美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| (標記一) |
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的季度報告。 |
| 截至本季度末 |
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
CVD設備公司
(註冊人在其約章內的姓名)
| | |
| 國家或其他司法管轄權 公司或組織) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
| (主要執行辦公室地址) | |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
勾選表明註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義)。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ | ||
| 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
如為新興成長型公司，註冊人是否已選擇不使用經延長的過渡期以遵守根據聯交所第13(A)條提供的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
CVD設備公司及其子公司
索引
| 第一部分-財務信息 | |
| 項目1--簡明合併財務報表(未經審計) |
|
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 |
4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益變動簡明綜合報表 |
5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 |
6 |
| 簡明合併財務報表附註 |
7 |
| 項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
22 |
| 項目3--關於市場風險的定量和定性披露 |
33 |
| 項目4--控制和程序 |
33 |
| 第II部分--其他資料 |
|
| 項目1--法律訴訟 |
35 |
| 項目1A--風險因素 |
35 |
| 項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
35 |
| 第3項-高級證券違約 |
35 |
| 項目4--煤礦安全信息披露 |
35 |
| 項目5--其他信息 |
35 |
| 項目6--展品 |
35 |
| 簽名 |
37 |
第1部分-財務信息
項目1--財務報表
CVD設備公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
| (未經審計) | ||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 應收税金 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 長期債務當期到期日 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務，扣除當期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股--$面值-已授權、已發行和已發行的股份在2022年9月30日及2021年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明綜合業務報表
(未經審計)
| 截至三個月 |
九個月結束 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
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| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 研發 |
||||||||||||||||
| 賣 |
||||||||||||||||
| 一般和行政 |
||||||||||||||||
| 總運營費用 |
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| 營業收入(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他收入(支出)： |
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| 利息收入 |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 出售建築物所得收益 |
||||||||||||||||
| 債務清償收益 |
||||||||||||||||
| 匯兑損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入合計，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税費用 |
||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 普通股每股收益(虧損)-基本 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 每股普通股收益(虧損)-稀釋後 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 加權平均已發行普通股： |
||||||||||||||||
| 基本信息 |
||||||||||||||||
| 稀釋 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月 |
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| 普通股 |
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| 股票 |
帕爾 價值 |
其他內容 已繳費 資本 |
保留 收入/(累計 赤字) |
總計 |
||||||||||||||||
| 2022年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
32,000 | - | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 淨收入 |
- | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
3,157 | - | ||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2022年和2021年9月30日的9個月 |
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| 普通股 |
||||||||||||||||||||
| 股票 |
面值 |
其他內容 已繳費 資本 |
保留 收入/(累計 赤字) |
總計 |
||||||||||||||||
| 2022年1月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨虧損 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 淨收入 |
- | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
| 九個月結束 |
||||||||
| 9月30日， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 對淨(虧損)收入與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
||||||||
| 出售建築物所得收益 |
( |
) | ||||||
| 債務清償收益 |
( |
) | ||||||
| 基於股票的薪酬 |
||||||||
| 折舊及攤銷 |
||||||||
| 資產和負債變動情況： |
||||||||
| 應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 合同資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 盤存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應收税金 |
||||||||
| 其他流動資產 |
( |
) | ||||||
| 應付帳款 |
||||||||
| 應計費用 |
||||||||
| 合同責任 |
( |
) | ||||||
| 調整總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動產生的現金流： |
||||||||
| 出售建築物的淨收益 |
||||||||
| 出售資產的淨收益 |
||||||||
| 資本化專利成本 |
( |
) | ||||||
| 資本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動提供的現金淨額(用於) |
( |
) | ||||||
| 融資活動的現金流： |
||||||||
| 償還長期債務 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金及現金等價物淨(減)增 |
( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 |
||||||||
| 期末現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： |
||||||||
| 已繳納的所得税 |
$ | $ | ||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： |
||||||||
| 為新設備獲得的貸款 |
$ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1:
陳述的基礎
隨附的CVD Equipment Corporation及其附屬公司(統稱“本公司”)的未經審計簡明綜合財務報表，是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則和編制説明編制的10-Q和文章8規例S-X.他們確實是這樣做的不包括美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有資料和腳註。管理層認為，為編制中期財務報表而必須進行的所有調整(包括正常經常性應計項目)不其中包括了誤導性調整，所有這些調整都是正常的經常性調整。該公司的經營業績三和九截至的月份2022年9月30日是不必須表明可預期的年終了的結果2022年12月31日。
截至以下日期的精簡綜合資產負債表2021年12月31日已從按表格存檔的經審計綜合財務報表中取得10-K，開啟美國證券交易委員會 March 31, 2022, 但確實是這樣不載有美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有資料和腳註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與該報告一併閲讀。
所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。此外，對上期簡明合併財務報表進行了某些重新分類，以符合本期列報。這些重新分類有不是對淨收益(虧損)的影響。
| 注2: | 重要會計政策摘要 |
收入確認
符合FASB ASC606-來自與客户的合同收入(“ASC606“)，公司記錄收入的金額反映了公司預期有權獲得的對價，以換取承諾給客户的商品或服務。在ASC下606,公司遵循一項五-將模型步入：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履行義務；(3)確定合同的交易價格；4)將交易價格分配給履約義務；以及(5)確認收入時使用一以下內容中的二方法：
| 注2: | 重要會計政策摘要(續) |
隨着時間的推移
該公司通過合同協議設計、製造和銷售專門的化學氣相沉積設備。這些系統銷售要求公司交付正常運行的設備，這些設備通常在三至十八自開始接受訂單起計的幾個月。隨着時間的推移，公司通過使用基於成本的輸入法確認系統銷售收入，因為它描述了公司在履行履約義務方面的進展。根據這一方法，固定價格合同產生的收入在根據迄今發生的費用與履行義務完成時的估計費用總額的比率進行工作時予以確認。已發生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及與合同履行有關的間接成本，如用品、工具、維修和折舊成本。當項目材料已按照項目工程設計的要求購買或移至在製品並安裝時，合同材料成本包括在發生的成本中。以成本為基礎的收入確認輸入法要求公司對完成項目的成本進行估計。在做出這樣的估計時，需要做出重大判斷，以評估與完成項目的成本相關的假設，包括材料、勞動力和其他系統成本。如果任何合同的估計總成本大於合同收入淨額，本公司確認在損失已知並可合理估計的期間內的全部估計損失。
“合同資產”包括通常由合同項下的系統銷售產生的未開單金額，代表已確認的超過向客户開出賬單金額的收入。
“合同負債”包括預付款和超過已確認收入的賬單。該公司通常在收到訂單後收到定金，並在系統製造時收到進度付款。
合同資產和合同負債被歸類為流動資產，因為這些進行中的合同預計將在下一個月內基本完成十二月份。
時間點
對於產品和服務的非系統銷售，收入在承諾的產品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，金額反映公司預期有權換取這些產品或服務的對價(交易價格)。履約義務是合同中承諾將不同的產品或服務轉讓給客户的承諾，是ASC下的會計單位606,“與客户簽訂合同的收入”。
| 注2: | 重要會計政策摘要(續) |
最新會計準則
在……裏面 June 2016, FASB發佈的會計準則更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信貸損失(主題326)，其中要求按攤餘成本計量的金融資產應按預期收取的淨額列報。信貸損失準備是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以按預期收取的金額列報賬面淨值。損益表反映了對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及在此期間發生的預期信貸損失的增減。對預期信貸損失的計量是基於歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。在……上面2019年11月15日，FASB推遲了較小報告公司的生效日期。此更新中的修正案現已在以下財年開始生效2022年12月15日以及在這些年度期間內的過渡期。管理層目前正在評估這一更新對公司合併財務報表的影響，目前認為應該不會產生實質性的影響。
該公司相信，有不是通過了額外的新會計準則，但不然而，這是有效的，與其財務報表的讀者相關。然而，有許多新的提案正在制定中，如果這些提案獲得通過，可能對我們的財務報告產生重大影響。
| 注3: | 信用風險集中 |
現金和現金等價物
該公司的現金和現金等價物為#美元。
該公司將大部分臨時現金投資放在金融機構，這些機構不時地可能超過聯邦存款保險公司的限額。處於風險中的金額2022年9月30日和2021年12月31日是$
| 注3: | 信用風險集中(續) |
銷售集中度
來自任一客户的收入一期限可以超過10%佔我們總收入的1/3。在.期間三截至的月份2022年9月30日，
應收賬款
該公司在正常業務過程中向幾個行業的不同公司銷售產品和服務。該公司根據一系列因素進行持續的信用評估，以評估應收賬款收回的可能性，這些因素包括過去的交易經驗、對其信用記錄的評估以及對合同發票條款的審查，以確定其客户的財務實力。對於某些合同，公司會收到合同價格的一部分預付款。該公司還保留預期損失準備金。在…2022年9月30日，
| 注4: | 收入確認 |
下表列出了以下項目的收入三和九截至的月份2022年9月30日和2021(單位：千)：
| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 注4: | 收入確認(續) |
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2022年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
該公司的未確認合同收入約為$
需要作出判斷，以評估各種假設，包括合同淨收入和估計費用總額，以確定我們在完成合同方面取得的進展，並計算相應的收入數額予以確認。
| 注4: | 收入確認(續) |
系統銷售估計數的變動可能發生的原因有很多，包括不僅限於(I)建造加速或延遲，(Ii)產品成本預測變化，(Iii)與成本相關的變更單或附加組件，或(Iv)用於估算成本的其他信息的變化。預算的更改可能對公司的合併經營報表有重大影響。
合同資產和負債
在.期間九截至的月份2022年9月30日和2021,合同資產的增長約為百萬美元和美元
正在進行的輸入法類型合同的合同資產和合同負債彙總如下：
| 2022 | ||||
| 進行中的合同所產生的費用 | $ | |||
| 預計收益 | ||||
| 迄今為止的比林斯 | ( | ) | ||
| 與非系統合同有關的遞延收入 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 包括在隨附的簡明綜合資產負債表中，標題如下： | ||||
| 合同資產 | $ | |||
| 合同責任 | $ | ( | ) | |
| 注5: | 庫存，淨額 |
庫存包括：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在製品 | ||||||||
| 盤存 | $ | $ | ||||||
| 注6: | 應收賬款淨額 |
應收賬款是在扣除大約#美元的可疑賬款準備後列報的。
| 注7: | 長期債務 |
在……裏面2022年9月，該公司簽訂了一項貸款協議，為購買機器提供資金。貸款金額為$
本公司與HSBC Bank USA(“HSBC”)訂有一項貸款協議，以其位於紐約中央伊斯利普的貸款作抵押。這筆貸款是在#年支付的。
| 注8: | 債務收益 |
在……上面 April 21, 2020, 本公司與滙豐銀行訂立貸款協議(“貸款協議”)，根據該協議，本公司獲批出本金#元。
購買力平價貸款的債務由公司發行的一份票據代表，將於#年1月1日到期。 April 21, 2022 利息利率為1%每年。本公司可在票據到期前的任何時間預付不是提前還款罰金。根據購買力平價的條款，所有或部分貸款可以根據第一 二十四歲在收到與工資費用有關的收益後數週，繼續對之前發生的其他債務支付集團醫療福利、水電費和抵押貸款利息2020年2月15日。該公司於#年提出寬恕申請。2021年4月本公司收到其貸款人的通知，於 June 10, 2021 美國小企業管理局批准了該公司的購買力平價貸款豁免申請，並向貸款人支付了購買力平價貸款的全部本金和應計利息。因此，該公司確認了一筆債務清償收益#美元。
| 注9: | 基於股票的薪酬費用 |
該公司記錄了$
| 截至三個月 9月30日， | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售和發貨 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有關的股票期權活動摘要2007股票激勵計劃，2016股權激勵計劃和2022年起的股權激勵計劃2022年1月1日穿過2022年9月30日具體如下：
| 2007年度股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 已鍛鍊 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2016股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 已鍛鍊 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 2022年股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 已鍛鍊 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
在……裏面2022年8月，本公司股東批准2022股權激勵計劃，規定最多發行股票期權和限制性股票
對於九截至的月份2022年9月30日，該公司授予
| 股價 | $ | |||
| 行權價格 | $ | |||
| 股息率 | % | |||
| 預期波動率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期壽命(年) |
本公司共有
| 注9: | 基於股票的薪酬費用(續) |
下表彙總了有關未完成和可執行的期權的信息，網址為2022年9月30日按行權價格範圍排列：
| 未完成的期權 | 可行使的期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | 加權 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 鍛鍊 | 數 | 剩餘 | 鍛鍊 | 固有的 | 數 | 鍛鍊 | 固有的 | ||||||||||||||||||||||||
| 價格範圍 | 傑出的 | 合同 | 價格 | 價值 | 可操練 | 價格 | 價值 | ||||||||||||||||||||||||
| $4.00 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $7.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $10.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $12.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
對於九截至的月份2022年9月30日，
限制性股票獎
根據9月1日批准的董事薪酬計劃 October 11, 2021, 每個董事有權獲得董事對年度股權預留金的補償，金額為$
在.期間三和九截至的月份2022年9月30日，公司的董事收到了
限售股單位
下表彙總了與未償還的限制性股票單位有關的活動九截至的月份2022年9月30日：
| 加權 | ||||||||
| 的股份 | 平均補助金 | |||||||
| 受限 | 約會集市 | |||||||
| 股票單位 | 價值 | |||||||
| 截至2021年12月31日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被沒收或取消 | $ | - | ||||||
| 截至2022年9月30日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
| 注9: | 基於股票的薪酬費用(續) |
既有限制性股票單位的總公平價值為#美元。
| 注10: | 每股收益 |
每股基本收益的計算方法為：普通股股東可獲得的淨收益(分子)除以所列期間已發行普通股的加權平均數(分母)。稀釋後每股收益的計算類似於基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潛在稀釋普通股已經發行，將會發行的額外普通股的數量。
計算每股收益時使用的基本股份和稀釋股份的對賬如下：
| 截至三個月 9月30日， | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 期權和非既得性限制性股票的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 稀釋加權平均流通股 | ||||||||||||||||
下表表示在計算年度稀釋後每股收益時不包括的加權平均股票期權三和九截至的月份2022年9月30日和2021,因為納入它們的效果將是反稀釋的。
| 截至三個月 9月30日， | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期權 | ||||||||||||||||
| 限制性股票 | ||||||||||||||||
| 注10: | 每股收益(續) |
期權的稀釋性潛在普通股是根據庫存股方法計算的，該方法假設行使所有期權的收益用於按市值回購普通股，以及歸因於未來服務和服務的基於股票的補償成本的金額。不但還沒有被認可。收益和未確認補償成本耗盡後剩餘的股份數量代表證券的潛在稀釋效應。
| 注11: | 所得税 |
自.起2022年9月30日和2021年12月31日，本公司已就其遞延税項淨資產提供全額估值撥備。這是基於管理層的評估，包括上一次四多年的運營虧損，它更有可能比不遞延税金淨資產可能不將在未來實現。管理層繼續評估公司遞延税項淨資產的潛在使用情況，這筆資金已全部預留用於按季度審查我們的經濟模型，包括對未來經營業績的預測。
在……上面 March 27, 2020, 《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(“CARE法案”)由美國國會頒佈。由於CARE法案的頒佈，在這些年中產生了淨營業虧損(NOL)2018穿過2020可能會被帶回去五幾年來，公司確認了大約$
| 注12: | 細分市場報告 |
該公司通過以下方式運營分類：CVD設備(“CVD”)、不鏽鋼設計概念(“SDC”)和CVD材料(“材料”)。CVD部門製造和銷售化學氣相沉積設備。SDC是該公司氣體控制系統的超高純度製造部門。材料部門為航空航天、醫療、電子和其他應用提供材料塗層。公司根據幾個因素對業績進行評估，其中主要的財務衡量標準是税前收益(虧損)。
公司的公司管理活動在“抵銷和未分配”一欄中報告。這些活動主要包括與某些公司高管和支持人員有關的費用，與公司董事會有關的費用，授予公司管理人員的股票的股票期權費用，某些諮詢費用，投資者和股東關係活動，以及公司的所有法律、審計和專業費用，以及利息費用。
| 注12: | 分部報告(續) |
“抵銷和未分配”欄中的抵銷分錄代表合併中抵銷的部門間收入和收入成本。的部門間銷售額三截至的月份2022年9月30日和2021由SDC部門到CVD設備部門的是
截至三個月9月30日，
(單位：千)
| 淘汰 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 和未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
九個月結束9月30日，
(單位：千)
| 淘汰 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 和未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ) | |||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | )(2) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| (1) | 材料部門包括出售建築的收益，金額為#美元。 |
| (2) | CVD部分包括PPP貸款對九截至的月份2021年9月30日。 |
| 注13: | 售後回租交易 |
在……上面2022年9月22日，本公司與本公司訂立買賣協議(“購買協議”)355S Technology Drive所有者LLC(“潛在買家”)，出售並回租其位於紐約州中伊斯利普的設施，該設施是其公司總部及其CVD設備和MesoScribe子公司的行政辦公室和製造業務的所在地。租賃協議的初始期限為十年和二續訂條款五一年一年。協議條款規定的購買價格為百萬元及每年固定租金$
| 注14: | 出售555建房 |
在……上面 March 29, 2021, 該公司與K鋼鐵有限責任公司就出售其位於555位於紐約州伊斯利普中心的美國科技大道(The“555建築“)，等等 July 26, 2021, 公司完成了這筆交易。售價為1美元。
管理層已決定555大樓曾經是不業務運營所需的CVD材料業務的其餘要素位於555大樓被合併到355大樓。
| 注15: | 風險和不確定性 |
該公司目前在充滿挑戰的經濟環境中運營，因為全球經濟繼續面臨疫情、地緣政治衝突、通脹壓力和不利供應鏈中斷的影響。對公司的具體影響包括：
歐洲和亞洲的重大地緣政治事態發展(包括烏克蘭戰爭)可能繼續限制本公司採購鎳和集成電路等原材料和零部件的能力，並影響本公司向中國、俄羅斯和其他東歐和亞洲地區銷售產品的能力。
供應鏈中斷導致採購用於生產的原材料的交貨期要長得多，並導致材料和勞動力都面臨通脹壓力。這些供應鏈中斷影響了公司更及時地確認收入的能力，因為它延誤了公司的製造過程。
疫情對長途航空旅行的影響導致該公司航空航天設備產品的訂單減少，自疫情開始以來，這些產品對該公司的收入造成了不利影響。
雖然管理層已採取行動減輕對其收入和盈利的潛在負面影響，但公司無法預測上述不確定性的影響可能對其未來的經營業績和現金流產生影響。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
除本文包含的歷史信息外，本“管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析”包含符合修訂後的美國1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致公司的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些前瞻性陳述以各種因素為基礎，利用了許多重要假設和其他重要因素，可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大相徑庭。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要假設和其他因素，包括但不限於：公司的競爭’現有的和未來可能的產品線；公司’吸引和留住關鍵人員和員工的能力；公司’是否有能力在需要時以可接受的條件獲得融資；公司的不確定性’公司未來盈利能力的不確定性，被收購企業或產品線未來盈利能力的不確定性，公司未來擴張的不確定性，公司的不確定性’鑑於地緣政治發展以及新型冠狀病毒(新冠肺炎)對我們以及我們的客户、供應商和其他第三方的業務和運營(包括供應鏈中斷)的影響，我們有能力從國外市場充分獲得原材料和零部件。這些前瞻性陳述的推導過程中還涉及到上文未確定的其他因素和假設，這些假設未能實現以及其他因素也可能導致實際結果與預測的結果大相徑庭。公司沒有義務更新這些前瞻性陳述，以反映實際結果、假設的變化或影響這些前瞻性陳述的其他因素的變化。過去的業績並不能保證未來的業績。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述僅説明瞭它們作出的日期。當與本報告一起使用時，文字“vbl.相信，相信”, “預期”, “期望”, “估計數”, “平面圖”, “意向”, “將要”類似的表述旨在識別前瞻性陳述。
已知的趨勢和不確定性
我們面臨着非常艱難的經營環境，因為全球經濟繼續經歷着大流行、地緣政治衝突、激增的通脹壓力和不利的供應鏈中斷帶來的挑戰。對我們公司的具體影響包括：
| ● |
歐洲和亞洲的重大地緣政治事態發展(包括烏克蘭戰爭)已經並可能繼續限制我們採購鎳和集成電路等原材料和組件的能力，並影響我們向中國、俄羅斯和其他東歐和亞洲地區銷售產品的能力。 |
| ● |
供應鏈中斷導致採購用於生產的原材料的交貨期要長得多，並導致材料和勞動力都面臨通脹壓力。這些供應鏈中斷影響了我們更及時地確認收入的能力，因為它延誤了我們的製造流程。 |
| ● |
疫情對長途航空旅行的影響導致該公司航空航天設備產品的訂單減少，自疫情開始以來，這些產品對我們的收入造成了不利影響。 |
我們仍然無法預測大流行病和地緣政治不確定性對我們2022年剩餘時間和未來時期的財務狀況和經營業績的影響程度，因為許多不確定性、供應鏈中斷、成本迅速上升以及對航空航天部門的影響，但在大流行病和地緣政治不確定性直接或間接影響的任何未來時期，影響可能是實質性的。這些問題的長期影響是高度不確定的，也是無法預測的。
關鍵會計政策與重大判斷和估計
對公司財務狀況和經營結果的討論和分析是以公司的簡明綜合財務報表為基礎的，這些財務報表是按照美國公認會計原則或美國公認會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出的報告金額。根據美國公認會計原則，本公司根據過往經驗及本公司認為在當時情況下合理的其他各種假設作出估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
有關本公司主要會計政策及估計的資料，請參閲本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格年報中的綜合財務報表附註2及未經審計的簡明綜合財務報表中的附註2“重要會計政策摘要”。
高管級別摘要
40多年來，CVD一直以化學蒸氣和熱加工設備為先進材料市場提供服務。我們開發、設計、製造和服務一系列用於先進材料和塗層的化學氣相沉積、氣體控制和其他最先進的工藝設備和解決方案。我們的產品用於生產環境以及研發中心，包括學術和企業。我們業務的主要目標市場包括用於大功率電子產品的先進納米材料、電池和碳化硅；航空航天(如燃氣輪機發動機和結構部件)；醫療設備(如植入物)；用於太陽能電池的先進半導體設備和硅；以及碳納米管和納米線。我們的應用實驗室支持新材料系統和工藝的開發。我們的CVD材料集團(由我們的MesoScribe和Tantaline子公司組成)提供材料塗層服務、工藝開發支持和工藝啟動援助。MesoScribe繼續以強大的直接寫入工具支持航空航天和國防市場。Tantaline在2021年經歷了重組和整合，為許多工業應用提供耐化學塗層服務。
我們利用我們在工藝開發、工程和垂直製造方面的能力，將新的應用程序轉變為主流製造解決方案。我們已經建立了一個重要的設計專業知識、技術訣竅和創新解決方案庫，以幫助我們的客户開發這些複雜的工藝，並加快他們的生產和商業化。這個設備設計解決方案庫，以及我們的製造和系統集成設施，使我們能夠為客户提供特定於應用的設計、工藝和製造解決方案。
為了將我們的業務擴展到不同的成長型市場，我們正在開發一系列專有的標準用途產品，以補充我們的專業遺留系統。從歷史上看，我們為研發而生產的產品是以特定應用為基礎的，以滿足個別客户的特定研究和生產要求。我們的專有系統利用了我們通過將這些專業系統設計成更廣泛的標準化產品線而開發的技術專業知識。標準產品線可從一系列可用選項中輕鬆配置，以滿足不同的產品和預算要求。大量製造這些標準化系統為我們提供了靈活性，以降低我們系統的成本和交付時間。我們在Easytube®和CVD產品線下營銷和銷售這些系統，銷往美國和世界各地的公司、大學、研究實驗室。
我們專有的標準系統、專用系統和過程解決方案的銷售一直受到我們已安裝的客户羣的推動，其中包括財富500強公司。我們產品的性能和成功在歷史上推動了現有客户的重複訂單以及新客户的業務。此外，憑藉我們的專有解決方案和更大的關注度，加速明天的商業化’S技術”TM除了與現有客户一起增長外，我們還一直在開發新的客户基礎。我們通常通過我們的行業聲譽以及有限的平面廣告和貿易展上座率(這在2020年、2021年和2022年受到新冠肺炎的負面影響)獲得了新客户。
我們在設備和軟件設計、製造和工藝開發方面的核心能力被用來設計我們的成品，並加快我們客户羣的商業化道路。我們專有的實時軟件允許快速配置，併為我們的客户提供瞭解、優化和重複控制其流程的工具。這些因素顯著降低了成本，提高了質量，並縮短了從客户訂單到我們產品發貨之間的時間。我們的應用實驗室允許客户選擇將他們的工藝工具帶到我們的應用實驗室，並與我們的科學家和工程師合作優化工藝性能。
在2021年和2022年，我們的重點一直放在我們的成長型市場上，開發標準產品解決方案，並能夠提供從氣體/液體存儲到工藝和工藝副產品處理的解決方案。這使我們能夠為客户提供更高的價值。我們能否恢復盈利取決於其他因素，包括新設備訂單的接收、我們緩解供應鏈中斷和通脹壓力影響的能力，以及管理計劃資本支出和運營支出的能力。
2022年的發展
2021年，我們啟動了我們的戰略，將公司的重點轉移到服務於全球成長型應用市場的標準化產品。我們在2022年的增長機會與我們針對和服務成長型生產市場的戰略計劃是一致的。
2022年前9個月，總訂單為2400萬美元，而2021年前9個月為1590萬美元，增長810萬美元或51.2%。2022年前9個月的訂單包括14個系統訂單，涉及PVT-150系統，這些系統生產碳化硅材料，這些材料隨後被加工成晶片，以支持大功率電子應用。所有PVT-150系統計劃於2022年發貨給我們的客户。2022年第一季度、第二季度和第三季度，新客户訂單分別為410萬美元、1260萬美元和730萬美元。2022年第一季度、第二季度和第三季度的收入分別為470萬美元、580萬美元和810萬美元。
在截至2021年9月30日的季度中，我們開始經歷某些組件的成本增加以及供應鏈交付延遲，這也影響了收入以及製造交付期和效率。我們還看到了宏觀經濟通脹成本環境的影響，這導致了勞動力和材料成本的增加。我們一直在以更長的交貨期下單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或組件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造來試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。2021年底，我們根據通脹壓力對新報價進行了提價，我們認為這可能會緩解我們在2022年至2023年期間的成本增長和利潤率。
運營説明書
| 截至三個月 9月30日， |
九個月結束 9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 8,118,627 | $ | 4,329,459 | $ | 18,579,447 | $ | 11,729,727 | ||||||||
| 收入成本 |
5,698,766 | 3,466,159 | 13,952,413 | 9,424,994 | ||||||||||||
| 毛利 |
2,419,861 | 863,300 | 4,627,034 | 2,304,733 | ||||||||||||
| 毛利百分比 |
29.8 | % | 19.9 | % | 24.9 | % | 19.6 | % | ||||||||
| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 研發 |
518,007 | 445,807 | 1,397,408 | 1,187,516 | ||||||||||||
| 賣 |
289,800 | 237,934 | 894,740 | 602,836 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
1.489,779 | 1,101,883 | 3,936,734 | 4,138,417 | ||||||||||||
| 總運營費用 |
2,297,586 | 1,785,624 | 6,228,882 | 5,928,769 | ||||||||||||
| 營業收入(虧損) |
122,275 | (922,324 | ) | (1,601,848 | ) | (3,624,035 | ) | |||||||||
| 其他收入(支出)： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
43,050 | 1,776 | 73,979 | 3,402 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(159 | ) | (35,973 | ) | (5,502 | ) | (250,194 | ) | ||||||||
| 出售建築物所得收益 |
- | 6.894,109 | - | 6,894,109 | ||||||||||||
| 債務清償收益 |
- | - | - | 2,443,418 | ||||||||||||
| 匯兑損失 | (107,000 | ) | - | (250,000 | ) | - | ||||||||||
| 其他收入 |
5,437 | 63,143 | 11,057 | 499,970 | ||||||||||||
| 其他收入合計，淨額 |
(58,672 | ) | 6,923,055 | (170,466 | ) | 9,590,705 | ||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
63,603 | 6,000,731 | (1,772,314 | ) | 5.966,670 | |||||||||||
| 所得税費用 |
65 | 27,327 | 890 | 28,391 | ||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | 63,538 | $ | 5,973,404 | $ | (1,773,204 | ) | $ | 5,938,279 | |||||||
截至2022年9月30日的三個月與2021年9月30日
收入
截至2022年9月30日的三個月，我們的收入為810萬美元，與截至2021年9月30日的三個月的430萬美元相比，增長了380萬美元或88.4%。截至2022年9月30日的三個月的收入較上年同期增加，主要是由於CVD設備部門與設備銷售和備件有關的收入增加了360萬美元，我們的SDC部門增加了130萬美元，但CVD材料部門的收入減少了110萬美元，部分抵消了這一增長。本季度收入的大幅增長主要是由於確認了與我們的PVT-150系統相關的收入。截至2022年9月30日，我們的積壓訂單為1570萬美元，而截至2021年12月31日的積壓訂單為1040萬美元。從歷史上看，我們的收入和訂單一直根據訂單率的變化以及我們製造過程中影響收入確認時機的其他因素而波動。因此，從客户收到的訂單和確認的收入可能會隨着季度的變化而波動。
截至2022年9月30日的三個月，CVD設備部門貢獻的收入為570萬美元，佔我們總收入的70.4%，比截至2021年9月30日的三個月的210萬美元的貢獻高出360萬美元或275.6%，後者佔我們總收入的47.9%。收入增加的原因是2022年的訂單比2021年增加，這是由於對該公司產品的需求增加，包括對其PVT-150系統的需求。
在截至2022年9月30日的三個月中，我們SDC部門的收入為160萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為130萬美元，與2021年相比增加了130萬美元，增幅23.1%，這是由於2022年對公司產品的訂單和需求增加所致。
在截至2022年9月30日的三個月中，我們的CVD材料部門的收入為180萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的收入為90萬美元。減少110萬美元是因為與我們的Tantaline產品相關的收入減少了20萬美元，但部分被MesoScribe增加的110萬美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年9月30日的三個月的毛利為240萬美元，毛利率為29.8%，而截至2021年9月30日的三個月的毛利為190萬美元，毛利率為19.9%。毛利潤增加150萬美元，主要是由於銷售水平和產品組合增加了固定成本，抵消了某些組成部分成本的增加和薪酬成本的增加。
研究與開發
截至2022年9月30日的三個月，研發費用為518,007美元，佔收入的6.4%，而截至2021年9月30日的三個月，研發費用為445,807美元，佔收入的10.3%。2022年的增長是人員和與員工相關的成本增加的結果。
與開發更多標準產品和現有產品增值開發相關的一般工程支助和費用反映在研究和開發費用中。當直接根據客户訂單執行工作時，一般工程支持和費用計入銷售貨物的成本。
賣
截至2022年9月30日的三個月，銷售費用為289,800美元，佔收入的3.6%，而截至2021年9月30日的三個月，銷售費用為237,934美元，佔收入的5.5%。2022年的增長主要是由於與2021年9月30日相比，在截至2022年9月30日的三個月中，為支持增加的營銷努力而增加的人員和員工相關成本。
一般和行政
截至2022年9月30日的三個月的一般和行政費用為150萬美元，佔收入的18.4%，而截至2021年9月30日的三個月為110萬美元，佔收入的25.4%，增加了140萬美元，佔收入的35.2%。支出的增加主要是由於支持我們業務增長的人事和員工相關成本增加了約186,000美元，以及134,000美元的遣散費。
營業收入(虧損)
由於銷售額增加了380萬美元，毛利潤增加了190萬美元，但增加了160萬美元的運營費用，我們在截至2022年9月30日的三個月的運營收入為122,275美元，而截至2021年9月30日的三個月的運營虧損為90萬美元。
其他收入(費用)
其他收入(支出)，截至2022年9月30日的三個月的淨支出為110萬美元，截至2021年9月30日的三個月的收入為690萬美元。截至2021年9月30日的三個月的其他收入包括出售我們的555大樓的收益690萬美元。2022年利息收入增加，原因是利率上升和出售555大樓的可投資餘額。截至2022年9月30日的三個月的其他支出主要是公司間貸款的匯兑損失10.7萬美元。
所得税
截至2022年和2021年9月30日的三個月，所得税支出分別為65美元和27,327美元，與最低州税有關。我們繼續評估我們的遞延税項資產的潛在利用情況，我們已按季度通過審查我們的經濟模型，包括對未來經營業績的預測，對遞延税項資產進行了充分的預留。
淨收益(虧損)
由於上述因素，我們報告截至2022年9月30日的三個月的淨收益為63,603美元，基本和稀釋後每股收益為0.01美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為600萬美元(其中包括690萬美元的建築銷售收益)，或基本和稀釋後每股收益0.89美元。
截至2022年9月30日的9個月與2021年9月30日
收入
截至2022年9月30日的9個月，我們的收入為1,860萬美元，與截至2021年9月30日的9個月的1,170萬美元相比，增長了690萬美元或58.4%。截至2022年9月30日的9個月，收入較上年同期增加，主要原因是CVD設備部門與設備銷售和備件相關的收入增加640萬美元，我們SDC部門的收入增加100萬美元，但CVD材料部門收入減少160萬美元，部分抵消了這一增長。這一期間收入的大幅增長主要是由於確認了與我們的PVT-150系統相關的收入。我們在2022年9月30日的積壓訂單約為1570萬美元，而2021年12月31日的積壓訂單為1040萬美元。從歷史上看，我們的收入和訂單一直根據訂單率的變化以及我們製造過程中影響收入確認時機的其他因素而波動。因此，從客户收到的訂單和確認的收入可能會在每個季度之間波動
在截至2022年9月30日的九個月中，CVD設備部門貢獻的收入為1,230萬美元，佔我們總收入的66.3%，比該部門在截至2021年9月30日的九個月中貢獻的590萬美元高出109.4%或640萬美元，後者佔我們總收入的50.2%。收入增加的原因是2022年的訂單比2021年增加，這是由於對該公司產品的需求增加，包括對其PVT-150系統的需求。
在截至2022年9月30日的九個月中，我們SDC部門的收入為420萬美元(佔我們總收入的22.4%)，而截至2021年9月30日的九個月的收入為320萬美元，增加了100萬美元，增幅為30.7%，原因是2022年對SDC產品的訂單和需求增加。
在截至2022年9月30日的九個月中，我們的CVD材料部門的收入為210萬美元(佔我們總收入的11.2%)，而截至2021年9月30日的九個月的收入為270萬美元。減少160萬美元的原因是與我們的Tantaline產品相關的收入減少了180萬美元，這是受到供應鏈問題的影響，供應鏈問題影響了其為客户獲得零部件的能力，這部分被MesoScribe增加的20萬美元收入所抵消。
毛利
截至2022年9月30日的九個月的毛利為460萬美元，毛利率為24.9%，而截至2021年9月30日的九個月的毛利為230萬美元，毛利率為19.6%。毛利增加240萬美元，主要是因為在更高的銷售水平和更高利潤率的產品組合上利用固定成本，抵消了某些組成部分成本的增加和更高的薪酬成本。
研究與開發
截至2022年9月30日的9個月，研發費用為140萬美元，佔收入的7.5%，而截至2021年9月30日的9個月，研發費用為120萬美元，佔收入的10.1%。2022年的增長是人員和與員工相關的成本增加的結果。
與開發更多標準產品和現有產品增值開發相關的一般工程支助和費用反映在研究和開發費用中。當直接根據客户訂單執行工作時，一般工程支持和費用計入銷售貨物的成本。
賣
截至2022年9月30日的9個月，銷售費用為190萬美元，佔收入的4.8%，而截至2021年9月30日的9個月，銷售費用為160萬美元，佔收入的5.1%。2022年的增長主要是由於與2021年9月30日相比，在截至2022年9月30日的9個月中，為支持增加的營銷努力而增加的人員和員工相關成本。
一般和行政
截至2022年9月30日的9個月的一般和行政費用為390萬美元，佔收入的21.2%，而截至2021年9月30日的9個月為410萬美元，佔收入的35.2%，減少了20萬美元，佔收入的4.8%。支出減少的主要原因是專業費用減少了約160,000美元，以及與2021年7月出售的555號大樓相關的運營成本減少了約150萬美元。為支持業務增長而增加的人員和員工相關成本約為277,000美元，以及134,000美元的遣散費，抵消了這些下降。
營業虧損
由於銷售額增加了690萬美元，毛利率增加了240萬美元，並被增加的160萬美元的運營費用所抵消，我們在截至2022年9月30日的9個月中的運營虧損為190萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的運營虧損為360萬美元。
其他收入(費用)
扣除其他收入(支出)，截至2022年9月30日的9個月的淨支出為20萬美元，截至2021年9月30日的9個月的收入為960萬美元。截至2021年9月30日的9個月的債務清償收益是免除公司240萬美元購買力平價貸款的結果。出售大樓的收益為690萬美元，這是出售我們的555大樓的結果。在截至2022年9月30日的9個月中，沒有這樣的增長。在截至2021年9月30日的9個月裏，轉租555大樓(於2021年7月26日售出)的部分收入為50萬美元，而截至2022年9月30日的9個月則為零。截至2022年9月30日的9個月的其他支出主要是公司間貸款的匯兑損失25萬美元。
由於我們在2021年7月出售555號大樓的現金狀況增加，以及利率上升，截至2022年9月30日的9個月的利息收入增至43,050美元，而2021年為3,402美元。此外，利息支出減少主要是由於我們的555大樓於2021年7月26日和我們的355大樓於2022年3月1日的按揭貸款得到滿足。
所得税
截至2022年和2021年9月30日的9個月，所得税支出分別為890美元和28,391美元，與最低州税有關。我們繼續評估我們的遞延税項資產的潛在利用情況，我們已按季度通過審查我們的經濟模型，包括對未來經營業績的預測，對遞延税項資產進行了充分的預留。
淨收益(虧損)
由於上述因素，我們報告截至2022年9月30日的9個月，基本和稀釋後每股淨虧損180萬美元，或每股0.26美元，而截至2021年9月30日的9個月淨收益為590萬美元(包括240萬美元的債務清償收益和690萬美元的出售建築收益)，或基本和稀釋後每股0.89美元。
流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們的總營運資本為1,500萬美元，而截至2021年12月31日的總營運資本為1,670萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1190萬美元和1670萬美元。
用於業務活動的現金淨額為230萬美元。這主要是由於我們的淨虧損，扣除了180萬美元的非現金支出，以及由於我們收入的增加而導致的應收賬款和合同資產的增加，以及為了支持增加的訂單和減輕供應鏈延誤的影響而增加的庫存。
在截至2022年9月30日的9個月中，與採購製造設備相關的資本支出為160萬美元，以實現更高效的製造和改善對我們供應鏈的控制。我們還簽訂了一項貸款協議，購買價值140萬美元的設備。
我們與HSBC USA，N.A.(“HSBC”)簽訂了一項貸款協議，以我們位於南科技大道355號的中央伊斯利普總部的抵押貸款為抵押。根據協議條款，這筆貸款於2022年3月1日得到償還，在截至2022年9月30日的9個月中，債務償還總額為180萬美元。
紐約伊斯利普中心科技南路355號的售後回租
2022年9月22日，公司與355 S Technology Drive Owner LLC(“潛在買家”)簽訂了一份買賣協議(“購買協議”)，出售並回租其位於紐約州中伊斯利普的設施，該設施是公司總部及其CVD設備和MesoScribe子公司的行政辦公室和製造業務的所在地。租賃協議的初始期限為十年，兩次續期各為五年。協議條款規定，在最初期限的第一年，購房價為2,850萬美元，年固定租金為150萬美元，並以每年3%的速度增長。潛在買方自購買協議之日起有三十(30)個工作日完成其盡職調查(至2022年11月3日)，在此期間潛在買方保留取消購買協議的權利。於2022年11月3日及2022年11月4日，本公司與潛在買家簽訂了兩份延期協議，而盡職調查期最終延長至2022年11月11日。於2022年11月11日，潛在買方於盡職調查期屆滿前通知本公司，其將終止全部購買協議及據此擬進行的交易。雙方將自行承擔與上述事項相關的費用和開支，任何一方都不會支付與終止購買協議有關的終止費。
地緣政治不確定性與新冠肺炎
我們面臨着非常艱難的經營環境，因為全球經濟繼續面臨疫情、地緣政治衝突、飆升的通脹壓力和不利的供應鏈中斷等挑戰。
歐洲和亞洲的重大地緣政治事態發展(包括烏克蘭戰爭)已經並可能繼續限制我們採購鎳和集成電路等原材料和組件的能力，並影響我們向中國、俄羅斯和其他東歐和亞洲地區銷售產品的能力。大流行和地緣政治問題造成的供應鏈中斷，導致採購生產材料的準備時間大大延長，並導致通脹壓力激增。自2020年以來，由於長途航空旅行的減少，我們的航空航天部門的業務大幅減少，這對新訂單的預訂產生了負面影響，並對本公司迄今的收入產生了重大不利影響。
由於許多不確定性、供應鏈中斷、成本上升和對航空航天部門的影響，我們仍然無法預測大流行和地緣政治不確定性對我們2022年剩餘時間及以後的財務狀況和運營業績的影響程度，但在受到大流行直接或間接影響的任何未來時期，影響可能是實質性的。大流行和地緣政治不確定性的長期影響是高度不確定的，也是無法預測的。
我們能否恢復盈利取決於其他因素，包括新設備訂單的接收、我們緩解供應鏈中斷和通脹壓力影響的能力，以及管理計劃資本支出和運營支出的能力。
基於所有這些因素，我們相信我們的現金和現金等值頭寸以及我們預計的運營現金流將足以滿足我們在提交本10-Q表格後的12至18個月內的營運資本和資本支出需求。如果目前的環境持續更長時間或惡化，我們將繼續評估我們的運營，並採取預期的行動，以保持我們的運營現金，以支持營運資金需求。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估s
我們維持一套披露控制和程序體系(如1934年修訂的《交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)條所界定)。根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的指導下，審查並評估了截至本季度報告10-Q表格(“報告”)所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性。
基於審查和評估，我們的首席執行官和首席財務官以及我們管理層的其他人確定，截至本報告所涵蓋的10-Q表格期限結束時，披露控制和程序有效，可提供合理的保證，確保此類信息已積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務官，以便及時做出有關披露的決定。
內部控制的變化
在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化，這些變化在最近一個財政季度內沒有發生在規則13a-15(F)或規則15d-15(F)中定義的財務報告的內部控制。
對控制措施有效性的限制
我們認為，無論控制系統的設計和運作如何良好，都不能絕對保證控制系統的目標得以實現，而任何控制措施的評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件都已被發現。
CVD設備公司
第II部
其他信息
| 第1項。 |
法律訴訟。 |
沒有。
| 第1A項。 |
風險因素。 |
我們在2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有其他重大變化。
| 第二項。 |
未登記的股權證券的銷售和收益的使用。 |
沒有。
| 第三項。 |
高級證券違約。 |
沒有。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露。 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息。 |
沒有。
| 第六項。 |
陳列品 |
| 10.1 |
二零二二年九月二十一日買賣合約* |
| 10.2 |
租約格式* |
| 10.3 |
2022年11月3日對2022年9月21日買賣協議的第二次修訂* |
| 10.4 |
2022年11月4日對2022年9月21日買賣協議的第三次修訂* |
| 31.1* |
首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2022年8月15日 |
| 31.2* |
首席財務官理查德·卡塔拉諾證書，日期為2022年11月14日 |
| 32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條，對首席執行官Emmanuel Lakios的認證，日期為2022年11月14日 |
| 32.2* |
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席財務官理查德·卡塔拉諾的證書，日期為2022年11月14日 |
| 101.1** |
內聯XBRL實例。 |
| 101.SCH** |
內聯XBRL分類擴展架構。 |
| 101.CAL** |
內聯XBRL分類擴展計算。 |
| 101.DEF** |
內聯XBRL分類擴展定義。 |
| 101.LAB** |
內聯XBRL Taxonomy擴展標籤。 |
| 101.PRE** |
內聯XBRL分類擴展演示文稿。 |
| 104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
________________
*現送交存檔。
**根據法規S-T規則406T，這些交互數據文件被視為未提交招股説明書或招股説明書登記聲明的一部分，以1933年《證券法》(經修訂)第11或12條為目的，被視為未按1934年《證券交易法》(經修訂)第18條提交，否則不承擔這些條款下的責任。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，登記人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。這是2022年11月的一天。
| CVD設備公司 |
||
| 發信人： |
/s/Emmanuel Lakios |
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| 伊曼紐爾·拉基奧斯 |
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| 總裁與首席執行官 |
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| (首席行政主任) |
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| 發信人： |
/s/理查德·卡塔拉諾 |
|
| 理查德·卡塔拉諾 |
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| 總裁副局長和 |
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| 首席財務官 |
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| (信安財務及 |
||
|
|
會計主任) | |