附件99.1
ProCaps 集團公佈2022年第三季度和九個月業績
不變貨幣淨收入 9M22年收入同比增長15%,3Q22年收入同比增長11%, 表明我們的業務需求強勁
美國邁阿密-科羅拉多州巴蘭基利亞-2022年11月14日-領先的LatAm醫療保健和製藥綜合企業集團Procaps Group S.A.(納斯達克:PROC)(“Procaps”)今天公佈了截至2022年9月30日的三個月(“3Q22”)和截至2022年9月30日的9個月(“9M22”)的財務業績。
對RX和消費者保健產品以及我們所有CDMO產品的需求仍然強勁,儘管我們面臨着具有挑戰性的宏觀前景,但毛利率仍然強勁。Procaps首席執行官Rubén Minski表示,我們 一直在繼續投資,併為公司即將到來的有機和無機增長做好準備,我們預計將看到 收入持續增長和運營槓桿改善。
亮點9M22和3Q22
產品開發和市場拓展
● | 美國的產能擴張計劃繼續按計劃進行,佛羅裏達州正在建設新的口香糖製造工廠 |
● | 西棕櫚灘提供研發服務的設施開始運營 |
● | Renewal rate of 24% in 9M22 |
● | 於9月22日在我們運營的地區推出140+ 個產品 |
● | 預計 年底前完成對Grupo Somar的收購 |
財務亮點
● | 得益於RX、OTC和CDMO產品的積極表現,2012年第三季度淨收入總計1.1億美元,同比增長3%,按不變貨幣計算增長11%。 9M22年度淨收入總計3.09億美元,與9M21相比增長9%,按不變貨幣計算增長15% 。 | |
● | Gross profit for 3Q22 increased by 9% vs. 3Q21, totaling $68 million, with a 61% gross margin, and a 17% increase in 9M22 vs. 9M21, amounting to $187 million. |
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
淨收入 | 110 | 107 | 3 | % | 308 | 283 | 9 | % | ||||||||||||||||
外匯對淨收入的影響 | (8 | ) | - | -7 | % | (16 | ) | - | -5 | % | ||||||||||||||
不變淨收入 | 118 | 107 | 11 | % | 325 | 283 | 15 | % |
管理評論
ProCaps首席執行官Ruben Minski 評論説:
第三季度的突出表現是,我們 不斷推出創新的新產品和向新地區推出產品,以及對現有產品的需求和市場份額增加。儘管宏觀經濟逆風和一些當地貨幣貶值,但我們繼續在我們的戰略上取得重大進展,即建立一個將從我們的有機和無機增長中獲益的綜合醫療組織。
新產品發佈的節奏和向新地區推出產品的節奏加在一起,在不變貨幣的基礎上在本季度實現了11%的收入增長,而在產品開發和新發布的支持下,該季度的收入增長了11%。憑藉對持續創新和國際化的強烈關注,我們將繼續 在選定的治療領域和地區擴展我們的產品組合。2022年前9個月,我們在哥倫比亞推出了40多款產品,並繼續我們的地域擴張,同期我們在該地區其他地區推出了約100款產品。
“我們在匯率不變的基礎上實現了兩位數的增長,這些結果支持了我們的信念,即我們正在對我們的業務進行必要的投資, 關鍵驅動因素和競爭優勢已經到位,可以執行我們的長期戰略,儘管存在匯率逆風。
展望未來,我們繼續預計在今年年底前完成對Grupo Somar的收購,這將標誌着我們的地區整合戰略向前邁出了重要的一步,擴大了我們在墨西哥的觸角。我們西棕櫚灘的RX產品開發設施管道一直在按預期增長,我們對未來12個月的前景持積極態度。
總而言之,雖然我們在今年下半年遇到了逆風,但我們相信,隨着我們推動增長,擴大我們的產品組合,並繼續專注於我們的彙總戰略-所有這些都是為了在 長期為我們的股東創造可持續的價值,我們處於有利地位,能夠在2023年建立顯著的增長勢頭。我期待着推動新的勢頭,實現ProCaps的巨大潛力。
Procaps首席財務官Patricio Vargas 評論説:
在公司多個治療領域的推動下,截至2022年第三季度,我們的收入在不變貨幣的基礎上比去年同期增長了11%,前九個月增長了15%。我們相信,隨着宏觀經濟環境的正常化,我們在執行增長戰略方面的持續紀律,加上我們核心業務運營的穩健性,將為我們的持續增長做好準備。
過去幾個月我們部分市場的貨幣貶值對我們的第三季度收入造成了負面影響,與2021年第三季度相比,我們的收入減少了800萬美元,與去年同期相比,我們在今年前九個月的收入減少了1600萬美元。
受第三季度投資組合的積極影響,我們在3Q22和9M22的毛利率保持在61% 。
2
為了應對過去幾個月我們一直面臨的特定逆風,我們一直在積極尋找新的方法來加強我們的多管齊下的增長戰略,我們預計 將繼續在我們的核心市場實現增長,創造強勁的現金收入,最終實現利潤。
我們未來的戰略將繼續 優先使用我們的資本,重點是通過為我們的內部研發和創新計劃提供資金,對我們的業務進行再投資 。隨着我們為建立必要的增長基礎而做出的巨大努力,包括我們最近宣佈的收購,我相信我們能夠很好地實現我們的近期和長期目標。
展望22年第四季度和2023年,我們預計將看到持續的挑戰和不確定性,例如美國和歐洲可能出現的經濟衰退、供應鏈中斷,以及我們運營的市場中貨幣的持續貶值。
儘管有這些可能性,但我們相信,我們業務的多樣性、我們應對這些挑戰的努力以及公司各個層面的持續擴張,使我們能夠應對未來的潛在挑戰,並繼續我們的增長。中期增長前景受到我們產品線的積極推動,而產品線對於維持我們的增長至關重要。
創新與發佈
總研發費用,包括資本化為無形資產的金額,在22年第三季度總計700萬美元,佔同期總淨收入的6%。對於9M22,總研發費用總計2000萬美元(佔淨收入的7%)。
我們的續約率(過去36個月推出的新產品的淨收入的百分比 )在9M22期間為24%。發佈取決於監管機構的註冊批准,我們可能會根據批准的時間按季度進行分階段。我們的目標仍然是25%。僅從第三季度來看, 續約率為30%。
我們已經在該地區註冊了160多種產品, 我們有180種產品正在註冊過程中。
今年前九個月推出的產品推廣進展順利,突出表現在Aludel、Dolofen Flu、Mentsi和Papilo Care在哥倫比亞。看看Geo Expansion 發佈的產品,女性健康、心血管和胃腸產品也按照預期增長表現良好。
2022年第三季度和2022年9個月 財務業績
淨收入
22季度淨收入總計1.104億美元,而2011年第三季度淨收入為1.068億美元,同比增長3.3%。在匯率不變的基礎上,從2011年第三季度到22年第三季度,淨收入增長了10.9%。
增長的主要原因是NextGel和CASAND業務部門的積極表現 ,本季度受到宏觀經濟逆風的負面影響,特別是Procaps運營所在國家的一些當地貨幣貶值 以及供應鏈挑戰,例如價格上漲和供應商 交貨延遲導致延交訂單。
9M22的淨收入總計3.085億美元,而9M21的淨收入為2.832億美元,增長了8.9%。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21增長14.6%至 9M22。
3
按戰略業務部門劃分的淨收入如下:
3Q22 | %NR | 3Q22* | 3Q21 | %NR | Δ% | Δ%* | ||||||||||||||||||||||
能 | 14.4 | 13.1 | % | 14.5 | 14.1 | 13.2 | % | 2.3 | % | 2.5 | % | |||||||||||||||||
CASAND | 17.7 | 16.0 | % | 17.9 | 13.2 | 12.3 | % | 34.7 | % | 36.2 | % | |||||||||||||||||
糖尿病 | 5.0 | 4.5 | % | 5.7 | 7.3 | 6.8 | % | -31.4 | % | -21.9 | % | |||||||||||||||||
NextGel | 36.4 | 33.0 | % | 38.5 | 31.4 | 29.4 | % | 15.9 | % | 22.5 | % | |||||||||||||||||
哥倫比亞的Procaps | 36.8 | 33.4 | % | 41.9 | 40.9 | 38.3 | % | -9.9 | % | 2.5 | % | |||||||||||||||||
淨收入合計 | 110.4 | 100.0 | % | 118.5 | 106.8 | 100.0 | % | 3.3 | % | 10.9 | % |
9M22 | %NR | 9M22* | 9M21 | %NR | Δ% | Δ%* | ||||||||||||||||||||||
能 | 42.5 | 13.8 | % | 42.6 | 31.2 | 11.0 | % | 36.5 | % | 36.7 | % | |||||||||||||||||
CASAND | 47.4 | 15.4 | % | 47.8 | 38.3 | 13.5 | % | 23.7 | % | 24.8 | % | |||||||||||||||||
糖尿病 | 15.5 | 5.0 | % | 17.1 | 20.4 | 7.2 | % | -23.8 | % | -16.1 | % | |||||||||||||||||
NextGel | 94.7 | 30.7 | % | 97.8 | 83.9 | 29.6 | % | 12.9 | % | 16.6 | % | |||||||||||||||||
哥倫比亞的Procaps | 108.3 | 35.1 | % | 119.2 | 109.5 | 38.6 | % | -1.1 | % | 8.9 | % | |||||||||||||||||
淨收入合計 | 308.5 | 100.0 | % | 324.5 | 283.2 | 100.0 | % | 8.9 | % | 14.6 | % |
* | 不變貨幣基礎 |
中美洲北美(CAN)
22財年第三季度,CAN業務部門的淨收入為1,440萬美元,較21財年第三季度增長2.3%,這主要是由於處方產品的表現,如Muvett和Citrael 以及新產品的推出。來自21季度的訂單高於預期,導致了更高的比較基數。
9M22的淨收入總計4250萬美元,與9M21相比增長了36.5%,這受到我們在危地馬拉和尼加拉瓜的業績的積極影響,這兩個地區的銷售額實現了兩位數的增長,並通過擴大產品組合加強了促銷路線,特別是在胃腸、心血管和女性護理治療領域。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21增長到9M22,增幅為36.7%。
中美洲、南美洲和安第斯地區 (CASAND)
22財年第三季度,CASAND業務部門的淨收入總計1,770萬美元,較21財年第三季度增長34.7%,這主要是由於Alercet D和Gestavit DHA等市場份額的增加以及Fortzink Ultra、DayFlu Active等新產品的推出,繼續加強了關鍵 成長型市場的現有品牌。
4
多米尼加共和國和厄瓜多爾等國表現積極,實現了兩位數的增長。
9M22與9M21相比,淨收入增長23.7%,總計4740萬美元,這得益於更高的總體需求和新產品的推出。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21增長到9M22,增幅為24.8%。
在22年第二季度,我們在幾個國家和地區推出了有氧運動產品線,重點是擁有Unigel專利技術的Ferovas和Mentsi。銷售額在22年第三季度開始上升。
糖尿病
與第21季度相比,Diabetrics的淨收入下降了31.4%。在匯率不變的基礎上,淨收入從21季度到22季度下降了21.9%
由於設備供應商的問題,我們的一種胰島素產品在我們的工廠延遲了6個月。我們現在已經開始銷售該產品,初步跡象表明該產品正在逐步推廣和被接受,前景看好。
這一業務部門還受到哥倫比亞國家食品和藥物監督研究所(Invima)延遲註冊某些產品的負面影響,因為它們存在一些網絡安全問題 ,幾個註冊過程被延誤。我們原本希望推出幾款後續產品來取代舊版本,但我們目前還無法做到這一點。
由於貨幣貶值和成本增加,我們正尋求在私營部門和其他EPS中開發新的渠道,以保持利潤率並長期維持業務。
9M22的淨收入總計1,550萬美元,與9M21相比下降了23.8%,原因與上文解釋的相同。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21下降到9M22,降幅為16.1%。
將此業務模式推廣到其他國家/地區的工作正在按計劃進行,我們預計將於2023年上半年推出。
NextGel
NextGel業務部門在22財年第三季度的淨收入為3,640萬美元,較21財年第三季度增長15.9%,主要得益於與一些合作伙伴推出新產品、增加現有產品的銷售額和增加產品開發服務,這將支持我們未來的增長。按不變貨幣計算 從21季度到22季度,淨收入增長了22.5%
9M22的淨收入總計9,470萬美元,增長12.9%,這主要是因為該地區對製藥生產的強勁需求,以及與地區和全球現有合作伙伴的投資組合擴展。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21增加到9M22,增幅為16.6%。
哥倫比亞的Procaps
Procaps哥倫比亞部門在22財年第三季度的淨收入總計3,680萬美元,較21財年第三季度下降9.9%,受貨幣貶值以及ICU最相關的臨牀專業產品銷售速度放緩的影響,原因是經銷商的庫存週期高於正常水平。在匯率不變的基礎上,從21季度到22季度,淨收入增長了2.5%。
5
與9M21相比,Farma Procaps和VitalCare業務部門在9M22的銷售額增長了20%以上,這主要是由於其在市場上的領先品牌,如Gestavit、雪鐵龍、Muvett S和其他品牌的需求增加,以及新產品的表現。
受哥倫比亞比索貶值的負面影響,9M22年度淨收入總計1.083億美元, 下降1.1%。在匯率不變的基礎上,淨收入從9M21增長到9M22,增幅為8.9% 。
毛利
22季度毛利潤增長530萬美元,增幅為8.5%,與21季度的6,230萬美元相比,增長了8.5%。
9M22的毛利潤增長了17.0%,9M22的毛利潤從9M21的1.601億美元增加到187.3美元。
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
淨收入 | 110.4 | 106.8 | 3.3 | % | 308.5 | 283.2 | 8.9 | % | ||||||||||||||||
齒輪齒 | (42.8 | ) | (44.6 | ) | -3.9 | % | (121.1 | ) | (123.2 | ) | -1.6 | % | ||||||||||||
毛利 | 67.6 | 62.3 | 8.5 | % | 187.3 | 160.1 | 17.0 | % | ||||||||||||||||
毛利率 | 61.2 | % | 58.3 | % | 292.0 bps | 60.7 | % | 56.5 | % | 421.2 bps |
2012年第三季度的毛利率為61.2%,9M22的毛利率為60.7%,與9M21相比增長了421.2個基點。
運營費用
22財年第三季度的運營支出總額為5,990萬美元,與我們對品牌的投資保持一致,以擴大市場份額,構建結構,併為公司未來的增長做好準備。9M22的運營費用總計為1.626億美元。
SG&A在22財年第三季度總計5,020萬美元,較21財年第三季度增長14.5%,佔總淨收入的45.5%。在9M22,SG&A總額為1.494億美元,增長18.7%(佔總淨收入的48.4%)。
3Q22 | %NR | 3Q21 | %NR | Δ% | 9M22 | %RL | 9M21 | %RL | Δ% | |||||||||||||||||||||||||||||||
銷售 和營銷費用 | (25.9 | ) | 23.4 | % | (22.8 | ) | 21.4 | % | 13.3 | % | (71.7 | ) | 23.2 | % | (61.2 | ) | 21.6 | % | 17.2 | % | ||||||||||||||||||||
管理費用 | (24.3 | ) | 22.0 | % | (21.0 | ) | 19.7 | % | 15.8 | % | (77.7 | ) | 25.2 | % | (64.7 | ) | 22.8 | % | 20.2 | % | ||||||||||||||||||||
其他 費用 | (9.7 | ) | 8.8 | % | (75.0 | ) | 70.2 | % | -87.1 | % | (13.2 | ) | 4.3 | % | (77.1 | ) | 27.2 | % | -82.9 | % | ||||||||||||||||||||
運營費用總額 | (59.9 | ) | 54.3 | % | (118.9 | ) | 111.3 | % | -49.6 | % | (162.6 | ) | 52.7 | % | (203.0 | ) | 71.7 | % | -19.9 | % |
22財年第三季度銷售和營銷費用總計2590萬美元,較21財年第三季度增長13.3%。在9M22,增長了17.2%,從9M21的6120萬美元增加到7170萬美元。這兩個時期的增長主要是由於大流行後事件和商業努力的迴歸,特別是在卡桑德,以支持收入增長,以及為西棕櫚灘工廠招聘人員。
6
22財年第三季度的管理費用總額為2,430萬美元,較21財年第三季度增長15.8%,主要原因是人員成本增加,包括與上市公司相關的成本,以及與法律和諮詢服務相關的專業費用增加。它還受到與未來增長的公司結構 相關的成本的影響。在9M22期間,總行政費用為7770萬美元,比9M21增加20.2%。
其他費用主要與22財年第三季度匯率差異(約1,300萬美元)的影響有關,主要受哥倫比亞比索對美元貶值約15%的影響。2021年有一筆與業務合併相關的一次性上市費用。指Procaps從Union收到的被視為 上市服務,即根據IFRS 2基於股份支付的要求,公司向Union股東發行的與業務合併相關的普通股的被視為成本超出從Union獲得的淨資產之間的差額。
貢獻保證金
貢獻利潤由毛利潤減去 銷售和營銷費用確定。這是瞭解每個業務部門表現的重要指標。
3Q22 | %NR | 3Q22* | 3Q21 | %NR | Δ% | Δ%* | ||||||||||||||||||||||
能 | 3.2 | 7.7 | % | 3.2 | 5.4 | 12.8 | % | -40.6 | % | -40.6 | % | |||||||||||||||||
CASAND | 8.1 | 19.3 | % | 8.2 | 4.9 | 11.6 | % | 65.1 | % | 67.4 | % | |||||||||||||||||
糖尿病 | 1.9 | 4.5 | % | 2.1 | 1.9 | 4.6 | % | -4.1 | % | 5.9 | % | |||||||||||||||||
NextGel | 16.0 | 38.3 | % | 17.3 | 17.7 | 41.9 | % | -9.6 | % | -2.0 | % | |||||||||||||||||
哥倫比亞的Procaps | 12.6 | 30.2 | % | 15.2 | 12.3 | 29.1 | % | 2.6 | % | 23.8 | % | |||||||||||||||||
總供款邊際 | 41.7 | 100.0 | % | 45.9 | 42.1 | 100.0 | % | -1.1 | % | 9.0 | % |
9M22 | %NR | 9M22* | 9M21 | %NR | Δ% | Δ%* | ||||||||||||||||||||||
能 | 11.6 | 10.0 | % | 11.6 | 9.9 | 10.0 | % | 17.5 | % | 17.7 | % | |||||||||||||||||
CASAND | 19.9 | 17.2 | % | 20.1 | 13.9 | 14.0 | % | 43.6 | % | 45.1 | % | |||||||||||||||||
糖尿病 | 3.2 | 2.8 | % | 3.6 | 4.5 | 4.5 | % | -28.5 | % | -20.2 | % | |||||||||||||||||
NextGel | 43.7 | 37.7 | % | 45.7 | 37.8 | 38.3 | % | 15.4 | % | 20.8 | % | |||||||||||||||||
哥倫比亞的Procaps | 37.5 | 32.3 | % | 42.7 | 33.7 | 34.1 | % | 11.1 | % | 26.6 | % | |||||||||||||||||
總供款邊際 | 115.8 | 100.0 | % | 123.7 | 98.9 | 100.0 | % | 17.2 | % | 25.1 | % |
* | 不變貨幣基礎 |
與9M21相比,CASAND、NextGel和Procaps哥倫比亞業務 部門在9M22的貢獻利潤率顯著提高,這受到我們持續的投資組合盈利能力評估工作的積極影響。
在22年第三季度,NextGel本季度的貢獻利潤率 受到與佛羅裏達州新生產設施(Sofgen Pharmtics WPB和Miramar Funtrition工廠)相關的所有費用的影響,這些設施正在整合其所有業務。CAN貢獻利潤率受到營銷和推廣費用增加的影響,其中包括醫療樣本、媒體投資和ProCaps體驗活動(推廣RX 產品組合的活動)。這主要是對主要集中在22年第三季度的費用進行分期,如活動和營銷促銷。
7
CASAND的貢獻利潤率在本季度也出現了顯著的改善,這受到多米尼加共和國銷售更好的混合產品和收入總體增加的積極影響。Procaps哥倫比亞在不變貨幣方面表現出顯著改善。Diabetrics還顯示不變貨幣有所改善, 受到上述收入影響的負面影響。
EBITDA
調整後的EBITDA1 22年第3季度的總收入為2,290萬美元,與21季度的2,530萬美元相比下降了9.5%。在9M22,調整後的EBITDA總額為5960萬美元, 與9M21相比增長了3.0%。
受SG&A費用增加的影響,調整後的EBITDA利潤率在22季度為20.7%。
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
淨收入 | 22.6 | (110.8 | ) | 不適用。 | 32.1 | (128.5 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
財務費用 | (22.7 | ) | 50.7 | 不適用。 | (18.5 | ) | 79.2 | 不適用。 | ||||||||||||||||
所得税 | 7.8 | 3.6 | 118.9 | % | 11.1 | 6.3 | 75.0 | % | ||||||||||||||||
D&A | 4.0 | 4.5 | -10.0 | % | 12.4 | 13.4 | -7.3 | % | ||||||||||||||||
EBITDA | 11.7 | (52.2 | ) | 不適用。 | 37.1 | (29.5 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
掛牌費用1 | - | 73.9 | 不適用。 | - | 73.9 | 不適用。 | ||||||||||||||||||
外匯換算調整2 | 9.0 | 0.6 | 1444.4 | % | 12.2 | 2.3 | 422.2 | % | ||||||||||||||||
交易費用3 | 1.3 | 1.4 | -6.2 | % | 7.4 | 7.2 | 2.59 | % | ||||||||||||||||
其他費用4 | 0.9 | 1.5 | -41.1 | % | 3.0 | 3.9 | -24.6 | % | ||||||||||||||||
調整後的EBITDA | 22.9 | 25.3 | -9.5 | % | 59.6 | 57.8 | 3.0 | % | ||||||||||||||||
調整後EBITDA利潤率 | 20.7 | % | 23.6 | % | -293.8 bps | 19.3 | % | 20.4 | % | -110.2 bps |
財務費用
受以託管方式持有的Procaps普通股公允價值淨額的影響,22季度財務支出淨額共計2,270萬美元,這是一個非現金項目。剔除這一影響,淨財務支出總計700萬美元,主要受利息支出的影響(22年第3季度為630萬美元)。
1 | 上表-EBITDA-顯示了調整後的EBITDA和淨收益的對賬,公司認為這是最具可比性的IFRS衡量標準,與調整後的EBITDA相比。有關詳細的調整説明,請參閲附錄中的“對賬” 一節。 |
8
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
銀行開支及收費 | (0.3 | ) | (0.5 | ) | -25.8 | % | (1.1 | ) | (1.8 | ) | -36.8 | % | ||||||||||||
其他財務費用 | (0.4 | ) | (0.1 | ) | 169.5 | % | (0.8 | ) | (0.5 | ) | 54.9 | % | ||||||||||||
託管持有的股份的公允價值淨收益 | 28.6 | - | - | 36.3 | - | - | ||||||||||||||||||
認股權證負債的公允價值淨收益 | 1.2 | - | - | 1.8 | - | - | ||||||||||||||||||
利息支出 | (6.3 | ) | (50.1 | ) | -87.4 | % | (17.6 | ) | (76.9 | ) | -77.1 | % | ||||||||||||
財務費用淨額 | 22.7 | (50.7 | ) | 不適用。 | 18.5 | (79.2 | ) | 不適用。 |
淨收入
ProCaps報告22財年第三季度淨收益為2260萬美元 ,而21財年第三季度淨虧損為1.108億美元。
9M22的淨收益總計3210萬美元,而9M21的淨虧損為1.285億美元。
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
息税前利潤 | 7.6 | (56.6 | ) | 不適用。 | 24.7 | (42.9 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
財務費用淨額 | 22.7 | (50.7 | ) | 不適用。 | 18.5 | (79.2 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
EBT | 30.4 | (107.3 | ) | 不適用。 | 43.2 | (122.1 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
所得税 | (7.8 | ) | (3.6 | ) | 119 | % | (11.1 | ) | (6.3 | ) | 75 | % | ||||||||||||
淨收入 | 22.6 | (110.8 | ) | 不適用。 | 32.1 | (128.5 | ) | 不適用。 |
負債
截至2022年9月30日,我們的總債務為2.539億美元,而截至2021年12月31日的總債務為2.534億美元。
債務總額主要包括優先債券1,133百萬元、其他貸款6,120萬元及銀團貸款4,040萬元。總債務的平均成本為8.5%。
截至2022年9月30日,現金總額為2,720萬美元 ,而截至2021年12月31日,現金總額為7,210萬美元,主要受營運資本增加以緩解一些供應鏈挑戰(約1,000萬美元)、上市公司費用增加以及為 和併購項目融資(約1,500萬美元)和擴張資本支出(約7萬美元)以支持未來增長的影響。
9
截至2022年9月30日的淨債務總額為2.266億美元,其中約67.3%為長期債務。
9M22 | YE 2021 | |||||||
短期 | 83.0 | 74.6 | ||||||
長期 | 170.8 | 178.7 | ||||||
總債務 | 253.9 | 253.4 | ||||||
現金和現金等價物。 | 27.2 | 72.1 | ||||||
淨債務 | 226.6 | 181.3 | ||||||
調整後的EBITDA LTM | 101.4 | 99.7 | ||||||
淨債務/調整息税前利潤 | 2.2 | x | 1.8 | x |
過去12個月的淨債務/調整後EBITDA 22年第三季度為2.2倍,而截至2021年12月31日的年度為1.8倍。
資本支出(“資本支出”)
截至2022年9月30日,資本支出總額為2310萬美元,其中包括1530萬美元的房地產、廠房和設備(PP&E)(佔淨收入的5.0%)和780萬美元的無形資本支出(佔淨收入的2.5%)。
PP&E CAPEX主要是指為Fty trion建造新的Miramar工廠,增加我們工廠的裝機容量和擴大分析實驗室的能力。
無形資本支出主要是指對新產品開發的投資和產品的衞生註冊費。
這些投資與我們的戰略增長計劃 保持一致,以提高產能、設施改進和提高開發新產品的能力。
9M22 | %NR | 2021 | %NR | Δ% | ||||||||||||||||
無形資本支出 | 7.8 | 2.5 | % | 5.9 | 1.4 | % | 31.5 | % | ||||||||||||
PP&E資本支出 | 15.3 | 5.0 | % | 10.9 | 2.7 | % | 39.9 | % | ||||||||||||
資本支出總額 | 23.1 | 7.5 | % | 16.8 | 4.1 | % | 36.9 | % |
10
現金流
9M22期間經營活動的現金流為2,200萬美元,主要受營運資金變化的影響,特別是由於庫存、資本支出和研發投資的增加。
9M22 | 9M21 | Δ% | ||||||||||
會計EBITDA | 37.1 | (29.5 | ) | 不適用。 | ||||||||
現金流的其他調整 | 4.1 | 79.4 | -94.9 | % | ||||||||
營運資金的變動 | (13 | ) | 4.8 | 不適用。 | ||||||||
運營現金 | 27.9 | 54.7 | -49.0 | % | ||||||||
支付的利息 | (1.3 | ) | (1.4 | ) | -8.2 | % | ||||||
收到的股息 | - | 0.3 | 不適用。 | |||||||||
已繳納所得税 | (4.6 | ) | (2.7 | ) | 69.3 | % | ||||||
營運現金流 | 22.0 | 50.9 | -56.7 | % | ||||||||
資本支出與研發投資 | (20.5 | ) | (16.8 | ) | 22.2 | % | ||||||
自由現金流 | 1.5 | 34.1 | -95.6 | % | ||||||||
融資現金流 | (41.5 | ) | 76.4 | 不適用。 | ||||||||
現金增加(減少) | (40.0 | ) | 110.6 | 不適用。 |
現金轉換週期為111天(1.344億美元)。
(天) | 4Q21 | 1Q22 | 2Q22 | 3Q22 | ||||||||||||
應收賬款(DSO) | 103 | 96 | 100 | 107 | ||||||||||||
庫存(DIO) | 70 | 85 | 83 | 83 | ||||||||||||
供應商(DPO) | 75 | 78 | 76 | 79 | ||||||||||||
營運資金 | 98 | 103 | 107 | 111 |
關於ProCaps Group
Procaps Group,S.A.(以下簡稱“Procaps”)(納斯達克代碼: proc)是一家藥品和保健解決方案、藥品和醫院用品的開發商,業務遍及五大洲50多個國家和地區。ProCaps在美洲的13個國家和地區有直接業務,有超過5,300名員工在可持續的模式下工作。Procaps開發、製造和營銷非處方藥(OTC)藥品和處方藥、營養補充劑和高效臨牀解決方案。欲瞭解更多信息,請訪問www.proapsgroup.com或Procaps Group的投資者關係網站Investor.procapsgroup.com。
11
附錄
非國際財務報告準則財務計量的使用
我們的管理層使用並披露EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、淨債務與調整後的EBITDA比率、貢獻利潤率和按不變貨幣計算的淨收入,這些都是非國際財務報告準則的財務信息,用於評估我們在不同時期的經營業績並用於業務規劃。我們相信 這些非國際財務報告準則財務指標的陳述對投資者很有用,因為它提供了更多信息,以便於比較歷史經營業績,確定基本經營業績的趨勢,並提供關於我們如何評估業務的更多洞察力和透明度 。這些非國際財務報告準則並不意味着孤立地考慮或替代根據國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則(“IFRS”)列報的財務信息,而應被視為對我們根據國際財務報告準則 列報的財務信息的補充和補充。
EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率 和淨債務與調整後EBITDA比率
我們將EBITDA定義為扣除利息費用、淨額、所得税費用以及折舊和攤銷前的利潤(虧損)。我們將調整後EBITDA定義為進一步調整的EBITDA ,以剔除因新冠肺炎疫情而產生的某些單獨成本、與第二代聯合收購公司(“Union”)的業務合併(“業務合併”)相關的某些交易成本、與業務合併相關的某些上市 費用、與業務轉型舉措相關的某些成本、某些 外幣兑換調整和某些其他財務成本,以及公司可能不時認為適當的其他非經常性非運營或非常項目。我們還報告調整後EBITDA佔淨收入的百分比作為額外衡量標準 因此投資者可以評估我們調整後的EBITDA利潤率。EBITDA、經調整EBITDA或經調整EBITDA利潤率均未根據公認會計原則(“GAAP”)或國際財務報告準則列報,均為非國際財務報告準則財務計量。
我們使用EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA 利潤率和淨債務與調整後的EBITDA比率進行運營和財務決策,並相信這些衡量標準在評估我們的業績時很有用,因為它們剔除了我們不認為是我們經營業績指標的某些項目。EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和淨債務與調整後的EBITDA比率也被我們的許多投資者和其他感興趣的各方用來評估我們在報告期內的運營和財務表現。我們認為,EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和淨債務與調整後的EBITDA比率的列報為投資者提供了有用的信息,因為它使我們能夠 瞭解我們內部用於運營決策、預算編制、評估收購目標和評估我們的運營業績的關鍵指標。
EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率、 和淨債務與調整後EBITDA比率不是國際財務報告準則所確認的術語,不應被視為淨收益 (虧損)、經營活動現金流量或其他收入或現金流量表數據的替代品。這些措施作為分析性工具具有侷限性,不應孤立地加以考慮,也不應替代《國際財務報告準則》中報告的我們對結果的分析。我們強烈鼓勵 投資者全面審查我們的財務報表,不要依賴任何單一的財務指標。
由於非IFRS財務指標不是標準化的,我們定義的EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率和淨債務與調整後EBITDA比率可能無法與其他公司報告的類似 標題指標進行比較。因此,可能無法將我們使用的這些非國際財務報告準則財務指標與其他公司使用的財務指標進行比較。
附錄A-1
投資組合概述
Procaps的產品組合由5個業務線組成:NextGel、糖尿病、Farma Procaps、臨牀專科和生命護理。
NextGel
NextGel是ProCaps的iCDMO(集成合同開發和製造組織)部門。我們開發和製造專有的SoftGel技術,如Unigel、Versagel、ChewGel、G-Tabs和專用口香糖。我們出口到50多個國家,並與全球和地區的製藥公司合作。這是獨家的 B2B渠道。
糖尿病
糖尿病是糖尿病患者的健康解決方案 。它是一個以患者為中心的解決方案,提供全面的產品組合和差異化服務。此解決方案 在哥倫比亞提供,我們預計從2023年開始在中美洲和墨西哥推出。
Farma Procaps
Farma Procaps生產、製造和銷售品牌處方藥。它代表着一個高增長的產品組合,專注於九個治療領域:女性護理產品、止痛、皮膚護理、消化健康、生長和發育、心臟病學、視力護理、中樞神經系統和呼吸系統。
臨牀專科
臨牀專科業務線為醫院和診所開發、製造和銷售高複雜性藥物,如抗生素、血栓、免疫抑制劑、腫瘤學和止痛藥產品。
維他命護理
VitalCare業務線通過專注於高流行治療領域的廣泛產品組合開發、製造、銷售非處方藥消費者保健產品,包括胃腸、皮膚護理、咳嗽、感冒、止痛藥、泌尿科以及維生素、礦物質和補充劑。
我們的Farma Procaps、VitalCare和臨牀專科 業務部門屬於三個業務部門:CAN、CASAND和PROCAPS哥倫比亞。
PROCAPS哥倫比亞主要服務於哥倫比亞市場;CAN主要服務於洪都拉斯、尼加拉瓜、薩爾瓦多、美國和危地馬拉市場;CASAND主要服務於巴拿馬、哥斯達黎加、厄瓜多爾、多米尼加共和國、祕魯和玻利維亞市場。
附錄A-2
EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率的對賬
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
3Q22 | 3Q21 | Δ% | 9M22 | 9M21 | Δ% | |||||||||||||||||||
淨收入 | 22.6 | (110.8 | ) | 不適用。 | 32.1 | (128.5 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
財務費用 | (22.7 | ) | 50.7 | 不適用。 | (18.5 | ) | 79.2 | 不適用。 | ||||||||||||||||
所得税 | 7.8 | 3.6 | 118.9 | % | 11.1 | 6.3 | 75.0 | % | ||||||||||||||||
D&A | 4.0 | 4.5 | -10.0 | % | 12.4 | 13.4 | -7.3 | % | ||||||||||||||||
EBITDA | 11.7 | (52.2 | ) | 不適用。 | 37.1 | (29.5 | ) | 不適用。 | ||||||||||||||||
掛牌費用1 | - | 73.9 | 不適用。 | - | 73.9 | 不適用。 | ||||||||||||||||||
FX 轉換調整2 | 9.0 | 0.6 | 1444.4 | % | 12.2 | 2.3 | 422.2 | % | ||||||||||||||||
交易費用3 | 1.3 | 1.4 | -6.2 | % | 7.4 | 7.2 | 2.59 | % | ||||||||||||||||
其他費用4 | 0.9 | 1.5 | -41.1 | % | 3.0 | 3.9 | -24.6 | % | ||||||||||||||||
調整後的EBITDA | 22.9 | 25.3 | -9.5 | % | 59.6 | 57.8 | 3.0 | % | ||||||||||||||||
調整後EBITDA利潤率 | 20.7 | % | 23.6 | % | -293.8 bps | 19.3 | % | 20.4 | % | -110.2 bps |
(1) | 上市費用7,390萬美元,與Procaps從Union獲得的視為上市服務相關,這是本公司向Union股東發行的與業務合併相關的普通股的視為成本 超出從Union獲得的淨資產之間的差額。根據IFRS 2股份支付的要求 |
(2) | 外幣折算調整是指將我們某些子公司的貨幣餘額從美元折算為這些子公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的本位幣而產生的匯兑損失。 |
(3) | 交易費用主要包括(I)諮詢和法律費用以及與運營有關的費用,金額為330萬美元(Ii)諮詢 和與收購和其他交易有關的法律費用和費用,金額為 230萬美元,(Iii)董事及高級保單保險因業務合併而產生的增量保單保險成本 為90萬美元。 |
(4) | 其他費用包括在截至2022年9月30日的六個月內實施的業務轉型計劃。 |
使用恆定貨幣
由於匯率是瞭解期間間比較的一個重要因素,我們相信,除了IFRS報告的業績外,在不變貨幣基礎上列報某些財務指標和結果有助於提高投資者 瞭解我們的經營業績並評估我們與前幾個時期相比的表現的能力。不變貨幣信息 是非國際財務報告準則的財務信息,它比較期間之間的結果,就好像匯率在一段時間內保持不變。 我們使用不變貨幣基礎上的結果作為評估我們業績的一種衡量標準。我們目前按固定匯率 列報淨收入。我們通過使用前期(截至2021年9月30日的9個月)外幣匯率計算截至2022年9月30日的9個月的9個月末期間來計算不變貨幣。在截至2021年9月30日的9個月裏,我們運營的主要地區市場的功能性外幣,如哥倫比亞比索和巴西雷亞爾,在不變貨幣基礎上進行了調整,匯率分別為1美元兑3,697.10科普和1美元兑5.3317雷亞爾。 我們通常指的是在不變貨幣基礎上計算的此類金額,以排除匯率的影響。這些結果 應作為對根據《國際財務報告準則》報告的結果的補充,而不是替代。按不變貨幣計算的業績 在我們公佈時,可能無法與其他公司使用的類似名稱衡量標準相比較,也不是根據國際財務報告準則提出的業績衡量標準 。
貢獻 利潤率
我們將貢獻毛利 定義為毛利減去銷售費用。貢獻利潤率是我們用來評估我們的盈利能力的關鍵業績指標之一。 我們認為,與製藥行業的其他公司相比,貢獻利潤率對於投資者評估我們的經營業績很有用。 因為該行業的公司通常使用類似的衡量標準。
附錄A-3
下表提供了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的毛利潤與貢獻利潤率的對賬。
美元/百萬美元 | 3Q21 | 9M22 | 3Q22 | 9M22 | ||||||||||||
NextGel | ||||||||||||||||
淨收入 | 31.4 | 83.9 | 36.4 | 94.7 | ||||||||||||
齒輪齒 | (13.8 | ) | (39.1 | ) | (16.8 | ) | (41.7 | ) | ||||||||
毛利 | 17.7 | 44.8 | 19.6 | 53.0 | ||||||||||||
毛利率% | 56.2 | % | 53.4 | % | 53.8 | % | 56.0 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (2.7 | ) | (9.7 | ) | (3.6 | ) | (9.3 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 14.9 | 35.1 | 16.0 | 43.7 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 47.6 | % | 41.9 | % | 43.8 | % | 46.1 | % | ||||||||
- | - | |||||||||||||||
ProCaps列 | ||||||||||||||||
淨收入 | 40.9 | 109.5 | 36.8 | 108.3 | ||||||||||||
齒輪齒 | (20.4 | ) | (54.4 | ) | (16.8 | ) | (48.9 | ) | ||||||||
毛利 | 20.4 | 55.1 | 20.1 | 59.4 | ||||||||||||
毛利率% | 50.0 | % | 50.3 | % | 54.4 | % | 54.9 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (8.1 | ) | (21.3 | ) | (7.4 | ) | (21.9 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 12.3 | 33.7 | 12.6 | 37.5 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 30.1 | % | 30.8 | % | 34.2 | % | 34.6 | % | ||||||||
0 | % | 0 | % | |||||||||||||
能 | ||||||||||||||||
淨收入 | 14.1 | 31.2 | 14.4 | 42.5 | ||||||||||||
齒輪齒 | (4.1 | ) | (9.5 | ) | (5.6 | ) | (15.5 | ) | ||||||||
毛利 | 10.1 | 21.7 | 8.8 | 27.1 | ||||||||||||
毛利率% | 71.3 | % | 69.5 | % | 61.2 | % | 63.6 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (4.7 | ) | (11.8 | ) | (5.6 | ) | (15.5 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 5.4 | 9.9 | 3.2 | 11.6 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 38.1 | % | 31.6 | % | 22.1 | % | 27.2 | % | ||||||||
0 | 0 | |||||||||||||||
CASAND | ||||||||||||||||
淨收入 | 13.2 | 38.3 | 17.7 | 47.4 | ||||||||||||
齒輪齒 | (2.5 | ) | (8.4 | ) | (1.7 | ) | (6.8 | ) | ||||||||
毛利 | 10.7 | 29.9 | 16.0 | 40.6 | ||||||||||||
毛利率% | 81.3 | % | 78.1 | % | 90.3 | % | 85.7 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (5.8 | ) | (16.0 | ) | (7.9 | ) | (20.7 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 4.9 | 13.9 | 8.1 | 19.9 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 37.1 | % | 36.2 | % | 45.5 | % | 42.0 | % | ||||||||
0 | 0 | |||||||||||||||
糖尿病 | ||||||||||||||||
淨收入 | 7.3 | 20.4 | 5.0 | 15.5 | ||||||||||||
齒輪齒 | (3.8 | ) | (11.8 | ) | (1.9 | ) | (8.3 | ) | ||||||||
毛利 | 3.4 | 8.6 | 3.1 | 7.3 | ||||||||||||
毛利率% | 47.0 | % | 42.2 | % | 61.8 | % | 46.8 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (1.5 | ) | (4.1 | ) | (1.2 | ) | (4.1 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 1.9 | 4.5 | 1.9 | 3.2 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 26.7 | % | 21.9 | % | 37.3 | % | 20.6 | % | ||||||||
0 | 0 | |||||||||||||||
總計 | ||||||||||||||||
淨收入 | 106.8 | 283.2 | 110.4 | 308.5 | ||||||||||||
齒輪齒 | (44.6 | ) | (123.2 | ) | (42.8 | ) | (121.1 | ) | ||||||||
毛利 | 62.3 | 160.1 | 67.6 | 187.3 | ||||||||||||
毛利率% | 58.3 | % | 56.5 | % | 61.2 | % | 60.7 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 | (22.8 | ) | (63.9 | ) | (25.9 | ) | (71.7 | ) | ||||||||
貢獻保證金 | 39.4 | 96.1 | 41.7 | 115.6 | ||||||||||||
貢獻保證金% | 36.9 | % | 34.0 | % | 37.8 | % | 37.5 | % |
附錄A-4
未經審計的簡明合併 中期損益表和其他全面收益表
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
(除非另有説明,否則以千美元為單位)
截至九月三十日止的三個月 | 截至以下日期的九個月 9月30日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 如 所述1 | |||||||||||||
收入 | $ | 110,403 | $ | 106,829 | $ | 308,453 | $ | 283,206 | ||||||||
銷售成本 | (42,845 | ) | (44,577 | ) | (121,139 | ) | (123,152 | ) | ||||||||
毛利 | 67,558 | 62,252 | 187,314 | 160,054 | ||||||||||||
銷售和市場營銷費用 | (25,875 | ) | (22,841 | ) | (71,697 | ) | (61,191 | ) | ||||||||
行政費用 | (24,337 | ) | (21,011 | ) | (77,737 | ) | (64,670 | ) | ||||||||
財務收入/(費用),淨額 | 22,748 | (50,651 | ) | 18,539 | (79,242 | ) | ||||||||||
其他費用,淨額 | (9,706 | ) | (75,024 | ) | (13,209 | ) | (77,096 | ) | ||||||||
税前收益/(虧損) | 30,388 | (107,275 | ) | 43,210 | (122,145 | ) | ||||||||||
所得税費用 | (7,808 | ) | (3,566 | ) | (11,104 | ) | (6,342 | ) | ||||||||
當期收入/(虧損) | $ | 22,580 | $ | (110,841 | ) | $ | 32,106 | $ | (128,487 | ) | ||||||
該期間的收入/(虧損)可歸因於: | ||||||||||||||||
本公司的業主 | 22,580 | (110,897 | ) | 32,106 | (128,865 | ) | ||||||||||
非控制性權益 | — | 56 | — | 378 | ||||||||||||
每股收益: | ||||||||||||||||
本公司普通股持有人當期應佔基本收入/(虧損)2 | 0.22 | (1.14 | ) | 0.32 | (1.32 | ) |
附錄A-5
未經審計的簡明合併中期損益及其他全面收益報表
截至2022年、2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
(單位:千美元,除非 另有説明)
截至九月三十日止的三個月 | 截至九月三十日止的九個月 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 如 所述1 | |||||||||||||
當期收入/(虧損) | $ | 22,580 | $ | (110,841 | ) | $ | 32,106 | $ | (128,487 | ) | ||||||
其他綜合(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
不會重新分類為損益的項目: | ||||||||||||||||
確定收益負債淨額的重新計量 | — | — | — | 84 | ||||||||||||
與以後不會重新分類為損益的項目有關的所得税 | — | — | — | (29 | ) | |||||||||||
税後淨額 | — | — | — | 55 | ||||||||||||
隨後將重新分類為損益的項目: | ||||||||||||||||
涉外業務翻譯的交流差異 | (3,513 | ) | 567 | (4,279 | ) | (3,949 | ) | |||||||||
當期其他綜合(虧損)/收入,税後淨額 | (3,513 | ) | 567 | (4,279 | ) | (3,894 | ) | |||||||||
當期綜合收益/(虧損)合計 | $ | 19,067 | $ | (110,274 | ) | $ | 27,827 | $ | (132,381 | ) | ||||||
當期綜合收益/(虧損)總額,歸因於: | ||||||||||||||||
本公司的業主 | 19,077 | (110,330 | ) | 27,827 | (132,759 | ) | ||||||||||
非控制性權益 | (10 | ) | 56 | — | 378 |
1 | 請參閲附註2.2。重述以前發佈的財務報表 |
附錄A-6
未經審計的簡明合併中期財務報表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
(單位:千美元,除非 另有説明)
截至2022年9月30日 | 截至12月31日, 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
非流動資產 | ||||||||
財產、廠房和設備、淨值 | 74,128 | 72,638 | ||||||
使用權資產 | 41,039 | 40,167 | ||||||
商譽 | 6,668 | 6,803 | ||||||
無形資產 | 31,278 | 30,171 | ||||||
對合資企業的投資 | 2,195 | 2,443 | ||||||
其他金融資產 | 220 | 256 | ||||||
遞延税項資產 | 7,839 | 7,067 | ||||||
其他資產 | 4,448 | 4,531 | ||||||
非流動資產總額 | $ | 167,815 | $ | 164,076 | ||||
流動資產 | ||||||||
現金 | 27,215 | 72,112 | ||||||
貿易和其他應收款淨額 | 129,284 | 117,449 | ||||||
庫存,淨額 | 100,361 | 79,430 | ||||||
關聯方所欠款項 | 2,698 | 1,147 | ||||||
流動納税資產 | 32,155 | 22,082 | ||||||
其他流動資產 | 11,643 | 5,839 | ||||||
流動資產總額 | $ | 303,356 | $ | 298,059 | ||||
總資產 | $ | 471,171 | $ | 462,135 | ||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||
權益(赤字) | ||||||||
股本 | 1,011 | 1,011 | ||||||
股票溢價 | 377,677 | 377,677 | ||||||
儲量 | 45,743 | 42,749 | ||||||
累計赤字 | (401,947 | ) | (431,059 | ) | ||||
累計其他綜合損失 | (32,057 | ) | (27,778 | ) | ||||
公司所有者應佔權益(虧損) | $ | (9,573 | ) | $ | (37,400 | ) | ||
非控制性權益 | (940 | ) | (940 | ) | ||||
總股本(赤字) | $ | (10,513 | ) | $ | (38,340 | ) | ||
非流動負債 | ||||||||
借款 | 170,818 | 178,720 | ||||||
認股權證負債 | 21,325 | 23,112 | ||||||
以託管方式持有的股份 | 65,543 | 101,859 | ||||||
遞延税項負債 | 2,409 | 6,070 | ||||||
其他負債 | 2,138 | 2,750 | ||||||
非流動負債總額 | $ | 262,233 | $ | 312,511 | ||||
流動負債 | ||||||||
借款 | 83,039 | 74,646 | ||||||
貿易和其他應付賬款淨額 | 95,272 | 85,381 | ||||||
欠關聯方的款項 | 3,523 | 8,450 | ||||||
流動税項負債 | 21,080 | 11,756 | ||||||
條文 | 111 | 501 | ||||||
其他負債 | 16,426 | 7,230 | ||||||
流動負債總額 | $ | 219,451 | $ | 187,964 | ||||
總負債和股東權益(赤字) | $ | 471,171 | $ | 462,135 |
附錄A-7
Procaps Group S.A.及其子公司(集團)
未經審計的現金流量簡明合併中期報表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月
(單位:千美元,除非 另有説明)
截至 9月30日的9個月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動 | ||||||||
當期收入/(虧損) | $ | 32,106 | $ | (128,487 | ) | |||
對淨收益(虧損)與經營活動現金淨額進行的調整: | ||||||||
財產、廠房和設備折舊 | 4,481 | 4,184 | ||||||
使用權資產折舊 | 4,539 | 3,281 | ||||||
無形資產攤銷 | 3,365 | 5,892 | ||||||
所得税費用 | 11,104 | 6,342 | ||||||
財務(收入)/支出 | (18,539 | ) | 79,242 | |||||
IFRS 2基於股份的支付費用(上市費用) | — | 73,917 | ||||||
合資企業的成果份額 | 239 | (371 | ) | |||||
財產、廠房和設備的銷售淨額(收益)/損失 | (503 | ) | 710 | |||||
庫存撥備 | 2,475 | 3,263 | ||||||
壞賬準備 | 1,830 | 741 | ||||||
條文 | 9 | 1,182 | ||||||
營運資本變動前的經營活動現金流 | 41,106 | 49,896 | ||||||
(增加)/減少營業資產和負債: | ||||||||
貿易和其他應收款 | (13,020 | ) | (14,271 | ) | ||||
關聯方所欠款項 | (1,555 | ) | (835 | ) | ||||
盤存 | (22,851 | ) | (15,523 | ) | ||||
流動納税資產 | (10,073 | ) | (4,540 | ) | ||||
其他流動資產 | (5,803 | ) | (563 | ) | ||||
貿易和其他應付款 | 32,800 | 23,435 | ||||||
欠關聯方的款項 | 1,637 | (252 | ) | |||||
流動税項負債 | (1,625 | ) | (1,120 | ) | ||||
其他負債 | 7,573 | 20,309 | ||||||
條文 | (408 | ) | (1,182 | ) | ||||
其他金融資產 | 36 | 321 | ||||||
其他資產 | 83 | (946 | ) | |||||
運營產生的現金 | 27,900 | 54,729 | ||||||
支付的利息 | (1,261 | ) | (1,373 | ) | ||||
收到的股息 | — | 300 | ||||||
已繳納所得税 | (4,589 | ) | (2,711 | ) | ||||
經營活動提供的現金流 | $ | 22,050 | $ | 50,945 | ||||
投資活動 | ||||||||
購置財產、廠房和設備 | (15,293 | ) | (10,933 | ) | ||||
出售財產、廠房和設備所得收益 | 2,653 | 26 | ||||||
收購無形資產 | (7,757 | ) | (5,898 | ) | ||||
給關聯方的預付款 | (138 | ) | — | |||||
用於投資活動的現金流 | $ | (20,535 | ) | $ | (16,805 | ) | ||
融資活動 | ||||||||
借款收益 | 77,253 | 125,335 | ||||||
償還借款 | (97,290 | ) | (115,642 | ) | ||||
向關聯方支付款項 | (6,625 | ) | (3,577 | ) | ||||
為借款支付的利息 | (10,028 | ) | (10,316 | ) | ||||
支付租賃債務 | (4,858 | ) | (4,354 | ) | ||||
贖回股份 | — | (45,000 | ) | |||||
收購中獲得的現金 | — | 129,986 | ||||||
融資活動產生的現金流(用於 | $ | (41,548 | ) | $ | 76,432 | |||
現金淨(減)增 | (40,033 | ) | 110,572 | |||||
期初現金 | 72,112 | 4,229 | ||||||
匯率波動的影響 | (4,864 | ) | (14,609 | ) | ||||
期末現金 | $ | 27,215 | $ | 100,192 | ||||
非現金融資和投資活動 2 | $ | 42,328 | $ | 44,137 |
附錄A-8
前瞻性陳述
本新聞稿包含“前瞻性的 聲明”。前瞻性陳述可以通過使用諸如“預測”、“打算”、“尋求”、“目標”、“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“計劃”、“展望”和“項目”以及其他類似的詞語來識別,這些詞語預測或指示未來事件或趨勢,或者不是歷史事件的陳述。此類前瞻性表述包括與收購Grupo Somar的時機和完成有關的預期;與Grupo Somar和Procaps在墨西哥的業務整合有關的預期;收購完成後Grupo Somar將產生的合併公司總收入的估計百分比;有關Rx產品流水線的預期;關於建設新的口香糖製造設施的預期;關於Procaps產品開發能力因西棕櫚灘設施的運營而提高的預期;對美國和歐洲經濟衰退、我們運營市場的貨幣貶值和供應鏈中斷的預期;對在薩爾瓦多、祕魯和墨西哥推出Diabetrics解決方案的預期;以及對Procaps的彙總戰略和創新制藥解決方案和新擴張計劃的多管齊下的增長戰略的預期 。有關ProCaps業務的收入、收益、業績、戰略、協同效應、前景和其他方面的前瞻性陳述是基於受風險和不確定因素影響的當前預期。有幾個因素可能導致實際結果或結果與這些前瞻性陳述所表明的結果大不相同。這些聲明涉及風險。, 不確定性,以及其他可能導致實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性表述中明示或暗示的信息大不相同的因素。儘管我們認為本新聞稿中包含的每個前瞻性陳述都有合理的依據,但我們提醒您,這些陳述是基於我們目前已知的事實和因素以及我們對未來的預測,我們不能確定這些事實和因素。我們不能向您保證本新聞稿中的前瞻性陳述將被證明是準確的。這些前瞻性聲明受大量 重大風險和不確定因素的影響,可能導致實際結果與預期結果大不相同,其中包括: 確認收購索馬爾集團的預期收益的能力;新冠肺炎對Procaps業務的影響;與收購和整合索馬爾集團相關的成本;適用法律法規的變化; ProCaps可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素不利影響的可能性;以及其他風險和不確定性。包括 ProCaps提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的Form 20-F年度報告中“風險因素”項下的那些因素,以及ProCaps提交給美國證券交易委員會的其他文件。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者我們的任何假設被證明是不正確的,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。除適用證券法可能要求外,我們不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的義務。相應地,, 您不應過度依賴這些聲明。
附錄A-9