美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一) | |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | |
| 截至本季度末 |
| 或 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
| 由_至_的過渡期 |
委託文檔號
(小企業發行人在其章程中的名稱) |
| ||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
註冊人的電話號碼,包括區號
根據該法第12(G)條登記的證券:
每個班級的標題 |
| 交易 符號 |
| 每個交易所的名稱 在其上註冊的 |
|
|
檢查發行人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了《交易所法案》第13或15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有),根據S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義:
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 小型報表公司 | ||
|
| 新興成長型公司 |
複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義):是
僅適用於公司發行人:
2022年11月1日,
愛達荷州戰略資源公司
Form 10-Q季度報告
對於季度期間
截至2022年9月30日
目錄
第一部分-財務信息 |
| 3 |
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項目1:財務報表 |
| 3 |
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第二項:管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
| 15 |
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項目3:關於市場風險的定量和定性披露 |
| 20 |
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項目4:控制和程序 |
| 20 |
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第二部分--其他資料 |
| 21 |
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項目1.法律訴訟 |
| 21 |
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第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。 |
| 21 |
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項目3.高級證券違約 |
| 21 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
| 21 |
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項目5.其他信息 |
| 21 |
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項目6.展品 |
| 22 |
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2 |
目錄表 |
第一部分-財務信息
項目1:財務報表
愛達荷州戰略資源公司 簡明綜合資產負債表(未經審計) | ||||||||
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| 9月30日, 2022 |
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| 十二月三十一日, 2021 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
| $ |
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| $ |
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黃金銷售應收賬款 |
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盤存 |
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合資企業應收賬款 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 |
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礦物屬性,累計攤銷後的淨額 |
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| ||
對鹿皮的投資 |
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對合資企業的投資 |
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復墾債券 |
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存款 |
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總資產 |
| $ |
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| $ |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款和應計費用 |
| $ |
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| $ |
| ||
應計薪資及相關薪資支出 |
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| ||
應付票據關聯方,本期部分 |
|
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| ||
應付票據,本期部分 |
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| ||
小企業管理局貸款,本期部分 |
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| ||
流動負債總額 |
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資產報廢債務 |
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| ||
長期應付票據關聯方 |
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| ||
可轉債 |
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| ||
長期應付票據 |
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| ||
小企業管理局長期貸款 |
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| ||
長期負債總額 |
|
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|
總負債 |
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| ||
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承諾(附註11) |
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股東權益: |
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優先股,沒有面值, |
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| ||
普通股,沒有面值, |
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| ||
累計赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
愛達荷州戰略資源公司股東權益總額 |
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| ||
非控制性權益 |
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股東權益總額 |
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|
總負債和股東權益 |
| $ |
|
| $ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
3 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司 簡明合併業務報表(未經審計) 截至2022年和2021年9月30日止的三個月和九個月期間 | ||||||||||||||||
| ||||||||||||||||
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| 2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
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| 三 月份 |
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| 九 月份 |
|
| 三 月份 |
|
| 九 月份 |
| ||||
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| ||||
收入: |
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產品銷售量 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
| ||||
總收入 |
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| ||||
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銷售成本: |
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銷售成本和其他直接生產成本 |
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| ||||
折舊及攤銷 |
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| ||||
銷售總成本 |
|
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| ||||
毛利(虧損) |
|
| ( | ) |
|
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| |||
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|
其他運營費用: |
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探索 |
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| ||||
管理 |
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|
| ||||
專業服務 |
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| ||||
一般和行政 |
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| ||||
設備處置損失 |
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| ||||
其他運營費用合計 |
|
|
|
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| ||||
營業虧損 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
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|
其他(收入)支出: |
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投資鹿皮的權益收益 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ||
木材收入扣除成本的淨額 |
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| ( | ) | |||
從SBA貸款的寬免中獲益 |
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| ( | ) |
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| |||
利息收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
利息支出 |
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| ||||
其他(收入)支出總額 |
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| ||||
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淨虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
非控股權益應佔淨虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
愛達荷州戰略資源公司的淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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普通股每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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加權平均已發行普通股-基本普通股和稀釋普通股 |
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|
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|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
4 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司 簡明綜合股東權益變動表(未經審計) 截至2022年和2021年9月30日止的9個月期間 | ||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||
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| 普通股 |
|
| 普通股金額 |
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| 愛達荷州戰略資源公司的累計赤字 |
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| 非控制性權益 |
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| 總計 |
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| |||||
餘額2021年1月1日 |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
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| ||||
發行服務普通股 |
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| |||||
向管理層、董事和員工發佈期權 |
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| - |
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| ||||
為服務發出的選擇權 |
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| - |
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| ||||
發行普通股以行使無現金期權 |
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| |||||
淨虧損 |
|
| - |
|
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|
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2021年3月31日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
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| ||||
發行服務普通股 |
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| |||||
發行普通股以換取已行使的認股權證 |
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|
| |||||
發行普通股以行使無現金期權 |
|
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|
|
|
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|
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|
|
| |||||
將可轉換債券轉換為普通股 |
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| |||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2021年6月30日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
|
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|
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| ||||
發行普通股以投資於Buckkin |
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| |||||
將可轉換債券轉換為普通股 |
|
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|
| |||||
淨虧損 |
|
| - |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2021年9月30日 |
|
|
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| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
|
|
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|
|
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餘額2022年1月1日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
|
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|
| ||||
發行普通股換取現金,扣除發行成本 |
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| |||||
發行服務普通股 |
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|
|
|
|
| |||||
發行普通股以換取已行使的認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
發行普通股以行使無現金期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
將可轉換債券轉換為普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2022年3月31日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
發行普通股換取現金,扣除發行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
發行普通股以換取已行使的認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
發行普通股以行使無現金期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2022年6月30日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| ||||
來自Mill合資公司非控股權益的貢獻 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
發行普通股以換取已行使的認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
向管理層、董事和員工發佈期權 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
發行普通股以行使無現金期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
餘額2022年9月30日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
5 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司 簡明合併現金流量表(未經審計) 截至2022年和2021年9月30日止的9個月期間 | ||||||||
| ||||||||
|
| 9月30日, |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
| ||
淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
對淨虧損與經營活動使用的現金淨額進行調整: |
|
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|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
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|
| ||
設備的處置 |
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|
|
|
|
| ||
資產報廢債務的增加 |
|
|
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|
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| ||
基於股票的薪酬 |
|
|
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|
|
| ||
發行服務普通股 |
|
|
|
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| ||
從SBA貸款的寬免中獲益 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
投資鹿皮的權益收益 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
營業資產和負債變動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
黃金銷售應收賬款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
盤存 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
合資企業應收賬款 |
|
|
|
|
|
| ||
其他流動資產 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
應付賬款和其他應計負債 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
應計薪資及相關薪資支出 |
|
|
|
|
|
| ||
經營活動使用的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動產生的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買房產、廠房和設備 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
設備押金 |
|
|
|
|
|
| ||
礦物權的附加物 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
購買填海債券 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
投資活動使用的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
出售普通股所得收益,扣除發行成本 |
|
|
|
|
|
| ||
普通股認股權證收益 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據的本金支付 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應付票據本金付款,關聯方 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
發行可轉換債券 |
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非控股權益的貢獻 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金和現金等價物淨變化 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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非現金投資和融資活動: |
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申請購買的設備保證金 |
| $ |
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購買土地和設備的應付票據 |
| $ |
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| $ |
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將可轉換債券轉換為普通股 |
| $ |
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| $ |
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通過發行普通股獲得對Buckkin的投資 |
| $ |
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| $ |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
6 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
1.公司與重大會計政策
這些未經審計的中期綜合財務報表是由愛達荷州戰略資源公司(IDR)(“本公司”)的管理層根據美國公認的中期財務信息會計原則編制的。因此,它們不包括普遍接受的會計原則所要求的完整合並財務報表的所有資料和腳註。本公司管理層認為,中期綜合財務報表的公允報表所需的所有調整(僅包括正常經常性應計項目)均已包括在內。
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表,需要使用影響資產和負債報告數額的估計和假設,披露截至財務報表公佈之日已知存在的或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用數額。與這些估計和假設有關的不確定性是公司財務報表編制過程中固有的;因此,實際結果可能與這些估計和假設不同,這可能對公司財務狀況和經營結果的報告金額產生重大影響。截至2022年9月30日的三個和九個時期的經營業績不一定表明截至2022年12月31日的全年的預期業績。
2021年12月6日,新澤西礦業公司更名為愛達荷州戰略資源公司,同時
欲瞭解更多信息,請參考公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的經審計的綜合財務報表中的財務報表及其腳註。
合併原則
綜合財務報表包括本公司及其持有多數股權的附屬公司--新澤西磨坊合資公司(“NJMJV”)的賬目。公司間賬户和交易被取消。其他投資者擁有的實體部分在合併資產負債表和經營報表中作為非控股權益列示。
收入確認
黃金收入確認和應收賬款-直接出售給客户的黃金銷售在完成履約義務並將產品控制權移交給客户後計入收入和應收賬款。就精礦銷售而言,履行責任已獲履行,交易價格可予合理估計,收入一般於裝運時按預期結算月份的估計遠期價格確認。由於從裝運到客户所經過的時間以及與客户的最終結算,我們精礦的銷售結算價格是估計的。先前記錄的銷售及應收賬款按估計結算金屬價格調整,直至客户最終結算為止。對於多雷和多雷金屬的銷售,履行履約義務,知道交易價格,並在精煉商將商定的金屬數量的控制權移交給客户時確認收入。
精礦運輸的應收銷售和應收賬款計入客户的處理費用、精煉費用、冶煉損失費用和與客户協商的其他費用後入賬。費用是根據合同條款在精礦發貨時估計的,實際費用通常與估計值沒有實質性差異。客户收取的成本包括每噸精礦的固定成本和價格自動上升。與銷售多利和多利金屬相關的精煉、銷售和運輸成本在發生時計入銷售成本。有關我們產品銷售的更多信息,請參閲附註4。
其他收入確認-在合同規定的履行義務和木材控制權的轉讓均已完成時,確認來自採伐原木的收入。在該公司礦產上發現的木材銷售不是正常業務的一部分。
盤存
存貨按全部生產成本或基於當前金屬價格的估計可變現淨值中的較低者列報。成本包括採礦、運輸和碾磨成本,包括與運營相關的管理費用、折舊、損耗和攤銷。成本根據礦石在生產過程中所處的階段進行分配。物資庫存按成本或估計可變現淨值中的較低者列報。
7 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
1.公司及重要會計政策(續)
礦山勘探開發成本
在勘探成本發生的期間,公司將按此方式支出勘探成本。一旦本公司確定礦石儲量,即基於確定礦體是否可以經濟開發,礦山開發階段即開始。在開發階段發生的支出被資本化為遞延開發成本,幷包括漂移、坡道和基礎設施等成本。改善、改變或修復主要開發資產的成本也被資本化,這些資產顯著延長了這些資產的壽命、增加了容量或提高了這些資產的效率或安全性。當礦石儲量的生產階段開始時,開發階段結束。遞延開發成本的攤銷是根據估計的可開採礦物盎司,採用生產單位法在經營預期壽命內計算的。
公允價值計量
當被要求按公允價值計量資產或負債時,本公司使用基於所用投入的獨立、客觀證據水平的公允價值等級。本公司決定公允價值體系中公允價值計量的整體水平。公允價值層次結構內的分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。對於相同的資產或負債,第一級使用活躍市場的報價,第二級使用其他重要的可觀察到的投入,第三級使用重要的不可觀察的投入。計入收益的當期損益總額可歸因於與報告日期仍持有的資產和負債有關的未實現損益的變化。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司沒有需要按公允價值經常性計量的資產或負債。
合資企業投資會計與權益法投資
對合資企業的投資-對於本公司持有50%以上投票權權益並具有重大影響力的合資企業,以非控股權的方式合併。在確定是否存在重大影響時,公司將考慮其對決策的參與和在合資企業管理委員會中的代表性。
對於本公司沒有共同控制權或重大影響的合資企業,採用成本法。對於雙方共同控制的合資企業,採用權益法,將本公司在合資企業中應佔的損益計入經營報表,作為合資企業的收益及其在其中的投資進行類似金額的調整。本公司定期評估其在合資企業的投資減值。如果管理層確定公允價值的下降不是暫時的,它將減記投資並將減值計入運營。
權益法投資-對本公司有能力施加重大影響但不控制的公司和合資企業的投資,按權益會計方法入賬。在確定是否存在重大影響時,公司將考慮其參與決策和在理事機構中的代表性。根據權益會計法,我們在被投資方淨收益或虧損中的份額計入綜合經營報表中的淨收益(虧損)。當事件或環境變化顯示權益法投資之賬面值可能減值時,我們便會評估權益法投資。如果權益法投資價值的下降被確定為非暫時性的,損失將計入當期收益。在2022年9月30日和2021年12月31日,
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司對每項合資企業和權益法投資的所有權百分比和會計方法如下:
|
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||||||||||||
合資企業 |
| %所有權 |
|
| 有重大影響嗎? |
| 會計核算方法 |
| %所有權 |
|
| 有重大影響嗎? |
| 會計核算方法 | |||
NJMJV |
|
| % |
| 是 |
| 已整合 |
|
| % |
| 是 |
| 已整合 | |||
巴特高地合資企業(“BHJV”) |
|
| % |
| 不是 |
| 成本 |
|
| % |
| 不是 |
| 成本 | |||
鹿皮金銀 |
|
| % |
| 是 |
| 權益 |
|
| % |
| 是 |
| 權益 |
重新分類
某些前期金額已重新分類,以符合2022年財務報表的列報方式。如先前報告的那樣,重新分類對淨虧損、股東權益或現金流沒有影響。
8 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
1.公司及重要會計政策(續)
新會計公告
通過的會計準則更新-在……裏面2020年8月,FASB發佈了ASU不是的。 2020-06債務和可轉換債務及其他選擇(小主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自身權益的合同(小主題815-40):可轉換票據和合同在實體自身權益中的會計處理。這一更新是為了解決由於對某些具有負債和權益特徵的金融工具適用普遍接受的會計原則所產生的複雜性而確定的問題。此更新在以下財年開始時有效2023年12月15日,對於較小的報告公司,包括在這些財政年度內的過渡期,並允許及早採用。2022年1月1日提前採用這一更新,並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2.持續經營的企業
該公司目前正在黃金胸礦的露天和地下生產。過去,該公司曾成功地通過出售普通股、遠期黃金合同和債務籌集所需資本。由於其計劃的生產、股權出售和潛在的債務借款或重組,管理層相信來自運營的現金流和現有現金足以開展計劃的運營並履行未來12個月的合同義務。
3.庫存
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司的庫存如下:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 十二月三十一日, 2021 |
| ||
精礦庫存 |
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| ||
正在進行中 |
| $ |
|
| $ |
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成品 |
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精礦總庫存 |
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用品庫存 |
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礦用零部件和用品 |
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磨機零件和用品 |
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巖心鑽探用品和材料 |
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總供應品庫存 |
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總計 |
| $ |
|
| $ |
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存貨的賬面價值是根據成本或可變現淨值中的較低者在每個期間確定的。2022年9月30日和12月31日,2021年金精礦按成本價運輸。
4.產品的銷售
我們的產品既包括出售給單一經紀商(H&H金屬)的黃金浮選精礦,也包括我們出售給貴金屬精煉廠的名為Doré的未經精煉的金銀產品。截至2022年9月30日,已售出但尚未最終結算的金屬總計3685盎司黃金,這些金屬可能會受到未來價格變化的影響。本公司已收到出售這些盎司的臨時付款,剩餘款項反映在應收黃金銷售中。截至2022年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,按金屬類型劃分的產品銷售額如下:
|
| 2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
| ||||
黃金 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
白銀 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
| ||||
減去:冶煉和煉油費用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
總計 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,按重要產品類型劃分的銷售額如下:
|
| 2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
| ||||
向H&H金屬公司銷售精礦 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
向煉油廠出售DORE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
總計 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
在2022年9月30日和2021年12月31日,我們與客户合同相關的黃金銷售應收餘額為$
9 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
5.關聯方交易
截至2022年9月30日和2021年12月31日,本公司向關聯方支付了以下應付票據:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 十二月三十一日, 2021 |
| ||
Ophir Holdings LLC,一家由公司兩名高管擁有的公司,利息3.99%,2024年2月每月還款1,250美元,氣球付款68,839美元 |
| $ |
|
| $ |
| ||
當前部分 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
長期部分 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2022年9月30日和2021年12月31日,沒有應付關聯方的應計利息。截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的關聯方利息支出如下。
2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
三個月 |
|
| 九個月 |
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
| ||||
$ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
本公司按月向某些關聯方租賃辦公用房。$
2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
三個月 |
|
| 九個月 |
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
| ||||
$ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
6.合資企業
新澤西磨坊合資協議
Bute Highland JV,LLC(“BHJV”)
7.每股收益
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,包括流通股期權(附註13)、認股權證(附註12)和可轉換債務(附註14)在內的潛在攤薄股份被排除在每股攤薄虧損的計算之外,因為由於這些時期的淨虧損,它們是反攤薄的。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,在計算稀釋後每股收益時不包括潛在的稀釋普通股等價物,因為它們的影響是反稀釋的:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 9月30日, 2021 |
| ||
股票期權 |
|
|
|
|
|
| ||
股票認購權證 |
|
|
|
|
|
| ||
可轉債 |
|
| - |
|
|
|
| |
總計 |
|
|
|
|
|
|
10 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
8.財產、廠房和設備
截至2022年9月30日和2021年12月31日的財產、廠房和設備包括:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 十二月三十一日, 2021 |
| ||
磨機 |
|
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|
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| ||
土地 |
| $ |
|
| $ |
| ||
建房 |
|
|
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|
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| ||
裝備 |
|
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|
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| ||
|
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|
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| ||
減去累計折舊 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
總磨機 |
|
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| ||
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|
建築和設備 |
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建築物 |
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裝備 |
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| ||
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|
|
|
| ||
減去累計折舊 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
總建築和設備 |
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| ||
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土地 |
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|
熊溪 |
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| ||
鞠躬 |
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| ||
東方之星 |
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吉利格 |
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高水位 |
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三文魚大廈 |
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| ||
總土地面積 |
|
|
|
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| ||
總計 |
| $ |
|
| $ |
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9.礦物特性
2022年9月30日和2021年12月31日的礦物屬性包括:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 十二月三十一日, 2021 |
| ||
金胸 |
|
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| ||
礦物性 |
| $ |
|
| $ |
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基礎設施 |
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全金胸膛 |
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| ||
新澤西 |
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| ||
麥金利-君主 |
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|
|
| ||
巴特·波託西 |
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|
|
|
| ||
赤木峽谷 |
|
|
|
|
|
| ||
帕克銅礦 |
|
|
|
|
|
| ||
累計攤銷較少 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
總計 |
| $ |
|
| $ |
|
於截至二零二二年及二零二一年九月三十日止三個月及九個月期間,利息開支與黃金箱的匝道通道項目相關的資本化如下。
2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||||||||||
三個月 |
|
| 九個月 |
|
| 三個月 |
|
| 九個月 |
| ||||
$ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
11 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
10.對鹿皮的投資
2021年8月,本公司交換了
11.應付票據
截至2022年9月30日和2021年12月31日,應付票據如下:
|
| 9月30日, 2022 |
|
| 十二月三十一日, 2021 |
| ||
愛達荷州薩蒙的大樓,60個月期應付票據, |
| $ |
|
| $ |
| ||
Resmin Muki Bolter,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
Paus 2YRD。LHD,48個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
Paus 2YRD。LHD,60個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
壓縮機,48個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
承運,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
承運,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
Atlas Copco裝載機,60個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
山特維克LH203 LHD,36個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
山特維克LH202 LHD,36個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
斗山壓縮機,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
卡特彼勒306挖掘機,48個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
卡特彼勒938裝載機,60個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
卡特彼勒R1600 LHD,48個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
卡特彼勒AD22地下卡車,48個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
小企業管理局EIDL 30年期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
2022年道奇公羊,75個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
2016道奇公羊,75個月應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
兩次運輸,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
承運,36個月期應付票據, |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據總額 |
|
|
|
|
|
| ||
在一年內到期 |
|
|
|
|
|
| ||
一年後到期 |
| $ |
|
| $ |
|
12 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
11.應付票據;續
所有紙幣都以與每張紙幣相關的財產或設備為抵押。2022年9月30日應付票據的未來本金支付如下:
截至9月30日的12個月, |
|
|
| |
2023 |
| $ |
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
2027 |
|
|
| |
2028 |
|
|
| |
此後 |
|
|
| |
總計 |
| $ |
|
2020年第二季度,該公司獲得了一筆#美元的貸款
12.股東權益
股票發行活動
該公司於2022年2月完成了一次私募。在定向增發下,該公司出售了
在2021年的前9個月,該公司發佈了
未償還的股票認購權證
股票認購權證的活動如下: |
| 數量 認股權證 |
|
| 行權價格 |
| ||
餘額2020年12月31日 |
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| $ | |
| |
已發佈 |
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| $ | |
| |
已鍛鍊 |
|
| ( | ) |
| $ |
| |
餘額2021年12月31日 |
|
|
|
| $ | |
| |
過期 |
|
| ( | ) |
| $ | |
|
已鍛鍊 |
|
| ( | ) |
| $ | |
|
餘額2022年9月30日 |
|
|
|
| $ | |
|
|
| ||||||||||
這些認股權證的有效期如下: |
| 股票 |
|
| 行權價格 |
|
| 到期日 | |||
|
|
|
|
| $ |
|
| ||||
|
|
|
|
| $ |
|
| ||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
13 |
目錄表 |
愛達荷州戰略資源公司
合併財務報表附註(未經審計)
13.股票期權
2022年9月,董事會批准
2021年2月,董事會批准
|
| 2月11日, 2021 |
|
| 3月15日, 2021 |
|
| 9月6日, 2022 |
|
| 9月28日, 2022 |
| ||||
公允價值 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
已發行期權 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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行權價格 |
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公司股票期權的活動情況如下:
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餘額2020年12月31日 |
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餘額2021年12月31日 |
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已鍛鍊 |
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過期 |
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被沒收 |
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餘額2022年9月30日 |
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截至2022年9月30日未償還和可行使 |
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截至2022年9月30日,未償還股票期權的加權平均剩餘期限約為2年,沒有內在價值。截至2022年9月30日止三個月及九個月期間行使的期權的內在價值為#美元
14.可轉換債務
截至2021年12月31日的可轉換債務餘額為#美元。
14 |
目錄表 |
第二項:管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
運營計劃
愛達荷州戰略資源公司是一家黃金生產商,專注於通過位於愛達荷州和蒙大拿州歷史悠久的黃金產區的礦產資產組合以及位於愛達荷州中部的歷史性稀土元素/釷趨勢,實現資產基礎和現金流的多元化和建設。
該公司的經營計劃是產生正現金流,隨着時間的推移增加其黃金產量和資產基礎,同時考慮到公司管理費用。公司管理層專注於利用其內部技能建立一系列生產礦山和磨礦業務,主要專注於黃金及其稀土元素(REE)和釷前景的發展。
該公司的資產包括:金胸礦(目前正在生產)、新澤西磨坊(多數股權),以及過去生產位於蒙大拿州的Butte Highland礦的50%權益。除了生產和近期生產項目外,愛達荷州戰略資源公司還在其勘探資產組合中增加了愛達荷州的兩個稀土元素屬性和一個釷元素屬性,以努力使其持有的資產多樣化,以滿足機動車輛電氣化對這些元素的預期需求,並重新發現重點是關鍵的礦產供應鏈安全。此外,愛達荷州戰略公司擁有金礦勘探前景,包括位於愛達荷州中部的東方之星和麥金利-莫納奇金礦,以及默裏黃金帶黃金胸口附近的其他金礦。
新冠肺炎冠狀病毒大流行的應對和影響
隨着2020年初新冠肺炎冠狀病毒全球大流行(“新冠肺炎”)的爆發,美國疾病控制中心於2020年3月發佈了指南,以緩解新冠肺炎的傳播和對健康造成的後果。該公司對其運營和業務實踐進行了更改,以遵循指導方針並最大限度地減少物理交互,包括使用技術允許員工在可能的情況下在家工作,並改變生產程序和時間表、資產維護和限制可自由支配的支出。只要需要,所實施的運營實踐可能會因生產和收入延遲或額外成本而對我們的經營業績產生不利影響。新冠肺炎的負面影響仍不確定,包括對整體商業和市場狀況的影響。新冠肺炎可能會對我們本年度的運營和財務業績產生潛在的額外影響,因此存在不確定性。
關鍵會計估計
除了我們對資產折舊金額的估計外,我們還有兩個關鍵的會計估計。我們的流程和精礦庫存中包含的黃金盎司是基於在礦石加工時進行的分析,而發運精礦中包含的黃金盎司是基於裝運前進行的分析,但取決於精煉廠的最終分析,這些發貨也受到我們裝運日期與估計和實際最終結算日期之間金價波動的影響。此外,我們資產負債表上的填海保證金義務是基於我們停止運營時根據我們的許可證要求回收和修復我們的物業的未來成本的估計,並且當我們停止運營時可能會有所不同。
我們的精礦銷售有時涉及不同的對價,因為它們可能會在裝運時間和最終結算期間受到金屬價格變化的影響。然而,吾等可使用估計結算月份的遠期價格在裝運時合理地估計精礦銷售的交易價格,而先前記錄的銷售及應收賬款將根據估計結算金屬價格調整至最終結算,以供財務報告之用。我們精礦銷售中包含的嵌入衍生工具在最終結算前的每個期間通過收益調整為公允價值。任何一個精礦批次的收入都不太可能出現顯着逆轉。因此,我們使用期望值方法為精礦定價,直至最終結算日期發生,屆時最終交易價格已知。截至2022年9月30日,已售出但尚未最終結算的金屬總計3685盎司黃金,這些金屬可能會受到未來價格變化的影響。本公司已收到出售這些盎司的臨時付款,剩餘款項反映在應收黃金銷售中。
我們資產負債表上的資產報廢債務和資產是基於在我們停止運營時根據我們的許可證要求恢復和補救我們的財產的未來成本的估計,當我們停止運營時可能會有所不同。在2022年9月30日,我們審查了我們2021年12月31日的估計,一旦我們停止運營,很可能需要機器和工時來使我們的物業處於許可要求的條件下。2022年9月30日,金箱地產的估計成本為103,320美元,新澤西礦山和鋼廠的成本為203,600美元。為了估計的目的,我們評估了預期壽命(以年為單位)和成本,最初與我們目前將產生的費率相當。我們每年都在增加負債,並在估計壽命內攤銷資產,這每年都會減少我們的淨收入。我們定期審查礦山和其他作業的剩餘壽命,以及關閉後的估計補救成本,並相應調整我們的賬户餘額。目前,我們認為不需要對我們的資產追回義務進行調整,未來期間的調整不會對調整年度產生實質性影響,但會改變計入我們費用的年度增值和攤銷成本的金額,但數額不詳。
15 |
目錄表 |
關鍵會計政策
美國證券交易委員會已經要求所有註冊者解決他們最關鍵的會計政策。美國證券交易委員會指出,“關鍵會計政策”是指對註冊公司財務狀況和業績的表述既重要,又需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜判斷的政策,通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響做出估計的結果。我們根據過往經驗及管理層認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果將與這些估計值不同,並且可能與這些估計值大不相同。此外,會計估計數未來可能會在不同時期發生變化。我們的管理層已經與我們董事會的審計和財務委員會討論了我們最關鍵的財務估計的制定和選擇。以下段落列出了我們最關鍵的會計政策:
公允價值的確定
管理層根據於計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所得金額,釐定金融工具的公允價值。公允價值是根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設計算的,而不是根據特定於實體的假設計算的。此外,負債的公允價值還包括對不履行風險的考慮,包括當事人自身的信用風險。
礦業權和財產、廠房和設備的減值
當事件或情況變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時,本公司會評估其礦業權及物業、廠房及設備的可能減值。這些指標包括公司業務計劃的變化、貴金屬價格的變化以及估計礦化量的大幅下調。如果一項資產的賬面價值超過該資產預期的未來未貼現現金流量,則就該資產的賬面價值超出其估計公允價值計入減值費用。
決定一項資產是否減值及減值多少,涉及管理層對高度不確定事項的估計,例如未來大宗商品價格、通脹及技術改善對營運開支的影響,以及全球或地區對黃金及白銀需求情況的前景。然而,減值審查和計算是基於與公司的業務計劃和長期投資決策一致的假設。管理層不認為礦業權和財產、廠房和設備存在減值。
填海和補救義務
填海成本於相關資產的使用年限內分配至開支,並會定期調整,以反映估計現值因時間流逝而產生的變動,以及對填海及修復成本的時間或金額的估計作出修訂。填海義務的基礎是現有環境幹擾的支出何時發生。我們至少每年根據資產報廢債務會計準則審查每個礦場的復墾債務。
未開採的地雷的復墾義務是根據管理層對場地預計發生的費用的最佳估計而累計的。此類費用估計數包括適當的持續護理、維護和監測費用。不活躍礦山的估計變化反映在估計修訂期間的收益中。
對填海及補救責任的會計處理要求管理層對每項採礦作業的未來成本作出獨特的估計,以完成所需的填海及補救工作,以遵守現行法律及法規。未來期間發生的實際費用可能與估計的數額不同。此外,未來對環境法律和法規的修改可能會增加所需的填海和補救工作的範圍。未來費用的任何此類增加都可能對填海和補救工作的收入產生重大影響。
所得税
我們的所得税支出和遞延税項資產和負債反映了管理層對預計未來將支付的税款的最佳評估。遞延所得税產生於税收和財務報表對收入和費用的確認之間的暫時性差異。在評估我們收回遞延税項資產的能力時,我們考慮了所有可用的正面和負面證據,包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略和最近的財務操作。在預測未來的應税收入時,我們提出的假設包括未來州和聯邦税前營業收入的數額、暫時差異的逆轉以及可行和謹慎的税收籌劃戰略的實施。這些假設需要對未來應税收入的預測做出重大判斷,並與我們用來管理基礎業務的計劃和估計一致。當本公司確定遞延税項淨資產在可預見的將來不太可能變現時,估值減值準備計入遞延税項淨資產準備金。
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目錄表 |
在計算我們的税務責任時,涉及處理複雜税務法律和法規應用中的不確定因素。所得税頭寸必須達到一個更有可能得到確認的門檻。
2022年第三季度的亮點包括:
稀土元素
| · | 該公司開始在鑽石溪稀土項目鑽探,但由於駝鹿火災(美國夏季最大的野火)而被推遲。大火燒燬項目現場後,鑽探開始(見2022年7月18日,愛達荷州戰略資源公司在鑽石溪開始稀土元素鑽探計劃的新聞稿-IGEM計劃的早期階段開始)。演習計劃的更新是在2022年11月2日季度結束後宣佈的。 |
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| · | 同樣在7月,愛達荷州大學開始在他們的實驗室進行稀土元素分離實驗,使用在鑽石溪收集的土壤和樣本,作為IGEM計劃的一部分。 |
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| · | 在本季度未受駝鹿火災影響的地區,其他稀土/釷資產的實地工作仍在繼續。 |
美利黃金腰帶
| · | 該公司對其在墨雷金礦帶的持有物進行了有史以來第一次鑽探項目(參見2022年9月1日的新聞稿,愛達荷州戰略公司做出新發現-黃金礦脈首次在墨雷黃金帶黃金胸外鑽探)。 |
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| · | 第三季度初,該公司將其內部鑽探轉移到Murray金礦帶,在以下四個勘探區共完成了1328米的鑽探:Argus、Evans、Ida和Badger。並不是所有來自Murray金礦帶鑽探的巖心都被記錄和分析,但是該公司確實公佈了Argus勘探的初步結果,在那裏發現了一個新的金礦帶,到目前為止最重要的是井號AG 22-2: |
| o | AG 22-2 |
| o | 從99.0米到123.0米的24米範圍內的0.566克/噸黃金,包括以下較高等級的區間: |
| o | 1.09Gpt黃金超過2.7米,從107.5米增加到110.2米 |
| o | 2.08Gpt黃金超過2.2米,從113.7米增加到115.9米 |
| o | 134.4-135.0米範圍內0.6米範圍內含金9.19克/噸,含金22.2g/噸的20釐米礦脈 |
金胸/外科手術
| · | 在黃金箱,從833,827和818個採場中,從地下采場開採的礦石總計約7,500噸。本季度,又從克朗代克南部十字路口開採了600噸材料。由於主通道坡道(MAR)延伸至806高程以下,以及相關的通風通道也已完成,本季度的開發噸位總計為3,200噸。 |
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| · | 在第三季度末,該公司委託使用了一臺能夠鑽3.65米(12英尺)子彈的雙臂電動/液壓巨型鑽機,以加快MAR的開發。此前,MAR使用單臂巨型鑽機鑽3米(10英尺)子彈,因此預計通過用雙臂巨型鑽機更快地鑽取更長的子彈,推進速度將大幅提高。雙吊杆是在二手設備市場上以15萬美元的價格獲得的,幾乎不需要翻新,同時表現出良好的可靠性。 |
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| · | 同樣在第三季度末,該公司收到了一臺電動/液壓錨杆鑽機,該鑽機專為窄巷道設計,如我們的3米寬採場。這款錨杆鑽頭是祕魯雷斯曼公司生產的Muki型號。目前,錨杆鑽機在3月份安裝地面支架的工作做得很好,因為準備將電氣設備安裝到採場中,這樣Muki就可以用來在採場安裝地面支架。與目前基於千斤頂的技術相比,錨杆鑽機應該可以提高安裝地面支架的效率和安全性。 |
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| · | 露天採礦暫停,因為承包商被動員到新澤西磨坊,在尾礦儲存設施(TSF)上建造第五期提升機和支柱。在TSF周圍放置了超過40,000立方米的大型扶壁,以超過愛達荷州對巖土穩定性的要求。在扶壁頂部放置了額外的填充物,以提高路堤和增加TSF的存儲容量,從而為另一個四年的尾礦存儲容量提供了足跡。 |
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| · | 在截至2022年9月30日的季度,公司的新澤西州工廠共加工了10,024幹公噸(Dmt),浮選給礦頭品位為4.59 gpt,黃金回收率為89.8%。大約80%的飼料來自地下采場,其餘的來自露天礦場的材料儲備。 |
17 |
目錄表 |
經營成果
我們在本季度的財務業績摘要如下:
| · | 在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間,該公司的毛虧損為228,760美元,毛利潤為84,839美元,而2021年同期的毛利潤為278,010美元和568,855美元。由於金價下跌和消費品成本上升,2022年毛利潤下降。我們目前正致力於提高運營效率和地下作業的已加工礦石品位,以恢復毛利。 |
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| · | 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,每盎司的現金成本和AISC相對持平,但AISC在2022年9月30日的三個月期間高於2021年的可比時期。公司於2022年第三季度投入大量資金擴建新澤西磨礦廠的尾礦設施以供未來的研磨能力,並增加地下采礦設備,2022年的勘探成本也較2021年有所上升,這是因為公司增加了與公司在Murray地區金礦勘探的內部鑽探以及公司的稀土資產的鑽探,包括鑽石溪礦的合同巖心鑽探。 |
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| · | 在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間,收入分別為1,745,278美元和6,148,187美元,而2021年同期分別為2,098,849美元和5,865,708美元。2022年較低的三個月營收是金價下跌的結果,而2022年較高的九個月營收主要是產量增加的結果。與2021年同期相比,截至2022年9月30日,今年迄今黃金產量增加了354盎司。 |
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| · | 截至2022年9月30日的三個月和九個月期間,營業虧損分別為1,888,044美元和3,160,931美元,而2021年同期的營業虧損分別為187,310美元和1,894,656美元。其中一些變化是由於勘探增加、與公司在紐約證券交易所最初的上市申請相關的成本、年度上市費用和法律費用、與公司向美國證券交易委員會提交的S-3註冊聲明相關的費用、鑽石溪稀土礦的合同巖心鑽探以及2022年第三季度授予的股票期權的費用。 |
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| · | 截至2022年9月30日的三個和九個時期的淨虧損分別為1,909,424美元和3,234,742美元,而截至2021年9月30日的可比時期淨虧損分別為237,671美元和2,040,843美元。這些變動的原因與上述營業虧損的原因相同。 |
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| · | 與2021年相比,2022年的勘探成本有所增加,這是由於公司內部鑽探完成的巖心鑽探增加,稀土資產的勘探增加,以及2022年第三季度公司鑽石溪稀土資產的合同巖心鑽探。 |
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| · | 在2022年和2021年的可比時期之間,管理層、專業服務以及一般和行政費用發生變化的原因包括與公司在紐約證券交易所最初的上市申請費和2022年第二季度提交的美國證券交易委員會文件相關的成本,2022年第三季度授予管理層、董事和員工的期權總成本547,275美元,以及2021年第一季度授予管理層、董事和員工的期權總成本604,571美元。 |
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| · | 2022年木材收入下降。2022年,本公司的財產沒有發生任何記錄。 |
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| · | 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合淨虧損包括非現金費用:折舊和攤銷717,939美元(2021年為595,227美元),設備處置損失68,641美元(2021年為零),資產報廢債務增加11,342美元(2021年為7,476美元),股票補償547,275美元(2021年為614,431美元),服務普通股發行32,326美元(2021年為6,500美元),SBA貸款寬免收益10,000美元(2021年為零),2022年Buckkin投資的股權收益1,213美元(2021年為零)。 |
現金成本和綜合維持成本與公認會計原則的對賬-銷售成本和其他直接生產成本以及折舊、損耗和攤銷(GAAP)與每盎司現金成本和每盎司綜合維持成本(AISC)的調節(非GAAP)。
下表列出了在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,最具可比性的GAAP銷售成本和其他直接生產成本與折舊、損耗和攤銷之間的對賬,以及非GAAP衡量的每盎司現金成本和所有維持成本每盎司的對賬。
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目錄表 |
每盎司現金成本是我們用來衡量經營業績的一項重要經營指標。每盎司AISC是我們用來評估扣除前期開發、勘探、復墾和持續資本成本後的淨現金流的重要指標。採礦業目前使用的公認會計原則衡量標準,如銷售商品成本,不能涵蓋發現、開發和維持黃金生產所產生的所有支出。
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| 9月30日, |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 三個月 |
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| 九個月 |
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| 三個月 |
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| 九個月 |
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銷售成本和其他直接生產成本以及折舊和攤銷 |
| $ | 1,974,038 |
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| $ | 6,063,348 |
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| $ | 1,820,839 |
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| $ | 5,296,853 |
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折舊及攤銷 |
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| (245,824 | ) |
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| (717,939 | ) |
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| (217,054 | ) |
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| (595,227 | ) |
精礦庫存變化 |
|
| 38,380 |
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|
| (394,200 | ) |
|
| 37,535 |
|
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| 146,431 |
|
現金成本 |
| $ | 1,766,594 |
|
| $ | 4,951,209 |
|
| $ | 1,641,320 |
|
| $ | 4,848,057 |
|
探索 |
|
| 747,217 |
|
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| 1,530,122 |
|
|
| 267,643 |
|
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| 1,193,520 |
|
可持續資本 |
|
| 851,311 |
|
|
| 1,113,602 |
|
|
| 78,380 |
|
|
| 349,363 |
|
一般和行政 |
|
| 603,273 |
|
|
| 1,078,563 |
|
|
| 101,430 |
|
|
| 751,272 |
|
減少基於股票的薪酬和其他非現金項目 |
|
| (617,745 | ) |
|
| (648,371 | ) |
|
| (9,178 | ) |
|
| (628,407 | ) |
所有費用都在維持成本中 |
| $ | 3,350,650 |
|
| $ | 8,025,125 |
|
| $ | 2,079,595 |
|
| $ | 6,513,805 |
|
除以生產的盎司 |
|
| 1,360 |
|
|
| 4,094 |
|
|
| 1,306 |
|
|
| 3,740 |
|
每盎司現金成本 |
| $ | 1,298.97 |
|
| $ | 1,209.38 |
|
| $ | 1,256.75 |
|
| $ | 1,296.27 |
|
每盎司維持成本(AISC) |
| $ | 2,463.71 |
|
| $ | 1,960.22 |
|
| $ | 1,592.34 |
|
| $ | 1,741.66 |
|
財務狀況和流動性
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| 在截至9月30日的9個月內, |
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提供(使用)的現金淨額: |
| 2022 |
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| 2021 |
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經營活動 |
| $ | (2,007,155 | ) |
| $ | (758,113 | ) |
投資活動 |
|
| (1,787,414 | ) |
|
| (2,684,936 | ) |
融資活動 |
|
| 4,073,739 |
|
|
| 1,384,291 |
|
現金和現金等價物淨變化 |
|
| 279,170 |
|
|
| (2,058,758 | ) |
期初現金及現金等價物 |
|
| 1,976,518 |
|
|
| 2,539,945 |
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期末現金和現金等價物 |
| $ | 2,255,688 |
|
| $ | 481,187 |
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該公司目前正在黃金胸礦的露天和地下生產。過去,該公司曾成功地通過出售普通股、遠期黃金合同和債務籌集所需資本。由於其計劃的生產、股權出售和潛在的債務借款或重組,管理層相信來自運營的現金流和現有現金足以開展計劃的運營並履行未來12個月的合同義務。
19 |
目錄表 |
項目3:關於市場風險的定量和定性披露
小型報告公司不需要。
項目4:控制和程序
披露控制和程序
2022年9月30日,我們的總裁副總經理(同時也是我們的首席會計官)根據1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E)的規定對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估,該披露控制和程序旨在確保公司根據交易法提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的規定時間內得到記錄、處理、彙總和報告。
基於這一評估,我們得出的結論是,我們的披露控制自2022年9月30日起有效,以確保向美國證券交易委員會及時報告。具體地説,公司的公司治理和披露控制程序提供了合理的保證,即在我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中,及時和準確地報告了所需的報告。
財務報告內部控制的變化
截至2022年9月30日的季度,財務報告的內部控制沒有實質性變化。
20 |
目錄表 |
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
沒有。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
界定公司證券申請者權利的組成文書和由公司已發行普通股證明的權利都沒有被修改、限制或保留。
在2021年的前9個月,該公司發行了1787股公司普通股,以換取提供的服務,平均價格為3.64美元,總價值為6500美元。在2021年的前9個月,公司發行了291,667股公司股票,以每股2.52美元的價格換取了835,000美元的債務。2021年8月,該公司發行了45,940股公司普通股,換取了鹿皮金銀公司22%的股份,價值192,496美元。
該公司於2022年2月完成了一次私募。根據定向增發,該公司以每單位7.50美元的價格出售了360,134個單位,淨收益為2,701,000美元。每個單位由一股公司普通股組成。2022年第二季度,該公司出售了138,665股普通股,淨收益為980,107美元。2022年第一季度,該公司以每股9.05美元的價格發行了3572股普通股,以換取提供的服務,總價值為32,326美元。在2022年前9個月,該公司發行了392,866股公司股票,以換取1,950,000美元的債務,每股4.96美元。
該公司依據修訂後的1933年《證券法》第4(A)(2)條和D規則第506(B)條規定的交易豁免。普通股是限制性證券,不得公開出售,除非在證券交易委員會登記轉售或不受修訂後的1933年證券法的登記要求。
項目3.高級證券違約
本公司並無未償還優先證券。
項目4.礦山安全披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K條例第104項所要求的關於違反礦山安全規定或其他監管事項的資料載於本報告附件95。
項目5.其他信息
沒有。
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目錄表 |
項目6.展品
陳列品
3.1 |
| 修訂和重新修訂的公司章程,通過參考公司於2021年10月27日提交給證券交易委員會的8-K表格而合併 |
3.2 |
| 修訂和重新修訂愛達荷州戰略資源公司的章程,通過參考公司於2021年10月27日提交給美國證券交易委員會的8-K表格而合併 |
10.1* |
| 2011年1月7日與聯合礦山服務公司簽訂的合資協議。 |
10.2*** |
| 新月會於2014年2月14日同意、放棄和承擔風險協議 |
10.3 |
| 註冊人授予董事和高級管理人員的期權日期為2016年12月30日,通過參考公司於2017年1月4日提交給證券交易委員會的8-K表格合併而成。 |
10.4 |
| 註冊人授予公司員工和董事的期權日期為2021年10月20日,通過參考公司於2021年10月22日提交給美國證券交易委員會的8-K表格而併入。 |
10.5 |
| 截至2020年2月18日的可轉換票據購買協議格式,通過參考公司於2020年2月20日提交給美國證券交易委員會的8-K文件併入。 |
10.6 |
| 日期為2020年2月18日的可轉換本票形式,參考公司於2020年2月20日提交給美國證券交易委員會的8-K文件併入。 |
10.7 |
| 日期為2021年4月14日的可轉換票據購買協議格式,參考公司於2021年4月19日提交給證券交易委員會的8-K文件合併。 |
10.8 |
| 日期為2021年4月14日的可轉換本票形式,參考公司於2021年4月19日提交給證券交易委員會的8-K文件合併。 |
10.9 |
| 本公司與Roth Capital Partners,LLC之間簽訂的、日期為2022年6月7日的銷售協議,通過參考本公司於2022年6月9日提交給美國證券交易委員會的8-K文件而成立。 |
31.1**** |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。 |
31.2**** |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。 |
32.1**** |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。 |
32.2**** |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。 |
95**** |
| 多德-弗蘭克法案第1503節所列的礦山安全信息。 |
101.INS**** |
| XBRL實例文檔 |
101.SCH**** |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL**** |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF**** |
| XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB**** |
| XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE**** |
| XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
_______________
* | 於2014年6月4日向註冊人的Form 10提交。 |
** | 2014年7月2日提交 |
*** | 於2015年3月31日提交。 |
**** | 現提交本局。 |
***** | 於2022年5月3日與註冊人的S-3註冊聲明一起提交。 |
22 |
目錄表 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| 愛達荷州戰略資源公司 |
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| 通過 | /s/約翰·斯沃洛 |
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| 約翰·斯沃洛 |
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| 它的 | 總裁與首席執行官 |
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| 日期 | 2022年11月14日 |
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| 發信人: | /s/Grant Brackebusch |
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| 格蘭特·布拉克佈施 |
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| ITS: | 總裁副總兼首席財務官 |
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| 日期: | 2022年11月14日 |
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