Northview Acquisition Corporation(“公司”或“Northview”)是一家空白支票公司，於2021年4月19日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是 與一項或多項業務(“業務合併”)進行合併、股本交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併。公司尚未選擇任何具體的業務合併目標。 雖然該公司可能會在任何業務、行業或地理位置追求初始業務合併目標，但它打算將搜索重點放在專注於醫療創新的業務上。

於2021年12月22日，本公司完成首次公開發售(“首次公開發售”)18,975,000個單位(“單位”)，其中包括根據全面行使授予承銷商的超額配售選擇權而發行的2,475,000個單位。 每個單位包括一股本公司普通股、每股面值0.0001美元、一項權利(“該等權利”)、 及一份本公司可贖回認股權證(“認股權證”)的一半。每項權利使其持有人有權獲得1股普通股的十分之一(1/10)。每份認股權證持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股，並可進行調整。這些單位以每單位10.00美元的價格出售，為公司帶來了189,750,000美元的毛收入。

同時，隨着首次公開招股的完成，本公司完成了總計7,347,500份認股權證(“非公開配售認股權證”)的非公開發售，其中包括根據充分行使授予承銷商的超額配售 期權而發行的697,500份非公開配售認股權證，以每份非公開配售認股權證1美元的收購價格向Northview贊助商I，LLC，I-Bankers Securities，Inc.和Dawson James Securities，Inc.出售，為公司帶來7,347,500美元的總收益，附註4中討論了 。

交易成本為7,959,726美元，包括3,450,000美元的承銷折扣、3,570,576美元的代表股份 成本、259,527美元的代表權證成本和679,623美元的其他發售成本。

在簽署與初始業務合併有關的最終協議時，公司的業務組合必須與一家或多家目標企業在一起，這些目標企業的公平市值至少等於信託賬户(定義如下)所持資產價值的80% (不包括信託賬户所賺取利息的應付税款)。然而，公司 只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊 為投資公司時，才會完成業務合併。不能保證公司將能夠成功地實施業務合併。

在2021年12月22日公開發售結束後，191647,500美元(每單位10.10美元)，不包括於2021年12月31日電匯到公司運營銀行賬户的741,228美元，用於營運資金，出售首次公開招股的公共單位及出售私募認股權證所得款項淨額被存入信託户口(“信託户口”) ，並投資於期限為185天或以下的美國政府國庫券，或投資於貨幣市場基金，而貨幣市場基金只投資於美國國庫券，並符合投資公司法第2a-7條下本公司釐定的若干條件 。除信託賬户中持有的資金所賺取的利息可能會發放給公司用於納税外，首次公開募股的收益將不會從信託賬户中釋放，直到(I)公司完成初始業務合併，(Ii)贖回與股東投票有關的任何適當提交的公開股份，以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書(A)以修改本公司經修訂及重述的公司註冊證書的實質內容或時間，如本公司未能在首次公開招股結束後15個月內(或如延長完成業務合併的時間，則自首次公開招股結束起最多21個月)完成首次公開招股，則本公司有義務贖回100%公開股份的時間 (“合併期”)，或(B)關於股東權利或業務前合併活動的任何其他規定，以及(Iii)如果公司無法在合併期間內完成業務合併，贖回公司所有公開發行的股票, 受制於適用法律。 存入信託賬户的收益可能受制於本公司債權人的債權(如果有)，而債權人的債權可能優先於本公司公眾股東的債權。

公司將向其公眾股東提供在初始業務合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會，包括(I)召開股東大會以批准初始業務合併 或(Ii)通過要約收購。本公司是否將尋求股東批准擬議的初始業務合併或進行收購要約，將由本公司自行決定。股東將有權在初始業務合併完成後按每股價格贖回全部或部分公開發行的股票，該價格應以現金支付，相當於初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額，包括利息(扣除應付税款後的淨額)除以當時已發行的公開股票數量，受本文所述限制的限制。截至2022年9月30日，信託賬户中的金額為每股公開股票10.10美元。根據業務合併營銷協議(見附註6)，本公司將派發予適當贖回其股份的投資者的每股金額將不會減去根據業務合併營銷協議(見附註6)須支付予I-Bankers及Dawson James的費用。

如果本公司無法在合併期內完成初始業務合併，它將：(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回，但不超過10個工作日，贖回 公眾股票，按每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括 利息(利息應扣除應繳税款，最高不超過100美元，支付解散費用的利息)除以當時已發行的公眾股份數目，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利 (包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)，並(Iii)在贖回後在合理可能範圍內儘快解散及清盤，惟須獲本公司其餘股東及其 董事會批准，並須遵守本公司根據特拉華州法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任。本公司的權利及認股權證將不會有任何贖回權或清算分派，若本公司未能在合併期內完成業務合併，則該等權利及認股權證將會失效。根據吾等與大陸股票轉讓信託有限責任公司於2021年12月20日訂立的信託協議的條款，為延長吾等完成初步業務合併的時間，吾等的保薦人或其關聯公司或指定人可在適用的截止日期前五天發出通知，於適用的截止日期當日或之前，每次延期三個月向信託賬户 存入1,897,500美元(每股0.10美元)， 最高可達3美元。, 79.5萬美元，約合每股0.20美元。

所有 公開發行的股票，或作為IPO的一部分出售的普通股，都包含贖回功能，如果與我們最初的業務合併相關的股東投票或要約收購，以及與我們修訂和重述的公司註冊證書的某些修訂相關，則可以在與我們的清算相關的情況下贖回該等公開股票。根據美國證券交易委員會及其關於可贖回股本工具的指導意見(已編入ASC480-10-S99)，不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求將須贖回的普通股歸類為永久股本以外的普通股。鑑於公眾股份是以其他獨立工具(即公開認股權證)發行的，分類為臨時權益的普通股的初始賬面值為根據ASC 470-20釐定的已分配收益。普通股受制於ASC 480-10-S99。 如果權益工具可能變得可贖回，我們可以選擇(I)在從發行日期(或從工具可能變得可贖回之日起，如果較晚)至工具的最早贖回日期之間的期間內，伴隨贖回價值的變化 ，或(Ii)在發生變化時立即確認贖回價值的變化 ，並將工具的賬面價值調整為與每個報告期結束時的贖回價值相等。我們已選擇 立即確認這些更改。雖然贖回不能導致本公司的有形資產淨值降至5,000,001美元以下，但 公眾股是可贖回的，並將在資產負債表上按此分類，直到贖回事件發生為止。

發起人、高級管理人員和董事同意：(I)放棄與完成初始業務合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權利；(Ii)如果公司未能在合併期間內完成初始業務合併，則放棄從信託賬户中對創始人股票進行清算分配的權利(儘管如果公司未能在該時間段內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算其持有的任何公開股票的分配)；以及(Iii)投票支持其創始人 股票和在IPO期間或之後購買的任何公開股票，支持初始業務合併。

公司的發起人同意，如果供應商就向公司提供的服務或銷售給公司的產品或與公司討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠， 公司發起人將對公司承擔責任， 將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股份10.10美元以下，或(Ii)信託賬户中持有的每股公開股份因信託資產價值減少而減少的金額， 在每種情況下，扣除可向本公司發放以支付税款的利息金額後，除簽署放棄尋求進入信託賬户的任何及所有權利的第三方 的任何申索外，以及首次公開募股的承銷商就某些負債(包括證券法下的負債)提出的任何彌償申索除外。此外，如果已執行的棄權被視為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。

流動性 和持續經營

截至2022年9月30日，本公司擁有約40萬美元的現金和約50萬美元的營運資金。 在本公司首次公開募股完成之前，本公司的流動資金需求已通過保薦人為方正股份出資25,000美元以支付部分發行成本以及保薦人在IPO時全額支付的無擔保本票 票據項下的204,841美元貸款來滿足。完成首次公開發售及非公開配售後，本公司的流動資金需求已透過完成非信託賬户持有的私人配售所得款項來滿足。

此外，為支付與擬合併業務有關的交易成本，初始股東或本公司若干高級職員及董事的初始股東或聯營公司可(但無義務)向本公司提供營運資金貸款(見附註5)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，任何營運資金貸款項下均無未償還金額。

公司必須在2023年3月22日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司能否在2023年3月22日之前完成業務合併。如果在要求的日期前未完成業務合併，則可以選擇 將我們完成初始業務合併的時間延長至多六(6)個月，或執行強制清算並隨後解散。關於本公司對持續經營考慮因素的評估 根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則更新(ASU)2014-15年度的權威指導，“披露有關實體作為持續經營企業的能力的不確定性”， 管理層已認定，如果公司無法完成業務合併，強制清算以及隨後的解散將使人對公司在 這些未經審計的簡明財務報表發佈後的未來12個月內作為持續經營企業繼續經營的能力產生重大懷疑。如果公司在2023年3月22日之後被要求清算，資產和負債的賬面金額沒有進行任何調整 。

風險 和不確定性

管理層 正在繼續評估新冠肺炎疫情和俄烏戰爭的影響，並得出結論，儘管有合理的 可能會對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至這些未經審計的簡明財務報表的日期尚不容易確定。 未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

2022年8月16日，《2022年降低通貨膨脹率法案》(簡稱《IR法案》)簽署成為聯邦法律。IR法案規定，除其他事項外，對於在2023年1月1日或之後由上市的美國國內公司、上市的外國公司的某些美國國內子公司、由“涵蓋代理外國公司”(根據IR法案的定義)以及上述公司的某些附屬公司進行的某些股票回購，美國聯邦將徵收1%的新消費税。消費税是對回購的公司本身徵收的，而不是對從其回購股票的股東徵收的。消費税金額一般為回購時回購的股票公允市值的1%。然而，為了計算消費税，回購 公司被允許在同一納税年度內將某些新發行股票的公允市值與股票回購的公允市值進行淨值 。此外，某些例外適用於消費税。美國財政部(“財政部”) 已被授權提供法規和其他指導，以執行和防止逃避消費税。

在2022年12月31日之後發生的任何與企業合併、延期投票或其他相關的贖回或其他回購 可能需要繳納消費税。本公司是否以及在多大程度上需要繳納與企業合併、延期投票或其他相關的消費税，將取決於許多因素，包括(I)與企業合併、延期或其他相關的贖回和回購的公平市場價值，(Ii)企業合併的結構，(Iii)與企業合併有關的任何“管道”或其他股權發行的性質及金額(或與企業合併無關但在企業合併的同一課税年度內發行的其他發行)及(Iv)庫務署的法規及其他指引的內容。此外，由於消費税將由本公司支付，而不是由贖回持有人支付，因此尚未確定任何所需支付消費税的機制。上述情況可能導致完成業務合併的手頭現金和公司完成業務合併的能力減少 。

公共單位

2021年12月22日，本公司售出18,975,000個單位(包括因全面行使超額配售選擇權而發行的2,475,000個單位)，收購價為每單位10.00 元。該公司提供的每個單位的價格為10.00美元，包括一股普通股、一項權利和 一份可贖回認股權證的一半。每項權利使其持有人有權在初始業務合併完成後獲得十分之一(1/10)的普通股。每份完整認股權證的持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股普通股 ，但須按本文所述進行調整。

公開認股權證

每份完整的認股權證使持有人有權以$的價格購買一股普通股。11.50每股，受本文討論的調整的影響。此外，如果(X)公司以低於$的發行價或實際發行價發行普通股或股權掛鈎證券，用於與初始業務合併的結束相關的籌資目的。9.20每股普通股 (發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定，如果是向初始股東或其關聯公司發行，則不考慮該等股東或其關聯公司在發行前持有的任何方正股份(“新發行價格”))，(Y)該等發行的總收益 超過60可用於為初始業務合併提供資金的股權收益總額及其利息的百分比(扣除贖回)，以及(Z)自公司完成業務合併之日的前一個交易日起的20個交易日內普通股的成交量加權平均交易價格(該價格，“市場 價值”)低於$9.20每股，行權價格應調整為(最接近的)等於115市值和新發行價格中較高的 %，以及$18.00在《認股權證贖回》一節中描述的每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於180市值和新發行價格中較高者的百分比 。

認股權證將於首次公開招股結束後12個月或首次業務合併完成後30天的較後 可行使，並於本公司首次業務合併完成五年後 紐約時間下午5：00或贖回或清算時較早的 到期。

本公司已同意，在實際可行範圍內，本公司將於首次業務合併完成後15個工作日內，盡其合理的 最大努力，在首次業務合併完成後60個工作日內，提交已宣佈生效的有關該等普通股股份的登記説明書，並維持有關該等普通股股份的現行招股説明書，直至認股權證期滿或贖回為止。儘管如上所述，如果在初始業務合併完成後的上述規定期限內，涵蓋可在行使認股權證時發行的普通股的登記聲明在上述規定期限內未生效，權證持有人可根據修訂後的《1933年證券法》第3(A)(9)條或證券法規定的豁免 行使無現金基礎上的認股權證，直至有有效的登記聲明之時，以及在本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間。或另一項豁免，持有人將不能在無現金的基礎上行使他們的權證。

認股權證的贖回

一旦可行使認股權證，本公司即可贖回尚未贖回的認股權證：

如果公司如上所述要求贖回認股權證 ，管理層將有權要求所有希望行使認股權證的持有人在“無現金 基礎上”這樣做。在決定是否要求所有持有人在“無現金基礎上”行使其認股權證時，管理層將考慮除其他因素外，公司的現金狀況、已發行認股權證的數目，以及在行使認股權證後發行最高數目的普通股對股東的攤薄影響。在這種情況下， 每個持有者將通過交出認股權證來支付行使價，認股權證的數量等於認股權證所對應的普通股股數除以(X)普通股股數的乘積所得的商數。乘以認股權證的行使價格與“公平市價”(定義見下文)之間的差額，再乘以(Y)公平市價。 “公平市價”是指在向權證持有人發出贖回通知前的第三個交易日，截至 止十個交易日普通股的平均最後銷售價格。

該公司的贊助商i-Bankers和道森·詹姆斯購買了總計7,347,500私募認股權證(包括697,500私募(br}根據全面行使超額配售選擇權而發行的認股權證)，價格為$1.00每份手令($7,347,500總計 )在IPO結束的同時完成的私募。在這樣的數量上，5,162,500保薦人購買了私人配售認股權證，2,185,000私募認股權證由I-Bankers和道森·詹姆斯購買。

私募認股權證與 首次公開發售的單位所包括的認股權證相同，不同之處在於私募認股權證：(I)不會由 公司贖回及(Ii)可以現金或無現金方式行使，只要由初始購買者或其任何獲準受讓人持有即可。若私人配售認股權證由初始購買者或其任何獲準受讓人以外的持有人持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由持有人按與首次公開發售單位所包括的認股權證相同的基準行使。

方正股份

2021年4月，贊助商支付了$25,000， 或大約$0.005每股，以彌補某些發行成本，以換取總計5,175,000普通股 股票，面值$0.0001每股(“方正股份”)。2021年10月，贊助商不可撤銷地向本公司交出了 ，以供取消，並且沒有任何代價862,500普通股。2021年12月20日， 該公司實現了普通股1取1.1的股息，導致保薦人持有總計4,743,750普通股股份 。方正股份包括高達618,750如果承銷商沒有全面行使超額配售選擇權 ，股票將被沒收。2021年12月22日，超額配售選擇權全面行使，該等股份不再被沒收。

保薦人同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份，直至下列較早的情況發生：(A)初始業務合併完成後一年 或(B)本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易的日期(br}導致本公司所有公眾股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產的)(“禁售期”)。儘管有上述規定，如果公司普通股的最後銷售價格等於或超過$12.00在初始業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整)，創始人股票將被解除禁售期。

本票關聯方

2021年4月19日，公司向保薦人發行了一張無擔保本票，根據該票據，公司可以借入本金總額不超過$150,000將 用於IPO的部分費用。這筆貸款是無利息、無擔保的，應於2021年9月30日或IPO結束時(以較早者為準)到期。2021年11月5日，公司修改了本票，將本金 金額增加到$200,000截止日期為2022年4月30日或IPO結束時較早的日期。

通過首次公開募股，該公司借入了$200,000在 期票和額外的$4,841從贊助商那裏拿到了預付款。這些款項已於首次公開招股交易結束時全數償還。 本公司支付了$25,000在首次公開招股結束時欠本公司的超額款項，保薦人已於2022年6月15日退還。

關聯方貸款

為支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本，初始股東或初始股東的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果本公司完成初始業務合併，本公司將從向本公司發放的信託賬户的收益中償還該等貸款金額。否則，此類貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。 如果最初的業務合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但信託賬户的任何收益都不會用於償還貸款金額。最高可達$1,500,000的此類貸款可由貸款人選擇轉換為認股權證，價格為#美元。1.00根據郵政業務合併實體的授權書。認股權證將與私募認股權證相同，包括行使價、可行使性和行使期 。於2022年9月30日及2021年12月31日，本公司於營運資金貸款項下並無借款。

行政服務費

自首次公開招股生效之日起，公司開始向保薦人支付合計$5,000每月用於辦公空間、公用事業、祕書支持以及其他行政和諮詢服務。在本公司完成業務合併或清算後，本公司將停止支付這些月費。截至2022年9月30日的三個月和九個月15,000及$48,387分別發生了與行政服務費有關的費用並開具了賬單。截至2022年9月30日，10,000與行政服務費有關的費用尚未支付 ，並記錄為應付關聯方。

延期貸款

自首次公開募股結束起計，公司將有15個月的時間完成初始業務合併。然而，如果公司預計其可能無法在15個月內完成初始業務合併，則公司可應發起人的要求，通過公司董事會決議，將合併期限延長至最多兩次，每次再延長三個月(完成業務合併的時間總計為21個月)，但發起人須將額外資金存入信託賬户。為了延長公司完成初始業務合併的可用時間 ，保薦人或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期前五天提前通知 ，每次延期三個月必須存入信託賬户，金額為$1,897,500 ($0.10每股(br}股)在適用的截止日期或之前，最高可達$3,795,000或大約$0.20每股。任何此類付款都將以貸款的形式進行。任何此類貸款將不計息，並在完成初始業務合併時支付。

如果本公司完成其最初的業務合併，將從發放給本公司的信託賬户的收益中償還貸款金額。如果公司未完成業務合併，則不會償還此類貸款。此外，與公司初始股東的書面協議包含一項條款，根據該條款，發起人同意在公司未完成企業合併的情況下，放棄從信託賬户中持有的資金中獲得此類貸款的償還權利。如果公司在其希望公司延期的適用截止日期前五天收到保薦人的通知，公司打算至少在適用截止日期前三天發佈新聞稿宣佈其意向。此外，本公司打算在適用的截止日期後第二天發佈新聞稿，宣佈資金是否已及時存入。

註冊權

方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款(及任何相關證券)時可能發行的認股權證的持有人，根據於首次公開發售截止日期簽署的登記權協議， 有權享有登記權，該協議要求本公司登記該等證券以供轉售。這些證券的持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求公司登記此類證券。此外，持有人對初始業務合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。然而，註冊權協議 規定，本公司將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明在附註5所述的適用禁售期終止 之前生效。本公司將承擔與提交 任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷商協議

承銷商有權從IPO之日起30天內購買最多額外的2,475,000超額配售的單位(如有)。2021年12月22日，超額配售全面行使。

承銷商獲得的現金承銷折扣約為1.82首次公開募股總收益的%，或$3,450,000.

企業聯合營銷協議

根據業務合併營銷協議，公司聘請I-Bankers和Dawson James擔任業務合併的顧問，以協助公司與股東舉行 會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買與潛在業務合併相關的公司證券的潛在投資者介紹公司 ，協助公司獲得股東對業務合併的批准，並協助公司發佈新聞稿和提交與業務合併相關的公開文件。公司有義務在完成初始業務合併後向I-Bankers和Dawson James支付此類營銷服務的現金費用 ，金額為3.68首次公開募股總收益的百分比 ，或$6,986,250.

代表人股份

2021年12月22日，本公司發佈450,000普通股 股(代表股)(包括37,500在首次公開招股完成時，根據全面行使 超額配售選擇權向i-Bankers和Dawson James(和/或他們的指定人)發行的代表性股票。I-Bankers和 Dawson James(和/或他們的指定人)已同意在初始業務合併完成之前不轉讓、轉讓或出售任何此類股份。此外，i-Bankers及Dawson James(及/或其指定人)已同意(I)放棄與完成初步業務合併有關的有關該等股份的贖回權利，及(Ii)如本公司未能在合併期間內完成其初步業務 合併，則放棄從信託户口就該等股份進行清算分派的權利。代表已發行股份的公允價值確認為要約成本 直接歸屬於發行股權合同的成本歸類為股權，並計入股權減值 (見附註1)。代表股份的公允價值為#美元3,570,576在2021年12月22日使用蒙特卡羅模擬 確定，輸入如下：

代表的手令

公司授予I-Bankers和Dawson詹姆斯(和/或他們的指定人員)569,250認股權證(包括74,250因全面行使超額配股權而發行的認股權證)可按美元行使11.50每股(或總計行使價#美元)6,546,375)在 IPO結束時。根據美國會計準則第815-40條，已發行的代表權證確認為衍生負債，並於每個報告期按公允價值計入負債 (見附註1及8)。認股權證可按持有人的 選擇權以現金或無現金方式行使，期間由首次公開招股成為其組成部分的登記聲明生效日期起計一週年起計的較後一日起計至初始業務合併結束至該生效日期起計五週年時終止 。儘管有任何相反的情況，i-Bankers和Dawson James已同意，他們和他們的指定人都不被允許在以下情況下行使認股權證五年首次公開募股構成部分的註冊聲明生效日期的週年紀念日。根據認股權證購買的認股權證及該等股份已被視為由FINRA補償，因此，根據FINRA規則第5110(E)(1)條，根據FINRA規則第5110(E)(1)條，認股權證及根據FINRA規則5110(E)(1)購入的認股權證及該等股份須於緊接註冊聲明生效之日起禁售期為180天。根據FINRA規則5110(E)(1)，這些證券 在緊接IPO構成一部分的註冊聲明生效日期後180天內，不會成為任何人對證券進行任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易的標的，也不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押期限為緊接首次公開招股的註冊説明書生效日期起計180天 ，但參與發售的任何承銷商及選定交易商及其真誠的高級職員或合夥人除外。認股權證授予持有人認購權及“附帶”權利，為期分別為五年及七年，由首次公開招股登記聲明的生效日期起計。 認股權證是根據證券法登記行使認股權證後可發行的股份。除承銷佣金外，本公司將承擔與註冊證券相關的所有費用和支出，費用將由 持有人自己支付。行使認股權證時的行使價及可發行股份數目在若干情況下可予調整 ，包括派發股息或本公司進行資本重組、重組、合併或合併。然而，, 認股權證將不會針對低於其行使價的股票發行進行調整。本公司將無義務就權證的行使進行 淨現金結算。認股權證持有人將無權行使認股權證以換取現金，除非 認股權證相關證券的登記聲明生效或獲得豁免登記。

優先股- 公司有權發行1,000,000面值為$的優先股0.0001並具有本公司董事會可能不時決定的權利和優惠。截至2022年9月30日 和2021年12月31日，沒有發行或發行優先股。

普通股-公司 有權發行合計100,000,000面值為$的普通股0.0001每個人。2021年4月，公司 發佈5,175,000普通股出售給其保薦人，價格為$25,000，或大約$0.005每股。2021年10月，贊助商不可撤銷地向本公司投降，要求取消，而且沒有任何代價862,500普通股。2021年12月20日，本公司實現了普通股1取1.1股息，共發行和發行方正股票4,743,750股。2021年12月22日，本公司還發布了450,000普通股的股份(代表股份)(包括37,500因全面行使超額配股權而於首次公開發售完成時向I-Bankers及Dawson James(及/或其指定人)發行的代表股份。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有5,193,750已發行和已發行普通股的股份，不包括18,975,000需要贖回的普通股股份 。

登記在冊的普通股股東有權就將由股東投票表決的所有事項對持有的每股股份 投一票。除非在公司修訂和重述的《公司註冊證書》或《公司章程》中有明確規定，或者DGCL的適用條款或適用的證券交易所規則另有規定，否則由股東投票表決的任何此類事項都需要獲得公司大多數普通股的贊成票。 在董事選舉方面不存在累積投票，結果是超過50投票選舉董事的股份的百分比可以選舉所有董事(在初始業務合併完成之前)。 公司股東有權在董事會宣佈從合法可供分配的資金中獲得應課差餉股息 。

下表提供了有關本公司在2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值計量的負債的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次：

公開認股權證、私募認股權證及代表認股權證均根據ASC 815-40作為負債入賬，並於簡明資產負債表中於負債 內列報。認股權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在未經審核簡明經營報表中認股權證負債的公允價值變動內列示。

本公司於2021年12月31日利用蒙特卡羅模擬模型對公開認股權證進行初步估值及隨後的計量。由於在活躍的市場中使用了可觀察到的市場報價，因此在2022年9月30日對公開認股權證的隨後計量被歸類為1級。 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公開認股權證的總價值為$521,813及$3,890,177，分別為。

本公司使用蒙特卡洛模擬模型 對私募認股權證和代表認股權證進行估值。本公司從(I) 出售單位(包括一股普通股及一份公開認股權證的二分之一)及(Ii)出售私募認股權證所得款項分配予認股權證，首先按其在初步計量時釐定的公允價值計算，剩餘收益將根據初始計量日期的相對公允價值分配給普通股，但可能需要贖回(臨時股本)。 由於使用不可觀察的投入，私募配售認股權證和代表認股權證在計量日期被歸類到公允價值層次的第三級。定價模型中固有的假設與預期股價波動、預期壽命和無風險利率有關。本公司根據與認股權證的預期剩餘壽命相符的歷史波動率來估計普通股的波動率。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線 ，其到期日與認股權證的預期剩餘壽命相似。認股權證的預期壽命假設為與其剩餘合同期限相等。

認股權證負債的蒙特卡洛模擬模型的關鍵輸入如下：2022年9月30日和2021年12月31日：

下表彙總了本公司在截至2022年9月30日的三個月和九個月按公允價值經常性計量的3級金融工具的公允價值變化：

在報告所述期間結束時確認進出1、2和3級的轉賬 。在截至2022年3月31日的三個月內，當公募認股權證開始與單位分開交易時，公募認股權證的公允價值從3級轉移到1級。

本公司對資產負債表日之後至未經審計簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本公司的審核，除下文所述外，本公司並無發現任何後續事件需要在未經審核的簡明財務報表中作出調整或披露。

於2022年11月7日，Northview 與Northview、Northview的直接全資附屬公司及特拉華州公司NV Prousa Merge Sub Inc.(“Merge Sub”)及加州的 Corporation{Prousa，Inc.(“Profusa”))訂立合併協議及重組計劃(“合併協議”)。合併協議規定(其中包括)於合併協議擬進行的交易完成時，合併附屬公司將與普魯薩合併(“合併”)，而普魯薩將作為Northview的全資附屬公司繼續存在。合併後，Northview將更名為“Prousa，Inc.”。

業務合併 須遵守慣例成交條件，包括滿足最低可用現金條件、收到某些 政府批准以及Northview和Prousa股東要求的批准。不能保證業務 組合將完成。

Prousa股東將收到的總對價 是基於交易前的股權價值#美元。155,000,000。交換比率將等於 至(A)$155,000,000，除以Northview普通股的假定價值$10.00每股。根據特定的未來收入和基於股價的里程碑，Prousa股東將有權獲得總計高達3,875,000股份 Northview普通股。