附件99.1
立即釋放
LightPath Technologies報告以下公司的財務業績
2023財年第一季度
儘管面臨中國和伊恩颶風的挑戰，LightPath仍繼續向解決方案提供商過渡
佛羅裏達州奧蘭多-2022年11月10日-光路技術公司(納斯達克：LPTH)(以下簡稱光路，公司或我們)是一家為全球光電子行業提供工程解決方案的垂直整合供應商，今天公佈了截至2022年9月30日的2023財年第一季度財務業績。
管理評論
LightPath的總裁和首席執行官Sam Rubin表示：“LightPath 2023財年的第一季度繼續向我們的戰略方向過渡，專注於提供高價值的光纖解決方案。我們的收入和毛利率下降了一步，這是由於中國的經濟放緩以及颶風伊恩的影響，伊恩在季度末關閉了我們在佛羅裏達的工廠。我們預計，在2022年剩餘時間和以後，由於與總體經濟狀況相關的能源成本上升，包括持續的通脹因素，以及烏克蘭衝突和中國的經濟衰退逆風影響我們的海外業務，利潤率將繼續面臨壓力。“
我們已經開始看到我們從一家光學元件製造商轉變為一家完整的光學系統供應商的計劃的初步成功跡象。我們在8月下旬宣佈的積壓已經超過了我們在2020年12月創下的上一個紀錄積壓。我們目前的積壓訂單包括顯著更高質量的組裝和國防銷售，而顯著低於中國的銷售。我們相信，將我們的銷售努力重新集中在為美國和歐洲客户提供更高價值的系統上，將導致基於長期供應關係的更穩定的訂單流。
我們認為，從俄羅斯和中國採購鍺所涉及的重要供應鏈和地緣政治問題為我們的客户提供了一個重要的動機，促使他們考慮使用我們專有的黑鑽石(BD)材料作為替代品。我們繼續利用我們基於BD的產品提供的改變遊戲規則的多光譜能力來開發新產品，並期待着在未來幾個月宣佈這些產品。“
2023財年第一季度亮點：
|
| · | 2023財年第一季度收入為740萬美元 |
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| · | 2022年9月30日的總積壓金額為2300萬美元，而2022年8月的積壓金額達到創紀錄的2400萬美元 |
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| · | 2023財年第一季度淨虧損為140萬美元 |
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| · | 2023財年第一季度的EBITDA*為(39.2萬美元) |
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| · | 微芯憑藉Seek熱技術榮獲2022年最佳傳感器獎 |
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| 裝配 |
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| · | QuantLR和LightPath Technologies宣佈合作開發自由空間量子加密系統 |
2023財年第一季度財務業績
2023財年第一季度的收入約為740萬美元，而上一財年同期為910萬美元。導致銷售額下降的兩個主要因素如下：(1)由於中國的經濟低迷，亞洲市場的需求下降；(2)由於颶風伊恩，我們在美國的工廠在2023財年第一季度的最後幾天意外關閉，所有產品類別的銷售額都受到了負面影響。2023年第一季度，公司產品組的收入如下：
| 產品組收入(百萬美元)** |
| 年第一季度 2023財年 |
|
| 年第一季度 2022財年 |
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| 更改百分比 |
| |||
| 紅外線(IR)產品 |
| $ | 3.6 |
|
| $ | 4.9 |
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| (26 | %) | |
| 精密模壓光學(PMO)產品 |
| $ | 3.3 |
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| $ | 3.8 |
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| (14 | %) | |
| 特產 |
| $ | 0.5 |
|
| $ | 0.4 |
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| 13 | % |
**由於四捨五入的原因，數字可能不符合要求
|
| · | 2023財年第一季度，投資者關係產品的收入約為360萬美元，上一財年同期約為490萬美元。收入下降的主要原因是基於BD6的模壓紅外產品的銷售，特別是對中國工業市場的客户。鑽石製成的紅外產品的銷售額也有所下降，主要歸因於國防和工業市場的客户。 |
|
| · | 來自PMO產品的收入約為330萬美元，而上一財年同期約為380萬美元。收入下降的主要原因是通過目錄和分銷渠道的銷售額下降，以及對商業客户的銷售額下降。通過目錄和分銷渠道減少的銷售額主要是由於該公司在2022財政年度第三季度終止了與其在歐洲的分銷商的協議。該公司不再通過該分銷商接受新訂單，現在直接從最終客户那裏徵集和接收訂單。這一過渡將持續到2023財年第三季度，因為該公司將繼續發貨合同終止前已經存在的經銷訂單。項目管理辦公室產品銷售額下降的其餘部分與中國的客户有關，涉及所有服務行業。 |
|
| · | 來自特殊產品的收入約為45.5萬美元，而上一財年同期約為402,000美元。這一增長主要是由2023財年第一季度向客户收取的非經常性費用推動的。 |
| 2 |
2023財年第一季度的毛利率約為220萬美元，比上一財年同期的約320萬美元下降了30%。2023財年第一季度的銷售總成本約為510萬美元，而上一財年同期的銷售成本約為590萬美元。2023財年第一季度，毛利率佔收入的比例為30%，而上一財年同期為35%。毛利率佔收入的百分比下降主要是由於收入水平顯著下降，對固定制造成本的貢獻較小。在這一低收入水平上保持30%的毛利率反映了公司一直在實施的一些運營和成本結構改進的好處。
2023財年第一季度的銷售、一般和行政(“SG&A”)成本約為260萬美元，與上一財年同期的約290萬美元相比，減少了約231,000美元，降幅為8%。SG&A成本的減少主要是由於與公司中國子公司之前披露的事件相關的費用減少了約300,000美元，包括法律和諮詢費。
在2023財年第一季度，所得税支出約為102,000美元，而上一財年同期約為130,000美元。所得税支出主要涉及本公司在中國業務的所得税，包括與LightPath光學儀器(鎮江)有限公司(“鎮江”)宣佈的公司間股息相關的估計中國預扣税，並應支付給LightPath作為美國母公司的公司。減少是由於中國轄區的應納税所得額較低所致。
2023財年第一季度的淨虧損約為140萬美元，或每股基本和稀釋虧損0.05美元，而上一財年同期為63.2萬美元，或每股基本和稀釋虧損0.02美元。與上一財年同期相比，2023財年第一季度淨虧損增加的主要原因是收入和毛利率下降，但營業費用和所得税下降部分抵消了這一影響。
截至2022年9月30日的季度EBITDA虧損約39.2萬美元，而上一財年同期的收益為45.4萬美元。2023財年第一季度EBITDA的下降主要是由於收入和毛利率下降，但部分被運營成本下降所抵消。
流動性與資本資源
2023財年前三個月，運營中使用的現金約為41.5萬美元，而上一財年同期約為160萬美元。2023財年前三個月運營中使用的現金少於可比時期，2023財年第一季度運營資產和負債淨變化流出約6.9萬美元，而2022財年第一季度運營資產和負債淨變化流出200萬美元。2022年第一財季在運營中使用的現金數量是由幾個因素造成的，包括該季度應付賬款和應計負債減少，原因是支付了與公司中國子公司之前披露的事件有關的某些費用，這些事件截至2021年6月30日應計，以及由於銷售額高於上一季度，應收賬款增加。2023財年前三個月運營中使用的現金反映了應收賬款的減少，原因是銷售額低於上一季度。
| 3 |
銷售積壓
截至2022年9月30日，LightPath的總積壓金額約為2300萬美元，增幅為19%，而截至2021年9月30日的積壓金額約為1930萬美元。與2022財年末的積壓相比，2023財年前三個月的總積壓增加了29%。2023財年前三個月的積壓增加主要是由於與精密運動控制系統和OEM組件的長期歐洲客户簽訂了一份價值400萬美元的供應協議。新的供應協議將於2023財年下半年生效，預計有效期約為12-18個月。此外，還收到了與美國和歐洲客户合作的其他幾個重要長期項目的訂單。
投資者電話會議和網絡直播詳情
LightPath將於2022年11月10日星期四下午5：00主持一次音頻電話會議和網絡直播。ET討論其2023財年第一季度的財務和運營業績。
日期：2022年11月10日(星期四)
時間：美國東部時間下午5：00
Dial-in Number: 1-877-317-2514
國際撥入號碼：1-412-317-2514
網絡廣播：第一財季收益網絡廣播
建議參賽者在活動開始前約10分鐘撥打或登錄。電話會議將在通話結束約一小時後重播，至2022年11月24日。要收聽重播，請撥打1-877-344-7529(國內)或1-412-317-0088(國際)，並輸入會議ID#7558728。
*使用非公認會計準則財務衡量標準
為了向投資者提供有關財務結果的更多信息，本新聞稿包括對EBITDA的引用，這是一種非公認會計準則的財務衡量標準。有關這一非GAAP財務指標與根據GAAP計算的最直接可比財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿中提供的表格。
“非公認會計原則財務計量”通常被定義為對公司歷史或未來業績的數字計量，不包括或包括金額，或需要進行調整，以不同於根據公認會計準則計算和列報的最直接可比計量。公司管理層認為，這一非GAAP財務衡量標準與GAAP財務衡量標準一起考慮時，提供的信息有助於投資者瞭解不同時期的經營業績，以及那些可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響的項目。管理層還認為，這一非GAAP財務衡量標準增強了投資者分析基本業務運營和了解業績的能力。此外，管理層可以利用這種非公認會計準則的財務指標作為預測、預算和規劃的指南。非公認會計原則財務措施應被視為根據公認會計原則提出的財務措施的補充，而不是替代或優於這些財務措施。
| 4 |
該公司通過調整淨收入來計算EBITDA，其中不包括淨利息支出、所得税支出或福利、折舊和攤銷。
關於LightPath技術
光路技術公司(納斯達克代碼：LPTH)是一家為工業、商業、國防、電信和醫療行業提供光學、光子學和紅外解決方案的全球領先垂直集成供應商。LightPath設計和製造專有光學和紅外組件，包括模壓玻璃非球面透鏡和組件、定製模壓玻璃自由形狀透鏡、紅外線透鏡和熱成像組件、熔融光纖準直器和專有黑鑽石TM(“BD6”)硫化物基玻璃透鏡。LightPath還提供定製光學組件，包括全面的工程設計支持。該公司總部設在佛羅裏達州奧蘭多，在拉脱維亞和中國設有製造和銷售辦事處。
LightPath的全資子公司isp光學公司生產各種紅外產品，包括高性能的MWIR和LWIR透鏡和透鏡組件。Isp的紅外透鏡組裝產品線包括用於製冷和非製冷熱成像相機的非熱透鏡系統。製造是在內部進行的，以提供精密的光學部件，包括球面、非球面和衍射鍍膜紅外透鏡。Isp的光學工藝使其能夠用所有重要類型的紅外材料和晶體制造產品。製造工藝包括數控磨削和數控拋光、鑽石車削、連續和常規拋光、光學接觸和先進的塗層技術。
欲瞭解有關LightPath公司及其業務的更多信息，請訪問www.lightpath.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包括根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用諸如“預測”、“指導”、“計劃”、“估計”、“將”、“將”、“計劃”、“維持”、“打算”、“預期”、“預期”、“展望”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“相信”、“繼續”、“機會，“潛在的”，以及其他預測或指示未來事件或趨勢的類似表述，或不是對歷史事件的表述，包括，例如，與新冠肺炎疫情對公司業務的預期影響有關的表述。這些前瞻性陳述基於作出陳述時可獲得的信息和/或管理層當時對未來事件的誠意，受風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或建議的結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括但不限於，新冠肺炎疫情的持續時間和範圍以及對該公司產品需求的影響；該公司從其供應商那裏獲得所需原材料和組件的能力；政府、企業和個人應對這一大流行的行動, 包括對現場商業互動的限制；疫情和針對疫情對全球和區域經濟及經濟活動採取的行動的影響；新冠肺炎大流行消退後的復甦速度；全球主要市場的普遍經濟不確定性以及全球經濟狀況惡化或經濟增長水平低；公司可能採取的降低運營成本的措施的影響；公司無法保持盈利的銷售增長、將庫存轉換為現金或降低成本以保持其產品的競爭力價格；可能使公司無法實施或實現其當前和計劃的業務計劃的預期收益或增加成本的情況或事態發展；以及LightPath Technologies，Inc.在提交給美國證券交易委員會的公開文件中詳細説明的那些因素，包括其10-K表格年度報告和10-Q季度報告。如果這些風險、不確定性或事實中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與本文中包含的前瞻性陳述所表明或預期的大不相同。因此，告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映了它們作出之日的情況。前瞻性陳述不應被解讀為對未來業績或結果的保證，也不一定準確地説明將在什麼時候或由什麼時候實現這種業績或結果。除非聯邦證券法和證券交易委員會的規則和條例要求，我們沒有任何意圖或義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
聯繫方式：
布萊恩·M·普雷諾沃，CFA
MZ集團-MZ北美
郵箱：lpth@mzgroup.us
+561 489 5315
| 5 |
| 光路技術公司 | ||||||||
| 簡明綜合資產負債表 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
| 9月30日， |
|
| 6月30日， |
| ||
| 資產 |
| 2022 |
|
| 2022 |
| ||
| 流動資產： |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金和現金等價物 |
| $ | 4,298,869 |
|
| $ | 5,507,891 |
|
| 應收貿易賬款，扣除46,691美元和36,313美元的準備淨額 |
|
| 4,584,019 |
|
|
| 5,211,292 |
|
| 庫存，淨額 |
|
| 7,005,709 |
|
|
| 6,985,427 |
|
| 其他應收賬款 |
|
| 82,391 |
|
|
| — |
|
| 預付費用和其他資產 |
|
| 434,601 |
|
|
| 464,804 |
|
| 流動資產總額 |
|
| 16,405,589 |
|
|
| 18,169,414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 財產和設備，淨額 |
|
| 10,767,788 |
|
|
| 11,640,463 |
|
| 經營性租賃使用權資產 |
|
| 10,095,366 |
|
|
| 10,420,604 |
|
| 無形資產，淨額 |
|
| 4,176,527 |
|
|
| 4,457,798 |
|
| 商譽 |
|
| 5,854,905 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 遞延税項資產，淨額 |
|
| 143,000 |
|
|
| 143,000 |
|
| 其他資產 |
|
| 47,066 |
|
|
| 27,737 |
|
| 總資產 |
| $ | 47,490,241 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付帳款 |
| $ | 2,344,334 |
|
| $ | 3,073,933 |
|
| 應計負債 |
|
| 864,301 |
|
|
| 558,750 |
|
| 應計薪資和福利 |
|
| 1,888,766 |
|
|
| 2,081,212 |
|
| 經營租賃負債，流動 |
|
| 960,331 |
|
|
| 965,622 |
|
| 應付貸款，本期部分 |
|
| 1,091,145 |
|
|
| 998,692 |
|
| 融資租賃債務，本期部分 |
|
| 21,638 |
|
|
| 55,348 |
|
| 流動負債總額 |
|
| 7,170,515 |
|
|
| 7,733,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 遞延税項負債，淨額 |
|
| 511,419 |
|
|
| 541,015 |
|
| 融資租賃債務，較少的流動部分 |
|
| 8,085 |
|
|
| 11,454 |
|
| 非流動經營租賃負債 |
|
| 9,114,599 |
|
|
| 9,478,077 |
|
| 應付貸款，減去當期部分 |
|
| 2,948,446 |
|
|
| 3,218,580 |
|
| 總負債 |
|
| 19,753,064 |
|
|
| 20,982,683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東權益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先股：D系列，面值0.01美元，有投票權；授權500,000股；未發行和已發行 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A類，面值0.01美元，投票權；44,500,000股授權股票；27,071,929股和27,046,790股已發行和已發行股票 |
|
| 270,719 |
|
|
| 270,468 |
|
| 額外實收資本 |
|
| 232,619,220 |
|
|
| 232,315,003 |
|
| 累計其他綜合收益 |
|
| 17,296 |
|
|
| 935,125 |
|
| 累計赤字 |
|
| (205,170,058 | ) |
|
| (203,789,358 | ) |
| 股東權益總額 |
|
| 27,737,177 |
|
|
| 29,731,238 |
|
| 總負債和股東權益 |
| $ | 47,490,241 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 6 |
| 光路技術公司 | ||||||||
| 簡明綜合全面收益表(損益表) | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
|
| 9月30日， |
| |||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
| 收入，淨額 |
| $ | 7,366,901 |
|
| $ | 9,103,343 |
|
| 銷售成本 |
|
| 5,132,989 |
|
|
| 5,931,408 |
|
| 毛利率 |
|
| 2,233,912 |
|
|
| 3,171,935 |
|
| 運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 銷售、一般和行政 |
|
| 2,638,173 |
|
|
| 2,869,046 |
|
| 新產品開發 |
|
| 549,881 |
|
|
| 427,011 |
|
| 無形資產攤銷 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
| 總運營費用 |
|
| 3,469,325 |
|
|
| 3,577,328 |
|
| 營業虧損 |
|
| (1,235,413 | ) |
|
| (405,393 | ) |
| 其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出，淨額 |
|
| (70,370 | ) |
|
| (45,749 | ) |
| 其他收入(費用)，淨額 |
|
| 27,217 |
|
|
| (51,082 | ) |
| 其他收入(費用)合計，淨額 |
|
| (43,153 | ) |
|
| (96,831 | ) |
| 所得税前收入(虧損) |
|
| (1,278,566 | ) |
|
| (502,224 | ) |
| 所得税撥備 |
|
| 102,134 |
|
|
| 129,873 |
|
| 淨虧損 |
| $ | (1,380,700 | ) |
| $ | (632,097 | ) |
| 外幣折算調整 |
|
| (917,829 | ) |
|
| (144,174 | ) |
| 綜合收益(虧損) |
| $ | (2,298,529 | ) |
| $ | (776,271 | ) |
| 普通股每股虧損(基本) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.02 | ) |
| 每股計算中使用的股份數(基本) |
|
| 27,070,949 |
|
|
| 26,993,971 |
|
| 普通股每股虧損(稀釋後) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.02 | ) |
| 每股計算中使用的股份數量(稀釋) |
|
| 27,070,949 |
|
|
| 26,993,971 |
|
| 7 |
| 光路技術公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 簡明合併股東權益變動表 | ||||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 累計 |
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
| A類 |
|
|
|
| 其他內容 |
|
| 其他 |
|
|
|
| 總計 |
| ||||||||
|
|
| 普通股 |
|
|
|
| 已繳費 |
|
| 綜合性的 |
|
| 累計 |
|
| 股東的 |
| |||||||
|
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 權益 |
| ||||||
| 2022年6月30日的餘額 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工購股計劃 |
|
| 16,287 |
|
|
| 163 |
|
|
| 19,707 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,870 |
|
| 股票期權的行使&淨額減持股 |
|
| 8,852 |
|
|
| 88 |
|
|
| (88 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,380,700 | ) |
|
| (1,380,700 | ) |
| 2022年9月30日的餘額 |
|
| 27,071,929 |
|
| $ | 270,719 |
|
| $ | 232,619,220 |
|
| $ | 17,296 |
|
| $ | (205,170,058 | ) |
| $ | 27,737,177 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年6月30日的餘額 |
|
| 26,985,913 |
|
| $ | 269,859 |
|
| $ | 231,438,651 |
|
| $ | 2,116,152 |
|
| $ | (200,247,177 | ) |
| $ | 33,577,485 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工購股計劃 |
|
| 8,621 |
|
|
| 86 |
|
|
| 21,640 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 21,726 |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (632,097 | ) |
|
| (632,097 | ) |
| 2021年9月30日的餘額 |
|
| 26,994,534 |
|
| $ | 269,945 |
|
| $ | 231,576,882 |
|
| $ | 1,971,978 |
|
| $ | (200,879,274 | ) |
| $ | 32,939,531 |
|
| 8 |
| 光路技術公司 | |||||||||
| 現金流量表簡明合併報表 | |||||||||
| (未經審計) | |||||||||
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至9月30日的三個月， |
| ||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||
| 經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| |||
| 淨虧損 |
| $ | (1,380,700 | ) |
| $ | (632,097 | ) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 折舊及攤銷 |
|
| 816,334 |
|
|
| 910,962 |
| |
| 債務成本攤銷利息 |
|
| 18,560 |
|
|
| 4,643 |
| |
| 股票期權的股票薪酬&RSU，淨額 |
|
| 284,598 |
|
|
| 116,591 |
| |
| 應收賬款壞賬準備 |
|
| (12,452 | ) |
|
| 12,010 |
| |
| 經營租賃資產和負債變動 |
|
| (43,531 | ) |
|
| (52,172 | ) | |
| 存貨核銷至備抵 |
|
| — |
|
|
| 60,935 |
| |
| 遞延税項優惠 |
|
| (29,596 | ) |
|
| — |
| |
| 經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 應收貿易賬款 |
|
| 639,725 |
|
|
| (1,283,594 | ) | |
| 其他應收賬款 |
|
| (82,391 | ) |
|
| 134,860 |
| |
| 盤存 |
|
| (20,282 | ) |
|
| (109,829 | ) | |
| 預付費用和其他資產 |
|
| 10,874 |
|
|
| 19,702 |
| |
| 應付賬款和應計負債 |
|
| (616,494 | ) |
|
| (799,693 | ) | |
| 用於經營活動的現金淨額 |
|
| (415,355 | ) |
|
| (1,617,682 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 購置財產和設備 |
|
| (243,393 | ) |
|
| (1,199,005 | ) | |
| 用於投資活動的現金淨額 |
|
| (243,393 | ) |
|
| (1,199,005 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 從員工購股計劃中出售普通股的收益 |
|
| 19,870 |
|
|
| 21,726 |
| |
| 貸款成本 |
|
| — |
|
|
| 266,850 |
| |
| 應付貸款的償付 |
|
| (169,902 | ) |
|
| (163,758 | ) | |
| 償還融資租賃債務 |
|
| (37,079 | ) |
|
| (73,891 | ) | |
| 用於融資活動的現金淨額 |
|
| (187,111 | ) |
|
| 50,927 |
| |
| 匯率對現金及現金等價物的影響 |
|
| (363,163 | ) |
|
| (31,953 | ) | |
| 現金及現金等價物的變動 |
|
| (1,209,022 | ) |
|
| (2,797,713 | ) | |
| 期初現金及現金等價物 |
|
| 5,507,891 |
|
|
| 6,774,694 |
| |
| 期末現金和現金等價物 |
| $ | 4,298,869 |
|
| $ | 3,976,981 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 補充披露現金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 現金支付的利息 |
| $ | 48,803 |
|
| $ | 41,466 |
| |
| 已繳納的所得税 |
| $ | 140,756 |
|
| $ | 111,535 |
| |
| 9 |
為了補充我們根據美國公認會計原則提出的綜合財務報表，我們提供了額外的非公認會計原則財務指標。我們的管理層相信，當這些非GAAP財務指標與GAAP財務指標一起考慮時，提供的信息對投資者瞭解逐期經營業績是有用的，除了可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的積極或負面影響的項目。我們的管理層還認為，這些非GAAP財務指標增強了投資者分析我們的基本業務運營和了解我們的業績的能力。此外，我們的管理層可以利用這些非GAAP財務指標作為預測、預算和規劃的指南。對非公認會計準則財務計量的任何分析都應與根據公認會計準則提出的結果結合使用。下表列出了這些非公認會計準則財務計量與根據公認會計準則計算的最直接可比財務計量的對賬情況。
| 光路技術公司 | ||||||||||
| 非公認會計準則財務指標與G規則披露的對賬 | ||||||||||
|
|
|
| ||||||||
|
|
| (未經審計) |
| |||||||
|
|
| 截至9月30日的季度， |
| |||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
| 淨虧損 |
| $ | (1,380,700 | ) |
| $ | (632,097 | ) | ||
| 折舊及攤銷 |
|
| 816,334 |
|
|
| 910,962 |
| ||
| 所得税撥備 |
|
| 102,134 |
|
|
| 129,873 |
| ||
| 利息支出 |
|
| 70,370 |
|
|
| 45,749 |
| ||
| EBITDA |
| $ | (391,862 | ) |
| $ | 454,487 |
| ||
| 佔收入的百分比 |
|
| -5 | % |
|
| 5 | % | ||
###
| 10 |