根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(佣金) 文件編號) |
(税務局僱主 識別碼) |
(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
五分之一 一份可贖回的認股權證 |
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大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
非加速 文件服務器 |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||||
新興成長型公司 |
李子收購公司。我
Form 10-Q季度報告
目錄表
頁碼 | ||||||
第一部分財務信息 |
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第1項。 |
財務報表 | 1 | ||||
截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | |||||
截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月以及2021年1月11日(開始)至2021年9月30日期間的未經審計的簡明經營報表 | 2 | |||||
截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月和截至2021年9月30日的三個月以及從2021年1月11日(成立)到2021年9月30日期間的未經審計的股東赤字變化簡明報表 | 3 | |||||
截至2022年9月30日的9個月和2021年1月11日(開始)至2021年9月30日期間的未經審計的現金流量表簡明報表 | 4 | |||||
未經審計的簡明財務報表附註 | 5 | |||||
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 | ||||
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 | 22 | ||||
第四項。 |
控制和程序 | 22 | ||||
第二部分:其他信息 |
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第1項。 |
法律訴訟 | 24 | ||||
第1A項。 |
風險因素 | 24 | ||||
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 | 24 | ||||
第三項。 |
高級證券違約 | 24 | ||||
第四項。 |
煤礦安全信息披露 | 24 | ||||
第五項。 |
其他信息 | 24 | ||||
第六項。 |
陳列品 | 25 | ||||
簽名 |
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9月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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(未經審計) |
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資產 |
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現金 |
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預付費用 |
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流動資產總額 |
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預付 費用--非流動 |
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信託賬户中的投資 |
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總資產 |
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負債、可贖回普通股和股東虧損 |
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報價成本和應付帳款 |
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因關聯方原因 |
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可轉換本票關聯方 |
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流動負債總額 |
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認股權證負債 |
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遞延承銷佣金負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註8) |
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可能贖回的A類普通股, |
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股東虧損 |
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優先股,$ |
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A類普通股,$ |
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B類普通股,$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
( |
) | ( |
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股東虧損總額 |
( |
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總負債、可贖回普通股和股東虧損 |
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$ |
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截至以下三個月 9月30日, |
九個人的 截至的月份 9月30日, |
在該期間內 從1月11日起, 2021年(開始)至 9月30日, |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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組建和運營費用 |
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運營虧損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
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其他收入: |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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分配給認股權證負債的交易成本 |
( |
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利息收入--經營賬户 |
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利息收入--信託賬户 |
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其他收入合計,淨額 |
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淨收入 |
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$ |
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加權平均流通股、可能贖回的A類普通股 |
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每股普通股基本和稀釋後淨收益,A類普通股,可能需要贖回 |
$ |
$ |
$ |
$ |
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加權平均流通股、B類普通股 |
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B類普通股每股基本及攤薄後淨收益 |
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$ |
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A類 普通股 |
B類 普通股 |
其他內容 已繳費 資本 |
累計 赤字 |
股東的 赤字 |
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股票 |
金額 |
股票 |
金額 |
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截至2022年1月1日的餘額 |
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淨收入 e |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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A類普通股對贖回價值的增值 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
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淨收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
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截至2022年6月30日的餘額 |
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A類普通股對贖回價值的增值 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
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淨收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
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截至2022年9月30日的餘額 |
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A類 普通股 |
B類 普通股 |
其他內容 已繳費 資本 |
累計 赤字 |
股東的 赤字 |
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股票 |
金額 |
股票 |
金額 |
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截至2021年1月11日的餘額(初始) |
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發行給保薦人的B類普通股 |
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出售 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
產品發售成本 |
— | — | — | — | ( |
) | — | ( |
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淨收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
A類普通股贖回金額的後續計量 |
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) | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
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截至2021年3月31日的餘額 |
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出售 |
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產品發售成本 |
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) | — | ( |
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沒收方正股份 |
— | — | ( |
) | ( |
) | — | — | ||||||||||||||||||||
私募認股權證的超額現金收益 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
A類普通股贖回金額的後續計量 |
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) | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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淨收入 |
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截至2021年9月30日的餘額 |
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九個月 告一段落 9月30日, 2022 |
在該期間內 從一月份開始 11, 2021 (開始) 穿過 2021年9月30日 |
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經營活動的現金流: |
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淨收入 |
$ | $ | ||||||
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整: |
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信託賬户投資所賺取的利息 |
( |
) | ( |
) | ||||
認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | ( |
) | ||||
分配給認股權證負債的交易成本 |
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經營性資產和負債變動情況: |
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預付費用 |
( |
) | ||||||
因關聯方原因 |
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報價成本和應付帳款 |
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用於經營活動的現金淨額 |
( |
) |
( |
) | ||||
投資活動產生的現金流: |
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以信託形式持有的投資 |
( |
) | ||||||
用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ||||||
融資活動的現金流: |
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向保薦人出售普通股所得款項 |
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出售單位所得收益,扣除發售成本 |
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發行私募認股權證所得款項 |
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支付要約費用 |
( |
) | ||||||
本票關聯方收益 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金淨變化 |
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現金--期初 |
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現金--期末 |
$ |
$ |
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非現金 投資和融資活動: |
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A類普通股贖回金額的後續計量 |
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應付遞延承銷佣金記入額外實收資本 |
$ | $ | ||||||
需贖回的A類普通股初始價值 |
$ | $ | ||||||
認股權證負債的初步分類 |
$ | $ | ||||||
沒收方正股份 |
$ | $ | ||||||
首次公開募股的總收益 |
$ | |||
更少: |
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分配給公開認股權證的收益 |
( |
) | ||
普通股發行成本 |
( |
) | ||
另外: |
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賬面價值到贖回價值的重新計量調整 |
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可能贖回的普通股,2021年12月31日 |
$ |
|||
另外: |
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賬面價值到贖回價值的重新計量調整 |
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可能贖回的普通股,2022年9月30日 |
$ |
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1級- | 估值基於公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。估值調整和大宗折扣不適用。由於估值是基於活躍市場中隨時可獲得的報價,因此對這些證券的估值不需要做出重大程度的判斷。 | |
2級- | 估值依據如下:(I)類似資產及負債在活躍市場的報價;(Ii)相同或類似資產的非活躍市場報價;(Iii)資產或負債的報價以外的其他投入;或(Iv)主要來自市場或透過相關或其他方式證實的投入。 | |
3級- | 估值基於不可觀察且對整體公允價值計量有重大意義的投入。 |
截至2022年9月30日的三個月 |
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2022 |
2021 |
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A類 普通股 主題 變得可能 贖回 |
B類 |
A類 普通股 主題 變得可能 贖回 |
B類 |
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分子 |
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淨收益分配 |
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分母 |
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加權平均流通股 |
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每股基本和稀釋後淨收益 |
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在截至的9個月中 2022年9月30日 |
自起計 2021年1月11日(盜夢空間) 至2021年9月30日 |
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A類 普通股 主題 變得可能 贖回 |
B類 |
A類 普通股 主題 變得可能 贖回 |
B類 |
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分子 |
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淨收益分配 |
$ | $ | |
$ | $ | |||||||||||
分母 |
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加權平均流通股 |
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每股基本和稀釋後淨收益 |
$ | $ | $ | $ |
• | 全部,而不是部分; |
• | 售價為$ |
• | 對不少於 |
• | 當且僅當A類普通股的最後報告銷售價格等於或超過$ a 於本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日結束。 |
• | 全部,而不是部分; |
• | 售價為$ |
• | 當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過$ 這個 在公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日;及 |
• | 如果A類普通股的收盤價為任何 a 在本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日少於$ |
2022年9月30日 |
總計 |
1級 |
2級 |
3級 |
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資產 |
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信託賬户中的投資--美國貨幣市場 |
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負債 |
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公權證法律責任 |
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私人認股權證法律責任 |
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總計 |
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2021年12月31日 |
總計 |
1級 |
2級 |
3級 |
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資產 |
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信託賬户中的投資--美國貨幣市場 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債 |
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公權證法律責任 |
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私人認股權證法律責任 |
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總計 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本報告(“季度報告”)中對“我們”、“我們”或“公司”的提及是指Plum Acquisition Corp.I.提及我們的“管理層”或“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事,而提及“保薦人”是指Plum Partners,LLC。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他部分包含的簡明財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包括《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的非歷史事實的“前瞻性陳述”,涉及的風險和不確定性可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除歷史事實陳述外,本文件中包括的所有陳述表格10-Q包括本篇“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中有關公司財務狀況、經營戰略以及管理層未來經營計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關,但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得,網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外,公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
我們是一家空白支票公司,於2021年1月11日註冊為開曼羣島豁免公司,成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。我們打算利用於2021年3月18日(“截止日期”)結束的公開發售(“公開發售”)和私募所得的現金,以及額外發行我們的股權和債務,或現金、股權和債務的組合,完成初始業務合併。
經營成果
在截至2022年9月30日的三個月裏,我們的運營虧損為633,050美元。除業務虧損外,我們還確認了3,118,342美元的其他收入,包括1,674,871美元的權證負債未實現收益和1,443,471美元的信託賬户現金利息。
截至2022年9月30日的9個月,我們的運營虧損為2,686,622美元。除業務虧損外,我們還確認了10,422,422美元的其他收入,包括認股權證負債的未實現收益8,499,501美元和信託賬户持有的現金賺取的利息1,922,921美元。
在截至2021年9月30日的三個月裏,我們的運營虧損為481,907美元。除經營虧損外,我們確認的其他收入為3,325,655美元,其中包括我們認股權證負債的未實現收益3,320,750美元,以及信託賬户中持有的現金賺取的利息4,905美元,但被0美元的交易成本部分抵消。
從2021年1月11日(成立)到2021年9月30日,我們的運營虧損1,394,368美元。除營運虧損外,我們確認的其他收入為6,659,509美元,包括認股權證負債的未實現收益7,188,075美元、信託賬户持有現金所賺取的利息10,209美元以及營運賬户所賺取的利息2美元,但部分被交易成本538,777美元所抵銷。
截至2022年9月30日,我們的努力僅限於組織活動、與確定和評估潛在收購候選人有關的活動以及與一般公司事務有關的活動。除了利息收入,我們沒有產生任何已實現的收入。認股權證負債的未實現收益源於我們認股權證負債的公允價值變化,對現金沒有影響。截至2022年9月30日,信託賬户持有321,155,523美元。截至2022年9月30日,我們有108,859美元的信託外現金,截至2022年9月30日的發售成本和應付賬款為2,634,195美元。
除信託户口所持資金所賺取的利息可發放予吾等繳税(如有)外,信託所得款項將不會從信託户口(1)發放予吾等,直至吾等完成初步業務合併,或(2)發放予公眾股東,直至(I)完成初始業務合併,然後僅與該等股東適當選擇贖回的A類普通股有關,但須受以下限制:(Ii)贖回與股東投票有關而適當提交的任何公開股份,以修訂我們經修訂及重述的組織章程大綱及組織章程細則(A),以修改吾等義務的實質或時間,使A類普通股持有人有權在首次公開招股結束後24個月內(“合併期”)或(B)就與A類普通股持有人的權利有關的任何其他條文贖回其股份,或贖回100%的公開股份。以及(Iii)在合併期內未完成企業合併的情況下,根據適用法律贖回公開發行的股份。
19
流動性、資本資源和持續經營
截至2022年9月30日,我們信託賬户外的現金為108,859美元,可用於營運資金需求。吾等擬將信託賬户以外持有的資金用於識別及評估潛在收購候選者、對潛在目標業務進行業務盡職調查、往返於潛在目標業務的辦公室、廠房或類似地點、審閲公司文件及潛在目標業務的重大協議、選擇目標業務進行收購及架構、談判及完成業務合併。
於2021年3月及4月,吾等按每單位10.00元出售31,921,634股單位(“單位”,以及就發售單位所包括的A類普通股股份而言,稱為“公眾股份”),所得毛利為319,216,340元。
此外,我們以每份私募認股權證1.50美元的價格出售了6,256,218份認股權證(“私募認股權證”),產生了9,384,327美元的毛收入。
在出售我們的單位和出售私募認股權證後,總共有319,216,340美元(每個單位10美元)存入信託賬户。我們產生了18,336,269美元的首次公開發售相關成本,包括6,384,327美元的承銷費、11,172,572美元的遞延承銷折扣和779,370美元的其他成本,其中564,701美元分配給營業報表中的公開認股權證和私募認股權證,17,771,568美元計入臨時股本。
截至2022年9月30日,我們在信託賬户中持有的投資為321,155,523美元(包括1,922,921美元的收入),其中包括貨幣市場基金。信託賬户餘額上的收入可用於繳税。到2022年9月30日,我們沒有提取信託賬户上賺取的任何利息來繳納税款。
在截至2022年9月30日的9個月中,經營活動中使用的現金為748,365美元。7,735,800美元的淨收入主要被我們認股權證負債的未實現收益8,499,501美元和信託賬户持有的現金賺取的利息1,922,921美元所抵消。其他業務活動,包括應付相關方的款項,產生了1 938 257美元。
從2021年1月11日(成立)到2021年9月30日,運營活動中使用的現金為1,877,420美元。5,265,141美元的淨收入主要被我們認股權證負債的公允價值變化的未實現收益7,188,075美元,信託賬户持有的現金賺取的利息10,209美元和產生預付資產的付款660,308美元所抵消。部分抵銷淨收益為538,777美元,來自與IPO相關的交易成本。其他業務活動,包括應付相關方的款項,產生177254美元。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金來收購目標企業並支付與此相關的費用。如果我們的全部或部分股權或債務被用作完成我們最初的業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
此外,我們的保薦人、高級管理人員和董事或他們各自的關聯公司已承諾根據需要借給我們資金(“營運資金貸款”)。如果我們完成業務合併,我們將償還營運資金貸款。如果企業合併沒有結束,我們可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。這種週轉資金貸款將由期票證明。這些票據將在業務合併完成時償還,不計利息,或由貸款人酌情決定,或在業務合併完成後轉換為額外的私人認股權證,每份私人認股權證的價格為1.50美元。截至2022年9月30日,已發放75萬美元營運資金貸款(注5)。
20
關於本公司根據FASB ASC205-40“財務報表列報-持續經營事項”對持續經營事項的評估,管理層已確定本公司已經並將繼續為推行其收購計劃而產生重大成本,這令人對本公司作為持續經營企業的能力產生極大懷疑。此外,吾等可能需要獲得額外融資以完成我們的初始業務合併,或因為吾等有責任在完成初始業務合併後贖回相當數量的公開股份,在此情況下,吾等可能會發行額外證券或產生與該等業務合併相關的債務。在遵守適用證券法律的情況下,我們只會在完成我們的初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併,我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外,在我們最初的業務合併之後,如果手頭的現金不足,我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。
此外,管理層已決定,如果本公司未能在2023年3月18日(“合併期”)前完成業務合併,則本公司將停止所有業務,但清算目的除外。強制清算和隨後解散的日期以及公司的營運資金赤字使人對公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。如本公司於合併期後須進行清盤,則資產或負債之賬面值並無作出調整。本公司擬於強制清算日前完成企業合併。
表外安排
截至2022年9月30日,我們沒有被視為表外安排的債務、資產或負債。我們不參與與未合併實體或金融夥伴關係建立關係的交易,這些實體或金融夥伴關係通常被稱為可變利益實體,其建立的目的是為了促進表外安排好了。
我們沒有達成任何表外融資安排,沒有成立任何特殊目的實體,沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保,也沒有達成任何非財務協議涉及資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。
關鍵會計政策
隨附的公司財務報表是按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和條例編制的。
認股權證負債
我們根據對認股權證特定條款的評估及財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)會計準則編纂(“ASC”)480區分負債(“ASC 480”)及ASC 815衍生工具及對衝(“ASC 815”)中適用的權威指引,將認股權證列為權益分類或負債分類工具。評估考慮認股權證是否為ASC 480所指的獨立金融工具,是否符合ASC 480所指的負債定義,以及是否符合ASC 815中有關股權分類的所有要求,包括認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及認股權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,該等權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分入賬。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,負債分類權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記錄。該等認股權證的估計公允價值變動確認為非現金營業報表的損益。我們根據ASC815-40中包含的指導對公共和私人認股權證進行核算。這種指導規定,由於認股權證不符合其規定的股權處理標準,每份認股權證必須記錄為負債。
可轉換本票
該公司根據ASC 815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)核算其可轉換本票。根據815-15-25,可於一項金融工具開始時作出選擇,以計入ASC 825“金融工具”(“ASC 825”)項下的公允價值選擇項下的工具。本公司已為其可轉換本票作出這樣的選擇。使用公允價值期權,可轉換本票必須在發行之日和其後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。票據面值與發行時公允價值之間的差額在簡明經營報表中確認為費用(如果以溢價發行)或作為出資(如果以折價發行)。票據估計公允價值的變動在簡明經營報表中確認為非現金收益或虧損。
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A類普通股可贖回股份
作為公開發售一部分出售的單位所包括的31,921,634股A類普通股全部包含公開發售招股説明書中所述的贖回功能。根據FASB ASC 480“區分負債和股權”,贖回條款不完全在公司的控制範圍內,要求證券被歸類為永久股權以外的類別。《憲章》規定有形資產淨額的最低門檻為5,000,001美元。當贖回價值發生變化時,本公司立即予以確認,並將在每個報告期結束時調整證券的賬面價值。可贖回股份賬面金額的增加或減少將受到額外實收資本費用的影響。
每股普通股淨收益
公司有兩類股份,分別為A類普通股和B類普通股。收益和虧損按比例在這兩類股票之間分攤。在截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月和截至2021年9月30日的三個月以及從2021年1月11日(開始)到2021年9月30日期間,用於購買公司股票的已發行認股權證的潛在普通股被排除在稀釋後每股收益中,因為認股權證是或有可行使的,而或有事項尚未滿足。因此,稀釋後的每股普通股淨收入與當期每股普通股的基本淨收入相同。
最新會計準則
管理層並不認為,任何最近頒佈但未生效的會計準則,如果目前被採納,將不會對本公司未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條的定義,我們是一家較小的報告公司,不需要提供本項目所要求的其他信息。
項目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據1934年證券交易法(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於需要披露的決定。
根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則的要求,我們的首席執行官和首席財務官對截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序在2022年9月30日沒有生效,這是因為我們對會計和報告複雜金融工具的內部控制存在重大弱點,包括將認股權證正確歸類為負債,將可贖回A類普通股歸類為臨時股本,以及流動和非流動以及負債應計項下的預付費用。鑑於這一重大弱點,我們進行了必要的額外分析,以確保我們的未經審計的中期財務報表是根據美國公認會計原則編制的。因此,管理層認為,本季度報告中包含的財務報表表格10-Q在各重大方面公平地列報本公司於列報期間的財務狀況、經營成果及現金流量。
關於對公司於2021年11月22日提交給美國證券交易委員會的Form10-Q季度財務報表中對2021年9月30日的重述,公司截至2021年9月30日的三個月和2021年1月11日(成立)至2021年9月30日期間的權證公允價值變化以及截至2021年9月30日的公司簡明資產負債表上的權證負債的公允價值變化進行了錯誤陳述。該公司將在Q3 Form10-Q的修正案中重新陳述其財務報表。鑑於這一重大弱點,我們進行了必要的額外分析,以確保我們的未經審計的中期財務報表是根據美國公認會計原則編制的。
關於對本公司分別於2021年6月4日和2021年8月16日提交給美國證券交易委員會的10-Q表季度財務報表中的重述,以及對2021年3月24日提交給美國證券交易委員會的8-K表中的本公司資產負債表的重述,某些不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求將需要贖回的普通股歸類為永久股權以外的普通股。該公司此前已將部分A類普通股歸類為永久股權。本公司重述其財務報表,將所有A類普通股歸類為臨時股本及任何相關影響,因為其章程中的門檻不會改變相關股份的性質為可贖回,因此須在永久股本以外披露。值得注意的是,非現金對財務報表的調整不影響我們以前報告的現金和現金等價物或總資產的金額。鑑於這一重大弱點,我們進行了必要的額外分析,以確保我們的未經審計的中期財務報表是根據美國公認會計原則編制的。
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財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化發生在本Form 10-Q季度報告中,對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能會對其產生重大影響。鑑於這一重大弱點,我們已經加強了我們的程序,以確定並適當地應用適用的會計要求,以更好地評估和理解適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別。我們目前的計劃包括加強對會計文獻、研究材料和文件的訪問,以及加強我們的人員和我們就複雜會計應用向其提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們補救計劃的內容只能隨着時間的推移而完成,我們不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。
23
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本報告中的結果大不相同的因素包括我們在2022年4月22日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中描述的風險因素。截至本報告日期,該等年報所披露的風險因素並無重大變動表格10-K我們於2022年5月16日向美國證券交易委員會提交了Form 10-Q季度報告。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露其他因素。
第二項未登記的股權證券銷售和登記證券所得款項的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
24
第六項。 | 展品。 |
展品 數 |
描述 | |
31.1 | 核證行政總裁依據根據規則第13a-14(A)及15d-14(A)條根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。* | |
31.2 | 聯席行政總裁證書根據根據規則第13a-14(A)及15d-14(A)條根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。* | |
32.1 | 聯席行政總裁證書依據依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條。** | |
32.2 | 聯席行政總裁證書依據依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條。** | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔* | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔* | |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)* |
* | 現提交本局。 |
** | 這些證書是根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條向美國證券交易委員會提供的,並被視為沒有根據1934年修訂的證券交易法第18條的目的進行備案,也不應被視為通過引用納入1933年證券法下的任何備案文件,除非在該文件中通過具體引用明確規定的情況除外。 |
25
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已於2022年11月14日由正式授權的簽署人代表註冊人簽署本報告。
李子收購公司I | ||
發信人: | /s/邁克爾·丁斯代爾 | |
姓名: | 邁克爾·丁斯代爾 | |
標題: | 首席財務官 |