美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q/A
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年6月30日的季度
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託公文編號：001-35384
數據存儲公司
(註冊人的確切姓名在其章程中規定)
| (公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 識別碼) |
| (主要執行辦公室地址 ) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：(212)
根據該法第12(B)條登記的證券：無
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個資本市場 | ||||
| 這個資本市場 |
用複選標記表示註冊人(1) 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求 。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的申報公司還是新興成長型公司申報人。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小申報公司”和 “新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
| 較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記 表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否為 空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐
截至2022年8月10日，註冊人普通股的數量為6822,127股，每股面值0.001美元。
説明性 註釋
數據 存儲公司(“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)正在向其10-Q表格季度報告(以下簡稱“修訂”)提交本修正案 第1號修正案，以修訂和重述最初於2022年8月12日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的截至2022年6月30日的10-Q表格季度報告(以下簡稱“原始申報文件”)中提到的某些事項。本修正案修訂了最初的 備案文件，以重申我們截至2022年6月30日的季度財務報表，這些報表與從設備供應商收到的某些對價中發現的與合同義務有關的錯誤有關。
根據根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)頒佈的規則12b-15，本修正案 還包含我們的主要高管和主要財務官的新證書，如附件31.1、 31.2、32.1和32.2所示。
重述的背景
正如公司於2022年11月14日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中所報告的那樣，在編制公司截至2022年9月30日的季度財務報表時，公司管理層發現我們從供應商那裏收到的某些代價的會計處理中存在錯誤，並確定公司未能確認與供應商合同相關的將貸項推遲到未來期間的情況， 這需要對公司截至2022年6月30日的財務報表和截至2022年6月30日的季度報表進行調整。
2022年11月11日，公司董事會審計委員會(“審計委員會”)在與公司管理層討論後，得出結論：公司於2022年8月12日提交美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告(“2022 Q2 10-Q表格”)中包含的公司截至2022年6月30日及截至2022年6月30日的季度財務報表(以下簡稱“2022 Q2 10-Q表格”)中的財務報表不再可靠，應因該錯誤而重述。本修正案包括重述截至2022年6月30日的未經審計的 季度財務報表以及截至2022年6月30日的三個月和六個月的季度財務報表(“重述 期間”)。
以前提交或以其他方式報告的與恢復期間相關的財務信息被本修正案中的信息 取代，不再依賴原始提交中包含的財務報表和相關財務信息 。
內部控制注意事項
關於重述，公司發現了公司對財務報告的內部控制中存在的重大弱點，涉及供應商根據合同收到的延期對價的會計準確性和完整性 。因此，公司管理層得出結論認為，公司的披露控制和程序無效。本公司針對此類重大弱點的補救計劃 在本報告第一部分第4項中有更詳細的説明。
受本修正案影響的項目
為方便讀者，本修正案完整闡述了原始申請，並對其進行了修改以反映重述。本修正案未嘗試 更新原始申請中提供的其他披露，除非需要反映重述的 影響。由於重述，對下列項目進行了修改：
第一部分，項目1 --財務報表
第一部分，項目2 --管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
第一部分，項目4 --控制和程序
第二部分，第1項--法律訴訟
第二部分，第 項--風險因素
第二部分，第6項--展品
除上文所述 外，本修正案不會修改或更新原始申請中包含的任何其他信息，並且，除本文所述 外，本修訂並不旨在反映原始申請之後的任何信息或事件。本修正案 繼續描述截至原始申請之日的條件，除本文明確包含外，我們 未對原始申請中包含的披露內容進行更新、修改或補充。因此，本修正案應與原始申請以及我們在原始申請之後向美國證券交易委員會提交的文件一起閲讀。
數據存儲公司
表格10-Q
索引
| 頁面 | |||
| 第一部分-財務信息 | |||
| 項目1 | 財務報表 | ||
| 截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日(重述)的簡明合併資產負債表 | 3 | ||
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表(未經審計)(重述) | 4 | ||
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表(未經審計)(重述) | 5 | ||
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月的簡明綜合現金流量表(未經審計)(重述) | 7 | ||
| 簡明合併財務報表附註 (重述) | 8 | ||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 25 | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 | |
| 第四項。 | 控制和程序 | 32 | |
| 第二部分--其他資料 | 33 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 33 | |
| 第1A項。 | 風險因素 | 33 | |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和所得資金的使用 | 33 | |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 34 | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 34 | |
| 第五項。 | 其他信息 | 34 | |
| 第六項。 | 陳列品 | 34 | |
| 2 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 簡明合併資產負債表 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未經審計) (如重述) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款(減去信貸損失準備
$ | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 財產和設備 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | ||||||||
| 其他資產： | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 應付融資租賃 | ||||||||
| 融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 短期經營租賃負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應付融資租賃 | ||||||||
| 融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註8) | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，A系列面值$; 授權股份；和 分別於2022年和2021年發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$; 授權股份；和 分別於2022年和2021年發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 道達爾數據存儲公司股東權益 | ||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總股東權益 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 3 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 精簡的 合併業務報表 |
| (未經審計) |
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (如上所述) | (如上所述) | |||||||||||||||
| 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 設備處置損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 未計提所得税準備的收入(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ||||||||||||||||
| 可歸因於數據存儲公司的淨收益(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 優先股分紅 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 每股收益(虧損)-基本 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 每股收益(虧損)-攤薄 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 加權平均股數-基本 | ||||||||||||||||
| 加權平均股數--稀釋股份 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 4 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 簡明合併股東權益報表 |
| 截至2021年和2022年6月30日的三個月 |
| (未經審計) |
| 優先股 股票 | 普通股 股票 | 額外的 個實收 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2021年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 優先系列轉換為普通股 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股和認股權證所得收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股股息 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 2022年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額 (虧損)(重述) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022年6月30日(重述) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| 5 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 簡明合併股東權益報表 |
| 截至2022年及2021年6月30日止六個月 |
| (未經審計) |
| 優先股 | 普通股 | 額外實收 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
天平 2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 將優先數列轉換為股票 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股股息 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
天平 2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨(虧損)(重述) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022年6月30日(重述) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| 6 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | (如上所述) | |||||||
| 淨收入 | $ | ( |
) | $ | ||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 或有負債收益 | ( |
) | ||||||
| 設備處置損失 | ||||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( |
) | ||||||
| 其他資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||||||
| 遞延收入 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 經營租賃負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | ( |
) | ||||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 資本支出 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 企業收購的現金對價 | ( |
) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 償還融資租賃義務關聯方 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 償還融資租賃債務 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | ||||||||
| 因行使期權而收到的現金 | ||||||||
| 償還應付股息 | ( |
) | ||||||
| 償還信貸額度 | ( |
) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | ( |
) | ||||||
| 增加(減少)現金和現金等價物 | ( |
) | ||||||
| 期初現金和現金等價物 | ||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 優先股股息應計項目 | $ | $ | ||||||
| 通過融資租賃獲得的資產 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 7 |
數據存儲公司及其子公司
精簡合併財務報表附註
截至2022年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
附註1--列報依據、組織和其他事項
數據存儲公司(“DSC”或“公司”) 為災難恢復解決方案、雲基礎設施、網絡安全和語音以及 數據解決方案提供基於訂閲的長期協議。
DSC總部位於紐約州梅爾維爾，為醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府行業的企業提供解決方案和服務。DSC的收入來自訂閲服務和解決方案、託管服務、軟件和維護、設備和入職配置。DSC在紐約、馬薩諸塞州、德克薩斯州、佛羅裏達州、北卡羅來納州和加拿大的七個技術中心維護基礎設施和存儲設備。
2021年5月31日，公司完成了 旗艦解決方案有限責任公司(“旗艦”)(佛羅裏達州的一家有限責任公司)與公司的全資子公司數據存儲FL，LLC的合併。旗艦是混合雲解決方案、託管服務和雲解決方案的提供商。
注2 -重述以前發佈的財務報表
管理層在其歷史財務報表中發現了 收到的某些供應商考慮的合同債務會計錯誤 。
下表 彙總了截至日期和所示期間重報對每個財務報表行項目的影響：
| 正如之前報道的那樣 | 調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 資產負債表-2022年6月30日 | ||||||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 流動負債總額 | ( | ) | ||||||||||
| 總負債 | ( | ) | ||||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 道達爾數據存儲公司股東權益 | ||||||||||||
| 股東虧損總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 正如之前 報道的那樣 | 調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 運營報表-截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 銷售成本 | $ | $ | ||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 可歸因於數據的淨收益(虧損) 存儲公司 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 每股收益--基本收益和稀釋收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 8 |
| 和以前一樣 已報告 | 調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 營運説明書-截至2022年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 銷售成本 | $ | $ | ||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 可歸因於數據的淨收益(虧損) 存儲公司 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 每股收益--基本收益和稀釋收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
注3-重要會計政策摘要
合併原則
簡明綜合財務報表包括：(br}(I)本公司、(Ii)其全資子公司、數據存儲公司(位於特拉華州的一家公司)和數據存儲FL，LLC(位於佛羅裏達州的有限責任公司)、(Iii)旗艦解決方案有限責任公司(位於佛羅裏達州的有限責任公司)和(Iv)其控股子公司、位於內華達州的Nexxis公司。所有公司間交易和餘額均已在合併中沖銷。
陳述的基礎
本公司的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制。
根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已被精簡。因此，這些財務報表中包含的信息應與截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度經審計的財務報表一起閲讀 公司於2021年3月31日提交的10-K表格年度報告(“2021年10-K表格”)。本公司管理層認為，這些簡明綜合財務報表包括所有 調整，這些調整隻是正常和經常性的，對於公平呈現本公司截至2022年6月30日的財務狀況表、截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月現金流量表以及截至2022年6月30日的三個月和六個月的現金流量表 不一定表明截至2022年12月31日的整個財政年度的預期結果。
最近發佈和新採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13號，金融工具-信貸損失(主題326)，金融工具信用損失計量(ASU-2016-13)。ASU 2016-13影響貸款、債務證券、貿易應收賬款和任何其他有權獲得現金的合同權利的金融資產。ASU要求實體確認預期的信貸損失，而不是金融資產的已發生損失。ASU 2016-13在2022年12月15日之後開始的下一財年生效，包括該財年內的過渡期。本公司預期 採用此ASU後，不會對本公司的綜合財務報表造成重大影響。
| 9 |
2021年7月， FASB發佈了美國會計準則委員會第2021-05號《出租人--某些租賃的可變租賃付款》(主題842)，其中要求出租人在租賃開始日將不依賴於指數或費率的可變租賃付款(下稱“可變付款”) 歸類為經營性租賃。ASU 2021-05適用於2022年12月15日之後的財年 ，包括該財年的過渡期。本公司預期採用本ASU後，不會對本公司的簡明綜合財務報表造成重大影響。
2021年11月，FASB發佈了ASU編號2021-08， 企業合併(主題805)：由財務會計準則委員會發布的對與客户的合同中的合同資產和合同負債的會計處理。本ASU要求各實體根據ASU 2014-09《與客户的合同收入》(主題606)確認和計量在業務組合中獲得的合同資產和合同負債。更新一般將導致按被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額確認合同資產和合同負債，而不是按公允價值確認。ASU 2021-08的採用並未對合並財務報表產生實質性影響。
預算的使用
在編制符合美國公認會計原則的財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
金融工具的估計公允價值
公司的金融工具包括現金、應收賬款、應付賬款和租賃承諾款。管理層相信，由於該等工具的短期性質或債務工具採用市場利率，該等賬目於2022年6月30日的估計公允價值與資產負債表所反映的賬面價值相若。本公司若干應付票據及資本租賃債務的賬面價值，是根據該等債務的利率及條款與市場上本公司目前可得的類似債務的利率及條款的風險水平進行比較而得出，接近其公允價值。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日或剩餘到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。
信用風險及其他風險和不確定因素集中
使公司 承受集中信用風險的金融工具和資產主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收貿易賬款。 公司的現金和現金等價物保存在美國主要金融機構。這些機構的存款可能會超過為此類存款提供的保險金額。
該公司的客户主要集中在美國。
本公司在正常業務過程中提供信貸。本公司根據特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息等因素對可疑賬户進行預留。
截至2022年6月30日，DSC有兩個客户的應收賬款餘額分別為20%和
截至2022年6月30日的三個月，公司
有兩個客户，佔12%
和
在截至2022年6月30日的六個月中，公司有兩個客户，佔24%
和
| 10 |
應收賬款/信貸損失準備
該公司以開放式信用為基礎向客户銷售其服務。應收賬款是無抵押、無利息的客户債務。應收賬款通常在30天內到期。信用損失準備反映了由於信用損失而無法收回的估計應收賬款。預計應收賬款準備是根據具體事實和情況計提的，包括賬齡、金額和客户地位等標準。對於沒有根據歷史經驗進行專門審查的其他應收賬款，也計提了準備金。客户在公司資產負債表上的遞延收入中反映的服務提前開具發票。
財產和設備
物業及設備按成本入賬，並按估計使用年限或租賃期內折舊，按財務報表採用直線法 。折舊的估計可用壽命為5-5年財產和設備的七年。增加， 改進和更換被資本化，而維修和維護支出在發生 時記入運營。隨着單位財產的出售或報廢，相關成本和累計折舊將從賬目中扣除，由此產生的任何收益或損失都將在收入中確認。
商譽和其他無形資產
本公司至少每年對商譽和其他無形資產進行減值測試。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則存在減值。 為了確定商譽和無形資產的公允價值，本公司採用了許多直接影響測試結果的市場參與者方法進行假設和估計。在做出這些假設和估計時，公司使用業界認可的估值模型和設定的標準，並由各級管理層進行審查和批准。
收入確認
商品和服務的性質
以下是公司產生收入的產品和服務的説明，以及履行履約義務的性質、時間和每個產品和服務的重要付款條件：
| 1) | 雲 基礎設施和災難恢復收入 |
雲基礎架構使客户能夠將其本地計算和數字存儲遷移到DSC位於第3層數據中心的企業級技術計算和數字存儲資產。 數據存儲公司擁有這些資產並提供交鑰匙解決方案，從而實現可靠且經濟高效的多租户IBM Power計算、x86/英特爾、閃存數字存儲，同時提供災難恢復和網絡安全，同時消除客户資本支出 。客户按月支付費用，並可根據需要增加容量。
客户無需訂閲雲基礎設施即可訂閲一系列災難恢復解決方案。DSC直接提供的產品包括高可用性、數據保險存儲和保留解決方案， 包括備用服務器，允許客户集中和簡化其任務關鍵型數字信息和技術環境 ，同時確保業務連續性(如果客户遇到網絡攻擊或自然災害客户的數據被保險存儲)，在兩個數據中心 維護公司治理和法規的保留計劃，以滿足他們在災難中恢復工作的目標。
| 2) | 託管服務 |
這些服務在 合同開始時執行。公司在實施過程中為客户提供專業協助。入職和設置服務 確保正確安裝解決方案或軟件，並按設計運行，為客户提供最佳解決方案。此外， 作為託管服務客户的客户要求DSC提供時間和材料賬單，以補充客户的員工。
該公司還通過向客户提供軟件、硬件、第三方維護合同和第三方雲服務的支持、管理和續訂，獲得一次性收入和基於訂閲的收入。託管服務包括服務枱、遠程訪問、操作系統和軟件補丁管理、年度恢復測試和製造商對設備的支持，以及對客户端系統性能的在線監控。
| 11 |
| 3) | 設備和軟件 |
公司提供設備和軟件，並積極參與與IBM的合作，為客户提供創新的業務解決方案。該公司是IBM以及為客户提供的各種軟件、基礎設施和混合雲解決方案的合作伙伴。
| 4) | Nexxis互聯網語音和直接互聯網接入 |
該公司提供VoIP、互聯網接入和數據傳輸服務 ，以確保企業從任何位置、遠程和本地完全連接到互聯網。該公司提供高度可靠的託管VoIP解決方案，提供IP電話設備選項和通過光纖傳輸的高達10 Gb的互聯網速度。
收入的分解
在下表中，收入按主要產品線、地理位置和收入確認時間進行分類。
| 這三個月 | ||||||||||||
| 截至2022年6月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 這三個月 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 這三個月 | ||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2022 | 2021 | ||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 12 |
| 六個月來 | ||||||||||||
| 截至2022年6月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 六個月來 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 六個月來 | ||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2022 | 2021 | ||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
合同應收賬款按開票金額入賬，是無抵押、無利息的客户債務。預估壞賬準備是根據個別賬户的具體事實和情況計提的，包括賬户的年齡、金額和客户資質等標準。
銷售一般記錄在提供服務的月份 。對於按年計費的客户，遞延收入記錄在案，並在合同有效期內攤銷。
分配給剩餘履約債務的交易價格
本公司有以下履約義務：
| 1) | 數據保險存儲：基於訂閲的雲服務，將數據加密並傳輸到安全的第3層數據中心，然後進一步將數據複製到第二個第3層DSC技術中心，在那裏數據保持加密。確保為公司合規性和災難恢復制定客户保留計劃。提供二十四(24)小時或更短的恢復時間，並利用先進的數據減少、重複數據刪除技術縮短備份和恢復時間。 |
| 2) | 高可用性：一種基於雲訂閲的託管服務，提供經濟高效的鏡像軟件複製技術，併為客户恢復業務提供一(1)小時或更短的恢復時間。。 |
| 3) | 雲基礎設施：基於訂閲的雲服務為IBM Power和X86 Intel服務器系統提供“按需容量”。 |
| 4) | 網際網路：基於訂閲的服務，提供持續的互聯網連接，並結合故障保護，為客户的語音和數據環境提供災難恢復。 |
| 5) | 支持和維護：基於訂閲的服務為客户端的服務器、防火牆、臺式機或軟件提供支持。我們全天候為客户提供服務。 |
| 6) | 實施/設置費用：雲基礎設施和災難恢復以及網絡安全的入職和設置。 |
| 7) | 設備銷售：向客户銷售服務器和數據存儲設備。 |
| 9) | 許可證：授予SSL證書和許可證。 |
| 13 |
災難恢復和業務連續性解決方案
訂閲服務允許客户在預定時間段內訪問數據 或接收服務。由於客户端在某個時間點獲得訪問權限，並在訂閲期的剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此客户端被視為在實體履行職責時同時獲得和享受實體績效所提供的收益。因此，相關履約義務被視為在合同期限內按比例履行。由於履約義務在整個合同期限內都得到了平均履行，因此收入在合同期限內以直線方式確認。
初始設備費
本公司將啟動費用作為單獨的履約義務進行會計處理。設置服務只執行一次，因此收入在該時間點確認，並且不可退還，公司有權獲得付款。
設備銷售
設備銷售的義務是這樣的：產品轉移的控制是在某個時間點(即，貨物已裝運或交付到客户所在地時，根據裝運條款)。注意到履行義務的履行在這個意義上不會隨着時間的推移而發生，因此，履行義務被視為在對客户的義務已經履行時(即，貨物已離開運輸設施或交付給客户時，視運輸條件而定)。
授予許可證的SSL證書和其他 許可證
與許可相關的履行義務 根據許可的性質，在某個時間點或隨時間轉移對產品的控制。收入 標準確定了兩種類型的IP許可證：(I)訪問IP的權利；(Ii)使用IP的權利。為了幫助確定許可證是否提供了IP的使用權或訪問權，ASC 606定義了兩類IP：功能性IP和符號性IP。公司的 許可安排通常不要求公司通過下載或直接連接向客户提供其專有內容。在合同有效期內，公司不會繼續對已授予的許可證進行更新或升級。根據該指導意見，公司認為其許可產品類似於功能性知識產權，並在授予許可和/或續訂新期限時確認收入 。
Payment Terms
訂閲合同的典型期限從12個月到36個月不等，具有自動續訂選項，可將合同延長一個額外期限。除任何合同數據超支或額外服務外，公司還會提前一個月向客户開具服務發票。
保修
該公司對其部分合同提供有保證的服務級別和服務保證。這些保修不是單獨銷售的，被視為“保證保修”。
Significant Judgement
如果實例的合同有多個履約義務 ，公司會根據判斷為每個履約義務確定單獨的價格。每項履約義務的價格是通過查看類似服務的市場數據以及公司每項服務的歷史定價來確定的 。計算每項履約義務的總和，以確定各項服務的總價格。確定每項服務佔總價格的比例 。該比率應用於合同總價，以便將交易價格分配給每項履約義務。
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Impairment of Long-Lived Assets
每當事件和情況顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，本公司便會審核其長期資產的減值。如果賬面值超過估計未貼現的未來現金流量，則確認減值損失，計量為賬面價值超過公允價值的金額。
Advertising Costs
公司在產生與廣告相關的費用時承擔這些費用。該公司產生了316,062美元和
DSC遵循FASB ASC 718-10-10的要求，基於股份的支付關於發放給僱員和非僱員的基於股票的補償。DSC有 協議和安排，要求在不同時間向員工和顧問發放股票作為補償和 定期獎金。基於股票的薪酬的費用等於股票被授予當日的股票價格的公允價值乘以被授予的股票數量。本公司股票薪酬的罰沒率相對較低，罰沒率在發生時予以確認。
用於確定在此期間發行的期權的公允價值的估值方法是Black-Scholes期權定價模型。布萊克-斯科爾斯模型需要使用一系列假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率和期權的加權平均預期壽命。無風險利率是根據適當期限的連續複合無風險利率計算的。 股息率假設為零，因為本公司從未就其普通股支付或宣佈任何現金股息，且 不打算在可預見的未來支付其普通股股息。預計的罰沒率是根據管理層的最佳評估進行估算的。
估計波動率是對DSC的股票價格在獎勵的預期期限內預計每年波動的金額的衡量。DSC對估計波動率的計算基於與獎勵預期壽命相等的一段時間內的歷史股票價格。
每股基本收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益的計算方法為：將假設轉換為股票或現金結算的潛在普通股所產生的收益或虧損，經調整後的淨收益(虧損)除以每個期間的普通股、普通股等價物和潛在稀釋性證券的加權平均數計算。
下表列出了計算截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月基本每股收益和稀釋後每股收益所需的信息：
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| 截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (如上所述) | (如上所述) | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 普通股加權平均數-基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋性證券 | ||||||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
| 普通股加權平均數-稀釋 | ||||||||||||||||
| 每股收益(虧損)，基本 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
下表列出了被排除在稀釋後每股淨收益(虧損)之外的潛在普通股數量 ，因為它們的影響是反稀釋的：
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
附註 4-預付款項和其他流動資產
預付費用 和其他流動資產包括：
| 6月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 預付費營銷和促銷 | $ | $ | ||||||
| 預付費訂閲和許可證 | ||||||||
| 預付維修費 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 預付款項和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
附註5--財產和設備
按成本價計算的財產和設備包括：
| 6月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 存儲設備 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 計算機硬件和軟件 | ||||||||
| 數據中心設備 | ||||||||
| 總財產和設備 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | $ | $ | ||||||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的折舊費用為219,520美元和
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的折舊費用為501,128美元和
| 16 |
Note 6 - Goodwill and Intangible Assets
商譽和無形資產包括以下內容：
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| 估計壽命 | 累計 | |||||||||||||||
| 以年為單位 | 總金額 | 攤銷 | 網絡 | |||||||||||||
| 不受攤銷影響的無形資產 | ||||||||||||||||
| 商譽 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||||||
| 不受攤銷影響的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產 | ||||||||||||||||
| 客户列表 | ||||||||||||||||
| ABC收購的合同 | ||||||||||||||||
| SIAS獲得的合同 | ||||||||||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||||||||||
| 網站和數字資產 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 商譽和無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||
未來五年的攤銷計劃如下：
| 截至6月30日的12個月， | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的攤銷費用分別為139,461美元和
Note 7 - Leases
運營 租約
公司 目前對位於紐約州梅爾維爾的辦公空間有兩個租約。
紐約州梅爾維爾的第一個辦公空間租賃於2019年9月1日開始。本租約的租期為三年零十一個月
，與我們在同一大樓的現有租約同時終止。基本年租金為10,764美元應按月等額分期付款，金額為$
紐約州梅爾維爾的第二份辦公空間租約於2017年11月20日簽訂，於2018年4月2日開始。本租期為5年零3個月，租金為86,268美元每
年，每年遞增3%，截止日期為
| 17 |
2021年7月31日，該公司簽署了一份為期三年的租約，購買佛羅裏達州博卡拉頓北聯邦駭維金屬加工980號約2,880平方英尺的辦公空間。租賃開始日期為2021年8月2日。每月房租是$
該公司租用位於紐約、馬薩諸塞州、北卡羅來納州和佛羅裏達州的第3層數據中心的機架和機架作為技術空間。這些租約是按月簽訂的。月租金
約為39,000美元。
公司還在德克薩斯州達拉斯租賃技術空間。租期為13個月，月供為#美元。
2022年1月1日，公司與德克薩斯州奧斯汀的WeWork簽訂了辦公空間租賃協議。租期為6個月，需要每月支付1,470美元，
將於
融資租賃義務
2020年6月1日，本公司與一家財務公司簽訂了租賃技術設備的協議。租賃債務按月分期付款5,008美元。
租賃的利率為
2020年6月29日，本公司與一家財務公司簽訂了技術裝備租賃協議。租賃債務按月分期付款5,050美元。
租賃的利率為
2020年7月31日，本公司與一家財務公司簽訂了技術裝備租賃協議。租賃債務按月分期付款4524美元。租賃
的利率為
2021年11月1日，本公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃協議。租賃債務按月分期付款3152美元。租賃
的利率為
2022年1月1日，本公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃協議。租賃債務按月分期付款17718美元。租賃
的利率為
2022年1月1日，公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃合同。租賃債務按月分期付款2037美元。該租約的利率為
融資租賃義務關聯方
於2018年4月1日，本公司與Systems Trading Inc.(“Systems Trading”)訂立租賃協議，將所有設備租賃再融資至一份租約。此租賃義務
支付給Systems Trading，每兩個月分期付款23,475美元。該租約的利率為
2019年1月1日，本公司與Systems Trading簽訂了租賃協議。這項租賃債務支付給Systems Trading公司，每月分期付款29,592美元。租賃
的利率為
2019年4月1日，公司與Systems Trading簽訂了兩份
租賃協議，以增加數據中心設備。第一份租約要求每月分期付款1,328美元，
將於
| 18 |
2020年1月1日，公司與Systems Trading簽訂租賃設備協議。租賃義務支付給Systems Trading，按月分期付款
$10,534。該租約的利率為
2021年3月4日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2021年4月1日起生效。此租賃義務應支付給 Systems Trading，每月分期付款1,567美元，2024年3月31日到期。這項租賃的利率為8%。
2022年1月1日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2022年1月1日起生效。此租賃義務應 支付給Systems Trading，每月分期付款7,145美元，2025年4月1日到期。這項租賃的利率為8%。
2022年4月1日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2022年5月1日起生效。此租賃義務應支付給系統 Trading，每月分期付款6,667美元，2025年2月1日到期。這項租賃的利率為8%。
公司確定一項安排在開始時是否包含 租賃。使用權“ROU”資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利 租賃負債代表其支付租賃所產生的租賃款項的義務。營運單位資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的估計現值確認。本公司的租賃期限 包括在合理確定其將行使該選擇權時延長租約的選擇權。根據實際情況的權宜之計，12個月或以下的租約不會記錄在資產負債表上。營運單位資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的估計現值確認。本公司在租賃期內按直線原則確認該等租約的租賃費用。本公司在產生該等付款責任的 期間確認可變租賃付款。取決於指數或費率的可變租賃付款最初是使用開始日期的指數或費率來衡量的，否則將在發生的期間確認可變租賃付款。在準備ROU資產和經營負債時使用了5%的貼現率。
租賃費用的構成如下：
| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 包括在折舊和攤銷費用中的資產攤銷 | $ | |||
| 計入利息支出的租賃負債利息 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 資產攤銷，計入總營業費用 | ||||
| 租賃負債利息，計入總運營費用 | ||||
| 租賃淨成本合計 | $ | |||
| 與租賃有關的補充資產負債表信息如下： | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | |||
| 流動經營租賃負債 | $ | |||
| 非流動經營租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
| June 30, 2022 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 按成本價計算的財產和設備 | $ | |||
| 累計攤銷 | ( | ) | ||
| 財產和設備，淨額 | $ | |||
| 融資租賃的當期債務 | $ | |||
| 融資租賃，扣除流動債務後的淨額 | ||||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
與租賃有關的補充現金流和其他信息如下：
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| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | ||||
| 與經營租賃相關的經營現金流 | $ | |||
| 與融資租賃相關的融資現金流 | $ | |||
| 加權平均剩餘租賃年限(年)： | ||||
| 經營租約 | ||||
| 融資租賃 | ||||
| 加權平均貼現率： | ||||
| 經營租約 | % | |||
| 融資租賃 | % | |||
截至2022年6月30日的經營和融資租賃項下的長期債務到期日如下：
| 截至6月30日的12個月， | 經營租約 | 融資租賃 | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 此後 | ||||||||
| 租賃付款總額 | ||||||||
| 減去：代表利息的數額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃債務總額 | ||||||||
| 減：當前 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
截至2022年6月30日，本公司並無其他
尚未開始的重大營運或融資租賃。截至2022年和2021年6月30日止六個月的所有營運租約的租金開支分別為105,245美元和
Note 8 - 承付款和或有事項
管理層沒有確定任何其他承付款和或有事項。
| 20 |
Note 9 - Stockholders’ (Deficit)
股本
公司擁有2.6億股法定股本 ，包括普通股，面值0.001美元，以及優先股，每股票面價值0.001美元 。
2022年5月1日，該公司向員工發行了125,000股受限普通股，以換取公平價值為美元的服務。
在截至2022年6月30日的六個月內，員工
行使了3334份普通股期權。該公司收到了$
普通股期權
以下是公司期權活動的摘要和相關信息：
| 股份數量 在選項下 | 範圍 期權價格 每股 | 加權 平均值 行權價格 | 加權 平均值 合同 生命 | |||||||||||||
| 2021年12月31日未償還的期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 授予的期權 | – | |||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | – | — | ||||||||||||
| 已過期/已取消 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||
| 2022年6月30日的未償還期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 可於2022年6月30日行使的期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 21 |
期權的基於股票的薪酬支出總計75,320美元和分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的業績中得到確認。期權的基於股票的薪酬費用總計為141,825美元和$分別在截至2022年和2021年6月30日的六個月的業績中得到確認。
用於確定年內發行的期權的公允價值的估值方法是Black-Scholes期權定價模型。布萊克-斯科爾斯模型需要使用一系列假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率和期權的加權平均預期壽命。
無風險利率假設基於 觀察到的零息美國國債利率，其到期日適合期權的期限。
估計波動率是對本公司股票價格在獎勵的預期期限內預計每年波動的金額的衡量。本公司對估計波動率的計算 是基於本公司在與獎勵預期壽命相等的一段時間內的歷史股票價格。
截至2022年6月30日，根據公司基於股份的薪酬計劃授予的未歸屬員工期權相關的未確認薪酬支出總額為524,576美元，預計 將在加權平均期間內確認約好幾年了。
在截至2022年6月30日的六個月內，已授予期權的加權平均公允價值和Black-Scholes模型中使用的假設載於下表。
| 2022 | ||||
| 授予期權的加權平均公允價值 | $ | |||
| 無風險利率 | – | |||
| 波動率 | – | |||
| 預期壽命(年) | ||||
| 股息率 | ||||
基於股票的 獎勵，限制性股票獎勵(RSA)
董事會於2022年3月31日決議，本公司向董事會每位成員支付的集體薪酬為40,375美元。股票 在發行一年後歸屬。
董事會於2022年6月30日決議，本公司向董事會每位成員支付的集體薪酬為6,175美元。股票 在發行一年後歸屬。
截至2022年6月30日的六個月內與駐地協調員有關的活動摘要如下：
| 限制性股票獎勵(RSA) | 總計 股票 | 授予日期 公允價值 | ||||||
| 截至2022年1月1日未歸屬的RSA | $ | |||||||
| 已批出的特別津貼 | $ | |||||||
| 已歸屬的RSA | $ | — | ||||||
| RSA被沒收 | $ | — | ||||||
| RSA未歸屬2022年6月30日 | $ | – | ||||||
基於股票的RSA薪酬 已記錄在合併業務報表中，總額為10,066美元 截至2021年6月30日的三個月和六個月。
Note 10 - 訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟。在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構面前或由任何待決機構進行的訴訟、調查或調查，或在我們公司或我們任何子公司的高管知道威脅或影響DSC的普通股、其任何子公司、DSC或DSC子公司的高級管理人員或董事身份的情況下， 不利的決定可能會產生重大不利影響。
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附註11--關聯方交易
融資租賃義務關聯方
截至2022年6月30日止六個月內，本公司訂立兩項 關聯方融資租賃責任。詳情見注5。
Nexxis Capital LLC
查爾斯·M·皮盧索(董事長兼首席執行官)和哈羅德·施瓦茨(總裁)共同擁有Nexxis Capital LLC(下稱Nexxis Capital LLC)100%的股份。Nexxis Capital成立的目的是購買設備並向Nexxis Inc.的客户提供租賃。公司收到了14,036美元和#美元的資金。
附註12-合併
旗艦解決方案 有限責任公司
於2021年2月4日，本公司與數據存儲FL、佛羅裏達州有限責任公司及本公司全資附屬公司旗艦解決方案公司、佛羅裏達州有限責任公司 有限責任公司(“旗艦”)及旗艦公司所有已發行及尚未發行的有限責任公司會員權益(統稱為“股權”)的擁有人(統稱為“股東”)訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。 本公司於2021年5月31日收購旗艦公司。併成為其全資子公司。成交價為550萬美元。
此外，本公司於完成交易時支付予股權持有人的現金合併代價 須按旗艦於完成交易時的營運資金淨額 高於或低於合併協議所述目標營運資金金額，按美元對美元進行調整。
與閉幕同時，旗艦 與旗艦行政總裁Mark Wyllie訂立僱傭協議，該協議於完成閉幕 後生效，根據該協議，Wyllie先生將繼續擔任旗艦的行政總裁，遵守協議所載的條款及條件。旗艦公司在Wyllie僱傭協議下的義務也將得到公司的擔保。Wyllie僱傭協議規定：(I)170,000美元的年度基本工資；(Ii)管理層獎金，其中包括根據公認會計原則在每個日曆 季度以自由現金流形式確定的旗艦公司可用淨收入的25%(25%)；(Iii)經董事會批准向其發行公司股票期權的協議，該協議與其職位和業績相適應，並反映公司與其與旗艦公司類似規模的其他子公司制定的高管薪酬計劃。(4)400,000美元的人壽保險津貼；(5)四周帶薪假期。如果Wyllie先生因正當理由(定義見Wyllie僱傭協議)或旗艦公司在沒有 原因的情況下終止僱用，他將有權在最初的三年僱傭期限屆滿時獲得其年度基本工資和相當於其最後一次支付的年度獎金的金額 ，按季度支付。根據Wyllie僱傭協議，吾等已同意選舉Wyllie 先生為董事會成員及旗艦公司董事會成員，只要他繼續受僱於本公司。僱傭協議 載有慣例的競業禁止條款，在其期限內和期限屆滿後的兩年內適用。此外， 根據Wyllie僱傭協議, Wyllie先生將被任命為本公司董事會成員，並將被任命為旗艦公司的董事會成員，只要他繼續受僱於我們。
交易完成後，旗艦公司截至交易完成時的財務報表與本公司的綜合財務報表合併。
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以下 列出了採購價格的組成部分：
| 購買價格： | ||||
| 支付給賣方的現金 | $ | |||
| 購買總價 | ||||
| 收購的有形資產： | ||||
| 現金 | ||||
| 應收帳款 | ||||
| 預付費用 | ||||
| 固定資產 | ||||
| 網站和數字資產 | ||||
| 證券保證金 | ||||
| 收購的有形資產總額 | ||||
| 承擔的有形負債： | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||
| 遞延收入 | ||||
| 遞延税項負債 | ||||
| 應付購買力平價貸款 | ||||
| 承擔的有形負債總額 | ||||
| 購得的有形資產淨值 | ||||
| 超額購置價 | $ |
以下 表顯示了多出的購買價格的分配情況。
| 客户關係 | $ | |||
| 商號 | ||||
| 集結的勞動力 | ||||
| 商譽 | ||||
| 超額購置價 | $ |
收購的無形資產包括商號、客户關係、集合的員工隊伍和商譽。遞延税項負債指與收購的無形資產有關的税項計時差額，但不得被收購的遞延税項資產抵銷。
商譽 代表集合的勞動力、獲得的能力以及收購帶來的未來經濟效益。商譽的任何部分都不能在納税時扣除。
以下 展示了本公司與旗艦解決方案公司未經審計的預計綜合運營結果，就好像這兩個實體在2021年1月1日合併了 。
| 截至三個月 | ||||
| June 30, 2021 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | |||
| 每股淨收益 | $ | |||
| 加權平均流通股數 | ||||
| 截至六個月 | ||||
| 6月30日， 2021 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | |||
| 每股淨收益 | $ | |||
| 加權平均流通股數 | ||||
注13-後續事件
管理層沒有確定任何後續事件。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們未經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀， 包括在本季度報告10-Q表第1項中的未經審計的綜合財務報表及其附註，以及我們截至2021年12月31日的財政年度的經審計的財務報表及附註 包括在我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告 (“年度報告”)中。本季度報告包含前瞻性陳述，包括但不限於與我們的計劃、戰略、目標、預期、意圖和資源充分性有關的陳述。請投資者注意，此類前瞻性聲明涉及風險和不確定因素，包括但不限於：(I)我們的計劃、戰略、目標、預期和意圖可能隨時發生變化 ;(Ii)我們的計劃和經營結果將受到我們管理Growth;的能力的影響，(Iii)在提交給美國證券交易委員會的文件中不時顯示的其他 風險和不確定因素。
在某些情況下，您可以通過諸如“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“ ”預期、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“ ”估計、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或此類術語或其他類似術語的負面含義來識別前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。此外，我們或任何其他人均不對此類聲明的準確性和完整性承擔責任。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅在本文發佈之日起發表。我們沒有責任在本報告發布之日之後更新任何前瞻性的 聲明。
重述和修訂以前發佈的財務報表
在我們的10-Q表格季度報告的第1號修正案中，我們重申了我們截至2022年6月30日的未經審計的季度財務報表 以及截至2022年6月30日的三個月和六個月(“重述期間”)。
此外，我們 已在本項目2.管理層討論和財務狀況及經營結果分析中重述了以前報告的某些財務信息。
有關重述的更多信息，見項目1.財務報表中以前印發的財務報表的説明性説明和附註2。
行業概述
混合雲和多雲已 成為雲託管服務行業的主流技術產品，因為公司已遠離傳統的本地技術解決方案 。隨着公司利用不同的技術環境，包括現場設備和軟件、與軟件即服務提供商對接的多雲，這種方法正變得越來越複雜。雲託管服務提供商幫助企業 管理其雲基礎設施並滿足其安全要求和財務目標，同時通過多雲管理優化這些技術和雲資源的價值，確保業務連續性、治理和運營效率。
這是一個價值5,000億美元的行業。 這個價值5,000億美元的行業的一個子集是IBM Power雲基礎設施和災難恢復。全球估計有超過一百萬台 虛擬IBM Power服務器。該公司擁有作為雲服務提供商的核心能力，是這一細分市場的領導者。根據從IBM獲得的最新信息，使用IBM Power服務器的典型行業包括金融、零售、醫療保健、政府、 和分銷組織。
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根據Fortune Business Insights的數據，北美的雲託管服務行業在2019年為163億美元，並以13.8%的複合年增長率增長 到2022年底，這一數字將達到240億美元。預計到2022年底，美國的災難恢復規模將達到36億澳元 ，這是Grandview Research災難恢復解決方案市場規模報告顯示的全球103億美元的35%。網絡安全，特別是MDR細分市場，是一個得到買家認可的成熟市場。Gartner觀察到，去年終端用户關於該主題的查詢增長了35%。Gartner估計，到2025年，MDR市場的收入將從2021年的10.3億美元增加到21.5億美元，複合年增長率(CAGR)為20.2%。該公司的VOIP解決方案非常適合這一穩步增長的細分市場 根據Globe Newswire的市場分析和洞察，預計2022年全球VOIP市場規模將達到900億美元，年複合增長率為3.1%，其中美國市場規模為170億美元。根據Globe Newswire的數據，2020年，這一市場的價值為1980億美元，預計複合年增長率為13.5%。 Gartner預計，到2022年底，這一市場價值將達到2630億美元，根據發佈在統計網站上的大數據業務分析市場份額報告，美國將佔到其中的51%。
公司概述
Data Storage Corporation總部位於紐約梅爾維爾，擁有三家子公司，DSC現在稱為CloudFirst，旗艦解決方案公司和Nexxis為醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府等多個行業的廣泛 客户提供解決方案和服務。子公司擁有業務開發團隊以及獨立的分銷公司。該公司簽約的非員工分銷渠道為其客户羣提供基於訂閲的長期災難恢復和雲基礎設施，通常為 。
在2021年5月融資和納斯達克名單的基礎上，公司通過增加分銷、業務發展代表、市場營銷和技術人員，加快了有機增長戰略。管理層繼續專注於建立公司的銷售和營銷戰略，並在整個數據中心網絡中擴展其技術資產。
DSC在提供IBM Power雲基礎架構、災難恢復和創建獨特產品方面處於領先地位。
對於IBM Power服務器產品組合細分市場中的 公司而言，機會是在這一年度經常性收入市場中分得一杯羹，該市場目前正在向雲基礎設施遷移。今天，IBM這一細分市場的競爭有限，而非IBM類型的服務器X86等 被亞馬遜、谷歌和微軟等公司過度擁擠，佔據了該市場的很大份額。
該公司認為，企業 面臨着越來越大的壓力，需要提高其信息和存儲系統的熟練程度，加快從自我管理的 技術設備和解決方案向完全託管的多雲技術的遷移，以降低成本並有效競爭。此外，在當今的環境中，保本是鼓勵從資本密集型的內部部署技術轉變為按增長付費、資本支出 和運營成本模式。這些趨勢為雲技術服務提供商創造了機遇。
DSC的市場機會 源於對所有主要操作系統的完全託管的雲和網絡安全服務的需求。
該公司在美國和加拿大的潛在市場估計每年的經常性收入為480億美元。
該公司設計並構建瞭解決方案和服務，以支持對基於雲的IBM Power System的需求，該系統支持客户端關鍵工作負載和內部開發的定製應用程序，管理混合雲部署，並繼續提供保護數據和工作負載 免受災難和安全攻擊的解決方案。
該公司的業務辦事處位於紐約和佛羅裏達。這些辦公室包括一個技術中心和實驗室，以滿足公司客户的技術要求。該公司維護自己的基礎設施、存儲和網絡設備，以在紐約、馬薩諸塞州、德克薩斯州、佛羅裏達州和北卡羅來納州以及加拿大多倫多和巴里的七個地理位置各異的數據中心提供訂閲解決方案，為美國和加拿大的客户提供服務。
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該公司的災難恢復和業務連續性解決方案使客户能夠從系統中斷、人為和自然災害以及網絡安全攻擊(如勒索軟件)中快速恢復。公司的託管雲服務從遷移到雲開始，並提供持續的系統支持和管理，使其客户能夠在多雲環境中運行其軟件應用程序和技術工作負載。 公司的網絡安全產品包括全面的諮詢和一套數據安全、災難恢復和遠程監控服務和技術，這些服務和技術整合到公司的雲解決方案中，或作為獨立的託管安全產品提供，涵蓋客户端站點終端設備、用户、服務器和設備。
該公司的解決方案 架構師和業務開發團隊與識別和解決關鍵業務問題的組織合作。公司 仔細規劃和管理遷移和配置流程，在服務實施後很長一段時間內繼續保持關係並向客户提供建議。考慮到客户滿意度，公司在初始合同期限到期後，客户訂閲解決方案的續約率約為94%。
該公司為其 客户提供基於訂閲的長期協議，內容包括託管雲災難恢復、託管雲基礎設施、網絡安全、電信解決方案以及高處理現場計算能力和軟件解決方案。雖然公司收入的很大一部分是基於訂閲的，但它也通過銷售用於網絡安全、數據存儲、IBM Power系統設備和合同管理服務解決方案的設備和軟件來獲得收入。
公司的重點是繼續在年度經常性收入(ARR)的基礎上繼續發展。DSC進入2022年時，基準ARR超過1200萬美元。
公司的核心服務：公司通過高度安全的企業級雲服務為使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司提供一系列多雲信息技術解決方案。具體地説，公司的支持服務包括：
網絡安全解決方案：
| ● | EzSecurity™提供一套全面的網絡安全解決方案，可用於客户所在地的系統或公司託管的系統。這些解決方案包括具有主動威脅緩解功能的完全受管終端(PC和其他用户設備)安全、系統安全評估、風險分析和應用程序，以確保持續安全。EzSecurityIBM包含一個專門用於保護和審計™系統的產品，其中包括一個旨在保護IBM系統免受勒索軟件攻擊的包。 |
數據保護和恢復解決方案：
| ● | Ezvault™解決方案是公司數據保護服務的核心，允許其客户將其數據進行異地保護和存儲，並將數據無限制地保留在使用加密企業級存儲的安全位置，從而能夠從系統中斷、人為和自然災害以及網絡安全攻擊(如勒索軟件和病毒)中遠程恢復，從而允許從攻擊前的已知良好時間點恢復數據。 |
| ● | EzRecovery™在公司的雲基礎設施中提供備用系統、網絡和存儲，允許更快地從使用ezvault™存儲在同一雲託管位置的客户端備份中恢復。 |
| ● | EzAvailability™解決方案通過可選的完全託管複製服務，為恢復時間目標低於15分鐘、恢復點目標接近於零的任務關鍵型應用程序提供可靠的實時數據複製。公司的ezAvailability™服務由全天候的企業系統、存儲和網絡資源組成，允許在需要時將生產工作負載快速輕鬆地切換到公司的雲。該公司的ezAvailability™服務由服務等級協議支持，以幫助確保性能、可用性和訪問。 |
| ● | EzMirror™解決方案提供在存儲級別鏡像客户端數據的複製服務，並允許實現與ezAvailability類似的接近零的恢復點目標，應用程序管理和恢復時間目標少於1小時。 |
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雲託管生產 系統：Ezhost™解決方案提供託管雲服務 ，消除了客户的系統管理負擔，並確保其軟件應用程序和IT工作負載平穩運行 。Ezhost™提供全天候、可擴展的計算、存儲和網絡基礎架構資源，以在公司的企業級基礎架構上運行客户的工作負載。Ezhost™用可預測的每月費用取代了典型硬件內部部署系統的支持、維護、系統管理、空間、電力和冷卻成本。該公司的ezHost服務由管理性能、可用性和訪問的SLA提供支持。
語音和數據解決方案：我們的語音和數據部門Nexxis專門提供全面管理的VoIP、互聯網接入和數據傳輸解決方案，可滿足企業和遠程員工的 需求。服務通過光纖、同軸和無線網絡提供，以幫助企業從任何位置實現完全連接。Nexxis提供速度高達10 Gbps的專用互聯網接入，FailSafe，這是雲優先的SD-廣域網解決方案 ，可提供業界領先的雲服務連接、基於雲的託管VoIP和統一通信，從而提供業務連續性和與Microsoft團隊的集成。
行動的結果
截至2022年6月30日的三個月(重述)，與2021年6月30日相比
總收入。截至2022年6月30日的三個月，總收入為4,827,749美元，與截至2021年6月30日的三個月的3,528,249美元相比，增加了1,299,500美元或37%。 增長主要歸因於旗艦合併帶來的額外銷售額和每月訂閲收入的增加。
| 收入 | 這三個月 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | 2,013,806 | $ | 1,725,163 | $ | 288,643 | 17 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 968,490 | 760,451 | 208,039 | 27 | % | |||||||||||
| 託管服務 | 1,627,115 | 809,487 | 817,628 | 101 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 188,926 | 183,118 | 5,808 | 3 | % | |||||||||||
| 其他 | 29,412 | 50,030 | (20,618 | ) | (41 | )% | ||||||||||
| 總收入 | $ | 4,827,749 | $ | 3,528,249 | $ | 1,299,500 | 37 | % | ||||||||
銷售成本。截至2022年6月30日的三個月，銷售成本為3,269,187美元，與截至2021年6月30日的三個月的2,021,324美元相比，增加了1,247,863美元或62%。1,247,863美元的增長主要與旗艦合併以及生產和銷售我們的產品或服務所產生的成本的可變性質有關。
銷售、一般和行政費用。截至2022年6月30日的三個月，銷售、一般和行政費用為2,594,204美元，與截至2021年6月30日的三個月的1,602,311美元相比，增加了991,893美元或62%。淨增長情況見下表。
| 銷售、一般和行政費用 | 這三個月 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 1,405,717 | $ | 645,000 | $ | 760,717 | 118 | % | ||||||||
| 降低專業費用 | 200,542 | 225,727 | (25,185 | ) | (11 | )% | ||||||||||
| 軟件即服務費用增加 | 76,841 | 53,318 | 23,523 | 44 | % | |||||||||||
| 廣告費用增加 | 314,920 | 156,510 | 158,410 | 101 | % | |||||||||||
| 佣金費用減少 | 293,829 | 298,909 | (5,080 | ) | (2 | )% | ||||||||||
| 攤銷和折舊費用增加 | 73,536 | 52,195 | 21,341 | 41 | % | |||||||||||
| 旅遊和娛樂活動增加 | 77,395 | 49,609 | 27,786 | 56 | % | |||||||||||
| 租金和入住率的增加 | 55,047 | 24,593 | 30,454 | 124 | % | |||||||||||
| 所有其他費用增加 | 96,377 | 96,450 | (73 | ) | | % | ||||||||||
| 總費用 | $ | 2,594,204 | $ | 1,602,311 | $ | 991,893 | 62 | % | ||||||||
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薪水。由於旗艦合併和聘用我們的首席財務官而增加的員工， 工資增加了。
專業費。專業費用 下降的主要原因是旗艦合併的收購成本降低，以及自 公司更換公司律師以來法律費用的降低。這些減少被會計和審計、投資者關係以及為政府遊説者提供諮詢的增加所抵消。
S軟件即服務費用(SaaS)。SaaS 增加的原因是為改進我們的客户關係管理軟件和銷售報價流程而向現有供應商支付的額外成本 。
廣告費。廣告費用 主要由於旗艦合併而增加。
攤銷折舊費用。 由於應付融資租賃增加以及與旗艦公司收購的無形資產增加，攤銷和折舊費用增加。
旅遊和娛樂。旅遊和娛樂 增長主要得益於旗艦合併。
其他收入(費用)。截至2022年6月30日的三個月的其他收入(支出) 從截至2021年6月30日的三個月的230,947美元減少到113,644美元(344,611美元)。其他開支增加主要是由於截至2022年6月30日止三個月的利息開支增加，以及較上一期間的債務豁免收益減少所致。
扣除所得税撥備前的淨收入 。截至2022年6月30日的三個月，扣除所得税撥備前的淨收益為1,149,306美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨收益為135,561美元。
截至2022年6月30日的6個月(重述)，與2021年6月30日相比
總收入。截至2022年6月30日的6個月，總收入為13,484,948美元，與截至2021年6月30日的6,102,940美元相比，增加了7,382,008美元或121%。 增長主要歸因於旗艦合併帶來的額外銷售額和每月訂閲收入的增加。
| 收入 | 六個月來 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | 3,939,656 | $ | 3,385,643 | $ | 554,013 | 16 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 6,287,949 | 1,225,334 | 5,062,615 | 413 | % | |||||||||||
| 託管服務 | 2,809,925 | 1,036,254 | 1,773,671 | 171 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 383,860 | 378,444 | 5,416 | 1 | % | |||||||||||
| 其他 | 63,558 | 77,265 | (13,707 | ) | (18 | )% | ||||||||||
| 總收入 | $ | 13,484,948 | $ | 6,102,940 | $ | 7,382,008 | 121 | % | ||||||||
銷售成本。截至2022年6月30日的6個月，銷售成本為9,280,476美元，與截至2021年6月30日的6個月的3,442,223美元相比，增加了5,838,253美元或170%。5,838,253美元的增長主要與旗艦合併以及生產和銷售我們的產品或服務所產生的成本的可變性質有關。
銷售、一般和行政費用。 截至2022年6月30日的6個月，銷售、一般和行政費用為5,054,070美元，較截至2021年6月30日的6個月的2,720,718美元增加2,333,352美元或86%。淨增長情況見下表。
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| 銷售、一般和行政費用 | 六個月來 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 2,890,661 | $ | 1,153,710 | $ | 1,736,951 | 151 | % | ||||||||
| 增加專業費用 | 387,629 | 350,628 | 37,001 | 11 | % | |||||||||||
| 軟件即服務費用增加 | 146,899 | 105,461 | 41,438 | 39 | % | |||||||||||
| 廣告費用增加 | 405,793 | 252,286 | 153,507 | 61 | % | |||||||||||
| 佣金開支增加 | 639,093 | 512,163 | 126,930 | 25 | % | |||||||||||
| 攤銷和折舊費用增加 | 146,947 | 104,026 | 42,921 | 41 | % | |||||||||||
| 旅遊和娛樂活動增加 | 115,926 | 55,674 | 60,252 | 108 | % | |||||||||||
| 租金和入住率的增加 | 108,114 | 41,894 | 66,220 | 158 | % | |||||||||||
| 所有其他費用增加 | 213,008 | 144,876 | 68,132 | 47 | % | |||||||||||
| 總費用 | $ | 5,054,070 | $ | 2,720,718 | $ | 2,333,352 | 86 | % | ||||||||
薪水。由於旗艦合併和聘用我們的首席財務官而增加的員工， 工資增加了。
專業費。專業費用增加 主要是因為新成立了一家投資者關係公司，以及與使用納斯達克相關的費用增加。
S軟件即服務費用(SaaS)。SaaS 增加的原因是為改進我們的客户關係管理軟件和銷售報價流程而向現有供應商支付的額外成本 。
廣告費。廣告費用 主要由於旗艦合併而增加。
佣金費用。由於旗艦合併和與旗艦相關的銷售，佣金費用增加了 。
攤銷和折舊費用。攤銷 及折舊費用增加，原因是應付融資租賃增加及與 旗艦收購的無形資產增加。
旅遊和娛樂。旅遊和娛樂 增長主要得益於旗艦合併。
所有其他費用。其他費用增加 主要是由於旗艦合併。
其他收入(費用)。截至2022年6月30日的6個月的其他收入(支出) 從截至2021年6月30日的6個月的195,902美元減少到156,324美元(352,226美元)。其他開支減少 主要是由於截至2022年6月30日止六個月的利息開支增加，以及較上一期間的債務豁免收益減少 。
扣除所得税撥備前的淨收入 。截至2022年6月30日的6個月，扣除所得税撥備前的淨收益為1,005,922美元，而截至2021年6月30日的6個月的淨收益為135,901美元。
流動資金和資本資源
綜合財務報表乃採用適用於持續經營企業的美國公認會計原則(“GAAP”)編制。 假設DSC將於正常業務過程中變現其資產及清償其負債。
在我們成功發展業務的範圍內，確定潛在收購目標並協商收購條款，且收購價格包括現金部分，我們計劃使用營運資金和任何融資所得為此類收購成本提供資金。
我們對我們流動性的看法是基於當前的 信息。如果這些信息被證明是不準確的，或者如果情況發生變化，我們可能無法滿足我們的流動性需求，這將需要重新談判關聯方資本設備租賃、減少廣告和營銷計劃、重新談判我們與Nexxis的安排 和/或削減作為主要股東的高管的工資。
我們簽訂了提供基於訂閲的解決方案的長期合同，按月向客户開具發票。我們相信，根據我們迄今已簽訂的實際合同，我們與客户簽訂的訂閲合同總價值超過1,000萬美元。此外，我們繼續看到客户興趣分配的增加 渠道擴展和銷售計劃。2021年，我們打算繼續努力，利用我們的技術專長、數據中心利用率、部署在數據中心的資產、全天候監控和軟件，擴大我們在IBM“Power”利基市場的基礎設施雲和業務連續性市場以及災難恢復全球市場的佔有率。
在截至2022年6月30日的六個月中，DSC的現金從2021年12月31日的12,135,803美元減少了921,367美元至11,214,436美元。現金淨額208,082美元用於DSC的經營活動，這主要是由於資產和負債的變化造成的。淨現金51,220美元用於購買設備的投資活動。現金淨額662,065美元用於融資活動，主要來自資本租賃債務的付款。 行使期權收到的現金抵銷了這一淨額。
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截至2022年6月30日，DSC的營運資金為11,482,548美元 ，較2021年12月31日的12,084,815美元減少602,267美元。減少的主要原因是現金減少 。應收賬款、預付款項、其他流動資產、應付賬款和應付租賃增加抵銷了這一增長。
表外安排
DSC與未合併實體或其他人士(也稱為“特殊目的實體”)沒有任何表外安排、 融資或其他關係。
非公認會計準則財務指標
調整後的EBITDA
為了補充我們根據公認會計原則列報的綜合財務報表，並向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們認為和 將調整後的EBITDA計入本文中，這是一項非GAAP財務指標。我們將經調整的EBITDA視為經營業績指標，因此，我們認為與之最直接可比的GAAP財務指標是淨收益(虧損)。我們將調整後的EBITDA定義為經利息和融資費用、折舊、攤銷、基於股票的薪酬以及其他非現金收入和支出調整後的淨收益。 我們認為，調整後的EBITDA為我們的經營業績提供了一個重要的衡量標準，因為它允許管理層、投資者、債券持有人和其他人通過剔除我們的資產基礎、任何資產處置或減值、基於股票的薪酬以及與我們依賴發行股權掛鈎債務證券為我們的營運資本提供資金相關的其他非現金收入和支出項目，來評估和比較一段時期內的持續經營業績。
我們使用調整後的EBITDA作為一種分析工具具有侷限性 ，不應孤立地考慮這一指標，也不應將其作為根據GAAP報告的對我們業績的分析的替代，因為排除的項目可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。此外，我們的調整後EBITDA衡量標準可能與其他公司的調整後EBITDA衡量標準不同。在評估我們的業績時，調整後的EBITDA應與其他財務業績指標一起考慮 ，包括各種現金流指標、淨收入和其他GAAP結果。未來，我們可能會 披露不同的非GAAP財務指標，以幫助我們的投資者和其他人更有意義地評估和比較我們未來的運營結果 與我們之前報告的運營結果。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬：
| 截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(as restated) | (as restated) | |||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (1,149,306 | ) | $ | 135,561 | $ | (1,005,922 | ) | $ | 135,901 | ||||||
| 非GAAP調整： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 289,251 | 309,855 | 640,589 | 577,044 | ||||||||||||
| 利息收支 | 115,501 | 46,621 | 158,161 | 81,666 | ||||||||||||
| 旗艦採購成本 | 165 | | 770 | | ||||||||||||
| 設備處置損失 | | 29,732 | | 29,732 | ||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | | (307,300 | ) | | (307,300 | ) | ||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 485,387 | 34,050 | 551,892 | 76,221 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (260,839 | ) | $ | 248,519 | $ | 343,488 | $ | 593,264 | |||||||
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第3項關於市場風險的定量和定性披露
作為一家較小的報告公司，這一項不是必需的。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估。
在本報告所述期間結束時，在DSC管理層(包括其首席執行官)的監督和參與下，DSC根據規則13a-15(E)和根據1934年《證券交易法》(經修訂)頒佈的規則15d-15(E)對其披露控制和程序進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，根據以下確定的重大弱點，截至2022年9月30日，我們的披露控制措施尚未生效。
材料 財務報告內部控制的薄弱環節
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報很有可能無法防止或無法及時發現。這一重大缺陷導致公司沒有設計和維護正式的控制 來分析、核算和披露覆雜的交易，包括從供應商那裏收到的某些對價的會計處理。這些重大缺陷導致公司重述了之前提交的截至2022年6月30日期間的季度精簡綜合財務信息，涉及應計費用、銷售成本、毛利潤、運營虧損、淨虧損、每股收益和相關披露。
材料薄弱環節補救方案
為應對上述重大弱點，管理層已經並將繼續投入大量精力和資源，以補救財務報告內部控制方面的重大弱點。2022年11月， 管理層及其顧問正在評估和記錄我們對財務報告的內部控制的設計和操作有效性，他們的工作正在進行中。我們的計劃還包括顧問每月檢查所有重要協議，以確定複雜交易的會計處理。一旦管理層 完成上述措施的設計和實施，並且控制措施運行了足夠長的時間，並且管理層通過測試得出這些控制措施有效的結論，將認為這些重大弱點已得到補救。
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財務報告內部控制變更
如上所述，在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制發生了變化，這些變化已經或可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響 。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟。在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構面前或由任何待決機構進行的訴訟、調查或調查，或在我們公司或我們任何子公司的高管知道威脅或影響DSC的普通股、其任何子公司、DSC或DSC子公司的高級管理人員或董事身份的情況下， 不利的決定可能會產生重大不利影響。
第1A項。風險因素。
我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到許多因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括我們在截至2021年12月31日的最新10-K表格年度報告中闡述的那些因素，其中任何一個因素的發生都可能對我們的實際業績產生重大不利影響。
我們之前在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有重大 變化。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。
除下文所述外，於截至2022年6月30日止期間，本公司並無未登記的股權證券銷售，而該等銷售並未於本報告 於Form 8-K中報告。
在截至2022年6月30日的六個月內，員工行使了3,334份期權， 轉換為3,334股普通股。該公司因行使這些期權而收到6934美元。
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第3項高級證券違約
在截至2022年6月30日的期間內，高級證券沒有違約。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
本項下不需要披露以前未披露的其他信息 。
項目6.展品。
| 證物編號： | 描述 | |
| 31.1* | 註冊人首席執行幹事根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))進行的認證。 | |
| 31.2* | 註冊人首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))出具的證明。 | |
| 32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行幹事的證明。 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務幹事的證明。 | |
| 101.INS | XBRL即時文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB* | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE* | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。 |
*現送交存檔。
#表示管理合同或補償計劃。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| 數據存儲公司 | ||
| 日期：2022年11月14日 | ||
| 發信人： | /s/ 查爾斯·M·皮盧索 | |
| 查爾斯·M·皮盧索 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2022年11月14日 | ||
| 發信人： | /s/Chris H.Panagiotakos | |
| 克里斯·H·帕納喬塔科斯 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務官) | ||
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