ehab-20220930
000180373712月31日2022Q3錯誤http://fasb.org/us-gaap/2022#ServiceMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2022#ServiceMember0.500018037372022-01-012022-09-3000018037372022-11-09Xbrli：共享00018037372022-07-012022-09-30ISO 4217：美元00018037372021-07-012021-09-3000018037372021-01-012021-09-30ISO 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Homebase LLCM成員2021-07-012021-09-300001803737SRT：關聯實體成員埃哈布：HCHBaccesement成員Ehab：Homecare Homebase LLCM成員2021-01-012021-09-300001803737埃哈布：MedalogixLLCM成員2019-01-012019-12-310001803737SRT：關聯實體成員Ehab：Medalogix分析平臺成員2021-05-012021-05-310001803737SRT：關聯實體成員Ehab：Medalogix分析平臺成員2021-01-012021-09-300001803737SRT：關聯實體成員Ehab：Medalogix分析平臺成員2022-07-012022-09-300001803737SRT：關聯實體成員Ehab：Medalogix分析平臺成員2021-07-012021-09-300001803737SRT：關聯實體成員Ehab：Medalogix分析平臺成員2022-01-012022-09-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
___________________
表格10-Q
x根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
o根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
委託文件編號：001-41406
___________________
EnHabit，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
47-2409192
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
6688號中環高速公路北段, 1300套房, 達拉斯, 德克薩斯州
75206
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(214) 239-6500
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元以哈紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器☐
加速文件管理器
☐非加速文件服務器x
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是o不是☒
註冊人有突出的表現49,618,402截至2022年11月9日的普通股。


目錄
頁碼
讀者須知
II
有關前瞻性陳述的注意事項
II
第一部分-財務信息
1
項目1.財務報表(未經審計)
1
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
19
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
31
項目4.控制和程序
31
第II部分--其他資料
32
項目1.法律訴訟
32
第1A項。風險因素
32
項目5.其他信息
32
項目6.展品
34



i

讀者須知
在本報告中使用的術語“EnHabit”、“We”、“We”、“Our”和“Company”均指EnHabit，Inc.及其合併的子公司，除非上下文另有説明或指示。

有關前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包含歷史信息以及前瞻性陳述(定義見美國證券法第27A節和1934年證券交易法(經修訂)第21E節)，這些陳述涉及已知和未知風險，且與前瞻性表述有關，包括但不限於未來事件、預測、財務指導、立法或監管發展、戰略或增長機會、我們未來的財務業績、我們的預期業務結果或我們的預期資本支出。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。在某些情況下，讀者可以通過“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“目標”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語或其他類似術語的否定詞來識別前瞻性陳述。任何前瞻性陳述僅在本報告發表之日發表，公司不承擔公開更新或修改此類前瞻性信息的責任，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。此類前瞻性陳述必然是基於當前信息的估計，涉及許多風險和不確定因素，其中許多風險和不確定因素是我們無法控制的。由於各種因素，實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。雖然不可能確定所有這些因素，但可能導致實際事件或結果與公司估計的大不相同的因素包括但不限於，我們執行戰略計劃的能力，影響我們服務市場的監管和其他發展，報銷率的變化, 這些因素包括：總體經濟狀況，我們吸引和留住關鍵管理人員和醫療保健專業人員的能力，我們或我們供應商信息系統的潛在中斷或漏洞，訴訟的結果，我們成功完成和整合新開發、收購、投資和合資企業的能力，以及我們控制成本的能力，特別是勞動力和員工福利成本。我們於2022年6月14日發佈的Form 10註冊聲明以及隨後的Form 10-Q季度報告均可在公司網站http://investors.ehab.com，上找到，這些報告討論了可能導致實際結果與本報告中任何前瞻性聲明明示或暗示的結果大不相同的其他風險和因素。


II

第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明綜合損益表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：百萬，不包括每股數據)
淨服務收入$265.7 $273.9 $808.0 $830.5 
服務成本(不包括折舊和攤銷)132.3 131.2 392.3 385.4 
毛利率133.4 142.7 415.7 445.1 
一般和行政費用107.5 104.2 310.4 309.8 
折舊及攤銷8.0 9.4 24.7 27.9 
營業收入17.9 29.1 80.6 107.4 
債務貼現和費用的利息支出和攤銷6.2 0.1 6.3 0.2 
非合併關聯公司淨收入中的權益— (0.1)— (0.5)
其他收入— — — (1.6)
所得税前收入和非控制性權益11.7 29.1 74.3 109.3 
所得税費用2.8 7.1 17.9 26.2 
淨收入8.9 22.0 56.4 83.1 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入0.3 0.4 1.6 1.3 
可歸因於EnHabit公司的淨收入$8.6 $21.6 $54.8 $81.8 
加權平均已發行普通股：
基本信息49.6 49.6 49.6 49.6 
稀釋49.7 49.6 49.7 49.6 
普通股每股收益：
EnHabit，Inc.普通股股東每股基本收益$0.17 $0.44 $1.10 $1.65 
EnHabit，Inc.普通股股東稀釋後每股收益$0.17 $0.44 $1.10 $1.65 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
1

EnHabit，Inc.及其子公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(單位：百萬)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$44.1 $5.4 
受限現金3.8 2.6 
應收賬款148.8 164.5 
應收所得税7.9 — 
預付費用和其他流動資產21.1 6.3 
流動資產總額225.7 178.8 
財產和設備，淨額21.2 20.4 
經營性租賃使用權資產41.6 48.4 
商譽1,217.7 1,189.0 
無形資產，淨額105.6 259.1 
其他長期資產11.1 24.3 
總資產(1)
$1,622.9 $1,720.0 
負債與股東權益
流動負債：
長期債務的當期部分$23.4 $5.0 
流動經營租賃負債13.9 14.9 
應付帳款3.4 3.5 
應計工資總額63.2 66.4 
退還到期患者和其他第三方付款人8.0 9.4 
應付所得税— 4.2 
累算醫療保險5.7 8.3 
其他流動負債32.7 24.8 
流動負債總額150.3 136.5 
長期債務，扣除當期部分545.2 3.5 
長期經營租賃負債27.8 33.5 
遞延所得税負債30.6 63.2 
753.9 236.7 
承付款和或有事項
可贖回的非控股權益5.2 5.0 
股東權益：
EnHabit，Inc.股東權益：
普通股，$.01票面價值；200,000,000授權股份；已發行：49,618,402截至2022年9月30日和49,618,402截至2021年12月31日
0.5 0.5 
超出票面價值的資本404.7 1,094.1 
留存收益430.2 375.4 
道達爾安居股份有限公司股東權益835.4 1,470.0 
非控制性權益28.4 8.3 
股東權益總額863.8 1,478.3 
總負債(1)和股東權益
$1,622.9 $1,720.0 
(1)截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的綜合資產包括可變利息實體的總資產20.2百萬美元和美元18.2我們不能用它們來清償其他實體的債務。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的合併負債包括可變利息實體的總負債$0.7百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。見注3，可變利益實體。

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
2

EnHabit，Inc.及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)

截至2022年9月30日的三個月
EnHabit，Inc.普通股股東
數量
普普通通
股票
傑出的		普普通通
庫存		資本流入
超過標準桿
價值		保留
收益		非控制性
利益		總計
(單位：百萬)
期初餘額49.6 $0.5 $400.2 $421.6 $28.4 $850.7 
淨收入— — — 8.6 0.3 8.9 
已宣佈的分配— — — — (0.3)(0.3)
基於股票的薪酬— — 4.5 — — 4.5 
期末餘額49.6 $0.5 $404.7 $430.2 $28.4 $863.8 

截至2021年9月30日的三個月
EnHabit，Inc.普通股股東
數量
普普通通
股票
傑出的		普普通通
庫存		資本流入
超過標準桿
價值		保留
收益		非控制性
利益		總計
(單位：百萬)
期初餘額49.6 $0.5 $1,129.4 $324.5 $7.9 $1,462.3 
淨收入— — — 21.6 0.4 22.0 
出資— — 8.7 — — 8.7 
資本分配— — (19.6)— — (19.6)
已宣佈的分配— — — — (0.4)(0.4)
期末餘額49.6 $0.5 $1,118.5 $346.1 $7.9 $1,473.0 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3

EnHabit，Inc.及其子公司
股東權益簡明合併報表(續)
(未經審計)

截至2022年9月30日的9個月
EnHabit，Inc.普通股股東
數量
普普通通
股票
傑出的		普普通通
庫存		資本流入
超過標準桿
價值		保留
收益		非控制性
利益		總計
(單位：百萬)
期初餘額49.6 $0.5 $1,094.1 $375.4 $8.3 $1,478.3 
淨收入— — — 54.8 1.6 56.4 
出資— — 62.3 — — 62.3 
資本分配(見附註5)— — (759.1)— — (759.1)
已宣佈的分配— — — — (0.9)(0.9)
聖阿爾芬蘇斯收購— — — — 15.9 15.9 
來自合併關聯公司非控股權益的貢獻— — 2.9 — 3.5 6.4 
基於股票的薪酬— — 4.5 — — 4.5 
期末餘額49.6 $0.5 $404.7 $430.2 $28.4 $863.8 

截至2021年9月30日的9個月
EnHabit，Inc.普通股股東
數量
普普通通
股票
傑出的		普普通通
庫存		資本流入
超過標準桿
價值		保留
收益		非控制性
利益		總計
(單位：百萬)
期初餘額49.6 $0.5 $1,118.3 $264.3 $6.7 $1,389.8 
淨收入— — — 81.8 1.3 83.1 
出資— — 94.3 — — 94.3 
資本分配— — (94.1)— — (94.1)
已宣佈的分配— — — — (1.1)(1.1)
收購Frontier Home Health and臨終關懷中心— — — — 1.0 1.0 
期末餘額49.6 $0.5 $1,118.5 $346.1 $7.9 $1,473.0 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
4

EnHabit，Inc.及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
(單位：百萬)
經營活動的現金流：
淨收入$56.4 $83.1 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整-
折舊及攤銷24.7 27.9 
債務相關費用的攤銷0.3 — 
基於股票的薪酬7.1 2.1 
遞延税金(福利)費用(2.5)0.8 
其他，淨額— (2.6)
資產和負債的變動，扣除收購-
應收賬款16.4 (25.7)
預付費用和其他資產(22.5)(0.2)
應付帳款(0.2)(0.9)
應計工資總額(3.3)14.0 
其他負債(0.4)1.7 
經營活動提供的淨現金76.0 100.2 
投資活動產生的現金流：
收購業務，扣除收購現金後的淨額— (97.7)
購置財產和設備(5.3)(3.9)
其他，淨額1.2 1.9 
用於投資活動的現金淨額(4.1)(99.7)
融資活動的現金流：
定期貸款本金借款400.0 — 
債務本金償付(5.4)— 
循環信貸安排借款170.0 — 
融資租賃義務項下的本金支付(3.6)(5.6)
來自Enbrass的貢獻59.8 91.8 
要包含的分發(654.9)(93.7)
來自合併關聯公司非控股權益的貢獻7.4 — 
其他(5.3)(1.6)
用於融資活動的現金淨額(32.0)(9.1)
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金39.9 (8.6)
年初現金、現金等價物和限制性現金8.0 40.0 
年終現金、現金等價物和受限現金$47.9 $31.4 
非現金活動補充時間表：
通過融資租賃增加的財產和設備2.9 4.0 
增加經營租約5.9 17.6 
商號轉讓以涵蓋(包括遞延納税義務)(104.2)— 
補充現金流信息：
繳納所得税的現金11.8 26.7 
支付利息的現金6.0 0.2 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


1.重要會計政策摘要：
業務的組織和描述-
EnHabit，Inc.(“EnHabit”、“We”、“Us”、“Our”和“Company”)於2014年在特拉華州註冊成立，提供全面的醫療保險認證的熟練家庭健康和臨終關懷服務34美國各州，主要集中在美國南部。我們使用以下工具來管理我們的運營和披露財務信息二可報告的部分：(1)家庭健康和(2)臨終關懷。見注9，細分市場報告。在2022年7月1日之前，該公司作為Enneass Health Corporation(“Enneass”)的一個報告部門運營。
2020年12月9日，Enneass宣佈了一項正式程序，以探索其家庭健康和臨終關懷業務的戰略替代方案。2022年1月19日，包羅萬象宣佈，其家庭健康和臨終關懷業務將更名，並以EnHabit Home Health&臨終關懷的名義運營。2022年3月，我們將名稱從Enenass Health Home Health Holdings，Inc.更名為EnHabit，Inc.。
從包羅萬象中分離-
於2022年7月1日，通過分配所有流通股普通股完成了先前宣佈的公司分離，面值為$0.01截至2022年6月24日(“記錄日期”)收盤時，EnHabit向股東提供的每股收益(“分銷”)。分配於東部時間2022年7月1日凌晨12點01分生效。分配的結構是按比例分配，在記錄日期，每持有兩股EnHabe普通股，就有一股EnHabit普通股。沒有分配任何零碎的股份。現金支付代替了任何零碎的股份。作為分配的結果，EnHabit現在是一家獨立的上市公司，其普通股在紐約證券交易所以“EHAB”的代碼上市(“分離”)。
離職是根據離職及分派協議(“離職及分銷協議”)及其他與離職有關的協議完成，包括但不限於税務事宜協議(“税務事宜協議”)、僱員事宜協議(“員工事宜協議”)及過渡期服務協議(“過渡期服務協議”或“TSA”)。分離後，某些職能將繼續由Encompass根據TSA提供，或使用公司自己的資源或第三方提供商執行。該公司作為一家獨立的上市公司的成立產生了一定的成本，並預計將產生與作為一家獨立的上市公司運營相關的持續額外成本。
在預期分發時，我們轉讓了賬麪價值為$的“Encludass”商標135.2和賬面價值為#美元的相關遞延税項負債31.0100萬美元，因為他們將繼續在Enneass品牌下運營。
所有股份及每股盈利資料已於所有呈列期間追溯調整，以反映分配情況。
另見注5，長期債務。
列報和合並的基礎-
本公司及其附屬公司的未經審計簡明綜合財務報表應與本公司於2022年5月25日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的表格10(“表格10”)所載經審計綜合財務報表及附註一併閲讀，該表格於2022年6月9日及2022年6月14日修訂。未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會適用於中期財務信息的規則和規定編制的。在美國證券交易委員會規則和法規允許的情況下，根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的財務報表中包含的某些信息和附註披露在本中期報表中被遺漏。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自經審計的財務報表，但它不包括GAAP要求的所有披露。然而，我們相信，披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。
6
目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


這些財務報表中顯示的中期未經審計的經營業績不一定代表全年的經營業績。我們認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表確認了所有正常經常性性質的調整，這些調整被認為是公平陳述每個中期的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的。
在2022年7月1日之前，我們作為合併業務的一部分存在並運作。隨附的未經審計簡明綜合財務報表中包含的與2022年7月1日之前的期間相關的結果，是從Encomass的綜合財務報表和會計記錄中得出的，就好像本公司在所列期間是以獨立經營為基礎，並根據公認會計準則和美國證券交易委員會的規則和規定，利用法人方法編制的。在2022年7月1日之前，本公司被報告為Enfass可報告部門中的一個可報告部門，而不是作為一家獨立公司運營。因此，作為Enfass簡明綜合財務報表的組成部分，Encludass歷來報告了本公司的財務狀況和相關運營結果、現金流和權益變動。
未經審計的簡明合併財務報表包括與附註10所述的某些公司職能有關的費用分配，關聯方交易2022年7月1日之前的期間. 未經審計的簡明綜合財務報表還包括直接歸屬於本公司的收入和費用以及具體歸屬於本公司的資產和負債。由於本公司並非該等債務的主要法定債務人，而該等借款對本公司而言亦不能明確識別，因此本公司的第三方債務及相關利息開支並未歸屬於本公司。然而，在2020年4月23日之後，該公司成為Encomass的信貸協議和優先債務的擔保人。在經銷方面，本公司解除了對Enneass債務的擔保。該公司維護自己的現金管理系統，不參與與Enneass的中央現金管理安排。
這些未經審核的簡明綜合財務報表中的所得税金額是根據單獨的報税表方法計算的，並被視為我們的收入在我們經營的各自司法管轄區產生了單獨的聯邦和州合併所得税報税表申報義務。除了各種單獨的州和地方所得税申報外，在分離之前，我們還與Enneass一起提交了各種美國聯邦、州和地方綜合所得税申報。見注7，所得税，獲取與我們與Enneass的税收分享協議相關的信息。未經審核的簡明綜合財務報表包括所有全資附屬公司、吾等控制的控股附屬公司及(如適用)吾等擁有控股權的實體的資產、負債、收入及開支。
我們使用權益法來核算我們對我們不受控制的實體的投資，但我們有能力對運營和財務政策施加重大影響。已整合可歸因於EnHabit公司的淨收入包括我們在這些實體的淨收益中的份額。
我們從我們的財務結果中剔除公司內部的所有公司間賬户和交易。在這些簡明的綜合財務報表中，已經包括了公司和包羅萬象之間的交易。預期不會以現金結算的與Endrass的轉移，反映在簡明綜合資產負債表上的股東權益及超出票面價值的資本淺談簡明合併股東權益表。在簡明合併現金流量表中，這些轉移被視為由交易性質決定的經營、融資或非現金活動。本公司與Engrass之間的交易被視為關聯方交易。參閲附註10，關聯方交易，瞭解更多信息。
7
目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


淨服務收入-
我們的淨服務收入按付款人來源和細分市場細分如下(單位：百萬)：
家庭健康臨終關懷已整合
截至三個月
9月30日，		截至三個月
9月30日，		截至三個月
9月30日，
202220212022202120222021
醫療保險$159.1 $172.7 $47.3 $51.6 $206.4 $224.3 
醫療保險優勢38.5 28.6 — — 38.5 28.6 
管理型醫療保健15.2 16.1 1.7 0.9 16.9 17.0 
醫療補助3.3 3.4 0.4 0.3 3.7 3.7 
其他0.2 0.3 — — 0.2 0.3 
總計$216.3 $221.1 $49.4 $52.8 $265.7 $273.9 
家庭健康臨終關懷已整合
九個月結束
9月30日，		九個月結束
9月30日，		九個月結束
9月30日，
202220212022202120222021
醫療保險$492.5 $529.2 $141.4 $154.0 $633.9 $683.2 
醫療保險優勢110.3 86.5 — — 110.3 86.5 
管理型醫療保健49.2 45.6 4.3 2.2 53.5 47.8 
醫療補助8.9 10.7 0.9 1.0 9.8 11.7 
其他0.5 1.3 — — 0.5 1.3 
總計$661.4 $673.3 $146.6 $157.2 $808.0 $830.5 
有關我們重要的會計政策的討論，包括我們與淨服務收入，見注1，重要會計政策摘要表10所列合併財務報表。
普通股每股收益-
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的稀釋加權平均已發行普通股的計算(單位：百萬)。總計0.2購買EnHabit股票的百萬期權，0.5百萬股限制性股票和0.2在截至2022年9月30日的三個月和九個月的稀釋加權平均普通股流通股中，有100萬個業績單位被排除，因為它們的影響是反稀釋的。有幾個不是截至2021年9月30日的三個月和九個月的稀釋或反稀釋股份。
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
加權平均已發行普通股
基本信息49.649.649.649.6
限制性股票、限制性股票單位和業績單位的稀釋效應0.1— 0.1— 
稀釋加權平均已發行普通股49.749.649.749.6


8
目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


最近的會計聲明-
我們不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則會對我們的濃縮綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
2.業務組合：
2022年1月1日，我們獲得了一個50Frontier Home Health and Thilice，LLC在與Saint Alhonsus Health System(“Saint Alhonsus”)的合資企業中的%股權，該合資企業在愛達荷州博伊西經營家庭健康和臨終關懷地點。總成交價為1美元。15.9100萬美元，並於2021年12月31日獲得資金。此次收購是為了擴大我們在這一地理區域的足跡。這筆交易對我們的財務狀況、運營結果或現金流並不重要。
我們按照收購會計方法對這筆交易進行了核算，並從收購之日起報告了收購地點的運營結果。收購的資產、承擔的負債和非控股權益按其於收購日期的估計公允價值入賬。估計公允價值基於各種估值方法，包括：對競業禁止和許可無形資產主要使用貼現現金流技術的收益法；以及對商標性無形資產使用特許權使用費減免法的收益法。上述收益法利用管理層對未來經營業績的估計，以及使用反映市場參與者假設的加權平均資本成本貼現的現金流。對於所有其他資產和負債，由於其到期日較短，公允價值被假定為賬面價值。所轉讓對價的公允價值超過所取得淨資產的公允價值的部分記為商譽。所有記錄的商譽反映了我們對基於積極的人口趨勢在家庭健康和臨終關懷市場的有利增長機會的預期。至少$14.4由於這筆交易而記錄的商譽中的100萬可以在聯邦所得税中扣除。
所記錄的公允價值是基於初步估值。該等估值所用的估計及假設可能會在計量期間內(自收購日期起計最多一年)發生重大變動。吾等預期將繼續取得資料，以協助吾等釐定於收購日收購的資產淨值的公允價值。
在購置日取得的資產和承擔的負債的初步公允價值如下(單位：百萬)：
現金和現金等價物$0.7 
應收賬款淨額1.6 
經營性租賃使用權資產0.3 
可識別的無形資產：
競業禁止協議(有效期為5年)
0.2 
商品名稱(使用年限6個月)
0.1 
許可證(有效使用期限10年)
0.9 
內部使用軟件(使用壽命3年)
0.1 
商譽28.7 
收購的總資產32.6 
承擔的負債：
流動經營租賃負債0.1 
應付帳款0.1 
應計工資總額0.2 
其他流動負債0.2 
長期經營租賃負債0.2 
承擔的總負債0.8 
非控制性權益15.9 
取得的淨資產$15.9 
9
目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


關於每一期間為收購支付的現金信息如下(以百萬為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
購入資產的公允價值$— $— $3.9 $11.9 
商譽— — 28.7 92.4 
承擔負債的公允價值— — (0.8)(2.0)
合營夥伴擁有的非控股權益的公允價值— — (15.9)(3.9)
為收購支付的現金(1)
$— $— $15.9 $98.4 
(1)如上所述，$15.92021年12月31日支付了100萬美元；因此，這筆金額不包括在截至2022年9月30日的9個月的綜合現金流量表中。
預計的經營結果
下表彙總了上述收購從其各自的收購日期開始的經營結果，這些收購包括在我們的簡明綜合收益表中，以及如果收購日期為2021年1月1日，合併後實體的未經審計的預計經營業績(以百萬為單位)：
網絡服務
收入		淨(虧損)收益
歸因於
居住
僅限被收購實體：自收購之日起至2022年9月30日的實際$4.0 $(0.3)
合併實體：2022年07月01日至2022年09月30日補充備考265.7 8.6 
合併實體：2021年7月1日至2021年9月30日補充備考275.8 21.7 
合併實體：補充備考，自2022年1月1日至2022年9月30日808.0 54.8 
合併實體：補充備考，自2021年1月1日至2021年9月30日836.7 82.1 

上述信息僅用於説明目的，並不一定表明如果在我們的2021年期間開始時進行收購將會取得的結果。關於2021年完成的收購的信息，見附註2，企業合併表10所列合併財務報表。
我們獲得了四2022年10月1日在德克薩斯州的關愛之心臨終關懷中心地點，我們獲得了一2022年11月1日，亞利桑那州的團結臨終關懷中心。這些收購的總收購價格約為#美元。18百萬美元。這些收購的初步賬目尚未完成。
3.可變利息實體(“VIE”)：
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們進行了整合二有限合夥性質的實體，我們是VIE，我們是其主要受益者。我們在這些實體中的所有權百分比為60%和90截至2022年9月30日。通過與這些實體的合作伙伴關係和管理協議或管理這些實體，我們管理這些實體並處理所有日常運營決策。因此，我們對對VIE的經濟表現影響最大的活動擁有決策權，並有義務吸收VIE的損失或從VIE獲得可能對VIE具有重大影響的利益。這些決定和重要活動包括但不限於營銷工作、患者入院監督、醫療培訓、護士和治療師日程安排、提供醫療服務、賬單、收集以及創建和維護醫療記錄。關於VIE的協議的條款禁止我們使用VIE的資產來履行其他實體的義務。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)


綜合VIE的資產和負債的賬面金額和分類如下(以百萬計)，這些資產和負債包括在我們的精簡綜合資產負債表中：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
流動資產：
受限現金$3.7 $1.7 
應收賬款2.8 2.8 
流動資產總額6.5 4.5 
經營性租賃使用權資產0.2 0.1 
商譽12.4 12.3 
無形資產，淨額1.1 1.3 
總資產$20.2 $18.2 
負債
流動負債：
流動經營租賃負債$0.1 $0.1 
應計工資總額0.4 0.3 
其他流動負債0.2 — 
流動負債總額0.7 0.4 
總負債$0.7 $0.4 
4.商譽和其他無形資產：
我們被要求至少每年測試我們的商譽和無限期無形資產的減值，如果沒有任何可能加速減值評估的觸發事件。在沒有任何觸發事件的情況下，我們自10月1日起執行此測試ST每一年。
在截至2022年9月30日的三個月內，我們確定了潛在的減值觸發事件，包括持續償還和勞動力壓力的影響、美聯儲進一步提高無風險利率以及我們的股價下跌，並確定了對我們的二應執行報告單位。我們使用收益法和市場法估計了我們報告單位的公允價值。根據量化分析的結果，在截至2022年9月30日的三個月內，各報告單位的商譽賬面價值無需進行調整。
截至2022年9月30日，我們的家庭健康報告單位的公允價值比其賬面價值高出不到5%。家庭健康報告股分配的商譽餘額為#美元。0.9在量化分析中使用的假設包含了許多重要的估計和判斷，包括貼現率、收入和毛利率預測、收購和重新開業的時機以及長期增長率。雖然管理層認為所使用的假設是合理的，並與市場參與者的觀點相稱，但總體經濟和市場狀況也存在不確定性。分析結果對主要假設的變化非常敏感，例如假設的未來償還率、利率和勞動力成本的上升以及我們完成收購和重新開業的能力的延遲，這可能會對我們的預測現金流產生負面影響，並導致未來期間的減值費用。.

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(未經審計)


5.長期債務：
我們的長期未償債務由以下部分組成(單位：百萬)：
2022年9月30日2021年12月31日
信貸協議-
循環信貸安排下的預付款$170.0 $— 
定期貸款A類貸款392.9 — 
其他應付票據— 2.0 
融資租賃義務5.7 6.5 
568.6 8.5 
減：當前部分(23.4)(5.0)
長期債務，扣除當期部分$545.2 $3.5 
以下圖表顯示了未來五年及以後長期債務的預定本金支付(以百萬為單位)：
金額
2022年10月1日至12月31日$6.0 
202322.9 
202421.4 
202520.3 
202620.0 
2027480.0 
2028年及其後— 
總到期日570.6 
減少未攤銷債務發行成本(2.0)
總計$568.6 
2022年6月，本公司簽訂了一項信貸協議(“信貸協議”)，該協議包括一筆$400百萬美元定期貸款A貸款(“定期貸款A貸款”)和350百萬循環信貸安排(“循環信貸安排”，連同定期貸款A安排，稱為“信貸安排”)。信貸投放日趨成熟五年自其結束之日起。信貸安排項下貸款的利息是參考有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或其他基本利率，加上適用的利差計算的。除與SOFR貸款有關的慣常違約費用外，EnHabit可在任何時間自願預付信貸安排下的未償還貸款，而無需支付溢價或罰款。定期貸款A融資包含慣例的強制性預付款，包括出售資產所得款項和某些債務的預付款。
定期貸款貸款每年攤銷的金額相當於5.0截至結算日的未償還本金的%，按季度等額分期付款，餘額應於五年成交後的定期貸款A融通。循環信貸機制為我們提供了借款和獲得信用證的能力，這將受到#美元的限制。75在以下日期之前的任何時間可供提取的百萬美元五年在循環信貸機制關閉之後。除若干例外情況外，信貸安排項下的責任將由我們現有及未來全資擁有的國內材料附屬公司擔保。除某些例外情況外，信貸安排下的借款將以EnHabit和擔保人的幾乎所有資產的優先留置權作為擔保。信貸便利包含陳述和擔保、肯定和否定契諾以及此類擔保融資慣常發生的違約事件，包括對留置權、根本變更、負債、限制性付款、投資和關聯交易的限制，在每種情況下，均受若干重要例外和限制條件的限制。此外，信貸安排
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(未經審計)


將使我們有義務保持一定的最高總淨槓桿率和最低利息覆蓋率。截至2022年9月30日，我們遵守了信貸安排下的財務契約。
2022年6月30日，我們提取了全部美元400定期貸款A貸款的百萬美元和美元170循環信貸安排的100萬美元。淨收益為$566.6在分發完成之前，已分發了100萬份，以涵蓋。截至2022年9月30日，在定期貸款A貸款和循環信貸貸款下提取的款項的利率為4.9%。關於分離的更多信息，見注1，重要會計政策摘要。
2022年10月20日，我們達成了利率互換協議。利率互換有一美元200.0百萬名義價值，到期日為2025年10月20日。從2022年10月開始，我們收到一個月的SOFR，並支付固定利率4.3%.
我們長期債務的賬面金額和估計公允價值見下表(以百萬為單位)：
截至2022年9月30日截至2021年12月31日
賬面金額估計公允價值賬面金額估計公允價值
長期債務：
循環信貸安排下的預付款$170.0 $170.0 $— $— 
定期貸款A類貸款392.9 366.7 — — 
其他應付票據— — 2.0 2.0 
融資租賃義務5.7 5.7 6.5 6.5 
我們的長期債務和財務承諾的公允價值是使用可直接或間接觀察的投入(包括非活躍市場的報價)或公允價值層次中的第二級投入來確定的。見注1，重要會計政策摘要表10中所列合併財務報表的“公允價值計量”。
6.基於股票的支付方式：
在2022年7月1日之前，公司的員工和董事會參與了Enposass的各種基於股票的計劃，這些計劃在Form 10中包含的綜合財務報表中進行了描述。2022年7月1日，所有未授予的包括限制性股票獎勵(RSA)、績效單位和用於購買向我們員工發行的股票的股票期權被取消，取而代之的是根據EnHabit 2022綜合績效激勵計劃(“2022計劃”)發行的限制性股票和購買股票的期權。這是對以股票為基礎的薪酬獎勵的修改(“修改”)。關於2022年計劃的進一步討論見表格10。
在分離之前，Enneass總共發佈了128,000致我們管理團隊成員的RSA。大致47,000在這些獎勵中，只包含服務條件，其餘既包含服務條件，也包含性能條件。此外，還包括大約授予的22,000向我們管理團隊的一名成員授予股票期權。這些獎勵和期權的公允價值是根據附註1所述的政策確定的，重要會計政策摘要，及附註10，基於股票的支付表10所列合併財務報表。
作為修訂的結果，授予EnHabit員工的所有基於股票的未償還股票薪酬均轉換為EnHabit股票，使用的轉換率保留了緊接修訂前獎勵的公允價值。

所有基於業績的RSA均在緊接修訂前計量，歸屬時將發行的股份數量已確定，這些獎勵已轉換為基於服務條件歸屬的EnHabit的限制性股票獎勵。所有基於服務的RSA都被轉換為基於服務條件授予的EnHabit的限制性股票獎勵。購買Enneass股票的未償還期權已轉換為購買EnHabit股票的期權。由於修改，沒有額外的補償費用。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)



在截至2022年9月30日的三個月裏，EnHabit總共發佈了273,000致我們管理團隊成員的RSA。所有這些獎勵都只包含一個服務條件。此外，EnHabit還發布了總共110,000限制性股票單位(“RSU”)給我們的董事會成員。這些獎勵的公允價值是根據附註1所述的政策確定的，重要會計政策摘要，及附註10，基於股票的支付表10所列合併財務報表。
在與某些包容職能有關的費用分配中，包括由RSA、RSU和股票期權產生的股票補償費用，共計#美元。000萬及$0.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和1.1百萬美元和美元1.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
基於未歸屬股票的薪酬的未確認薪酬總成本為$15.1百萬美元，加權平均剩餘歸屬期間為2.4截至2022年9月30日。

7.所得税：
我們的所得税費用共$2.8百萬美元和美元7.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元，主要原因是採用了我們估計的有效聯邦和州混合所得税税率。我們的所得税費用共$17.9百萬美元和美元26.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元，主要原因是採用了我們估計的有效聯邦和州混合所得税税率。
2020年3月27日，前總裁·特朗普簽署了2020年冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(CARE Act)，其中包括與淨運營虧損結轉期、替代最低税收抵免退款、修改淨利息扣除限制、對合格物業的税收折舊方法進行技術更正以及推遲繳納僱主工資税有關的條款。CARE法案沒有對我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率產生實質性影響，儘管它影響了現金納税的時間。延期繳納的社會保障税總額為#美元。14.9截至2022年9月30日和2021年12月31日的百萬美元，所有這些都包括在應計工資總額在濃縮的合併資產負債表中。
在2022年7月1日之前，本公司加入了Encludass，負責提交各種合併的聯邦、州和地方所得税申報單，並是所得税分配協議(“税收分享協議”)的締約方。根據税項分成協議，本公司支付或收取的款項為本公司因將本公司納入Endrass的綜合所得税報税表而影響Endrass的所得税責任的金額(如有)。實際上，這一安排導致公司的年度所得税撥備經過調整後進行計算，就像公司提交單獨的綜合所得税申報單一樣。
於分派時，本公司與Enneass訂立税務事宜協議，終止現有的税務分成協議。《税務協議》規定了公司在以下方面的各自權利、責任和義務：税收(包括對在正常業務過程中產生的税收的責任，以及因經銷未能達到美國聯邦所得税的免税資格而產生的税收(如果有))、退税權利、税收屬性的分配、納税申報單的準備、税務競賽的控制和其他事項。
此外，税務事項協議對本公司及其附屬公司施加若干限制，直至分派兩週年為止(包括對股份發行、業務合併、出售資產及類似交易的限制)，旨在維持分派及若干相關交易的免税地位。税務協議規定了在分配或某些相關交易不免税的情況下分配納税義務的特殊規則。一般而言，根據税務事項協議，每一方均須對因分銷或某些相關交易未能符合守則第355條下的美國聯邦所得税規定而符合一般免税條件的交易，或因與該方各自的股票、資產或業務有關的行動、事件或交易，或違反税務事宜協議中的相關契諾而導致的對包含式或本公司徵收的任何税項負責。
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8.或有事項和其他承付款：
我們經營的行業受到高度監管，醫療保健提供者經常受到訴訟。因此，各種訴訟、索賠以及法律和監管程序已經並可以預期會對我們提起或主張。任何此類訴訟、索賠或法律和監管程序的解決都可能在一定時期內對我們的財務狀況、經營結果和現金流產生重大不利影響。
我們記錄了$8.0對公司提出的索賠，如相當可能造成損失，並在以下時間內可作為負債合理評估其他流動負債在截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表中。我們還記錄了$8.0與此類索賠相關的百萬美元，根據公司的保險單可在以下時間內收回其他流動資產在截至2022年9月30日的精簡綜合資產負債表上。
9.細分市場報告：
我們的內部財務報告和管理結構側重於公司提供的主要服務類型。我們使用以下工具管理我們的運營二運營部門也是我們可報告的部門：(1)家庭健康和(2)臨終關懷。這些可報告的運營部門與我們的首席執行官(我們的首席運營決策者)用來評估業績和分配資源的信息是一致的。以下是我們的可報告部門的簡要説明：
•家庭健康-就聯邦醫療保險收入而言，我們的家庭健康業務代表着美國第四大聯邦醫療保險認證的熟練家庭健康服務提供商。我們在美國經營家庭健康機構34美國各州，主要集中在美國南部。自2022年9月30日起，公司運營250家庭健康機構。我們是唯一的所有者239在這些地點中。我們保留了50.0%至81.0剩餘股份的所有權百分比11共同擁有的地點。我們的家庭健康服務包括為需要護理的成年患者提供全面的聯邦醫療保險認證的家庭護理服務。這些服務包括熟練護理、物理、職業和語言治療、醫務社會工作和家庭健康援助服務。
•臨終關懷-就醫療保險收入而言，我們的臨終關懷業務是美國第12大經聯邦醫療保險認證的臨終關懷服務提供商。我們在中國經營臨終關懷機構22美國各州，主要集中在美國南部。自2022年9月30日起，公司運營100臨終關懷機構。我們是唯一的所有者96在這些地點中。我們保留了50.0%至90.0剩餘股份的所有權百分比四共同擁有的地點。我們的臨終關懷服務包括為絕症患者及其家人提供居家服務，以滿足患者的身體需求，包括疼痛控制和症狀管理，並提供情感和精神支持。
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我們可報告部門的會計政策與附註1中描述的相同，重要會計政策摘要，我們的所有服務收入都是通過外部客户產生的。見注1，重要會計政策摘要，“淨服務收入”，用於拆分我們的收入。我們的兩個可報告部門都沒有分配任何公司管理費用。我們的首席運營決策者評估我們部門的表現，並根據調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“部門調整後EBITDA”)向它們分配資源。分部資產未經我們的首席運營決策者審查，因此不在下文中披露。
我們可報告部門的精選財務信息如下(以百萬為單位)：
家庭健康臨終關懷
截至9月30日的三個月，截至9月30日的三個月，
2022202120222021
淨服務收入$216.3 $221.1 $49.4 $52.8 
服務成本(不包括折舊和攤銷)109.6 107.6 22.7 23.6 
毛利率106.7 113.5 26.7 29.2 
一般和行政費用61.9 62.0 17.3 16.1 
其他收入— — — — 
非合併關聯公司淨收入中的權益— (0.1)— — 
非控制性權益0.2 0.4 0.1 — 
分部調整後的EBITDA$44.6 $51.2 $9.3 $13.1 
家庭健康臨終關懷
截至9月30日的9個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨服務收入$661.4 $673.3 $146.6 $157.2 
服務成本(不包括折舊和攤銷)326.4 317.2 65.8 68.2 
毛利率335.0 356.1 80.8 89.0 
一般和行政費用178.4 186.4 47.7 47.9 
其他收入— (1.6)— — 
非合併關聯公司淨收入中的權益— (0.5)— — 
非控制性權益1.3 1.3 0.3 — 
分部調整後的EBITDA$155.3 $170.5 $32.8 $41.1 
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分部對賬(單位：百萬)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
分部調整後EBITDA合計$53.9 $64.3 $188.1 $211.6 
非分段一般費用和行政費用(23.8)(25.8)(77.2)(73.4)
折舊及攤銷(8.0)(9.4)(24.7)(27.9)
債務貼現和費用的利息支出和攤銷(6.2)(0.1)(6.3)(0.2)
可歸因於非控股權益的淨收入0.3 0.4 1.6 1.3 
基於股票的薪酬費用(4.5)(0.3)(7.1)(2.1)
其他— — (0.1)— 
所得税前收入和非控制性權益$11.7 $29.1 $74.3 $109.3 
關於我們按服務線劃分的運營部門收入的更多詳細信息如下(以百萬為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
家庭健康：
插曲$181.8 $192.6 $559.8 $588.1 
非間歇性31.5 25.2 93.1 74.6 
其他3.0 3.3 8.5 10.6 
總體家庭健康狀況216.3 221.1 661.4 673.3 
臨終關懷49.4 52.8 146.6 157.2 
服務淨收入總額$265.7 $273.9 $808.0 $830.5 
10.關聯方交易：
關於分居，我們與包羅萬象簽訂了幾項協議，管理雙方在分派後的關係，包括分居和分配協議、過渡服務協議、税務協議和員工事宜協議。分離和分配協議包含的條款，除其他事項外，涉及(I)將被轉讓、承擔和轉讓給每個EnHabit的資產、負債和合同，並作為分離的一部分，(Ii)主要旨在對EnHabit業務的義務和責任承擔財務責任的交叉賠償，以及對EnHabass的剩餘業務的義務和負債的財務責任，(Iii)關於受賠償的索賠和相關事項的程序，(Iv)在EnHabit和包括現有保險單下關於分配完成之前發生的事件的權利和義務之間的分配，以及獲得收益的權利和在某些保險單下產生某些免賠額的義務，以及(V)管理EnHabit的程序，幷包括與正在進行的訴訟事項有關的義務和責任分配，這些訴訟事項可能涉及EnHabit的每項業務幷包括其業務。
公司費用的分配
Engrass為公司提供某些服務，包括但不限於行政監督、財務、法律、會計、人力資源、税務、內部審計、財務報告、信息技術和投資者關係。根據過渡服務協議，其中一些服務將繼續由Enneass臨時向本公司提供。我們截至2022年9月30日的簡明綜合財務報表包括2022年7月1日之前這些成本的分配。當具體識別不可行時，使用比例成本法，主要基於收入和員工人數。這些費用分配合理地反映了這些服務和所列期間的收益。這些分配可能並不代表本應
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目錄表
EnHabit，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


作為一家獨立的上市公司產生的。此外，如附註6所述，本公司員工歷來參與了Enneass的各種基於股票的計劃，基於股票的支付.
從包羅萬象到公司的服務分配和基於股票的薪酬反映在一般和行政費用在簡明的綜合業務報表中(單位：百萬)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
交易服務協議$1.1 $— $1.1 $— 
間接費用分配— 3.9 7.7 12.3 
基於股票的薪酬— 0.3 2.5 2.1 
有關我們與Enneass的税收分享協議的相關信息，請參見附註7，所得税。
軟件服務
本公司與Homecare HomeBase，LLC(以下簡稱“HCHB”)就家庭健康及安寧療護管理軟件產品訂立客户服務及許可協議(“HCHB協議”)，該軟件產品包括多個模塊，可由及代表家庭健康及安寧療護機構、護理中心人員、醫生、患者及患者家屬收集、儲存、檢索及傳播與病人健康及健康相關的信息，並透過手持移動電腦及臺式電腦連接至由家庭健康及安寧療護機構主辦的網站。該公司的前首席執行官與其他人一起開發了這款軟件產品，並最終將其出售給了卡洛斯-哈撒韋公司。這位人士擔任卡布拉-哈里伯頓食品公司的執行主席。自2021年6月19日起，此人不再擔任我們的首席執行官或在公司擔任任何其他職務。
根據HCHB協議，我們根據正在使用的軟件模塊、培訓計劃和許可用户的數量等向HCHB支付費用。六氟乙烷的總費用為$1.5百萬美元和美元4.5百萬人被包括在一般和行政費用分別在截至2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表中。
數據分析投資
在2019年，我們賺了一美元2.0向醫療保健預測數據和分析公司Medalogix，LLC(“Medalogix”)投資100萬美元；這筆投資計入投資的計量替代方案。2021年4月，Medalogix簽署了一項協議，TVG Logic Holdings，LLC(“TVG”)以現金收購了Medalogix已發行和未償還的會員權益的大部分。這筆交易於2021年5月完成。作為這筆交易的結果，該公司收到了#美元2.0百萬美元現金和對TVG的少數股權投資，並記錄了1.6作為以下項目的一部分其他收入在截至2021年9月30日的9個月內。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月內，我們產生的成本約為1.1百萬美元和美元0.9在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月內，我們產生的成本約為3.4百萬美元和美元2.5與Medalogix分析平臺的使用相關的費用分別為100萬美元。這些成本包括在服務成本(不包括折舊和攤銷)和一般和行政費用在簡明綜合損益表中。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
你應該閲讀以下討論和分析，以及我們的綜合財務報表和本報告第一部分財務報表(未經審計)下的相關附註。除其他外，這些歷史財務報表包括關於以下討論中所列財務數據列報基礎的更詳細信息。本討論包含有關我們的業務、運營和行業的前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素，如標題為“關於前瞻性陳述的告誡”部分所述。
概述
我們是一家領先的全國家庭健康和臨終關懷提供商，致力於擴大家庭患者護理的可能性。我們的臨牀醫生團隊在患者及其家人最舒適的地方為他們提供支持，在全國範圍內覆蓋34個州的250個家庭健康地點和100個臨終關懷地點。我們的業務主要以服務為基礎進行管理，幷包括用於財務報告目的的兩個運營部門：(1)家庭健康和(2)臨終關懷。有關我們的業務和可報告細分市場的更多信息，請參閲標題為“業務” and “風險因素“在表格10和附註9中，細分市場報告，到隨附的簡明綜合財務報表，以及“--分部經營業績“此項目的部分。
運營結果概述
我們的細分市場和整合淨服務收入如下表所示。
截至9月30日的三個月，
2022% 2021%
(除百分比變化外，單位為百萬)
家庭健康部門淨服務收入
$216.3 81.4 %$221.1 80.7 %
臨終關懷服務部門淨服務收入
49.4 18.6 %52.8 19.3 %
綜合淨服務收入
$265.7 100.0 %$273.9 100.0 %
截至9月30日的9個月，
2022%2021%
(除百分比變化外，單位為百萬)
家庭健康部門淨服務收入
$661.4 81.9 %$673.3 81.1 %
臨終關懷服務部門淨服務收入
146.6 18.1 %157.2 18.9 %
綜合淨服務收入
$808.0 100.0 %$830.5 100.0 %
我們的淨服務收入在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與2021年同期相比有所下降，這是由於恢復自動減支、家庭健康繼續轉向更多非發作性患者以及臨終關懷中心的病人數量減少。見“-細分市場的運營結果“有關本項目的其他信息，請參閲”
從包圍圈分離
在2022年7月1日之前，該公司作為Enneass Health Corporation(“Enneass”)的一個報告部門運營。2022年7月1日，EnHabes完成了先前宣佈的公司分離，將EnHabit的所有普通股流通股(每股面值0.01美元)分配給EnHabes的登記在冊的股東(“分配”)，截至2022年6月24日(“記錄日期”)收盤。分配於東部時間2022年7月1日凌晨12點01分生效。分配的結構是按比例分配，在記錄日期，每持有兩股EnHabe普通股，就有一股EnHabit普通股。沒有分配任何零碎的股份。現金支付代替了任何零碎的股份。作為結果，
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通過分銷，EnHabit現在是一家獨立的上市公司，其普通股在紐約證券交易所以“EHAB”的代碼上市(“分離”)。
關於分居，我們與包羅萬象簽訂了幾項協議，管理雙方在分派後的關係，包括分居和分配協議、過渡服務協議、税務協議和員工事宜協議。見“-流動性與資本資源“以獲取更多信息。
收購和擴張活動
2022年1月1日，我們從Frontier Home Health and臨終關懷有限責任公司獲得了50%的股權，這是我們與Saint Alhonsus Health System的合資企業，該系統在愛達荷州博伊西經營家庭健康和臨終關懷地點。此次收購的總收購價格為1,590萬美元，於2021年12月31日獲得資金。
2022年10月1日，我們收購了德克薩斯州的四個關愛之心臨終關懷中心，2022年11月1日，我們收購了亞利桑那州的一個團結臨終關懷中心。這些收購的總收購價格約為1800萬美元。
我們還在2022年繼續我們的擴張努力，在弗吉尼亞州威廉斯堡(2022年1月)、德克薩斯州大理石瀑布(2022年3月)和德克薩斯州坦普爾(2022年5月)開設了de nevo臨終關懷地點。

有關我們收購相關活動的更多信息，請參見附註2，企業合併，附於所附的簡明合併財務報表和附註2，企業合併，到我們表格10中的合併財務報表。

影響我們業績的因素
有許多因素已經影響，我們相信將繼續影響我們的運營和增長結果。這些因素包括：
定價。一般來説，我們收到的服務定價是基於付款人的報銷率。因為我們很大一部分是從我們的淨服務收入從聯邦醫療保險計劃來看，我們的運營結果受到聯邦醫療保險報銷費率的變化(如果有的話)的嚴重影響。我們還受到其他付款人報銷費率變化的影響，特別是Medicare Advantage計劃。請參閲“經營成果“這一部分提供了一張表格，説明我們收入的來源和相對支付者組合。
2022年10月31日，醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)發佈了2023年日曆年家庭健康機構在家庭健康預期支付制度下的最終規則制定通知(“2023年HH規則”)。除其他變化外，2023年HH規則將實施市場籃子淨增加4.0%(市場籃子更新4.1%，生產率調整減少0.1%)和工資指數下降5%的上限，更新例外支付的案例組合權重和固定美元損失率，並更新低利用率支付調整門檻。2023年HH規則還將對2023年日曆年的基本支付率實施7.85%的永久性負面行為調整，2023年將分階段實施3.925%。根據我們的初步分析(使用截至2022年11月4日的年初至今患者組合)，我們認為2023年HH規則的淨總影響將導致我們的聯邦醫療保險支付率淨增加0.8%，2023年1月1日或之後的索賠日期生效。
一羣議員提出了一項名為《保護獲得家庭健康法案》的法案，該法案如果獲得通過，將立即阻止CMS在2026年前實施擬議的家庭健康基本支付率永久和臨時調整。這將讓該行業有更多的時間與CMS合作，完善其提出的確定家庭健康預算中立性的方法。
2022年7月27日，CMS發佈了關於2023年日曆年臨終關懷機構在臨終關懷預期支付制度下的最終規則制定的通知(“2023年臨終關懷規則”)。除了其他變化外，2023年臨終關懷規則實施了3.8%的市場籃子淨增(市場籃子更新4.1%，生產力調整減少0.3%)。2023年臨終關懷規則還實施了一種永久性的、預算中立的方法，以平滑臨終關懷工資指數的年度變化。根據我們的初步分析，其中利用了截至2022年6月30日的六個月期間的年化患者組合、我們特定的地理覆蓋地區和其他因素，我們相信2023年臨終關懷規則將導致我們從2022年10月1日開始提供的服務的醫療保險支付率淨增加約3.9%。
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為了應對與大流行相關的公共衞生緊急情況，國會和CMS通過了幾項法定和監管措施，旨在向醫療保健提供者提供救濟，以確保患者繼續獲得足夠的護理。2020年3月27日，前總裁·特朗普簽署了2020年冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE Act)，該法案暫停了自動減支，即在2020年5月1日至12月31日期間自動將所有醫療保健提供者的醫療保險計劃付款減少2%。暫停自動減支的期限已經延長了好幾次。自動減支從2022年4月1日開始恢復，但到2022年6月30日只減少了1%的付款。2022年7月1日，全面恢復2%的醫療保險支付減免。在截至2022年9月30日的9個月中，自動減支暫停帶來了大約700萬美元的額外收入。
卷. 除了定價之外，我們提供的服務數量對我們的淨服務收入。各種因素，包括競爭、疫情的持續影響、我們在競爭激烈的勞動力市場招聘和留住合格人員的能力以及日益增加的監管和行政負擔，可能會影響我們維持和增長家庭健康和臨終關懷數量的能力。在任何特定的市場，我們可能會遇到來自經營歷史較長或具有其他競爭優勢的地方或國家實體的競爭。聯邦醫療保險承包商積極的付款審查做法，政府機構積極執行監管政策，以及限制性或繁瑣的入院做法規則、法規或法令，可能會導致我們不接受適合我們提供的服務並將從我們提供的服務中受益的患者。此外，我們必須不時獲得監管部門的批准，才能在擁有需要證明法律的州擴大我們的服務和地點。這一審批可能會被扣留，或者花費的時間比預期的要長。在新店數量增長的情況下，將家庭健康機構和臨終關懷機構添加到我們的投資組合中可能也很困難，而且需要的時間比預期的要長。
我們預計，美國老齡化的人口將繼續增加對我們提供的服務的長期需求，我們相信這將幫助我們增加家庭健康和臨終關懷的數量。雖然我們治療所有年齡段的患者，但我們的大多數患者年齡在65歲及以上，而且由於美國人口日益老齡化，符合聯邦醫療保險資格的人數預計將繼續以每年約3%的速度增長。更具體地説，我們的家庭健康患者的平均年齡約為77歲，預計到2026年，年齡在75歲至79歲之間的人口羣體將以5%的複合年增長率增長。我們相信，隨着美國人口老齡化，對我們提供的服務的需求將繼續增加。我們相信，這些因素與我們在家居服務方面的優勢一致，並將重點放在家居服務上。此外，我們認為，隨着患者需要更多的護理來支持這些疾病，經歷慢性病的老年人比例的增加將導致未來家庭衞生服務的利用率更高。
效率. 成本和運營效率影響我們提供的患者護理服務的盈利能力。我們使用多種策略來提高企業的成本和運營效率。我們瞄準市場進行擴張和增長，使我們能夠利用現有業務，通過規模和密度提高運營效率。我們還利用技術來提高整個組織的運營和供應鏈效率。請參閲“商業--我們的競爭優勢“在表格10中，進一步討論我們尋求在改善患者結果的同時降低成本的方法。
招聘和留住高素質人才.. 請參閲“風險因素“在表格10中，討論人員競爭、合格人員短缺以及其他可能增加我們勞動力成本的因素。為我們的家庭健康和臨終關懷機構招聘和保留合格的人員，包括管理人員，仍然是我們的高度優先事項。我們試圖維持全面的薪酬和福利方案，使我們能夠在這種具有挑戰性的人員環境中保持競爭力，同時保持與我們成為高質量、高成本效益的家庭健康和臨終關懷服務提供商的目標一致。此外，我們的運營已經受到影響，未來可能會受到人員短缺的影響，這是由於合格人員短缺，員工由於接觸新冠肺炎而必須自我隔離，或者員工由於缺乏兒童或老年人照顧而無法提供服務。
我們與包羅萬象的分離。由於我們與Engrass的分離，某些項目可能會影響下面列出的歷史結果與我們未來業績的可比性。具體地説，我們將因成為一家獨立的上市公司而產生額外費用，包括公開報告義務、委託書、股東會議、股票交易費、轉讓代理費以及美國證券交易委員會和金融行業監管局的備案費用和發售費用。
商譽及其他無形資產. 我們被要求至少每年測試我們的商譽和無限期無形資產的減值，如果沒有任何可能加速減值評估的觸發事件。在沒有任何觸發事件的情況下，我們自10月1日起執行此測試ST每一年。
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在截至2022年9月30日的三個月中，我們確定了潛在的減值觸發事件，包括持續的報銷和勞動力壓力、美聯儲進一步提高無風險利率以及我們股價下跌的影響，並決定應對我們的兩個報告部門進行量化分析。我們使用收益法和市場法估計了我們報告單位的公允價值。根據量化分析的結果，在截至2022年9月30日的三個月內，各報告單位的商譽賬面價值無需進行調整。
截至2022年9月30日，我們的家庭健康報告單位的公允價值比其賬面價值高出不到5%。家庭健康報告股分配的商譽餘額為9億美元。量化分析中使用的假設包括一些重要的估計和判斷，包括貼現率、收入和毛利率預測、收購和重新開業的時間以及長期增長率。雖然管理層認為所使用的假設是合理的，並與市場參與者的觀點相稱，但總體經濟和市場狀況也存在不確定性。分析結果對關鍵假設的變化非常敏感，例如假設的未來償還率、利率和勞動力成本的上升以及我們完成收購和重新開業的能力的延遲，這可能會對我們的預測現金流產生負面影響，並導致未來期間的減值費用。
經營成果
付款人組合
我們派生了整合的淨服務收入來自以下付款人來源：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
醫療保險77.6 %81.9 %78.4 %82.2 %
醫療保險優勢14.5 %10.4 %13.7 %10.4 %
管理型醫療保健6.4 %6.2 %6.6 %5.8 %
醫療補助1.4 %1.4 %1.2 %1.4 %
其他0.1 %0.1 %0.1 %0.2 %
總計100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
醫療保險報銷的下降佔我們淨服務收入而Medicare Advantage報銷的相應增加主要是由於我們家庭健康部門的Medicare Advantage受益人在Medicare Advantage計劃中的全國參保人數持續增加。我們預計加入Medicare Advantage計劃的這些趨勢將持續下去，並導致Medicare收入佔我們淨服務收入在未來的時期裏。有關我們按細分市場劃分的付款人組合的其他討論，請參閲“-細分市場的運營結果”.
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我們的結果
我們的綜合經營結果如下：
截至三個月
9月30日，		百分比變化九個月結束
9月30日，		百分比變化
202220212022 vs. 2021202220212022 vs. 2021
(除百分比變化外，單位為百萬)
淨服務收入$265.7 $273.9 (3.0)%$808.0 $830.5 (2.7)%
服務成本(不包括折舊和攤銷)132.3 131.2 0.8 %392.3 385.4 1.8 %
毛利率133.4 142.7 (6.5)%415.7 445.1 (6.6)%
一般和行政費用107.5 104.2 3.2 %310.4 309.8 0.2 %
折舊及攤銷8.0 9.4 (14.9)%24.7 27.9 (11.5)%
營業收入17.9 29.1 (38.5)%80.6 107.4 (25.0)%
債務貼現和費用的利息支出和攤銷6.2 0.1 6100.0 %6.3 0.2 3050.0 %
非合併關聯公司淨收入中的權益— (0.1)(100.0)%— (0.5)(100.0)%
其他收入— — — %— (1.6)(100.0)%
所得税前收入和非控制性權益11.7 29.1 (59.8)%74.3 109.3 (32.0)%
所得税費用2.8 7.1 (60.6)%17.9 26.2 (31.7)%
淨收入8.9 22.0 (59.5)%56.4 83.1 (32.1)%
減去：可歸因於非控股權益的淨收入0.3 0.4 (25.0)%1.6 1.3 23.1 %
可歸因於EnHabit公司的淨收入$8.6 $21.6 (60.2)%$54.8 $81.8 (33.0)%
下表列出了我們的綜合結果，以百分比表示淨服務收入，除所得税費用，以百分比表示。所得税前收入和非控制性權益:
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
服務成本(不包括折舊和攤銷)49.8 %47.9 %48.6 %46.4 %
一般和行政費用40.5 %38.0 %38.4 %37.3 %
折舊及攤銷3.0 %3.4 %3.1 %3.4 %
所得税費用23.9 %24.4 %24.1 %24.0 %
淨服務收入
我們的淨服務收入在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與2021年同期相比有所下降，這是由於恢復自動減支、家庭健康繼續轉向更多非發作性患者以及臨終關懷的數量減少。見標題為“-”的部分中的其他討論細分市場的運營結果”.
服務成本(不包括折舊和攤銷)
服務成本以美元計算增加，以百分比計算淨服務收入與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，主要是由於與勞動力以及車隊和里程報銷相關的成本上升。更多討論見“-細分市場的運營結果”.


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一般和行政費用
一般和行政費用在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與2021年同期相比有所增長，主要是由於與獨立公司相關的增量成本。作為收入的百分比，我們的一般和行政費用增加的主要原因是上文討論的收入減少。我們的一般和行政費用預計未來將作為一家獨立的上市公司而增加。
其他收入
其他收入在截至2021年9月30日的9個月中，包括與我們對一家醫療保健預測數據和分析公司的投資相關的160萬美元收益。見附註10，關聯方交易，請參閲所附的簡明合併財務報表，以獲取更多信息。
利息支出與債務貼現和費用攤銷
債務貼現和費用的利息支出和攤銷與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的利潤有所增長，這主要是由於我們的新信貸安排下與借款相關的利息支出。更多討論見“-流動資金和資本資源“.
所得税費用
我們的所得税費用在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與2021年同期相比有所下降，主要原因是所得税前收入和非控制性權益。我們目前估計，2022年，扣除退款後，我們支付的所得税現金約為1100萬至1300萬美元。根據對2022年應納税所得額的估計，這些款項預計主要來自聯邦和州所得税支出。另見注7，所得税，到隨附的簡明合併財務報表。
與關聯方的關係和交易
我們與第三方簽訂了客户服務和許可協議，我們的前首席執行官擔任執行主席。有關這些交易的描述以及我們與Enneass的關係和分離後的交易的描述，請參見附註10，關聯方交易，請參閲所附的簡明合併財務報表，以獲取更多信息。
細分市場的運營結果
我們的內部財務報告和管理結構側重於我們提供的主要服務類型。我們通過兩個運營部門管理我們的業務，這兩個部門也是我們的可報告部門：(1)家庭健康和(2)臨終關懷。有關我們業務部門的其他信息，包括我們提供的服務的詳細描述、每個部門的財務數據以及部門調整後的EBITDA總額與所得税前收入和非控制性權益，見注9，細分市場報告，附於所附簡明合併財務報表和附註14，細分市場報告表10所列合併財務報表。
家庭健康
我們的家庭健康部門從它的淨服務收入來自以下付款人來源：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
醫療保險73.6 %78.2 %74.5 %78.6 %
醫療保險優勢17.8 %12.9 %16.7 %12.8 %
管理型醫療保健7.0 %7.3 %7.4 %6.8 %
醫療補助1.5 %1.5 %1.4 %1.6 %
其他0.1 %0.1 %— %0.2 %
總計100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
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關於我們的家庭健康部門的經營業績的其他信息如下：
截至三個月
9月30日，		百分比變化九個月結束
9月30日，		百分比變化
202220212022 vs. 2021202220212022 vs. 2021
(除百分比變化外，單位為百萬)
淨服務收入：
插曲$181.8 $192.6 (5.6)%$559.8 $588.1 (4.8)%
非間歇性31.5 25.2 25.0 %93.1 74.6 24.8 %
其他3.0 3.3 (9.1)%8.5 10.6 (19.8)%
家庭健康部門收入216.3 221.1 (2.2)%661.4 673.3 (1.8)%
服務成本(不包括折舊和攤銷)109.6 107.6 1.9 %326.4 317.2 2.9 %
毛利率106.7 113.5 (6.0)%335.0 356.1 (5.9)%
一般和行政費用61.9 62.0 (0.2)%178.4 186.4 (4.3)%
其他收入— — — %— (1.6)(100.0)%
股權盈餘與非控制性權益0.2 0.3 (33.3)%1.3 0.8 62.5 %
家庭健康部門調整後的EBITDA$44.6 $51.2 (12.9)%$155.3 $170.5 (8.9)%
(實際金額)
插曲：
錄取35,487 37,577 (5.6)%110,564 117,449 (5.9)%
重新認證25,821 27,742 (6.9)%77,622 84,121 (7.7)%
全集60,396 66,065 (8.6)%186,198 200,339 (7.1)%
參觀902,720 993,110 (9.1)%2,802,319 3,098,471 (9.6)%
每集收入$3,009 $2,916 3.2 %$3,006 $2,936 2.4 %
非插曲：
錄取14,252 10,835 31.5 %41,883 32,360 29.4 %
重新認證6,541 5,200 25.8 %18,967 14,517 30.7 %
參觀272,282 220,260 23.6 %818,214 651,322 25.6 %
每次訪問的收入$116 $114 1.8 %$114 $115 (0.9)%
共計：
錄取49,739 48,412 2.7 %152,447 149,809 1.8 %
重新認證32,362 32,942 (1.8)%96,589 98,638 (2.1)%
開始護理(入院和重新認證總數)82,101 81,354 0.9 %249,036 248,447 0.2 %
參觀1,175,002 1,213,370 (3.2)%3,620,533 3,749,793 (3.4)%
每次訪問的成本$92 $87 5.7 %$89 $83 7.2 %
費用佔服務收入淨額的百分比
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
服務成本(不包括折舊和攤銷)50.7 %48.7 %49.3 %47.1 %
一般和行政費用28.6 %28.0 %27.0 %27.7 %
25

淨服務收入
家庭健康狀況的下降淨服務收入在截至2022年9月30日的3個月和9個月期間，與2021年同期相比，主要是由於恢復了自動減支和繼續轉向更多的非發作期患者。在截至2022年9月30日的三個月裏，與2021年同期相比，總招生人數有所增加，這主要是由於非間歇性招生的增長。在截至2022年9月30日的三個月裏，與2021年同期相比，每集收入有所增加，這主要是由於醫療保險報銷率的增加、患者驅動分組模式下完成的事件的時間和患者組合被恢復自動減支所抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，每集收入與2021年同期相比有所增長，主要是由於患者驅動分組模式下醫療保險報銷率和患者組合的增加被恢復自動減支所抵消。
分部調整後的EBITDA
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月內，家庭健康部門調整後EBITDA的下降主要是由於上文討論的收入下降和更高服務成本. 服務成本與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的增長主要是由於與勞動力、車隊和里程報銷以及工人補償相關的成本上升。
臨終關懷
我們的臨終關懷部門從它的淨服務收入來自以下付款人來源：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
醫療保險95.7 %97.7 %96.5 %98.0 %
管理型醫療保健3.5 %1.7 %2.9 %1.4 %
醫療補助0.8 %0.6 %0.6 %0.6 %
總計100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
關於我們的臨終關懷部門的經營業績的其他信息如下：
截至三個月
9月30日，		百分比變化九個月結束
9月30日，		百分比變化
202220212022 vs. 2021202220212022 vs. 2021
(除百分比變化外，單位為百萬)
臨終關懷部門收入$49.4 $52.8 (6.4)%$146.6 $157.2 (6.7)%
服務成本(不包括折舊和攤銷)22.7 23.6 (3.8)%65.8 68.2 (3.5)%
毛利率26.7 29.2 (8.6)%80.8 89.0 (9.2)%
一般和行政費用17.3 16.1 7.5 %47.7 47.9 (0.4)%
股權盈餘與非控制性權益0.1 — 不適用0.3 — 不適用
臨終關懷部門調整後的EBITDA$9.3 $13.1 (29.0)%$32.8 $41.1 (20.2)%
(實際金額)
共計：
錄取2,982 3,262 (8.6)%9,063 9,890 (8.4)%
病人天數320,732 352,691 (9.1)%954,284 1,038,969 (8.2)%
日均人口普查3,486 3,834 (9.1)%3,496 3,806 (8.1)%
患者日收入$154 $150 2.7 %$154 $151 2.0 %
每病人一天的費用$71 $67 6.0 %$69 $66 4.5 %
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費用佔服務收入淨額的百分比
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
服務成本(不包括折舊和攤銷)46.0 %44.7 %44.9 %43.4 %
一般和行政費用35.0 %30.5 %32.5 %30.5 %
淨服務收入
臨終關懷的減少淨服務收入在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與2021年同期相比，主要是由於交易量下降和恢復自動減記。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，入學人數有所下降，主要原因是能力限制和人員配備挑戰，導致年初轉診人數下降。
分部調整後的EBITDA
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月中，臨終關懷部門調整後的EBITDA有所下降，主要是由於與勞動力(包括增加使用合同工)、車隊和里程報銷相關的收入下降和服務成本上升。
流動性與資本資源
我們為運營和資本需求提供資金的能力取決於我們產生運營現金流和進入資本市場的能力。我們現金的主要用途是為我們的運營、營運資本需求、償還借款、戰略業務發展交易和資本支出提供資金。
於2022年6月，本公司訂立信貸協議(“信貸協議”)，包括4億美元定期貸款A融資(“定期貸款A融資”)及3.5億美元循環信貸融資(“循環信貸融資”及連同定期貸款A融資“信貸融資”)。信貸安排自結算日起計滿五年。信貸安排項下貸款的利息是參考有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或其他基本利率，加上適用的利差計算的。除與SOFR貸款有關的慣常違約費用外，EnHabit可在任何時間自願預付信貸安排下的未償還貸款，而無需支付溢價或罰款。定期貸款A融資包含慣例的強制性預付款，包括出售資產所得款項和某些債務的預付款。
定期貸款A貸款每年攤銷的金額相當於截至結算日的未償還本金的5.0%，按季度等額分期付款，餘額應在定期貸款A貸款結束後五年的日期支付。循環信貸安排提供借款和獲得信用證的能力，在循環信貸安排結束後五年的日期之前的任何時間，可提取的金額將達到7 500萬美元。除若干例外情況外，信貸安排項下的責任將由我們現有及未來全資擁有的國內材料附屬公司擔保。除某些例外情況外，信貸安排下的借款將以EnHabit和擔保人的幾乎所有資產的優先留置權作為擔保。信貸便利包含陳述和擔保、肯定和否定契諾以及此類擔保融資慣常發生的違約事件，包括對留置權、根本變更、負債、限制性付款、投資和關聯交易的限制，在每種情況下，均受若干重要例外和限制條件的限制。此外，信貸安排將使吾等有責任維持若干總最高淨槓桿率及最低利息覆蓋率。
2022年6月30日，我們提取了定期貸款A貸款的全額4億美元和循環信貸安排的1.7億美元。5.666億美元的淨收益在分配完成之前分配給了COMPOVE。截至2022年9月30日，在定期貸款A融資和循環信貸融資下提取的金額
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利率為4.9%。關於分離的更多信息，見注1，重要會計政策摘要，與所附的簡明合併財務報表有關。
有關我們的債務和利率互換的更多信息，請參見附註5，長期債務，附於所附簡明合併財務報表和項目3，關於市場風險的定量和定性披露.
當前流動資金
我們的流動性需求包括營運資本要求、為包括收購在內的資本支出提供資金，以及償還債務。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們分別擁有4410萬美元和540萬美元的現金和現金等價物。這些數額分別不包括#年的380萬美元和260萬美元。受限現金。我們的受限現金主要與我們參與的一家合資企業有關，在該合資企業中，我們的外部合作伙伴要求並且我們同意，合資企業的現金不能與其他公司現金賬户混合。見注1，重要會計政策摘要--現金和現金等價物以及限制性現金表10所列合併財務報表。
除了……之外現金和現金等價物截至2022年9月30日，我們在循環信貸安排下約有1.8億美元可用。信貸協議管限我們的高級抵押借款能力，並載有槓桿率和利息覆蓋率作為財務契諾。我們的槓桿率在信貸協議中定義為後續四個季度的綜合總債務(減去手頭高達2億美元的現金)與調整後EBITDA的比率。在計算信貸協議項下的槓桿率時，吾等獲準使用備考經調整EBITDA，其計算包括歷史損益表項目及備考調整，該等項目及備考調整源於(1)債務處置及償還或產生的債務及(2)收購所產生的投資、收購、合併及經營變動，惟該等項目或影響尚未反映於吾等過去四個季度的財務報表中。我們的利息覆蓋比率在信貸協議中定義為調整後EBITDA與後續四個季度已支付或必須支付的現金利息的比率。
現金的來源和用途
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月由運營、投資和融資活動提供或使用的現金流(單位：百萬)：
九個月結束
9月30日，
20222021
經營活動提供的淨現金$76.0 $100.2 
用於投資活動的現金淨額(4.1)(99.7)
用於融資活動的現金淨額(32.0)(9.1)
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金$39.9 $(8.6)
經營活動。年的下降經營活動提供的淨現金在截至2022年9月30日的9個月內，與2021年相比，主要原因是淨收入2021年根據《CARE法案》遞延的工資税，部分被2021年逐步取消預期付款請求導致的應收賬款減少所抵消。
投資活動。年的下降用於投資活動的現金淨額在截至9月30日的9個月內，與2021年相比，2022年的主要原因是如附註2所述於2021年6月收購Frontier，企業合併表10所列合併財務報表。
融資活動。這一增長用於融資活動的現金淨額在截至9月30日的9個月內，與2021年相比，2022年的主要原因是債務分配包括債務借款和Enneass較低的繳款。關於更多信息，見附註5，長期債務，到隨附的簡明合併財務報表。
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合同義務
截至2022年9月30日，我們的合併合同義務如下(以百萬為單位)：
總計當前長期的
長期債務債務：
長期債務，不包括循環信貸安排和融資租賃債務(a)
$392.9 $20.0 $372.9 
循環信貸安排170.0 — 170.0 
長期債務利息(b)
122.8 27.7 95.1 
融資租賃義務(c)
5.9 3.3 2.6 
經營租賃義務(d)
44.9 13.9 31.0 
購買義務(e)
6.4 5.7 0.7 
總計$742.9 $70.6 $672.3 
(a)長期債務包括其他應付票據的欠款。這些藉詞在附註5中作了進一步解釋，長期債務，隨附簡明合併財務報表。
(b)我們可變利率債務的利息支出是使用2022年9月30日的有效利率估計的。與融資租賃義務有關的利息不包括在這一行內。數額不包括債務折價的攤銷和貸款費用的攤銷，這些費用將包括在我們精簡的綜合經營報表的利息支出中。
(c)我們以融資租賃的方式為我們的臨牀醫生租賃汽車。金額包括未來最低融資租賃付款的利息部分。
(d)我們的家庭健康和臨終關懷部門租賃：(1)他們服務的地方相對較小的辦公空間，(2)公司辦公室的空間，以及(3)正常業務過程中的設備。金額包括未來最低經營租賃付款的利息部分。有關更多信息，請參見注6，租契表10所列合併財務報表。
(e)購買義務包括購買可強制執行和具有法律約束力的商品或服務的協議，並具體説明所有重要條款，包括：要購買的固定或最低數量；固定、最低或可變價格規定；以及交易的大致時間。購買義務不包括可取消而不受懲罰的協議。我們的購買義務主要涉及軟件許可和支持。購買債務在我們的綜合資產負債表中沒有確認。
我們的資本支出包括與資本項目、技術計劃以及設備升級和採購相關的成本。在截至2022年9月30日的9個月中，我們在財產和設備以及資本化軟件方面的資本支出為580萬美元。2022年期間，我們預計將花費約500萬至800萬美元用於資本支出，約5000萬至1億美元用於收購。實際花費的金額將取決於項目的時間和收購機會。
調整後的EBITDA
管理層認為，調整後的EBITDA是信貸協議中定義的一種非GAAP衡量標準，是對我們償債能力和資本支出能力的衡量。我們將調整後的EBITDA調整為淨收入並向經營活動提供的淨現金。
我們在綜合基礎上使用調整後的EBITDA作為流動性衡量標準。我們認為，這一綜合財務措施在分析我們的流動性方面很重要，因為它是信貸協議中所載某些重要契約的關鍵組成部分，附註5對此進行了更詳細的討論。長期債務，到隨附的簡明合併財務報表。這些契約是信貸協議的重要條款。不遵守信貸協議下的這些金融契約-其利息覆蓋率和槓桿率-可能導致我們的貸款人要求我們立即償還所有借款。如果我們預見到可能會違反契約，我們將向貸款人尋求救濟，這對我們來説會有一些成本，而且這種救濟的條款可能對我們現有的信貸協議中的條款不那麼有利。此外，如果我們不能履行這些金融契約，根據信貸協議，我們將被禁止從事某些活動，如招致額外債務、支付普通股
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股票分紅，支付某些款項，以及收購和處置資產。因此，調整後的EBITDA對我們評估流動性至關重要。
一般而言，信貸協議對經調整EBITDA的定義，即“經調整綜合EBITDA”，允許我們將利息支出、所得税、折舊及攤銷回撥至綜合淨收入(1)基於股份的薪酬支出及(2)與任何收購、處置及其他指定交易、重組、成本節約措施及其他可合理量化的不超過經調整綜合EBITDA的25%有關的任何“運行率”成本節約、營運費用削減及協同效應。我們還從合併淨收入中減去所有不尋常或非經常性項目，以增加合併淨收入。
調整後的EBITDA不是根據公認會計準則衡量財務業績的指標，調整後EBITDA中不包括的項目是瞭解和評估財務業績的重要組成部分。因此，調整後的EBITDA不應被視為來自經營、投資或融資活動的淨收入或現金流的替代品。由於調整後的EBITDA不是根據公認會計原則確定的計量，因此容易受到不同計算的影響，因此，如所示，調整後的EBITDA可能無法與其他公司的其他類似名稱的衡量標準相比較。收入和支出按照附註1所述的政策和程序計量，重要會計政策摘要表10所附的合併財務報表。
我們調整後的EBITDA如下(以百萬為單位)：
淨收益與調整後EBITDA的對賬
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
淨收入$8.9 $22.0 $56.4 $83.1 
所得税費用2.8 7.1 17.9 26.2 
債務貼現和費用的利息支出和攤銷6.2 0.1 6.3 0.2 
折舊及攤銷8.0 9.4 24.7 27.9 
處置資產的損失(收益)0.7 (0.1)0.1 (0.4)
基於股票的薪酬4.5 0.3 7.1 2.1 
間接費用分配中包含的基於股票的薪酬— 0.5 1.1 1.6 
可歸因於非控股權益的淨收入(0.3)(0.4)(1.6)(1.3)
交易成本0.9 4.1 7.0 8.8 
調整後的EBITDA$31.7 $43.0 $119.0 $148.2 
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將經營活動提供的現金淨額與調整後的EBITDA進行對賬
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
經營活動提供的淨現金$1.0 $6.6 $76.0 $100.2 
債務貼現和費用的利息支出和攤銷6.2 0.1 6.3 0.2 
非合併關聯公司淨收入中的權益— 0.1 — 0.5 
可歸因於持續經營中的非控股權益的淨收入(0.3)(0.4)(1.6)(1.3)
來自非合併關聯公司的分配— — — (0.2)
所得税支出的當期部分3.9 7.2 20.4 25.4 
資產和負債的變動20.3 24.7 10.0 11.1 
交易成本0.9 4.1 7.0 8.8 
間接費用分配中包含的基於股票的薪酬— 0.5 1.1 1.6 
其他(0.3)0.1 (0.2)1.9 
調整後的EBITDA$31.7 $43.0 $119.0 $148.2 
有關更多信息，請參閲“-經營成果“ and “-細分的運營結果“本項目的各節。
近期會計公告
關於最近的會計聲明的信息，見附註1，重要會計政策摘要，到隨附的簡明合併財務報表。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們對市場風險的主要敞口是我們可變利率長期債務的利率變化。我們使用敏感性分析模型來評估利率變化對我們的可變利率債務的影響。截至2022年9月30日，我們的主要可變利率未償債務與我們循環信貸安排下的1.7億美元預付款和我們定期貸款A安排下的3.95億美元相關。假設未償還餘額保持不變，利率每提高1%，未來12個月將產生570萬美元的遞增負現金流，而利率每下降1%，將導致未來12個月遞增的正現金流570萬美元。
2022年10月20日，我們達成了利率互換協議。利率互換的名義價值為2.0億美元，到期日為2025年10月20日。從2022年10月開始，我們收到一個月的SOFR，並支付4.3%的固定利率。

見注5，長期債務，請參閲隨附的簡明綜合財務報表，以獲取有關我們長期債務的更多信息。
項目4.控制和程序
截至本報告所述期間結束時，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序由修訂後的1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定。根據我們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第II部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們在監管嚴格的醫療保健行業提供服務。在我們的正常業務過程中，我們參與了各種法律行動、訴訟和索賠，以及監管和其他政府審計和調查。這些問題可能會使我們受到制裁、損害賠償、罰款和其他懲罰。其中一些問題過去對我們來説是重要的，而未來的其他問題可能是單獨的或總體的，對我們的業務、財務狀況、運營結果和流動資金不利。我們不認為我們的任何未決法律程序對我們來説都是實質性的，但不能保證我們的評估不會根據未來的發展而改變。
此外，“虛假索賠法”(“FCA”)允許被稱為“親屬”的普通公民代表美國提起民事訴訟，指控違反FCA的行為。這些訴訟在醫療保健行業中很常見，可能涉及鉅額金錢損害賠償、罰款、律師費，以及向成功起訴或向政府提起訴訟的親屬發放賞金。可能已有針對我們的Qui Tam訴訟，這些訴訟仍處於封存狀態，或者我們不知道此類訴訟，或現有法律或法院命令禁止討論或披露此類訴訟的提起。因此，我們可能會不時地參與根據《反海外腐敗法》提起的一個或多個未披露的Qui Tam案件。
2022年1月13日，聯邦貿易委員會(“FTC”)發佈了一項民事調查要求(“CID”)，將Health Corporation包括在內，這與提供家庭保健助手或個人護理助手服務的公司的不公平競爭方法有關。2022年10月6日，作為Encludass Health Corporation的家庭健康和臨終關懷業務的繼任者，Encludass Health Corporation和EnHabit，Inc.對CID做出迴應後，聯邦貿易委員會通知Encludass Health Corporation，不需要對CID做出進一步迴應。

第1A項。風險因素
除下文所述的最新情況外，與第1A項所披露的風險因素相比沒有實質性變化，風險因素，在表格10中。
減少或更改政府或第三方付款人的報銷金額可能會對我們的
淨服務收入和其他經營業績。
2022年10月31日，CMS發佈了2023年家庭健康機構在家庭健康預期支付系統下的最終規則制定(“2023年HH規則”)。2023年HH規則和CMS調整費率的方法的長期影響仍然是對該公司等家庭保健業務的挑戰。如果CMS繼續實施其目前確定2023年及以後預期報銷率的方法，或者如果CMS尋求更積極地調整報銷率，可能會對我們的淨服務收入和其他運營業績產生重大不利影響。關於更多信息，見第2項，管理層的討論與分析.
項目5.其他信息
在……上面 2022年11月9日，本公司修訂了自該日起生效的經修訂和重新調整的章程(經修訂後的章程)，以規定，為了及時，任何將在本公司2023年年度股東大會上審議的對董事候選人的股東提名和對其他業務的提議，必須在不遲於2022年11月21日至2022年12月20日之前，由本公司的祕書送達本公司的主要執行辦公室，地址為：德克薩斯州75206，達拉斯，達拉斯，中央高速公路1300號室，6688 N。
前述對修訂及重訂附例的整體描述是參考修訂及重訂附例全文而定的，該修訂及重訂附例以表格10-Q作為本季度報告的附件3.2存檔，並以引用方式併入本文。
除了滿足我們修訂和重訂的附例的要求外，為了遵守通用委託書規則，打算徵集委託書以支持公司代名人(公司的代名人除外)的股東必須提供列明交易法第14a-19條所要求的信息的通知，該通知必須在公司2023年年會之前60個日曆日的較晚日期之前郵戳或以電子方式傳輸到我們的主要執行辦公室，或在首次公佈公司2023年年會日期的第二個日曆日之後的第10個日曆日之前。
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根據交易法第14a-8條的規定，股東希望在2023年股東年會的委託書和委託書中包含的任何建議都必須符合第14a-8條的要求。
2023年股東年會將是公司作為上市公司的第一次年度會議，公司將在即將公佈的公開披露中宣佈這次會議的日期。
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項目6.展品
展品索引
展品
數
展品説明
2.1
分離和分配協議，日期為2022年6月30日，由EnHabes Health Corporation和EnHabit，Inc.(通過引用EnHabit，Inc.於2022年7月5日提交的8-K表格當前報告的附件2.1合併而成)。
3.1
修訂和重新簽署了EnHabit，Inc.的公司註冊證書(通過參考EnHabit，Inc.於2022年7月5日提交的Form 8-K當前報告的附件3.1.2合併而成)。
3.2†
修訂和重新制定EnHabit，Inc.的附則。
10.1†*
高級家庭護理管理公司d/b/a居住者家庭健康和臨終關懷與乍得·奈特之間的分離和釋放協議，日期為2022年9月28日。
31.1†
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條要求的首席執行官證書。
31.2†
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的首席財務官證明。
32.1††
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2††
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席財務官的認證。
101.INS†
XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。
101.SCH†
內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL†
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF†
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB†
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE†
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件-封面XBRL標記嵌入到內聯XBRL文檔中。

標有十字符號(†)的展品被歸檔，標有雙十字(††)的展品配有本表格10-Q。任何標有星號(*)的證物均為根據S-K規則第601(B)(10)(Iii)項提交的管理合同或補償計劃或安排。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
Enhabit，Inc.
發信人：
/s/C裏希伊卑詩省ARLISLE
克里西·B·卡萊爾
首席財務官
日期：2022年11月14日
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