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開曼羣島		98-1593951
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)		(國際税務局僱主身分證號碼)

威斯康星州2圈, 7樓 雪佛蘭·蔡斯, 國防部20815		20815
(主要執行辦公室地址)		(郵政編碼)

每節課的標題：		交易代碼		在其註冊的每個交易所的名稱：
單位，每個單位由一股A類普通股和購買一股A類普通股的一份可贖回認股權證的一半組成		BOCNU		納斯達克股市有限責任公司
A類普通股，每股票面價值0.0001美元		BOCN		納斯達克股市有限責任公司
可贖回認股權證，每股可行使一股A類普通股，行使價為每股11.50美元，可予調整		BOCNW		納斯達克股市有限責任公司

大型加速文件服務器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服務器	☑	規模較小的報告公司	☑
		新興成長型公司	☑

		2022年9月30日				2021年12月31日
		(未經審計)
資產
流動資產：
現金		$	730,383			$	1,050,670
預付費用和其他資產			277,580				285,020
流動資產總額			1,007,963				1,335,690
非流動資產
其他資產			42,917				236,041
信託賬户持有的有價證券			194,593,310				193,549,933
總資產		$	195,644,190			$	195,121,664
負債和股東虧損
流動負債：
應付賬款和應計費用，流動		$	71,207			$	139,852
應計發售成本			—				11,105
應付帳款-關聯方			80,000				—
流動負債總額			151,207				150,957
應計發售成本，非流動			806,823				806,823
應計費用，非流動			438,855				—
認股權證負債			2,058,375				12,629,625
應付遞延承銷費			6,641,250				6,641,250
總負債			10,096,510				20,228,655
承付款
可能贖回的A類普通股，18,975,000 按贖回價值發行和發行的股票			194,593,310				193,545,000
股東赤字：
優先股，$0.0001票面價值；1,000,000授權股份；無 outstanding			—				—
A類普通股，$0.0001票面價值；200,000,000授權股份；不是 已發行或已發行股份(不包括18,975,000可能被贖回的股票)			—				—
B類普通股，$0.0001票面價值；20,000,000授權股份；4,743,750 已發行和已發行股票			474				474
額外實收資本			—				—
累計赤字			(9,046,104	)			(18,652,465	)
股東虧損總額			(9,045,630	)			(18,651,991	)
總負債和股東赤字		$	195,644,190			$	195,121,664

		九個月結束 2022年9月30日				自起計 March 26, 2021 (開始)至 9月30日， 2021
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)		$	10,654,671			$	(13,429	)
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
信託賬户持有的有價證券賺取的利息			(326,089	)			—
信託賬户持有的有價證券的未實現收益			(717,288	)			—
認股權證負債的公允價值變動			(10,571,250	)			—
經營性資產和負債變動情況：
預付費用和其他流動資產			7,440				—
其他非流動資產			193,124				—
遞延發售成本			—				—
應付賬款和應計費用，流動			(68,645	)			—
應計費用，非流動			438,855				—
應付帳款-關聯方			80,000				—
用於經營活動的現金淨額			(309,182	)			(13,429	)
融資活動的現金流：
出售B類普通股所得款項			—				25,000
應付本票收益			—				70,999
支付要約費用			(11,105	)			(66,597	)
融資活動提供(用於)的現金淨額			(11,105	)			29,402
現金淨變動額			(320,287	)			15,973
期初現金			1,050,670				—
期末現金		$	730,383				15,973
補充披露非現金投融資活動：
應付遞延承銷費		$	6,641,250			$	—
可贖回的普通股增持		$	1,048,310			$	—
遞延發行成本計入應計費用		$	—			$	223,991

注1.組織機構和業務運作説明

藍海收購公司是一家空白支票公司，於2021年3月26日在開曼羣島註冊成立。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、資本換股、資產收購、股份購買、重組或其他類似業務合併(“業務合併”)。本公司是一家處於早期和新興成長型公司，因此，本公司 受制於與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

 

截至2022年9月30日，公司尚未開始任何運營。2021年3月26日 (成立)至2022年9月30日期間的所有活動與本公司的成立和首次公開募股(“公開募股”)有關，如下所述。公司最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司將從公開發售所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。該公司選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

 

本公司公開發行股票註冊書於2021年12月6日(“生效日期”)宣佈生效。2021年12月7日，公司完成公開發行 16,500,000單位(“單位”，就包括在發售單位內的A類普通股股份而言，稱為“公開股份”)，所產生的總收益為$。165,000,000如注3所述。每個單元包括一本公司A類普通股及一半 of 一可贖回認股權證(“公開認股權證”)。2021年12月9日，承銷商充分行使超額配售選擇權，購買了2,475,000單位(“超額配售選擇權單位”)，價格為$10.00每個超額配售期權單位產生的毛收入為#美元24,750,000.

 

在公開發售結束的同時，本公司完成了出售8,235,000 認股權證(“私募認股權證”)，價格為$1.00根據私募認股權證，藍海保薦人LLC(“保薦人”)及Apollo SPAC Fund I，L.P.(“Apollo”或“Anchor Investor”)同時以私募方式完成配售(見附註4)。2021年12月9日，本公司完成了對其他990,000私人配售認股權證(“額外私人配售認股權證”)與保薦人，價格為$1.00根據私募認股權證，總收益為$990,000.

 

交易成本總計為$12,517,335， ，包含$3,795,000現金承銷費，$6,641,250遞延承銷費，$1,248,100與出售給Anchor Investor的方正股票的公允價值相關的發售成本 及$832,985其他產品成本中的 。

 

在公開發售結束、出售私募認股權證、出售超額配售期權單位及出售額外私募股份後， 金額為$193,545,000 ($10.20(br}每個公共單位)被放置在位於美國的信託帳户(“信託帳户”)中，並且將僅投資於1940年修訂的《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)節所規定的含義內的美國政府證券，到期日為185天或以下，或持有本公司選定的貨幣市場基金，且符合公司法第2a-7條若干條件(由本公司決定)的任何不限成員名額投資公司，直至(I)完成業務合併及(Ii)分配信託賬户內持有的資金，兩者以較早者為準，如下所述。

 

公司管理層對公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌情決定權，儘管 幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。納斯達克規則規定，企業合併必須與一或更多的目標企業，它們的公平市場價值加起來至少等於80在簽署最終協議進行業務合併時，信託賬户餘額的% (減去任何遞延承保佣金和信託賬户所賺取利息的應付税款)。只有在企業合併後的公司擁有或收購的情況下，公司才會完成企業合併50目標的%或更多未償還有表決權的證券或以其他方式獲得目標的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司。不能保證公司將能夠 成功實施業務合併。公開發售結束後，管理層同意，公開發售的每單位10.20美元，包括出售私募認股權證的收益，將存放在 信託賬户(“信託賬户”)中，可以投資於也可以不投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券，到期日不超過185天。或任何由本公司決定符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的開放式投資公司，直至(I)完成業務合併或(Ii)將信託賬户內的資金分配給本公司股東，兩者中以較早者為準，如下所述。

 

本公司將為其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於完成業務合併後(I)與召開股東大會以批准業務合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份的機會。對於擬議的企業合併，公司可在為此目的召開的會議上尋求股東對企業合併的批准，股東可在會上尋求贖回其股份，無論他們投票支持還是反對企業合併。只有當公司的有形資產淨值至少為$時，公司才會進行業務合併。5,000,001在緊接完成業務合併之前或之後 ，如果公司尋求股東批准，投票表決的大部分流通股將投票贊成業務合併。

 

儘管如上所述，如果本公司尋求股東對企業合併的批准，並且它沒有根據要約收購規則進行贖回，本公司的備忘錄和組織章程細則規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13條的定義)將受到限制，不得尋求關於以下事項的贖回權15%或以上 未經本公司事先書面同意的公開股份。

 

公眾股東將有權按當時信託賬户中金額的一定比例贖回他們的股份(最初為每股10.20美元，外加從信託賬户中持有的、以前未發放給公司的資金按比例賺取的任何按比例利息，以支付其納税義務)。將分配給贖回其股份的股東的每股金額不會因公司將向承銷商支付的遞延承銷佣金而減少 (如附註7所述)。本公司認股權證業務合併完成後，將不會有贖回權。該等A類普通股按贖回價值入賬，並根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)題目480“區分負債與權益”(“ASC 480”)分類為臨時權益。

 

如果不需要股東投票，且本公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東表決，則本公司將根據其組織章程大綱及細則，根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的收購要約規則提出贖回，並提交包含與美國證券交易委員會完成業務合併前的委託書 所包含的基本相同信息的投標要約文件。

 

公司的發起人和阿波羅已同意(A)投票表決他們的創始人股票(定義見附註5)以及在公開募股期間或之後購買的任何公開股票，以支持企業合併，(B)不建議修改公司關於企業合併完成前的企業合併活動的公司組織章程大綱和章程細則，除非公司向持異議的公眾股東提供機會，在進行任何此類修訂的同時贖回其公開發行的股票；(C)不贖回任何股份(包括方正股份)，使其有權因股東投票批准企業合併而從信託賬户獲得現金(或在與企業合併相關的投標要約中出售任何股份，如果公司不尋求股東批准)或投票修訂和重新調整的公司章程中與企業合併前活動的股東權利有關的條款，以及(D)方正股份不得參與如果企業合併未完成，則在 結束時的任何清算分配。然而，如果公司未能完成其業務合併，保薦人和阿波羅將有權從信託賬户中清算在公開募股期間或之後購買的任何公開股票的分配。

 

如果公司不能在以下時間內完成業務合併18個月 (or up to 21個月如完成業務合併的期限自公開發售結束(“合併期”)起延長)，本公司將(I)停止所有業務，但以清盤為目的，(Ii)在合理可能範圍內儘快，但不超過十之後的工作日，按每股價格贖回公開股份，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息 以前沒有釋放給我們以支付税款(最高不超過$100,000支付利息(br}解散費用)除以當時已發行的公眾股票數量，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)， 在適用法律的限制下，以及(Iii)在贖回後合理地儘快開始自願清盤，從而 公司正式解散。在每一種情況下，都必須遵守開曼羣島法律規定的關於債權人的債權和適用法律要求的義務。

承銷商已同意，在公司未能在合併期內完成業務合併的情況下，放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金的權利，在這種情況下，該金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開股票的資金中。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於單位公開發行價($10.00).

 

發起人和阿波羅已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，保薦人和阿波羅將放棄從信託賬户中清算其將收到的方正股票和私募認股權證的分配的權利。然而，如果發起人、阿波羅或其各自的任何關聯公司收購了公眾股份，且公司未能在合併期內完成業務合併，則該等公眾股份將有權從信託賬户清算分配。承銷商已同意在公司未能在合併期內完成業務合併的情況下放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開贖回股票的其他資金中。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於單位公開發行價(美元10.00).

 

為了保護信託中持有的金額，發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂了書面意向書、保密或類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，發起人將對本公司負責。將信託賬户中的資金減少至以下兩者中較低的金額：(I)每股10.20美元，(Ii)信託賬户清算日信託賬户中實際持有的每股公共股票金額，如果由於信託資產價值減少而低於每股10.20美元，減去應繳税款，但該責任不適用於簽署放棄信託賬户中所持有資金的任何及所有權利的第三方或潛在目標企業的任何索賠(不論該豁免是否可強制執行)，也不適用於根據本公司對公開發售承銷商的賠償對某些負債提出的任何索賠，包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)下的負債。然而，公司沒有要求保薦人為此類賠償義務預留資金，公司也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金履行其賠償義務，也沒有相信保薦人的唯一資產是公司的證券。因此，本公司不能向其股東保證保薦人能夠履行這些義務。本公司的任何高級管理人員或董事都不會因第三方的索賠而對本公司進行賠償，包括但不限於, 供應商和潛在目標企業的索賠。本公司將努力讓與本公司有業務往來的所有供應商、服務提供商、潛在目標企業或其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、權益或索賠，從而降低保薦人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

 

流動性、資本資源和持續經營

到目前為止，公司的流動資金需求已經通過支付#美元得到滿足25,000 保薦人購買創辦人股份，保薦人根據票據(定義見附註4)提供的貸款，以及完成私募而非信託賬户持有的收益$2.2百萬美元。本公司於2021年12月6日全額償還該票據。此外，為資助與業務合併有關的交易成本，保薦人或保薦人的聯營公司或本公司若干高級職員及董事可(但無義務)向本公司提供營運資金貸款(定義見附註5)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有不是任何營運資金貸款項下未清償的金額。

 

風險和不確定性

 

管理層目前正在評估新冠肺炎疫情、利率上升、通脹和俄烏戰爭對該行業的影響，並得出結論，雖然這些因素中的任何一項都有合理的 可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至這些未經審計的精簡財務報表的日期尚不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

附註2.主要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

隨附的未經審計簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會表格10-Q表及規則S-X第8條編制。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括全面列報財務狀況、業務結果或現金流量所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2022年3月30日提交給美國證券交易委員會的當前10-K表格報告一併閲讀。截至2022年9月30日的9個月的中期業績不一定代表截至2022年12月31日的年度或任何未來中期的預期業績。

 

新興成長型公司

 

本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，在其定期報告和委託書中減少關於高管薪酬的披露義務，以及免除 對高管薪酬和股東批准之前未批准的任何金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

 

此外，《就業法案》第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直至私營公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。《就業法案》 規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 延長的過渡期，這意味着當一項標準發佈或修訂時，如果上市公司或私營公司有不同的申請日期，公司作為一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，因為另一家上市公司既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期是困難或不可能的。

 

預算的使用

 

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少 管理層在制定其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計在短期內可能會因一個或多個未來確認事件而發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。

 

信用風險集中

 

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦存託保險承保的250,000美元。本公司並未因此而蒙受虧損，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。

 

信託賬户持有的有價證券

 

截至2022年9月30日和2021年12月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都以美國國債的形式持有。

現金和現金等價物

 

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。該公司有$730,383及$1,050,670截至2022年9月30日和2021年12月31日在其運營賬户中持有的現金。《公司》做到了不是截至2022年9月30日和2021年12月31日，我沒有任何現金等價物。

所得税

 

本公司遵守《美國會計準則》第740主題《所得税》的會計和報告要求，該主題要求採用資產負債法對所得税進行財務會計和報告。遞延所得税資產和負債是根據制定的税法和適用於預期差異將影響應納税所得期的税率計算的資產和負債的財務報表和税基之間的差異，這些差異將導致未來的應納税或可扣除金額。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。

 

ASC主題740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。為了確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去。本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如有) 為所得税支出。有幾個不是未確認的税收優惠和不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的利息和罰款應計金額。公司目前未發現任何可能導致重大 付款、應計或重大偏離其立場的審查問題。

 

目前有不是開曼羣島政府對收入徵税。根據開曼羣島所得税規定，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司的財務報表中。本公司管理層預計未確認税項優惠總額在未來12個月內不會有重大變化。

 

金融工具的公允價值

 

根據FASB ASC 820“公允價值計量和披露”(“ASC 820”)，公司資產和負債的公允價值接近於簡明資產負債表中的賬面金額，主要是由於其短期性質。

公允價值計量

 

本公司遵循ASC 820的指引，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年重新計量並按公允價值報告的非金融資產和負債。

 

本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日期因出售資產而應收到的金額或因市場參與者之間有序交易中的負債轉移而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。

 

以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：

1級：	相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。

第2級：	1級輸入以外的其他可觀察輸入。第2級投入的例子包括類似資產或負債在活躍市場的報價，以及相同資產或負債在非活躍市場的報價。

第3級：	基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。

 

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸類到公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量根據對公允價值計量重要的最低水平投入，在公允價值層次結構中進行整體分類。

 

衍生金融工具

 

本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險。本公司根據ASC主題815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)對其金融工具進行評估，以確定該等工具是否為衍生工具或包含符合嵌入衍生工具資格的特徵。衍生工具最初於授出日按公允價值入賬，並於每個報告日期重新估值，公允價值變動於經營報表中呈報。衍生工具資產和負債在簡明資產負債表中按是否需要在資產負債表日起12個月內進行淨現金結算或轉換而分類為流動或非流動資產負債。

 

認股權證負債

 

本公司根據對權證具體條款的評估以及ASC 480和ASC 815中適用的權威指導，將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理。評估考慮認股權證是否獨立的金融工具，是否符合負債的定義，以及認股權證是否符合股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個隨後的 季度結束日進行。

 

對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分入賬。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。權證估計公允價值的變動 在經營報表上確認為非現金收益或虧損。

 

本公司根據ASC 815， 評估公開認股權證(定義見附註7)及私募認股權證(統稱“認股權證”)，並斷定認股權證協議的一項條文，日期：2021年12月2日(“認股權證協議”)與某些投標或交換要約有關的認股權證不能作為股本的組成部分入賬。由於該等認股權證符合ASC 815對衍生工具的定義，該等認股權證於簡明資產負債表作為衍生負債入賬，並根據ASC 820於初始(首次公開發售日期)及每個報告日期按公允價值計量，並於變動期內於簡明經營報表中確認公允價值變動。

與公開募股相關的發售成本

 

本公司遵守美國上市公司會計準則ASC340-10-S99-1、美國證券交易委員會員工會計公告主題5A-“發售費用”和美國證券交易委員會員工會計公告主題5T-“主要股東支付的費用或負債的會計處理”的要求。發售成本主要包括於資產負債表日產生的與首次公開招股相關的專業及註冊費用。直接歸屬於發行股權合同的發售成本歸類為股權，計入股權減值。被歸類為資產和負債的股權合同的發售成本立即計入費用。該公司產生的發售成本 總計為$12,517,335作為公開發售的結果(包括$3,795,000承銷費，$6,641,250在遞延的承銷費中，$1,248,100對於歸屬於錨定投資者的方正股票的超額公允價值，以及$832,985其他發行成本)。該公司記錄了$10,788,729 作為與單位所包括的A類普通股相關的股本減少的發售成本。該公司立即花費了$480,506 與歸類為負債的權證相關的發行成本。

 

可能贖回的A類股

 

根據ASC 480的指引，本公司的A類普通股須予贖回。必須強制贖回的普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權由持有人控制，或 在發生非本公司控制範圍內的不確定事件時須予贖回的普通股)分類為臨時權益。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。本公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，並受未來發生不確定事件的影響。因此，可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報，不計入本公司簡明資產負債表的股東虧損部分。因此，截至2022年9月30日和2021年12月31日，可能贖回的A類普通股金額為 美元。194,593,310及$193,545,000、 ，分別作為臨時報告股權, 外面在公司資產負債表的股東虧損部分。

 

每股普通股淨收益

 

每股普通股基本收益的計算方法為：適用於普通股股東的淨收益除以期內已發行普通股的加權平均數。與ASC 480一致，在截至2022年9月30日的九個月中，可能需要贖回的普通股及其在符合兩類法的未分配信託收益中的按比例份額已從每股普通股收益的計算中剔除。這類股票如果被贖回，只會按比例分享信託收益。稀釋每股收益包括為結算權證而發行的普通股的增量數量，這是根據截至2022年9月30日的九個月計算的。本公司並無任何可能被行使或轉換為普通股的攤薄認股權證、證券或其他合約。因此，每股普通股的攤薄收益與列報所有期間的每股普通股的基本收益相同。

 

 對每股普通股淨收入的對賬如下：

		截至以下三個月 2022年9月30日								這三個月 截至2021年9月30日								在截至的9個月中 2022年9月30日								自起計 March 26, 2021 (開始)通過 2021年9月30日
		A類				B類				A類				B類				A類				B類				A類				B類
易辦事
分子：淨收益/(虧損)
淨收益(虧損)分配		$	755,855			$	188,964			$	—			$	(2,287	)		$	8,523,737			$	2,130,934			$	—			$	(13,429	)
分母：加權平均份額
基本和稀釋後加權平均流通股			18,975,000				4,743,750				—				4,312,500				18,975,000				4,743,750				—				4,312,500
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)		$	0.04			$	0.04			$	—			$	(0.00	)		$	0.45			$	0.45			$	—			$	(0.00	)

 

股票補償費用

 

公司按照ASC 718“薪酬-股票補償”(以下簡稱“ASC 718”)的規定對股票薪酬費用進行會計處理。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的股票薪酬在授予日按公允價值計量，並在必要的服務期內確認。如果基於股票的獎勵受到業績條件的制約，則在給定期間記錄的費用金額(如果有)反映了對達到該業績條件的可能性的評估，並在認為事件可能發生時確認補償。沒收被確認為已發生。該公司已認識到不是截至2022年9月30日的9個月以及從公司成立到2021年12月31日期間的股票薪酬支出。

 

最近發佈的會計準則

 

2020年8月，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06、具有轉換和其他期權的債務(子題470-20)和實體自有權益中的衍生品和對衝合約(子題815-40)(“ASU 2020-06”)，以簡化某些金融工具的會計處理。 ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式，並簡化了與實體自有股權中的 合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露，這些工具與實體自己的股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引，包括要求所有可轉換工具使用IF轉換方法。作為一家較小的報告公司，ASU 2020-06將於2024年1月1日生效，應在全面或修改的追溯基礎上應用，並允許從2021年1月1日開始提前採用。該公司目前正在評估ASU 2020-06年度對其財務狀況、運營結果或現金流的影響(如果有的話)。

 

管理層 不相信任何最近發佈但尚未生效的會計聲明，如果目前採用，將不會對公司的財務報表產生實質性影響。

注3.公開發售

 

根據公開發售，本公司出售16,500,000單位數為$10.00每單位。2021年12月9日，承銷商充分行使超額配售選擇權，買入2,475,000單位，價格為$10.00 每單位產生$的毛收入24,750,000。每個單元包括一A類普通股，$0.0001面值，以及一半的一可贖回認股權證。 每份全公開認股權證使持有人有權購買一股A類普通股，行使價為$11.50每股整股 (見注7)。

 

一位與我們管理團隊任何成員無關的錨定投資者購買了總計1,895,602 在公開發售中售出的單位。阿波羅在此次發售中購買的這些單位不受任何限制轉讓的協議的約束。此外，阿波羅還購買了175,000方正股票價格為1美元0.0058每股。

 

本公司將向Anchor Investor發行的方正股份高於收購價的超額公允價值視為發售成本，並將扣除該金額的總收益。公司對向Anchor Investor提供的創始人股票的超額公允價值的估值為$1,248,100。根據員工會計公告主題5A和5T，公允價值超出方正股份對價的 被確定為發售成本，並在公開發售完成時分配給股東權益和支出。

注4.私募

 

於公開發售結束時，保薦人及錨定投資者買入合共8,235,000私募認股權證，價格為$1.00根據搜查令。2021年12月9日， 公司完成了對990,000私人配售向保薦人提供認股權證，價格為$1.00根據私募認股權證，總收益為$990,000.

 

每份私募認股權證與公開發售的認股權證相同，但信託賬户並無有關私募認股權證的贖回權或清算分派，若吾等不在合併期內完成業務合併，則該等認股權證將會失效。出售私募認股權證所得款項的一部分，加入信託賬户持有的公開發售所得款項淨額。

附註5.關聯方交易

 

方正股份

 

2021年3月26日，本公司發佈了4,312,500向保薦人出售B類普通股(“方正股份”)，總收購價為$25,000。2021年12月2日，本公司 實現了另一家431,250B類普通股，導致總計4,743,750已發行的B類普通股。所有股份和每股金額均已追溯重列，以反映股份資本。

保薦人和Anchor Investor同意在下列情況發生之前不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票：(A)一年在完成業務合併後或(B)在我們的初始業務合併之後(X)，如果我們的A類普通股的最後報告銷售價格等於或超過$12.00每股(根據股份分拆、股份股息、配股、合併、重組、資本重組和其他類似交易進行調整)20任何時間內的交易日30-至少開始交易日期間150我們首次業務合併後的 天或(Y)我們完成清算、合併、換股、重組或其他類似交易的日期，導致我們的所有公眾股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產。

本票關聯方

 

2021年4月5日，贊助商同意向該公司提供總額高達1美元的貸款300,000用以支付與根據本票(“票據”)進行公開發售有關的開支。票據為無息票據，於(I)二零二二年四月三十日或(Ii)完成公開發售時(以較早者為準)支付。截至2021年12月6日，公司已提取美元165,340在筆記上，已於2021年12月6日全額清償。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有不是票據上的未償還金額和進一步的提款是不允許的。

 

關聯方貸款

 

為支付與企業合併相關的交易成本，本公司的保薦人、保薦人的關聯公司或本公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出本公司的資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。這些票據將在業務合併完成後償還，不計利息，或由貸款人自行決定，最高可達$1,500,000的票據可在企業合併完成後轉換為 權證，價格為$1.00根據搜查令。認股權證將與私人配售認股權證相同。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。有 不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的未償還營運資金貸款。

 

行政支持協議

 

2021年12月2日，本公司簽訂了一項行政支持協議，根據該協議，在本公司最初的業務合併或清算之前，公司可向贊助商的關聯公司補償最高金額為$10,000每月辦公空間和祕書費用以及 行政支助(“行政支助協議”)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，80,000 and $8,000在費用方面，分別為$18,000其中 已報銷。

附註6.承付款和或有事項

 

註冊權

 

方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的任何認股權證的持有人(以及其組成部分證券的持有人，視情況適用而定)根據《註冊權協議》享有登記權，該協議於2021年12月2日生效，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，在轉換為我們的A類普通股後，只有 )。這些證券的大多數持有者有權彌補三 要求本公司登記此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭售”登記權，並有權根據證券法第415條要求公司登記轉售該等證券。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。

承銷商協議

 

該公司支付的現金承銷折扣為2.00公開發行總收益的%，或$3,795,000由於超額配售選擇權全部行使。此外，承銷商有權獲得3.5%的遞延費用(3.50%)公開發售的總收益，或$6,641,250。僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中的金額中支付給承銷商。承銷商已向該公司償還了#美元。550,000 用於提供費用。這些費用的報銷已計入減少公開發售的發售成本。

注7.手令

 

本公司佔本公司18,712,500與公開發行相關的認股權證(9,487,500公共認股權證及9,225,000私募認股權證)符合ASC 815所載指引。此類指導規定，由於認股權證不符合其規定的股權處理標準 ，每份認股權證在很大程度上被記錄為負債。因此，本公司已按其公允價值將每份認股權證歸類為負債。這項負債須在每個資產負債表日重新計量。隨着每次重新計量，認股權證負債將調整為公允價值，公允價值的變化將在公司的經營報表中確認。

 

認股權證-公眾認股權證只能對整數量的股票行使。不會在行使公共認股權證時發行零碎股份。公共認股權證將成為可行使的30企業合併完成後的幾天。公共 保證書將到期五年自企業合併完成或更早於贖回或清算之日起。

 

本公司將無責任根據公共認股權證的行使交付任何A類普通股，亦無義務就該等公共認股權證的行使進行結算，除非證券法下有關在行使公共認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明屆時生效，且有關招股章程為現行招股説明書，但須受本公司履行其註冊責任的規限。任何公共認股權證將不會以現金或無現金方式行使，本公司亦無責任向尋求行使其公共認股權證的持有人發行任何股份，除非在行使時發行的股份已根據行使認股權證持有人所在國家的證券法登記或符合資格，或獲豁免登記。

 

本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於15 在企業合併結束後的工作日內，將盡其最大努力向美國證券交易委員會提交登記聲明，登記根據證券法發行因行使公募認股權證而可發行的A類普通股。 本公司將盡其最大努力向美國證券交易委員會提交一份涵蓋因行使認股權證而可發行的A類普通股股份的登記説明書，以使該登記説明書 生效，並維持一份有關該等A類普通股的現行招股説明書，直至認股權證到期或被贖回，一如認股權證協議所述。如果在行使認股權證時可發行的A類普通股的股份登記聲明不能由60在企業合併結束後的第1個營業日，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一豁免，以“無現金方式”行使認股權證，直至有有效的登記聲明及本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間。

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證18.00. 一旦該等認股權證可予行使，本公司可贖回該等認股權證以進行贖回：

•

全部，而不是部分；

•	售價為$0.01根據公共授權；

•	對不少於30提前幾天向每個權證持有人發出贖回書面通知，

•	當且僅當所報告的A類普通股的最後銷售價格等於或超過$18.00每股(經對行使權證時可發行的股份數目或認股權證的行使價格作出調整後調整)20在一個交易日內30-交易 天期結束三於本公司向認股權證持有人發出贖回通知前數個營業日。

 

本公司將不會贖回上述認股權證，除非證券法下有關發行可於行使認股權證時發行的A類普通股的有效註冊聲明屆時生效，且有關該等A類普通股的現行招股説明書可於30-天 兑換期。如果認股權證可由我們贖回，即使本公司無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格，本公司仍可行使其贖回權。

 

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證10.00.一旦該等認股權證可予行使，本公司可贖回該等認股權證以進行贖回：

•

全部，而不是部分；

•	售價為$0.10每份手令最少30提前幾天的書面贖回通知，條件是持有人將能夠在贖回之前以無現金方式行使認股權證，並獲得根據贖回日期和我們A類普通股的“公平市場價值”確定的該數量的股票；

•	當且僅當參考值(如上文“當A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證”中定義的)18.00“)等於或超過$10.00每股(經行權時可發行股份數目或認股權證行權價調整後調整)；及

•	如果參考值小於$18.00每股 (經行使時可發行股份數目或認股權證行權價調整後調整)，私募認股權證亦必須同時按與已發行的公開認股權證相同的條款贖回，如上所述。

假若公開認股權證可由本公司贖回，而因行使認股權證而發行的普通股 根據適用的州藍天法律不獲豁免登記或資格，或本公司無法進行該等登記或資格，則本公司不得行使其贖回權。

 

行使認股權證時可發行的A類普通股的行使價及股份數目可在若干情況下作出調整，包括派發股息或進行資本重組、重組、合併或合併。此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算公開認股權證。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到任何與其權證相關的資金，也不會從信託賬户以外的公司資產中獲得與該等權證相關的任何分配。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。如果本公司要求贖回公共認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證 。行使認股權證時可發行普通股的行使價及股份數目在若干情況下可予調整，包括派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，認股權證持有人將不會收到任何與其認股權證有關的資金，也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得與該等認股權證有關的任何分配。因此， 認股權證可能會過期一文不值。

此外，如果(X)公司為完成其最初的業務組合而增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金，發行價或實際發行價低於$9.20每股A類普通股(發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠釐定，如向保薦人或其關聯公司發行，則不考慮保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”)，(Y)該等發行所得的總收益超過60(Z)本公司普通股的成交量加權平均價 20自公司完成初始業務合併的前一個交易日(該價格，“市值”)的前一個交易日起計的交易日9.20每股，認股權證的行權價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價中較高者的百分比和$18.00上述每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於 180市值和新發行價格中較大者的百分比。

 

私募認股權證與公開發售中出售的單位所包括的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的普通股 不得轉讓、轉讓或出售，直至30企業合併完成後 天，但有某些有限的例外情況。此外，私募認股權證可在無現金基礎上行使，只要由初始購買者或其 允許受讓人持有，則不可贖回。若私人配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人士持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

附註8.股東權益

 

優先股-本公司獲授權發行1,000,000$的股票0.0001面值優先股。2022年9月30日和2021年12月31日 不是已發行或已發行的優先股。

 

A類普通股-本公司獲授權發行最多200,000,000A類股份，$0.0001面值普通股 股。公司普通股持有人有權一為每一股投票。

 

B類普通股-本公司獲授權發行最多20,000,000B類股票，$0.0001面值普通股 股。公司普通股持有人有權一為每一股投票。2021年12月2日，本公司實施了 額外的431,250B類普通股，導致總計4,743,750已發行的B類普通股。所有股份和每股金額均已追溯重列，以反映股份資本。

 

A類普通股和B類普通股的持有人將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票，但法律另有規定除外；條件是在本公司首次業務合併之前，只有B類普通股的持有人才有權投票選舉董事。

 

B類普通股的股份將在我們的初始業務合併時自動轉換為A類普通股，或根據持有人的選擇在一-一對一的基礎，須對股份分拆、股份分紅、配股、合併、重組、資本重組等作出調整，並須如本文所述作進一步調整。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行量超過本次發行的發行金額，且與我們的初始業務合併的結束有關，則B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整(除非大多數已發行和已發行B類普通股的持有人同意就任何此類發行或被視為發行免除此類反稀釋調整)，以便所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股的數量相等，總體而言， 按折算後計算，20本次發售完成時所有已發行和已發行普通股的總和的百分比，加上與我們的初始業務組合相關而發行或視為發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券，不包括向我們初始業務組合中的任何賣家發行或將發行的任何股份或股權掛鈎證券 。股權掛鈎證券是指在與我們最初的業務組合相關的融資交易中發行的、可轉換、可行使或可交換的A類普通股的任何債務或股權證券，包括但不限於股權或債務的私募。

 

根據及與公開發售同時進行，本公司出售18,975,000 單位。在2022年9月30日和2021年12月31日，有不是已發行和已發行的A類普通股，不包括18,975,000可能贖回的A類普通股(見附註2)，以及4,743,750已發行和已發行的B類普通股。

附註9.公允價值計量

 

下表列出了公司在2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並顯示了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

 

		9月30日， 2022				報價在 活躍的市場 (1級)				重要的其他人 可觀察到的 輸入(2級)				重要的其他人 看不見 輸入(3級)
資產：
信託賬户持有的有價證券		$	194,593,310			$	194,593,310			$	—			$	—
負債：
認股權證法律責任--公開認股權證		$	1,043,625			$	—			$	1,043,625			$	—
認股權證負債-私募認股權證		$	1,014,750			$	—			$	—			$	1,014,750

 

		十二月三十一日， 2021				報價在 活躍的市場 (1級)				重要的其他人 可觀察到的 輸入(2級)				重要的其他人 看不見 輸入(3級)
資產：
信託賬户持有的有價證券		$	193,549,933			$	193,549,933			$	—			$	—
負債：
認股權證法律責任--公開認股權證		$	6,356,625			$	—			$	—			$	6,356,625
認股權證負債-私募認股權證		$	6,273,000			$	—			$	—			$	6,273,000

 

根據美國會計準則第815條，該等認股權證作為負債入賬，並於簡明資產負債表上於認股權證負債內呈列。權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在簡明經營報表中權證負債的公允價值變動中列示。轉至/轉出第1、2和3級的轉賬在發生估值技術或方法變更的報告期開始時確認。

 

本公司於2021年12月7日，即本公司公開發售之日，為認股權證負債確定初始公允價值，並採用基於二叉樹模型的公開認股權證和Black-Scholes期權定價模型進行私募認股權證的定價。私募認股權證和公開認股權證由於使用不可觀察到的輸入，在初始計量日期被歸類為3級。當公募認股權證於2022年1月在活躍的市場單獨上市及交易時，其估計公允價值已由第3級計量轉為第1級計量。

截至2022年9月30日，當公募認股權證被視為不再有活躍的市場時，其估計公允價值從一級計量轉為二級計量。

 

私募認股權證的估值採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型，該模型被認為是3級公允價值衡量標準。截至2022年9月30日，布萊克-斯科爾斯期權 私募認股權證定價模型的關鍵投入如下：

輸入		2022年9月30日				2021年12月31日
無風險利率			—				1.28	%
預期期限(年)			5.20				5.20
預期波動率			—				12.40	%
行權價格		$	11.50			$	11.50
A類普通股的公允價值		$	10.03			$	9.60

該公司使用的布萊克-斯科爾斯期權定價模型需要使用主觀假設的：

•	預期波動率假設基於隱含波動率，該隱含波動率是通過將基於二項式點陣模型的權證價值輸出與每個估值日的公開觀察交易價格進行校正而得出的。單獨而言，預期波動率的增加將導致權證負債的公允價值計量增加，反之亦然。

下表列出了該公司按公允價值計量的3級金融工具的公允價值變動：

截至12月31日的公允價值，2021		$	12,629,625
將公共認股權證轉移到1級計量			(6,356,625	)
公允價值變動			(3,228,750	)
截至2022年3月31日的公允價值		$	3,044,250
公允價值變動			(1,845,000	)
截至的公允價值June 30, 2022		$	1,199,250
公允價值變動			(184,500	)
截至的公允價值9月30日, 2022		$	1,014,750

 

自2022年1月1日起從第3級計量轉為第1級公允價值計量的認股權證的估計公允價值。

注10.後續事件

 

公司管理層對自資產負債表日起至財務報表發佈之日發生的事件進行了評估。根據這項審查，管理層沒有 確定任何已確認或未確認的後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。

展品索引

展品		描述
3.4		經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則(3)
4.1		單位證書樣本(2)
4.2		普通股股票樣本(2)
4.3		授權書樣本(2)
4.4		註冊人和大陸股票轉讓信託公司作為權證代理簽訂的權證協議，日期為2021年12月2日(3)
10.1		註冊人、藍海保薦人有限責任公司、Apollo SPAC Fund I，L.P.和註冊人的高級管理人員和董事於2021年12月2日簽署的信函協議(3)
10.3		註冊人與作為受託人的大陸股票轉讓信託公司於2021年12月2日簽訂的投資管理信託協議(3)
10.4		註冊人、藍海保薦人有限責任公司和其中點名的某些其他證券持有人之間的註冊權協議，日期為2021年12月2日(3)
10.6		私募認購權證，註冊人與藍海保薦人有限責任公司於2021年12月2日簽訂的購買協議(3)
10.7		公司與每位高管和/或董事於2021年12月2日簽署的賠償協議格式(3)
10.8		註冊人與藍海保薦人有限責任公司之間的證券認購協議，日期為2021年4月6日(1)
10.9		證券認購協議，日期為2021年10月28日，由註冊人、藍海保薦人有限責任公司和Apollo SPAC Fund I，L.P.簽署(1)
10.10		登記人和藍海贊助商有限責任公司之間的行政支持協議，日期為2021年12月2日(3)
10.11		註冊人和理查德·萊格特之間的諮詢協議，日期為2022年10月11日(4)

不是的。		展品説明
31.1*		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的首席執行官證書。
31.2*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的證明
32.1**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
32.2**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS*		XBRL實例文檔
101.CAL*		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.SCH*		XBRL分類擴展架構文檔
101.DEF*		XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*		XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*		XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104*		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

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隨函存檔

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隨信提供

(1)	通過參考2021年11月9日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明而成立。

(2)	通過參考2021年11月19日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明而成立。

(3)	通過參考2021年12月8日提交給證券交易委員會的當前Form 8-K報告而合併。

(4)	通過參考2022年10月14日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告而併入。

日期：2022年11月14日	藍海收購公司
	發信人：	/s/理查德·萊格特
	姓名：	理查德·萊格特
	標題：	首席執行官
		(首席行政主任)
	發信人：	/s/Ankur Manglik
	姓名：	安庫爾·曼裏克
	標題：	首席財務官
		(首席財務會計官)