278億美元。現金流入的減少主要是由於2022年上半年我們在股票回購上花費了2180萬美元，以及我們去年從IPO中獲得的3.499億美元的收益(扣除承銷折扣和發行成本)，但部分被我們信貸額度本金償還減少2230萬美元所抵消。
債務義務
循環信貸安排
2021年9月，我們修改了與Comerica銀行的循環信貸安排，生效日期為2021年8月31日，將我們的借款能力提高到最高5,000萬美元，信用證昇華為400萬美元，信用卡昇華為100萬美元。修正案允許我們借入最多5000萬美元，前提是我們在Comerica銀行的存款至少為1.0億美元。如果存款少於1,000萬美元，我們可以借入5,000萬美元，或由我們過去5個月的經常性收入、年化續約率和年化月度流失率確定的金額。協議條款允許自願提前還款，無需支付保險費或違約金。循環信貸安排將於2024年8月到期，並以我們幾乎所有的資產為擔保。我們需要為循環信貸額度下的未支取部分支付每年0.15%的季度承諾費。
循環信貸安排的未償還本金產生的利息利率等於Comerica銀行在貸款協議中定義的最優惠參考利率。在2021年8月31日之前，循環信貸額度的利息是《華爾街日報》公佈的最優惠利率加0.75%，自2020年7月31日起生效。截至2022年9月30日，參考最優惠利率為6.25%，截至2021年9月30日，參考最優惠利率為3.25%。
截至2022年9月30日，我們尚未動用循環信貸安排下的信貸額度。
承諾和合同義務
下表彙總了截至2022年9月30日我們的不可撤銷合同義務(單位：千)：
按期間到期的付款
總計少於
1年		1-3年3-5年多過
5年
經營租賃義務$8,802 $775 $5,657 $2,370 $— 
融資租賃義務
2,124 437 1,687 — — 
設備貸款
377 69 308 — — 
其他 (1)
3,654 893 2,761 — — 
總計$14,957 $2,174 $10,413 $2,370 $— 
(1)金額主要代表我們在各種軟件許可和主機代管設施和服務協議下的承諾。看見注10請參閲簡明合併財務報表以獲取更多信息。
關鍵會計政策和估算
我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中討論的關鍵會計政策和估計在本季度沒有重大變化。
36
目錄表
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第7A項中討論的情況相比，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
利率風險
我們對利率變化的敞口主要與我們的投資組合有關。美國利率的變化會影響我們從現金、現金等價物和投資中賺取的利息以及這些投資的公允價值。
我們的現金等價物主要由貨幣市場共同基金組成，這些基金不會受到利率風險的重大影響。我們的有價證券受到利率風險的影響，因為這些證券主要包括固定利率。因此，這些證券的市值會受到現行利率變化的影響。我們試圖限制我們的曝光通過將我們的投資組合投資於滿足我們投資政策的最低信用質量、流動性、多樣化和其他要求的工具，我們可以降低利率風險和信用風險。我們的有價證券由流動性、投資級證券組成。我們不以交易或投機為目的進行投資。
下表列出了我們的有價證券的假設公允價值，假設截至2022年9月30日收益率曲線立即平行移動50個基點(BPS)、100個BPS和150個BPS(以千為單位)：
(150 BPS)(100 BPS)(50 BPS)
截至的公允價值
2022年9月30日
50 BPS100 BPS150 BPS
有價證券$307,040 $306,513 $305,985 $305,457 $304,931 $304,404 $303,877 
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至2022年9月30日交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的披露控制和程序的設計和運行的有效性。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層必須在評估可能的控制和程序的成本-收益關係時應用其判斷。
根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目3.法律訴訟
我們、我們的首席執行官、我們的首席財務官、我們董事會的某些現任和前任成員以及參與我們首次公開募股的承銷商被列為一起合併的推定集體訴訟的被告，該訴訟的標題為Re ON24，Inc.證券訴訟，4：21-cv-08578-YGR(於2021年11月提交)，目前正在美國加州北區地區法院待決。合併起訴書聲稱代表購買或以其他方式收購與我們的首次公開募股相關的普通股的所有個人和實體，根據1933年證券法第11和15條提出索賠。起訴書稱，我們的註冊聲明和招股説明書包含對重大事實的不真實陳述和/或遺漏了有關ON24的增長和客户基礎的重大事實。除其他事項外，原告要求賠償損害賠償金以及律師費和費用。被告於2022年5月提出動議，要求駁回申訴，目前該動議仍在審理中。我們認為，合併申訴中的指控是沒有根據的。
37
目錄表
2022年6月，一名據稱的股東向美國加利福尼亞州北區地區法院提起了題為《銀行訴沙蘭等人案》的股東派生訴訟，案件編號3：22-cv-03861。起訴書將我們的首席執行官、首席財務官以及我們董事會的某些現任和前任成員列為被告，並將ON24列為名義被告。起訴書聲稱代表ON24對個別被告違反受託責任和涉嫌違反1934年《證券交易法》第10(B)和21D條提出索賠。該申訴所依據的指控與上文所述向美國加利福尼亞州北區地區法院提起的可能的集體訴訟中的指控基本相似。除其他事項外，起訴書要求代表ON24賠償損害賠償金、公司治理改革以及律師費和費用。2022年9月，原告在沒有偏見的情況下自願駁回了申訴。
我們可能會不時捲入法律程序，或在我們的正常業務過程中受到索賠。除上一段所述外，吾等目前並不參與任何法律程序，而吾等相信，若裁決對吾等不利，將會對吾等的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源轉移等因素，訴訟可能會對我們產生不利影響。
第1A項。風險因素。
投資我們的普通股涉及很高的風險。在評估我們的業務和投資我們的普通股之前，您應該仔細考慮以下描述的風險和不確定因素，以及本報告中的所有其他信息，包括我們的精簡綜合財務報表和相關附註，以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的風險和不確定性。發生下列任何事件或事態發展都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景產生重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的市場價格可能會下跌，我們的股東可能會損失他們的全部或部分投資。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。
風險因素摘要
我們的業務受到許多風險和不確定性的影響，包括下面詳細討論的那些風險。在你投資我們的普通股之前，你應該閲讀這些風險。其中一些風險正在發生，並可能在未來繼續發生。一旦發生上述任何風險，我們的業務、財務狀況或經營結果都可能受到重大不利影響。這些風險包括但不限於以下風險：
•我們有能力吸引新客户並擴大對現有客户的銷售；
•未來一段時間，我們的收入增長率可能會繼續下降；
•我們業績的波動、我們的淨虧損歷史和我們費用的預期增長；
•我們市場的競爭和技術發展，以及對我們的解決方案或市場總體需求的任何下降；
•不利的總體經濟和市場狀況以及在銷售和營銷技術方面的支出；
•我們有能力擴大我們的銷售和營銷能力，並以其他方式管理我們的增長；
•新冠肺炎疫情和病毒未來變種對我們客户增長率的影響，與2021年相比，我們的客户增長率最近有所下降，未來可能會下降，因為新冠肺炎的影響減弱，我們的客户及其用户越來越多地恢復面對面的營銷活動；
•我們的技術或我們對第三方服務、數據連接器和數據中心的使用出現中斷、中斷、中斷或其他問題；
•我們所經歷的涉及勒索軟件的安全事件或任何其他與網絡安全有關的攻擊、重大數據泄露或我們所依賴的信息技術系統或網絡中斷的影響；
•我們的銷售週期、我們的國際業務以及我們從銷售中確認收入的時機；
•與其他設備、系統和應用程序的互操作性；
•遵守數據隱私、進出口管制、海關、制裁等法律法規；
•知識產權事宜，包括我們對第三方知識產權的任何侵犯或第三方對我們知識產權的侵犯；以及
•我們普通股的市場、交易價格和其他相關事宜。
38
目錄表
與我們的業務和行業相關的風險
我們沒有持續保持我們的收入增長率，而且我們可能無法在未來時期持續增加我們的收入。
我們在之前的幾個時期增長迅速，特別是在2020年和2021年。例如，在2020年和2021年全年，我們的收入分別為1.569億美元和2.036億美元，2020年和2021年的年增長率分別為76%和30%。我們在之前這些時期的收入增長，特別是在2020年，受到了新冠肺炎疫情爆發後對我們的平臺和產品的需求增加以及由此產生的預防措施的顯著影響。雖然我們的一些訂閲期限為多年，但大多數訂閲期限為一年。客户可能不會以相同的費率續訂他們的訂閲，可能會減少他們對我們的解決方案的使用，或者可能不會購買其他解決方案的訂閲(如果他們續訂)。例如，一個對於在疫情期間較早訂閲的客户，許多客户沒有續訂或減少使用我們的解決方案，我們認為這反映了新冠肺炎對需求的影響以及其他因素的減弱。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們的收入分別下降了4%和5%。如果我們的收入在未來一段時間內不增加，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。此外，如果我們不能吸引新客户到我們的平臺，或者我們的現有客户不繼續訂閲，我們的業務、財務狀況和運營結果將受到損害。
由於我們目前規模的運營歷史有限，我們預測未來運營結果的能力有限，並受到許多不確定性的影響。您不應依賴我們2020年或2021年的收入增長率，或我們截至2022年9月30日的三個月和九個月或任何其他前期的收入水平，以此作為我們未來業績的指標。在未來一段時間內，我們的收入可能會下降，原因有很多，包括對我們平臺的需求減少、競爭加劇、市場滲透率上升、整體市場收縮、我們無法準確預測對我們平臺的需求併為產能限制制定計劃，或者我們因任何原因未能利用增長機會。如果我們的收入沒有增長，投資者對我們業務的看法和我們普通股的交易價格可能會受到不利影響。
我們的季度業績可能會有很大波動，可能不能完全反映我們業務的基本表現。
我們的季度運營業績和財務狀況未來可能會有很大差異，期間之間的比較可能沒有意義。因此，任何一個季度的業績都不應被視為未來業績的指標。我們的季度運營結果和財務狀況可能會因各種因素而波動，其中許多因素是我們無法控制的，可能不能完全反映我們業務的基本表現。例如，與2021年同期相比，我們在2022年前三個季度的每個季度的收入都有所下降，隨着新冠肺炎的影響減輕，我們在未來可能會面臨類似的下降和我們的客户和他們的用户恢復了更多的面對面營銷活動。此外，由於我們通常在客户訂閲我們的解決方案的合同條款開始時向他們開具發票，我們的財務狀況反映了遞延收入，我們按比例將這些收入確認為合同期限內的收入。隨着新冠肺炎的影響減弱，我們觀察到的新訂閲和續訂減少了，我們的現金和遞延收入也減少了。季度業績的波動可能會對我們證券的價值產生負面影響。可能導致本公司季度經營業績波動的因素包括：
•我們留住和擴大客户使用的能力；
•我們吸引新客户的能力；
•我們有能力僱傭和留住員工，特別是那些負責我們平臺銷售或營銷的員工，並在我們正在擴大銷售和營銷努力的領域提供銷售領導；
•改變我們組織和補償銷售團隊的方式；
•支出的時間和收入的確認；
•銷售週期的長短；
•與維護和擴展我們的業務、運營和基礎設施以及國際擴張和簽訂運營租賃有關的運營費用的數額和時間；
•新的銷售和營銷活動的時機和有效性；
•我們的定價政策或競爭對手的定價政策的變化；
•我們或我們的競爭對手推出新產品、特性和功能的時機和成功；
•服務中斷或延遲、網絡中斷、實際或感知的隱私或安全漏洞；
•本行業競爭態勢的變化，包括競爭對手之間的整合；
•影響我們業務的法律法規的變化；
39
目錄表
•任何股票回購的時間或金額，包括《2022年通脹削減法案》對股票回購徵收消費税的任何影響；
•向我們的客户或其他第三方支付一筆或多筆鉅額賠償；
•與未來任何收購相關的費用的時間安排；以及
•一般的經濟和市場狀況。
如果不能吸引新客户或保留、擴大使用我們的產品，並向現有客户追加銷售我們的產品，將損害我們的業務和增長前景。
我們的很大一部分收入和現金流來自對我們產品的訂閲銷售，我們預計將繼續獲得這一比例。因此，我們的業務依賴於我們吸引新客户以及維持和擴大與現有客户的關係的能力，包括通過擴大他們的使用和追加銷售其他解決方案。我們的業務在很大程度上是基於訂閲的，客户沒有義務也可能在現有訂閲到期後續訂。因此，客户可能無法以相同的費率續訂他們的訂閲、增加他們對我們的解決方案的使用量或購買其他解決方案的訂閲(如果他們續訂)。訂閲續訂可能會因為幾個因素而減少或波動，例如對我們的解決方案或支持不滿意、客户不再需要我們的解決方案或認為競爭產品提供了更好或更便宜的選項。例如，購買了我們的ON24虛擬會議產品的一些組織開始迴歸面對面活動，不再需要該產品提供的大型虛擬活動體驗功能。為了發展我們的業務，我們必須不斷增加新客户，並替換那些選擇不繼續使用我們平臺的客户。用户對我們的解決方案或支持的滿意度的任何下降都可能導致在線客户負面評論和口碑推薦的減少，這將損害我們的品牌和我們的增長能力。
除了努力吸引新客户使用我們的平臺外，我們還尋求通過在每個客户中增加使用我們解決方案的部門、部門和團隊的數量，來擴大現有客户對我們解決方案的使用。如果我們沒有擴大現有客户對我們解決方案的使用，或者如果客户沒有從我們那裏購買其他解決方案，我們的業務、財務狀況和運營結果將受到損害。
我們的市場競爭激烈，如果我們不進行有效的競爭，我們的經營業績可能會受到損害。
我們與許多不同類型的公司爭奪客户，這些公司提供各種產品和服務，包括會議工具、網絡研討會軟件、虛擬活動軟件、視頻門户軟件、內容管理軟件、實物活動、實物活動軟件、營銷自動化軟件和數字營銷工具。我們的競爭對手在規模和他們提供的產品和服務的廣度和範圍上各不相同。與我們相比，我們許多現有和潛在的競爭對手擁有更大的客户基礎、更高的品牌認知度和更多的財務、營銷和其他資源。我們的解決方案面臨着來自Zoom、LogMeIn、Intrado、微軟、思科、Cent和Hopin等公司提供的大量基於網絡的會議、網絡研討會、實體活動和營銷軟件產品的競爭。這些產品中的許多都有明顯較低的價格。雖然這些公司中的許多公司目前沒有提供具有實時參與功能的產品，這些產品可以收集我們收集的可操作數據的類型和範圍，但這些公司中的許多公司擁有明顯更多的資源，並可能在未來推出類似的產品。此外，我們經營的市場的特點是越來越多的新進入者和競爭對手。此外，這個市場迅速擴張，這種市場擴張可能會吸引更多的進入者。隨着我們推出新的解決方案和服務，以及新技術和市場進入者的引入，我們預計未來競爭將會加劇。
許多因素，包括我們的定價和營銷策略、客户獲取和技術成本，以及我們競爭對手的定價和營銷策略，都會對我們的定價策略產生重大影響。某些競爭對手提供或可能在未來提供與我們的整個平臺或我們平臺的某些方面競爭的低價或免費產品或服務，他們可能會提供比我們更廣泛的產品和服務。即使此類競爭產品不包括我們的解決方案提供的所有特性和功能，我們也可能面臨定價壓力，因為客户認為此類替代產品足以滿足他們的需求。同樣，某些競爭對手或潛在競爭對手可能會使用營銷策略，使他們能夠以比我們更低的成本獲得客户。此外，作為我們直銷努力的主要重點的大型組織可能會要求大幅降價。因此，我們可能被要求在未來向較大的組織提供低於我們目標的價格。因此，我們可能會失去市場份額給我們的競爭對手，或者被迫採取降價舉措或其他折扣來吸引和留住客户，每一項都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
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目錄表
不利或疲軟的總體經濟和市場狀況可能會導致銷售和營銷技術支出的減少，這可能會損害我們的收入、運營結果和現金流。

我們的收入、運營結果和現金流取決於對銷售和營銷技術的總體需求和使用，這在一定程度上取決於我們的客户或潛在客户在銷售和營銷技術上分配的支出金額。這種支出取決於全球經濟和地緣政治條件。美國和其他主要國際經濟體不時經歷週期性低迷，其中經濟活動受到各種商品和服務需求下降、通脹(包括工資上漲)、勞動力市場約束、信貸限制、流動性差、企業盈利能力下降、信貸、股票和外匯市場波動、破產、新冠肺炎等流行病以及整體經濟不確定性的影響。這些經濟狀況可能會突然出現，包括最近的通脹上升，而且這種狀況的全面影響往往仍不確定。此外，地緣政治發展，如潛在的貿易戰，以及美國或其他主要國家政府的行動或不作為，可能會增加全球政治和經濟的不可預測性，並增加全球金融市場的波動性。
由於上述事件，市場波動、消費者信心下降以及美國經濟和海外增長預期減弱，可能會影響銷售和營銷支出的速度，並可能對我們的客户購買我們服務的能力或意願產生不利影響，推遲潛在客户的購買決定，降低他們的訂閲合同的價值或期限，或影響流失率，所有這些都可能對我們未來的銷售和經營業績產生不利影響。我們的一些客户可能會將訂閲我們的平臺視為可自由支配的購買，我們的客户可能會在經濟低迷期間減少他們在我們平臺上的可自由支配支出。此外，疲軟的經濟狀況，包括在高通脹和預算緊縮時期，可能會導致客户尋求使用替代來源提供的低成本解決方案。長期的經濟放緩可能會導致要求以對我們不那麼有利的條款重新談判現有合同，現有合同拖欠款項，或合同期限結束時不續簽。
對我們的解決方案或現場互動技術的總體需求下降可能會損害我們的業務。
我們的很大一部分收入和現金流來自對我們解決方案的訂閲銷售，我們預計將繼續獲得這一比例。因此，廣泛採用和使用現場參與技術、網絡研討會和活動軟件，尤其是我們的平臺，對我們未來的增長和成功至關重要。如果這個市場未能增長或增長速度慢於我們目前的預期，對我們平臺的需求可能會受到負面影響。對我們平臺的需求受到許多因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。其中一些潛在因素包括：
•提供直接或間接與我們競爭的產品和服務；
•推出免費或“自己動手”的產品；
•認識和採用現場參與技術類別，一般作為面對面活動的替代品；
•易於採用和使用；
•功能和平臺體驗；
•我們平臺的可靠性，包括停機頻率；
•性能和用户支持；
•我們的品牌和聲譽；
•安全和隱私；
•我們的定價和我們競爭對手的定價；以及
•未來可能開發的現場參與的新模式。
如果我們不能成功預測和解決這些因素、滿足客户需求或實現更廣泛的市場採用我們的平臺，我們的業務將受到損害。
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我們有淨虧損的歷史，我們預計未來會增加支出，這可能會阻止我們實現或保持盈利。
我們在截至2022年9月30日的三個月和九個月分別淨虧損1,440萬美元和4,610萬美元，在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別淨虧損940萬美元和1,470萬美元，我們未來可能會出現淨虧損。我們打算繼續在我們的直銷隊伍和營銷工作上投入大量資金，以吸引新客户，並增加現有客户對我們平臺和產品的使用，以開發和增強我們的平臺，並用於一般企業用途。如果我們成功地擴大了我們的客户基礎，我們還可能招致更多的損失，因為與獲得客户相關的大部分成本(銷售佣金除外)都是預先產生的，而相關的訂閲收入通常是在適用的訂閲期限內按比例確認的。此外，我們可能會招致更大的損失，因為與獲得客户相關的大部分成本，包括銷售佣金，要求我們在獲得客户時進行現金支出，同樣，我們確認訂閲收入和銷售佣金的時間可能與我們的現金狀況不一致。我們的訂閲通常有一年的期限，除非終止，否則會自動續訂連續的一年期限。我們也有某些客户的訂閲條款長達三年。我們發展業務的努力可能比我們預期的成本更高，我們可能無法增加足夠的收入來抵消更高的運營費用和銷售成本的任何增加，包括轉向混合雲的結果。如果我們無法實現並維持盈利，我們的業務和普通股的價值可能會大幅縮水。此外，很難預測我們市場的規模和增長率，客户對我們平臺的需求, 用户對我們平臺的採用和續訂，以及競爭產品和服務的進入或成功。因此，我們在未來可能無法實現或保持盈利。
如果不能有效地發展和擴大我們的營銷和銷售能力，可能會損害我們擴大客户基礎和實現更廣泛的市場對我們平臺的接受的能力。
我們能否擴大客户基礎，擴大現有客户的使用範圍，並使市場更廣泛地接受我們的解決方案，這在很大程度上將取決於我們是否有能力有效地擴大和管理我們的銷售和營銷業務及活動。我們在很大程度上依賴於我們的直銷隊伍和我們的營銷努力來獲得新客户。我們最近已經擴大了我們的直銷隊伍，未來可能會繼續擴大我們在國內和國際上的直銷隊伍。我們認為，對具有我們目前需要或未來可能需要的銷售技能和技術知識的經驗豐富的銷售專業人員的競爭非常激烈。我們實現收入增長的能力在一定程度上將取決於我們能否成功招聘、培訓和留住足夠數量的合格和有經驗的銷售專業人員。新員工需要大量的培訓和時間，才能實現完全的生產率，特別是在新的行業或地區。與新冠肺炎疫情相關的情況改變了我們招募、入職、培訓和整合員工的方式，這些流程可能無法成功擴大我們的銷售和營銷能力。新員工的工作效率可能不會像我們預期的那樣快，甚至根本不會，而且我們可能無法在未來在我們開展業務的市場和細分市場招聘或留住足夠數量的合格人員。如果我們的銷售擴張努力不能帶來顯著的收入增長，我們的業務可能會受到損害。
我們的運營結果可能會受到新冠肺炎疫情的不利影響。
新冠肺炎疫情的全球蔓延，包括新變種的傳播，以及相關遏制努力，對我們和我們的客户運營各自業務的方式產生了實質性影響。儘管新冠肺炎疫情在某些方面可能加速了我們的增長，但對我們的業務和整體經濟的長期影響仍然高度不確定。2022年4月，我們完全重新開放了我們的辦公室，供那些願意在辦公室環境中工作的人員使用，但我們的相當一部分人員仍然在家中工作。隨着我們繼續考慮面對面的工作安排，我們計劃為我們的員工提供相當大比例的靈活性，讓他們定期在辦公室工作。雖然我們在新冠肺炎大流行期間瞭解到我們可以有效地遠程工作，但一些員工部分恢復辦公室工作並過渡到永久遠程工作安排可能會帶來運營和工作場所文化的挑戰和風險，包括在許多司法管轄區降低生產率、降低員工保留率以及增加合規和税收義務。此外，我們的管理團隊已經並將繼續花費大量時間、注意力和資源來監控新冠肺炎疫情和相關的全球經濟不確定性，並設法管理其對我們業務和員工隊伍的影響。我們正在進行的安全開放辦公室的努力也可能使我們的員工、客户和其他第三方面臨健康風險，並使我們承擔相關責任，這將涉及額外的財務負擔。同樣，我們的許多客户、供應商和與我們開展業務的其他第三方正在適應永久的遠程或混合工作安排，並應對其他挑戰，如供應鏈中斷和修訂預算, 這迫使他們以不同的方式開展業務。這些各方在多大程度上因這些不同的安排而遭受效率低下或其他風險，以及這些風險可能在多大程度上影響我們，是無法預測的。
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新冠肺炎的持續傳播，特別是未來任何可能比當前變種更易傳播、症狀更嚴重的變種，可能會擴大新冠肺炎對我們業務的影響。這些變種的影響目前無法預測，可能取決於許多因素，包括人口中的疫苗接種率、新冠肺炎疫苗對新出現變種的有效性以及政府或其他各方可能針對新冠肺炎病例增加而出臺的任何新措施。鑑於情況的性質，很難預測持續的新冠肺炎疫情對我們業務的長期經濟影響。這些不確定性使管理我們的增長、維護業務關係、為我們的訂閲定價以及以其他方式運營和規劃我們的業務變得具有挑戰性。此外，新冠肺炎的經濟影響已經並可能繼續影響客户和潛在客户在我們這樣的技術上的支出，特別是對於涉及面對面互動的企業。這些客户可能會遇到收入減少和預算修訂的情況，這可能會對我們的客户購買我們平臺訂閲的能力或意願、訂閲的時間、客户保留率以及訂閲的價值或持續時間產生不利影響，所有這些都可能對我們的運營業績產生不利影響。隨着新冠肺炎的影響減弱，我們的現有和潛在客户及其用户選擇了更多的面對面營銷。新冠肺炎對我們的業務和財務業績的影響程度可能會受到許多我們無法控制的因素的影響，包括新冠肺炎大流行的持續時間和傳播、未來新冠肺炎感染的激增以及未來導致額外預防措施的變異, 可歸因於新冠肺炎疫情的經濟下滑的嚴重性、潛在經濟復甦的時機和性質、對客户和銷售週期的影響，以及我們創造新業務線索的能力。
由於我們以訂閲為基礎的商業模式，新冠肺炎疫情的影響可能要到未來一段時間才能在我們的運營業績中充分反映出來。此外，新冠肺炎對我們未來經營業績和財務狀況影響的不確定性可能會導致我們採取成本削減措施，降低我們的資本投資水平，推遲或取消戰略計劃的實施，任何這些都可能對我們的業務和聲譽產生負面影響。即使在新冠肺炎疫情消退後，新冠肺炎疫情對全球宏觀經濟的影響以及對我們客户的業務運營和他們對我們解決方案的需求的相關影響也可能持續存在。此外，新冠肺炎疫情的影響可能會加劇我們面臨的許多其他風險，包括本報告中描述的風險。
我們的部分計算、存儲、處理、應用程序集成和類似服務嚴重依賴第三方。對我們使用這些第三方服務的任何干擾或幹擾都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們已經將基礎設施的各個方面外包給第三方提供商，目前我們使用這些提供商來託管和流媒體內容，並支持我們的平臺。例如，我們的內容交付網絡以及我們的一些互動視頻功能和集成服務由第三方提供，我們計劃在未來繼續過渡到混合雲基礎設施。因此，我們很容易受到這些提供商經歷的服務中斷的影響，我們預計未來由於各種因素，包括基礎設施更改、人為、硬件或軟件錯誤、託管中斷和容量限制，我們將在服務可用性方面遇到中斷、延遲或中斷。我們預計，我們繼續過渡到混合雲基礎設施將繼續需要大量投資，並對我們的收入成本產生持續影響，可能無法有效地提高我們的容量或宂餘。停機和容量限制也可能由多種原因引起，例如技術故障、自然災害、欺詐或安全攻擊。這些提供商提供的服務級別，或服務中的定期或長期中斷，也可能影響我們解決方案的使用和客户對我們解決方案的滿意度，並可能損害我們的業務和聲譽。此外，隨着我們平臺的訂閲量和客户使用量的增長，第三方成本將會增加，如果我們的收入增長速度無法快於使用這些服務或類似提供商的服務的成本，這可能會損害我們的業務。
此外，我們的提供商可能會更改他們向我們提供服務時所依據的服務條款和政策，這些行為可能不利於我們的業務運營。我們的提供商還可能採取超出我們控制範圍的行動，嚴重損害我們的業務，包括停止或限制我們使用一項或多項服務、增加定價條款、終止或尋求完全終止我們的合同關係，或改變我們以對我們不利或代價高昂的方式處理數據的方式。例如，為我們的產品提供數據連接器的一些企業可能無法與我們的平臺和第三方銷售和營銷系統正確集成，停止為數據連接器提供服務或停止開發和支持，任何這些都可能限制我們產品的功能。此外，一些提供雲服務和數據連接器的企業正在或可能成為我們的競爭對手，並可能採取上述一項或多項行動，以努力與我們的平臺競爭。雖然我們預計我們可以從其他第三方獲得類似的服務，但如果我們與當前提供商的協議終止，我們可能會遇到平臺中斷以及我們向客户提供我們的內容的能力中斷，以及在安排替代雲基礎設施服務方面的延遲和額外費用。
這些因素中的任何一個都可能導致網絡中斷，甚至網絡故障，減少我們的收入，使我們承擔責任，並導致我們的客户拒絕續訂他們的訂閲，任何這些都可能損害我們的業務。
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我們用於我們的技術或基礎設施的數據中心的服務中斷、延遲或中斷可能會影響我們解決方案的交付和功能，這可能會損害我們的業務。
我們的增長、品牌、聲譽以及吸引和留住客户的能力在一定程度上取決於我們的客户在任何時間和在可接受的時間內訪問我們平臺的能力。我們目前在科羅拉多州和加利福尼亞州使用美國數據中心。雖然我們的每個美國數據中心都提供完全宂餘的處理，但我們估計故障轉移可能需要長達120分鐘的時間才能完成，在此期間，如果其中一個數據中心發生災難性故障，客户可能無法完全使用我們的平臺。此外，我們的數據中心宂餘不能確保在其中一個數據中心不發生災難性故障的情況下，所有平臺中斷都能在120分鐘內恢復。例如，ON24平臺服務可能會受到網絡安全事件的影響，而該事件無法通過故障切換到另一個數據中心來完全解決。
為了促進歐洲的進一步增長，我們於2021年在歐盟開設了一個數據中心。我們在歐盟運營數據中心的經驗有限。我們進一步使我們的數據中心多樣化的努力，包括在國際上，可能不會成功。我們打算為我們的歐盟數據中心添加故障轉移宂餘，但我們目前沒有，而且可能需要比我們預期的更長的時間來添加。雖然我們的歐盟數據中心的數據完全備份在不同的位置，但從備份中恢復可能需要相當長的一段時間。
我們也不控制我們使用的數據中心的運行，這些數據中心容易受到人為錯誤、故意不良行為、自然災害、戰爭、恐怖襲擊、網絡攻擊和其他網絡安全事件、停電、硬件故障、系統故障、電信故障和類似事件的損害或中斷，任何這些事件都可能擾亂我們的服務。如果其中一個數據中心發生重大物理損壞，可能需要相當長的一段時間才能完全恢復我們的平臺，我們的災難恢復計劃可能無法考慮到所有可能發生的情況。
此外，我們的平臺是專有的，我們依賴於我們的運營和軟件開發團隊成員的專業知識和努力才能繼續發揮其作用。我們留住、吸引、聘用和培訓這些羣體中的工作人員的能力可能會被證明是對各種因素的挑戰，並可能對平臺產生不利影響。我們已經並可能在未來經歷各種因素導致的服務中斷、中斷和其他性能問題，包括基礎設施更改、新功能的引入、人為或軟件錯誤、零日漏洞、由於大量用户同時訪問我們的平臺而導致的容量限制以及惡意行為者的拒絕服務攻擊、勒索軟件攻擊和其他網絡安全事件。在某些情況下，我們可能無法在可接受的時間內糾正這些性能問題。
我們吸引和留住客户的能力取決於我們為客户及其用户提供高度可靠平臺的能力。如果我們的平臺不可用，或者我們的客户及其用户無法在合理的時間內訪問我們的平臺，或者根本無法訪問我們的平臺，我們的業務、運營結果和財務狀況將受到不利影響。此外，如果我們使用的數據中心無法跟上我們日益增長的容量需求，我們的客户可能會在我們尋求獲得更多容量時遇到延遲，這可能會損害我們的業務。
與網絡安全相關的攻擊、重大數據泄露或我們所依賴的信息技術系統或網絡的中斷可能會對我們的業務產生負面影響。
我們的業務依賴於信息技術系統來使用、存儲和傳輸與我們的客户、客户的用户、第三方技術平臺和我們的員工有關的敏感和機密信息。此外，我們的解決方案從我們的客户及其用户那裏收集的信息比許多競爭產品更多，這可能使我們成為惡意網絡安全攻擊、入侵或破壞或其他對我們系統的破壞的有吸引力的目標。任何此類事件都可能導致未經授權訪問、使用、披露或丟失敏感和機密信息，擾亂我們的平臺，以及由此導致的監管執法行動、訴訟、賠償義務和其他可能的責任，以及負面宣傳，任何這些都可能損害我們的聲譽、損害我們的銷售和損害我們的業務。例如，在2021年6月，我們遭遇了一起涉及勒索軟件的安全事件，影響了某些內部系統和有限數量的客户事件。我們內部系統中維護的一些數據也受到影響。發現事件後，我們立即展開調查，與執法部門接觸，並採取措施遏制事件，恢復受影響的事件類型。到目前為止，此類安全事件尚未對我們的運營、提供服務的能力、運營結果或財務狀況造成任何實質性影響，但安全事件的全部影響可能尚不清楚，仍可能對我們產生實質性影響。雖然我們認為我們迄今作出了適當的反應，包括我們為控制安全事件而採取的步驟，以及我們為防止今後發生安全事件而採取的補救措施，但這些補救措施可能不能成功地防止今後發生安全事件。, 這可能會對我們的運營、提供服務的能力、運營結果或財務狀況造成不利影響。此外，隨着我們市場的增長，我們未來可能面臨與網絡相關的攻擊或安全威脅的風險增加。
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網絡攻擊和其他基於互聯網的惡意活動繼續增加，基於雲的產品和服務提供商已經並預計將繼續成為攻擊目標。除了傳統的計算機“黑客”、惡意代碼(如病毒和蠕蟲)、網絡釣魚、勒索軟件、員工盜竊或濫用以及其他內部威脅和拒絕服務攻擊外，複雜的民族國家和民族國家支持的行為者現在還從事攻擊(包括高級持續威脅入侵)。隨着我們的成長，我們可能面臨任何此類襲擊的風險增加。儘管努力為這類威脅設置安全屏障，但作為一個實際問題，我們完全減輕這些風險是不可行的。如果我們的安全措施因第三方行為、員工、客户或用户的錯誤、瀆職、被盜或以欺詐方式獲得的登錄憑據或其他原因而受到損害，我們的聲譽將受到損害，我們的數據、信息或知識產權或我們客户的數據、信息或知識產權可能會被銷燬、被盜或以其他方式泄露，我們的業務可能會受到損害，我們可能會招致重大責任。我們未來可能無法預測或阻止用於未經授權訪問或危害我們系統的技術，因為它們經常變化，通常在事件發生後才能被檢測到。我們可能無法防止我們的軟件中的漏洞，也無法解決我們未來可能會意識到的漏洞。此外，由於我們依賴第三方雲基礎設施，我們在一定程度上依賴第三方安全措施來防範未經授權的訪問、網絡攻擊以及數據和信息的不當處理。
任何網絡安全事件，包括我們在2021年6月經歷的安全事件或我們軟件中未來的任何漏洞、網絡攻擊、入侵或中斷，都可能導致成本的顯著增加，包括補救此類事件影響的成本、網絡停機造成的收入損失、客户和用户信任的下降、網絡安全事件導致的保費增加、解決網絡安全問題和防止未來事件的嘗試的成本增加，以及任何此類事件對我們的業務和聲譽造成的損害。此外，根據數據保護和網絡安全法律、規章制度、執法行動、合同損害賠償、集體訴訟、客户審計和其他責任，此類事件和數據泄露可能導致處罰和罰款。
許多司法管轄區都制定了法律，要求公司在涉及某些類型的個人數據的數據安全事件時提供通知。根據其中一些法律，例如歐盟一般數據保護條例(“GDPR”)，數據泄露的定義非常寬泛，包括任何意外或非法銷燬、丟失、更改、未經授權披露或訪問任何個人數據，而無論這些數據的敏感性如何。此外，某些平臺信息可能會通過指向可公開訪問的網頁的唯一鏈接提供，未經授權的個人可能會訪問這些網頁。雖然通過這些頁面獲取的信息有限，但監管機構、客户或第三方可能會對此持負面看法，特別是考慮到某些法律對個人數據和數據泄露的廣泛定義。此外，我們有合同義務通知客户任何涉及我們處理的個人數據的數據泄露事件。
我們的訂閲協議中的任何責任限制條款可能無法強制執行或不充分，或者可能無法以其他方式保護我們免受與網絡安全事件相關的任何索賠的任何此類責任或損害。我們現有的一般責任保險和錯誤或遺漏保險可能不會繼續以可接受的條款提供，或者可能不會有足夠的金額來覆蓋一項或多項大額索賠。保險公司可以拒絕承保任何未來的索賠。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠，或我們的保險單發生變化，包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求，都將損害我們的業務。
此外，我們的競爭對手、我們的客户或我們所經歷的安全妥協可能會導致廣泛的負面宣傳。我們行業中的任何安全妥協，無論是實際的還是感知的，都可能損害我們的聲譽，侵蝕對我們安全措施有效性的信心，對我們吸引新客户的能力產生負面影響，鼓勵消費者限制與我們的客户或社交媒體網絡共享他們的個人數據，導致現有客户選擇不續訂他們的訂閲，或使我們面臨訴訟、監管罰款或其他行動或責任，這可能會損害我們的業務。
我們可能無法應對快速的技術變化、擴展我們的平臺或開發新的功能。
我們競爭的市場的特點是快速的技術變革和頻繁的新產品和服務推出。我們吸引新客户以及留住和擴大現有客户使用的能力取決於我們繼續增強和改進我們的平臺、推出新功能和解決方案以及在越來越多的設備、操作系統和第三方應用程序之間進行互操作的能力。我們的客户可能需要我們當前平臺所不具備的特性和功能。我們在研發方面投入了大量資金，專注於提高我們提供的產品的質量和範圍。我們對平臺和新產品體驗、特性或功能的增強可能對現有或潛在客户沒有吸引力，也可能無法獲得市場認可。如果我們的研發投資不能準確預測客户需求，或者如果我們不能以及時和經濟高效的方式開發我們的平臺，滿足客户的偏好，我們可能無法留住現有客户或增加對我們平臺的需求。
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引入競爭產品和服務或開發全新技術來取代現有產品可能會使我們的平臺過時或對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。我們可能在軟件開發、設計或營銷方面遇到困難，這可能會延遲或阻止我們開發、引入或實施新的產品體驗、功能或功能。新的產品體驗、特性或功能可能不會按計劃發佈。任何延誤都可能導致負面宣傳、收入損失或市場認可度的損失，或者客户對我們提出的索賠，所有這些都可能損害我們的業務。如果客户不廣泛採用我們的新產品體驗、特性和功能，我們可能無法實現投資回報。如果我們不能及時、經濟高效地為我們的平臺開發、許可或獲取新的特性和功能，或者如果這些增強功能不能獲得市場接受，我們的業務將受到損害。
我們與企業客户的銷售週期可能很長且不可預測。
我們很大一部分業務是與大型企業客户合作的。我們將客户定義為簽訂了付費訪問我們平臺的協議的獨特組織，包括其子公司和附屬公司。截至2022年9月30日，我們擁有351個10萬美元的客户，這些客户通常是大型組織，佔我們ARR的66%。我們與企業客户的銷售時間和相關收入確認很難預測，因為這些客户的銷售週期很長，而且存在不確定性。我們經常需要花費大量的時間和資源來教育和熟悉這些潛在客户，讓他們瞭解為我們的平臺付費的價值主張。我們針對這些客户的銷售週期從初始評估到平臺付款，通常需要三到六個月或更長時間，每個客户的銷售週期可能會有很大差異。因此，很難預測是否以及何時完成出售。無法增加我們的企業客户羣可能會損害我們的業務。
我們在美國以外有重要的業務，在那裏我們可能會受到更多的商業和經濟風險的影響，這可能會損害我們的業務。
我們在美國以外有重要的業務。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們分別有23%和24%的收入來自美國以外的客户。在過去幾個時期，我們一直專注於擴大我們的國際業務，我們可能在未來幾個時期繼續這樣做。例如，2020年，我們在日本成立了一家子公司，以支持我們在亞太地區的業務；2022年，我們在德國成立了一家子公司，以支持我們在歐洲、中東和非洲地區的業務。未來擴大我們目前國際業務的努力，包括進入新的市場或國家，可能不會奏效。例如，如果我們不能滿足政府和行業的某些特定要求，我們可能無法在某些市場進一步擴張。此外，我們未來在國際上管理業務和開展業務的能力可能需要相當大的管理層關注和資源，並面臨着在多語言、文化、海關、法律和監管制度以及商業市場的環境中支持快速增長的業務的特殊挑戰。未來的國際擴張將需要投入大量資金和其他資源。國際經營使我們面臨特殊風險，包括與以下方面相關的風險：
•在美國以外招聘和留住有才華和能力的員工，並在我們所有的辦事處保持我們的公司文化；
•提供我們的平臺，並以不同的語言和不同的文化在很大的距離上運營我們的業務，包括可能需要修改我們的平臺和功能，以確保它們在不同的國家與文化相適應和相關；
•確定適當的定價策略，使我們能夠有效地在國際上競爭，這可能與我們在美國行之有效的定價策略不同；
•遵守適用的國際法律和法規，包括隱私、數據保護和營銷方面的法律和法規，以及如果我們的做法被認為不合規，我們和管理層或員工個人可能受到懲罰的風險；
•在司法管轄區管理員工基礎，這些司法管轄區可能不會給我們提供與美國一樣的就業和留任靈活性；
•國際業務的管理和人員配置方面的困難，包括獨立承包人和其他臨時工的適當分類、不同的僱主/僱員關係以及當地就業法律；
•在不像美國那樣保護知識產權的司法管轄區內運作，並在美國境外實際執行此類知識產權；
•外國政府對我們在美國境外開發的知識產權的幹預，例如，外國法律的變化可能會限制我們在我們開發知識產權的司法管轄區以外使用我們的知識產權的能力；
•與美國以外的合作伙伴整合；
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•我們和我們的商業夥伴遵守反腐敗法、進出口管制法、關税、貿易壁壘、經濟制裁和其他監管限制，限制我們在某些國際市場提供我們的平臺；
•外國商業限制、外匯管制和類似的法律，這些法律可能需要很長時間在某些地理區域建立業務，並可能阻止我們將在美國境外賺取的現金匯回國內；
•政治和經濟不穩定；
•外交和貿易關係的變化，包括實施新的貿易限制、貿易保護措施、進出口要求、貿易禁運和其他貿易壁壘；
•一般付款週期較長，收回應收賬款的難度較大；
•對我們的國際收入進行雙重徵税，以及由於美國或我們開展業務的國際司法管轄區的所得税和其他税法的變化而可能產生的不利税收後果；以及
•國際經營成本上升，包括會計、差旅、基礎設施和法律合規成本增加。
此外，在俄羅斯2022年2月軍事入侵烏克蘭後，北約向東歐增派軍事力量，美國、歐盟等國宣佈對俄羅斯實施各種制裁。入侵烏克蘭引發了美國、北約和其他國家對俄羅斯的前所未有的制裁，這引發了全球安全擔憂，可能導致更廣泛的衝突，否則將對地區和全球經濟產生持久影響，任何或所有這些都可能對我們的業務造成不利影響。與2021年同期相比，2022年前三個月和九個月，我們在歐洲、中東和非洲地區客户的總收入分別下降了11%和14%，我們認為這在很大程度上是由圍繞烏克蘭和俄羅斯戰爭的不確定宏觀經濟環境推動的。我們正在積極監測烏克蘭的衝突，以評估其對我們的業務以及對我們的客户和其他與我們有業務往來的各方的持續影響。
遵守適用於我們全球業務的法律和法規大大增加了我們在國際司法管轄區開展業務的成本。我們可能無法及時瞭解每個司法管轄區發生的法律和法規的變化。我們旨在支持遵守這些法律法規的政策和程序可能並不總是導致我們或我們的員工、承包商、合作伙伴和代理遵守這些法律和法規。任何違規行為都可能導致執法行動、罰款、民事和刑事處罰、損害、禁令或聲譽損害。如果我們無法遵守這些法律法規或成功管理我們全球業務的複雜性，我們可能需要搬遷或停止在某些外國司法管轄區的業務。
WE確認訂閲我們平臺的收入超過訂閲條款。因此，新銷售額的增加或減少通常不會立即反映在我們的運營結果中，可能很難識別。
我們根據訂閲條款確認我們平臺的訂閲收入。因此，我們每個季度報告的收入中有很大一部分來自與前幾個季度訂閲相關的遞延收入的確認。因此，任何一個季度的新訂閲量或續訂訂閲量的下降可能會對我們確認的該季度收入產生輕微影響。然而，這種下降將對我們未來幾個季度的收入產生負面影響。因此，銷售大幅下滑的影響，以及我們定價政策或客户擴張或留存速度的潛在變化，可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營結果中。此外，我們的很大一部分成本在發生時確認，而收入則在訂閲期限內確認。因此，新客户數量的增長可能會繼續導致我們認識到在這種增長的早期階段成本更高，收入更低。最後，我們基於訂閲的收入模式也使我們很難在任何時期通過額外銷售快速增加收入，因為來自新客户或現有客户的收入必須在適用的訂閲期限內確認，這些收入增加了他們對我們產品產品的使用。
我們銷售產品訂閲的能力可能會受到我們平臺中實際或感知的重大缺陷或錯誤，或可能中斷我們平臺可用性或導致性能問題的其他事項的損害。
我們平臺背後的軟件本質上是複雜的，可能包含重大缺陷或錯誤，特別是當我們第一次引入新解決方案或發佈新特性或功能時。我們會不時發現我們平臺中的缺陷或錯誤，我們或我們的用户可能會在我們現有或未來的平臺或解決方案中發現新的缺陷或錯誤。我們平臺中的任何實際或感知的錯誤、故障、漏洞或錯誤都可能導致負面宣傳或導致數據安全、訪問、保留或其他性能問題，所有這些都可能損害我們的業務。我們可能會在更正此類缺陷或錯誤時產生大量成本，並且此類成本可能會損害我們的業務。此外，與此類缺陷或錯誤相關的對我們聲譽的損害和潛在的法律責任可能是巨大的，並可能損害我們的業務。
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我們的平臺還使用我們購買或租賃的硬件以及我們從第三方採購的軟件和服務。在某些情況下，這包括我們從國際公司獲得許可的軟件，這些公司未來可能會受到法律或法規的限制，無法在其管轄範圍外提供軟件。我們的第三方硬件、軟件或服務中的任何缺陷或不可用導致我們平臺的可用性中斷、數據丟失或性能問題，除其他事項外，還可能：
•導致我們的收入減少或延遲市場對我們平臺的接受；
•要求我們向客户退款或使我們面臨損害索賠；
•導致我們失去現有客户，並使其更難吸引新客户；
•轉移我們的開發資源或要求我們對我們的平臺進行廣泛的更改，這將增加我們的費用；
•增加我們的技術支持成本；
•損害我們的聲譽和品牌。
我們的客户協議中的合同保護，如保修免責聲明和責任限制條款，可能無法完全或有效地保護我們免受客户或其他第三方的索賠。我們可能承保的任何保險可能不足以覆蓋針對我們的所有索賠，或者可能只覆蓋部分此類索賠。成功的產品責任、保修或針對我們的其他類似索賠可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，即使最終不成功的索賠也可能導致我們在訴訟中花費資金，並分散管理層的時間和其他資源。
我們客户及其用户的體驗取決於我們的平臺在我們無法控制的設備、操作系統和第三方應用程序之間的互操作性，如果我們不能保持和擴大我們與第三方的關係，以便將我們的平臺與他們的產品集成，我們的業務可能會受到損害。
我們的產品與一系列不同的設備、操作系統和受支持的第三方應用程序具有廣泛的互操作性。我們的平臺可以從網絡上訪問，也可以從運行Windows、Mac OS、iOS和Android的設備訪問。我們依賴於我們的平臺在這些和其他我們不能控制的第三方操作系統和應用程序中的可訪問性。例如，考慮到Salesforce的產品被廣泛採用，我們能夠與其軟件集成是很重要的。幾個潛在的競爭對手擁有固有的優勢，因為它們能夠在內部開發與自己或業務合作伙伴的軟件平臺更緊密集成的產品和服務。
我們可能無法修改我們的平臺或產品，以保持它們與不斷髮展的第三方產品和服務的持續兼容性。此外，我們的一些競爭對手可能會破壞我們的平臺和產品與他們的產品或服務一起運營的能力，或者他們可能會對我們運營和提供訪問我們的平臺和產品的能力和條款施加強大的商業影響。如果這些第三方中的任何一方以降低我們平臺或產品的功能的方式修改他們的產品或服務，或者對他們自己或競爭對手的產品或服務給予優惠待遇，無論是為了增強他們的競爭地位還是出於任何其他原因，我們的平臺和產品與這些第三方產品和服務的互操作性可能會降低，我們的業務可能會受到損害。
我們的業務依賴於強大的品牌，如果我們不能保持和提升我們的品牌，我們擴大用户基礎的能力將受到損害，我們的業務將受到損害。
我們相信，我們的品牌認同感和知名度為我們的成功做出了貢獻。我們相信，隨着我們市場競爭的進一步加劇，我們的品牌以及市場對我們平臺和產品的好處的認識的重要性將會增加。我們品牌的成功推廣將取決於一系列因素，包括我們營銷努力的有效性、思想領導力、我們提供高質量、可靠和成本效益平臺的能力、我們平臺和產品的感知價值，以及我們提供優質客户成功和支持體驗的能力。品牌推廣活動需要我們進行大量的投資。然而，推廣我們的品牌可能不會產生客户知名度或增加收入，任何收入的增加也可能無法抵消我們在建立和維護品牌方面產生的費用。
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我們對市場機會的估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的，即使我們競爭的市場實現了預測的增長，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，如果有的話。
市場機會估計和增長預測，包括我們自己編制的預測，都受到重大不確定性的影響，並且是基於可能被證明不準確的假設和估計。並非我們的市場機會估計涵蓋的每個組織都一定會購買我們的解決方案或類似產品或服務的訂閲，其中一些或許多組織可能會選擇繼續使用我們的競爭對手提供的產品或服務。構建每個客户都想要的產品功能是不可能的，我們的競爭對手可能會開發和提供我們的平臺沒有提供的功能。在計算我們的市場機會時使用的變量可能會隨着時間的推移而變化，並且不能保證我們的市場機會估計所涵蓋的任何特定數量或百分比的組織將為我們帶來任何特定的收入水平(如果有的話)。即使我們競爭的市場符合我們的規模估計和增長預測，我們的業務也可能因為我們無法控制的各種原因而無法增長，包括我們行業的競爭、客户偏好或本報告和我們不時提交給美國證券交易委員會的其他文件中列出的其他風險。如果這些風險中的任何一種成為現實，都可能損害我們的業務和前景。
我們的業務可能會受到經濟變化的重大影響，包括對企業支出的任何影響。
我們的業務可能會受到總體經濟變化的影響，包括對我們客户支出的任何影響。雖然我們的一些客户可能認為我們的平臺是一種節省成本的購買，尤其是減少了對大型面對面活動的需求，但其他客户可能會將訂閲我們的平臺視為一種可自由支配的購買，這些客户可能會在經濟低迷期間減少他們在我們平臺上的可自由支配支出。特別是考慮到新冠肺炎以及與全球通脹上升相關的宏觀經濟不確定性，我們的一些客户可能會遇到收入減少和預算修訂的情況，這可能會對我們客户購買我們平臺訂閲的能力或意願、訂閲的時間以及訂閲的價值或持續時間產生不利影響，所有這些都可能對我們的經營業績產生不利影響。如果發生經濟衰退，我們可能會經歷這樣的需求減少和客户流失，特別是在長期衰退的情況下。
如果我們失去了首席執行官或其他高級管理團隊成員的服務，我們可能無法執行我們的業務戰略。
我們的成功在很大程度上取決於我們高級管理團隊關鍵成員的持續服務。特別是，我們的聯合創始人總裁和首席執行官Sharat Sharan對我們的整體管理以及我們的解決方案、我們的文化、我們的戰略方向、我們的工程和我們的運營的持續發展至關重要。我們所有的執行官員都在-將員工，而我們不維護任何密鑰 個人人壽保險單。我們高級管理團隊任何成員的流失都可能損害我們的業務。
如果不能吸引和留住更多的合格人才，可能會損害我們的業務和文化，並阻礙我們執行業務戰略。
為了執行我們的業務戰略，我們必須吸引和留住高素質的人才。我們行業對高管、軟件開發人員、銷售人員和其他關鍵員工的競爭非常激烈。特別是，我們與許多其他公司競爭，爭奪在設計、開發和管理現場互動技術軟件方面擁有豐富經驗的軟件開發人員，以及熟練的銷售和運營專業人員。有時，我們經歷了，我們可能會繼續經歷，招聘和留住具有適當資歷的員工的困難，我們可能無法填補職位。如果我們不能吸引新的員工，或者不能留住和激勵現有的員工，我們的業務可能會受到損害。
與我們競爭的許多公司擁有比我們更多的資源，其中一些公司可能會提供更高的薪酬方案。尤其是在舊金山灣區，求職者和現有員工會仔細考慮他們因工作而獲得的股權獎勵的價值。如果我們股權獎勵的感知價值下降，或者如果我們提供的股權和現金薪酬的組合不具吸引力，可能會對我們招聘和留住高技能員工的能力產生不利影響。如果我們試圖僱用他們，求職者還可能根據與他們現有僱主的協議受到法律訴訟的威脅，這可能會影響招聘，並導致我們的時間和資源被分流。此外，法律法規，如限制性移民法，可能會限制我們在國際上招聘的能力。我們還必須繼續通過我們的薪酬做法、公司文化和職業發展機會來留住和激勵現有員工。如果我們不能吸引新的人員或留住現有的人員，我們的業務就會受到損害。
此外，我們的許多員工可能會從公開市場上出售我們的股權中獲得可觀的收益，這可能會降低他們繼續為我們工作的動力。此外，這些收益可能會在我們的員工之間造成財富差距，這可能會損害我們的文化以及員工與企業之間的關係。
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我們可能無法成功地管理我們的增長或規劃未來的增長。
我們最近經歷了顯著的增長，特別是在2020年。業務的增長和擴張給我們的管理、運營和財務資源帶來了持續的、重大的壓力。我們的信息技術系統以及內部控制和程序可能不足以跟上我們的增長步伐。此外，隨着我們的不斷髮展，我們面臨着整合、發展、激勵和保留世界各地快速增長的員工基礎的挑戰。我們管理層中的某些成員沒有管理上市公司的豐富經驗，這可能會影響他們管理我們增長的方式。管理我們的增長還需要大量支出和分配寶貴的管理資源。
此外，我們自2020年以來的顯著增長可能會使我們難以評估未來的前景。我們預測未來運營結果的能力受到許多不確定因素的影響，包括我們有效規劃未來增長併為其建模的能力。我們過去曾遇到，未來也可能遇到，在快速變化的行業中，成長型公司經常遇到的風險和不確定因素。如果我們不能在組織發展時達到必要的效率水平，或者如果我們不能準確預測未來的增長，我們的業務就會受到損害。
如果我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度，我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
作為一家上市公司，我們必須遵守《交易所法案》、《薩班斯-奧克斯利法案》以及紐約證券交易所適用上市標準的規則和條例的報告要求。我們預計，這些規則和條例的要求將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本，使一些活動變得更加困難、耗時和昂貴，並給我們的人員、系統和資源帶來巨大壓力。
《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我們保持有效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制。我們正在繼續發展和完善我們的披露控制和其他程序，旨在確保我們在提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保根據交易法要求在報告中披露的信息得到積累並傳達給我們的主要高管和財務官。我們還在繼續改善對財務報告的內部控制。為了保持和提高我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性，我們已經並預計將繼續花費大量資源，包括與會計相關的成本和重要的管理監督。
我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為我們業務條件的變化而變得不夠充分。此外，會計原則或解釋的變化也可能挑戰我們的內部控制，並要求我們建立新的業務流程、系統和控制來適應這種變化。我們在實施上市公司運營所需的制度和控制以及採用相關監管機構要求的會計原則或解釋方面的經驗有限。此外，如果這些新的系統、控制或標準以及相關的流程變化沒有帶來我們預期的好處或沒有按預期運行，可能會對我們的財務報告系統和程序、我們編制及時和準確財務報告的能力或財務報告內部控制的有效性產生不利影響。此外，如果我們遇到任何新系統和控制的問題，導致延遲實施或增加糾正可能出現的任何實施後問題的成本，我們的業務可能會受到損害。
此外，我們在財務報告披露控制和內部控制方面的弱點可能會在未來被發現。任何未能制定或維持有效控制，或在實施或改善過程中遇到任何困難，都可能損害我們的業務，或導致我們未能履行我們的報告義務，並可能導致我們重報以往期間的財務報表。任何未能對財務報告實施和保持有效的內部控制也可能對我們的財務報告內部控制有效性的定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響，我們最終將被要求包括在我們將提交給美國證券交易委員會的定期報告中。無效的披露控制和程序以及財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心，這可能會對我們普通股的交易價格產生負面影響。此外，如果我們無法繼續滿足這些要求，我們可能無法繼續在紐約證交所上市。
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根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的規定，我們必須提交一份由管理層提交的報告，其中包括截至2021年12月31日的財政年度及以後每一年我們對財務報告的內部控制的有效性。這項評估包括披露我們管理層在財務報告內部控制方面發現的任何重大弱點。我們的獨立註冊會計師事務所無需證明我們的財務報告內部控制的有效性，直到我們被要求向美國證券交易委員會提交第一份年度報告之前，我們被視為“加速申報公司”或“大型加速申報公司”，兩者均根據交易法的定義，或者我們不再是“新興成長型公司”，如JOBS法案所定義。我們被要求在重大程度上披露我們對財務報告的內部控制每季度做出的變化。此時，如果我們的獨立註冊會計師事務所對我們的財務報告內部控制的記錄、設計或操作水平不滿意，它可能會出具一份不利的報告。任何未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制都可能損害我們的業務，並可能導致我們普通股的交易價格下降。
任何未能提供高質量支持的行為都可能損害我們與客户的關係，從而損害我們的業務。
我們將我們的平臺設計為易於採用和使用，只需最少的支持。然而，如果我們遇到更多的支持需求，我們可能會面臨更高的支持成本。此外，隨着我們繼續擴大我們的業務並支持我們的全球客户基礎，我們必須繼續提供滿足客户需求的高效支持，包括集成或構建允許簡化支持工作流程的解決方案，或在必要時僱用更多支持人員。我們獲得新客户的能力在很大程度上取決於我們的商業聲譽和現有客户的積極推薦。任何未能維持高質量支持或我們不維持的市場看法都可能損害我們的業務。
災難性的事件可能會擾亂我們的業務。
如果發生災難性事件，包括流行病和新冠肺炎疫情的惡化，地震、火災、洪水、海嘯或其他天氣事件，停電、電信故障、軟件或硬件故障、網絡攻擊、戰爭或恐怖襲擊，都可能導致我們的服務長期中斷。特別是，我們的美國總部和我們使用的數據中心之一位於舊金山灣區，這是一個以地震活動聞名的地區，我們的保險範圍可能不會賠償我們在發生地震或其他重大自然災害時可能發生的損失。此外，恐怖主義行為可能會對互聯網、電網或整個經濟造成幹擾。即使有我們的災難恢復安排，我們的服務也可能中斷。如果我們的系統因自然災害或其他災難性事件而出現故障或受到負面影響，我們向客户交付解決方案的能力將受到影響，或者我們可能會丟失關鍵數據。如果我們無法制定足夠的計劃，以確保我們的業務職能在災難期間和災難發生後繼續運營，並在發生災難或緊急情況時成功執行這些計劃，我們的業務可能會受到損害。
我們實際或認為不遵守隱私法的行為可能會損害我們的業務。
企業使用我們的平臺來促進與他們的客户和潛在客户更好地互動，獲得關於內容和使用的洞察，並提供更有意義和有針對性的體驗和內容。這些能力依賴於通過我們的平臺收集和處理個人信息。因此，遵守有關數據隱私、網絡安全、數據保護、數據泄露以及收集、處理、存儲、傳輸和使用個人數據的法律法規(我們統稱為隱私法)對我們的業務至關重要。雖然我們努力遵守適用的隱私法和法律義務，但與隱私法相關的影響、要求和執法風險在不同司法管轄區之間有所不同，在某些情況下甚至可能會發生衝突。
我們在隱私法下的角色和義務，以及我們潛在的責任，可能會有所不同。在某些情況下，我們的客户可能會通過合同向我們傳遞隱私法合規義務和要求。我們在全球多個司法管轄區擁有客户，我們的客户可能會試圖根據適用於他們的所有隱私法對我們施加廣泛的義務，如果我們不同意他們的隱私條款，可能會決定不與我們做生意。某些重要的隱私法(如GDPR)直接將義務強加給我們的許多客户，作為“數據控制者”，以及我們作為根據我們的平臺(我們稱為平臺個人數據)代表我們的客户處理個人數據的“數據處理器”，以及我們收集的與員工和人員、我們的B2B關係以及我們的營銷、銷售和其他活動相關的個人數據(我們稱為ON24商業數據)的“控制者”。根據這些隱私法，在平臺個人數據方面，我們作為“數據處理者”或“服務提供商”的直接義務通常比我們的客户少。然而，我們仍然可能因不遵守此類法律而承擔重大責任，例如，根據GDPR，該法律規定的罰款最高可達2000萬歐元或全球年收入的4%。某些其他隱私法沒有明確區分“控制者”和“處理者”或類似的角色。在適用此類隱私法的情況下，如果我們的客户在使用我們的平臺時未能遵守適用隱私法下的通知、同意和其他要求，我們可能會面臨更大的風險。雖然我們通常要求並依賴我們的客户確保他們使用我們的平臺和相關的個人信息處理符合適用的隱私法, 我們的客户可能無法遵守這些要求，這可能會使我們面臨某些隱私法規定的風險。
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此外，即使是類似的隱私法也可能受到不斷演變或不同的解釋和執行風險的影響。例如，在整個歐盟，歐盟成員國的監管當局可能會發布關於GDPR的數據保護指南和意見，但可能會有所不同。此外，根據當前的ePrivacy Directive和相關的歐盟成員國立法，歐盟成員國之間管理營銷、“Cookie”和在線廣告的規則各不相同。此外，在不同的司法管轄區，隱私法可能包括各種不同和不一致的要求。因此，我們平臺和產品的某些功能可能會對某些司法管轄區構成風險或需要修改，但不會對其他司法管轄區造成風險。這些要求可能會減少對我們產品的需求，要求我們在合同中承擔更繁重的義務，限制我們收集、存儲、傳輸和處理數據的能力，或者在某些情況下，影響我們客户對我們平臺的使用。
此外，客户和買家對負責任地使用數據的普遍信任可能會導致業務買家拒絕提供必要的數據，以使我們的客户能夠有效地使用我們的平臺。即使認為個人信息的隱私和安全沒有得到令人滿意的保護或不符合監管要求，也可能會抑制我們產品或服務的銷售，並限制我們產品的採用。
不斷變化的隱私法可能會影響我們平臺的使用和採用，並對我們的業務產生不利影響。
隨着新的和修訂後的隱私法的通過，美國和全球正在演變與隱私、個人數據和通過互聯網提供服務有關的法律和法規。與這些隱私法相關的影響、要求和執法風險在不同司法管轄區之間各不相同，在某些情況下甚至可能發生衝突。
此外，新的美國和國際隱私法可能會對我們和我們的許多客户施加新的義務。在美國和全球，許多司法管轄區已經通過或正在積極考慮新的或修訂的隱私法。例如，2020年1月生效的加州消費者隱私法案(CCPA)適用於我們和我們的許多客户。根據CCPA，我們既是ON24商業數據的“企業”，也是平臺個人數據的“服務提供商”。CCPA引入了全面的定義和廣泛的個人權利，並對收集、使用和披露個人信息施加了實質性的要求和限制。CCPA還引入了針對某些數據泄露的私人訴權，這會增加集體訴訟風險。值得注意的是，自CCPA簽署成為法律以來，它已經被多次修改，受到進一步實施條例的制約，並可能面臨進一步的修改、完善或替換。
隨着《反海外腐敗法》的不斷演變，美國各州也在積極推出並考慮制定所謂的“綜合性”隱私立法。同樣，許多外國司法管轄區正在積極考慮立法，引入新的或修訂的法律和法規，涉及數據隱私、網絡安全、營銷、數據保護、數據本地化和個人數據。此外，隱私法(如歐盟擬議的電子隱私法規)越來越多地針對出於營銷目的使用個人信息和跟蹤個人在線活動，這可能會使我們面臨額外的監管負擔，限制我們的營銷、廣告、業務發展和銷售努力，並影響通過我們的平臺向客户提供的功能。此外，英國退歐還在英國隱私法以及如何處理進出英國的數據傳輸方面造成了額外的不確定性，我們在英國有業務和客户。隱私法的不斷髮展帶來了隱私法對我們和我們的客户的影響的不確定性，我們和我們的客户可能會面臨額外的負擔。
此外，法院和監管機構關於隱私法的裁決也可能對我們和其他跨國際司法管轄區運營的企業產生重大影響。例如，2020年，歐盟-美國和瑞士-歐盟的隱私保護框架都被廢止。我們和許多其他公司分別根據GDPR和瑞士數據保護法，將這些隱私保護框架作為將個人數據從歐洲經濟區(EEA-Swiss)轉移到美國的“充分”機制。雖然我們已採取措施實施替代的充分性機制，通過使用歐盟標準合同條款為在第三國建立的處理器轉移個人數據，但可能需要採取進一步的步驟。根據宣佈歐盟-美國隱私保護框架(Schrems II)無效的決定，可能需要額外的保障措施。我們的客户可能要求我們同意額外的保障措施，例如額外的安全控制和合同措施，這些措施必須在個案的基礎上進行評估。然而，哪些額外的保障措施將被認為是足夠的，目前仍不清楚。我們期待適用當局繼續提供指導，並更新歐盟標準合同條款。
其他司法管轄區亦已就個人資料的跨境轉移訂立具體要求和限制，而某些國家已通過或正在考慮通過資料本地化法律和規例，在某些情況下會要求個人資料保存在來源司法管轄區內，而在其他情況下則可能禁止將這類個人數據轉移至來源司法管轄區以外的地方。雖然我們的解決方案允許客户在他們的或其他第三方服務器上接收和存儲平臺數據的本地副本，但我們不維護本地服務器，使客户只能在原始司法管轄區的服務器上維護個人數據。與大多數基於雲的解決方案一樣，限制將平臺數據轉移到發起管轄區之外可能會帶來特殊的挑戰，並導致額外的成本或影響平臺的使用。
最近頒佈或提議的新的和擬議的營銷、廣告和其他隱私法和指南可能會施加更多限制，並給予個人更多關於營銷、目標確定、分析或“側寫”活動的權利。其中一些規定尋求給予消費者更大的控制權，使其能夠更好地控制如何為這些目的處理他們的個人信息，或者對
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與這些活動相關的公司。例如，在歐盟，用於個性化、廣告和分析的cookie和類似技術在未經肯定同意的情況下不得使用，擬議的電子隱私法規可能會進一步限制這些活動和技術，並增加限制。這可能要求我們改變業務運營方式的一個或多個方面，限制我們的營銷、廣告、業務開發和銷售努力，影響通過我們的平臺向客户提供的某些功能，或者要求我們對我們的平臺或解決方案進行更改。
儘管我們監控監管環境，並已投資於解決這些事態發展，包括GDPR、歐盟電子隱私指令和CCPA，但隱私法的持續發展意味着我們無法確定地預測這些事態發展的影響。這些不斷演變的隱私法可能要求我們對我們的做法和服務做出額外的改變，以使我們或我們的客户能夠滿足新的法律要求，並可能通過對違規行為(包括數據泄露)的新的或更高的潛在處罰來增加我們的潛在責任風險。此外，我們的許多客户和醫療保健、金融服務和其他行業的潛在客户在收集、使用和保護數據方面都受到嚴格的監管，未來可能會受到進一步監管。這些法律或其他隱私法的發展可能會改變這些客户開展業務的方式，並可能要求我們實施額外的功能或提供額外的合同條款，以滿足客户和監管要求。由於這些隱私法的發展，我們平臺和產品的某些功能可能會對某些司法管轄區構成風險或需要修改，但不會對其他司法管轄區造成風險。它們還可能導致對我們平臺的需求和銷售減少，並對我們的財務業績產生不利影響。
隱私法的合規成本和其他負擔可能會限制我們平臺的使用和採用，減少對我們平臺的總體需求，使我們更難滿足客户及其用户的期望或承諾，要求我們實施額外的功能或提供額外的合同條款來滿足客户和監管要求，導致鉅額罰款、違規處罰或責任，影響我們的聲譽，或減緩我們完成銷售交易的速度，任何這些都可能損害我們的業務。此外，這些法律增加了額外的執行和責任風險和處罰。例如，根據CCPA以及潛在的其他美國和國際法，通過私人訴訟權利對某些數據泄露行為可獲得的法定損害賠償可能會增加我們和我們的客户的潛在責任。在某些情況下，違反隱私法可能導致政府強制執行或私人訴訟，並可能使我們受到民事和刑事制裁，包括罰款和可能迫使我們改變商業做法的禁令行動，所有這些都可能對我們的財務業績產生不利影響，損害我們的聲譽和業務。
我們受到進出口管制、海關、制裁、禁運和反抵制法律和法規的約束，由於許可證要求，這些法律和法規可能會嚴重削弱我們在國際市場上的競爭能力，如果我們不遵守適用的法律和法規，我們將承擔責任。
我們的平臺和產品受到美國出口管制和制裁法律法規的各種限制，包括美國商務部的出口管理條例(EAR)，以及由美國財政部外國資產管制辦公室(OFAC)以及其他美國政府機構執行的各種經濟和貿易制裁法規。美國出口管制和經濟制裁法律包括貿易、商業和投資限制或禁令，包括向或從美國禁運或制裁國家、政府、個人和實體銷售、供應、進口或出口某些產品和服務的限制或禁令，還需要獲得某些加密和其他項目的出口授權。為違反或試圖逃避出口管制或制裁的交易提供便利的各方可能面臨責任。此外，在某些情況下，制裁要求美國人阻止或凍結被制裁人的財產。
美國的出口管制和制裁是複雜的，根據相關政府機構管理的具體項目而有所不同。每個計劃都可以與特定的國家或政策倡議捆綁在一起。在某些情況下，當事人可以請求美國政府頒發許可證，以允許某些交易。然而，這些許可證的範圍和實質內容可以是具體事實的，並在範圍上受到限制。
美國目前對古巴、伊朗、朝鮮、敍利亞以及烏克蘭的克里米亞、頓涅茨克人民共和國(DNR)和盧甘斯克人民共和國(LPR)地區實施全面制裁。此外，世界上許多其他國家也受到美國政府實施的部分或有限制裁和限制。制裁也適用於出現在OFAC特別指定國民和封鎖人員名單或SDN名單上的人或由出現在OFAC特別指定國民和封鎖人員名單上的人擁有多數股份的人。商務部和國務院也有自己的制裁和出口管制清單。上述屬於美國製裁和出口管制對象的國家名單隨時可能發生變化。此外，SDN名單以及其他制裁名單包含數千個名字，並定期更新。所有這些變化都會影響我們的業務。在遵守制裁、禁運和出口管制方面，美國政府通常採用嚴格的責任標準。這意味着，即使我們不是故意違反這些規則，我們也可能面臨責任。
我們還受到美國根據EAR和《國税法》的限制，如果其他國家的抵制沒有得到美國的批准，我們就不能參與這些抵制。違反這些反抵制限制的公司和個人可能面臨刑事後果。此外，被要求遵守此類抵制的公司有義務向美國政府報告這些請求，即使它們不同意遵守此類抵制。
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此外，各國對某些加密和其他技術的進口進行監管，包括通過進口許可和許可要求，並已經或可能頒佈法律，限制我們提供對我們平臺的訪問的能力。我們維持內部控制和程序，以促進遵守適用的出口管制要求，但我們的公司正在迅速發展，已檢測到過去的備案問題，未來可能面臨我們未能發現的重大違規行為。如果我們採取的任何預防措施未能阻止我們的平臺和產品被訪問或使用，違反了此類法律，我們可能面臨罰款和處罰、聲譽損害、無法進入某些市場或對我們的業務造成其他損害。
我們平臺的變化或出口、制裁和進口法的變化可能會推遲在國際市場引入和銷售我們平臺的訂閲，阻止我們擁有國際業務的客户使用我們的平臺，或者在某些情況下，完全阻止我們的平臺與某些國家、政府、個人或實體之間的訪問或使用。此外，進出口法規、經濟制裁或相關法律的任何變化，現有法規執行或範圍的變化，或此類法規針對的國家、政府、個人或技術的變化，都可能導致對我們平臺的使用減少，或我們向擁有國際業務的現有或潛在客户出口或銷售我們平臺的能力下降。任何對我們平臺的使用減少或對我們出口或銷售我們平臺的能力的限制都可能損害我們的業務。
我們受到各種美國和非美國法律和法規的約束，遵守這些法規可能會削弱我們在國內和國際市場上的競爭能力，違反這些法規可能會導致索賠、罰款、處罰和其他後果，所有這些都可能對我們的運營、業務或業績產生不利影響。
作為一家服務提供商，我們不會定期監控我們的平臺，以評估客户在其上共享的內容的合法性。雖然到目前為止，我們還沒有因為這一內容而受到法律或行政行動的影響，但這一領域的法律正在演變，而且在不同司法管轄區之間差別很大。因此，未來我們和我們的業務合作伙伴可能會受到法律訴訟，涉及我們客户的內容或對我們平臺的使用。
我們的平臺取決於我們的客户及其用户訪問互聯網的能力。如果我們未能預見到法律的發展，或者我們出於任何原因未能遵守相關法律，我們的平臺可能會被屏蔽或限制，我們可能會面臨可能損害我們業務的重大責任。
我們可能會不時涉及正常業務過程中出現的涉及勞動就業、工資和工時、商業、證券或投資、知識產權、數據泄露等事項的糾紛或監管詢問。例如，我們在一宗合併的證券集體訴訟中被點名，這一點在題為“法律訴訟”的部分中有進一步描述。我們預計，隨着我們業務的擴大和公司的壯大，這些潛在糾紛的數量和重要性可能會增加。合同條款和保險範圍可能不包括潛在的索賠，也可能不足以賠償我們可能面臨的所有責任。任何針對我們的索賠，無論是否合理，都可能耗費時間，導致昂貴的訴訟，需要大量的管理時間，並導致大量運營資源的轉移。訴訟本質上是不可預測的，任何索賠的結果都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
我們是一家國際公司，可能在存在重大法律合規風險的司法管轄區開展業務。我們受到各種美國和非美國法律和法規的約束，禁止腐敗、賄賂、回扣、洗錢、恐怖分子融資、欺詐和類似事項，例如修訂後的美國1977年《反海外腐敗法》，或《反海外腐敗法》、2001年《通過提供適當工具限制、攔截和阻撓恐怖主義法案團結和加強美國》、2010年英國《賄賂法案》和2002年的《英國犯罪所得法案》。這些法律和法規是積極執行的，一般禁止公司及其代理人、僱員、代表、商業夥伴和中間人直接或間接授權、承諾、提供、提供、索取或接受政府官員和公共或私營部門其他人員出於不正當目的向或從他們支付的不正當款項或利益。
我們可能會不時聘請經銷商和其他第三方銷售我們解決方案的訂閲，獲取必要的許可、許可證、專利註冊和其他監管批准，或以其他方式支持我們的業務或運營。通常情況下，這類第三方的不當付款可能會增加我們所處位置的公司的反腐敗和其他法律合規風險。我們還與美國和非美國政府機構或政府附屬組織的官員和員工進行直接和間接的互動。這些因素增加了我們的法律風險敞口。在某些情況下，執法部門試圖追究我們對員工、代理、承包商、供應商和其他業務合作伙伴的腐敗或其他非法活動的責任，即使我們沒有明確授權或實際瞭解此類活動。
除了禁止賄賂外，《反海外腐敗法》和其他法律還要求我們保持準確和完整的賬簿和記錄以及內部控制制度。執法機構對這些要求的解釋非常寬泛，如果公司或其代表故意或無意地在其記錄中隱瞞賄賂或其他欺詐性或非法付款，或在未經管理層一般或具體授權的情況下執行交易或獲取公司資產，就可能發生違規行為。這些要求如此寬泛，以至於在某些情況下，執法機構可能會聲稱，即使沒有賄賂或腐敗的證據，違規行為也是可能的。
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只要我們擴大在國內和國際上的存在，我們違反這些法律的風險就會增加。如果我們不遵守這些法律標準，我們可能面臨大量的民事和刑事罰款、懲罰、利潤返還、聲譽損害、失去進入某些市場的機會、取消政府業務的資格、失去出口特權、重新評估税收、違反合同、欺詐和其他訴訟、聲譽損害以及其他可能損害我們業務的附帶後果。
我們在我們的平臺中使用開源軟件，這可能會使我們面臨訴訟或其他可能損害我們業務的行動。
我們在我們的平臺上使用開源軟件，未來我們可能會使用更多開源軟件。過去，將開源軟件納入其產品的公司曾面臨挑戰開源軟件所有權或使用或遵守開源許可條款的索賠。因此，我們可能會受到要求擁有我們認為是開放源碼軟件的所有權或聲稱不遵守開放源碼許可條款的各方的訴訟。一些開源軟件許可證要求通過網絡使用、分發或提供包括開源軟件的軟件或服務的用户公開披露此類軟件的全部或部分源代碼，或以不利於開發者的條款或免費提供開源代碼的任何衍生作品。此外，如果第三方軟件提供商將開源軟件合併到我們從該提供商那裏獲得許可的軟件中，我們可能被要求披露我們的任何源代碼，該源代碼合併了我們的許可軟件或對其進行了修改。如果我們使用受此類許可約束的開源軟件，我們可能會被要求發佈我們的專有源代碼、支付損害賠償金、重新設計我們的平臺或解決方案、停止銷售或採取其他補救行動，其中任何一項都可能損害我們的業務。此外，如果我們使用的開源軟件的更新或增強版本的許可條款發生變化，我們可能會被迫花費大量時間和資源來重新設計我們平臺的組件。
此外，使用第三方開源軟件通常會使我們面臨比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開源許可方通常不會對軟件的功能或來源提供擔保或控制。使用開源軟件還可能帶來額外的安全風險，因為公開提供此類軟件可能會使黑客和其他第三方更容易確定如何危害我們的平臺。上述任何一項都可能損害我們的業務，並可能幫助我們的競爭對手開發與我們相似或更好的產品和服務。
如果我們的技術被指控或確定侵犯了他人的知識產權，我們的業務可能會受到影響。
軟件產業的特點是存在大量的專利、著作權、商標、商業祕密等知識產權和專有權利。軟件行業的公司經常被要求對基於侵犯知識產權或其他侵犯知識產權的指控的訴訟索賠進行辯護。我們的許多競爭對手和其他行業參與者已經獲得專利或提交了專利申請，並可能在行業內主張專利或其他知識產權。此外，近年來，非執業實體--俗稱“專利流氓”--的個人和團體購買了專利和其他知識產權資產，目的是提出侵權索賠，以求達成和解。我們未來可能會不時成為與我們的知識產權和我們的平臺相關的訴訟和糾紛的一方。支持訴訟和糾紛解決程序的費用相當可觀，可能得不到有利的結果。我們可能需要以對我們不利的條款解決訴訟和糾紛，或者我們可能會受到不利的判決，上訴後可能無法逆轉。任何和解或判決的條款可能要求我們停止部分或全部業務，或向另一方支付大量款項。即使我們在這樣的訴訟或糾紛中獲勝，也可能代價高昂、耗費時間，並將我們管理層和關鍵人員的注意力從我們的業務運營中轉移開。我們的技術可能無法承受任何第三方針對其使用的權利要求或權利。侵犯知識產權的索賠可能需要我們重新設計我們的平臺，推遲發佈，達成代價高昂的和解或許可協議，或者支付代價高昂的損害賠償金, 否則將面臨臨時或永久禁令，禁止我們營銷或銷售我們的平臺。如果我們不能或根本不能以合理的條款或根本不許可被侵犯的技術，或者替代來自其他來源的類似技術，我們的收入和運營結果可能會受到不利影響。此外，如果我們的客户擔心他們可能會侵犯第三方知識產權，他們可能不會購買我們平臺的訂閲。任何這些事件的發生都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。
在我們的客户協議中，我們同意針對第三方提出或提起的索賠、要求、訴訟或訴訟，為我們的客户辯護並使其不受損害，這些索賠、要求、訴訟或訴訟聲稱他們使用我們的平臺侵犯了第三方的知識產權。我們合同中責任條款的任何現有限制可能無法強制執行或不夠充分，也不能以其他方式保護我們免受任何特定索賠的任何此類責任或損害。我們的客户如果被指控侵犯知識產權，將來可能會向我們尋求賠償。如果我們被要求為我們的客户辯護，或讓他們免受侵權或其他索賠的傷害，我們的業務可能會中斷，我們管理層的注意力可能會轉移，我們的經營業績和財務狀況可能會受到影響。
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目錄表
我們未能保護我們的知識產權和專有信息，可能會削弱我們的品牌和其他無形資產.
我們主要依靠並預計將繼續依靠專利、商業祕密、域名保護、商標和版權以及與我們的員工、顧問和第三方達成的保密、許可和訂閲協議來保護我們的知識產權和專有權利。在美國和國外，截至2022年9月30日，我們已經頒發了18項專利，26項正在申請中。我們就何時為特定技術尋求專利保護以及何時依賴版權或商業祕密保護做出商業決定，而我們選擇的方法最終可能被證明是不充分的。即使在我們尋求專利保護的情況下，由此產生的專利也可能不能有效地保護我們解決方案的每一個重要功能。此外，我們認為，保護我們的商標權是產品認可、保護我們的品牌和維護商譽的重要因素。如果我們不充分保護我們的商標權利不受侵犯和未經授權的使用，我們在這些商標上建立的任何商譽都可能丟失或受損，這可能會損害我們的品牌和業務。第三方可能有意或無意地侵犯我們的專有權利，第三方可能挑戰我們的專有權利，待決和未來的專利、商標和版權申請可能不會獲得批准，我們可能無法在不產生大量費用的情況下防止侵權。
我們還投入了大量資源來開發我們的專有技術和相關工藝。為了保護我們的專有技術和工藝，我們在一定程度上依賴於商業祕密法律以及與我們的員工、顧問和第三方簽訂的保密和發明轉讓協議。這些協議可能無法有效保護我們的所有權。此外，其他人可能會獨立發現我們的商業祕密，在這種情況下，我們將無法主張商業祕密權，或者可能開發類似的技術和流程。如果有未經授權的披露，我們可能無法保護我們的源代碼不被複制。源代碼，即我們操作系統和其他軟件程序的詳細程序命令，對我們的業務至關重要。我們採取重大措施保護源代碼的保密性。如果我們的源代碼泄露，我們可能會失去對該代碼未來的商業祕密保護。然後，第三方可能更容易通過複製功能與我們的產品競爭，這可能會對我們的收入和運營利潤率產生不利影響。未經授權披露源代碼也可能增加這些風險因素中其他地方描述的安全風險。此外，某些司法管轄區的法律可能很少或根本不提供商業祕密保護，而我們所在國家的知識產權法的任何變化或意外解釋可能會損害我們執行我們知識產權的能力。只要我們擴大我們的國際活動，我們面臨的未經授權複製和使用我們的技術和專有信息的風險可能會增加。執行和確定我們專有權的範圍可能需要昂貴和耗時的訴訟。如果對我們專有權的保護不足以防止第三方使用或挪用, 我們的平臺、品牌和其他無形資產的價值可能會縮水，競爭對手或許能夠更有效地複製我們的平臺及其功能。這些事件中的任何一件都會損害我們的業務。
我們報告的經營結果可能會受到美國普遍接受的會計原則變化的不利影響。
在美國，公認的會計原則受到財務會計準則委員會或財務會計準則委員會、美國證券交易委員會以及為頒佈和解釋適當的會計原則而成立的各種機構的解釋。這些原則或解釋的改變可能會對我們報告的運營結果產生重大影響，甚至可能影響對在宣佈或更改有效性之前完成的交易的報告。例如，我們採用了會計準則編纂，或ASC，主題606，與客户簽訂合同的收入或主題606，利用採用的完全回顧方法和ASC主題340，其他資產和遞延成本，或主題340。主題606和主題340的採用改變了我們報告收入和支出的時間和方式，特別是關於我們的銷售佣金。我們也很難預測未來會計原則或會計政策變化的影響，這些變化中的任何一項都可能損害我們的業務。
我們可能會收購其他公司、產品和技術，這可能需要大量的管理層關注，擾亂我們的業務或稀釋股東價值。
我們可能會收購其他公司、產品和技術。我們在收購方面的經驗有限。我們可能找不到合適的收購候選者，也可能無法以有利的條件完成收購。如果我們完成收購，我們最終可能無法加強我們的競爭地位或實現我們的目標，我們完成的任何收購都可能被我們的客户、用户、行業分析師或投資者視為負面。此外，我們可能無法成功整合被收購的業務，或在收購後有效管理合並後的公司。如果我們未能成功地將我們的收購或與這些收購相關的人員或技術整合到我們的公司中，合併後公司的運營結果可能會受到不利影響。任何整合過程都將需要大量的時間和資源，需要管理層的高度關注，並擾亂我們業務的正常運作，我們可能無法成功管理該過程，這可能會損害我們的業務。此外，我們可能無法成功評估或利用收購的技術或準確預測收購交易的財務影響，包括會計費用、運營成本或收入。
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我們可能不得不支付現金、產生債務或發行股權證券來支付任何此類收購，每一項都可能影響我們的財務狀況或我們的股本價值。出售股權為任何此類收購提供資金，可能會導致我們的股東股權被稀釋。如果我們承擔更多債務，將導致固定債務增加，還可能使我們受到契約或其他限制的影響，這些限制將阻礙我們靈活運營業務的能力。
我們可能需要額外的資本，這些資本可能不會以優惠的條件提供，或者根本不會。
從歷史上看，我們主要通過股票發行和運營產生的現金為我們的運營和資本支出提供資金。雖然我們目前預計我們現有的現金和現金等價物以及來自運營的現金流將足以滿足我們在可預見的未來的現金需求，但我們可能需要額外的融資。我們不時評估融資機會，我們獲得融資的能力將取決於我們的發展努力、業務計劃、經營業績、債務水平和我們尋求融資時的資本市場狀況等。當需要時，我們可能無法以優惠條款獲得額外的融資，或者根本不能。如果我們通過發行股票、股權掛鈎證券或債務證券籌集更多資金，這些證券可能擁有優先於我們普通股權利的權利、優先或特權，包括股息和其他分配方面的權利，我們的股東可能會受到稀釋。
貸款協議中規範我們的循環信貸額度的條款可能會限制我們的業務，而我們如果不遵守這些條款，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們是與Comerica Bank或循環信貸機制簽訂的貸款和擔保協議的締約方，該協議以我們幾乎所有資產的擔保權益為抵押，幷包含各種限制性契約，包括對我們處置資產、與其他實體合併或收購、產生其他債務、進行投資和與我們的關聯公司進行交易的能力的限制。我們的循環信貸安排也包含某些金融契約。我們履行這些限制性和財務公約的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。我們的循環信貸安排規定，我們違反或未能履行某些契約構成違約事件。一旦發生違約事件，我們循環信貸安排下的貸款人可以選擇宣佈我們循環信貸安排下的任何未來未償還金額立即到期和支付，行使擔保當事人對我們幾乎所有資產的擔保權益的補救措施，並終止根據該安排提供進一步信貸的所有承諾。如果我們無法償還這些款項，我們的財務狀況可能會受到不利影響。
我們可能會產生債務，這可能會對我們的業務產生不利影響，限制我們擴大業務或應對變化的能力，我們可能無法產生足夠的現金流來償還債務。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們在循環信貸安排下沒有未償債務。2021年第一季度，我們全額償還了循環信貸安排2240萬美元的未償還本金餘額。我們未來可能會產生債務，這可能要求我們用我們幾乎所有的資產來擔保這些義務；遵守各種限制性公約，包括對我們處置資產、與其他實體合併或收購、產生其他債務、與我們的關聯公司進行投資和進行交易的能力的限制；以及遵守某些金融契約。任何鉅額債務，以及我們可能需要從經營活動中獲得的相當大一部分現金流來償還這筆債務，都可能限制我們的業務運營或產生其他不利後果，包括：
•減少我們的現金流用於我們的運營、資本支出、未來商機和其他目的；
•限制我們在計劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性，這可能使我們與負債較少的競爭對手相比處於劣勢；
•限制我們借入額外資金的能力；以及
•增加了我們在普遍不利的經濟和行業條件下的脆弱性。
我們是否有能力借入運營和擴大業務所需的任何資金，在一定程度上將取決於我們產生現金的能力。如果我們的業務沒有從經營活動中產生足夠的現金流，或者如果我們未來根據我們的循環信貸安排或其他方式無法獲得足夠的金額來滿足我們的流動資金需求，我們的經營業績、財務狀況和擴大業務的能力可能會受到不利影響。
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目錄表
我們的運營結果是以美元報告的，如果未來貨幣匯率大幅波動，可能會受到不利影響。
我們向全球客户銷售產品，主要在英國、澳大利亞、新加坡和日本擁有國際業務。如果我們繼續擴大我們的國際業務，我們將更容易受到貨幣匯率波動的影響。雖然我們從收入中產生的大部分現金是以美元計價的，但也有一小部分是以外幣計價的，我們的費用通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，我們13%的收入和13%的支出分別以美元以外的貨幣計價。截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們收入的13%和12%，以及支出的15%和16%分別以美元以外的貨幣計價。由於我們以美元以外的貨幣開展業務，但以美元報告我們的經營業績，我們還面臨貨幣匯率波動的重新計量風險，這可能會阻礙我們預測未來業績和收益的能力，並可能對我們的經營業績產生實質性影響。我們目前沒有制定對衝非美元貨幣風險敞口的計劃。
我們使用我們的淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能是有限的。
截至2021年12月31日，我們有1.168億美元的美國聯邦和7540萬美元的州淨營業虧損結轉可用於減少未來的應税收入，這些收入將於2022年開始到期，用於聯邦和州税收目的。我們可能不會及時產生應税收入，無法在這些淨營業虧損到期前使用它們，甚至根本不能使用它們。根據2017年12月做出的立法修改，2018年和未來幾年發生的美國聯邦淨運營虧損可以無限期結轉，但此類淨運營虧損的扣除是有限的。各國可能會也可能不會採取類似的變化。此外，聯邦和州的淨營業虧損結轉和某些税收抵免可能分別受到修訂後的1986年《國內税法》第382節和第383節或該法典和州法律類似條款的重大限制。根據該準則的這些條款，如果一家公司經歷了“所有權變更”，該公司使用變更前淨營業虧損結轉和其他變更前屬性(如研究税收抵免)來抵消變更後收入或税收的能力可能是有限的。一般來説，如果“5%的股東”在三年滾動期間的累計所有權變動超過50個百分點，就會發生“所有權變動”。類似的規則可能適用於州税法。我們未來可能會經歷所有權的變化，因為我們的股票所有權隨後發生了變化，其中一些可能不是我們所能控制的。如果所有權發生變化，而我們使用我們的淨營業虧損結轉和税收抵免的能力受到實質性限制，它將有效地增加我們未來的納税義務，從而損害我們的業務。
我們可能要為過去的銷售承擔税款、附加費和手續費的責任。
我們目前在我們根據適用法律和法規確定我們平臺的銷售被歸類為應税的司法管轄區徵收和匯出適用的銷售税。我們目前不收取和匯出可能適用於我們客户的其他州和地方消費税、公用事業用户和從價税、手續費或附加費。吾等相信吾等不會以其他方式受制於或被要求收取州或地方司法管轄區徵收的任何額外税項、費用或附加費，因為吾等在相關税務管轄區並無足夠的實際存在或“聯繫”，或該等税項、費用或附加費不適用於我們平臺在相關税務司法區的銷售。然而，對於州或地方司法管轄區對通過互聯網進行的銷售徵收税收、費用和附加費而言，什麼構成足夠的實體存在或聯繫存在不確定性，也存在不確定性，我們將我們的平臺描述為在某些司法管轄區不應納税的説法是否會被州和地方税務當局接受。此外，我們歷史上沒有對我們平臺的銷售收取增值税或增值税或商品與服務税，因為我們所有的銷售都是通過我們在美國的辦公室進行的，我們相信，根據我們客户提供的信息，我們的大部分銷售是針對商業客户的。
税務機關可能會質疑我們的立場，即我們在徵税司法管轄區沒有足夠的聯繫，或我們的平臺在司法管轄區內不納税，並可能決定審計我們的業務和運營，涉及銷售、使用、電信、增值税、商品及服務税和其他税收，這可能會增加我們或我們客户的納税義務，從而損害我們的業務。
對像我們這樣的在線交易的企業適用間接税(如銷售税和使用税、增值税、商品及服務税、營業税和毛收税)是一個複雜和不斷變化的領域。在2018年美國最高法院對南達科他州訴WayFair，Inc.案做出裁決後，各州現在可以自由地根據“經濟聯繫”對商品和服務的銷售徵税，無論賣家是否在該州有實體存在。因此，可能有必要重新評估我們的活動是否會導致銷售、使用和其他間接税，因為我們目前沒有在那些州註冊徵收和減免税款。此外，我們可能需要根據現有經濟關聯法的美元和交易門檻來評估我們潛在的税收和匯款負債。適用現有的、新的或未來的法律，無論是在美國還是在國際上，都可能損害我們的業務。在我們從事或將會開展業務的眾多市場中，與遵守各種間接税規定相關的持續成本一直很高，將來也會如此。
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我們可能面臨比預期更大的納税義務，這可能會損害我們的業務。
雖然到目前為止，我們在經營業務時沒有產生重大的所得税，但我們在美國和美國以外的各個司法管轄區都要繳納所得税。我們的有效税率可能會因我們在不同法定税率的國家/地區的損益比例發生變化而波動。一些司法管轄區可能尋求對我們施加增量或新的銷售、使用或其他税收義務。我們的税費也可能受到不可扣除費用的變化、基於股票的薪酬的超額税收利益的變化、遞延税項資產和負債的估值或我們使用遞延税項的能力的變化、預扣税的適用性以及收購的影響。
會計原則的變化，適用於跨國公司的美國聯邦、州或國際税法的變化，如澳大利亞、英國和美國最近頒佈的法律，許多國家目前正在考慮的其他根本性法律變化，以及税收司法管轄區行政解釋、決定、政策和立場的變化，也可能影響我們財務報表的税收撥備。
我們受到美國聯邦、州、地方和外國税務當局的審查和審計。這樣的税務機關可能不同意我們的税務立場，如果任何這樣的税務機關成功挑戰任何這樣的立場，我們的業務可能會受到損害。由於聯邦、州或國際税法的變化、税收司法管轄區的行政解釋、決定、政策和立場的變化、税務審查、和解或司法裁決的結果、會計原則的變化、我們業務運營(包括收購)的變化以及對新信息的評估導致上一時期的税收狀況發生變化，我們可能還需要承擔額外的税收責任。
與我們普通股所有權相關的風險
無論我們的經營業績如何，我們普通股的交易價格可能會波動，或者可能會急劇而突然地下跌，您可能會損失全部或部分投資。
首次公開募股後，我們普通股的交易價格一直並可能繼續波動，可能會受到各種因素的波動，其中一些因素是我們無法控制的。可能導致我們普通股交易價格波動的因素包括：
•新冠肺炎大流行，包括該病毒最近和未來的任何變種；
•整體股市的價格和成交量不時出現波動；
•科技股交易價格和成交量的波動；
•其他科技公司，特別是本行業公司的經營業績和股票估值的變化；
•出售或購買我們普通股的股份，或預期出售普通股；
•證券分析師未能保持對我們的報道，跟蹤我們公司的證券分析師改變財務估計，或我們未能達到這些估計或投資者的預期；
•我們可能向公眾提供的財務預測、這些預測的任何變化，或者我們未能滿足這些預測；
•我們或我們的競爭對手發佈的新產品、新功能或新服務；
•公眾對我們的新聞稿、其他公告和提交給美國證券交易委員會的文件的反應；
•涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場投機行為；
•我們運營結果的實際或預期變化或我們運營結果的波動，包括對我們解決方案需求減少的結果；
•我們的業務、我們競爭對手的業務或總體競爭格局的實際或預期發展；
•涉及我們、我們的行業或兩者的訴訟，或監管機構對我們或我們競爭對手的業務進行調查；
•關於我們的知識產權或其他專有權利的發展或爭議；
•我們或我們的競爭對手宣佈或完成了對業務、產品、服務或技術的收購；
•適用於本公司業務的新法律法規或對現有法律法規的新解釋；
•會計準則、政策、準則、解釋或原則的變更；
•管理層是否有任何重大變動；以及
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•總體經濟狀況，包括通貨膨脹加劇，以及我們的市場緩慢或負增長。
此外，股票市場的極端價格和成交量波動已經並將繼續影響許多公司的股價。通常，他們的股價波動的方式與他們的經營業績無關或不成比例。過去，在經歷了一段時間的市場波動後，股東會對公司提起證券集體訴訟。如果對我們提起此類證券訴訟，可能會使我們承擔鉅額費用，轉移資源和管理層對我們業務的關注，並嚴重損害我們的業務。
現有股東未來大量出售我們普通股的股票，或者認為這些出售可能會發生，可能會導致我們普通股的市場價格下降。
在公開市場上出售我們普通股的大量股票，或認為這些出售可能會發生，可能會壓低我們普通股的市場價格，並可能削弱我們通過出售額外股本證券籌集資金的能力。我們無法預測這種出售可能對我們普通股的現行市場價格產生的影響。
我們組織文件中的條款和監管機構實施的某些規則可能會推遲或阻止我們被第三方收購。
我們修訂和重述的公司註冊證書或我們的公司註冊證書，以及我們修訂和重述的章程或我們的附則，包含一些條款，可能會使第三方在未經我們董事會批准的情況下更難或更昂貴地獲得對我們的控制。這些條款可能會推遲、阻止或阻止合併、收購、要約收購、代理權爭奪或股東可能認為有利的其他交易，包括以下條款：
•我們的董事會分為三屆，每屆選舉三年；
•股東提案和董事提名的提前通知要求；
•限制我們的股東召開股東特別會議和通過書面同意採取行動的能力的條款；
•限制與有利害關係的股東的企業合併；
•在某些情況下，一般有權在董事選舉中投票的股份的總投票權的66.7%以上的股東將需要得到股東的批准，才能通過、修改或廢除我們的公司章程，或者修改或廢除我們公司註冊證書的某些條款，包括關於誰可以召開我們的股東特別會議、我們的股東通過書面同意採取行動的能力、我們的董事會(包括罷免一名或多名董事)、對我們的董事和高級管理人員的賠償以及對我們的董事的免責、絕對多數投票、對我們的章程的修改以及對特定事項的訴訟的獨家論壇；
•沒有累積投票權；
•有權在董事選舉中投票罷免董事的股份的總投票權的66.7%以上的持有人的批准；以及
•我們的董事會有能力在沒有股東批准的情況下指定和發行新的優先股系列，這些條款可以被用來制定一項配股計劃，其效果將顯著稀釋潛在敵意收購者的股權，可能會阻止未經我們管理機構批准的收購。
此外，由於我們是在特拉華州註冊成立的，而且我們的公司註冊證書不包含選擇退出特拉華州公司法第203條或第203條的條款，因此我們受第203條的條款管轄，該條款禁止個人或集體擁有或在前三年擁有15%或更多的已發行有表決權股票與我們合併，除非合併或合併以規定的方式獲得批准。
董事會在任何時候選擇的授權優先股的條款可能會減少可供分配給普通股持有人的收益和資產金額，或對普通股持有人的權利和權力(包括投票權)產生不利影響，而無需股東進一步投票或採取任何行動。因此，我們普通股持有人的權利將受到我們未來可能發行的任何優先股持有人的權利的制約，並可能受到不利影響，這可能會降低我們普通股的市場價格。
我們的公司註冊證書或章程或特拉華州公司法中任何具有延遲或阻止控制權變更的條款都可能限制我們的股東獲得普通股溢價的機會，還可能降低投資者願意為我們的普通股支付的價格。
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我們的公司註冊證書條款指定特拉華州的衡平法院和美國的聯邦地區法院作為某些類型訴訟的獨家法庭，可能會起到阻止針對我們董事和高級管理人員的訴訟的效果。
我們的公司註冊證書規定，除非我們以書面形式同意選擇替代法院，否則特拉華州衡平法院是以下情況的唯一和獨家法院：(1)代表我公司提起的任何派生訴訟或訴訟，(2)任何聲稱我公司的任何高管、代理人或其他僱員或股東違反對我們或我們股東的受信責任的訴訟，(3)根據特拉華州公司法或DGCL的任何規定提出索賠的任何訴訟，我們的公司註冊證書或我們的附例，或DGCL授予特拉華州衡平法院管轄權的任何訴訟，或(4)任何主張受內部事務原則管轄的索賠的訴訟，在每一種情況下，均受該衡平法院對其中被指定為被告的不可或缺的各方擁有屬人管轄權的管轄。我們的公司註冊證書進一步規定，除非我們書面同意選擇替代法院，否則在法律允許的最大範圍內，美利堅合眾國的聯邦地區法院將是解決根據證券法提出的任何訴因的唯一和獨家法院。上述專屬法院條款不適用於為執行《交易法》規定的義務或責任或聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠而提起的訴訟。任何個人或實體購買或以其他方式獲得本公司股本股份的任何權益，將被視為已知悉並同意本公司註冊證書中的獨家論壇條款。
儘管我們相信這些條款對我們有利，因為它們在適用的訴訟類型中提供了更多適用法律的一致性，但這些條款可能具有阻止針對我們的董事和高管的訴訟的效果，這可能會限制股東在其認為有利於與我們或我們的董事、高管或員工的糾紛的司法論壇上提出索賠的能力。 或導致股東在我們的公司註冊證書中指定的論壇提出索賠時產生額外費用。雖然特拉華州法院已確定這種選擇的法院條款在事實上是有效的，但股東仍可尋求在排他性法院條款指定的司法管轄區以外的司法管轄區提出索賠，該司法管轄區的法院不得強制執行該條款。此外，投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的規章制度。在針對我們提起的任何適用訴訟中，法院可能會發現我們的公司註冊證書中所包含的法院條款的選擇在此類訴訟中不適用或不可強制執行。如果是這樣的話，我們可能會產生與在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的額外成本，這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
如果證券或行業分析師沒有發表關於我們的業務或市場的研究報告或發表不準確或不利的研究報告，如果他們改變了對我們普通股的建議，或者如果我們的經營業績與他們的預期或我們可能提供的任何財務指導不符，我們的普通股市場價格和交易量可能會下降。
我們普通股的交易市場將在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的關於我們、我們的業務、我們的競爭對手和我們的市場的研究和報告。分析師的估計是基於他們自己的意見，往往與我們的估計或預期不同。如果追蹤我們的一位或多位分析師下調了我們的普通股評級，或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告，我們的證券價格可能會下跌。如果很少有證券分析師開始對我們進行報道，或者如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道或未能定期發佈有關我們的報告，對我們證券的需求可能會減少，這可能會導致我們普通股的價格和交易量下降。此外，如果我們沒有達到我們可能向公眾提供的任何財務指導，或者如果我們沒有達到證券分析師或投資者的預期，我們普通股的交易價格可能會大幅下降。
我們將因遵守影響美國上市公司的法律和法規而增加成本並對管理層提出額外要求，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
作為一家在美國上市的上市公司，我們已經並將繼續承擔大量額外的法律、會計和其他費用。此外，與公司治理和公開披露相關的法律、法規和標準的變化，包括美國證券交易委員會和紐約證交所實施的法規，可能會增加法律和財務合規成本，並使一些活動更加耗時。這些法律、條例和標準有不同的解釋，因此，隨着監管機構和理事機構提供新的指導，它們在實踐中的適用可能會隨着時間的推移而演變。我們打算投入資源來遵守不斷變化的法律、法規和標準，這一投資可能會導致一般和行政費用的增加，並將管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。我們還需要繼續發展我們的投資者關係職能。如果我們不遵守新的法律、法規和標準，監管部門可能會對我們提起法律訴訟，我們的業務可能會受到損害。
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目錄表
不遵守這些規則也可能使我們更難獲得某些類型的保險，包括董事和高級人員責任保險，我們可能會被迫接受降低的保單限額和承保範圍，或者產生更高的費用來獲得相同或類似的保險。這些事件的影響也將使我們更難吸引和留住合格的人在我們的董事會、董事會委員會或高級管理層成員中任職。
我們是一家“新興成長型公司”，我們不能確定降低適用於新興成長型公司的披露要求是否會降低我們的普通股對投資者的吸引力。
我們是JOBS法案中定義的“新興成長型公司”，我們打算利用適用於非“新興成長型公司”的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立審計師認證要求，減少我們定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，被要求提供更少年限的經審計財務報表，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何金降落傘付款進行非約束性諮詢投票的要求。我們打算利用這些條款，直到我們不再是一家“新興成長型公司”。我們將不再是一家“新興成長型公司”，最早發生的情況是：(I)本財年的最後一天，我們的年收入超過12.35億美元；(Ii)我們有資格成為大型加速申報公司的日期，非關聯公司持有至少7億美元的股權證券；(Iii)我們在任何三年期間發行超過10億美元的不可轉換債務證券；以及(Iv)2026年12月31日。我們可能會選擇利用這些減輕的報告負擔中的一部分，但不是全部。在這份Form 10-K年度報告中，我們利用了某些減少的報告負擔。因此，本文中包含的信息可能與您從您持有股票的其他上市公司獲得的信息不同。
此外，JOBS法案還規定，“新興成長型公司”可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂後的會計準則。我們已選擇利用這一延長的過渡期，因此，我們不會像其他非新興成長型公司或已選擇不使用這一延長過渡期的上市公司一樣，遵守相同的新會計準則或修訂後的會計準則。因此，我們的合併財務報表可能無法與那些在適用於上市公司的生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司的財務報表相比較。
投資者可能會發現我們的普通股不那麼有吸引力，因為我們打算依賴這些豁免，這可能會導致交易市場不那麼活躍，波動性增加，或我們普通股的市場價格下降。
在可預見的未來，我們不打算支付紅利。
我們從未宣佈或支付過我們股本的任何現金股息。我們目前打算保留任何未來的收益，用於我們的業務運營和擴張，我們不打算在可預見的未來宣佈或支付現金股息。此外，我們支付股息的能力目前受到我們循環信貸安排條款的限制。因此，股東必須依靠在價格上漲後出售普通股，作為實現未來投資收益的唯一途徑。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
不適用。
第3項高級證券違約
不適用。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息

沒有。
62
目錄表
項目6.展品
以引用方式併入
展品
數		展品名稱表格文件編號展品歸檔
日期		已提交/
配備傢俱
有了這個
報告
3.1
公司註冊證書的修訂和重訂。
8-K001-399653.12/8/2021
3.2
修訂及重新編訂附例。
8-K001-399653.22/8/2021
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條頒發的首席執行官證書。
X
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對首席財務和會計幹事的認證.
    X
32.1
依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明.
    X
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務和會計幹事證書.
    X
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。    X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔    X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔    X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔    X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔    X
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔    X
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)    X


63
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
ON24，Inc.
日期：2022年11月10日
發信人：/s/Sharat Sharan
莎拉特·沙蘭
總裁與首席執行官
(獲正式授權的人員及首席行政主任)
日期：2022年11月10日
發信人：/s/Steven Vattuone
史蒂文·瓦圖內
首席財務官
(首席財務會計官)

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