美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
對於
結束的季度期間
對於 ，過渡期從_
(佣金 文件編號)
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
| (國家或公司或組織的其他司法管轄區) | (I.R.S. 僱主身分證號碼) | |
| ||
| (主要執行辦公室地址 ) | (Zip 代碼) |
(註冊人電話號碼 ，包括區號)
(前 姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：無
| 每個班級的標題 | 交易 符號 |
Name of each exchange 在註冊的 上 | ||
| 無 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)
在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器 | ☐ | 加速的 文件管理器 | ☐ |
| ☐ | 較小的報告公司 | ☒ | |
| 新興的 成長型公司 | |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據證券法第7(A)(2)(B)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是的☐
截至2022年11月10日，有註冊人已發行的普通股的股份。
GZ6G科技公司
目錄
| 頁面 | ||
| 第 部分-財務信息 | ||
| 第 項1. | 財務報表(未經審計) | 1 |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 28 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 34 |
| 第 項。 | 控制 和程序 | 34 |
| 第二部分--其他信息 | ||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 35 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 35 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 35 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 36 |
| 第 項。 | 礦山 安全披露 | 36 |
| 第 項5. | 其他 信息 | 36 |
| 第 項6. | 陳列品 | 36 |
| 簽名 | 37 |
i
第 部分-財務信息
項目 1.財務報表
GZ6G 科技公司
表 未經審計的簡明合併目錄
財務報表
2022年和2021年9月30日
| 頁面 | ||
| 精簡 合併資產負債表(未經審計) | 2 | |
| 精簡的 合併業務報表(未經審計) | 3 | |
| 簡明 股東虧損綜合變動表(未經審計) | 4 | |
| 簡明 現金流量表(未經審計) | 5 | |
| 未經審計簡明合併財務報表附註 | 6 |
1
GZ6G 科技公司
精簡的
合併資產負債表
(未經審計)
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 關聯方應付款 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 債務，流動部分 | ||||||||
| 債務、關聯方 | ||||||||
| 可轉換票據，扣除債務折扣後的淨額 | ||||||||
| 租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 債務，扣除當前部分的淨額 | ||||||||
| 租賃負債，扣除當期部分 | - | |||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東虧損額 | ||||||||
| A系列優先股，$標準桿，授權股份，於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份 | ||||||||
| B系列優先股，$標準桿，授權共享，於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份 | ||||||||
| 普通股，$標準桿，授權股份，和分別於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| GZ6G技術公司股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控制性權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東總虧損額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
2
GZ6G 科技公司
精簡的 合併業務報表
(未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | ||||||||||||||||
| 折舊 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 一般和行政，關聯方 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 債務清償收益 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| PPP貸款豁免 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 可歸因於GZ6G技術公司的淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股基本淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋後每股普通股淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加權平均股份，基本 | ||||||||||||||||
| 加權平均股份，稀釋後 | ||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
3
GZ6G 科技公司
簡明的 股東虧損表
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
A系列 優先股 | B系列 優先股 | 普通股 | 其他內容 已繳費 | 累計 | 非控制性 | 總計 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 作為融資成本發行的股票 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 行使無現金認股權證 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢協議發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據股權購買協議發行的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據發行受益轉換功能的公允價值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行可轉換債權證的公允價值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權證的重新定價 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | 1 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據發行受益轉換功能的公允價值 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行可轉換債權證的公允價值 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢協議發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於債務轉換 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以清償債務，關聯方 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據股權購買協議發行的股份 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權證的重新定價 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | 5,000,000 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
A系列 優先股 | B系列 優先股 | 普通股 | 其他內容 已繳費 | 累計 | 非控制性 | 總計 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2020年12月31日 | 1 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | - | - | - | - | - | (436,026 | ) | (42,019 | ) | (478,045 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | 1 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為取得附屬公司的額外權益而發行的股份 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | 1 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
4
GZ6G 科技公司
簡明 合併現金流量表
(未經審計)
| 在截至9月30日的9個月內， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| PPP貸款豁免 | ( | ) | ||||||
| 票據兑換收益 | ( | ) | ||||||
| 攤銷債務貼現和發行成本 | ||||||||
| 作為融資成本發行的普通股 | ||||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||
| 根據諮詢協議發行的普通股 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 使用權資產攤銷 | ||||||||
| 權證行權價的重新定價 | ||||||||
| 固定資產重新分類為廣告費用 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款增加 | ( | ) | ||||||
| (增加)預付費用減少 | ( | ) | ||||||
| 其他流動資產增加 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用增加 | ||||||||
| 關聯方應付款增加 | ||||||||
| 客户存款減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 用於租賃改進的信貸收益 | ||||||||
| 購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 出售普通股所得款項淨額 | ||||||||
| 行使認股權證所得收益 | ||||||||
| 應收認購收益 | ||||||||
| 償還債務，關聯方 | ( | ) | ||||||
| 退還購買力平價貸款 | ||||||||
| 關聯方收益 | ||||||||
| 償還可轉換票據 | ( | ) | ||||||
| 可轉換票據收益，淨額 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金--期初 | ||||||||
| 現金--期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露 | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 存量清償債務負債 | $ | $ | ||||||
| 無現金認股權證 | $ | $ | ||||||
| 受益轉換功能 | $ | $ | ||||||
| 為取得附屬公司權益而發行的股份 | $ | $ | ||||||
| 為清償債務而發行的股份，關聯方 | $ | $ | ||||||
| 根據轉換通知發行的股份，本金 | $ | $ | ||||||
| 根據轉換通知發行的股份、應計應付利息 | $ | $ | ||||||
| 根據轉換通知發行的股份、轉讓代理 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
5
GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 1：業務的組織和描述
GZ6G 科技公司(前身為綠斑馬國際公司)(“公司”或“GZ6G”)是一家完整的企業 大型場館和城市智能解決方案提供商。GZ6G專注於獲取智能城市解決方案、開發創新產品和監管智能城市和智能場館，還為新興的5G和Wi-Fi 6市場提供創新的無線物聯網技術，幫助客户實現現代化。目標市場包括體育場、機場、大學和智慧城市項目。該公司根據內華達州法律成立，並在加利福尼亞州和內華達州設有辦事處。
在與位於特拉華州的公司Green Zebra合併後，公司於2018年11月從Nanosensors，Inc.更名為Green Zebra International Corp.。
董事會於2019年12月18日批准了公司已發行和已發行普通股的更名和反向股票拆分，比率為 200：1。所附財務報表以及本文中包含的所有股票和每股信息已追溯重述，以反映反向股票拆分。2019年12月20日，公司由綠斑馬國際公司更名為GZ6G科技公司。
2021年8月6日，William Ray Procanik先生和Brian Scott Hale先生被任命為本公司董事會成員，同時本公司成立了審計委員會，Hale先生和Procanik先生分別加入該委員會，作為獨立董事會成員。同時，公司完成了OTCQB的上行申請，並通過OTCMarkets提交了所需的披露。該公司於2021年10月25日獲準在OTCQB創業板市場交易。
正在進行 關注
該等未經審核的簡明綜合財務報表乃按持續經營原則編制，意味本公司將繼續在正常業務過程中變現資產及清償負債。於截至2021年12月31日止年度內，本公司訂立多項貸款協議、可轉換票據及其他融資安排，獲得現金淨額
所得款項$
財務報表反映了由正常經常性調整構成的所有調整，管理層認為，這些調整對於公平列報所示期間的結果是必要的 。財務報表不包括與記錄資產的可回收性和分類有關的任何調整，或在公司無法繼續存在的情況下可能需要的負債金額和分類。
6
GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注： 1：業務組織機構及業務説明(續)
新冠肺炎大流行
：新冠肺炎疫情可能會對我們現有的贊助和收入協議產生持續的不利影響。
在2021年期間，由於疫情，我們某些安裝協議下的服務實施出現了延遲。
新冠肺炎對全球金融市場造成了重大中斷，這也可能繼續影響我們籌集額外資本的能力。
在2020年3月期間，我們向我們的行政支持員工發出休假通知，以節省資源，因為我們將評估未來幾個月的業務發展工作。2020年4月，該公司收到了一筆#美元的贈款
注 2：重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃由本公司根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規章制度編制。合併財務報表中提供的信息包括正常的經常性調整 並反映管理層認為公平列報此類財務報表所必需的所有調整。 按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會的規章制度進行了精簡或省略。截至2022年9月30日的9個月的運營業績並不一定代表全年的預期業績。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，包括在公司於2022年3月28日提交給美國證券交易委員會的2021年Form 10-K報表中。
整固
這些合併財務報表包括GZ6G科技公司和其
使用預估的
根據美國公認會計原則編制這些合併財務報表需要 管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。公司定期評估與長期資產和遞延所得税資產估值相關的估計和假設 免税額。本公司根據當前事實、過往經驗及其認為在當時情況下屬合理的各種其他因素作出估計及假設，其結果構成對資產及負債的賬面價值及從其他來源不易察覺的成本及開支的應計價值作出判斷的基礎。本公司的實際業績 可能與本公司的估計大不相同。如果估計結果與實際結果之間存在重大差異，未來的運營結果將受到影響。
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 2：重要會計政策摘要(續)
現金 和現金等價物
就財務會計而言，現金及現金等價物均被視為高流動性投資，在購買時的到期日為三個月或以下。
信用風險集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要是現金存款。聯邦存款保險公司(“FDIC”)為每個機構的賬户提供最高250,000美元的保險。截至2022年9月30日，
公司擁有
財產 和設備
財產和設備按成本入賬。物業及設備折舊按資產的三至五年估計使用年限採用直線法計算。
研究和開發成本
我們 根據ASC 730-研發向運營部門收取研發費用，但根據客户出資的合同可報銷此類費用的情況除外。這些金額沒有反映在各自期間報告的研究和開發費用中，但包括在淨銷售額中，相關成本包括在各自期間的銷售成本 中。
收入 確認
公司根據ASC 606--與客户的合同收入確認收入。本標準的核心原則是，公司應記錄收入，以反映公司預期有權換取這些商品或服務的對價的金額，以描述向客户轉移承諾的商品或服務的金額。此外，根據ASC 606，公司 通過應用以下步驟確認許可協議和基於服務的合同的收入：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務；以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。
我們 從數字營銷以及向全球客户銷售WiFi和通信解決方案中賺取收入。收入 來自銷售我們的WiFi媒體平臺和嵌入GZ軟件的WiFi貨幣化硬件(GZ Media Hub)，為我們的客户創建 貨幣化和通信解決方案。我們的銷售可以包括我們的 客户所需的任何一個項目或項目組合，包括硬件、技術平臺和相關支持。我們還簽訂許可合同，規定基於許可費和與被許可方的收入分享而獲得收入。
隨着我們的擴張，我們預計我們數字通信解決方案的很大一部分收入將來自基於服務的合同 ，我們希望隨着時間的推移確認我們的合同的很大一部分，因為在合同履行期間將持續向客户提供服務 。這些合同可能包括也可能不包括隨時間推移對服務的固定付款和/或基於佣金的費用。
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 2：重要會計政策摘要(續)
收入 確認(續)
直接 成本預計包括要計入在製品(包括我們的在製品)庫存 或銷售成本中的材料、人工和管理費用。與長期合同相關的間接成本，預計將包括一般和行政費用等費用，其他成本將在發生時計入費用，不包括在製品(包括在製品合同) 庫存或銷售成本。預計將在合同有效期內定期審查和修訂總估計數， 此類修訂產生的利潤調整將累積到變更之日。長期合同的估計損失記錄在損失明顯的期間。如果我們沒有準確估計總銷售額、相關的 成本以及完成長期合同的進度，估計的毛利率可能會受到重大影響，或者可能需要在未來確認虧損 。由此導致的利潤率或合同損失的任何變化都可能對我們的運營業績和財務狀況產生重大影響。
此外，我們的某些合同還將包括為客户提供終止合同權利的便利終止條款或不履行條款。此類終止可能會影響有關合同總收入和支出的假設 在確認我們採用完成百分比會計方法的合同項下的利潤時使用。這些假設的變化 可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。隨着我們全面實施我們的業務模式，我們無法履行我們的長期合同可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。
基於股票的薪酬
根據ASC 718-Compensation-Stock Compensation(ASC 718-補償-股票補償)，公司在基於股票的交易中接受來自員工、非僱員、董事或其他交換的權益工具的服務。 股票期權或認股權證的基於股票的補償成本在授予日根據Black-Scholes期權定價模型計算的每個工具的公允價值 進行估計。我們確認基於股票的薪酬成本是在獎勵所需服務期內按比例按直線計算的費用 。
債務 發行成本
公司可通過發行債務(無論是否可轉換)或通過其他 對價支付與籌集資金有關的債務發行成本。這些成本被記錄為債務貼現，並在債務期限內作為利息支出攤銷到經營報表 。
原 出庫折扣
如果債務是以原始發行貼現發行的，則原始發行貼現將計入債務貼現，從而減少票據的面值，並在債務有效期內作為利息支出攤銷至運營報表。如果發生標的債務的轉換，未攤銷金額的比例份額將立即支出。
存量 已結清債務
在
某些情況下，本公司將發行可轉換票據，其中包含一項條款，其中轉換功能的價格按本公司普通股在場外交易市場的交易價格的固定折扣價定價。在這些情況下，除了可轉換票據的本金金額外，公司還記錄了從固定貼現轉換功能轉移到可轉換票據持有人的固定價值的股票結算債務
。截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司已在可轉換票據中記錄了扣除折扣後的金額$
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 2：重要會計政策摘要(續)
租契
2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2016-02號-主題842租賃。ASU 2016/02要求在財務報表中確認大多數租賃，特別是確認使用權資產和相關租賃負債，並加強關於租賃安排的披露。公司選擇在租賃開始時對租期在12個月或以下的租約適用短期範圍例外，並將繼續以直線方式確認租金費用 。
金融工具的公允價值
公允價值計量和披露ASC 820將公允價值定義為在計量日期市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利市場上轉讓負債(退出價格)而收到的交換價格或支付的交換價格。ASC 820還建立了公允價值等級，要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。FASB ASC 820描述了可用於衡量公允價值的三個級別的輸入：
級別 1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
級別 2-1級價格以外的可觀察到的投入，例如類似資產或負債的報價；或資產或負債基本上整個期限內可觀察到或能被可觀察到的市場數據證實的其他投入 。
第 3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，其價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的金融工具，以及需要對其公允價值的確定進行重大判斷或估計的工具。
如果用於計量金融資產和負債的投入屬於上述多個水平，則根據對該工具的公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行分類。
所得税 税
公司遵循ASC 740-所得税，這要求使用資產和負債法來核算所得税。 根據ASC 740的資產和負債法，遞延税項資產和負債被確認為可歸因於 現有資產和負債的財務報表賬面金額與其各自税基之間的臨時差異而產生的未來税收後果。遞延税項資產及負債按預期適用於預期收回或結算該等暫時性差額的年度的應課税收入的制定税率計量。
根據美國會計準則260-每股收益，普通股每股基本虧損的計算方法為：普通股股東可獲得的淨虧損除以已發行普通股的加權平均數量。每股普通股攤薄虧損的計算方法類似於每股普通股基本虧損 ，不同之處在於分母增加，以包括如果潛在普通股已經發行以及如果普通股的額外股份是稀釋的，將會發行的額外普通股的數量。潛在普通股包括可通過可轉換票據發行的增量普通股，即具有轉換特徵的股票類別。
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 2：重要會計政策摘要(續)
基本 和稀釋後每股淨收益(虧損)
計算截至2021年9月30日的三個月和九個月期間的每股基本虧損時，不包括標的認股權證、可轉換票據和優先股的潛在攤薄證券，因為它們將是反攤薄的。因此，在計算每股基本收益/虧損時，應計入相關認購權證、可轉換票據和優先股的潛在攤薄有價證券 。截至2022年9月30日的三個月的每股淨收益的計算反映了基本和攤薄每股收益，而截至2021年9月30日的三個月和截至 2022年和2021年9月30日的九個月的每股淨虧損的計算對於基本和完全攤薄的計算是相同的。
| 2022年9月30日 | 9月30日， 2021 | |||||||
| 可轉換票據 | ||||||||
| 股票認購權證 | - | |||||||
| A系列優先股(每1股優先股可轉換為普通股10股) | ||||||||
| 總計 | ||||||||
最近 發佈了會計公告
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，以簡化當前對可轉換工具的指導以及實體自有股權合同的衍生品範圍例外。此外，該等修訂影響可以現金或股票結算的票據及可轉換票據的攤薄每股收益計算。此次更新還擴大了披露要求，以提高透明度。對於美國證券交易委員會申請者(不包括較小的報告公司)，此更新在2021年12月15日之後開始的財年有效，包括這些財年內的過渡期。對於所有其他實體，此更新在2023年12月15日之後 開始的財政年度生效，包括其中的過渡期。本公司尚未採用該ASU，預計採用ASU 2020-06不會對本公司的財務報表或披露產生重大影響。
公司已審核了最近發佈但尚未生效的所有會計聲明，不認為未來採用任何此類聲明可能會對其財務狀況或運營結果造成實質性影響。
注 3：財產和設備
財產 和設備，淨額由以下各項組成:
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 辦公設備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 軟件 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備合計(淨額) | $ | $ | ||||||
折舊
費用總計為$
折舊
費用總計為$
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簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 4：預付費用
預付 費用截至2022年9月30日和2021年12月31日，包括以下內容：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 經銷商協議(1) | $ | $ | ||||||
| 其他費用(2) | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (1) | 2017年1月31日，GZMC與總部位於英國的Purple Wifi Limited簽訂了一份白標經銷商協議，該公司提供託管軟件解決方案作為公司Wifi硬件上使用的Wifi熱點平臺，還提供客户分析服務和營銷機會以及輔助支持服務。經銷商協議的初始期限為三年
，隨後進行了修改以反映五(5)年的期限。根據協議條款，GZMC需要支付費用
$其中，總共有$ |
| (2) | 其他 預付費用包括軟件、保險、預付定期營銷費用和辦公安全服務的年度訂閲費。 |
注 5：其他流動資產
其他 流動資產包括2022年9月30日和2021年12月31日：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 證券保證金 | $ | $ | ||||||
| 其他保證金和應收款 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注 6：債務
貸款 條約協議
於2020年12月21日，本公司與第三方訂立貸款條約協議(“條約協議”)，借款人同意提供最高達#美元的貸款。
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簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 6：債務(續)
貸款 條約協議(續)
在截至2021年12月31日的財政年度內，公司每週收到存款總額為$
在截至2022年9月30日的9個月內，公司又收到了
2021年10月27日，公司發佈向貸款人出售普通股，代價為#美元。
2022年8月3日，公司發佈向貸款人出售普通股，代價為#美元。
資金部分的賬面價值如下所示：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 本金 | $ | $ | ||||||
| 股票結算負債 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 未攤銷債務貼現 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務賬面價值 | $ | $ | ||||||
資金部分的 利息支出具體如下：
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 票據利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||||||||||
| 共計： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
應計應付利息如下所示：
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||
| 可轉換票據的利息支出 | ||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ |
與滅火相關的收益 截至2022年9月30日的9個月內：
| 債務 本金 | $ | |||
| 存量結算的負債 | ||||
| 普通股1,538,462股 | ( |
) | ||
| 轉換時清償債務的收益 | $ |
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簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 6：債務(續)
帶認股權證協議的可轉換債務
2021年11月11日，公司與一位投資者簽訂了一份本票，投資者同意借給公司本金
美元。
2021年12月16日，公司與一位投資者簽訂了一份本票，投資者同意借給公司本金
美元。
根據ASC 470--債務，2021財年的收益為
2022年4月4日，公司與一位投資者簽訂了一份本票，投資者同意借給公司本金
美元。
2022年5月23日，公司與一位投資者簽訂了一份本票，投資者同意借給公司本金
美元。
2022年9月20日，公司與一位投資者簽訂了一份本票，投資者同意借給公司本金#美元。
根據ASC 470-債務，截至2022年9月30日的9個月的收益為
在截至2022年9月30日的9個月內，公司支付了$
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簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 6：債務(續)
帶有認股權證協議的可轉換債務 (續)
於截至九月底止九個月內，本公司累計發行普通股股份根據貸款人發出的轉換通知，結清本金的某些部分以及應計應付利息和費用。
該批債券的賬面價值如下：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 本金 | $ | $ | ||||||
| 轉換後發行的股份 | ( | ) | - | |||||
| 償還本金 | ( | ) | - | |||||
| 未攤銷債務貼現 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務賬面價值 | $ | $ | ||||||
與該批債券相關的 利息支出如下：
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 票據利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||||||||||
| 共計： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
應計應付利息如下：
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||
| 可轉換票據的利息支出 | ||||
| 轉換後發行的股份 | ( | ) | ||
| 以現金償還 | ( | ) | ||
| 平衡，2022年9月30日 | $ |
截至2022年9月30日的9個月內與滅火有關的虧損 ：
| 債務本金 | $ | |||
| 應計應付利息 | ||||
| 8,835,000股普通股 | ( | ) | ||
| (損失)在轉換時清償債務 | $ | ( | ) |
在截至2022年9月30日的9個月內，本公司發行了關於認沽公告(附註10(5))的股份，執行價為$0.020025 這觸發了上述可轉換票據協議中的攤薄發行條款 向下調整每股換股價格以匹配執行價格。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 6：債務(續)
可兑換本票
於截至2022年9月30日止九個月內，本公司與一名投資者訂立數份可換股本票，其中該投資者同意借給本公司累積本金#元。
本可轉換本票的賬面價值如下：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 本金 | $ | $ | - | |||||
| 股票結算負債 | - | |||||||
| 總計 | - | |||||||
| 未攤銷債務貼現 | ( | ) | - | |||||
| 債務賬面價值 | $ | $ | ||||||
可轉換本票的利息支出 如下：
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 票據利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||||||||||
| 共計： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
應計應付利息如下：
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||
| 可轉換票據的利息支出 | ||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ |
SBA
2020年5月19日，公司從美國小企業管理局(SBA)獲得了一筆金額為1美元的長期貸款
付款：
包括本金和利息在內的分期付款為$
利息：
利息按
付款 條款：每筆款項將首先用於收到每筆款項之日的應計利息，餘額(如果有)將計入本金；每筆款項將在到期時支付，即使當時貸款的全部金額尚未墊付 或貸款的授權金額已減少。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 6：債務(續)
SBA (續)
與SBA貸款相關的利息支出如下:
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 票據利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
應計應付利息如下：
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||
| 附加費：利息支出 | ||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ |
購買力平價 基金
薪資保護計劃(PPP)是一種貸款，旨在為小企業提供直接激勵，讓他們的員工留在工資單上 。如果符合所有員工留任標準，並且資金用於符合條件的支出，SBA將免除貸款。 如果資金用於工資成本、抵押貸款利息、租金和水電費(要求至少將豁免金額的60%用於工資)，則可全額免除貸款。其他條款包括：
| ● | 年利率為1%； |
| ● | 在2020年6月5日之前發放的貸款，期限為2年，此後發放的貸款期限為5年； |
| ● | 貸款 延期六個月付款； |
| ● | 不需要抵押品或個人擔保；以及 |
| ● | 政府和貸款人都不會向小企業收取任何費用。 |
在2020年5月14日，公司收到購買力平價收益$
其他 短期貸款
2018年1月5日，GZMC與National Funding Inc.簽訂了一項貸款協議，根據協議，該公司獲得了金額為
$
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 7：客户保證金、合同應收款和合同負債
該公司的收入來自合同，其中包括為某些活動提供無線和數字推廣權，包括WiFi媒體網絡廣告權，以及為美國和國際市場的機場、體育場、校園、城市和其他場館開發智能場館無線網絡和軟件參與技術產品。通常，我們的合同 需要幾個月的實施時間，按固定費率收費，然後是每月維護和管理服務、臨時固定費率服務和廣告收入分成(如果適用)。因此，公司將接受來自 客户的押金，這些押金將在我們實施的每個階段完成或根據服務合同條款應用。 在合同實施階段向客户開具的發票在開具時已到期並應付款，但是，由於相關的 服務範圍尚未結束，這些發票還不符合將這些 金額報告為已賺取收入所需的收入確認標準(參考：注2-收入確認)。因此，從客户那裏收到的存款將作為負債計入我們的資產負債表。
下表提供了客户應收賬款和合同負債的餘額截至2022年9月30日和2021年12月31日 ：
| 2022年9月 | 2021年12月31日 | |||||||
| 客户應收賬款(1) | $ | $ | ||||||
| 合同負債(客户存款)(1), (2) (a), (b), (c) | $ | $ | ||||||
| (1) |
公司的存款為$ |
| (2) | 合同
債務是我們從客户那裏收到的對價，在提供承諾在未來或正在進行的產品或服務之前，我們從客户那裏收到了賬單。我們推遲將這一對價確認為收入，直到我們履行了對客户的相關履行義務
。合同責任包括在安裝完成時遞延並確認的安裝和維護費用，或實際或預期合同期限內的維護保證金，根據服務的不同，合同期限通常為一至五年。根據合同的具體內容，合同負債可作為客户存款或遞延收入計入我們的綜合資產負債表。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們確認了$ |
履行義務
雖然我們最初預計在2020財年確認已收到客户押金的合同的收入，但新冠肺炎的影響對合同的實施產生了重大影響。本公司目前正在進行談判，以確定 推遲執行或終止這些合同的最佳方式。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 7：客户保證金、合同應收款和合同負債(續)
履行義務 義務(續)
(A) 我們在2016財年簽署了西班牙國家的許可協議，公司收到了25,000美元的初始押金，以支付應支付的總許可費。這筆款項已作為遞延收入記錄在公司的資產負債表上。 雖然公司和客户試圖在2019財年末就協議條款的修訂進行談判，但新冠肺炎的啟動導致了進一步的延遲，目前仍在繼續。因此，公司目前正在就正式終止與該客户的協議進行談判。
(B)
2019年7月11日，GZMC與第三方簽訂了一份機場WiFi贊助營銷協議，根據該協議，GZMC將在美國多個機場為不同品牌贊助商獲得長期、
獨家和非獨家的智能場地，用於WiFi營銷、數字營銷和數據分析。根據協議條款，預計將有幾個場館，安裝工作將按不同時間表開始
。GZMC為$生成了發票
(C)
2020年10月6日，本公司收到一份採購訂單，金額為#美元
注 8：關聯方交易
泰倫斯 鮮花
截至2019年12月31日，共計$
科爾曼·史密斯和ELOC控股公司。
2018年7月9日，威廉·科爾曼·史密斯先生被任命為本公司董事會成員，並被任命為本公司祕書兼財務主管總裁。隨後，於2018年7月10日，本公司與由史密斯先生控制的公司ELOC Holdings Corp.簽署了一項諮詢協議，ELOC將為史密斯先生提供服務，費用為每月10,000美元。2021年4月1日，公司修訂了史密斯先生的薪酬，使他除了通過受控實體ELOC提供的管理服務的應計費用外，還直接作為員工每月獲得10,000美元。2022年2月7日，公司董事會批准將史密斯先生的月薪直接再增加1萬美元，自2022年1月1日起生效。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 8：關聯方交易(續)
科爾曼 史密斯和ELOC控股公司(續)
2014年4月29日，我們60%控股的子公司廣州中芯國際與廣州中芯國際唯一高管史密斯先生和董事簽訂了一項管理諮詢協議，根據協議，廣東中芯國際須支付年薪#
於截至2020年12月31日止年度內，史密斯先生及ELOC控股公司向本公司提供月息為1.5%的短期貸款，以支付各項開支。於2020年12月31日，史密斯先生、ELOC控股公司和本公司同意追溯分配利息
自2020年1月1日起，每年5%的利息支付給廣州中芯國際和本公司各自應支付的貸款、墊款、工資和管理費。雙方就向ELOC和Smith各自支付的所有款項簽訂了一張合併本票，本金為#美元。
在截至2021年12月31日的財政年度內，公司總共支付了$
在截至2022年9月30日的9個月內，公司發佈了
在截至2022年9月30日的9個月內，公司首席執行官威廉·科爾曼·史密斯與公司簽訂了本票，總額為$
以下金額包括在欠關聯方的債務中在我們的資產負債表上：
| 2020年12月31日的餘額、債務、關聯方 | $ | |||
| 貸款還款 | ( | ) | ||
| 2021年12月31日的餘額，債務，關聯方。 | ||||
| 為清償債務而發行的股票 | ( | ) | ||
| 已提供資金的本票 | ||||
| 2022年9月30日的餘額，債務，關聯方。 | $ |
與上述貸款有關的利息支出具體如下：
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 票據利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司應計$
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 8：關聯方交易(續)
科爾曼·史密斯和ELOC控股公司。
以下金額包括在關聯方應付款中在我們的資產負債表上：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 科爾曼·史密斯，總裁 | $ | $ | ||||||
| 應付利息 | ||||||||
| ELOC控股公司 | ||||||||
| 特倫斯·弗勞爾斯 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
2022年9月1日，公司發佈具有公允價值的限制性普通股股份$
於2021年4月8日，本公司與董事高級管理人員William Coleman Smith訂立一項證券購買協議，據此，史密斯先生向本公司額外出售廣東中芯國際9%權益，以換取1,000萬股未登記普通股限制性普通股 。交易完成時，公司控制了廣東中芯國際60%的股份。
注 9：經營租賃
2021年5月19日，本公司簽署了一份為期18個月的租約，租用位於加利福尼亞州歐文科技大道1號B棟，郵編：CA 92618，Suite No.B123佔地約6498平方英尺的可用空間。租賃條款規定第一年的基本月租金約為$。
未來 上述租約的最低租賃費截至2022年9月30日，根據ASC 842提出的情況如下：
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 剩餘時間段 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：推定利息 | ( | ) | ||
| 總計 | ||||
| 經營租賃的當期部分 | ||||
| 經營租賃的長期部分 | $ |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注： 10：承諾
| (1) | 2019年4月2日，公司的一名供應商“原告”向奧蘭治縣加利福尼亞州高等法院起訴公司60%控股的子公司綠斑馬，要求其支付2017財年銷售的服務和產品的未付發票
，包括合理價值$#。 |
| 損害賠償 | $ | |||
| 預判利息，年利率為10% | ||||
| 律師費 | ||||
| 其他成本 | ||||
| 總判斷值 | $ |
2021年4月，原告完善了判決，獲得了對Green Zebra控制的銀行賬户的扣留，金額約為
美元。
| (2) | 2019年8月10日，公司首席執行官威廉·科爾曼·史密斯先生與IAC公寓開發有限責任公司簽訂了一項租賃協議，租賃位於加利福尼亞州歐文市圖拉羅薩861號的空間，租期為一年，租金為每月3,455美元，外加公司子公司Green Zebra Media Corp.的水電費。2020年4月1日，由於新冠肺炎的緣故，房東和公司同意延期支付50%的租金。從2020年4月1日開始，每月租金為1727美元，外加水電費。延期租期於2020年6月1日結束。 原租約於2020年8月9日到期，到期後續租一年，每月減價3,350美元。2021年8月16日，本公司為其子公司Green Zebra Media Corp.續簽了一年租約，租金為每月3,620美元，外加水電費。租約於2022年8月續簽，租期再延長一年。公司已選擇在租賃開始時對租期為12個月或以下的租賃適用短期範圍例外 ，並將繼續以直線方式確認租金費用 |
| (3) | 2020年9月14日，GZMC與愛荷華州的一個城市簽訂了WiFi媒體解決方案協議(“媒體協議”)，內容涉及一個城市擁有的位置(“場館位置”)，據此，GZMC被授予提供贊助廣告、表演營銷和專業服務的權利。根據媒體協議條款，GZMC必須向該市支付費用，年費為$ |
| (4) | 於2021年4月25日，本公司與世界琥珀公司訂立股權收購協議，據此，本公司同意向世界琥珀公司出售最多公司普通股
，最高承諾額為$
於2021年11月2日和2021年11月3日，本公司根據生效的S-1註冊聲明向世界琥珀公司提交看跌期權，每個看跌期權50,000美元，因此累計 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
附註 10：承付款(續)
| (5) | 於2021年11月10日，本公司與Mast Hill Fund，L.P.(“投資者”)訂立登記權協議，據此，本公司已同意根據購買協議的條款及受購買協議的條件所限，向投資者出售最多1,000萬港元(10,000,000.00美元)的認沽股份，每股初始估計認沽價格為2.00美元，但須根據協議條款作出調整 。本公司普通股於緊接相應認沽日期前一個交易日在主要市場成交量加權平均價的90% ，並須受緊接適用認沽通知的結算日期後七(7)個交易日的估值期所規限，在此期間對普通股的買入價進行估值，以確定適用的 買入價。為促使投資者訂立購買協議，本公司已同意根據經修訂的《1933年證券法》及其下的規則和條例，或任何類似的後續法規(統稱為證券法“)和適用的州證券法。註冊被視為於2022年5月11日生效。 |
| (6) | 2022年4月7日，公司與佐治亞州有限責任公司橡子管理合夥公司簽訂了專業關係和諮詢協議(協議)，公司將每月向橡子支付11,500美元，併發行或安排發行$ |
| (7) | 於2022年7月7日，自2022年6月14日起，本公司與德州流浪者MLB體育場簽訂了一份贊助及服務協議(協議)，名為環球生活球場(流浪者隊)，其中流浪者隊向本公司授予贊助福利。根據協議，根據WiFi託管服務和贊助機會的分手費安排，公司將在2023和2024財年向流浪者隊支付375,000美元的預付贊助收入份額。該協議為公司提供了將體育場美國存托股份置於共享收入模式中的權利。該公司還將作為獨家安排遠程管理WiFi Network專屬門户。 |
注 11：股本
該公司已授權面值為$的普通股, A系列優先股 股票，面值$和1股B系列優先股，面值$。A系列優先股 的股份可按每1股A系列優先股換10股普通股的基準轉換為普通股，持有的每1股A系列優先股有一票的投票權。B系列優先股不可轉換，但 擁有投票權，賦予持有人51%的投票權(包括普通股和優先股)，有權在公司 股東的任何會議上投票。A系列或B系列優先股股東在公司任何清盤或清盤時，均無權獲得公司資產的股息或收益。
普通股 股票
2022年2月8日，根據與卡特，特里公司(一家授權的註冊經紀交易商)的聘用協議，該公司共發行了普通股作為補償。該公司記錄了$
2022年4月7日，根據與橡子管理夥伴有限責任公司簽訂的聘用協議，該公司共發佈了普通股
作為補償。該公司記錄了$
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注： 11：股本(續)
普通股 股票(續)
根據與Beyond Media SEZC簽訂的合約協議，公司於2022年5月23日發佈了
普通股作為補償。該公司記錄了$
2022年5月27日，公司發佈了普通股因行使無現金認股權證而產生。
2022年7月7日，公司發佈了將普通股出售給Talos，總收益為$
2022年8月3日，公司發佈向貸款人eSilkRoad Network Ltd.出售普通股，代價為$
2022年9月1日，公司發佈
將限制性普通股出售給威廉·科爾曼股票，以部分償付他的本票，金額為#美元
2022年9月1日，公司累計發佈史密斯先生、普羅奇尼亞克先生和黑爾先生在2022年前兩個季度提供的用於董事服務的限制性普通股，公允價值為$
公司發佈了累計普通股股份根據貸款人發出的本金為#美元的轉換通知
公司發佈了累計根據與Mast Hill Fund，L.P.的股權購買協議發行的普通股，淨收益為$
截至2022年9月30日和2021年12月31日，有和已發行普通股和已發行普通股， 。
系列 A優先股
公司可能發行的A系列優先股總數為面值為$的股票.
截至2022年9月30日和2021年12月31日，共有已發行和已發行的A系列優先股。
B系列優先股
公司可能發行的B系列優先股總數為面值為$的股票.
截至2022年9月30日和2021年12月31日，已發行和已發行的B系列優先股共1股。
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注： 11：股本(續)
股票 認購權證
於2021年11月11日，本公司與獲授權註冊經紀交易商J.H.Darbie and Company訂立認股權證協議，其中J.H.Darbie and Company可購買普通股，每股1.00美元，作為向MHFLP介紹公司的費用。已授出認股權證的公平價值估計為$。
2021年11月和12月，公司累計發行根據認購單位協議的條款，向可轉換票據持有人及認購人發出普通股認股權證，並與可轉換票據持有人及認購人訂立認股權證。所授認股權證的公允價值估計為$。
2022年4月和5月，公司共發佈了根據與可轉換票據持有人和認購人訂立的認購單位協議條款，向可轉換票據持有人和認購人發行普通股的認股權證。
認股權證的公允價值估計為$。
2022年9月，本公司共發佈了根據與可轉換票據持有人及認購人訂立的認購單位協議條款，向可轉換票據持有人及認購人發出普通股認股權證。已授出認股權證的公平價值估計為$。
在截至2022年9月30日的9個月內，普通股是通過行使以下權利發行的無現金 認股權證。根據股份認購權證的行使，以每股0.095985美元發行的普通股。
上述某些權證包括對權證持有人的攤薄保護，這可能會導致行權價因
融資事件而降低，其估值低於當時有效的行權價。於截至2022年9月30日止九個月內，由於增發股份低於若干認股權證的原始行權價，認股權證行權價下調
至$0.020025 每股
。每個修改日期的下調被視為額外的實收資本，並在修改日期作為融資成本全額支出，公司累計記錄了$
| 測量日期 | ||||
| 股息率 | % | |||
| 預期波動率 | ~% | |||
| 無風險利率 | ~% | |||
| 預期壽命(年) | 3.00~5.00 | |||
| 股價 | $~$ | |||
| 行權價格 | $ ~ $ | |||
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注： 11：股本(續)
| 行權價格 | 十二月三十一日， 2021 | 已發佈 | 重新定價 | 已鍛鍊 | 2022年9月30日 | 期滿 日期 | ||||||||||||||||||||
| $ | 1.00 | 560,000 | (560,000 | ) | - | |||||||||||||||||||||
| $ | 1.00 | 560,000 | 0.095985 | (560,000 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| $ | 1.00 | 10,487 | 0.020025 | 10,487 | 2026年11月 | |||||||||||||||||||||
| $ | 1.00 | 365,000 | 0.020025 | 365,000 | 2027年4月 | |||||||||||||||||||||
| $ | 0.30 | 1,466,667 | 0.020025 | 1,466,667 | May 2025 | |||||||||||||||||||||
| $ | 0.10 | 3,520,000 | 0.020025 | 3,520,000 | 2027年9月 | |||||||||||||||||||||
| 1,130,487 | 5,351,667 | (1,120,000 | ) | 5,362,154 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均鍛鍊 | 加權的- 合同 | 集料 固有的 | ||||||||||||||
| 股票 | 價格 | 術語 | 價值 | |||||||||||||
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | $ | 2.93 | $ | - | ||||||||||||
| 贈款 | 4.63 | - | ||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 過期 | - | - | ||||||||||||||
| 在2022年9月30日未償還 | $ | 4.55 | $ | - | ||||||||||||
| 可於2022年9月30日行使 | $ | 4.55 | $ | - | ||||||||||||
注 12：後續事件
2022年10月1日，公司發佈價值$的普通股根據Talos勝利基金於2021年12月16日發出的關於本金的轉換通知 每股可轉換票據。
2022年10月7日，公司發佈價值$的普通股根據Mast Hill於2021年11月3日發出的關於本金的轉換通知 每股可轉換票據。
2022年10月10日，公司發佈價值$的普通股根據Talos勝利基金關於$的轉換通知
每股
2022年11月3日，公司與內華達州有限責任公司Fourth Man LLC訂立本票，其中Fourth Man同意借給公司本金#美元。
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GZ6G 科技公司
簡明合併財務報表附註{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(未經審計)
注 12：後續事件(續)
2022年11月3日，Mast Hill Fund LLP向公司提供了一份轉換通知，根據該通知，他們同意轉換$的
本金
2022年11月4日，該公司提交了一份登記 表格S-1中有關於2021年11月訂立的股權購買協議的聲明，根據該協議，Mast Hill Fund，L.P.(“投資者”) 同意根據購買協議的條款及條件，購買最多1,000萬美元(10,000,000.00美元)的認沽股份 。該公司正在註冊另一家預計將購買的股票價格為$與本協議有關的每股收益。
2022年11月3日，
公司與內華達州有限責任公司Fourth Man LLC簽訂了本票，其中Fourth Man同意借給公司本金#美元。
公司已對自資產負債表日起至財務報表發佈之日止的後續事項進行評估，並確定不存在其他需要披露的後續事項。
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第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
此 Form 10-Q季度報告包含與未來事件或我們未來財務業績有關的預測、估計和其他前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“打算”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、 “估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語的否定或其他類似術語來識別前瞻性陳述。前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，包括 我們於2022年4月28日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的S-1/A修正案第4號表格“註冊聲明生效後修正案”中“風險因素”一節所闡述的風險，以及該公司於2022年6月9日提交424b文件後的 這些風險可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性聲明明示或暗示的任何未來結果、業績或成就存在實質性差異
前瞻性 陳述僅代表截至本報告日期我們管理層的信念和假設。閲讀本報告時，您應瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。
所有 前瞻性陳述僅表示截止日期。除聯邦證券 和任何其他適用法律要求外，我們沒有義務更新此類聲明以反映在作出聲明之日之後發生的事件或存在的情況。
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們的簡明財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。
以下對我們財務狀況和經營成果的討論應與我們截至2022年9月30日的九個月的未經審計的簡明財務報表、本報告其他部分的附註以及本公司截至2021年12月31日的財政年度的經審計的財務報表(如2022年3月11日提交給美國證券交易委員會的10-K表格)一起閲讀。
威廉·科爾曼·史密斯作為公司2018年特別B系列優先股的已發行和流通股持有人，控制着公司51%的投票權，並能夠影響所有需要我們股東批准的公司行動的結果。史密斯先生還持有12,500,000股普通股和5,000,000股A系列優先股，可轉換為50,000,000股普通股(這是A系列已發行和已發行流通股的100%)，使史密斯先生有投票權 控制公司。
運營計劃
我們 是一家新興的智慧城市技術成長型公司，為需要多種類型的產品、服務和第三方解決方案來滿足客户需求的城市和大型場館提供無線和盈利企業級智能解決方案。到目前為止，我們 從運營中獲得的收入不多，雖然我們為未來的發展簽訂了各種合同，但無法保證 未來的收入。
運營結果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
收入
我們 在截至2022年9月30日的三個月中總共產生了74,890美元的收入，在截至2021年9月30日的可比期間 產生了132,000美元的收入。
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淨收益(虧損)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
| 截至三個月 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨收入 | $ | 74,890 | $ | 132,000 | ||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本 | 3,770 | 32,722 | ||||||
| 研發費用 | - | 2,600 | ||||||
| 折舊 | 26,403 | 17,752 | ||||||
| 一般和行政 | 554,248 | 293,318 | ||||||
| 一般和行政，關聯方 | 120,000 | 90,000 | ||||||
| 專業費用 | 30,000 | 18,759 | ||||||
| 總運營費用 | 734,421 | 455,151 | ||||||
| 運營(虧損) | (659,531 | ) | (323,151 | ) | ||||
| 其他收入(費用) | ||||||||
| 債務清償收益 | 3,568,359 | - | ||||||
| 利息支出 | (1,189,022 | ) | (2,522,952 | ) | ||||
| 其他收入(費用)合計 | 2,379,337 | (2,522,952 | ) | |||||
| 淨收益(虧損) | $ | 1,719,806 | $ | (2,846,103 | ) | |||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | (20,757 | ) | 13,841 | |||||
| 可歸因於GZ6G技術公司的淨收益(虧損) | $ | 1,740,563 | $ | (2,859,944 | ) | |||
截至2022年9月30日的三個月的總運營費用為734,421美元，而截至2021年9月30日的三個月的運營費用為455,151美元。在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，我們報告的收入成本分別為3770美元和32722美元 。本公司於截至2022年及2021年9月30日止三個月的一般及行政開支分別為554,248元及293,318元，以及關聯方收取的一般及行政費用分別為120,000元及90,000元。一般和行政費用包括員工工資、租金、差旅、辦公和雜費、調任代理費用、諮詢、營銷、廣告和促銷費用。這段期間的大幅增長主要與2022年招聘的新員工有關，截至2022年9月30日的三個月的工資支出為322,573美元，而截至2021年9月30日的三個月為163,971美元，本期間高級管理人員和董事的股票薪酬為65,070美元，而前三個月為0美元，轉讓代理費為22,392美元，而2021財年為6,708美元 原因是與我們的股權發行相關的成本，軟件費用為14,000美元，417截至2022年9月30日的三個月，與截至2021年9月30日的三個月的3,528美元相比，保險費用為10,651美元，與2021年9月30日的2,766美元相比，以及截至2022年9月30日的三個月的租金費用增加至59,186美元 從截至2021年9月30日的三個月的48,404美元 相關各方產生的一般和行政費用包括我們的首席執行官William Coleman Smith收取的管理費 , 一家由他控制的公司。關聯方行政費用增加的原因是，在截至2022年9月30日的期間內，應支付給Smith先生的管理費每月增加10,000美元。截至2022年9月30日的三個月的專業費用總額為30,000美元，而截至2021年9月30日的三個月為18,759美元，主要原因是會計和審計費用從截至2021年9月30日的三個月的8,875美元增加到截至2022年9月30日的三個月的22,500美元，原因是公司在2022年9月因提交某些註冊報表和增加融資而產生了額外費用。由於購買了新的辦公空間及相關傢俱和設備，折舊從截至2021年9月30日的三個月的17,752美元增加到截至2022年9月30日的三個月的26,403美元。
其他 收入(費用)
截至2022年9月30日的三個月報告的其他收入和支出反映了2022年收益2,379,332美元，包括利息支出和債務折扣攤銷1,189,022美元，被債務清償收益3,568,359美元所抵消。在截至2021年9月30日的三個月內，公司報告的其他收入支出為2,522,952美元，全部與利息支出 和債務折扣攤銷有關。
29
截至2022年9月30日的三個月，我們的淨收益為1,719,806美元，被20,757美元的非控股權益虧損所抵消，使我們的公司應佔淨收益 達到1,740,563美元，而截至2021年9月30日的三個月，我們的淨虧損為2,846,103美元，另有13,841美元的收益，使我們的公司應佔淨虧損總額達到2,859,944美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
收入
在截至2022年9月30日的9個月中，我們 共產生了81,890美元的總收入，而截至2021年9月30日的同期總收入為132,000美元。
淨收益(虧損)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
| 九個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨收入 | $ | 81,890 | $ | 132,000 | ||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本 | 5,251 | 32,722 | ||||||
| 研發費用 | - | 7,800 | ||||||
| 折舊 | 97,854 | 19,941 | ||||||
| 一般和行政 | 2,430,359 | 545,330 | ||||||
| 一般和行政，關聯方 | 360,000 | 240,000 | ||||||
| 專業費用 | 80,200 | 74,015 | ||||||
| 總運營費用 | 2,973,664 | 919,808 | ||||||
| 運營(虧損) | (2,891,774 | ) | (787,808 | ) | ||||
| 其他收入(費用) | ||||||||
| 債務清償收益 | 3,568,359 | - | ||||||
| 利息支出 | (5,443,450 | ) | (4,453,057 | ) | ||||
| PPP貸款豁免 | 46,091 | - | ||||||
| 其他收入(費用)合計 | (1,829,000 | ) | (4,453,057 | ) | ||||
| 淨收益(虧損) | $ | (4,720,774 | ) | $ | (5,240,865 | ) | ||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | (37,511 | ) | (66,233 | ) | ||||
| 可歸因於GZ6G技術公司的淨收益(虧損) | $ | (4,683,263 | ) | $ | (5,174,632 | ) | ||
截至2022年9月30日的9個月的總運營費用為2,973,664美元，而截至2021年9月30日的9個月的總運營費用為919,808美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，我們報告的收入成本分別為5,251美元和32,722美元。 本公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中分別產生了2,430,359美元和545,330美元的一般和行政費用，以及關聯方的一般和行政費用分別為360,000美元和240,000美元。一般和行政費用 包括員工工資、租金、差旅、辦公和雜費、轉會代理費用、諮詢、營銷、廣告和促銷費用。大幅增加的主要原因是，2022年招聘的新員工在截至2022年9月30日的9個月中的工資支出為1,173,368美元，而截至2021年9月30日的9個月為260,441美元；本期間高管和董事的股票薪酬為65,070美元，而前三個月為0美元；截至2022年9月30日的9個月的投資者關係支出為754,060美元，而截至2021年9月30日的9個月為4,225美元；廣告和促銷費用從44,000美元大幅增加。754 2021年9月30日至66,013美元截至2022年9月30日的九個月，轉讓代理和備案費用因此期間的股權融資和相關股票發行成本從截至2021年9月30日的9個月的22,037美元增加至截至2022年9月30日的9個月的38,977美元，軟件費用 在截至2022年9月30日的9個月為43,001美元，而截至2021年9月30日的9個月僅為4,375美元。保險費用，包括普通保險、健康保險和汽車保險為28美元, 租金支出從截至2021年9月30日的8,078美元增加到截至2022年9月30日的9個月的165,530美元。關聯方產生的一般和行政費用包括我們的首席執行官威廉·科爾曼·史密斯及其控制的公司收取的管理費 。關聯方行政費用的增加是由於在截至2022年9月30日期間，史密斯先生的管理費每月增加10,000美元。截至2022年9月30日的前九個月的專業費用基本保持不變，目前的九個月總計為80,200美元，而截至2021年9月30日的九個月的專業費用為74,015美元。折舊從截至2021年9月30日的9個月的19,941美元增加到截至2022年9月30日的9個月的97,854美元 ，這是由於購買了新的辦公空間以及相關的傢俱和設備。
30
其他 費用
在截至2022年9月30日的九個月內，公司報告了1,829,000美元的其他支出，包括利息支出和債務折扣攤銷5,443,450美元，被債務清償收益3,568,359美元和與PPP貸款豁免有關的46,091美元收益所抵消。於截至2021年9月30日止九個月內，本公司報告的其他開支為4,453,057美元，全部與利息開支及債務折扣攤銷有關
在截至2022年9月30日的9個月中，我們的淨虧損為4,720,774美元，被37,511美元的非控股權益應佔虧損所抵消，使本公司應佔淨虧損 達到4,683,263美元，相比之下，在截至2021年9月30日的9個月中，我們的淨虧損為5,240,865美元，減去66,233美元 ，使本公司應佔淨虧損總額達到5,174,632美元。
現金流量表
2022年和2021年9月30日
下表彙總了我們在本報告期間的現金流：
| 2022年9月30日 | 9月30日， 2021 | |||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | $ | (1,917,911 | ) | $ | (787,709 | ) | ||
| 用於投資活動的現金淨額 | (72,609 | ) | (176,690 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 | 1,404,820 | 898,146 | ||||||
| 現金減少 | (585,700 | ) | (62,253 | ) | ||||
| 現金期末 | $ | 174,091 | $ | 118,291 | ||||
用於經營活動的現金
截至2022年9月30日的9個月，經營活動使用的現金淨額為1,917,911美元，而截至2021年9月30日的9個月，經營活動使用的現金淨額為787,709美元。
在截至2022年9月30日的9個月中用於經營活動的現金 主要是由於我們的淨虧損4,720,774美元 被非現金項目所抵消，包括債務折現和發行成本5,125,104美元的攤銷，融資成本22,400美元，PPP 貸款免除46,091美元，折舊97,854美元，使用權資產攤銷16,113美元，作為 發行的普通股 融資成本22,400美元，為服務發行的普通股65,070美元，根據諮詢協議發行的普通股729,000美元 和權證行權定價重新定價17,965美元。截至2022年9月30日期間的經營活動變化包括應收賬款增加947美元，預付費用增加11,460美元，應付帳款和應計費用增加226,995美元，關聯方應付款增加163,219美元，客户存款減少34,000美元。截至2021年9月30日期間用於經營活動的現金 涉及淨虧損5,240,865美元，由債務折現4,373,277美元、折舊19,941美元、重新分類為廣告費用的固定資產4,990美元和使用權資產攤銷 520美元所抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，經營活動的變化包括：預付費用減少4,507美元，其他流動資產增加10,436美元，應付賬款和應計費用增加46,990美元，關聯方應付賬款增加149,367美元，客户存款減少132,000美元。
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用於投資活動的現金
截至2022年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為72,609美元，與設備採購有關的102,609美元 被與租賃改進相關的信貸收益30,000美元所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為176,690美元，與設備採購相關的現金為176,690美元。
融資活動提供的現金
在截至2022年9月30日的九個月內，融資活動提供的現金淨額為1,404,820美元，其中包括出售普通股的收益117,216美元，行使認股權證的收益53,752美元，關聯方的收益310,000美元，可轉換票據的收益1,199,150美元，與購買力平價貸款相關的退款1,199,150美元，在此期間免除的與購買力平價貸款相關的退款被281,000美元的可轉換票據償還 所抵消。
於截至2021年9月30日止九個月內，應收股份認購所得款項150,000美元及可轉換票據所得款項900,000美元被償還關聯方債務151,854美元所抵銷。
流動性 與資本資源
公司一直處於初創階段，其運營產生的收入不多，雖然我們在 地方有各種未來發展的合同，但不能保證未來的收入。截至2022年9月30日，公司手頭現金為174,091美元(2021年12月31日至759,791美元)，累計虧損20,775,794美元(2021年12月31日至16,092,531美元)。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，公司簽訂了各種貸款條約、可轉換票據和其他融資安排 ，通過這些安排，我們在2021財年獲得了2,108,000美元的現金淨收益。本公司預計2022財年還需要5,000,000美元，以滿足其升級後的基礎設施要求，並已在S-1表格中提交了兩份註冊聲明，以促進這一 要求，允許總資金高達15,000,000美元，這兩項要求均已被視為有效。到目前為止，本公司已收到這些股權額度下的 資金117,216美元。不能保證該公司將繼續按要求獲得融資。
在截至2022年9月30日的九個月內，公司從行使認股權證所得收益53,752美元、貸款條約協議所得收益50,000美元、可轉換票據淨收益1,149,150美元以及首席執行官為持續經營提供的本票淨收益310,000美元。
新冠肺炎大流行
最近的新冠肺炎疫情可能會對我們現有的贊助和收入協議產生持續的不利影響。迄今為止，由於大流行，根據其中某些協定實施服務的工作出現了延誤。新冠肺炎對全球金融市場造成了重大幹擾，這也可能影響我們籌集額外資本的能力。在2020年3月期間，我們在評估業務 在此期間的發展努力時，向行政支持員工發出休假通知，以努力節約資源。2020年4月，公司獲得了6,000美元的贈款，2020年5月，我們獲得了PPP 貸款和SBA貸款，用於運營，累計金額約為90,000美元。隨着最近談判的融資，公司 目前正在重新開設辦事處，並已開始招聘更多員工以及升級基礎設施要求 ，以滿足預期的客户需求。雖然最近在抗擊COVID的鬥爭中取得的進展使我們相信，大流行最嚴重的影響已經過去，但我們不能肯定地説，情況不會改變。截至本報告日期，新冠肺炎疫情的全面影響繼續演變，具有高度不確定性，仍有可能發生變化。雖然仍然存在重大的不確定性，儘管該公司已經能夠獲得融資，但新冠肺炎疫情 可能會對持續的資金及其通過與行業合作伙伴的協作開發工作以及由於COVID 19的持續影響而在收購場地方面的能力產生負面影響。為了減輕影響，該公司目前正將其 努力集中在無線和蜂窩電信部門的合同上, 以及其現有 合同中的基礎設施組件，以實現連續性和前進勢頭。
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正在進行 關注
該等未經審核的簡明綜合財務報表乃按持續經營原則編制，意味本公司將繼續在正常業務過程中變現資產及清償負債。截至2022年9月30日，公司的營運資金赤字為8,418,286美元，手頭現金約為174,091美元，累計赤字為20,775,794美元。 在截至2021年12月31日的一年中，公司簽訂了各種貸款條約、可轉換票據和其他融資安排 ，通過這些安排，我們獲得了2,108,000美元的現金淨收益。該公司預計在2023財年還需要5,000,000美元 以滿足其升級後的基礎設施要求，並已在S-1表格中提交了兩份註冊聲明以促進這一要求 ，允許總資金高達15,000,000美元，這兩項申請均已被視為有效。到目前為止，本公司已收到這些股權額度下的資金 117,516美元。在截至2022年9月30日的九個月期間，公司通過發行一系列總額為1,149,150美元的可轉換本票額外籌集了1,199,150美元 ，其中包括根據貸款條約協議提供的50,000美元。 不能保證公司將繼續按要求獲得融資。本公司作為持續經營企業的持續經營 取決於能否籌集額外的股本和/或債務融資，以及從本公司未來業務中實現盈利運營的能力。如果公司無法獲得所需的充足資本，公司可能被要求縮小範圍、推遲、 或取消部分或全部計劃運營。這些因素及其他因素令人對本公司是否有能力繼續經營下去產生極大的懷疑。
財務報表反映了由正常經常性調整構成的所有調整，管理層認為，這些調整對於公平列報所示期間的結果是必要的 。財務報表不包括與記錄資產的可回收性和分類有關的任何調整，或在公司無法繼續存在的情況下可能需要的負債金額和分類。
資產負債表外安排
我們 目前沒有表外安排。
關鍵會計政策
我們財務報表的編制要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額。在持續的基礎上，管理層根據歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的因素來評估其估計和判斷。其評估結果構成對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎。在不同的假設和情況下，實際結果可能與這些估計值不同。我們的重要會計政策在我們的財務報表附註 中進行了更全面的討論。
研究和開發成本
我們 根據ASC 730-研發向運營部門收取研發費用，但根據客户出資的合同可報銷此類費用的情況除外。這些金額沒有反映在各自期間報告的研究和開發費用中，但包括在淨銷售額中，相關成本包括在各自期間的銷售成本 中。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，我們在研究和開發成本上分別花費了零美元和7,800美元。
基於股票的薪酬
根據ASC 718-Compensation-Stock Compensation(ASC 718-補償-股票補償)，公司在基於股票的交易中接受來自員工、非僱員、董事或其他交換的權益工具的服務。 股票期權或認股權證的基於股票的補償成本在授予日根據Black-Scholes期權定價模型計算的每個工具的公允價值 進行估計。我們確認基於股票的薪酬成本是在獎勵所需服務期內按比例按直線計算的費用 。
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存量 已結清債務
在 某些情況下，本公司將發行可轉換票據，其中包含一項條款，其中轉換功能的價格按本公司普通股在場外交易市場的交易價格的固定折扣價定價。在這些情況下，除了可轉換票據的本金金額外，公司還記錄了從固定貼現轉換功能轉移到可轉換票據持有人的固定價值的股票結算債務 。截至2022年9月30日及2021年12月31日止，本公司已於可換股票據內錄得折價後淨額6,223,130美元及就若干可換股票據的已清償債務價值入賬5,075,840美元。
最近 會計聲明
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，以簡化當前對可轉換工具的指導以及實體自有股權合同的衍生品範圍例外。此外，該等修訂影響可以現金或股票結算的票據及可轉換票據的攤薄每股收益計算。此次更新還擴大了披露要求，以提高透明度。對於美國證券交易委員會申請者(不包括較小的報告公司)，此更新在2021年12月15日之後開始的財年有效，包括這些財年內的過渡期。對於所有其他實體，此更新在2023年12月15日之後 開始的財政年度生效，包括其中的過渡期。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
我們 是一家較小的報告公司，不需要提供此信息。
第 項4.控制和程序
對披露控制和程序進行評估
截至2022年9月30日，在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們根據規則13a-15(E) 和1934年證券交易法頒佈的規則15d-15(E) 對我們的披露控制和程序進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，基於下面討論的重大弱點，我們的披露控制和程序截至該日期尚未生效，以確保我們根據證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息得到記錄、處理、彙總、並在證券和交易法委員會的規則和表格中指定的時間段內報告，並且我們的披露控制旨在確保我們根據證券交易法提交或提交的報告中要求我們披露的 信息被累積並 傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或執行類似 職能的人員，以便及時就所需披露做出決定。
我們的 內部控制程序無效的原因如下：(I)與控制目標一致的職責分工不充分，因為管理層只有一個人，他是公司的首席執行官和首席財務官，以及(Ii)公司有一個由財務專家組成的正式審計委員會，因此公司在財務報告過程中缺乏董事會 的監督作用。
為了緩解上述重大缺陷，我們聘請了一位在根據公認會計準則編制財務報表方面具有豐富經驗的外部會計顧問，以協助我們編制財務報表，以確保 這些財務報表是按照公認會計準則編制的。我們將繼續監控這一行動的有效性，並做出管理層認為適當的任何改變。
我們 需要僱傭更多員工來提供更大的職責分工。目前，不可能通過增加工作人員 來實現最佳的職責分工。管理層將繼續重新評估此事，以確定改進職責分工是否可行。此外，我們需要擴大我們的董事會，將獨立成員包括在內。
展望未來，我們打算評估我們的流程和程序，並在可行和資源允許的情況下實施更改，以便 對財務報告進行更有效的控制。
財務報告內部控制變更
在本報告所述期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他信息
第 項1.法律訴訟
2019年4月2日，公司的一名供應商“原告”向奧蘭治縣加利福尼亞州高等法院提起訴訟，指控公司60%的控股子公司Green Zebra與2017財年銷售的服務和產品相關的發票未付， 包括合理價值61,899.62美元。法院於2020年1月23日核準了關於上述索賠的缺席判決，其中包括：
| 損害賠償 | $ | 61,890 | ||
| 預判利息，年利率為10% | 9,835 | |||
| 律師費 | 1,200 | |||
| 其他成本 | 505 | |||
| $ | 73,430 |
於截至2021年12月31日止年度內，本公司知悉該判決，原告對判決作出完善，並取得由Green Zebra控制的銀行賬户持有約16,282美元，其後將該筆款項發放予 原告。在截至2021年12月31日的財政年度內，又向原告支付了2,420美元。公司和原告 目前正在就索賠金額的餘額進行討論。截至本報告之日，共有54,738美元到期和應付。
除上述 以外，我們不知道有任何針對本公司的重大、現有或未決的法律訴訟，我們也沒有作為原告參與任何重大訴訟或未決訴訟。在任何訴訟中，我們的董事、高級管理人員或任何關聯公司，或任何註冊的 或實益股東，都不是敵對方或擁有與我們的利益相反的重大利益。
第 1a項。風險因素
公司是一家較小的報告公司，不需要提供此信息。
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
根據塔洛斯勝利基金關於2021年12月16日可轉換票據本金的轉換通知，公司於2022年10月1日發行了1,800,000股普通股，每股價值0.020025美元。
根據Mast Hill關於2021年11月3日可轉換票據本金的轉換通知，公司於2022年10月7日發行了1,600,000股普通股，每股價值0.020025美元。
2022年10月10日，根據塔洛斯勝利基金的轉換通知，公司發行了2,500,000股普通股，每股價值0.020025美元，涉及2021年12月16日的本金41,822.60美元和未付利息和應計利息6,489.90美元。
2022年11月3日，本公司與內華達州有限責任公司Fourth Man LLC訂立本票，其中Fourth Man同意借給本公司本金160,000美元；收購價144,000美元。 票據期限為12個月，利率為12%。票據的轉換率為0.020025美元，有待 調整。本票及隨附單據於2022年11月9日籤立。所得款項將用於， 用於運營成本和進一步執行GZ6G的業務計劃。
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2022年11月3日，Mast Hill Fund LLP向公司提供了一份轉換通知，根據該通知，他們同意將27,506.27美元的本金和4,533.73美元的到期應付利息按每股0.020025美元的價格轉換為1,600,000股公司普通股，以從某些可轉換本票的本金餘額中減少總計32,040.00美元。
2022年11月4日，該公司提交了一份登記 表格S-1中有關於2021年11月訂立的股權購買協議的聲明，根據該協議，Mast Hill Fund，L.P.(“投資者”) 同意根據購買協議的條款及條件，購買最多1,000萬美元(10,000,000.00美元)的認沽股份 。根據這項協議，公司正在登記另外50,000,000股股票，以每股0.03美元的價格進行購買。
2022年11月9日，公司與北卡羅來納州有限責任公司Janbella Group LLC簽訂了本票，Janbella同意借給公司本金54,000美元。票據的年期為12個月，利率為12%。 票據的轉換率較轉換日期前最後一個完整交易日的十個交易日內普通股的最低交易價折讓35%。本票及附隨單據已於2022年11月10日籤立，所得款項將用於用於 運營成本和進一步執行GZ6G執行其業務計劃。
除上文所述 外，本報告所涵蓋期間內並無出售未根據證券法登記的權益證券，亦未於本公司提交的8-K表格中呈報。
第 項3.高級證券違約
無
第 項4.礦山安全信息披露
不適用
第 項5.其他信息
無
物品 6.展示
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展品 數 |
展品 | |
| 10.1 | 向Fourth Man LLC發行日期為2022年11月3日的本票 | |
| 10.2 | 本公司與第四人有限責任公司於2022年11月3日訂立的證券購買協議 | |
| 10.3 | 向Fourth Man LLC發出股票認購權證 | |
| 10.4 | 本公司與Janbella Group LLC之間日期為2022年11月8日的可轉換本票 | |
| 10.5 | 本公司與Janbella Group LLC於2022年11月8日簽訂的證券購買協議 | |
| 31 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的首席執行官和首席財務官的證明 | |
| 32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第18編第1350條)第906條對首席執行官和首席財務官(首席執行官和首席財務官)的認證 | |
| 101.INS | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | XBRL分類擴展定義鏈接庫 | |
| 101.LAB | XBRL分類擴展標籤LINKBASE | |
| 101.PRE | XBRL分類擴展表示LINKBASE |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
| GZ6G 技術公司 | ||
| 日期： 2022年11月14日 | 發信人： | /s/ 威廉·科爾曼·史密斯 |
| 威廉·科爾曼·史密斯 | ||
| 首席執行幹事和首席財務官(首席執行幹事和首席財務和會計幹事) | ||
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