美國 美國
證券交易委員會
華盛頓，哥倫比亞特區20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
截至2022年9月30日的季度
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
對於 ，過渡期從_。
佣金 文檔號：001-35988
Vislink Technologies，Inc.
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
(State or other jurisdiction 公司或組織) |
(IRS Employer 標識 編號) |
克拉克大道350 125號套房，
新澤西州奧利夫山，郵編：07828
(主要執行辦公室地址 )
(941) 953-9035
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內提交了《1934年證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告(或在短於註冊人提交此類報告的時間內)，並且 (2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | |
| 較小的報告公司
| ||
| 新興的
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法案》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐否☒
截至2022年11月14日，註冊人的已發行普通股數量為47,419,317股.
Vislink 技術公司
表格10-Q季度報告
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
頁面 數 | |
| 第一部分：財務信息 | |
| 項目1.財務報表 | 1 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 30 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
| 項目4.控制和程序 | 36 |
| 第二部分：其他信息 | |
| 項目1.法律訴訟 | 37 |
| 第1A項。風險因素 | 37 |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 37 |
| 項目3.高級證券違約 | 37 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 37 |
| 項目5.其他信息 | 37 |
| 項目6.展品 | 38 |
| 簽名 | 39 |
第 部分：財務信息
項目 1.財務報表
簡明合併財務報表索引
| 截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的未經審計的合併經營報表和其他全面虧損收入 | 4 |
| 截至2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益綜合變動表 | 5 |
| 截至2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益綜合變動表 | 6 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月未經審計的簡明現金流量表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 1 |
前瞻性信息
本 Form 10-Q季度報告(包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析部分)(以下簡稱“報告”)包含有關我們的業務、財務狀況、經營業績和前景的前瞻性陳述。“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“ ”、“相信”、“尋求”、“估計”以及類似的詞語和短語旨在識別前瞻性的 陳述。然而，這並不是本報告中確定前瞻性陳述的詞彙或短語的包羅萬象的清單。此外， 所有有關未來事項的信息均為前瞻性陳述。
儘管本報告中的前瞻性陳述反映了我們管理層的善意判斷，但此類信息只能基於我們目前所知的事實和情況。前瞻性陳述固有地受到風險和不確定因素的影響，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中討論或預期的結果和結果大不相同。可能導致或促成這種結果和結果差異的因素 包括但不限於本報告中其他地方討論的因素。
該公司向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交報告，這些報告可在我們的網站(www.vislink Technologies.com)的“關於/投資者信息/美國證券交易委員會備案”下免費獲得。可供查閲的報告包括： 我們的年度Form 10-K報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及對這些報告的修訂，這些報告將在公司以電子方式將這些材料存檔或提供給美國證券交易委員會之後，在合理可行的情況下儘快提供。美國證券交易委員會還維護一個互聯網網站(Sec.gov)，其中包含報告、代理和信息聲明以及其他有關以電子方式向美國證券交易委員會提交文件的發行人的信息，包括我們。
公司不承擔修改或更新前瞻性陳述的義務，以反映本報告日期之後可能發生的任何事件或情況。該公司敦促您仔細審查和考慮本報告中的所有披露
對Vislink的引用
在本季度報告中，除非另有説明或上下文另有説明，否則提及的“VISL”、“Vislink”、“The Company”、“We”、“Our”以及類似的引用均指的是位於特拉華州的Vislink Technologies， Inc.。
| 2 |
Vislink 技術公司及附屬公司
合併資產負債表
(除每股和每股數據外，以千元為單位)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 使用權資產、經營租賃 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 經營租賃義務，流動 | ||||||||
| 客户存款和遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營性租賃債務，扣除當期部分 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(見附註10) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股--$每股面值：2022年9月30日和2021年12月31日授權的股票；--分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，-$每股面值，授權股份，和已發行及已發行股份和未償還日期分別為2022年9月30日和2021年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存股，按成本價-分別截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 3 |
Vislink 技術公司及附屬公司
未經審計的 簡明合併報表
運營 和綜合虧損
(單位：千，每股淨虧損除外)
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本和運營費用 | ||||||||||||||||
| 組件和人員成本 | ||||||||||||||||
| 存貨計價調整 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | ||||||||||||||||
| 使用權資產減值準備 | ||||||||||||||||
| 攤銷和折舊 | ||||||||||||||||
| 收入和運營費用的總成本 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 衍生負債的公允價值變動 | ||||||||||||||||
| 清償債務收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ||||||||||||||||
| 所得税前淨(虧損)收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 遞延税項優惠 | ||||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股基本虧損和攤薄虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股數量： | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ||||||||||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 貨幣換算調整未實現收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 綜合損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 4 |
Vislink 技術公司及附屬公司
未經審計的股東權益綜合變動表
截至2022年9月30日的三個月和九個月
(單位為 千，共享數據除外)
截至2022年9月30日的三個月：
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已繳入 | 全面 | 財務處 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 損失 | 庫存 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算調整的未實現收益 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，涉及以下方面： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款供應商餘額的清償 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位轉換時預提税額的清償 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對轉換限制性股票單位的滿意度 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的9個月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算調整的未實現收益 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，涉及以下方面： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款供應商餘額的清償 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位轉換時預提税額的清償 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對轉換限制性股票單位的滿意度 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 5 |
Vislink 技術公司及附屬公司
未經審計的股東權益綜合變動表
截至2021年9月30日的三個月和九個月
(單位為 千，共享數據除外)
截至2021年9月30日的三個月：
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| D系列 | 其他內容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已繳入 | 全面 | 財務處 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 收入 | 庫存 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算調整未實現虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，涉及以下方面： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 承銷股本募集，扣除發行成本 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股認股權證的行使 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票發行承諾 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9個月：
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| D系列 | 其他內容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已繳入 | 全面 | 財務處 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 收入 | 庫存 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算調整未實現虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，涉及以下方面： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 承銷股本募集，扣除發行成本 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股認股權證的行使 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使無現金普通股認股權證 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在和解協議中籤發的認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票發行承諾 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 6 |
Vislink 技術公司及附屬公司
未經審計的 簡明合併現金流量表
(單位：千)
For the Nine Months Ended September 30, | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動中使用的現金流量 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整以調整淨虧損與經營活動中使用的淨現金 | ||||||||
| 清償債務收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延税項優惠 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 股票發行承諾 | ||||||||
| 在和解協議中籤發的認股權證 | ||||||||
| 壞賬準備 | ||||||||
| 收回壞賬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存貨計價調整 | ||||||||
| 攤銷使用權資產、經營性資產 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 使用權資產減值準備 | ||||||||
| 衍生負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
| 資產和負債的變動 | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用和利息費用 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入和客户 存款 | ||||||||
| 經營活動使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金流 | ||||||||
| 從收購MVP獲得的現金 | ||||||||
| 用於收購MVP 100%流通股的現金 | ( | ) | ||||||
| 用於財產和設備的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌資活動中提供的現金流量 | ||||||||
| 從股權融資收到的收益 | ||||||||
| 與股權融資相關的成本 | ( | ) | ||||||
| 行使普通股認股權證所得收益 | ||||||||
| 應付D&O票據的本金付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動中提供的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金淨增 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 在此期間支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金信息： | ||||||||
| PPP政府的寬恕撥款 | $ | $ | ||||||
| 在D&O保險單上確認的應付票據 | $ | $ | ||||||
| 發行的普通股認股權證涉及： | ||||||||
| 結清應付關聯方款項 | $ | $ | ||||||
| 發行的普通股與以下方面有關： | ||||||||
| 應付賬款結清 應付款 | $ | $ | ||||||
| 以前應計的薪酬獎勵 | $ | $ | ||||||
| 已確認的ROU資產和經營租賃債務 (注6)： | ||||||||
| 已確認的經營租賃資產 | $ | $ | ||||||
| 減去：經營租賃資產的非現金變化 | ||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃終止 | ( | ) | ||||||
減值 | ( | ) | ||||||
| 租賃減值損失 | ( | ) | ||||||
| $ | (414 | ) | $ | ( | ) | |||
| 已確認的經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 減去：租賃負債的非現金變動 | ||||||||
| 吸積 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| 7 |
Vislink 技術公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 1-重要會計政策的組織和彙總
運營性質
Vislink於2006年在特拉華州成立，是一家全球科技公司，專門收集、傳輸和管理從動作場景到觀看屏幕的高質量實時視頻和相關數據。Vislink為廣播市場提供收集實時新聞、體育、 和娛樂活動的解決方案。Vislink還使用各種定製的傳輸產品為監控和國防市場提供實時視頻 情報解決方案。Vislink團隊還提供專業和技術服務 利用在地面微波、衞星、光纖、監控和無線通信系統方面擁有數十年應用知識和實際經驗的技術專家團隊，提供廣泛的客户解決方案。
直播 ：
Vislink 為現場新聞、體育和娛樂行業提供廣泛的解決方案組合。這些解決方案包括通過微波、衞星、蜂窩、IP(互聯網協議)、網狀網和綁定蜂窩/5G網絡進行視頻採集、傳輸、管理和分發。我們還提供利用人工智能(AI)技術自動報道新聞和體育賽事的解決方案。擁有50多年運營經驗的Vislink擁有專業知識和技術組合，可提供完全集成、無縫的端到端解決方案。
全行業 撰稿人認可Vislink的現場直播解決方案。絕大多數外部無線廣播視頻內容的傳輸都使用我們的設備，全球安裝了超過200,000個系統。我們與世界上大多數廣播公司密切合作。Vislink無線攝像頭和超緊湊型編碼器有助於將世界上許多最負盛名的體育和娛樂活動帶入生活。最近的例子包括全球關注的國際體育比賽、頒獎典禮、賽車賽事以及年度音樂和文化活動。
軍方和政府：
Vislink 基於我們對實時視頻交付的 知識開發了高質量的解決方案，以滿足監控和防禦市場的運營和行業挑戰。Vislink解決方案是通過跨部門合作專門設計的，利用國際公認的IP平臺和用於視頻交付的網絡界面。Vislink為執法和公共安全團體提供全面的視頻、音頻和數據通信解決方案，包括機載、無人系統、海上和戰術移動指揮所。 這些解決方案可能包括空中下行鏈路、地面點對點、戰術移動指揮、海上、無人機和個人便攜式產品，以滿足野戰、指揮中心和中央接收點的需求。短距離和遠程解決方案 適用於包括現有基礎設施和特別偏遠地區在內的地區，使您無論身在何處都能獲得寶貴的視頻情報。Vislink公共安全和監控解決方案部署在世界各地，包括整個美國、歐洲、 和中東，部署在行動、刑事調查、危機管理、移動指揮崗位和現場行動的地方、地區和聯邦級別。
衞星通信 通信：
30多年的技術專長為Vislink的衞星解決方案提供支持。這些解決方案可確保可靠、安全的通信，同時為需要高質量、可靠衞星傳輸的任何組織提供低傳輸成本。我們提供交鑰匙解決方案 ，從最先進的編碼、壓縮和引擎調製開始，到我們堅固、輕便的天線系統結束。Vislink 衞星解決方案致力於打造同類產品中體積最小、重量最輕、效率最高的產品，使運輸和易用性成為影響客户體驗的關鍵因素。Vislink提供廣泛的衞星設計，使客户能夠優化比特率、大小、重量和總成本。我們的衞星系統在全球廣泛使用，政府、軍隊和廣播公司部署了2000多個系統。
| 8 |
Vislink 技術公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
運營性質 (續)
互聯的 邊緣解決方案：
Vislink 通過收購Mobile Viewpoint，提供在所有專用和公共網絡上獲取、製作、貢獻和交付視頻所需的硬件和軟件解決方案 。互聯邊緣解決方案有助於在支持5G、WiFi6、Mesh和COFDM的網絡中利用無處不在的IP網絡和雲級計算的視頻傳輸概念。這些解決方案包括：
| ● | 實時視頻編碼、流適配、解碼和製作解決方案 | ||
| ● | 遠程 生產工作流 | ||
| ● | 無線攝像頭 | ||
| ● | 人工智能驅動的自動化生產 | ||
| ● | 提供視頻的能力 ： | ||
| ○ | 綁定 蜂窩(3G和4G) | ||
| ○ | 衞星 | ||
| ○ | 纖維 | ||
| ○ | 新興網絡，包括5G和Starlink | ||
演示基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)以及Form 10-Q和法規S-X指示編制的。因此，這些財務報表不包括公認會計準則要求的年度財務報表的所有信息或附註。請結合公司於2022年3月31日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中提交的合併財務報表閲讀這些財務報表 。 管理層認為，本文中包含的未經審計的簡明綜合財務報表包含所有必要的調整，以呈現公司截至2022年9月30日的綜合財務狀況、經營業績和截至2021年9月30日的九個月的現金流量 。這種調整是例行公事的重複性調整。截至2022年9月30日的9個月的運營業績 可能不代表全年、任何其他過渡期或未來任何一年 期間的業績。
合併原則
所附財務報表的編制符合美國公認的會計原則或美國會計準則編纂、財務會計準則委員會的會計準則更新以及美國證券交易委員會的規則和條例(美國證券交易委員會)所載的美國公認會計原則。隨附的合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。在合併我們的子公司時，我們已經取消了所有的公司間賬户和交易。
分部 報告
公司將運營部門確定為企業的組成部分，其獨立的離散財務信息可供運營決策者或決策小組進行評估，以決定如何分配資源和評估業績。 公司的決策小組是高級執行管理團隊。公司和決策小組將 公司的運營和業務管理視為一個運營部門，提供不同的產品。本公司所有長期資產均位於美國、英國和荷蘭。
使用預估的
根據美國公認會計原則編制合併財務報表需要管理層作出估計、判斷和假設，以影響合併財務報表中報告的資產和負債額。反映在公司合併財務報表中的重大會計估計包括財產、廠房和設備的使用年限、 使用權資產的使用年限、無形資產的使用年限、長期資產的減值、應收賬款壞賬準備、存貨陳舊準備準備、遞延税項資產準備、保修準備金的估值、或有對價負債和潛在負債的應計費用。這些估計數還會影響報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與估計不同，任何此類差異都可能對我們的財務報表產生重大影響 。
| 9 |
Vislink 技術公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
風險 和不確定性
俄羅斯-烏克蘭戰爭、新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行及其殘餘影響 未來的影響包括 經濟不確定性、通脹環境、貨幣波動、全球供應鏈中斷和勞動力市場 全球行業仍不確定。這些情況造成了普遍的不確定性和風險。這些問題對我們業務的影響將因地域市場和行業而異。為了應對潛在的收入減少，我們可能會採取措施使我們的成本結構與客户需求的變化保持一致，並管理我們的營運資金。然而，不能保證我們努力緩解當前和未來不利經濟狀況、客户收入減少、客户信譽變化和其他事態發展的任何影響的有效性。我們監測上述情況，以評估對我們的業務、財務狀況或運營結果的直接重大不利影響。因此，隨着時間的推移，這些影響可能會改變會計估計和假設 。中期結果不一定代表整個財政年度的預期結果。
盤存
存貨 由原材料、在製品和產成品組成，按先進先出的成本或可變現淨值中的較低者入賬。可變現淨值是在正常業務過程中的估計銷售價格，以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。本公司評估庫存餘額，並根據可變現淨值分析減記陳舊庫存或記錄緩慢流動或過剩庫存的準備金。
收入 確認
我們 根據2019年1月1日通過的ASC主題606對公司的經營業績進行説明。這是一種全面的收入確認 模式，當公司將承諾的商品或服務的控制權轉讓給我們的客户時，需要確認，金額 反映了我們預期收到的對價。與之前發佈的指導相比，ASC主題606的應用要求我們使用更多的判斷和做出更多的估計 。
該公司的所有收入都來自與客户簽訂的合同。當我們履行履約義務時，公司確認收入 將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户，金額反映了我們期望從這些服務中獲得的對價 。
公司通過以下步驟確定收入確認：
| 1. | 與客户簽訂的合同的標識 。 | |
| 2. | 合同中履行義務的標識 。 | |
| 3. | 確定交易價格。 | |
| 4. | 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 | |
| 5. | 當我們履行一項業績義務時，確認收入 。 |
在合同開始時，公司評估我們與客户的合同中承諾的商品和服務，並確定每個產品和服務的履行義務 。為確定履約義務，公司將考慮合同中承諾的所有產品和服務，無論這些產品和服務是否由慣例商業慣例明示或默示。履行義務的履行時間不受重大判斷的影響。我們將收入衡量為我們預期因轉讓商品和服務而獲得的對價金額 。我們在創收活動同時收取的增值税和其他費用 不包括在收入中。
剩餘的 履約義務：
剩餘履約義務或積壓是指分配給公司未根據客户合同履行的剩餘義務的交易價格總額 。本公司已選擇使用ASC 606-10-50-14， 中的可選豁免，即如果履約義務是原始預期期限為一年或更短時間的合同的一部分，則免除實體的此類披露。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
無形資產
專利 和許可證：
專利 和許可最初按購買成本計量，計入公司資產負債表的無形資產，並在其預計使用年限為18.5至20年期間按直線攤銷。
其他 無形資產：
公司剩餘的無形資產包括在收購IMT、Vislink和Mobile Viewpoint Corporation B.V.(“MVP”)時獲得的商號、技術和客户名單。第三方評估師確定了這些收購資產在這些業務組合中的價值。在潛在買家或類似的特定交易未表明公允價值的情況下，我們已確定使用所採用的方法在報告分配的價值時提供了合理的估計。本公司將無形資產成本按其使用年限3至15年攤銷，並在資產負債表中報告其賬面淨值。
租契
公司在開始時確定一項安排是否為租賃。本公司在租賃期限內以直線 法確認租賃支付的租賃費用。本公司在綜合資產負債表中將營運租賃列為“使用權資產、營運租賃”(“ROU”) 。對於租賃負債，經營租賃負債計入綜合資產負債表中的“經營租賃負債流動”和“經營租賃負債減去流動部分”。本公司 根據所有租期超過12個月的租約的租賃付款現值，於開始日確認營運租賃ROU資產及負債。我們所有的房地產合同都沒有將租賃和非租賃部分分開。
根據ASC 842記錄的ROU資產和相關租賃負債是根據租賃付款的現值計算的，計算方法為(1)租賃中隱含的利率或(2)承租人的增量借款利率(IBR)，其定義為承租人在類似期限內以抵押方式借款所需支付的利率，其金額相當於可比經濟環境下的租賃付款。由於我們的大多數租賃不提供隱含利率，我們通常使用增量借款利率來估計ASC 842項下的IBR ，該利率是基於對開始日期租賃付款類似條款的先前抵押借款的分析而得出的。截至2022年3月31日，公司的 租賃組合中沒有資本租賃，即ASC 842項下的“融資租賃”。
根據ASC 718“Compensation-Stock Compensation”，公司將股票薪酬與會計目的歸類為員工的人員進行會計核算。ASC 718“Compensation-Stock Compensation”在授予日按公允價值確認獎勵，並在服務期內確認預期將授予的獎勵的補償 。股票期權的公允價值採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定，為服務而發行的普通股的公允價值則根據公司在發行日的股價確定。
主題718的擴展屬於ASU 2018-07，包括從非員工處獲取商品和服務的基於股票的支付交易。 股權分類的非員工基於股票的付款獎勵的衡量日期不再是較早的達成交易對手業績承諾的日期或交易對手完成業績的日期。取而代之的是，授予日期 現在被視為衡量日期。在今天的指導下，非員工股票薪酬獎勵 與績效條件的衡量是最低的綜合公允價值，通常會導致零值。新的ASU通過要求實體考慮滿足績效條件的概率，將非員工基於股份的薪酬獎勵的會計與績效條件與 主題718下的員工基於股票的薪酬獎勵的會計相一致。當前的指導要求實體 使用合同條款來衡量非員工股份支付獎勵。新的ASU允許實體逐個獎勵 選擇使用預期持續時間(與員工股份支付獎勵一致)或非員工獎勵的合同期限。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
基於股票的薪酬 (續)
股票期權 獎勵-基於時間和績效：
根據ASC主題718，補償成本是根據授予日授予時間的期權的公允價值使用布萊克·斯科爾斯-默頓公式作為估值技術來衡量的。該公司使用美國國庫券的利率超過無風險利率的預期期權期限。員工的預期期限表示使用簡化方法授予的期權預期為未償還期權的時間段。本公司過往行使購股權的經驗並不能為估計預期期限提供合理的 基礎。對於非員工期權，預期期限是期權的整個期限。預期波動率 基於較短預期期間或納斯達克資本市場交易所配售至授出日這段時間內的平均每週股價變動。該公司使用歷史信息估計沒收和波動性。無風險利率基於期權等值期限內美國國債零息債券的隱含收益率。
公司沒有對其普通股支付股利，模型中也沒有做出股利支付的假設。對於員工權益分類 獎勵，薪酬成本在員工必需的服務期內確認，並相應計入額外的實收資本 。員工的必要服務期從服務開始之日開始，到提供必要服務時結束。
受限 股票單位獎勵(“RSU”)-基於時間：
根據ASC 718，RSU的行使價是根據授予日公司普通股的公平市場價值確定的。 對於僅受服務條件(例如，基於時間的歸屬)的分級歸屬的獎勵，ASC 718-10-35-8提供了在分級歸屬或直線歸屬之間的會計 政策選擇。本公司選擇分級歸屬方法，僅確認預期歸屬的部分獎勵的補償費用。基於時間的單位和獎勵的沒收在發生時予以確認。基於股票的薪酬成本是使用授予日的收盤價計算的，以估計基於時間的 受限股票單位的公允價值。
受限 股票單位獎(“RSU”)-以業績為基礎：
具有績效條件獎勵的薪酬成本的應計金額與績效條件的可能結果有關。 根據ASC 718，“績效條件”是指通過參考僱主的 操作或活動來定義的特定目標的實現，例如，如果僱主的增長率增加了一定數量或產品獲得監管批准，則授予該選項。在可能達到績效條件時應計補償成本，如果不可能實現績效條件，則不應計任何補償成本。RSU的行使價是根據授予日本公司普通股的公平市價確定的。基於股票的薪酬成本是使用授予日的收盤價計算的，以估計基於業績的限制性股票單位的公允價值。
使用權 放棄經營租賃
作為公司在2022財年第三季度實施的成本節約戰略的一部分，管理層決定騰出位於馬薩諸塞州比勒裏卡的工廠。所在地的經濟環境排除了轉租的行動，管理層決定於2022年9月30日放棄 (租賃設施)。根據ASC 360，租賃空間放棄是減值指標，公司評估租賃使用權(“ROU”)資產的減值。公司考慮了約131,000美元的經營權資產減值，截至2022年9月31日和2021年9月31日的三個月和九個月，公司分別確認了約88,000美元和-0美元的ROU資產減值損失。
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(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
公司在ASC主題260“每股收益”下報告每股虧損，該主題建立了計算和列報每股收益的標準。每股基本虧損的計算方法是將分配給普通股股東的淨虧損除以期間未計普通股等價物的已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股虧損計算 是根據普通股等價物(包括股票期權和認股權證)的稀釋效應調整已發行普通股的加權平均股份計算得出的，該期間已發行的普通股按庫存股方法確定。對於每股攤薄淨虧損的計算，普通股等價物不包括在計算中，因為它們的影響是反攤薄的。因此，適用於普通股股東的每股基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損在淨虧損期間是相同的。
表 反擴散潛在普通股等價物不計入每股虧損的計算
| 九個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 計算每股虧損時不包括的反稀釋潛在普通股等價物： | ||||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 認股權證 | ||||||||
金融工具的公允價值
GAAP 要求在實際可行的範圍內披露已確認或未確認的金融工具在綜合資產負債表中的公允價值。本文披露的金融工具的公允價值不一定代表可變現或結算的金額，公允價值金額也不考慮變現或結算的税務後果。
在評估金融工具的公允價值時，本公司基於對當時市場狀況和存在的風險的估計，使用各種方法和假設。至於特定票據，包括應收賬款及應付賬款，本公司估計，由於該等票據的到期日較短，賬面金額接近公允價值。所有債務均基於公司可借入剩餘期限相近且接近公允價值的資金的當前利率。
GAAP 為計量公允價值時使用的投入建立了一個層次結構，通過要求在可用情況下使用最明顯的投入，最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少不可觀察到的投入。可觀察到的投入包括市場參與者將使用的項目，以根據從本公司獨立來源獲得的市場數據制定資產或負債的定價。 不可觀察的投入反映了公司對市場參與者將使用的假設的假設，市場參與者將根據在相關情況下可獲得的最佳信息為資產或負債定價。該層次結構如下所述。截至2022年3月31日，本公司並無按1級或2級分類的公允價值資產或負債。
| ● | 第1級-相同資產或負債的活躍市場報價， | |
| ● | 第2級--基於未在活躍市場上報價但得到市場數據證實的投入的可觀察價格， | |
| ● | 第 3級-當市場數據很少或沒有市場數據時，使用不可觀察的輸入；公允價值層次結構將最低優先級 賦予第3級輸入(見注7)。 |
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(未經審計)
附註 1--重要會計政策的組織和摘要(續)
外匯和其他綜合(收益)損失
我們 將外幣交易產生的損益記錄在外幣收入或損失中，但匯率對長期公司間交易的影響除外，這些交易被認為是累積並記入或計入其他全面收益的長期投資。我們有兩家海外子公司，一家在英國，另一家在荷蘭，它們的 功能貨幣分別是英鎊和歐元。資產負債表賬户使用資產負債表日的當前匯率進行相應外幣到美元的折算 ，損益表賬户使用截至2022年9月30日的9個月的平均匯率進行折算。我們將此類折算的收益或虧損作為累計其他綜合(虧損)收入的單獨組成部分計入。
交易 根據交易日期和報告日期外匯匯率的差額，在我們的業務業績中確認損益。外幣匯兑損益是隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中的一般和行政費用的組成部分。
公司確認匯兑損益和累計綜合收益變動情況大致如下：
外匯佔款及累計綜合收益變動情況表
| 截至以下三個月 | 截至以下日期的九個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 外匯交易淨額： | ||||||||||||||||
| (得)虧 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 累計綜合收益： | ||||||||||||||||
| 貨幣換算調整的未實現(收益)損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
外匯交易採用的匯率在OANDA上報價，OANDA是一家總部位於加拿大的外匯公司和互聯網 網站，提供貨幣兑換、在線零售外匯交易、在線外幣轉賬和外匯信息。 該公司分別按以下匯率將金額從英鎊換算為美元和歐元換算為英鎊：
| ● | As
of September 30, 2022 – £ | |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月的平均匯率-GB |
後續 事件
管理層 已對截至合併財務報表發佈之日發生的後續事件或交易進行評估，並確定除已披露事項外，不需要在此披露任何事件或交易。
最近 發佈了會計準則
該公司審查財務會計準則委員會發布的新會計準則，包括其新興問題特別工作組、美國註冊會計師協會和美國證券交易委員會。新的會計聲明不時由財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈，並於指定生效日期起由本公司採納。除非另有討論，否則公司認為近期發佈的尚未生效的準則的影響不會對我們的精簡合併財務報表和披露產生實質性影響。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 2--流動性和財務狀況
在截至2022年9月30日的9個月中，公司的運營虧損約為820萬美元，運營活動中使用的現金約為1180萬美元。截至2022年9月30日，該公司的營運資本為4290萬美元，累計虧損2.946億美元，手頭現金為2450萬美元。
新冠肺炎疫情的持久影響，包括連續變異的出現，加上未來可能變異的不確定性， 可能會使該公司在業務、財務狀況、運營業績和現金流方面面臨特殊挑戰。大流行的範圍、嚴重程度、持續時間和為減輕其直接和間接經濟影響而採取的行動以及控制措施的不可預測性 不能保證大流行不會對公司的運營、流動性、財務狀況以及對全球經濟的任何剩餘不利後果產生實質性不利影響。
公司基於可能被證明是錯誤的可能性進行評估，並可能比我們預期的更早耗盡我們可用的資本資源。 可能會發生發展，包括那些超出我們控制範圍的發展，這將導致我們更快地消耗我們的可用資本，包括但不限於與經濟狀況相關的情況，包括通貨膨脹、外匯、波動以及我們 競爭或希望進入的市場、戰略收購、我們的市場戰略、我們的研發活動、監管事項以及 技術和產品創新。本公司相信，自提交這些財務報表之日起，它將有足夠的資金繼續運營至少12個月。
注： 3-收購移動視點公司B.V.
2021年8月16日，本公司通過一家全資子公司與荷蘭註冊成立的私人公司Triple I.T.Corporation B.V.簽訂了股票購買協議，根據該協議，本公司以總計14,824,278歐元(按2021年8月13日美元兑歐元匯率0.85計算，約合1,750萬美元)的收購價格收購了MVP 100%的已發行資本。 外加承擔和支付717,785歐元的公司間債務，全部由公司以現金支付。須遵守有關營運資金及淨負債的若干例行結賬調整(“交易”)。交易已於2021年8月16日完成。
公司在ASC 805“企業合併”下的收購方法下對收購進行會計處理，我們選擇不 在收購MVP時應用下推會計。因此，我們確認了MVP收購的資產和負債的初步歷史基礎。我們確認了支付的代價超過收購淨資產的任何超額部分，見下表。此外，我們還記錄了約160萬美元的初步收購相關交易成本(例如，法律、盡職調查、估值、 和其他專業費用)，這些成本沒有作為轉讓對價的組成部分計入，但需要作為已發生的費用計入我們的綜合運營報表中。隨着公司完成交易的最後階段，未來的交易成本無法確定。
公司收到了第三方評估師的最終估值報告，報告內容為支付的代價超出收購的淨資產。此外，公司收到了2021年8月16日收購的某些資產和負債的最新清單。 根據ASC 805，我們根據前面提到的修訂記錄了計量期調整
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注 3-收購移動視點公司B.V.(續)
下表概述了截至收購日的資產和負債的歷史價值、支付的代價超出收購淨資產的分配、相對使用年限和上市無形資產的攤銷方法。
購置的可確認資產和承擔的負債附表
| 正如最初報告的 | 量測 期間 調整 | 已調整為 | ||||||||||
| 轉讓對價的公允價值 ： | ||||||||||||
| 現金 | $ | $ | $ | |||||||||
| 已確認的可確認資產收購金額和承擔的負債： | ||||||||||||
| 現金 | $ | $ | $ | |||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||||||
| 預付費用和其他 資產 | ( | ) | ||||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 客户存款和遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 遞延納税義務 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可識別淨資產合計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 支付的對價 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收購的可識別資產合計 | ||||||||||||
| 支付的對價超過收購淨資產的{br | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 初步分配 支付的對價超過取得的淨資產： | ||||||||||||
| 商號 | $ | $ | $ | |||||||||
| 專有技術 | ||||||||||||
| 客户關係 | ( | ) | ||||||||||
| 商譽 | ||||||||||||
| 收購的無形資產合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
由於於2021年8月16日就MVP收購事項作出更新後的收購價格分配，先前估計的具體公允價值金額在計量期內作出調整。這些測算期的調整源於我們的外部估值專家 更新了估值報告和評估，並修訂了內部賬户分類。與最終估值報告相比的變化包括庫存增加123萬美元，商品名稱增加70萬美元，專有技術增加02.8萬美元，商譽增加400萬美元，但客户關係減少151萬美元。修訂內部賬户分類 導致預付費用和其他流動資產減少11萬美元，而存貨則相應增加11萬美元。
在截至2021年12月31日的公司年度報告Form 10-K的相關附註4中，公司在“遞延税務負債”一項中顯示的金額存在印刷錯誤 ，因此報告的978,000美元應報告為(978,000美元)，該錯誤已在上文更正。該錯誤並不影響商譽的計算或其他無形資產的分配或調整。該錯誤對公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日期間的經審計財務報表沒有影響，包括在公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中。
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(未經審計)
注 3-收購移動視點公司B.V.(續)
收購的無形資產：
作為交易的結果，買方從MVP獲得了無形資產。商號、專有技術和客户關係 是被認為具有有限壽命的無形資產，而商譽具有無限壽命。有限年限無形資產將按每項資產各自年限的直線方法進行攤銷，而無限期無形資產將不進行攤銷。
在此基礎上，以下是所獲得的無形資產及其相對使用壽命和攤銷方法：
購得的無形資產及其相對使用壽命的明細表
| 無形資產 | 有用的壽命 | 攤銷法 | ||
| 商標名 | 直線 | |||
| 專有技術 | 直線 | |||
| 客户關係 | 直線 | |||
| 商譽 | 不適用 |
下面的 展示了Vislink與MVP的未經審計的預計運營合併結果，就好像這兩個實體的合併發生在2021年1月1日。
未經審計的預計綜合業務結果附表{br
三個月 收尾 9月30日， | Nine Months 收尾 9月30日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | ||||||
| 可分配給普通股股東的淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股數 | ||||||||
未經審計的業務預計結果僅供參考。未經審計的預計結果並非 展示收購於2021年1月1日完成時的實際結果，或預測截至任何未來日期或任何未來期間的潛在經營業績。
附註 4--無形資產
公司持續監測可能表明無形資產可能減值的經營結果、事件和情況。 管理層得出結論，在截至2022年9月30日的九個月內，沒有發生觸發事件。
下表説明瞭截至2022年9月30日的有限無形資產：
無形資產附表
| 專有技術 | 專利和許可證 | 商號與技術 | 客户關係 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累計 | 累計 | 累計 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 成本 | 攤銷 | 網絡 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
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(未經審計)
附註 4--無形資產(續)
專有技術 ：
該公司將專有技術在其3至5年的使用壽命內攤銷。專有技術包括由MVP在內部開發和使用的無線多路傳輸和人工智能，以生產和銷售產品或服務給最終用户或客户。
專利 和許可證：
該公司將提交的專利和許可證在其使用壽命內進行攤銷，期限從18.5年到20年不等。處理臨時專利和待決申請所產生的成本在成功審查和提交後開始攤銷。
行業名稱、技術和客户關係：
公司在這些無形資產的預計使用年限3至15年內攤銷這些資產。之前對公司子公司IMT、Vislink和MVP的收購創造了這些無形資產，包括商號、技術和客户名單。
公司確認的已資本化無形成本淨額如下：
資本化無形成本附表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 專有技術 | $ | $ | ||||||
| 專利和許可證 | ||||||||
| 商標名和技術 | ||||||||
| 客户關係 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
公司確認無形資產攤銷如下：
無形資產攤銷表
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 專有技術 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 專利和許可證 | ||||||||||||||||
| 商標名和技術 | ||||||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
本公司無形資產攤銷的加權平均剩餘壽命約為5.4年。下表為未來五年無形資產總額的預計攤銷費用 ：
無形資產預計攤銷費用附表
| 截至9月30日的期間， | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| $ |
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 5-應付票據
下表為本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的應付票據：
應付票據附表
| 本金 | ||||||||
| 9/30/22 | 12/31/21 | |||||||
| 2021年4月5日，該公司續簽了D&O保單，並將保費提高到約$ | $ | $ | ||||||
| 2022年4月5日，公司續簽了D&O保單，一年保費約為$ | ||||||||
| $ | $ | |||||||
附註 6-租約
公司的租賃安排包括國內和國際的辦公空間、部署地點和存儲倉庫。 運營租賃包含各種條款和條款，截至2021年9月30日的9個月的剩餘租賃期限約為一至四年，到期日為2023年7月至2026年12月。加權平均貼現率 為2022年9月30日的9.4%。某些個別租約包含租金升級條款和租賃優惠，需要在該期限晚些時候支付額外的 租金。該公司在最低租賃期內以直線方式確認這些合同的租金費用。
於2022年9月30日，公司在資產負債表上記錄了約112萬美元的ROU資產淨額，以及114萬美元的累計攤銷。此外，如資產負債表所示，公司記錄了相對160萬美元的經營租賃負債，其中45萬美元為流動負債，115萬美元為非流動負債。租賃合同於2022年9月30日的加權平均剩餘期限為3.7年 ，到期日為2023年7月至2027年1月。
各期間直線租金費用的調整 並不重要。確認的大部分成本反映在各自期間經營活動中使用的現金中。這項支出主要包括支付辦公室基本租金和倉庫租金。與短期租賃成本、税收和租賃物業的可變服務費有關的金額 無關緊要。此外，我們有權利 按不同的續訂期限續訂個別租約，但沒有義務。
作為公司在2022財年第三季度實施的成本節約戰略的一部分，管理層決定騰出位於馬薩諸塞州比勒裏卡的工廠。該地點的經濟環境排除了轉租行為，管理層決定從2022年9月30日起放棄 (租賃設施)。在截至2022年9月31日和2021年9月31日的三個月和九個月，公司分別確認了約88,000美元和-0美元的ROU資產減值虧損。
2022年4月28日，該公司簽訂了一份為期一年的租約，租賃英國勒頓600平方英尺的行政辦公空間，租期自2022年5月3日起至2023年5月31日止，租期為每月1,320 GB，約合每月1,800美元。本公司續簽了位於阿聯酋迪拜影城的976平方英尺行政辦公空間的租約，租期從2022年7月3日開始，至2023年7月2日結束，租期為5995阿布扎比，約合每月1,632美元。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 6-租約(續)
下表説明瞭截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的運營租賃數據：
經營租賃數據明細表
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 租賃費： | ||||||||||||||||
| 經營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||||||||||
| 轉租收入 | ||||||||||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 為租賃負債支付的現金： | ||||||||||||||||
| 經營租賃現金流 | $ | $ | ||||||||||||||
| 加權平均剩餘租賃期限--經營租賃 | ||||||||||||||||
| 加權平均貼現率-經營租賃 | % | % | ||||||||||||||
截至2022年9月30日，經營租賃負債的到期日 如下：
經營租約未來最低租金付款表
| 金額 | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：推定利息 | ||||
| 租賃負債現值 | ||||
| 減去：流動租賃負債 | ||||
| 非流動租賃負債 | $ | |||
下表 列出了從2023年到2027年的地點和租賃到期日期：
承擔的租賃債務附表
| 位置 | 平方英尺 | 租約結束日期 | 近似未來付款 | |||||||
| 英國科爾切斯特--水邊小屋 | $ | |||||||||
| 新加坡 | ||||||||||
| 馬薩諸塞州比勒裏卡 | ||||||||||
| 赫梅爾，英國 | ||||||||||
| 新澤西州橄欖山 | ||||||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 7--衍生負債
在ASC 815《衍生工具及對衝活動會計》的指引下，本公司在各種發售中確認普通股認股權證 包含現金結算淨額撥備，據此，在發生某些基本事件時，持有人可將這些認股權證交回本公司以換取現金。我們將以下交易確定並歸類為衍生負債：2016年5月融資發行的權證、2016年7月融資的權證、2017年8月的包銷發行和2018年5月的融資。
公司按發行日的公允價值在綜合資產負債表中記錄衍生工具負債。本公司重估其後每一資產負債表上的衍生負債，直至其被行使或到期為止，在報告期間的任何公允價值變動均記作其他收入或支出。本公司使用期權定價模型和假設，基於該工具在估值日的特徵 。我們使用對未來融資、預期波動率、預期壽命、收益率和無風險利率的假設來估計公允價值。
以下是與2022年9月30日、2022年和2021年可轉換為普通股的認股權證的估值相關的主要假設：
可行使的估值表及認股權證
九個月結束 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 認股權證相關股份數目 | ||||||||
| 股票的公允市值 | $ | $ | ||||||
| 行權價格 | $ | | $ | | ||||
| 波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期股息收益率 | ||||||||
| 保修期(年) | ||||||||
第 3級負債在計量負債的公允價值時，使用估值方法中重要的不可觀察的投入進行估值。對於屬於公允價值層次結構第3級的公允價值計量，公司會計和財務部門 須經首席財務官批准，確定適用的估值政策和程序。
第3級估值技術：
第3級金融負債包括衍生負債，而該等證券並無現貨市場，因此釐定公允價值需要作出重大判斷或估計。根據估計或假設的變動，按公允價值層次的第三級分類的公允價值計量變動在每個期間進行分析，並酌情記錄。本公司將沒有固定結算準備金的金融工具視為衍生工具。根據美國公認會計原則，該等認股權證的公允價值在本公司的綜合資產負債表中被分類為負債，因為根據認股權證的條款，基本交易可能導致本公司有責任向其認股權證持有人支付現金。該等票據並無固定結算撥備，亦已記錄為衍生負債。衍生負債公允價值的相應變動 在本公司隨後各期間的綜合經營報表的收益中確認。為了計算公允價值，本公司使用二項式模型風格的模擬，因為標準的Black-Scholes模型無法反映權證衍生負債的某些特徵的價值 。
下表概述了按公允價值經常性計量的第三級金融負債的公允價值變動：
第三級金融負債公允價值變動表
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 期初 餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生負債公允價值變動 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期末 餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 8-股東權益
普通股票發行
在截至2022年9月30日的9個月內，公司：
| ● | 已發佈 普通股作為支付在股份歸屬時應支付的最低預扣税義務的限制性股票 單位。 | |
| ● | 已發佈 普通股股份，扣除在公司各種股票補償計劃下行使限制性股票單位時，應計入預扣税的股票 。 | |
| ● | 根據
$的條款 | |
| ● | 已識別的 大約$一般記錄的與未償還股票期權相關的基於股票的薪酬成本和行政費用，以抵消額外的實收資本。 |
普通認股權證
在截至2022年9月30日的9個月內，有34,885份認股權證到期。截至2022年9月30日，這些未清償認股權證不包含任何內在價值。2022年9月30日已發行權證的加權平均行使價格為3.60美元，加權平均剩餘合同期限為3.3年。
下表列出了截至2022年9月30日尚未發行的普通股認購權證：
尚未執行的手令的附表
Number of Warrants (in shares) | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | |||||||
| 未完成， 2021年12月31日 | $ | |||||||
| 保證書 已過期 | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 出色， 2022年9月30日 | $ | |||||||
| 可執行， 2022年9月30日 | $ | |||||||
退市通知
2022年5月20日，Vislink Technologies，Inc.(“本公司”)收到納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)上市資格部(“員工”)的通知，通知本公司違反納斯達克 上市規則第5550(A)(2)條(“規則”)，連續30個工作日未能將其普通股在納斯達克資本市場的最低買入價維持在每股至少1.00美元。
根據納斯達克通知，公司有180個歷日的寬限期(“寬限期”)重新遵守規則， 可能會延長180個歷日，如下所述。要重新獲得合規，公司普通股在納斯達克資本市場的最低收盤價必須在寬限期內至少連續十個工作日內至少每股1.00美元。
如果在寬限期結束後的2022年11月16日之前，公司仍未恢復合規，公司可能有資格獲得額外的180個日曆日的寬限期以恢復合規。為了獲得補充寬限期的資格，本公司將被要求滿足其公開持股市值的持續上市要求以及納斯達克資本市場的所有其他初始上市標準，但投標價格要求除外。我們已向員工發出書面通知，表明我們打算在第二個寬限期內通過進行反向股票拆分(如有必要)來彌補不足，並打算在2023年1月召開股東特別會議，尋求批准反向拆分。然而，如果納斯達克在寬限期結束時覺得公司將無法彌補不足之處，或者如果公司沒有資格獲得額外的 寬限期，納斯達克將發出通知，公司普通股將被摘牌。如果本公司收到其普通股將被摘牌的通知 ，納斯達克上市規則允許本公司對員工的退市決定向 納斯達克聽證會小組提出上訴。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
附註 8--股東權益(續)
退市通知 (續)
在確定的長期寬限期和任何補充寬限期內，公司普通股將繼續在納斯達克資本市場掛牌交易，交易代碼為“VISL”，條件是公司遵守了納斯達克資本市場的其他持續上市要求。
公司打算監控其普通股的收盤價，並可能在適當的情況下考慮可供選擇的方案以重新遵守規則，包括尋求股東批准的可能性，以使公司不再有修改公司註冊證書以實現反向股票拆分的選項 。不能保證本公司將能夠重新遵守該規則或在其他方面 遵守其他納斯達克上市規則。
股票 期權
股權 激勵計劃：
股票期權計劃表
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的 薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 剩餘的 股票薪酬費用 | $ | $ | ||||||||||||||
| 剩餘攤銷 期間 | ||||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-未償還和可行使的期權 | years | years | ||||||||||||||
| 每股內在價值 | $ | $ | ||||||||||||||
下表總結了該計劃的股票期權獎勵狀態：
| 2022年9月30日 | ||||||||
| 期權數量 (以股份為單位) | 加權 平均值(行權價) | |||||||
| 期初餘額 -2022年1月1日，未償還期權數量 | $ | |||||||
| 股票 期權已授予、已取消、已到期 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末 餘額-2022年9月30日，未償還和可行使期權數量 | $ | |||||||
| 行權價格區間 | $至 $ | |||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注 9-基於股票的薪酬(續)
時間授予的 股票期權：
非法定業績股票期權活動明細表{br
| 收件人 | 授予日期 | 已授予期權 | 演練 價格 | 歸屬 生效日期 | 過期日期 | 25% 歸屬 | 75% 剩餘歸屬 | ||||||||||||||||
| ● | Carleton M.Miller -首席執行官 | $ | |||||||||||||||||||||
| ● | 邁克爾·邦德--首席財務官 | $ | |||||||||||||||||||||
股票支付獎勵股票期權明細表
| 預期為 期限(年) | 預期股息收益率 | 無風險利率 | 波動率 | 演練 價格 | |||||||||||||||||
| ● | Carleton M.Miller -首席執行官 | % | % | $ | |||||||||||||||||
| ● | 邁克爾·邦德--首席財務官 | % | % | $ | |||||||||||||||||
股票期權計劃附表
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的 薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 剩餘的 股票薪酬費用 | $ | $ | ||||||||||||||
| 剩餘攤銷 期間 | ||||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-未償還和可行使的期權 | years | years | ||||||||||||||
| 每股內在價值 | $ | $ | ||||||||||||||
下表總結了基於時間的股票期權獎勵的狀態：
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||
數量 的 RSU | 加權 平均值 Exercise Price | RSU數量 | 加權 平均值 Exercise Price | |||||||||||||
| 期初餘額，2022年1月1日未償還 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予股票期權獎勵單位 | — | — | ||||||||||||||
| 期末餘額，2022年9月30日未償還 | $ | $ | ||||||||||||||
| 行權價格區間 | $ to $ | |||||||||||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注 9-基於股票的薪酬(續)
基於業績的股票期權 ：
根據僱傭協議，本公司根據納斯達克上市規則第5653(C)(4)條，在本公司現有股權薪酬計劃之外，授予以下為期十年的非法定業績股票期權 獎勵，該獎勵將在每一批達到適用的業績條件時分三批等額授予(均須繼續受僱)：
| 選項 歸屬日期 | 選項 歸屬時間表 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收件人 | 授予日期 | 已授予期權 | 演練 價格 | 開課 | 期滿 | 分期付款 1 | 第 2期 | 第 3期 | ||||||||||||||||||||||
| Carleton M.Miller -首席執行官 | $ | * | ** | *** | ||||||||||||||||||||||||||
| 適用的 性能條件： | |
| * | |
| ** | |
| *** | |
基於股份支付獎勵、股票期權、估值假設的時間表
| 預期為 期限(年) | 預期股息收益率 | 無風險利率 | 波動率 | 演練 價格 | |||||||||||||||||
| ● | 卡爾頓·M·米勒-首席執行官 | % | % | $ | |||||||||||||||||
股票期權計劃表
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的 薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 剩餘的 股票薪酬費用 | $ | $ | ||||||||||||||
| 剩餘攤銷 期間 | ||||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-未償還期權 | years | years | ||||||||||||||
| 每股內在價值 | $ | $ | ||||||||||||||
下表總結了基於業績的股票期權獎勵的狀況：
| 2022年9月30日 | ||||||||
Number of 選項 (in shares) | 加權 平均值 (Exercise Price) | |||||||
| 期初餘額 -2022年1月1日，未償還期權數量 | $ | |||||||
| 基於業績的股票期權獎勵已授予、取消、到期 | ||||||||
| 期末餘額- 2022年9月30日，未償還期權數量 | $ | |||||||
| 期末餘額- 2022年9月30日，可行使期權數量 | $ | |||||||
| 行權價格區間 | $ | |||||||
實現任何必需的歸屬指標的可能性尚不確定，截至2022年9月30日，沒有可行使的期權。當公司確定其餘績效指標有可能實現時，公司將記錄累計的基於股票的追趕補償金額。我們將在獎勵的剩餘必要服務期內記錄未確認的成本。
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(未經審計)
注 9-基於股票的薪酬(續)
受限的 個庫存單位
受限 股票獎勵-基於時間：
公司根據修訂後的計劃，為繼續受僱的限制性股票單位(“RSU”)授予了以下獎勵：
修訂計劃下的撥款摘要
| 格蘭特 | 初始 個RSU歸屬 | 剩餘的 個RSU歸屬 | ||||||||||||||||||||||
| 收件人 | 日期 | 單位 | 鍛鍊價格 | 日期 | 單位 | 單位 | 條款 | |||||||||||||||||
| Carleton M.Miller -首席執行官 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 米歇爾·拜斯-管理董事 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 羅尼·漢密爾頓-全球運營副總裁 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 22名員工組成的集團 | $ | |||||||||||||||||||||||
| Carleton M.Miller- 首席執行官 | $ | |||||||||||||||||||||||
| Mike·邦德-首席財務官 | $ | |||||||||||||||||||||||
股票期權計劃表
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的 薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 剩餘的 股票薪酬費用 | $ | $ | ||||||||||||||
| 剩餘攤銷 期間 | ||||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-未償還期權 | years | years | ||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-可行使的期權 | years | — | ||||||||||||||
| 每股內在價值 | $ | $ | ||||||||||||||
下表總結了基於時間的限制性股票獎勵的狀態：
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||
數量 的 RSU | 加權 平均值 Exercise Price | RSU數量 | 加權 平均值 Exercise Price | |||||||||||||
| 期初餘額，2022年1月1日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已批出的限制性股票單位 | — | — | ||||||||||||||
| 歸屬的限制性股票單位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 期末餘額，2022年9月30日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 行權價格區間 | $ to $ | |||||||||||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注 9-基於股票的薪酬(續)
受限 股票獎勵-基於業績：
公司根據修訂後的計劃為受限股票單位(“RSU”)授予了以下獎勵，但須滿足業績歸屬條件和繼續僱用條件：
修訂計劃下的撥款摘要
| 格蘭特 | 單位 歸屬明細表 | |||||||||||||||||||||||
| 收件人 | 日期 | 單位 | 演練 價格 | 分期付款 1 | 第 2期 | 第 3期 | ||||||||||||||||||
| Carleton M.Miller -首席執行官 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 邁克爾·邦德--首席財務官 | $ | |||||||||||||||||||||||
注： 上述基於業績的限制性股票單位在2021年最後一個季度達到了所有三個收入門檻，公司相應地確認了截至2021年12月31日的年度的基於股票的薪酬支出。
| 格蘭特 | 單位 歸屬明細表 | |||||||||||||||||||||||
| 收件人 | 日期 | 單位 | 演練 價格 | 分期付款 1 | 第 2期 | 第 3期 | ||||||||||||||||||
| Carleton M.Miller -首席執行官 | $ | * | ** | *** | ||||||||||||||||||||
| 邁克爾·邦德--首席財務官 | $ | * | ** | *** | ||||||||||||||||||||
| * | |
| ** | |
| *** |
注： 如果員工持續受僱於本公司，直至薪酬委員會證明該會計期間的收入，並根據 員工的獎勵協議授權向該員工發行普通股標的股票之日為止，則任何會計期間的收入的確定應基於公司在每個該會計期間的綜合收入。除各僱傭協議另有規定外，如個別人士於任何歸屬日期 前終止為本公司僱員，則未歸屬股份總數的剩餘部分將被沒收。截至2022年9月30日，實現任何必需的 指標的可能性尚不確定。當公司確定其餘績效指標的 可能實現時，公司將記錄基於追趕股票的累計補償金額。我們將在獎勵的剩餘必需服務期內記錄未確認的 成本。
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注 9-基於股票的薪酬(續)
受限 股票獎勵-基於業績(續)：
股票期權計劃表
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的 薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 剩餘的 股票薪酬費用 | $ | $ | ||||||||||||||
| 剩餘攤銷 期間 | ||||||||||||||||
| 加權 平均剩餘合同期限-未償還期權 | years | years | ||||||||||||||
| 每股內在價值 | $ | $ | ||||||||||||||
下表總結了基於時間的限制性股票獎勵的狀態：
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||
數量 的 RSU | 加權 平均值 Exercise Price | RSU數量 | 加權 平均值 Exercise Price | |||||||||||||
| 期初餘額，2022年1月1日未償還 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已批出的限制性股票單位 | — | — | ||||||||||||||
| 行使限制性股票單位 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末餘額，2022年9月30日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 行權價格區間 | $ | |||||||||||||||
附註 10--承付款和或有事項
退休金：
公司可以為其員工參與的401(K)計劃做出相應的貢獻。Vislink在我們的英國子公司也有一個集團個人計劃 ，與皇家倫敦共同投資資金。英國員工有權加入公司繳費的計劃 ，金額視身份而定。此外，該公司還在英國運營一項利益相關者養老金計劃。
下面的 表代表了該公司的相應貢獻如下：
等額繳款表
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 公司 匹配繳費-集團個人養老金計劃，英國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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簡明合併財務報表附註{br
(未經審計)
注： 11-濃度
客户 集中風險
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，沒有任何客户的綜合銷售額超過公司總銷售額的10%。在截至2021年9月30日的三個月內，公司38%和14%的收入分別來自兩個客户，分別約為430萬美元和160萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，公司9%的收入來自單一客户，約為430萬美元。
於2022年9月30日，本公司約45%的綜合應收賬款淨額應由一位客户支付約4,204,000美元。2021年9月30日，約180萬美元(33%)歸因於一個客户，佔公司合併應收賬款總額的10%以上。
供應商 集中風險
在截至2022年9月30日的三個月內，公司合併採購總額的12%歸因於一家供應商，金額約為 50萬美元。在截至2022年9月30日的9個月內，單個供應商的採購量未超過公司總採購量的10%。
在截至2021年9月30日的三個月中，沒有任何供應商佔公司僅季度綜合採購量的10%以上。在截至2021年9月30日的9個月內，兩家供應商應佔公司合併採購總額的11%和10%，分別約為180萬美元和170萬美元。
截至2022年9月30日，沒有一家供應商的應收賬款超過本公司應付賬款總額的10%。2021年9月30日，兩家供應商分別佔公司合併應付賬款的約33萬美元(13%)和29萬美元(11%)，佔公司應付賬款總額的10%以上。
附註 12--收入
公司有一個運營部門，決策小組是高級執行管理團隊。該公司按主要地理市場和收入來源分列收入 如下各表：
收入分類明細表
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 主要地理市場： | ||||||||||||||||
| 北美 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 南美 | ||||||||||||||||
| 歐洲 | ||||||||||||||||
| 亞洲 | ||||||||||||||||
| 世界的其餘部分 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 主要收入來源： | ||||||||||||||||
| 設備銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 安裝、集成和維修 | ||||||||||||||||
| 保修 | ||||||||||||||||
| 其他 (見附註13) | **( | ) | *( | ) | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 長期資產： | ||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||||||||||
| 荷蘭 | ||||||||||||||||
| 聯合王國 | ||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
| ** | |
| * | 這2,000美元的減少代表着從英鎊到美元的換算率的減弱 2021財年第二季度最初確認的327,000美元的虧損。 |
注 13-返點
作為主要收入來源“其他”的一部分，附註12中產生的 金額是由於公司在提交與我們的英國子公司在上一財年發生的研究費用相關的適當的政府表格時獲得的回扣。本公司 預計將在2022財年繼續提交適用的返點表格，但不能保證此類返點將在未來的財政期間以類似的水平或根本不存在。
附註 14-後續事件
首輪優先股股息
自2022年11月9日起，公司董事會(“董事會”)宣佈派發股息千分之一股A系列優先股，每股面值$0.00001
，每股公司普通股流通股，面值$。
A系列優先股的所有股份，如不是親身或委派代表出席於緊接會議開幕前就反向股票分拆投票而舉行的特別會議，本公司將自動贖回。任何尚未贖回的A系列優先股已發行股份如由董事會下令贖回，或在本公司股東於該會議上批准影響反向股票分拆的本公司公司註冊證書修訂後自動贖回，則將被贖回。
A系列優先股將是未經認證的， A系列優先股的任何持有人不得轉讓A系列優先股，除非該持有人轉讓其持有的任何本公司普通股股份。在這種情況下，相當於該持有人將轉讓的本公司普通股股數的千分之一的A系列優先股將轉讓給該普通股的受讓人。
前面對A系列優先股條款的描述並不完整，並通過引用將其併入相關指定證書，該指定證書作為本季度報告10-Q表的附件3.1(I)(D)存檔，並通過引用併入本附註14。
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第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下是對Vislink Technologies，Inc.截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的財務狀況和運營結果的討論。除非本協議另有規定，否則所指的“公司”、“Arcturus”、“我們”、“我們”和“我們”均指Arcturus治療控股公司及其合併子公司。 您應閲讀以下討論和分析以及本文其他部分包含的中期簡明合併財務報表和相關的 附註。有關我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的更多信息，請參閲我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會(“委員會”)的截至2021年12月31日的Form 10K年度報告(“2021年年度報告”)，該報告於2022年5月2日和2022年9月21日修訂。除本報告另有規定外，此處使用的大寫單詞和短語應具有與《2021年年度報告》中賦予它們的含義相同的含義。
警示 有關前瞻性陳述的説明
本報告包括前瞻性表述，儘管這些前瞻性表述基於我們認為合理的假設，但仍會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際事件或情況與此類前瞻性表述中目前預期和明示或暗示的情況大不相同。您應該閲讀本報告和我們在本報告中引用的文件，並將其作為完整的證據 提交到本報告中，並瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。您還應 查看我們將在本報告日期後不時向美國證券交易委員會提交或提交的報告中描述的因素。我們 通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
新冠肺炎效果概述
大流行導致的持續的全球健康危機(包括復發)已經並將繼續擾亂 許多企業的正常運營，包括暫時關閉或縮減業務運營和/或通過政府命令或自願實施隔離或遠程 工作或滿足員工要求。2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為全球大流行，世界各國政府當局已採取非常措施控制和抗擊冠狀病毒的影響。雖然最近疫情似乎呈下降趨勢，尤其是隨着疫苗接種率的上升，但新冠肺炎的新變種繼續出現，包括Delta變種和新發現的高度傳染性奧密克戎變種 (目前是“令人擔憂的變種”)，在美國和全球蔓延，造成極大的不確定性。
新冠肺炎已經並可能繼續對全球經濟、我們的市場和我們的業務產生實質性的不利影響。不斷增加的奧密克戎感染迫使企業爭先恐後，威脅到經濟復甦，許多僱主誓言繼續營業，但由於 員工生病或被隔離，他們舉步維艱。主要航空公司已經取消了數千個航班，而紐約和華盛頓的公共交通系統則因為人員短缺而減少了服務。職業體育賽程被打亂，美國運通(American Express)、高盛(Goldman Sachs)和《華盛頓郵報》(Washington Post)等公司擱置了重返辦公室的計劃。復甦仍然容易受到冠狀病毒不可預測的軌跡的影響。
新冠肺炎疫情在全球範圍內發生病例，影響到空運和海運貨物託運人、工廠關閉和關閉，造成全球供應鏈瓶頸、零部件短缺和關鍵原材料價格飆升，擠壓全球製造商。我們 無法預測世界各國政府是否能夠持續有效地遏制新冠肺炎的爆發，也無法預測其影響的嚴重程度和持續時間。我們無法預測Delta或奧密克戎變體或其他可能出現的新的、更具傳染性或致命性的變體的效果、新冠肺炎疫苗針對Delta或奧密克戎變體或此類不同變體的有效性，以及政府的相關反應，包括政府恢復封鎖或其他措施。
公司密切關注新冠肺炎疫情對我們業務和地理位置各個方面的影響，包括它將如何影響 業務合作伙伴。該公司在獲取特定庫存物品方面繼續面臨供應鏈短缺和延誤。該公司的 運營團隊正在通過提高這些組件採購管理中的庫存水平來降低風險。 該政策的執行提高了我們發貨產品的能力。目前尚不清楚這些限制將如何導致全球經濟普遍放緩，而且很難孤立地隔離疫情對我們的業務、運營結果、財務狀況、 和我們未來戰略計劃的影響。此外，儘管許多公司在過去一年中倖存了下來，一些公司也蓬勃發展，但隨着大流行的持續，我們無法預測全球經濟將如何應對恢復正常的情況，或者它是否會繼續穩步維持。
此外，由於大流行的範圍和持續時間未知，該公司不確定大流行對其長期產生的總體影響。在世界各地分發有效疫苗所遵循的方案，以及病毒任何捲土重來或出現新變種的程度，如Delta、奧密克戎和其他變種，都將影響 經濟復甦和增長的穩定性。公司的運營及其客户和供應鏈的運營可能受到新冠肺炎疫情不利影響的程度將主要取決於這些未來的事態發展。由於政府政策或指導、受疫情影響地區的員工、客户和供應商受到隔離，以及對其業務或供應鏈至關重要的企業或製造設施關閉，公司的運營可能會受到長期的 中斷。公司 正在積極監測並將繼續監測疫情及其對其運營、財務狀況、流動性、供應商、行業和勞動力的潛在影響。
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烏克蘭/俄羅斯衝突
這場戰爭對經濟和全球金融市場的影響越來越大，並加劇了持續的經濟挑戰，包括通脹上升和全球供應鏈中斷。實體受到或將在多大程度上受到影響，取決於不確定和不可預測事件的性質和持續時間，例如進一步的軍事行動、額外的制裁以及對全球金融市場持續發展的反應。由於其對這些宏觀經濟狀況的更廣泛影響，全球許多公司可能需要考慮戰爭對具體會計和財務報告事項的影響。
該公司不從俄羅斯或烏克蘭國家獲得收入，我們在這些地區也沒有實體存在、員工或承包商 。俄羅斯政府入侵烏克蘭，以及由此導致的美國和其他國家政府實施的制裁--旨在對俄羅斯經濟造成嚴重後果--正在影響烏克蘭和俄羅斯的業務連續性、流動性和資產價值，攪動全球市場。很難估計持續入侵對全球經濟的影響，包括通脹上升以及能源和運輸成本上升；入侵烏克蘭可能會對我們的財務業績產生不利影響。 雖然我們目前沒有預見到可能影響我們公司流動性、經營業績和財務報告的風險，但我們關注烏克蘭的事態發展，以評估對我們的業務、財務狀況或經營業績的直接重大不利影響。
氣候變化相關影響
氣候變化是一個重要的全球問題，給我們的公司、合作伙伴和社區帶來了機遇和挑戰。氣候變化 我們公司的問題可能是由實際氣候參數、法規和/或公共政策的變化以及技術和產品需求的變化 推動的。
雖然我們尋求降低與氣候變化相關的風險，但無論我們在哪裏開展業務，我們都認識到與氣候相關的固有風險。我們的任何地方都可能容易受到氣候變化的不利影響。與氣候相關的事件可能會 中斷我們的業務，包括我們的客户，並導致我們經歷更高的自然減員、損失和恢復運營的額外成本。 在我們運營公司的社區獲得清潔水和可靠的能源是當務之急。
概述
Vislink於2006年在特拉華州成立，是一家全球科技公司，專門收集、傳輸和管理從動作場景到觀看屏幕的高質量實時視頻和相關數據。Vislink為廣播市場提供收集實時新聞、體育、 和娛樂活動的解決方案。Vislink還使用各種定製的傳輸產品為監控和國防市場提供實時視頻 情報解決方案。Vislink團隊還提供專業和技術服務 利用在地面微波、衞星、光纖、監控和無線通信系統方面擁有數十年應用知識和實際經驗的技術專家團隊，提供廣泛的客户解決方案。
直播 ：
Vislink 為現場新聞、體育和娛樂行業提供廣泛的解決方案組合。這些解決方案包括通過微波、衞星、蜂窩、IP(互聯網協議)、網狀網和綁定蜂窩/5G網絡進行視頻採集、傳輸、管理和分發。我們還提供利用人工智能(AI)技術自動報道新聞和體育賽事的解決方案。擁有50多年運營經驗的Vislink擁有專業知識和技術組合，可提供完全集成、無縫的端到端解決方案。
全行業 撰稿人認可Vislink的現場直播解決方案。絕大多數外部無線廣播視頻內容的傳輸都使用我們的設備，全球安裝了超過200,000個系統。我們與世界上大多數廣播公司密切合作。Vislink無線攝像頭和超緊湊型編碼器有助於將世界上許多最負盛名的體育和娛樂活動帶入生活。最近的例子包括全球關注的國際體育比賽、頒獎典禮、賽車賽事以及年度音樂和文化活動。
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軍方和政府：
Vislink 基於我們對實時視頻交付的 知識開發了高質量的解決方案，以滿足監控和防禦市場的運營和行業挑戰。Vislink解決方案是通過跨部門合作專門設計的，利用國際公認的IP平臺和用於視頻交付的網絡界面。Vislink為執法和公共安全團體提供全面的視頻、音頻和數據通信解決方案，包括機載、無人系統、海上和戰術移動指揮所。 這些解決方案可能包括空中下行鏈路、地面點對點、戰術移動指揮、海上、無人機和個人便攜式產品，以滿足野戰、指揮中心和中央接收點的需求。短距離和遠程解決方案 適用於包括現有基礎設施和特別偏遠地區在內的地區，使您無論身在何處都能獲得寶貴的視頻情報。Vislink公共安全和監控解決方案部署在世界各地，包括整個美國、歐洲、 和中東，部署在行動、刑事調查、危機管理、移動指揮崗位和現場行動的地方、地區和聯邦級別。
衞星通信 通信：
30多年的技術專長為Vislink的衞星解決方案提供支持。這些解決方案可確保可靠、安全的通信，同時為需要高質量、可靠衞星傳輸的任何組織提供低傳輸成本。我們提供交鑰匙解決方案 ，從最先進的編碼、壓縮和引擎調製開始，到我們堅固、輕便的天線系統結束。Vislink 衞星解決方案致力於打造同類產品中體積最小、重量最輕、效率最高的產品，使運輸和易用性成為影響客户體驗的關鍵因素。Vislink提供廣泛的衞星設計，使客户能夠優化比特率、大小、重量和總成本。我們的衞星系統在全球廣泛使用，政府、軍隊和廣播公司部署了2000多個系統。
互聯的 邊緣解決方案：
Vislink 通過收購Mobile Viewpoint，提供獲取、製作、貢獻和交付整個專用和公共網絡視頻所需的硬件和軟件解決方案 。互聯邊緣解決方案有助於在支持5G、WiFi6、Mesh和COFDM的網絡中利用無處不在的IP網絡和雲級計算的視頻傳輸概念。這些解決方案包括：
| ● | 實時視頻編碼、流適配、解碼和製作解決方案 | |||
| ● | 遠程 生產工作流 | |||
| ● | 無線攝像頭 | |||
| ● | 人工智能驅動的自動化生產 | |||
| ● | 提供視頻的能力 ： | |||
| ○ | 綁定 蜂窩(3G和4G) | |||
| ○ | 衞星 | |||
| ○ | 纖維 | |||
| ○ | 新興網絡，包括5G和Starlink | |||
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運營結果
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的比較
收入
在截至2022年9月30日的三個月中，收入為710萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為1,120萬美元，減少了410萬美元，降幅為37%。在截至2022年9月30日的9個月中，收入為2,110萬美元 ，與截至2021年9月30日的9個月的2,280萬美元相比，減少了170萬美元，降幅為7%。
季度和年初至今收入的下降主要是由於幾個大型政府合同的延遲。這是由於銷售週期比預期的長，以及政府資金因“撤資警察”的努力而減少和延遲。
收入和運營費用成本
組件和人員成本
截至2022年9月30日的三個月，組件和人員成本為360萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為420萬美元，減少了60萬美元，降幅為14%。在截至2022年9月30日的9個月中，組件和人員的成本為1,020萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為990萬美元，增長了30萬美元或3%。
組件和人員成本的下降直接反映了對公司在2022財年第三季度實施的成本節約戰略的認可 ，但因銷售訂單延遲、新產品線銷售和美國國防部合同的原材料合同要求而略有增加的成本被抵消。
一般費用 和管理費用
一般和行政費用是指日常業務運營中發生的成本，包括工資和福利、基於股票的薪酬、工資税、貿易展覽、營銷計劃、促銷材料、專業服務、設施維護、一般責任保險、差旅和與已建立的公共實體相關的其他運營費用。
截至2022年9月30日的三個月，一般和行政費用為470萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為600萬美元，減少了130萬美元，降幅為22%。在截至2022年9月30日的9個月內，一般及行政開支為1,400萬美元，而截至2021年9月30日的9個月則為1,340萬美元，增加了60萬美元或4%。
三個月減少130萬美元的主要原因是採購成本減少了160萬美元，工資和福利減少了70萬美元，佣金減少了0.3美元。諮詢費和基於股票的薪酬分別增加了30萬美元，諮詢、員工福利以及運費和郵費各增加了20萬美元，這一下降主要被抵消。
九個月增長60萬美元的主要原因是基於股票的薪酬增加了120萬美元和廣告收入增加了80萬美元。這一增長主要被採購費用減少160萬美元所抵消。
研究和開發費用
研究和開發費用主要由工資和福利費用組成，包括基於股票的薪酬、工資税、原型、設施和差旅成本。
在截至2022年9月30日的三個月中，研發費用為90萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為80萬美元，增幅為10萬美元或13%。在截至2022年9月30日的9個月中，研究和開發費用為320萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為220萬美元，增加了100萬美元或45%。
三個月增加10萬美元的主要原因是薪金和福利增加了20萬美元，但雜項研究費用減少了0.1美元。9個月增加100萬美元的主要原因是工資和福利增加了80萬美元 以及雜項研究費用增加了20萬美元。
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攤銷和折舊
截至2022年9月30日的三個月，攤銷和折舊費用為50萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為30萬美元，增幅為20萬美元或67%。在截至2022年9月30日的九個月中，攤銷和折舊費用為140萬美元，而截至2021年9月30日的九個月為90萬美元， 減少了50萬美元或56%。
增加的主要原因是對財產和設備折舊的額外確認以及在收購MVP時確認的無形資產的攤銷
其他
清償債務收益
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月內未發生任何重大交易。在截至2022年9月30日的九個月內，清償債務的收益為零，與截至2021年9月30日的九個月的140萬美元相比，減少了140萬美元 或100%。
淨虧損
在截至2022年9月30日的三個月中，公司淨虧損280萬美元，而截至2021年9月30日的三個月淨收益為70萬美元，增幅為370萬美元或529%。在截至2022年9月30日的9個月內，本公司淨虧損820萬美元，而截至2021年9月30日的9個月淨虧損280萬美元，增幅為540萬美元或193%。
增加的主要原因是收入下降，同時股票薪酬、廣告成本和諮詢費增加，但收購成本、工資和福利的下降抵消了這一增長。
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流動性 與資本資源
在截至2022年9月30日的9個月中，公司的運營虧損約為820萬美元，運營活動中使用的現金約為1180萬美元。截至2022年9月30日，該公司的營運資本為4290萬美元，累計虧損2.946億美元，手頭現金為2450萬美元。
新冠肺炎疫情的持久影響，包括連續變異的出現，加上未來可能變異的不確定性， 可能會使該公司在業務、財務狀況、運營業績和現金流方面面臨特殊挑戰。大流行的範圍、嚴重程度、持續時間和為減輕其直接和間接經濟影響而採取的行動以及控制措施的不可預測性 不能保證大流行不會對公司的運營、流動性、財務狀況以及對全球經濟的任何剩餘不利後果產生實質性不利影響。
公司基於可能被證明是錯誤的可能性進行評估，並可能比我們預期的更早耗盡我們可用的資本資源。 可能會發生發展，包括那些超出我們控制範圍的發展，這將導致我們更快地消耗我們的可用資本，包括但不限於與經濟狀況相關的情況，包括通貨膨脹、外匯、波動以及我們 競爭或希望進入的市場、戰略收購、我們的市場戰略、我們的研發活動、監管事項以及 技術和產品創新。本公司相信，自提交這些財務報表之日起，它將有足夠的資金繼續運營至少12個月。
關鍵會計政策
截至本季度報告提交日期 ，我們相信在截至2022年9月30日的9個月內，我們的關鍵會計政策與我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中披露的內容相比沒有實質性變化。有關這些關鍵會計政策的其他信息位於我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”部分。
現金流
下表列出了本公司各期現金流量數據報表的重要組成部分。
截至 前九個月
(單位：千)
| 9月30日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動中使用的現金淨額 | $ | (11,767 | ) | $ | (8,229 | ) | ||
| 用於投資活動的現金淨額 | (352 | ) | (17,504 | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金(已用) | (791 | ) | 58,605 | |||||
| 匯率變動對現金的影響 | 1,155 | (5 | ) | |||||
| 現金淨增加 (減少) | $ | (11,755 | ) | $ | 32,867 | |||
操作 活動
在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金淨額約為1,180萬美元，主要原因是淨虧損800萬美元，庫存增加600萬美元，應收賬款增加80萬美元，基於股票的薪酬增加130萬美元；預付費用和其他流動資產減少170萬美元，應計費用和利息支出減少160萬美元。
在截至2021年9月30日的九個月內，經營活動中使用的現金淨額約為830萬美元，主要原因是庫存增加480萬美元，債務清償收益增加140萬美元，淨收入增加280萬美元，應付賬款減少190萬美元。這一增長主要被遞延收入和客户存款增加 、攤銷和折舊增加90萬美元、存貨估值調整增加50萬美元和壞賬增加 所抵消。
投資 活動
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，投資活動使用的現金淨額分別為140萬美元和1750萬美元 ，主要與傢俱和計算機設備的資本支出以及2021年收購MVP有關。
為 活動提供資金
在截至2022年9月30日的九個月內，用於和提供融資活動的現金淨額約為80萬美元，主要原因是向D&O保單保費支付的本金。在截至2021年9月30日的九個月內，融資活動提供的現金淨額約為5861萬美元，主要歸因於股本募集和普通股認股權證行使的淨收益。
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第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2022年9月30日，公司於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中提供的有關市場風險的定量和定性披露相關信息沒有實質性變化。
第 項4.控制和程序
(A) 對披露控制和程序的評價
根據修訂後的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(B)和15d-15(B)條的要求，我們的首席執行官和首席財務官(我們的“核證官”)評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據他們的評估，我們的認證人員得出結論，截至2022年9月30日，由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和I5d-15(E)中定義的)在合理的保證水平上並不有效。我們找出了重大弱點，並在我們於2022年9月21日以Form 10-K/A格式提交的截至2021年12月31日的經修訂年度報告(“年報”)中對此進行了討論。
B) 財務報告內部控制的變化
根據《交易法》規則13a-15(D)和15d-15(D)的要求，我們的認證人員對財務報告的內部控制進行了評估，以確定在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間內，是否發生了 對我們的財務報告的內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的任何變化。儘管如年度報告中所述，我們 已繼續針對已發現的重大弱點進行補救工作，但尚未完全補救年度報告中所討論的重大弱點。因此，我們將繼續對內部控制中的重大缺陷進行補救。儘管存在持續且無法補救的重大弱點，但包括認證官員在內的管理層認為，本季度報告中包含的簡明綜合財務報表 在所有重要方面都與本季度報告中列報的財務狀況、經營成果和現金流量符合公認會計原則。
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第二部分：其他信息
項目 1.法律訴訟
無
第 1a項。風險因素。
您 應仔細考慮第1A項中包含的風險因素。截至2021年12月31日的10-K表格年度報告， 於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會。此外，您應仔細考慮本報告中關於Form 10-Q的其他信息，包括本報告中題為“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”的部分 以及我們的財務報表和相關附註。如果發生我們的風險因素中描述的任何事件和本報告10-Q表中其他地方描述的風險，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到嚴重損害。因此，這份關於Form 10-Q的報告也包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。因此，由於我們的風險因素和本報告中其他地方的風險，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同。
第 項2.股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
2022年5月4日，作為諮詢協議的一部分，本公司根據該法第4(A)(2)節關於營銷諮詢服務的豁免，向North Equities Corp.發行了38,703股普通股，價值31,349美元。已發行普通股的價值以發行時的股票公允價值為基礎。
2022年7月19日，作為諮詢協議的一部分，該公司根據該法第4(A)(2)節關於營銷諮詢服務的豁免，向North Equities Corp.發行了38,703股普通股，價值22,835美元。已發行普通股的價值以發行時的股票公允價值為基礎。
第 項3.高級證券違約。
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息。
無
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物品 6.展品
展品 數 |
展品説明： | |
| 3.1(i) | 修訂及重新簽發的公司註冊證書(1) | |
| 3.1(i)(a) | 2014年6月11日提交的公司註冊證書修正案(2) | |
| 3.1(i)(b) | 2015年7月10日提交的公司註冊證書修正案(3) | |
| 3.1(i)(c) | 2016年6月10日提交的公司註冊證書修正案(4) | |
| 3.1(i)(d) | 公司A系列優先股指定證書，日期為2022年11月9日(5) | |
| 3.1(i)(e) | 公司D系列優先股註銷證書，日期為2022年11月9日(6) | |
| 3.1(i)(f) | 2022年11月9日公司E系列優先股註銷證書(7) | |
| 3.1 (ii) | 第三次修訂和重新修訂附例(8) | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
| 32.1* | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類架構 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類計算 Linkbase | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類定義 Linkbase | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類標籤 Linkbase | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類演示文稿 Linkbase | |
| 104 | 封面交互式 數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
根據美國證券交易委員會第33-8238版，現提供證物32.1和32.2，未予存檔。
| * | 隨函存檔 | |
| (1) | 2013年10月23日在美國證券交易委員會的 表格S-1中作為展品備案。 | |
| (2) | 2014年6月13日作為證據在 當前向美國證券交易委員會提交的8-K表格報告中備案。 | |
| (3) | 2015年7月20日作為證據在 美國證券交易委員會8-K表格當前報告中備案。 | |
| (4) | 作為2016年6月20日提交給美國證券交易委員會的 當前8-K報表的展示。 | |
| (5) | 在2021年8月20日提交給美國證券交易委員會的8-K表格作為當前報告的證據提交。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
| Vislink 技術公司 | ||
| 日期： 2022年11月14日 | 發信人： | /s/ 卡爾頓·米勒 |
| 卡爾頓·米勒 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席執行官 ) | ||
| 日期： 2022年11月14日 | 發信人： | /s/ 邁克爾·邦德 |
| 邁克爾·邦德 | ||
| 首席財務官 | ||
| (負責人 會計財務官) | ||
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