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員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSFBC：抵押貸款服務權利成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001541119美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SFBC：抵押貸款服務權利成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SFBC：抵押貸款服務權利成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119SRT：權重平均成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SFBC：抵押貸款服務權利成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSFBC：抵押貸款服務權利成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數SFBC：抵押貸款服務權利成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSFBC：抵押貸款服務權利成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001541119Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SFBC：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001541119SFBC：聯邦國家抵押貸款協會成員2022-09-300001541119SFBC：聯邦國家抵押貸款協會成員2021-12-310001541119SFBC：其他金融機構成員2022-09-300001541119SFBC：其他金融機構成員2021-12-3100015411192021-01-012021-12-310001541119SRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers2022-09-300001541119SRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers2021-12-310001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMemberSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-09-300001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMemberSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembersSfbc:CommercialAndMultifamilyRealEstateLoanMember2022-09-300001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember美國-GAAP：HomeEquityMembersSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers2022-09-300001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMemberSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMemberSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembersSfbc:CommercialAndMultifamilyRealEstateLoanMember2021-12-310001541119Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember美國-GAAP：HomeEquityMembersSRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembers2021-12-310001541119SRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembersUS-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-300001541119SRT：FederalHomeLoanBankOfDesMoinesMembersUS-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-310001541119SFBC：SanFrancisco成員的聯邦儲備銀行美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-09-300001541119SFBC：SanFrancisco成員的聯邦儲備銀行美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2021-12-310001541119SFBC：SanFrancisco成員的聯邦儲備銀行2022-09-300001541119SFBC：SanFrancisco成員的聯邦儲備銀行2021-12-310001541119US-GAAP：LineOfCreditMemberSFBC：太平洋海岸銀行成員2022-01-012022-09-300001541119US-GAAP：LineOfCreditMemberSFBC：太平洋海岸銀行成員2022-09-300001541119US-GAAP：LineOfCreditMemberSFBC：太平洋海岸銀行成員2021-12-310001541119美國-公認會計準則：從屬債務成員2020-09-300001541119美國-公認會計準則：從屬債務成員Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2020-09-300001541119Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember美國-公認會計準則：從屬債務成員2020-09-012020-09-300001541119Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美國-公認會計準則：從屬債務成員2020-09-012020-09-300001541119美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-09-300001541119美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310001541119SFBC：股權激勵計劃2013年成員2022-01-012022-09-30SFBC：計劃0001541119SFBC：股權激勵計劃2013年成員Sfbc:StockOptionsAndStockAppreciationRightsMember2022-09-300001541119Sfbc:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMemberSFBC：股權激勵計劃2013年成員2022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員SFBC：股權激勵計劃2008年成員2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員SFBC：股權激勵計劃2013年成員SRT：最小成員數2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員SFBC：股權激勵計劃2013年成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-06-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-12-310001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001541119美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-07-012021-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員SFBC：股權激勵計劃2008年成員2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員SFBC：股權激勵計劃2013年成員SRT：最小成員數2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員SFBC：股權激勵計劃2013年成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-06-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-07-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-09-300001541119美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-09-300001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMemberSFBC：EsopBorrowingOneMember2008-01-310001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMemberSFBC：EsopBorrowingTwoMember2012-08-310001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMemberSFBC：EsopBorrowingTwoMember2012-08-012012-08-310001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMember2022-09-300001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMember2022-07-012022-09-300001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMember2022-01-012022-09-300001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMember2021-07-012021-09-300001541119SFBC：EmployeeStockOwnership PlanMember2021-01-012021-09-300001541119SRT：最小成員數2022-09-300001541119SRT：最大成員數2022-09-30SFBC：續訂選項0001541119美國-GAAP：BuildingMembers2022-07-012022-09-300001541119美國-GAAP：BuildingMembers2021-07-012021-09-300001541119美國-GAAP：BuildingMembers2022-01-012022-09-300001541119美國-GAAP：BuildingMembers2021-01-012021-09-300001541119美國-GAAP：BuildingMembers2022-09-300001541119美國-GAAP：BuildingMembers2021-12-310001541119美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-252022-10-25

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期            至
佣金文件編號001-35633
健全的金融銀行公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
馬裏蘭州45-5188530
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
第三大道2400號，150號套房，西雅圖,華盛頓
98121
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(206) 448-0884
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元SFBC納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐加速文件管理器☐
非加速文件服務器☒規模較小的報告公司☒
 新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒
註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2022年11月9日，有2,583,619註冊人已發行普通股的股份。 

目錄表
穩健金融Bancorp，Inc.
表格10-Q
目錄
 頁碼
第一部分財務信息 
項目1.財務報表
 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計)
3
截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月和九個月簡明綜合收益表(未經審計)
4
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月簡明綜合全面收益表(未經審計)
5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益簡明合併報表(未經審計)
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計)
8
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
32
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
48
項目4.控制和程序
48
第二部分其他資料
 
項目1.法律訴訟
49
第1A項。風險因素
49
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
49
項目3.高級證券違約
49
項目4.礦山安全信息披露
49
項目5.其他信息
49
項目6.展品
50
簽名
51

2



第一部分-財務信息
項目1.財務報表

穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位為千，不包括每股和每股金額)
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產  
現金和現金等價物$76,064 $183,590 
可供出售的證券，按公允價值計算10,396 8,419 
持有至到期日證券，按攤銷成本計算2,207 — 
持有待售貸款1,908 3,094 
為投資組合持有的貸款851,447 686,398 
貸款損失準備(7,489)(6,306)
為投資組合持有的貸款總額，淨額843,958 680,092 
應計應收利息2,809 2,217 
銀行擁有的人壽保險(“BOLI”)，淨額21,140 21,095 
其他不動產(“OREO”)和收回的資產，淨額659 659 
按公允價值計算的抵押貸款償還權4,787 4,273 
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)股票，按成本計算2,897 1,046 
房舍和設備，淨額5,505 5,819 
使用權資產5,319 5,811 
其他資產4,597 3,576 
總資產$982,246 $919,691 
負債
存款
計息$623,122 $607,854 
無息需求192,275 190,466 
總存款815,397 798,320 
借款44,500 — 
應計應付利息109 200 
租賃負債5,749 6,242 
其他負債8,071 8,571 
借款人預付税款和保險費1,799 1,366 
附屬票據，淨額11,665 11,634 
總負債887,290 826,333 
承付款和或有事項(附註7)— — 
股東權益
優先股，$0.01面值，10,000,000授權股份，無已發行或未償還
— — 
普通股，$0.01面值，40,000,000授權股份，2,581,949和2,613,768截至2022年9月30日和2021年12月31日分別發行和發行的股票
26 26 
額外實收資本27,886 27,956 
留存收益68,309 65,237 
累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額(1,265)139 
股東權益總額94,956 93,358 
總負債和股東權益$982,246 $919,691 
見簡明合併財務報表附註
3


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
簡明綜合損益表(未經審計)
(單位為千，不包括每股和每股金額)
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
利息收入  
貸款，包括手續費$10,327 $8,967 $27,099 $25,152 
投資利息和股息、現金和現金等價物449 135 876 365 
利息收入總額10,776 9,102 27,975 25,517 
利息支出
存款730 617 1,571 2,807 
借款281 — 293 — 
附屬票據168 168 504 504 
利息支出總額1,179 785 2,368 3,311 
淨利息收入9,597 8,317 25,607 22,206 
貸款損失準備金375 175 1,101 425 
計提貸款損失準備後的淨利息收入9,222 8,142 24,506 21,781 
非利息收入
服務費和手續費收入604 556 1,749 1,615 
銀行自營人壽保險現金退保價值收益59 104 45 281 
抵押貸款服務收入306 328 939 961 
抵押貸款償還權的公允價值調整9 (125)334 (694)
出售貸款的淨收益48 568 497 3,683 
非利息收入總額1,026 1,431 3,564 5,846 
非利息支出
薪金和福利4,044 3,512 12,181 10,470 
運營1,581 1,466 4,323 4,033 
監管評估116 91 316 283 
入住率447 441 1,318 1,298 
數據處理848 808 2,518 2,400 
OREO和收回資產的淨收益— — — (16)
總非利息支出7,036 6,318 20,656 18,468 
未計提所得税準備的收入3,212 3,255 7,414 9,159 
所得税撥備666 663 1,533 1,865 
淨收入$2,546 $2,592 $5,881 $7,294 
普通股每股收益：
基本信息$0.99 $1.00 $2.26 $2.81 
稀釋$0.97 $0.98 $2.23 $2.76 
加權-已發行普通股的平均數量：
基本信息2,562,551 2,586,966 2,582,891 2,581,517 
稀釋2,597,690 2,633,459 2,617,581 2,624,632 
 見簡明合併財務報表附註 
4


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：千)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨收入$2,546 $2,592 $5,881 $7,294 
可供出售的證券：
期內產生的未實現虧損(400)(34)(1,777)(91)
與未實現虧損相關的所得税優惠84 7 373 19 
其他綜合虧損，税後淨額(316)(27)(1,404)(72)
綜合收益$2,230 $2,565 $4,477 $7,222 

見簡明合併財務報表附註
5


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
股東權益簡明合併報表
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
(單位為千，不包括每股和每股金額)
 股票普普通通
庫存		額外支付
-In Capital		保留
收益		累計
其他
全面
收入/(虧損)，税後淨額		總計
股東的
權益
餘額，2022年6月30日
2,578,595 $26 $27,777 $66,203 $(949)$93,057 
淨收入— — — 2,546 — 2,546 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (316)(316)
基於股份的薪酬— — 90 — — 90 
普通股支付的現金股息(#美元0.17每股)
— — — (440)— (440)
已交出普通股(2,431)— (91)— — (91)
被沒收的限制性股票(95)— — — — — 
行使普通股期權5,880 — 110 — — 110 
餘額，2022年9月30日
2,581,949 $26 $27,886 $68,309 $(1,265)$94,956 
餘額，2021年12月31日
2,613,768 $26 $27,956 $65,237 $139 $93,358 
淨收入— — — 5,881 — 5,881 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (1,404)(1,404)
基於股份的薪酬— — 384 — — 384 
已發行的限制性股票獎勵9,700 — — — — — 
普通股支付的現金股息(#美元0.61每股)
— — — (1,591)— (1,591)
回購普通股(46,799)— (516)(1,218)— (1,734)
已交出普通股(3,541)— (133)— — (133)
被沒收的限制性股票(930)— — — — — 
行使普通股期權9,751 — 195 — — 195 
餘額，2022年9月30日
2,581,949 $26 $27,886 $68,309 $(1,265)$94,956 



6


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
(單位為千，不包括每股和每股金額)
 股票普普通通
庫存		額外支付
-In Capital		不勞而獲
員工持股計劃股份		保留
收益		累計
其他
全面
收入/(虧損)，税後淨額		總計
股東的
權益
餘額，2021年6月30日
2,614,329 $26 $27,613 $(57)$61,758 $195 $89,535 
淨收入— — — — 2,592 — 2,592 
其他綜合收益，税後淨額— — — — — (27)(27)
基於股份的薪酬— — 65 — — — 65 
已交出普通股(100)— — — — — — 
普通股支付的現金股息(#美元0.17每股)
— — — — (445)— (445)
被沒收的限制性股票(420)— — — — — — 
行使普通股期權3,616 — 59 — — — 59 
員工持股計劃的股份分配— — 98 29 — — 127 
餘額，2021年9月30日
2,617,425 $26 $27,835 $(28)$63,905 $168 $91,906 
餘額，2020年12月31日
2,592,587 $25 $27,106 $(113)$58,226 $240 $85,484 
淨收入— — — — 7,294 — 7,294 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (72)(72)
基於股份的薪酬— — 295 — — — 295 
已交出普通股(4,091)— (9)— (21)— (30)
普通股支付的現金股息(#美元0.61每股)
— — — — (1,594)— (1,594)
被沒收的限制性股票(1,890)— — — — — — 
已發行的限制性股票獎勵10,168 — — — — — — 
行使普通股期權20,651 1 181 — — — 182 
員工持股計劃的股份分配— — 262 85 — — 347 
餘額，2021年9月30日
2,617,425 $26 $27,835 $(28)$63,905 $168 $91,906 

見簡明合併財務報表附註
7


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(單位：千)
 截至9月30日的9個月，
 20222021
經營活動的現金流：  
淨收入$5,881 $7,294 
將淨收入與經營活動的現金淨額進行調整：
攤銷投資折價淨額61 108 
貸款損失準備金1,101 425 
折舊及攤銷539 502 
與股票期權和限制性股票相關的薪酬費用384 295 
抵押貸款償還權的公允價值調整(334)694 
使用權資產攤銷492 689 
租賃負債的變動(493)(672)
BOLI現金退還價值的變化(45)(281)
借款人用於税收和保險的預付款淨變化433 540 
出售貸款的淨收益(497)(3,683)
出售持有待售貸款所得款項17,750 130,890 
持有待售貸款的來源(17,979)(120,612)
OREO和收回資產的淨收益— (16)
營業資產和負債變動：
應計應收利息(592)23 
其他資產(648)(4,865)
應計應付利息(91)(321)
其他負債(500)1,037 
經營活動提供的淨現金5,462 12,047 
投資活動產生的現金流：
購買可供出售的證券(4,380)— 
本金支付、到期日和出售可供出售證券的收益596 2,990 
購買持有至到期的證券(2,226)— 
持有至到期證券本金支付所得收益19 — 
貸款淨增加(163,235)(54,370)
購買BOLI— (6,057)
購置房舍和設備，淨額(225)(173)
出售OREO和其他收回資產的收益— 35 
用於投資活動的現金淨額(169,451)(57,575)
融資活動的現金流：
存款淨增量17,077 59,672 
借款收益44,500 — 
FHLB購買的股票(1,851)(175)
普通股回購(1,734)(30)
購買已交回以繳交税款的股票(133)— 
員工持股計劃的股份分配— 347 
普通股支付的股息(1,591)(1,594)
行使普通股期權所得收益195 182 
融資活動提供的現金淨額56,463 58,402 
現金和現金等價物淨變化(107,526)12,874 
期初現金及現金等價物183,590 193,828 
期末現金和現金等價物$76,064 $206,702 
補充現金流信息：
繳納所得税的現金$1,410 $2,290 
存款和借款所支付的利息2,459 3,632 
見簡明合併財務報表附註
8


穩健金融Bancorp，Inc.和子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)


Note 1 – 陳述的基礎
所附財務信息未經審計，根據Sound Financial Bancorp，Inc.及其全資子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.的合併財務報表編制。本文中對Sound Financial Bancorp的引用是指Sound Financial Bancorp，Inc.，對“Bank”的引用是指Sound Community Bank。除文意另有所指外，凡提及“我們”、“我們”和“我們”或“公司”時，指的是Sound Financial Bancorp及其全資子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.。
該等未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)頒佈的表格10-Q及S-X規則第10條編制。管理層認為，所有被認為是公平列報所列期間財務狀況和業務成果所必需的調整(包括正常經常性應計項目)都已列入。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已根據美國證券交易委員會的規則和規定進行了精簡或遺漏。這些未經審計的財務報表應與公司於2022年3月15日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)一併閲讀。過渡期的結果不一定代表全年或任何其他未來期間的結果。
上期合併財務報表中的某些數額已重新分類，以符合當前的列報方式。這些分類不會對以前報告的綜合淨收入、股東權益或每股收益產生影響。

Note 2 – 最近發佈或採用的會計公告
2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-04號，中間價改革“(“主題848”)。這個ASU在有限的時間內提供可選的指導，以減輕在會計(或認識到)參考匯率改革對財務報告的影響方面的潛在負擔。本次更新中的修訂適用於對替換受參考利率改革影響的參考利率(包括備用條款中參考的利率)的合格合同(例如，貸款、債務證券、衍生品、借款)的修改，以及與替換參考利率有關的其他合同條款的同時修改(包括增加或更改備用條款的合同修改)。對於因參考匯率改革而修改並符合某些範圍指南的合同，允許在編纂中應用某些主題或行業副主題的要求的下列可選權宜之計：1)在主題310(應收款)和470(債務)範圍內的合同的修改，應通過前瞻性調整有效利率來説明；2)對840號專題(租賃)和842號專題(租賃)範圍內的合同的修改，應被視為現有合同的延續，不重新評估租賃分類和貼現率(例如遞增借款率)或重新計量租賃付款，否則這些專題要求修改為單獨的合同；3)修改合同不要求一個實體重新評估其最初的結論，即該合同是否包含與第815-15分項(衍生工具和套期保值衍生工具)項下的宿主合同的經濟特徵和風險明顯密切相關的嵌入衍生工具。2021年1月, ASU 2021-01更新了新ASU中的修正案，以澄清主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。ASU還修訂了主題848中的權宜之計和例外情況，以捕捉範圍澄清的遞增後果。本ASU中的修正案具有不同的生效日期，從過渡期開始，包括2020年3月12日及之後到2022年12月31日。本公司預計採用ASU 2020-04不會對其綜合財務報表產生重大影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量以及2018年11月對初始指南的後續修訂：ASU編號2018-19,2019年4月，ASU 2019-04,2019年5月，ASU 2019-05,2019年11月，ASU 2019-11,2020年2月，ASU 2020-02，以及2020年3月，ASU 2020-03，所有這些都澄清了指南的編纂並糾正了對指南的意外應用。本ASU取代了現有的已發生損失減值方法，即在可能發生虧損時確認信貸損失，並採用了新的方法，其中損失估計基於終身預期信貸損失。本ASU中的修正案要求以攤餘成本計量的金融資產應按預期收取的淨額列報。這個
9


然後，損益表將反映對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及本報告所述期間發生的預期信貸損失的變化。由於採用特別提款法而確認的津貼的變化，將通過對自採用特別提款法的第一個報告期開始時的留存收益進行累積效果調整而發生。新的指引可能導致貸款損失準備的增加；然而，公司仍在確定變化的幅度及其對公司綜合財務報表的影響。FASB發佈了ASU第2019-10號，金融工具--信貸損失(主題326)，將針對美國證券交易委員會較小報告公司備案公司的ASU2016-13號推遲到2022年12月15日之後開始的財年實施。世行符合較小報告公司的要求，並將推遲實施ASU第2016-13號。
2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02，金融工具--信用損失(話題326)：問題債務重組和年份披露。ASU取消了債權人對問題債務重組貸款(TDR)的會計指導，同時加強了借款人遇到財務困難時債權人對某些貸款再融資和重組的披露要求。此外，ASU要求公共業務實體披露本期按來源年度的應收賬款融資和租賃淨投資的註銷總額。本ASU將在2022年12月15日之後的會計年度內有效，包括該會計年度內的過渡期，在公司通過ASU 2016-13年的修正案後生效，這通常被稱為當前的預期信用損失方法。

Note 3 – 投資
本公司將其債務投資證券分為兩類：持有至到期(“HTM”)或可供出售(“AFS”)。AFS證券的未實現持有收益或虧損(扣除相關税收影響)不包括在收入中，並作為股東權益的一個單獨組成部分報告為累計其他全面收益(虧損)，在實現之前為適用税收淨額。出售AFS證券的確認損益是在特定確認的基礎上確定的。這些證券根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。被歸類為HTM的證券是指公司有積極意願和能力持有至到期的證券。這些證券按攤銷成本列賬，根據攤銷或溢價或折扣的增加進行調整。本公司並不擁有任何歸類為交易證券或股權證券的債務證券。
我們的AFS證券的攤餘成本和公允價值以及相應的未實現收益和虧損總額如下(以千計)：
 攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公允價值
2022年9月30日    
國庫券$1,584 $— $(4)$1,580 
市政債券6,705 25 (1,243)5,487 
機構抵押貸款支持證券3,709 1 (381)3,329 
總計$11,998 $26 $(1,628)$10,396 
2021年12月31日
市政債券$5,931 $148 $(13)$6,066 
機構抵押貸款支持證券2,312 53 (12)2,353 
總計$8,243 $201 $(25)$8,419 
我們的HTM證券的攤餘成本和公允價值以及相應的未實現收益和虧損總額如下(以千計)：
10


 攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公允價值
2022年9月30日
市政債券$705 $— $(202)$503 
機構抵押貸款支持證券1,502 — (251)1,251 
總計$2,207 $— $(453)$1,754 
2021年12月31日
市政債券$— $— $— $— 
機構抵押貸款支持證券— — — — 
總計$— $— $— $— 
AFS和HTM證券在2022年9月30日的攤銷成本和公允價值，按合同到期日顯示如下(以千為單位)。AFS證券的預期到期日可能不同於合同到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。不是在一個到期日到期的投資，主要是抵押貸款支持的投資，單獨列出。
2022年9月30日
可供出售持有至到期
攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
在一年內到期$1,844 $1,840 $— $— 
應在一年至五年後到期151 151 — — 
在五年到十年後到期1,226 1,245 — — 
十年後到期5,068 3,831 705 503 
機構抵押貸款支持證券3,709 3,329 1,502 1,251 
總計$11,998 $10,396 $2,207 $1,754 
有幾個不是2022年9月30日或2021年12月31日的質押證券。
11


有幾個不是在截至2022年或2021年9月30日的三個月和九個月內出售AFS證券。有幾個不是截至2022年9月30日的三個月和九個月內HTM證券的銷售。
下表彙總了在所示日期處於持續未實現虧損狀態的投資的公允價值合計和未實現虧損總額(以千計)：
 2022年9月30日
 少於12個月12個月或更長時間總計
 公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售的證券
國庫券$1,580 $(4)$— $— $1,580 $(4)
市政債券3,303 (1,094)505 (149)3,808 (1,243)
機構抵押貸款支持證券2,797 (288)290 (93)3,087 (381)
可供出售證券總額$7,680 $(1,386)$795 $(242)$8,475 $(1,628)
持有至到期證券
市政債券$503 $(202)$— $— $503 $(202)
機構抵押貸款支持證券1,251 (251)— — 1,251 (251)
持有至到期證券總額$1,754 $(453)$— $— $1,754 $(453)
 2021年12月31日
 少於12個月12個月或更長時間總計
 公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售的證券
市政債券$1,632 $(13)$— $— $1,632 $(13)
機構抵押貸款支持證券— — 402 (12)402 (12)
總計$1,632 $(13)$402 $(12)$2,034 $(25)
在截至2022年或2021年9月30日的三個月和九個月期間，除臨時減值外，沒有在與收益相關的收益中確認信貸損失。
截至2022年9月30日，總證券組合包括一國庫券證券，12機構抵押貸款支持證券和12市政債券，總投資組合公允價值為#美元12.2百萬美元。截至2021年12月31日，證券投資組合包括10機構抵押貸款支持證券和10公允價值為#美元的市政債券8.4百萬美元。在2022年9月30日，有18未實現虧損狀況不足12個月的證券；以及二處於未實現虧損狀態超過12個月的證券。中的18未實現虧損不滿12個月的證券，二證券被歸類為HTM。在2021年12月31日，有二未實現虧損狀況不足12個月的證券；以及一證券處於未實現虧損狀態超過12個月。未實現虧損是由於最初購買該等證券後市場利率的變動或市場利差擴大所致，與發行人的相關信貸或相關抵押品無關。預計這些證券的結算價格不會低於每筆投資的攤餘成本。截至2022年9月30日，這些投資的未實現虧損不被視為非臨時性減值(OTTI)，因為公允價值的下降不是由於信用質量，而且我們不打算、也不太可能需要在這些證券的攤銷成本基礎收回之前出售這些證券。. 

12


Note 4 – 貸款
在所示日期，不包括持有待售貸款的貸款組合的構成如下(以千計)：
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
房地產貸款：  
一家四口之家$270,009 $207,660 
房屋淨值17,642 13,250 
商業和多户家庭315,677 278,175 
建築和土地112,980 63,105 
房地產貸款總額716,308 562,190 
消費貸款：
人造房屋25,375 21,636 
漂浮的房屋69,968 59,268 
其他消費者17,565 16,748 
消費貸款總額112,908 97,652 
商業貸款23,986 28,026 
為投資組合持有的貸款總額853,202 687,868 
購入貸款的保費(1)
984 897 
遞延費用，淨額(2,739)(2,367)
為投資組合持有的貸款總額，毛額851,447 686,398 
貸款損失準備(7,489)(6,306)
為投資組合持有的貸款總額，淨額$843,958 $680,092 
(1)包括購買貸款產生的保費#美元5141000美元，與一至四個家庭貸款有關3151000美元用於商業和多户貸款，以及1,000美元155截至2022年9月30日，與商業商業貸款相關的貸款有1000筆。包括購買貸款產生的保費#美元5561000美元，與一至四個家庭貸款有關1811000美元用於商業和多户貸款，以及1,000美元160截至2021年12月31日，與商業商業貸款有關的貸款有1000筆。
自美國小企業管理局(“SBA”)Paycheck保護計劃(“PPP”)開始以來，該公司被自動授權作為合格貸款人蔘加該計劃。截至2022年9月30日，世行已為購買力平價貸款提供了總計#美元的資金。119.2百萬，$18其中數千筆仍未償還，幷包括在上述商業貸款中。購買力平價貸款100%由小企業管理局擔保。
13


下表按投資組合分類和減值方法列出截至所示日期的貸款損失準備餘額和已記錄的貸款投資(以千計)：
2022年9月30日
 津貼：單獨評估減值減值準備：集體評估減值津貼：
期末餘額		為投資組合持有的貸款：單獨評估減值為投資組合持有的貸款：對減值進行集體評估為投資組合持有的貸款：
期末餘額
一家四口之家$106 $1,653 $1,759 $3,575 $266,434 $270,009 
房屋淨值5 116 121 203 17,439 17,642 
商業和多户家庭— 2,349 2,349 — 315,677 315,677 
建築和土地3 1,127 1,130 63 112,917 112,980 
人造房屋101 388 489 193 25,182 25,375 
漂浮的房屋— 430 430 — 69,968 69,968 
其他消費者24 301 325 365 17,200 17,565 
商業業務— 233 233 — 23,986 23,986 
未分配— 653 653 — — — 
總計$239 $7,250 $7,489 $4,399 $848,803 $853,202 
2021年12月31日
 津貼：單獨評估減值減值準備：集體評估減值津貼：
期末餘額		為投資組合持有的貸款：單獨評估減值為投資組合持有的貸款：對減值進行集體評估為投資組合持有的貸款：
期末餘額
一家四口之家$112 $1,290 $1,402 $4,066 $203,594 $207,660 
房屋淨值7 86 93 215 13,035 13,250 
商業和多户家庭— 2,340 2,340 2,380 275,795 278,175 
建築和土地4 646 650 68 63,037 63,105 
人造房屋144 331 475 221 21,415 21,636 
漂浮的房屋— 372 372 493 58,775 59,268 
其他消費者26 284 310 106 16,642 16,748 
商業業務— 269 269 176 27,850 28,026 
未分配— 395 395 — — — 
總計$293 $6,013 $6,306 $7,725 $680,143 $687,868 
14


下表彙總了所示期間貸款損失準備金的活動情況(以千計)：
截至2022年9月30日的三個月
 起頭
津貼		沖銷復甦供應(重新捕獲)收尾
津貼
一家四口之家$1,638 $— $— $121 $1,759 
房屋淨值113 — — 8 121 
商業和多户家庭2,312 — — 37 2,349 
建築和土地1,024 — — 106 1,130 
人造房屋444 — — 45 489 
漂浮的房屋410 — — 20 430 
其他消費者331 (6)3 (3)325 
商業業務240 — — (7)233 
未分配605 — — 48 653 
總計$7,117 $(6)$3 $375 $7,489 
截至2022年9月30日的9個月
 起頭
津貼		沖銷復甦供應(重新捕獲)收尾
津貼
一家四口之家$1,402 $— $45 $312 $1,759 
房屋淨值93 — 58 (30)121 
商業和多户家庭2,340 — — 9 2,349 
建築和土地650 — — 480 1,130 
人造房屋475 — 12 2 489 
漂浮的房屋372 — — 58 430 
其他消費者310 (42)9 48 325 
商業業務269 (6)6 (36)233 
未分配395 — — 258 653 
總計$6,306 $(48)$130 $1,101 $7,489 
截至2021年9月30日的三個月
 起頭
津貼		沖銷復甦規定
(重新捕獲)		收尾
津貼
一家四口之家$1,292 $— $— $28 $1,320 
房屋淨值111 — 2 (19)94 
商業和多户家庭1,987 — — (130)1,857 
建築和土地700 — — 76 776 
人造房屋367 — 1 (65)303 
漂浮的房屋318 — — 65 383 
其他消費者201 (8)— 13 206 
商業業務693 — — (267)426 
未分配488 — — 474 962 
總計$6,157 $(8)$3 $175 $6,327 
15


截至2021年9月30日的9個月
 起頭
津貼		沖銷復甦規定
(重新捕獲)		收尾
津貼
一家四口之家$1,063 $(76)$— $333 $1,320 
房屋淨值147 (8)4 (49)94 
商業和多户家庭2,370 — — (513)1,857 
建築和土地578 — — 198 776 
人造房屋529 (2)3 (227)303 
漂浮的房屋328 — — 55 383 
其他消費者288 (27)6 (61)206 
商業業務291 — 2 133 426 
未分配406 — — 556 962 
總計$6,000 $(113)$15 $425 $6,327 
信用質量指標。聯邦法規規定將質量較低的貸款和其他資產(如OREO和收回的資產)、債務和股權證券歸類為“不合格”、“可疑”或“損失”。如果一項資產沒有得到債務人或質押抵押品(如果有的話)的當前淨值和償付能力的充分保護，則該資產被視為“不合格”。“不合格”資產包括那些具有“明顯的可能性”的資產，即如果缺陷得不到糾正，保險機構將遭受“一些損失”。被歸類為“可疑”的資產具有那些被歸類為“不合格”的資產的所有弱點，另外一個特點是，根據目前存在的事實、條件和價值，這些弱點使“完全收集或清算”變得“高度可疑和不可能”。被歸類為“損失”的資產是那些被認為“無法收回”的資產，其價值極小，因此在沒有建立特定損失準備金的情況下作為資產繼續存在是沒有根據的。
當我們將問題資產歸類為不合標準或可疑時，我們可能會建立一個我們認為審慎的金額的特定撥備，以處理特定的減值。一般免税額是指為確認與貸款活動有關的固有風險而設立的損失免税額，但與特定免税額不同的是，這些損失免税額並未具體分配給特定的問題資產。當保險機構將問題資產歸類為損失時，它被要求在被認為無法收回的期間對這些資產進行沖銷。我們關於資產分類和估值津貼金額的決定將受到聯邦存款保險公司(FDIC)的審查，聯邦存款保險公司(FDIC)是銀行的聯邦監管機構，由於我們轉變為華盛頓特許商業銀行，華盛頓金融機構部(華盛頓金融機構部)是銀行的州銀行監管機構，它可以下令設立額外的損失準備金。目前我們面臨的風險不足以使我們有理由歸入上述類別之一的資產，但具有弱點的資產應被指定為特別提及。
下表按貸款類型列出了截至所示日期的內部分配等級(以千為單位)：
2022年9月30日
 一對一-
四户人家		家
股權		商業廣告
和多個家庭		施工
和土地		製成
居所		漂浮
居所		其他
消費者		商業廣告
業務		總計
職等：         
經過$267,032 $17,331 $294,855 $108,288 $25,065 $69,968 $17,283 $23,859 $823,681 
觀看285 2 15,559 3,901 143 — 1 127 20,018 
特別提及— — 4,099 — — — — — 4,099 
不合標準2,692 309 1,164 791 167 — 281 — 5,404 
總計$270,009 $17,642 $315,677 $112,980 $25,375 $69,968 $17,565 $23,986 $853,202 
16


2021年12月31日
 一對一-
四户人家		家
股權		商業廣告
和多個家庭		施工
和土地		製成
居所		漂浮
居所		其他
消費者		商業廣告
業務		總計
職等：         
經過$203,883 $12,904 $233,300 $56,310 $21,137 $58,171 $16,728 $23,713 $626,146 
觀看363 23 32,770 4,347 305 — — 3,561 41,369 
特別提及— — 4,553 830 — 604 — 211 6,198 
不合標準3,414 323 7,552 1,618 194 493 20 541 14,155 
總計$207,660 $13,250 $278,175 $63,105 $21,636 $59,268 $16,748 $28,026 $687,868 
應計和逾期貸款。如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款，則認為貸款已逾期。一旦貸款被列為非應計項目，貸款就被列為非應計項目90如果管理層認為借款人可能無法在債務到期時以及在監管規定要求的情況下償還債務，則逾期天數或更早。
下表按貸款類型列出了截至所示日期記錄的非應計貸款投資(以千計)：
 2022年9月30日2021年12月31日
一家四口之家$1,960 $2,207 
房屋淨值133 140 
商業和多户家庭— 2,380 
建築和土地29 33 
人造房屋99 122 
漂浮的房屋— 493 
其他消費者265 — 
商業業務— 176 
總計$2,486 $5,552 
下表按貸款類型列出了截至所示日期記錄的逾期貸款投資的賬齡(以千為單位)：
2022年9月30日
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天及累算過去合計
到期		當前貸款總額
一家四口之家$— $94 $1,846 $— $1,940 $268,069 $270,009 
房屋淨值111 — 133 — 244 17,398 17,642 
商業和多户家庭— — — — — 315,677 315,677 
建築和土地— — — — — 112,980 112,980 
人造房屋— — 135 — 135 25,240 25,375 
漂浮的房屋— — — — — 69,968 69,968 
其他消費者4 2 — — 6 17,559 17,565 
商業業務— — — — — 23,986 23,986 
總計$115 $96 $2,114 $— $2,325 $850,877 $853,202 
17


2021年12月31日
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天及累算過去合計
到期		當前貸款總額
一家四口之家$1,805 $58 $87 $— $1,950 $205,710 $207,660 
房屋淨值— — 140 — 140 13,110 13,250 
商業和多户家庭— — — — — 278,175 278,175 
建築和土地837 — — — 837 62,268 63,105 
人造房屋123 — 59 — 182 21,454 21,636 
漂浮的房屋— — 244 — 244 59,024 59,268 
其他消費者2 76 — — 78 16,670 16,748 
商業業務6 — 176 — 182 27,844 28,026 
總計$2,773 $134 $706 $— $3,613 $684,255 $687,868 

不良貸款。當貸款被放在非應計項目上時，被認為是不良貸款。
下表顯示了我們的貸款組合的信用風險概況，其依據的是截至指定日期的付款活動，按貸款類型劃分(以千為單位)：
2022年9月30日
一比四
家庭		家
股權		商業廣告
和
多個家庭		施工
和土地		製成
居所		漂浮
居所		其他
消費者		商業廣告
業務		總計
表演$268,049 $17,509 $315,677 $112,951 $25,276 $69,968 $17,300 $23,986 $850,716 
不良資產1,960 133 — 29 99 — 265 — 2,486 
總計$270,009 $17,642 $315,677 $112,980 $25,375 $69,968 $17,565 $23,986 $853,202 
2021年12月31日
一比四
家庭		家
股權		商業廣告
和
多個家庭		施工
和土地		製成
居所		漂浮
居所		其他
消費者		商業廣告
業務		總計
表演$205,453 $13,110 $275,795 $63,072 $21,514 $58,775 $16,748 $27,850 $682,316 
不良資產2,207 140 2,380 33 122 493 — 176 5,552 
總計$207,660 $13,250 $278,175 $63,105 $21,636 $59,268 $16,748 $28,026 $687,868 

減值貸款。當我們確定我們可能無法收回根據貸款條款到期的本金或利息時，貸款被視為減值。在識別貸款減值的過程中，我們考慮的因素包括支付歷史和狀況、抵押品價值、借款人的財務狀況，以及未來收取預定付款的可能性。輕微的付款延遲和微不足道的付款缺口通常不會導致貸款被歸類為減值貸款。在考慮到貸款和借款人的所有情況，包括付款歷史後，將根據具體情況考慮延遲付款和欠款的重要性。對於投資組合中的所有貸款，減值都是在逐筆貸款的基礎上計量的。所有TDR也被歸類為減值貸款，並在計算貸款損失準備時計入單獨評估的減值貸款。
18


按貸款類型分列的在所示日期的減值貸款如下(以千計)：
 2022年9月30日
  已記錄的投資 
 未付本金
天平		如果沒有
津貼		使用
津貼		總計
已錄製
投資		相關
津貼
一家四口之家$3,637 $2,713 $862 $3,575 $106 
房屋淨值203 133 70 203 5 
商業和多户家庭— — — — — 
建築和土地63 29 34 63 3 
人造房屋193 68 125 193 101 
漂浮的房屋— — — — — 
其他消費者364 265 100 365 24 
商業業務— — — — — 
總計$4,460 $3,208 $1,191 $4,399 $239 
 2021年12月31日
  已記錄的投資 
 未付本金
天平		如果沒有
津貼		使用
津貼		總計
已錄製
投資		相關
津貼
一家四口之家$4,177 $3,109 $957 $4,066 $112 
房屋淨值215 140 75 215 7 
商業和多户家庭2,380 2,380 — 2,380 — 
建築和土地68 33 35 68 4 
人造房屋221 44 177 221 144 
漂浮的房屋493 493 — 493 — 
其他消費者106 — 106 106 26 
商業業務176 176 — 176 — 
總計$7,836 $6,375 $1,350 $7,725 $293 
19


下表按貸款類型列出了在所示期間內在減值貸款上確認的平均記錄投資和利息收入(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，
 20222021
 平均值
已錄製
投資		利息收入
公認的		平均值
已錄製
投資		利息收入
公認的
一家四口之家$3,436 $32 $3,069 $60 
房屋淨值213 1 321 3 
商業和多户家庭1,154 135 — — 
建築和土地64 1 166 11 
人造房屋193 3 225 3 
漂浮的房屋— — 507 5 
其他消費者349 4 109 1 
商業業務— — 93 1 
總計$5,409 $176 $4,490 $84 
截至9月30日的9個月，
 20222021
 平均值
已錄製
投資		利息收入
公認的		平均值
已錄製
投資		利息收入
公認的
一家四口之家$3,599 $76 $3,322 $118 
房屋淨值217 8 305 11 
商業和多户家庭1,756 186 176 — 
建築和土地66 3 121 12 
人造房屋206 12 244 12 
漂浮的房屋123 — 511 12 
其他消費者288 13 111 4 
商業業務86 — 353 1 
總計$6,341 $298 $5,143 $170 
放棄的非應計貸款利息為#美元。321,000美元89截至2022年和2021年9月30日的三個月分別為1000美元。放棄的非應計貸款利息為#美元。1101,000美元138截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為1000人。沒有承諾向貸款在2022年9月30日被歸類為非應計項目或減值的借款人提供額外資金。
陷入困境的債務重組。被歸類為TDR的貸款總額為$2.0百萬美元和美元2.62022年9月30日和2021年12月31日分別為100萬美元，並計入減值貸款。該公司在其TDR中以貸款修改的形式向借款人提供了各種優惠。所批准的修改一般可分為以下幾類：
費率調整：改變利率的一種修改。
術語修改：更改到期日、付款時間或付款頻率的修改。
付款修改：更改付款的美元金額的修改。貸款在一段時間內只支付利息的修改包括在這一類別中。
組合修改：任何其他類型的修改，包括使用上述多個類別。
20


曾經有過一製造性住房貸款總額為$44在截至2022年9月30日的三個月內修改為TDR的千人和二貸款包括一筆製造性住房貸款和一筆一對四家庭貸款，總額為#美元153在截至2022年9月30日的9個月內，1000人被修改為TDR。有幾個不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月內修改為TDR的貸款。有幾個四TDRS總計$788千和二TDRS總計$484在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內分別償還了1000美元。
有幾個不是由於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的TDR而記錄的未償還貸款本金餘額(扣除部分沖銷後)的修改後變化。有幾個不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，被修改為TDR的貸款，在修改後的前12個月內發生付款違約。
該公司擁有不是承諾向條款已於2022年9月30日修改為TDR的應收款借款人提供額外信貸。
截至2022年9月30日，有三一至四筆家庭貸款，總額為$1.5有100萬美元正在喪失抵押品贖回權。

Note 5 – 公允價值計量
本公司根據ASC 820規定的要求確定其金融工具的公允價值、公允價值計量(“ASC 820”)，它提供了根據美國公認會計原則計量公允價值的框架，並要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820將金融工具的公允價值定義為退出價格，即在當前市場條件下，在計量日期市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場中為資產或負債轉移而收到的價格或支付的價格。本公司在2022年9月30日和2021年12月31日的金融工具的公允價值是根據這些要求確定的。
下列方法和假設用於估計其他金融工具的公允價值：
現金和現金等價物-估計公允價值等於賬面價值。
可供出售的證券-AFS證券根據報價的市場價格(如果有)按公允價值記錄。如果沒有報價的市場價格，管理層利用第三方定價服務或交易商在特定工具中的經紀人報價。二級證券包括在活躍的交易所交易的證券，以及美國政府證券。
持有至到期證券-HTM證券按攤銷成本記錄，根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。公允價值是基於報價的市場價格，如果可以的話。如果沒有報價的市場價格，管理層利用第三方定價服務或交易商在特定工具中的經紀人報價。二級證券包括在活躍的交易所交易的證券，以及美國政府證券。
持有待售貸款-持有供出售的一至四個家庭按揭貸款，以成本或公允價值較低者為準。固定利率一比四家庭貸款的公允價值是基於從政府支持的企業獲得的全部貸款遠期價格。在2022年9月30日和2021年12月31日，持有待售貸款按成本計價，因為不需要減值。
為投資組合持有的貸款-預留貸款組合的估計公允價值包括信貸調整和收益率調整，前者反映因信貸相關因素對貸款賬面價值的估計調整，後者反映由於組合貸款收益率與具有類似特徵的貸款的估計當前市場利率收益率之間的收益率差異而對貸款賬面價值的估計調整。為投資組合持有的貸款的估計公允價值反映了退出價格假設。流動性溢價/折扣是退出定價估值的一部分。
抵押貸款償還權-抵押貸款償還權的公允價值是通過貼現現金流分析確定的，該分析使用利率、提前還款速度、貼現率和違約率假設作為輸入。
FHLB股票-估計公允價值等於股票的面值。
非到期存款-估計公允價值等於賬面價值。
定期存款-定期存款的估計公允價值是根據公司定期存款支付的利息成本與具有類似特徵的定期存款的當前市場利率之間的差額計算的。
借款-借款的公允價值是使用該公司目前類似類型借款安排的遞增借款利率來估計的。
附屬票據-次級票據的公允價值是根據類似期限和剩餘到期時間的類似長期債務工具的當前貸款利率，使用貼現現金流量估計的。
21


對減值貸款和OREO使用的估值方法説明如下：
減值貸款-抵押品依賴貸款的公允價值是基於抵押品的當前評估價值減去估計的銷售成本，或內部開發的模型，使用包含管理層假設的預期貼現現金流的計算。
奧利奧 和收回的資產-OREO和收回資產的公允價值是基於抵押品的當前評估價值減去出售的估計成本。
表外金融工具-公司表外貸款承諾的公允價值是根據為達成類似協議而向其他人收取的費用估計的，同時考慮到協議的剩餘條款和公司客户的信用狀況。這些承諾的估計公允價值並不重要。
在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於不同層次。在這種情況下，對計量有意義的最低水平的投入被用來確定整個資產或負債的層次結構。公允價值層級之間的轉移在導致轉移的事件或情況的實際日期確認，這通常與公司的季度估值過程一致。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，水平之間沒有轉移。
下表提供了有關該公司金融資產和負債的公允價值等級的信息，無論是否在所示日期(以千計)確認或記錄為公允價值：
 2022年9月30日公允價值計量使用：
 攜帶
價值		估計數
公允價值		1級2級3級
金融資產：     
現金和現金等價物$76,064 $76,064 $76,064 $— $— 
可供出售的證券10,396 10,396 — 10,396 — 
持有至到期證券2,207 1,754 — 1,754 — 
持有待售貸款1,908 1,908 — 1,908 — 
為投資組合持有的貸款，淨額843,958 785,465 — — 785,465 
抵押貸款償還權4,787 4,787 — — 4,787 
FHLB股票2,897 2,897 — 2,897 — 
財務負債：
未到期存款660,836 660,836 — 660,836 — 
定期存款154,561 154,522 — 154,522 — 
借款44,500 44,500 — 44,500 — 
附屬票據11,665 11,665 — 11,665 — 
 2021年12月31日公允價值計量使用：
 攜帶
價值		估計數
公允價值		1級2級3級
金融資產：     
現金和現金等價物$183,590 $183,590 $183,590 $— $— 
可供出售的證券8,419 8,419 — 8,419 — 
持有待售貸款3,094 3,094 — 3,094 — 
為投資組合持有的貸款，淨額680,092 675,154 — — 675,154 
抵押貸款償還權4,273 4,273 — — 4,273 
FHLB股票1,046 1,046 — 1,046 — 
財務負債：
未到期存款692,598 692,598 — 692,598 — 
定期存款105,722 106,834 — 106,834 — 
附屬票據11,634 11,634 — 11,634 — 
22


下表列出了截至所示日期按公允價值經常性計量的資產餘額(以千計)：
 2022年9月30日的公允價值
描述總計1級2級3級
國庫券$1,580 $— $1,580 $— 
市政債券5,487 — 5,487 — 
機構抵押貸款支持證券3,329 — 3,329 — 
抵押貸款償還權4,787 — — 4,787 
 2021年12月31日的公允價值
描述總計1級2級3級
市政債券$6,066 $— $6,066 $— 
機構抵押貸款支持證券2,353 — 2,353 — 
抵押貸款償還權4,273 — — 4,273 
下表描述了公司資產和負債的估值技術、不可觀察到的投入和有關不可觀察到的投入的定性信息，這些資產和負債被歸類為3級，並以公允價值在所示日期的經常性基礎上計量：
2022年9月30日
金融工具估價技術無法觀察到的輸入射程
(加權平均)
抵押貸款服務權貼現現金流提前還款速度假設
117%-483% (130%)
貼現率
10.5%-14.5% (12.5%)
2021年12月31日
金融工具估價技術無法觀察到的輸入射程
(加權平均)
抵押貸款服務權貼現現金流提前還款速度假設
204%-344% (205%)
貼現率
10.5%-14.5% (12.5%)
一般而言，抵押貸款償還權的公允價值計量所使用的恆定預付款率和貼現率的任何大幅增加將導致公允價值負調整(以及公允價值計量的減少)。相反，不變預付率和貼現率的下降將導致公允價值的積極調整(以及公允價值計量的增加)。加權平均壽命的增加將導致恆定預付率的下降，反之，加權平均壽命的縮短將導致恆定預付率的增加。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有使用重大不可觀察到的投入(第3級)以公允價值計量的資產或負債(不包括抵押貸款償還權)。
按揭還本付息權利以公允價值計量，其計量方法為經常性的重大不可觀察投入(第3級)--其他資料載於“附註6-按揭還本付息權利”。
23


下表列出了在所示日期按公允價值在非經常性基礎上計量的資產餘額(以千計)：
 2022年9月30日的公允價值
 總計1級2級3級
奧利奧和收回的資產$659 $— $— $659 
減值貸款4,399 — — 4,399 
 2021年12月31日的公允價值
 總計1級2級3級
奧利奧和收回的資產$659 $— $— $659 
減值貸款7,725 — — 7,725 
在2022年9月30日和2021年12月31日，都沒有按公允價值計入的負債，這是在經常性或非經常性基礎上衡量的。
下表描述了公司資產和負債的估值技術、可觀察到的投入和有關不可觀察到的投入的定性信息，這些投入被歸類為3級，並在所示日期按公允價值非經常性計量：
2022年9月30日
金融
儀表		 估值技術 無法觀察到的輸入 範圍(加權平均)
奧利奧 第三方評估 不打折 不適用
減值貸款(1)
 貼現現金流貼現率 
0-12.75% (5%)
減值貸款(2)
第三方評估不打折不適用
(1)代表包括在減值貸款中的TDR。
(2)不包括TDR。
2021年12月31日
金融
儀表		 估值技術 無法觀察到的輸入 射程
(加權平均)
奧利奧 第三方評估不打折 不適用
減值貸款(1)
貼現現金流貼現率 
0-10% (4%)
減值貸款(2)
第三方評估不打折不適用
(1)代表包括在減值貸款中的TDR。
(2)不包括TDR。

Note 6 – 抵押貸款服務權
該公司的抵押貸款償還權組合的未付本金餘額總計為#美元。479.52022年9月30日為100萬美元，相比之下，508.12021年12月31日為100萬人。在這一總餘額中，2022年9月30日和2021年12月31日為聯邦國家抵押協會(“Fannie Mae”)償還的未償還本金餘額為#美元477.1百萬美元和美元504.1分別為100萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，為其他金融機構償還的未償還本金餘額總計為#美元。2.4百萬美元和美元4.0分別為100萬美元。為他人提供的貸款不包括在公司的財務報表中，因為這些貸款不是公司的資產。
24


上述期間按揭還本資產餘額變動情況摘要如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
按公允價值計算的期初餘額$4,754 $4,151 $4,273 $3,780 
轉讓和出售金融資產所產生的償還權24 185 180 1,125 
公允價值變動：
由於模型輸入或假設的更改以及其他(1)
9 (125)334 (694)
按公允價值計算的期末餘額$4,787 $4,211 $4,787 $4,211 
(1)表示因收集/變現預期現金流和削減而產生的變化。
在確定所示日期的抵押貸款償還權的公允價值時所使用的主要經濟假設如下：
2022年9月30日2021年12月31日
提前還款速度(公共證券業協會“PSA”模式)130 %205 %
加權平均壽命7.6年份5.8年份
貼現率12.5 %12.5 %

有關按揭還款權所賺取的合約訂明的還款、滯納金及附屬費用的款額計入
簡明綜合損益表的按揭還本付息收入合共為$3061,000美元939截至2022年9月30日的三個月和九個月的1000美元和3281,000美元961截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元。

Note 7 – 承付款和或有事項
在正常經營過程中，公司從事各種財務交易，這些交易沒有記錄在我們的財務報表中。這些交易涉及不同程度的表外信貸、利率和流動性風險。這些交易主要用於管理客户的資金請求，並採取貸款承諾和信貸額度的形式。

Note 8 – 借款、FHLB股票和附屬票據
該公司與得梅因聯邦住房金融局簽訂了一項貸款協議。協議條款要求根據未償還餘額，對公司的部分抵押貸款、商業貸款和多家庭貸款組合進行一攬子質押。截至2022年9月30日和2021年12月31日，根據這項信貸安排可借入的金額為#美元。421.8百萬美元和美元417.7分別為100萬美元，以符合條件的質押抵押品為準。截至2022年9月30日，信貸安排抵押如下：一至四個家庭按揭貸款，墊款等值於#美元。190.8百萬、商業和多家庭抵押貸款，預付款等值於#美元47.1百萬美元和房屋淨值貸款，預付款相當於$516一千個。截至2021年12月31日，信貸安排抵押如下：一至四個家庭按揭貸款，墊款等值#美元。59.7百萬、商業和多家庭抵押貸款，預付款等值於#美元52.9百萬美元和房屋淨值貸款，預付款相當於$482一千個。該公司有$44.5截至2022年9月30日，根據這項安排而未償還的借款不是截至2021年12月31日的借款。
此外，該公司還有得梅因聯邦住房金融局的未付信用證，名義金額為#美元。13.0百萬美元和美元11.52022年9月30日和2021年12月31日分別為100萬美元，以確保公眾存款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供借款的剩餘金額為$180.9百萬美元和美元101.5分別為100萬美元。
作為聯邦住房抵押貸款委員會的成員，該公司必須根據其未償還的聯邦住房貸款預付款的特定百分比，維持對得梅因公司股票的最低投資水平。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司投資金額為$2.9百萬美元和美元1.0分別在得梅因股票的FHLB中。
25


該公司與舊金山聯邦儲備銀行有借款協議。協議條款要求根據未償還餘額對公司的部分消費者和商業貸款進行一攬子質押。截至2022年9月30日和2021年12月31日，根據這項信貸安排可借入的金額為#美元。21.2百萬美元和美元22.4分別為100萬美元，以符合條件的質押抵押品為準。該公司擁有不是根據這項安排，截至2022年9月30日及2021年12月31日的未償還借款。
本公司可從太平洋海岸銀行(“PCBB”)獲得無擔保的聯邦基金信貸額度。這條線上有一個一年期限將於2023年6月30日到期，每年可續期。截至2022年9月30日，該信貸額度下的可用金額為$20.0百萬美元。曾經有過不是該信貸額度的餘額分別為2022年9月30日和2021年12月31日。
2020年9月，該公司發行了美元12.02030年到期的固定利率到浮動利率的100萬美元次級票據。附屬票據的初始固定利率為5.25至(但不包括)2025年10月1日，每半年支付一次。自2025年10月1日起(包括該日在內)，附屬票據的利率將按季度重置為年利率浮動，相當於基準利率，預計這將是當時的基準利率。三個月定期擔保隔夜融資利率，或SOFR，加513基點，每季度支付欠款。附屬票據將於2030年5月15日到期。在2025年10月1日之前，公司只能在附屬票據規定的某些有限情況下贖回全部但不能部分的票據，並可從2025年10月1日的利息支付日期起全部或部分由公司贖回。截至2022年9月30日及2021年12月31日，附屬票據餘額為$11.7百萬美元和美元11.6分別為100萬美元。

Note 9 – 普通股每股收益
普通股每股基本收益的計算方法是，普通股股東可獲得的淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數量，再減去平均未分配員工持股和平均未歸屬限制性股票獎勵。包含不可沒收股息或股息等價物權利(不論已支付或未支付)的未歸屬股份獎勵是參與證券，並計入每股收益的計算中。稀釋後的每股普通股收益反映瞭如果發行普通股(如股票獎勵和期權)的證券或其他合同被行使或轉換為普通股或導致發行普通股並計入公司收益時可能發生的攤薄。每股普通股攤薄收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數，再加上未行使的股票期權和未授予的限制性股票獎勵的稀釋效應。未行使的股票期權和未歸屬的限制性股票獎勵的攤薄效應是根據庫藏股方法計算的，該方法採用本公司股票在該期間的平均市值。
下表彙總了所示期間的每股收益計算(單位為千，每股數據除外)：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
淨收入$2,546 $2,592 $5,881 $7,294 
加權-平均流通股數量，基本2,563 2,587 2,583 2,582 
潛在攤薄普通股的影響35 46 35 43 
加權--平均流通股數量，稀釋後2,598 2,633 2,618 2,625 
基本每股收益(1)(2)
$0.99 $1.00 $2.26 $2.81 
稀釋後每股收益(1)(2)
$0.97 $0.98 $2.23 $2.76 
(1)基本和稀釋後每股收益金額包括分配給參與證券的收入#美元的影響。171,000美元41截至2022年9月30日的三個月和九個月的1000美元和171,000美元50截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元。
(2)在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月，根據庫存股方法和FASB ASC 260-10，每股收益規定的兩級法，基本每股收益和稀釋後每股收益之間的差異並不重要。
有幾個2,612反稀釋證券於2022年9月30日及零2021年9月30日的反稀釋證券。

26


Note 10 – 基於股票的薪酬
股票期權和限制性股票
該公司目前擁有一活躍股東批准了基於股票的薪酬計劃，修訂後的2013年股權激勵計劃(“2013計劃”)。2013年計劃允許授予限制性股票、限制性股票單位、股票期權和股票增值權。股東於2008年批准的股權激勵計劃(“2008年計劃”)已於2018年11月到期，不能根據2008年計劃作出進一步獎勵；但根據2008年計劃的條款，所有未完成獎勵仍未完成。根據2013年計劃，181,750普通股股票被批准授予股票期權和股票增值權，以及116,700普通股被批准授予限制性股票和限制性股票單位。
截至2022年9月30日，在調整基礎上，股票期權獎勵總額為283,484股份及限制性股票獎勵合計150,971公司普通股股票已被授予2013年計劃和2008年計劃的參與者，但不包括任何沒收。以股份為基礎的薪酬支出為$901,000美元384截至2022年9月30日的三個月和九個月的1000美元和651,000美元295截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元。
股票期權獎
根據2008計劃授予的所有股票期權獎勵歸於20年增量百分比開始一年根據2008年計劃的要求，從贈款之日起。根據2013年計劃迄今授予的股票期權獎勵規定，立即歸屬一部分獎勵，其餘獎勵在每個授予日期的週年日以相等的年度分期付款方式在#年內分批。一-到-四年以參與者在本公司的持續服務為準。2008年計劃和2013年計劃下授予的所有備選方案的行使期限為10自授予之日起數年，但須受歸屬的規限。
以下是公司在截至2022年9月30日的三個月內的股票期權獎勵活動摘要(千美元，每股金額除外)：
 股票加權的-
平均值
行權價格		加權平均
剩餘合同
以年為單位的期限		集料
固有的
價值
截至2022年7月1日未償還99,219 $26.94 5.21$1,186 
授與— — 
已鍛鍊(5,880)18.72 
被沒收(20)33.50 
過期(124)36.82 
在2022年9月30日未償還93,195 27.45 4.841,248 
可操練71,749 24.32 3.771,169 
預計將被授予，假設0在歸屬期限內的沒收率
93,195 $27.45 4.84$1,248 
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以下是公司在截至2022年9月30日的9個月內的股票期權獎勵活動摘要(千美元，每股金額除外)：
 股票加權的-
平均值
行權價格		加權平均
剩餘合同
以年為單位的期限		集料
固有的
價值
在2022年1月1日未償還91,316 $24.59 4.77$1,773 
授與12,800 42.85 
已鍛鍊(9,751)19.99 
被沒收(918)34.92 
過期(252)35.13 
在2022年9月30日未償還93,195 27.45 4.841,248 
可操練71,749 24.32 3.771,169 
預計將被授予，假設0在歸屬期限內的沒收率
93,195 $27.45 4.84$1,248 
截至2022年9月30日，128與根據計劃授予的非既得性股票期權有關的未確認補償總成本的數千美元。預計成本將在剩餘的加權平均歸屬期間確認，約為2.7好幾年了。
每個期權授予的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予日期進行估計的。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月授予的期權的公允價值是使用以下截至授予日期的加權平均假設確定的。
截至9月30日的9個月，
20222021
年度股息率1.59 %1.60 %
預期波動率26.48 %21.67 %
無風險利率1.64 %0.60 %
預期期限6.00年份6.50年份
加權平均授予日期授予的每個期權的公允價值$9.95 $5.64 
有幾個零和12,800在截至2022年9月30日的三個月和九個月內授予的期權，以及零和12,250分別在截至2021年9月30日的三個月和九個月內授予的期權。
限制性股票獎
限制性股票獎勵的公允價值等於授予日公司股票的公允價值。薪酬支出在獎勵所依據的授權期內確認。根據2008計劃授予的限制性股票獎勵歸屬於20年增量百分比開始一年從授予之日起。根據2013年計劃迄今授予的限制性股票獎勵規定，立即歸屬獎勵的一部分，獎勵的餘額在每個授予日期的週年日以相等的年度分期付款方式在#年內分批。一-到-四年以參與者在本公司的持續服務為準。
28


以下是截至2022年9月30日的三個月內公司的非既有限制性股票獎勵活動摘要：
 股票加權平均
贈與-日期集市
每股價值		每股內在價值合計
截至2022年7月1日的未歸屬資產17,944 $37.62 
授與— — 
既得— — 
被沒收(20)33.50 
2022年9月30日未歸屬17,924 37.62 40.52 
預計將在假設0在歸屬期限內的沒收率
17,924 $37.62 $40.52 

以下為本公司截至2022年9月30日止九個月內的非既得限制性股票獎勵活動摘要：
 股票加權平均
贈與-日期集市
每股價值		每股內在價值合計
截至2022年1月1日未歸屬17,586 $34.02 
授與9,700 42.85 
既得(8,432)36.34 
被沒收(930)35.58 
2022年9月30日未歸屬17,924 37.62 40.52 
預計將在假設0在歸屬期限內的沒收率
17,924 $37.62 $40.52 

截至2022年9月30日，477根據計劃授予的與非既有限制性股票相關的數千未確認補償成本。預計成本將在加權平均歸屬期間確認2.5好幾年了。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月歸屬股份的總公平價值為$3061,000美元264分別是上千個。
員工持股計劃
2008年1月，員工持股計劃借入了1美元1.2從本公司購買本公司普通股，並於2017年繳足股款。2012年8月，隨着公司從共同控股公司結構轉變為全股份制公司，員工持股計劃額外借入了#美元1.1從本公司購買本公司普通股。這筆貸款主要由銀行通過向員工持股計劃繳款在#年內償還。十年。這筆貸款的利率定為2.25年利率。截至2022年9月30日，員工持股貸款已全額償還。
簡明合併財務報表中既沒有反映貸款餘額，也沒有反映相關利息支出。
的公允價值158,001員工持股信託持有的股票為$6.42022年9月30日為100萬人。包括在工資和福利中的員工持股薪酬支出為$2051,000美元580截至2022年9月30日的三個月和九個月的1000美元和1801,000美元530截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元。

Note 11 – 租契
我們有分支機構、貸款製作辦公室、我們的公司辦公室以及過去某些設備的運營租賃。我們租賃的租期從我們成為支付租金的法律義務之日或我們接管大樓之日開始，以較早者為準。一般來説，我們的房地產租約的初始條款是三至十年並且通常包括一續訂選項。我們的租約的剩餘租約條款是一年至七年了。經營租約通常包含續訂選項，並要求我們為物業支付物業税和運營費用。
29


下表列出了簡明綜合資產負債表所列日期的租賃使用權資產和租賃負債(以千計)：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
經營性租賃使用權資產$5,319 $5,811 
經營租賃負債$5,749 $6,242 
下表列出了所示期間的租賃費用構成部分(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
經營租賃費用
寫字樓租賃$285 $272 $847 $817 
轉租收入(3)(3)(9)(9)
租賃費用淨額$282 $269 $838 $808 
下表列出了租賃負債在所示日期的到期日(以千計)：
2022年9月30日
2022年剩餘時間
$265 
20231,054 
20241,035 
2025896 
2026862 
此後2,150 
租賃付款總額6,262 
減去：現值折扣513 
租賃負債現值$5,749 
租賃期限和按租賃類型劃分的貼現率在指定日期由下列各項組成：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
加權平均剩餘租期：
寫字樓租賃6.3年份7.0年份
加權平均折現率(年化)：
寫字樓租賃2.65 %2.67 %

與租賃有關的補充現金流量資料如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
為計量經營性租賃的租賃負債所包括的金額支付的現金：
營運現金流
寫字樓租賃$270 $263 $800 $779 

30

目錄表
Note 12 – 後續事件
2022年10月25日，公司宣佈董事會宣佈季度現金股息為$0.17每股普通股，於2022年11月23日支付給2022年11月9日收盤時登記在冊的股東。



31

目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
管理層的討論與分析
財務狀況和經營成果
關於前瞻性陳述的特別説明
本表格10-Q中討論的某些事項構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些報表與我們的財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績或業務有關。前瞻性陳述不是對歷史事實的陳述，是基於某些假設的，通常通過使用“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“可能”、“項目”、“展望”或類似的表述或未來或條件動詞來識別，如“可能”、“將”、“應該”、“將”和“可能”。前瞻性陳述包括有關我們的信念、計劃、目標、目標、預期、假設的陳述，以及關於我們經營所處商業環境的預期、對未來業績或財務項目的預測、所感知的市場機會、潛在的未來信貸經驗的陳述，以及有關我們的使命和願景的陳述。這些前瞻性陳述基於當前管理層的預期，因此可能涉及風險和不確定因素。由於多種因素，我們的實際結果、表現或成就可能與前瞻性陳述中建議、表達或暗示的結果大不相同，這些因素包括但不限於：

•對公司當地市場地區、與公司有貸款關係的其他市場的經濟狀況的潛在不利影響，或公司業務或金融市場的其他方面，包括但不限於就業水平、勞動力短缺和通貨膨脹的影響、戰爭行為(包括俄羅斯入侵烏克蘭)造成的政治不穩定加劇導致的潛在衰退或經濟增長放緩，以及針對新型冠狀病毒2019年(“新冠肺炎”)大流行的任何政府或社會應對措施，包括出現新的新冠肺炎變異株的可能性；
•消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變；
•貸款和投資活動的風險，包括貸款拖欠和註銷的水平和方向的變化，以及對我們的貸款損失撥備是否足夠的估計的變化；
•美國聯邦儲備委員會(“美聯儲”)理事會和美國政府的貨幣和財政政策以及其他影響金融服務業的政府舉措；
•貸款需求、未售出房屋、土地和其他物業數量的波動；
•房地產價格的波動，以及我們市場區域的住宅、商業和多户房地產市場狀況；
•我們獲得具有成本效益的資金的能力；
•倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的未來，以及從LIBOR向新利率基準的過渡；
•我們控制運營成本和開支的能力；
•貸款的二級市場條件和我們在二級市場上出售貸款的能力；
•利率波動；
•監管機構對穩健金融銀行和穩健社區銀行的審查結果，包括監管機構可能要求我們增加貸款損失準備金或減記資產，改變穩健社區銀行的監管資本狀況，或影響我們借入資金或維持或增加存款的能力，這可能對我們的流動性和收益產生不利影響；
•關鍵第三方供應商無法履行其對我們的義務；
•我們吸引和保留存款的能力；
•金融服務公司之間的競爭壓力；
•我們成功地將我們可能獲得的任何資產、負債、客户、系統和管理人員整合到我們的運營中的能力，以及我們在預期的時間框架內或根本沒有實現相關收入協同效應和預期成本節約及其他好處的能力；
•使用估計來確定我們某些資產的公允價值，這些估計可能被證明是不正確的，並導致估值大幅下降；
•我們跟上技術變化的能力，包括我們識別和處理網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、“拒絕服務”攻擊、“黑客攻擊”和身份盜竊，以及對我們的信息技術系統或執行我們幾個關鍵處理功能的第三方供應商的其他攻擊；
•金融機構監管機構或財務會計準則委員會可能採用的會計政策和做法的變化；
•對我們的業務產生不利影響的立法或監管變化，包括銀行、證券和税法、監管政策和原則的變化，或監管資本或其他規則的解釋，以及其他
32


影響金融服務業的政府舉措以及應對這些變化的資源的可獲得性；
•我們留住或吸引關鍵員工或高級管理團隊成員的能力；
•訴訟的費用和效果，包括和解和判決；
•我們實施業務戰略的能力；
•因產品需求或公司戰略的實施而引起的人員變動影響了我們的勞動力和潛在的相關費用；
•我們為普通股支付股息的能力；
•我們證券投資組合的質量和構成，以及證券市場任何不利變化的影響；
•氣候變化、惡劣天氣事件、自然災害、流行病、流行病和其他公共衞生危機、戰爭或恐怖主義行為以及其他外部事件對我們業務的影響；
•影響我們的運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素；以及
•我們在提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中不時描述的其他風險，包括本10-Q表格和我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“2021 10-K表格”)。
我們希望建議讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述，上述因素可能會對我們的財務表現產生重大影響，並可能導致我們未來時期的實際結果與任何此類關於未來時期的前瞻性陳述大不相同，並可能對我們的股價表現產生負面影響。
我們不承擔、也不特別拒絕公開發布任何前瞻性陳述的任何修訂結果的義務，以反映此類陳述日期後的事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。
一般信息
Sound Financial Bancorp是馬裏蘭州的一家公司，是其全資子公司Sound Community Bank的銀行控股公司。Sound Financial Bancorp的幾乎所有業務都是通過華盛頓州特許商業銀行Sound Community Bank進行的。作為一家華盛頓商業銀行，該銀行的監管機構是華盛頓金融機構部和聯邦存款保險公司(FDIC)。美聯儲是Sound Financial Bancorp的主要聯邦監管機構。我們還通過健全社區保險代理公司為客户銷售保險產品和服務，Sound Community Insurance Agency，Inc.是本行的全資子公司。
健全社區銀行的存款由聯邦存款保險公司承保，最高可達適用限額。截至2022年9月30日，Sound Financial Bancorp在綜合基礎上擁有9.822億美元的資產，8.44億美元的投資組合淨貸款，8.154億美元的存款和9500萬美元的股東權益。穩健金融銀行的股票在納斯達克資本市場交易，代碼為“SFBC”。我們的行政辦公室位於華盛頓州西雅圖第三大道2400號，150號套房，郵編：98121。
我們的主要業務包括吸引普通公眾的零售和商業存款，並將這些資金投資於一至四户家庭住房(包括房屋淨值貸款和信用額度)、商業和多户房地產、建築和土地、消費和商業貸款的一次和二次抵押貸款。我們的商業貸款包括無擔保信用額度和有擔保的定期貸款，以及以庫存、設備和應收賬款為擔保的信用額度。我們還提供各種有擔保和無擔保的消費貸款產品，包括製造性住房貸款、浮動住房貸款、汽車貸款、船貸和休閒車輛貸款。作為我們業務的一部分，我們專注於住房抵押貸款的發放，其中很大一部分我們出售給Fannie Mae和其他交易商，其餘的我們為我們的貸款組合保留，以符合我們的資產/負債目標。我們銷售符合聯邦抵押協會(Fannie Mae)承銷標準的貸款(下稱“符合標準”)，我們保留對貸款的服務，以保持與客户的直接關係併產生非利息收入。不符合聯邦抵押協會(Fannie Mae)承保標準的住宅貸款(“不合規”)將在我們的貸款組合中持有。我們發起並保留了大量商業房地產貸款，包括以業主自住和非業主自住的商業房地產、多户物業、移動房屋公園以及建築和土地開發貸款為抵押的貸款。
關鍵會計政策
我們的某些會計政策要求管理層作出困難、複雜或主觀的判斷，這些判斷可能與本質上不確定的事項有關。與這些政策相關的估計可能會因事實和情況的變化而發生重大變化。可能影響這些判斷的事實和情況包括但不限於利率的變化、經濟表現的變化以及借款人財務狀況的變化。管理層認為，其關鍵會計政策包括確定貸款損失準備、證券非暫時性減值會計、抵押貸款償還權會計、其他
33


不動產擁有並計入遞延所得税。之前在公司2021年10-K報表中披露的公司關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化

2022年9月30日與2021年12月31日財務狀況比較
將軍。總資產從2021年12月31日的9.197億美元增加到2022年9月30日的9.822億美元，增幅6.8%。增加的主要原因是為有價證券和投資證券持有的貸款增加，但現金和現金等價物餘額減少部分抵消了增加的影響。
現金和證券。截至2022年9月30日，現金和現金等價物減少1.075億美元，降幅58.6%，從2021年12月31日的1.836億美元降至7610萬美元，主要是由於將名義收益的現金用於賺取更高利息的貸款和投資證券。截至2022年9月30日，投資證券增加420萬美元，漲幅49.7%，至1260萬美元，而2021年12月31日為840萬美元。截至2022年9月30日，持有至到期證券總額為220萬美元，而2021年12月31日為零，原因是購買了220萬美元的市政債券和機構抵押貸款支持證券。截至2022年9月30日，可供出售證券總額為1,040萬美元，而2021年12月31日為840萬美元。可供出售證券增加的主要原因是購買了440萬美元的國庫券、市政債券和機構抵押貸款支持證券，但被定期付款和到期日部分抵銷。
貸款。在所有貸款類別(不包括商業商業貸款)增長的推動下，持有的投資組合貸款淨額從2021年12月31日的6.801億美元增加到2022年9月30日的8.44億美元，增幅24.1%。增加的主要原因是有重點的營銷活動、數字營銷工具的更多使用以及在2021年期間增加了有經驗的貸款工作人員。由於美國小企業管理局(SBA)對Paycheck保護計劃(PPP)下的貸款進行了豁免，導致商業貸款減少，部分抵消了這一增長。
下表反映了我們的貸款組合在2022年9月30日與2021年12月31日相比的貸款組合變化(以千美元為單位)：
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		金額
變化		百分比
變化
一家四口之家$270,009 $207,660 $62,349 30.0 %
房屋淨值17,642 13,250 4,392 33.1 
商業和多户家庭315,677 278,175 37,502 13.5 
建築和土地112,980 63,105 49,875 79.0 
人造房屋25,375 21,636 3,739 17.3 
漂浮的房屋69,968 59,268 10,700 18.1 
其他消費者17,565 16,748 817 4.9 
商業業務23,986 28,026 (4,040)(14.4)
購入貸款的保費984 897 87 9.7 
遞延貸款費用(2,739)(2,367)(372)15.7 
為投資組合持有的貸款總額，毛額851,447 686,398 165,049 24.0 
貸款損失準備(7,489)(6,306)(1,183)18.8 
為投資組合持有的貸款總額，淨額$843,958 $680,092 $163,866 24.1 %
一對四家庭貸款的增長主要是由於在2022年發放了5780萬美元的巨型貸款，以及我們投資組合中的3340萬美元符合和不符合要求的常規貸款。在此期間，商業和多户貸款增加的主要原因是，多户貸款為4570萬美元，商業非業主自住貸款為3020萬美元。期內建築及土地貸款增加，主要是由於新的商業建築貸款的發放及墊款所致。這些增長部分被該期間的支付和支付所抵消。我們商業貸款組合的減少主要是由於SBA免除了PPP貸款。截至2022年9月30日，我們的貸款組合(扣除遞延貸款費用)保持良好的多元化。截至2022年9月30日，商業和多户房地產貸款佔貸款總額的37.0%，包括房屋淨值貸款在內的一對四家庭貸款佔貸款總額的33.7%，商業商業貸款佔貸款總額的2.8%，消費貸款包括製造住房、浮動住房和其他消費貸款佔貸款總額的13.4%。截至2022年9月30日，建築和土地貸款佔貸款總額的13.2%。
34


截至2022年9月30日，持有待售貸款總額為190萬美元，而2021年12月31日為310萬美元。貸款總額減少，主要是因為按揭貸款減少，反映再融資活動減少。
貸款損失準備金。貸款損失撥備是為了彌補可能和可以估計的損失。
在評估之日，根據美國普遍接受的煙草取消原則。這是我們對貸款組合中可能固有的信貸損失的最佳估計。

下表反映了所示期間我們津貼的調整情況(以千美元為單位)：

 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
期初餘額$7,117 $6,157 $6,306 $6,000 
沖銷(6)(8)(48)(113)
復甦3 3 130 15 
淨(沖銷)回收(3)(5)82 (98)
當期貸款損失準備金375 175 1,101 425 
期末餘額$7,489 $6,327 $7,489 $6,327 
截至2022年9月30日，我們的貸款損失準備金增加了120萬美元，增幅18.8%，從2021年12月31日的630萬美元增至750萬美元。
具體貸款損失準備金從2021年12月31日的29.3萬美元減少到2022年9月30日的23.9萬美元，一般貸款損失準備金從2021年12月31日的560萬美元增加到2022年9月30日的660萬美元，未分配準備金從2021年12月31日的39.5萬美元增加到2022年9月30日的65.3萬美元。一般損失準備金和未分配準備金增加，主要是由於2022年9月30日的貸款組合增加所致。截至2022年9月30日的三個月的淨沖銷總額為3000美元，截至2022年9月30日的九個月的淨收回總額為8.2萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨沖銷總額分別為5000美元和9.8萬美元。截至2022年9月30日，貸款損失撥備佔總貸款和不良貸款的比例分別為0.88%和301.24%，而2021年12月31日分別為0.92%和113.58%。見“截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月經營業績比較--貸款損失準備金”。
下表顯示了所示期間的某些貸方比率以及比率計算的各個組成部分。
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
貸款損失準備佔期末未償還貸款總額的百分比0.88 %0.92 %
貸款損失準備7,489 6,306 
未償還貸款總額853,202 687,868 
非應計項目貸款佔期末未償還貸款總額的百分比
0.29 %0.81 %
非權責發生制貸款總額2,486 5,552 
未償還貸款總額853,202 687,868 
貸款損失準備佔期末非應計項目貸款的百分比
301.24 %113.58 %
貸款損失準備7,489 6,306 
非權責發生制貸款總額2,486 5,552 
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截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(千美元)
期間未償還貸款的淨收回(沖銷)：
一至四個家庭：
— %— %0.03 %(0.07)%
淨回收(沖銷)
— — 45 (76)
平均未償還貸款
260,712 178,802 234,914 149,004 
房屋淨值：
— %0.05 %0.51 %(0.04)%
淨回收(沖銷)
— 2 58 (4)
平均未償還貸款
17,013 14,604 15,223 14,508 
商業和多户房地產：
— %— %— %— %
淨(沖銷)回收
— — — — 
平均未償還貸款
313,616 247,460 294,055 250,648 
建築和土地：
— %— %— %— %
淨(沖銷)回收
— — — — 
平均未償還貸款
107,824 79,753 84,163 69,782 
人造房屋：
— %0.02 %0.07 %0.01 %
淨回收
— 1 12 1 
平均未償還貸款
24,299 21,145 22,919 20,928 
漂浮的房屋：
— %— %— %— %
淨(沖銷)回收
— — — — 
平均未償還貸款
68,610 48,257 63,636 42,869 
其他消費者：
(0.07)%(0.20)%(0.25)%(0.19)%
淨額(沖銷)
(3)(8)(33)(21)
平均未償還貸款
17,930 15,548 17,756 15,158 
商業業務：
— %— %— %— %
淨回收
— — — 2 
平均未償還貸款
24,537 43,039 24,717 66,903 
貸款總額：— %— %0.01 %(0.02)%
淨(沖銷)回收
(3)(5)82 (98)
平均未償還貸款
834,539 648,609 757,383 629,800 
不良資產。  截至2022年9月30日，不良資產總額為310萬美元，佔總資產的0.32%，而截至2021年12月31日，不良資產總額為620萬美元，佔總資產的0.68%。不良資產由包括不良問題債務重組(TDR)在內的非應計貸款和其他擁有的房地產組成。
36


下表列出了所列日期的不良資產金額和類別(以千美元為單位)：
 不良資產
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		金額
變化		百分比
變化
非權責發生制貸款$2,378 $5,130 $(2,752)(53.6)%
不良TDR108 422 (314)(74.4)
不良貸款總額2,486 5,552 (3,066)(55.2)
奧利奧和收回的資產659 659 — — 
不良資產總額$3,145 $6,211 $(3,066)(49.4)%

截至2022年9月30日，由非應計貸款和不良TDR組成的不良貸款減少了310萬美元，從2021年12月31日的560萬美元降至250萬美元，降幅為55.2%。不良貸款的減少主要是由於在截至2022年9月30日的三個月中償還了230萬美元的不良多户貸款。截至2022年9月30日，不良貸款佔總貸款的比例為0.29%，而截至2021年12月31日，不良貸款佔總貸款的比例為0.81%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，被歸類為TDR的貸款總額分別為200萬美元和260萬美元，其中分別有10.8萬美元和42.2萬美元是根據這兩天的合同償還條款產生的不良貸款。

抵押貸款服務權。截至2022年9月30日，按揭服務權的公允價值為480萬美元，較2021年12月31日的430萬美元增加51.4萬美元，增幅12.0%。我們記錄了在出售貸款時保留服務的抵押貸款償還權，以及在購買服務組合時的抵押貸款償還權。抵押貸款償還權按公允價值計值。如果我們的抵押貸款償還權的公允價值大幅波動，我們的財務業績可能會受到實質性影響。
存款和借款。截至2022年9月30日，存款總額從2021年12月31日的7.983億美元增加到8.154億美元，增幅2.1%。增加的主要原因是證書賬户增加。我們證書賬户的增加主要用於為有機貸款增長提供資金。截至2022年9月30日，無息存款增加180萬美元，增幅0.9%，至1.923億美元，而2021年12月31日為1.905億美元。截至2022年9月30日，無息存款佔總存款的23.6%，而2021年12月31日為23.9%。
現將所示日期的存款賬户及其相應的加權平均資金成本彙總如下(以千美元為單位)：
 2022年9月30日2021年12月31日
 金額WTD。平均費率金額WTD。平均費率
無息需求$187,787 — %$187,684 — %
生息需求284,267 0.16 307,061 0.19 
儲蓄99,602 0.05 103,401 0.08 
貨幣市場84,692 0.22 91,670 0.21 
定期存款154,561 0.90 105,722 1.57 
第三方託管(1)
4,488 — 2,782 — 
總存款$815,397 0.26 %$798,320 0.41 %
(1) 託管餘額在合併資產負債表上的無息存款中顯示。
37


2022年9月30日定期存款的預定到期日如下(單位：千)：
截至十二月三十一日止的年度：金額
2022$19,569 
2023113,945 
202413,453 
20254,982 
20262,142 
此後470 
 $154,561 
儲蓄、活期和貨幣市場賬户沒有合約到期日。存單的到期日為五年或更短。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，面額超過25萬美元的定期存款總額分別為3730萬美元和1910萬美元。超過25萬美元的存款不在聯邦保險範圍內。
截至2022年9月30日，由FHLB預付款組成的借款從2021年12月31日的零增加了4450萬美元，主要是為了支持貸款增長。
次級票據，截至2022年9月30日和2021年12月31日，淨額分別為1,170萬美元和1,160萬美元。
股東權益。截至2022年9月30日，股東權益總額從2021年12月31日的9340萬美元增加到9500萬美元，增幅為1.7%。這一增長主要反映了截至2022年9月30日的9個月的淨收益590萬美元和與股票薪酬相關的38.4萬美元，部分被向普通股股東支付160萬美元的現金股息、170萬美元的普通股回購以及由於今年市場利率上升導致公平市場價值下降導致可供出售證券的未實現虧損140萬美元所抵消。

38


平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了在所述期間內，以美元和利率表示的來自平均生息資產的利息收入總額和由此產生的收益，以及平均有息負債的利息支出。免税債務的收入和收益沒有在税收等值的基礎上計算。所有平均餘額均為每日平均餘額。非應計項目貸款被列為非應計項目(以千美元計)期間收益率為零的貸款。
截至9月30日的三個月，
20222021
平均值
傑出的
天平		利息
賺得/
已支付		收益率/
年化費率		平均值
傑出的
天平		利息
賺得/
已支付		收益率/
年化費率
生息資產：
應收貸款$833,195 $10,327 4.92 %$652,251 $8,967 5.45 %
投資、現金和現金等價物88,812 449 2.01 230,905 135 0.23 
生息資產總額(1)
922,007 10,776 4.64 883,156 9,102 4.09 
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户188,276 63 0.13 179,164 42 0.09 
需求和即期賬户290,106 164 0.22 311,273 141 0.18 
證書帳户130,541 503 1.53 135,757 434 1.27 
附屬票據11,658 168 5.72 11,616 168 5.74 
借款46,462 281 2.40 2 — — 
計息負債總額667,043 1,179 0.70 %637,812 785 0.49 %
淨利息收入$9,597 $8,317 
淨息差3.94 %3.60 %
淨收益資產$254,964  $245,344 
淨息差4.13 %3.74 %
平均生息資產與平均有息負債之比138.22 % 138.47 %
無息存款$189,379 $182,503 
總存款798,302 730 0.36 %808,697 617 0.30 %
資金總額(2)
856,422 1,179 0.55 %820,315 785 0.38 %
(1) 計算扣除遞延貸款費用、貸款貼現和正在辦理的貸款後的淨額。
(2) 資金總額是平均有息負債和平均無息存款的總和。總籌資成本的計算方法是年化總利息支出除以平均總籌資。
39


截至9月30日的9個月，
20222021
平均值
傑出的
天平		利息
賺得/
已支付		收益率/
年化費率		平均值
傑出的
天平		利息
賺得/
已支付		收益率/
年化費率
生息資產：
應收貸款$757,086 $27,099 4.79 %$636,352 $25,152 5.28 %
投資、現金和現金等價物136,899 876 0.86 236,495 365 0.21 
生息資產總額(1)
893,985 27,975 4.18 %872,847 25,517 3.91 
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户193,219 122 0.08 167,253 144 0.12 
需求和即期賬户305,651 412 0.18 281,933 485 0.23 
證書帳户109,713 1,037 1.26 174,712 2,178 1.67 
附屬票據11,648 504 5.79 11,606 504 5.81 
借款16,463 293 2.38 1 — — 
計息負債總額636,694 2,368 0.50 %635,505 3,311 0.70 %
淨利息收入$25,607 $22,206 
淨息差3.69 %3.21 %
淨收益資產$257,291 $237,342 
淨息差3.83 %3.40 %
平均生息資產與平均有息負債之比140.41 %137.35 %
無息存款$192,240 $174,486 
總存款800,823 1,571 0.26 %798,384 2,807 0.47 %
資金總額(2)
828,934 2,368 0.38 %809,991 3,311 0.55 %
(1) 計算扣除遞延貸款費用、貸款貼現和正在辦理的貸款後的淨額。
(2) 資金總額是平均有息負債和平均無息存款的總和。總籌資成本的計算方法是年化總利息支出除以平均總籌資。
速率/體積分析
下表列出了在所示期間內產生利息的資產和有息負債的主要組成部分的利息收入和利息支出的變化金額。它區分了與未償還餘額相關的變化和因利率而引起的變化。對於每一類生息資產和有息負債，提供了可歸因於(1)數量變化(即，數量乘以舊利率的變化)和(2)利率變化(即，利率乘以舊數量的變化)的變化的資料。就本表而言，不能分開的可歸因於匯率和交易量的變動，已按比例分配給因交易量引起的變動和因匯率引起的變動(千美元)。
40


 
截至2022年9月30日的三個月與2021年
截至2022年9月30日的9個月與2021年
 因…而增加(減少)總計
增加(減少)		因…而增加(減少)總計
增加(減少)
 卷費率卷費率
生息資產：   
應收貸款$2,243 $(883)$1,360 $4,322 $(2,375)$1,947 
投資、現金和現金等價物(718)1,032 314 (637)1,148 511 
生息資產總額1,525 149 1,674 3,685 (1,227)2,458 
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户3 18 21 16 (38)(22)
需求和即期賬户(12)35 23 32 (105)(73)
證書帳户(20)89 69 (614)(527)(1,141)
附屬票據1 (1)— 2 (2)— 
借款281 — 281 293 — 293 
計息負債總額$253 $141 $394 $(271)$(672)$(943)
淨利息收入變動$1,280 $3,401 

截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的業務結果比較

將軍。
Q3 2022 vs Q3 2021。截至2022年9月30日的三個月，淨收益減少4.6萬美元，至250萬美元，或每股稀釋後普通股收益0.97美元，而截至2021年9月30日的三個月，淨收益為260萬美元，或每股稀釋後普通股收益0.98美元。減少的主要原因是非利息收入減少40.5萬美元，非利息支出增加71.8萬美元，貸款損失準備金增加20萬美元，但被淨利息收入增加130萬美元部分抵消。
YTD 2022 vs. YTD 2021。在截至2022年9月30日的9個月中，淨收益減少了140萬美元，或19.4%，降至590萬美元，或每股稀釋後普通股2.23美元，而截至2021年9月30日的9個月，淨收益為730萬美元，或每股稀釋後普通股2.76美元。減少的主要原因是非利息收入減少230萬美元，非利息支出增加220萬美元，貸款損失準備金增加67.6萬美元，但被淨利息收入增加340萬美元部分抵消。

利息收入
 
Q3 2022 vs Q3 2021。截至2022年9月30日的三個月的利息收入增加了170萬美元，增幅為18.4%，從截至2021年9月30日的三個月的910萬美元增加到1080萬美元，這主要是由於平均貸款餘額增加，投資和計息現金的平均收益率增加177個基點，但平均貸款收益率下降54個基點，以及投資和計息現金的平均餘額下降，部分抵消了這一增長。
在截至2022年9月30日的三個月中，貸款利息收入增加了140萬美元，增幅為15.2%，達到1030萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的貸款利息收入為900萬美元。截至2022年9月30日的三個月的平均總貸款餘額為8.332億美元，而截至2021年9月30日的三個月的平均總貸款餘額為6.523億美元，這是由於所有貸款類別的餘額都有所增加，但商業商業貸款因小企業管理局償還購買力平價貸款而下降。截至2022年9月30日的三個月的平均總貸款收益率為4.92%，而截至2021年9月30日的三個月的平均總貸款收益率為5.45%。總貸款的平均收益率下降，主要是由於本季度由於小企業管理局貸款減免對購買力平價貸款的償還減少了對遞延費用淨額的確認。利息收入包括截至2022年9月30日的三個月與PPP貸款相關的2.4萬美元費用，而去年同期為110萬美元。截至2022年9月30日的三個月，PPP貸款平均餘額為15.7萬美元，計入淨遞延費用確認後，PPP貸款平均收益率為60.68%，對貸款收益率產生了一個基點的積極影響。截至2021年9月30日的三個月，PPP貸款平均餘額為1,900萬美元，PPP貸款平均收益率為22.37%，包括確認
41


遞延費用，對貸款收益率產生了51個基點的積極影響。截至2022年9月30日，沒有PPP遞延貸款發放費剩餘計入利息收入。
截至2022年9月30日的三個月，投資組合以及現金和現金等價物的利息收入增加了31.4萬美元，或232.6%，達到44.9萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為13.5萬美元。投資證券以及現金和現金等價物利息收入增加的原因是平均收益率較高，但平均餘額較低部分抵消了這一增長。截至2022年9月30日的三個月，投資以及現金和現金等價物的平均餘額為8880萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的平均餘額為2.309億美元。平均餘額減少是由於我們將資金重新配置到較高利息收益的資產，特別是貸款，以及較少程度的投資證券，導致平均現金餘額減少。由於利率環境上升和我們投資證券組合的平均餘額增加，截至2022年9月30日的三個月的投資和現金及現金等價物的平均收益率增至2.01%，而截至2021年9月30日的三個月的平均收益率為0.23%。
YTD 2022 vs. YTD 2021。截至2022年9月30日的9個月，利息收入增加了250萬美元，增幅為9.6%，從截至2021年9月30日的9個月的2550萬美元增加到2800萬美元。增加的主要原因是平均貸款餘額增加，投資和現金餘額的平均收益率上升65個基點，但平均貸款收益率下降49個基點以及平均投資和現金餘額下降，部分抵消了這一增長。
在截至2022年9月30日的9個月中，貸款利息收入增加了190萬美元，增幅為7.7%，達到2710萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的貸款利息收入為2520萬美元，這是由於平均貸款總額上升，部分抵消了平均貸款收益率下降49個基點的影響。截至2022年9月30日的9個月的平均總貸款餘額為7.571億美元，而截至2021年9月30日的9個月的平均總貸款餘額為6.364億美元。截至2022年9月30日的9個月的平均總貸款收益率為4.79%，而截至2021年9月30日的9個月的平均總貸款收益率為5.28%。在截至2022年9月30日的9個月內，PPP貸款平均餘額為150萬美元，PPP貸款平均收益率為12.83%，包括淨遞延費用的確認，對平均貸款收益率產生了兩個基點的積極影響。截至2021年9月30日止九個月，平均PPP貸款餘額為4,420萬美元，若計入遞延費用確認，平均PPP貸款收益率為8.55%，對平均貸款收益率有24個基點的正面影響。在截至2022年9月30日的9個月裏，利息收入包括與PPP貸款相關的14.1萬美元費用，而去年同期為280萬美元。
截至2022年9月30日的9個月，投資組合以及現金和現金等價物的利息收入增加了51.1萬美元，或140.0%，達到87.6萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的利息收入為36.5萬美元。投資證券以及現金和現金等價物利息收入增加的原因是平均收益率較高，但平均餘額較低部分抵消了這一增長。截至2022年9月30日的9個月，投資以及現金和現金等價物的平均收益率為0.86%，而截至2021年9月30日的9個月的平均收益率為0.21%，這主要是由於現金餘額被部署到收益率更高的投資餘額中。

利息支出
Q3 2022 vs Q3 2021。截至2022年9月30日的三個月，利息支出增加了39.4萬美元，增幅為50.2%，從截至2021年9月30日的三個月的78.5萬美元增至120萬美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，存款利息支出增加了11.1萬美元，增幅18.3%，達到73萬美元，而去年同期為61.7萬美元。與去年同期比較，存款總成本受到存款利率上升的負面影響，而無息存款平均餘額則由2021年9月30日的1.825億元增加690萬元。在截至2022年9月30日的季度裏，存款單的平均成本上升了6個基點，從截至2021年9月30日的0.30%上升到0.36%。
截至2022年9月30日的三個月，借款利息支出為28.1萬美元，而截至2021年9月30日的三個月則為零，反映出在2022年第三季度，更多地使用成本較低的FHLB預付款來補充我們的流動性需求。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，次級票據的利息支出為16.8萬美元。
YTD 2022 vs. YTD 2021。截至2022年9月30日的9個月，利息支出減少94.3萬美元，降幅28.5%，從截至2021年9月30日的9個月的330萬美元，主要是由於存款證賬户的平均餘額和所有存款的利率下降，但無息存款佔總存款的比例下降，以及平均借款餘額增加，部分抵消了這一影響。
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截至2022年9月30日的9個月，存款利息支出減少120萬美元，至160萬美元，降幅為44.0%，而去年同期為280萬美元。減少的主要原因是平均存款成本下降，反映出2022年大部分時間存款的市場利率下降。截至2022年9月30日的9個月內，存款平均成本由截至2021年9月30日的9個月的0.47%，下降21個基點至0.26%。

淨利息收入。  
Q3 2022 vs Q3 2021。截至2022年9月30日的三個月，淨利息收入增加了130萬美元，增幅為15.4%，從截至2021年9月30日的三個月的830萬美元增加到960萬美元。截至2022年和2021年9月30日止三個月，我們的淨息差分別為4.13%和3.74%。淨利息收入的增加主要是由於貸款、投資和計息現金的利息收入增加，但存款和借款的利息支出增加部分抵消了利息收入的增加。淨息差的增加主要是由於生息資產的利息收入增加，這是由於貸款的平均餘額較高，以及投資和計息現金的平均收益率較高，但由於較低的確認與小企業管理局貸款豁免的購買力平價貸款償還有關的遞延費用淨額、計息負債的利率上升以及平均借款餘額增加，淨利差的增加被部分抵銷。在2022年第三季度，PPP貸款的平均收益，包括確認小企業管理局償還和免除的PPP貸款的淨遞延費用，對淨息差產生了一個基點的積極影響，而在截至2021年9月30日的季度，積極影響為41個基點。
YTD 2022 vs. YTD 2021。截至2022年9月30日的9個月，淨利息收入增加了340萬美元，增幅為15.3%，從截至2021年9月30日的9個月的2220萬美元增至2560萬美元。截至2022年和2021年9月30日的9個月，我們的淨息差分別為3.83%和3.40%。淨利息收入增加的主要原因是存款平均利率下降，平均生息資產餘額增加，但平均貸款收益率下降部分抵消了這一增長。淨息差增加，主要是由於賺取利息的資產的平均收益率上升，加上有息負債的平均利率下降，但因平均借款增加而被部分抵銷。在截至2022年9月30日的9個月內，PPP貸款的平均收益率，包括確認小企業管理局償還和免除的PPP貸款的淨遞延費用，對淨息差產生了1個基點的積極影響，而截至2021年9月30日的9個月的積極影響為27個基點。
自2022年3月以來，為應對通脹，美聯儲聯邦公開市場委員會將聯邦基金利率目標區間上調300個基點，其中包括2022年第三季度的150個基點，截至2022年9月30日，聯邦基金利率目標區間為3.00%至3.25%。2022年11月，聯邦公開市場委員會將聯邦基金利率目標區間再上調75個基點，至3.75%至4.00%的區間。
計提貸款損失準備金s.我們根據我們對貸款損失撥備水平的審查建立貸款損失撥備，該撥備計入收益，以反映管理層對貸款組合中可能發生的信貸損失的最佳估計。在評估貸款損失準備水平時，管理層會考慮歷史損失經驗、貸款組合中的貸款類型和貸款額、可能影響借款人償還能力的不利情況、任何相關抵押品的估計價值、同業集團數據、當時的經濟狀況和當前因素。一至四户貸款、小型商業貸款和多户貸款、房屋淨值貸款和消費貸款等一大批規模較小的同質貸款，使用根據當前經濟條件和其他相關數據調整後的歷史損失因數進行總體評估。對管理層擔心借款人償還能力的貸款進行單獨評估，並在必要時為這些貸款提供具體的損失分攤。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的貸款損失準備金分別為37.5萬美元和110萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的貸款損失準備金分別為17.5萬美元和42.5萬美元。貸款損失撥備增加的主要原因是貸款組合增加，但由於風險較低的一對四家庭貸款和多家庭住宅貸款的餘額增加，部分抵消了貸款組合結構轉變為要求較低一般貸款免税額的貸款類型，從而減少了相關的一般貸款免税額。截至2022年9月30日的貸款損失撥備不僅反映了根據截至2022年9月30日存在的經濟狀況可能發生的和固有的信貸損失，而且反映了由於地方、國家和全球事件而與經濟環境有關的內在不確定性。截至2022年9月30日的9個月的淨收回總額為8.2萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨沖銷為9.8萬美元。
雖然我們相信在釐定貸款損失撥備是否足夠時所用的估計和假設是合理的，但我們不能保證該等估計和假設在未來不會被證明是不正確的，或未來撥備的實際金額不會超過過去撥備的金額，或任何可能需要增加的撥備不會對我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。由於通貨膨脹、潛在的經濟衰退或經濟增長放緩的影響，以及政府或社會對新冠肺炎疫情的任何反應，或(除其他外)其他因素，國家和地方經濟狀況的進一步下降可能導致貸款損失準備大幅增加，並可能對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。此外,
43


作為例行審查過程的一部分，我們貸款損失準備金額的確定將受到銀行監管機構的審查，這可能會導致根據他們在審查時對其可獲得的信息的判斷來調整準備金。
非利息收入。截至2022年9月30日的三個月，非利息收入減少了40.5萬美元，降幅為28.3%，至100萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的非利息收入為140萬美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至9月30日的三個月，金額
變化		百分比
變化
 20222021
服務費和手續費收入$604 $556 $48 8.6 %
BOLI現金退還價值收益59 104 (45)(43.3)
抵押貸款服務收入306 328 (22)(6.7)
抵押貸款償還權的公允價值調整9 (125)134 (107.2)
出售貸款的淨收益48 568 (520)(91.5)
非利息收入總額$1,026 $1,431 $(405)(28.3)%
在截至2022年9月30日的三個月中，與2021年同期相比，非利息收入減少，主要是因為銷售貸款的淨收益減少52萬美元，原因是用於銷售的貸款金額和銷售貸款的毛利率都有所下降，以及BOLI的現金退還價值收益減少4.5萬美元，反映出證券市場最近的下滑，但被抵押貸款服務權公允價值調整增加13.4萬美元部分抵消，這主要是由於最近市場利率上升導致預付款速度下降，以及主要由商業貸款費用和存款活動費用增加導致的服務費和收入增加4.8萬美元。截至2022年9月30日的季度，出售的貸款總額為230萬美元，而截至2021年9月30日的季度為2030萬美元。
截至2022年9月30日的9個月，非利息收入減少230萬美元，降幅39.0%，至360萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，非利息收入為580萬美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至9月30日的9個月，金額
變化		百分比
變化
 20222021
服務費和手續費收入$1,749 $1,615 $134 8.3 %
BOLI現金退還價值收益45 281 (236)(84.0)
抵押貸款服務收入939 961 (22)(2.3)
抵押貸款償還權的公允價值調整334 (694)1,028 (148.1)
出售貸款的淨收益497 3,683 (3,186)(86.5)
非利息收入總額$3,564 $5,846 $(2,282)(39.0)%
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的非利息收入減少，主要是由於出售貸款的淨收益減少320萬美元，BOLI的現金退還價值收益減少23.6萬美元，但由於上文討論的截至2022年9月30日的三個月的相同原因，抵押貸款服務權公允價值調整的100萬美元改善以及服務費和手續費收入增加13.4萬美元，部分抵消了這一減少。截至2022年9月30日的9個月中，出售的貸款總額為1,740萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為1.283億美元。

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非利息支出。在截至2022年9月30日的三個月裏，非利息支出增加了71.8萬美元，即11.4%，達到700萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的非利息支出為630萬美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至9月30日的三個月，金額
變化		百分比
變化
 20222021
薪金和福利$4,044 $3,512 $532 15.1 %
運營1,581 1,466 115 7.8 
監管評估116 91 25 27.5 
入住率447 441 6 1.4 
數據處理848 808 40 5.0 
總非利息支出$7,036 $6,318 $718 11.4 %

在截至2022年9月30日的三個月中，非利息支出與2021年同期相比有所增加，主要原因是工資和福利增加了53.2萬美元，這是由於工資上漲的市場壓力以及醫療費用的增加，以及抵押貸款發放減少導致的遞延薪酬減少，但被激勵薪酬減少(分配百分比較低)、激勵薪酬計劃的變化以及與抵押貸款發放減少相關的佣金支出減少部分抵消。與截至2021年9月30日的季度相比，運營支出增加了11.5萬美元，這是由於各種賬户的增長，包括營銷和差旅費用、與更高的商業貸款額相關的法律費用以及借記卡處理，但部分被由於抵押貸款發放量減少而導致的貸款發放成本下降所抵消。
截至2022年9月30日的季度的效率比率為66.23%，而截至2021年9月30日的季度的效率比率為64.81%。與上一年同期相比，本季度效率比率下降的主要原因是與工資和福利增加有關的非利息支出增加，以及非利息收入減少，這主要是由於出售抵押貸款銀行業務的收益減少，但淨利息收入增加部分抵消了這一影響，這主要是因為為投資組合持有的貸款的平均餘額高於以前的投資。
在截至2022年9月30日的9個月中，非利息支出增加了220萬美元，或11.8%，達到2070萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為1850萬美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至9月30日的9個月，金額
變化		百分比
變化
 20222021
薪金和福利$12,181 $10,470 $1,711 16.3 %
運營4,323 4,033 290 7.2 
監管評估316 283 33 11.7 
入住率1,318 1,298 20 1.5 
數據處理2,518 2,400 118 4.9 
OREO和收回資產的淨收益— (16)16 (100.0)
總非利息支出$20,656 $18,468 $2,188 11.8 %
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月非利息支出增加，主要是由於工資和福利增加了170萬美元，運營費用增加了29萬美元，數據處理費用增加了11.8萬美元。薪金和福利增加的主要原因是工資和激勵性薪酬增加、戰略舉措的招聘、醫療費用增加和遞延薪酬減少，但與2021年同期相比，2022年抵押貸款活動減少導致佣金支出減少，部分抵消了這一增長。運營費用增加的主要原因是各種賬户的增加，包括營銷費用、與旅行有關的費用和專業費用。由於技術投資和合同率上升，數據處理費用增加。
截至2022年9月30日的9個月的有效率為70.81%，而截至2021年9月30日的9個月的有效率為65.83%。截至2022年9月30日的9個月，效率比率下降的主要原因是非利息支出的增長超過了上述總收入的增長。

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所得税費用。截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們產生的所得税支出分別為66.6萬美元和150萬美元，而2021年同期分別為66.3萬美元和190萬美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為20.73%和20.68%。截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為20.37%和20.36%。

資本和流動性
公司2021年10-K報表第7項中的管理層討論和分析概述了穩健的金融銀行和銀行的流動性管理、流動性來源和現金流。儘管自2021年Form 10-K以來，我們的流動性管理、流動性來源和現金流沒有實質性變化，但本次討論更新了截至2022年9月30日的9個月的信息披露。
資本。截至2022年9月30日，股東權益總額為9500萬美元，截至2021年12月31日，股東權益總額為9340萬美元。除了590萬美元的淨收入外，在截至2022年9月30日的9個月中，其他資本來源包括19.5萬美元的股票期權行使收益和38.4萬美元的股票薪酬。在截至2022年9月30日的9個月中，資本的使用主要包括普通股支付的160萬美元紅利、140萬美元的税後其他綜合虧損和170萬美元的股票回購。
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們定期支付了每股普通股0.17美元的季度股息和每股0.10美元的特別股息，這相當於2022年和2021年的股息支付率分別為27.05%和21.85%。本公司目前預計將繼續按季度向普通股派發現金股息的現行做法，但董事會有權隨時以任何理由修改或終止這一做法，而無需事先通知。假設在2022年剩餘時間繼續以每股0.17美元的比率支付定期季度現金股息，我們每個季度平均支付的總股息將約為43.9萬美元，這基於我們當前流通股的數量(假設股票數量不增加或減少，除非與預期的當前流通股獎勵相關)。
我們可能支付的股息(如果有的話)可能會受到限制，這一點在公司2021年10-K報表第一部分第1項所載的“業務-如何監管--股息和股票回購的限制”中進行了更充分的討論。
股票回購計劃。我們的董事會不時批准股票回購計劃。一般來説，股票回購計劃使我們能夠主動管理我們的資本狀況，並將多餘的資本返還給股東。根據此類計劃購買的股票也可能為我們提供必要的普通股，以履行與股票補償獎勵相關的義務。截至2022年9月30日，公司現有的股票回購計劃授權其在截至2022年10月29日的期間內，根據當時的市場價格或私下協商的交易，或根據美國證券交易委員會規則10b5-1可能採用的任何交易計劃，在公開市場回購至多200萬美元的公司流通股。2022年7月26日，公司宣佈，董事會修改了現有的股票回購計劃，將授權回購金額立即增加到400萬美元，並將計劃到期日延長至2023年1月31日。根據股票回購計劃回購的股票的實際時間、數量和價值將取決於許多因素，包括根據美國證券交易委員會規則10b5-1可能採用的任何交易計劃所規定的限制、價格、一般商業和市場狀況以及替代投資機會。截至2022年11月9日，根據該計劃，我們仍有約210萬美元的普通股可供回購。有關股票回購的更多信息，請參閲本表格10-Q第二部分第2項所載的“未登記的股權證券銷售和收益的使用”。
流動性。流動性衡量的是滿足當前和未來到期現金流需求的能力。金融機構的流動資金反映了其滿足貸款要求、容納可能的存款外流以及把握利率市場機會的能力。金融機構履行當前財務義務的能力取決於其資產負債表結構、清算資產的能力以及獲得其他資金來源的能力。我們流動資金管理的目標是管理現金流和流動資金儲備，以便它們足以為我們的運營提供資金，並以合理的成本及時履行債務和其他承諾。我們尋求實現這一目標，並通過資產/負債管理保持適當的流動資金水平，以確保滿足資金需求，其中包括管理資產負債表上金融資產和金融負債的組合和到期時間。我們的流動資金狀況因我們有能力在批發市場籌集所需的額外資金而得到加強。
資產流動性是由流動資產提供的，這些流動資產隨時可以出售或可質押，或將在不久的將來到期。流動資產通常包括現金、銀行的計息存款、可供出售的證券、證券的到期日和現金流、在二級市場銷售固定利率住宅抵押貸款和出售的聯邦基金。負債流動性通常是通過獲得資金來源提供的，其中包括來自FHLB的核心存款和預付款，以及與第三方金融機構的其他借款關係。
我們的流動資金狀況被持續監測，並在被認為適當的情況下對資金來源和使用之間的平衡進行調整。流動性風險管理是我們資產/負債管理過程中的一個重要元素。我們
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定期模擬流動性壓力情景，以評估經濟中斷、金融市場波動、意外信貸事件或管理層認為有問題的其他重大事件導致的潛在流動性外流或融資問題。這些情景被納入我們的應急資金計劃，這為確定我們的流動性需求提供了基礎。
截至2022年9月30日，我們擁有8650萬美元的現金和可供出售的投資證券，以及190萬美元的待售貸款。截至2022年9月30日，我們有能力借入1.809億美元的FHLB預付款，並通過美聯儲的貼現窗口獲得2120萬美元的額外借款，每種情況下都必須滿足一定的抵押品要求。我們與FHL有4450萬美元的未償還預付款B而且沒有在美聯儲任職2022年9月30日。我們還有一筆2000萬美元的信貸安排，PCBB可用，截至2022年9月30日沒有餘額。視市場情況而定，我們預期日後會不時利用該等借貸安排為貸款及存款提取提供資金、履行其他財務承諾、償還到期債務，以及在可行的情況下把握投資機會。截至2022年9月30日，管理層不知道有任何事件合理地可能對我們的流動性、資本資源或運營產生重大不利影響。此外，管理層並不知悉任何有關流動資金的監管建議會對我們產生重大不利影響。有關其他詳情，請參閲本表格10-Q“第1項財務報表”內“簡明綜合財務報表附註”內的“附註8-借款、FHLB股票及附屬票據”。
在正常的業務過程中，我們訂立了合同義務，並作出了其他承諾，以支付未來的款項。關於截至2022年9月30日的預期付款時間，請參閲本報告其他地方的合併財務報表附註。這些款項包括與(I)長期借款(附註8-借款、FHLB股票及附屬票據)及(Ii)經營租賃(附註11-租賃)有關的付款。關於信用證和備用信用證的承諾，見下面的討論。
本公司是在正常經營過程中存在表外風險的金融工具的當事人，以滿足客户的融資需求。這些金融工具通常代表以貸款形式提供信貸的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過綜合資產負債表確認金額的信貸和利率風險因素。
在該金融工具的另一方不履行信貸承諾的情況下，本公司面臨的信用損失風險由該金融工具的合同名義金額表示。該公司在作出承諾時使用的信貸政策與其對資產負債表內工具的信貸政策相同。
提供信貸的承諾是指只要不違反合同規定的任何條件，就向客户提供貸款的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承付款預計將到期而不動用，因此承付款總額不一定代表未來的現金需求。這些承付款沒有反映在合併財務報表中。該公司根據具體情況評估每個客户的信譽。如果公司認為有必要獲得抵押品，抵押品的金額將基於管理層對客户的信用評估。
合同金額代表信用風險的金融工具如下(以千計)：
 2022年9月30日2021年12月31日
住宅按揭貸款承諾$11,261 $6,663 
資金不足的建設承諾74,755 89,797 
未使用的信貸額度37,249 35,036 
不可撤銷信用證275 151 
貸款承諾總額$123,539 $131,647 
健全金融銀行是一個獨立於健全社區銀行的法人實體，必須為自己的流動性提供資金。除了自己的運營費用(其中許多支付給Sound Community Bank)外，Sound Financial Bancorp還負責支付任何股票回購、向股東宣佈的股息、未償債務的利息和本金以及其他一般公司費用。
Sound Financial Bancorp是一家控股公司，不進行業務；其流動性來源通常是從Sound Community Bank向上流動的股息、投資證券的利息(如果有的話)和來自外部來源的借款。銀行監管規定可能會限制健全社區銀行可能向我們支付的股息。見公司2021年10-K表格第一部分第1項所載的“企業--如何監管--對股息和股票回購的限制”。截至2022年9月30日，Sound Financial Bancorp在未合併的基礎上，擁有260萬美元的現金、無息存款和流動投資，通常可滿足其現金需求。
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另見本表格10-Q“項目1.財務報表和補充數據”中的“現金流量合併報表”，以瞭解更多信息。

監管資本
與我們經營穩健和盈利的金融機構的目標一致，我們積極尋求根據迅速糾正行動的監管框架(“PCA”)保持銀行資本充足的狀態。選擇使用社區銀行槓桿率或CBLR框架的合格機構，如銀行和公司，保持所需的最低槓桿率，將被視為已滿足監管機構資本規則中普遍適用的基於風險和槓桿的資本要求，並滿足機構PCA框架下資本充足類別的資本要求。截至2022年9月30日，銀行和公司的CBLR分別為10.79%和9.87%，超過了9%的最低要求。有關監管資本的其他信息，請參閲公司2021年Form 10-K中的“第一部分，項目1.業務-健全社區銀行的監管-資本規則”。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
該公司在其2021年10-K表第7A項中提供了有關市場風險的信息。自我們的2021年Form 10-K以來，我們的市場風險沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
(a)信息披露控制和程序的評估。
對公司截至2022年9月30日的披露控制和程序(見1934年《證券交易法》(以下簡稱《法案》)第13a-15(E)條)的評估是在公司首席執行官和首席財務官以及公司其他幾名高級管理層成員的監督下進行的。公司首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至2022年9月30日，公司的披露控制和程序有效地確保了公司根據公司法提交或提交的報告中要求披露的信息：(I)積累並及時傳達給公司管理層(包括公司的主要高管和首席財務官)；(Ii)在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。
我們打算不斷審查和評估公司披露控制和程序的設計和有效性，並隨着時間的推移改進公司的控制和程序，並糾正我們未來可能發現的任何不足之處。目標是確保高級管理層能夠及時獲得與公司業務有關的所有重要財務和非財務信息。雖然我們認為目前的披露控制和程序設計有效地實現了這一目標，但未來影響我們業務的事件可能會導致公司修改其披露控制和程序。
本公司並不期望其披露控制和程序將防止所有錯誤和所有欺詐。無論控制程序的構思和運作有多好，它只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制程序的目標得以實現。由於所有控制程序的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避控制。任何控制程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策和程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制程序的固有侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
(b)財務報告內部控制的變化。
在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據法案第13a-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分其他資料
項目1法律訴訟
在正常業務過程中，公司偶爾會捲入各種法律程序。管理層認為，該等訴訟所產生的任何責任不會對本公司的業務或財務狀況造成重大不利影響。

項目1A風險因素
之前在我們的2021年10-K表格第1A項中披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
(A)不適用。
(b)不適用。
(c)2022年4月25日，公司董事會批准將之前宣佈的股票回購計劃延長至2022年10月29日，該計劃原定於2022年4月29日到期。根據這一計劃，該公司有權在截至2022年10月29日的期間內，根據當時的市場價格或私下談判的交易，不時在公開市場回購最多200萬美元的普通股流通股。2022年7月26日，公司宣佈，董事會修改了現有的股票回購計劃，將授權回購金額立即增加到400萬美元，並將計劃到期日延長至2023年1月31日。根據股票回購計劃回購的股票的實際時間、數量和價值將取決於許多因素，包括根據美國證券交易委員會規則10b5-1可能採用的任何交易計劃所規定的限制、價格、一般商業和市場狀況以及替代投資機會。

下表列出了我們在截至2022年9月30日的三個月內回購我們已發行普通股的信息：
    
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值
July 1, 2022 - July 31, 2022—$— —$2,140,223 
August 1, 2022 - August 31, 20222,431$37.77 —2,140,223 
2022年9月1日-2022年9月30日—$— —2,140,223 
總計2,431$37.77 —$2,140,223 
________________________                            
(1) 包括交出參與者已經擁有的公司普通股，作為股票期權的行使價支付。股權激勵計劃參與者交出的股份將根據計劃的條款和適用的獎勵協議進行回購，而不是根據公開宣佈的股份回購計劃進行回購。

第三項高級證券違約
沒什麼要報告的。

項目4.礦山安全信息披露
不適用。

項目5.其他信息
沒什麼要報告的。
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項目6.展品
陳列品:
3.1
穩健金融Bancorp，Inc.的公司章程(參考2012年3月27日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記聲明(文件編號333-180385)合併於此)
3.2
修訂和重新制定健全的金融銀行公司的章程(合併於此，參考2021年10月26日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告(文件編號001-35633))
4.1
穩健金融Bancorp，Inc.普通股證書表格(參考2012年3月27日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書(文件第333-180385號)合併於此)
4.3
2030年10月1日到期的5.25釐固定利率至浮動利率次級票據(載於附件10.16的附屬票據購買協議附件A)(合併於此，參考於2020年9月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))。
10.1+
修改和重新簽署的僱傭協議，日期為2019年1月25日，由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特之間簽訂(合併於此，參考2019年1月30日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.2+
由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特修訂和重新簽署的2022年7月11日的高管退休補充協議(合併於此，參考2022年7月14日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.3+
修訂和重新簽署了由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特之間於2015年11月23日簽署的長期薪酬協議(本文引用了2015年11月27日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.4+
修改和重新簽署了由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特之間於2019年1月25日簽署的保密、競業禁止和競業禁止協議(合併於此，以參考2019年1月30日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.5+
2008年股權激勵計劃(參考2009年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報(文號：000-52889)合併於此)
10.6+
表格激勵性股票期權協議, 非限制性股票期權協議和限制性股票協議根據2008年股權激勵計劃(本文參考2009年1月29日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號000-52889)併入本文)
10.7+
年度獎金計劃摘要(結合於此，參考當前提交的表格8-K報告
與美國證券交易委員會，2020年2月3日(文號：000-35633)
10.8+
2013股權激勵計劃(作為註冊人季度報告10-Q/A的附件10.13
截至2013年9月30日的季度，並通過引用併入本文(文件編號001-35633))
10.9+
激勵性股票期權協議、非限制性股票期權協議和限制性股票協議的格式
2013股權激勵計劃下的協議(作為註冊人季度報告的附件10.14
截至2013年9月30日季度的Form 10-Q/A報告，並通過引用併入本文(文件
No. 001-35633))
10.10+
穩健社區銀行非限定延期補償計劃領養協議表格(結合於此，參考於2021年3月30日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告(文件號(001-35633)
10.11+
穩健的社區銀行非限定延期補償計劃(結合於此，參考2017年3月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.12+
由Sound Financial Bancorp，Inc.、Sound Community Bank和Heidi Sexton於2018年10月25日簽署的控制權變更協議(通過參考2018年10月26日提交給美國證券交易委員會的當前Form 8-K報告(文件編號：(001-35633)
10.13+
太平洋激勵性薪酬業績計劃的信用社，日期為1994年1月1日(通過參考2019年3月14日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告(文件號：(001-35633)
10.14+
Sound Financial Bancorp，Inc.和購買者之間於2020年9月18日發佈的附屬票據購買協議表格(本文引用了於2020年9月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件第001-35633號))。
10.15+
Sound Financial Bancorp，Inc.、Sound Community Bank和WES Ochs之間於2021年8月25日簽署的控制權變更協議(本文引用了2021年8月31日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件號001-35633))。
31.1
規則13(A)-14(A)認證(首席執行官)
31.2
規則13(A)-14(A)證書(首席財務官)
32
第1350節認證
101
以下是Sound Financial Bancorp，Inc.截至2022年9月30日的三個月的Form 10-Q季度報告，格式為廣泛商業報告語言(XBRL)：(1)簡明綜合資產負債表，(2)簡明綜合收益表，(3)簡明綜合全面收益表，(4)簡明綜合權益表(5)簡明綜合現金流量表和(6)簡明綜合財務報表附註
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)

+表示管理合同或補償計劃或安排。
50


簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
健全的金融銀行公司。
   
日期：2022年11月10日發信人：勞拉·李·斯圖爾特
  勞拉·李·斯圖爾特
  總裁/首席執行官
  (首席行政主任)
發信人：/s/Wes Ochs
韋斯·奧克斯
常務副總裁/首席戰略官兼首席財務官
(首席財務官)
51