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ber美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-09-300001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-09-300001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300001288855Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300001288855Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300001288855Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001288855美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300001288855US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855OPHC：MultiFamilyRealEState成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855OPHC：MultiFamilyRealEState成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855OPHC：MultiFamilyRealEState成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855OPHC：MultiFamilyRealEState成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855OPHC：MultiFamilyRealEState成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001288855美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001288855SRT：最大成員數OPHC:TwoThousandEighteenEquityIncentivePlanMember2022-09-300001288855OPHC:TwoThousandEighteenEquityIncentivePlanMember2022-09-300001288855SRT：董事成員2022-07-012022-09-300001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855OPHC：應税市政安全成員2022-09-300001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855OPHC：SBAPool安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855OPHC：應税市政安全成員2021-12-310001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855OPHC：應税市政安全成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001288855美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300001288855美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001288855OPHC：非關聯方成員OPHC:SeriesBTwoParticipatingPreferredStockMember2022-01-012022-03-310001288855OPHC：非關聯方成員OPHC:SeriesBTwoParticipatingPreferredStockMember2022-03-310001288855OPHC：系列B參與首選股票成員2022-09-300001288855美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2022-01-012022-09-300001288855OPHC：SeriesBOnePferredStockMember2022-09-300001288855OPHC：系列BTwoPferredStockMember2022-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純
美國
美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
10-Q
(標記
一)
| ☒ |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年9月30日的季度
或
| ☐ |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於
，過渡期從_
佣金
文檔號：000-50755
OPTIMUMBANK控股公司
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
| 佛羅裏達州 |
|
55-0865043 |
| (公司或組織的州或其他司法管轄區) |
|
(美國國税局僱主
識別碼) |
佛羅裏達州勞德代爾堡東商業大道，郵編：33308
(主要執行辦公室地址
)
954-900-2800
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前
姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題
|
|
交易
個符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱
|
| 普通股，面值0.01美元 |
|
OPHC |
|
納斯達克資本市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)
在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，以及根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、
“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| 大型加速文件服務器☐ |
|
加速的文件服務器☐ |
| 非加速文件服務器 ☒ |
|
規模較小的報告公司☒ |
| |
|
新興成長型公司☐ |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐否☒
顯示
截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：6,768,509股普通股，面值為0.01美元，截至2022年11月10日發行和發行。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
索引
| |
頁面 |
| |
|
| 第一部分財務信息 |
|
| |
|
| 項目1.財務報表 |
1 |
| |
|
| 簡明綜合資產負債表-2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日 |
1 |
| |
|
| 簡明綜合收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
2 |
| |
|
| 簡明綜合全面(虧損)收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
3 |
| |
|
| 股東權益簡明合併報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
4 |
| |
|
| 現金流量簡明綜合報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月(未經審計) |
5 |
| |
|
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) |
6 |
| |
|
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
19 |
| |
|
| 項目4.控制和程序 |
25 |
| |
|
| 第二部分：其他信息 |
|
| |
|
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
25 |
| |
|
| 項目6.展品 |
25 |
| |
|
| 簽名 |
26 |
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
第
部分：財務信息
項目
1.財務報表
壓縮的
合併資產負債表
(千美元
，每股除外)
| | |
9月30日， | | |
十二月三十一日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 資產： | |
| | | |
| | |
| 現金和銀行到期款項 | |
$ | 23,791 | | |
$ | 13,681 | |
| 銀行的有息存款 | |
| 50,002 | | |
| 45,289 | |
| 現金和現金等價物合計 | |
| 73,793 | | |
| 58,970 | |
| 可供出售的債務證券 | |
| 25,434 | | |
| 34,394 | |
| 持有至到期的債務證券(公允價值為#美元547及$1,071) | |
| 578 | | |
| 1,040 | |
| 貸款，扣除貸款損失準備淨額#美元5,212及$3,075 | |
| 432,470 | | |
| 247,902 | |
| 聯邦住房貸款銀行股票 | |
| 2,725 | | |
| 793 | |
| 房舍和設備，淨額 | |
| 872 | | |
| 843 | |
| 使用權租賃資產 | |
| 1,459 | | |
| 1,737 | |
| 應計應收利息 | |
| 1,202 | | |
| 971 | |
| 遞延税項資產 | |
| 4,368 | | |
| 3,442 | |
| 其他資產 | |
| 1,924 | | |
| 1,786 | |
| | |
| | | |
| | |
| 總資產 | |
$ | 544,825 | | |
$ | 351,878 | |
| 負債和股東權益： | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債： | |
| | | |
| | |
| 無息活期存款 | |
$ | 158,887 | | |
$ | 124,119 | |
| 儲蓄、現在和貨幣市場存款 | |
| 138,985 | | |
| 155,102 | |
| 定期存款 | |
| 124,330 | | |
| 13,236 | |
| | |
| | | |
| | |
| 總存款 | |
| 422,202 | | |
| 292,457 | |
| | |
| | | |
| | |
| 聯邦住房貸款銀行預付款 | |
| 68,000 | | |
| 18,000 | |
| 官方支票 | |
| 220 | | |
| 140 | |
| 經營租賃負債 | |
| 1,507 | | |
| 1,775 | |
| 其他負債 | |
| 1,691 | | |
| 996 | |
| | |
| | | |
| | |
| 總負債 | |
| 493,620 | | |
| 313,368 | |
| | |
| | | |
| | |
| 承付款和或有事項(附註8和11) | |
| - | | |
| - | |
| 股東權益： | |
| | | |
| | |
| 優先股，不是票面價值；6,000,000授權股份： | |
| — | | |
| — | |
| 首選A系列賽，不是面值，不是已發行及已發行股份 | |
| — | | |
| — | |
| B系列敞篷車優先，不是面值，1,020授權股份，1,020和760已發行及已發行股份 | |
| — | | |
| — | |
| 優先股價值 | |
| - | | |
| - | |
| 普通股，$.01票面價值；10,000,000授權股份，6,768,509和4,775,281已發行及已發行股份 | |
| 68 | | |
| 48 | |
| 額外實收資本 | |
| 80,601 | | |
| 65,193 | |
| 累計赤字 | |
| (23,623 | ) | |
| (26,096 | ) |
| 累計其他綜合損失 | |
| (5,841 | ) | |
| (635 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 股東權益總額 | |
| 51,205 | | |
| 38,510 | |
| 總負債和股東權益 | |
$ | 544,825 | | |
$ | 351,878 | |
見簡明合併財務報表附註。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
精簡
合併收益報表(未經審計)
(單位為千，每股金額除外)
| | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
截至三個月 | | |
九個月結束 | |
| | |
9月30日， | | |
9月30日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| 利息收入： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 貸款 | |
$ | 5,000 | | |
$ | 2,795 | | |
$ | 12,027 | | |
$ | 6,820 | |
| 債務證券 | |
| 153 | | |
| 150 | | |
| 475 | | |
| 327 | |
| 其他 | |
| 341 | | |
| 28 | | |
| 480 | | |
| 81 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 利息收入總額 | |
| 5,494 | | |
| 2,973 | | |
| 12,982 | | |
| 7,228 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 利息支出： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 存款 | |
| 803 | | |
| 146 | | |
| 1,148 | | |
| 480 | |
| 借款 | |
| 386 | | |
| 62 | | |
| 549 | | |
| 241 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 利息支出總額 | |
| 1,189 | | |
| 208 | | |
| 1,697 | | |
| 721 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨利息收入 | |
| 4,305 | | |
| 2,765 | | |
| 11,285 | | |
| 6,507 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 貸款損失準備金 | |
| 1,374 | | |
| 582 | | |
| 2,757 | | |
| 955 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 計提貸款損失準備後的淨利息收入 | |
| 2,931 | | |
| 2,183 | | |
| 8,528 | | |
| 5,552 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 非利息收入： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 服務費及收費 | |
| 637 | | |
| 375 | | |
| 1,906 | | |
| 816 | |
| 其他 | |
| 55 | | |
| 48 | | |
| 200 | | |
| 86 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 非利息收入總額 | |
| 692 | | |
| 423 | | |
| 2,106 | | |
| 902 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 非利息支出： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 薪酬和員工福利 | |
| 1,421 | | |
| 921 | | |
| 4,063 | | |
| 2,347 | |
| 專業費用 | |
| 129 | | |
| 141 | | |
| 418 | | |
| 393 | |
| 入住率和設備 | |
| 185 | | |
| 156 | | |
| 527 | | |
| 467 | |
| 數據處理 | |
| 324 | | |
| 195 | | |
| 886 | | |
| 542 | |
| 保險 | |
| 24 | | |
| 23 | | |
| 72 | | |
| 69 | |
| 監管評估 | |
| 46 | | |
| 20 | | |
| 146 | | |
| 147 | |
| 其他 | |
| 591 | | |
| 233 | | |
| 1,208 | | |
| 780 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 非利息支出總額 | |
| 2,720 | | |
| 1,689 | | |
| 7,320 | | |
| 4,745 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 所得税 | |
| 230 | | |
| — | | |
| 841 | | |
| — | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨收益 | |
$ | 673 | | |
$ | 917 | | |
$ | 2,473 | | |
$ | 1,709 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 每股淨收益--基本收益和稀釋後收益 | |
$ | 0.11 | | |
$ | 0.21 | | |
$ | 0.44 | | |
$ | 0.47 | |
見簡明合併財務報表附註。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
精簡
綜合全面(虧損)收益報表(未經審計)
(千)
| | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
截至三個月 | | |
九個月結束 | |
| | |
9月30日， | | |
9月30日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 淨收益 | |
$ | 673 | | |
$ | 917 | | |
$ | 2,473 | | |
$ | 1,709 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 其他綜合(虧損)收入： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 債務證券未實現虧損的變化： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 期內產生的未實現(虧損)收益 | |
| (1,084 | ) | |
| 233 | | |
| (6,989 | ) | |
| (340 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現損失攤銷 | |
| 1 | | |
| 18 | | |
| 12 | | |
| 98 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 其他綜合(虧損)所得税前收入 | |
| (1,083 | ) | |
| 251 | | |
| (6,977 | ) | |
| (242 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 遞延所得税 | |
| 276 | | |
| — | | |
| 1,771 | | |
| (25 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 其他綜合(虧損)收入合計 | |
| (807 | ) | |
| 251 | | |
| (5,206 | ) | |
| (267 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 綜合(虧損)收益 | |
$ | (134 | ) | |
$ | 1,168 | | |
$ | (2,733 | ) | |
$ | 1,442 | |
見簡明合併財務報表附註。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
精簡
股東權益合併報表
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
(千美元
)
| | |
股票 | | |
金額 | | |
股票 | | |
金額 | | |
股票 | | |
金額 | | |
資本 | | |
赤字 | | |
損失 | | |
權益 | |
| | |
優先股 | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | |
A系列 | | |
B系列 | | |
普通股 | | |
額外實收 | | |
累計 | | |
累積綜合 | | |
股東的 | |
| | |
股票 | | |
金額 | | |
股票 | | |
金額 | | |
股票 | | |
金額 | | |
資本 | | |
赤字 | | |
損失 | | |
權益 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2020年12月31日餘額 | |
| — | | |
$ | — | | |
| 400 | | |
$ | — | | |
| 3,203,455 | | |
$ | 32 | | |
$ | 50,263 | | |
$ | (32,392 | | |
$ | (69 | ) | |
$ | 17,834 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售優先股所得款項(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| 160 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 4,000 | | |
| — | | |
| — | | |
| 4,000 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 為應付次級債券利息發行的普通股(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 11,042 | | |
| — | | |
| 41 | | |
| — | | |
| — | | |
| 41 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供出售的債務證券未實現虧損淨變化(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (922 | ) | |
| (922 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 22 | | |
| 22 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2021年3月31日的三個月淨收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 348 | | |
| — | | |
| 348 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年3月31日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
$ | — | | |
| 560 | | |
$ | — | | |
| 3,214,497 | | |
$ | 32 | | |
$ | 54,304 | | |
$ | (32,044 | ) | |
$ | (969 | ) | |
$ | 21,323 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售優先股所得款項(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| 200 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 5,000 | | |
| — | | |
| — | | |
| 5,000 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售普通股所得收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 262,417 | | |
| 3 | | |
| 1,173 | | |
| — | | |
| — | | |
| 1,176 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 為次級債券發行的普通股(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 282,377 | | |
| 3 | | |
| 844 | | |
| — | | |
| — | | |
| 847 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供出售的債務證券未實現收益淨變化(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 349 | | |
| 349 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 33 | | |
| 33 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2021年6月30日的三個月淨收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 444 | | |
| — | | |
| 444 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年6月30日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
$ | — | | |
| 760 | | |
$ | — | | |
| 3,759,291 | | |
$ | 38 | | |
$ | 61,321 | | |
$ | (31,600 | ) | |
$ | (587 | ) | |
$ | 29,172 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
出售普通股所得收益
(未經審計)
| |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 358,023 | | |
| 3 | | |
| 1,608
| | |
| — | | |
| — | | |
| 1,611 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
為次級債券發行的普通股
(未經審計)
| |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 407,195
| | |
| 4 | | |
| 1,217
| | |
| — | | |
| — | | |
| 1,221
| |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
淨額
可供出售的債務證券未實現收益變動(未經審計)
| |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 233
| | |
| 233
| |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計)
| |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 18 | | |
| 18 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
截至2021年9月30日的三個月淨收益
(未經審計)
| |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 917 | | |
| 917 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
Balance
at September 30, 2021
(未經審計)
| |
| — | | |
$ | — | | |
| 760 | | |
$ | — | | |
| 4,524,509 | | |
$ | 45 | | |
$ | 64,146 | | |
$ | (30,683 | ) | |
$ | (336 | ) | |
$ | 33,172 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年12月31日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| 760 | | |
| — | | |
| 4,775,281 | | |
$ | 48 | | |
| 65,193 | | |
| (26,096 | ) | |
| (635 | ) | |
$ | 38,510 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售優先股所得款項(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| 260 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 6,500 | | |
| — | | |
| — | | |
| 6,500 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售普通股所得收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 1,227,331 | | |
| 12 | | |
| 5,511 | | |
| — | | |
| — | | |
| 5,523 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供出售的債務證券未實現虧損淨變化(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (2,078 | ) | |
| (2,078 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 7 | | |
| 7 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2022年3月31日的三個月淨收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 855 | | |
| — | | |
| 855 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2022年3月31日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
$ | — | | |
| 1,020 | | |
$ | — | | |
| 6,002,612 | | |
$ | 60 | | |
$ | 77,204 | | |
$ | (25,241 | ) | |
$ | (2,706 | ) | |
$ | 49,317 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 股票薪酬(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 24,493 | | |
| — | | |
| 96 | | |
| — | | |
| — | | |
| 96 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供出售的債務證券未實現虧損淨變化(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (2,332 | ) | |
| (2,332 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 4 | | |
| 4 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2022年6月30日的三個月的淨收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 945 | | |
| — | | |
| 945 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2022年6月30日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
$ | — | | |
| 1,020 | | |
$ | — | | |
| 6,027,105 | | |
$ | 60 | | |
$ | 77,300 | | |
$ | (24,296 | ) | |
$ | (5,034 | ) | |
$ | 48,030 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 股票薪酬(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 67,182 | | |
| 1 | | |
| 274 | | |
| — | | |
| — | | |
| 275 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 出售普通股所得收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 674,222 | | |
| 7 | | |
| 3,027 | | |
| — | | |
| — | | |
| 3,034 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供出售的債務證券未實現虧損淨變化(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (808 | ) | |
| (808 | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現虧損攤銷(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 1 | | |
| 1 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2022年9月30日的三個月淨收益(未經審計) | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 673 | | |
| — | | |
| 673 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2022年9月30日的餘額(未經審計) | |
| — | | |
$ | — | | |
| 1,020 | | |
$ | — | | |
| 6,768,509 | | |
$ | 68 | | |
$ | 80,601 | | |
$ | (23,623 | ) | |
$ | (5,841 | ) | |
$ | 51,205 | |
見簡明合併財務報表附註。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明
現金流量表(未經審計)
(單位：千)
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
九個月結束 | |
| | |
9月30日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| 經營活動的現金流： | |
| | | |
| | |
| 淨收益 | |
$ | 2,473 | | |
$ | 1,709 | |
| 將淨收益與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整： | |
| | | |
| | |
| 貸款損失準備金 | |
| 2,757 | | |
| 955 | |
| 折舊及攤銷 | |
| 172 | | |
| 156 | |
| 遞延所得税 | |
| 845 | | |
| — | |
| 費用、保費和折扣的淨增值 | |
| (283 | ) | |
| (586 | ) |
| 基於股票的薪酬費用 | |
| 371 | | |
| 200 | |
| 應計應收利息(增加)減少 | |
| (231 | ) | |
| 473 | |
| 使用權資產攤銷 | |
| 278 | | |
| 126 | |
| 經營租賃負債淨減少 | |
| (268 | ) | |
| (116 | ) |
| 其他資產增加 | |
| (138 | ) | |
| (3,412 | ) |
| 官方支票和其他負債的增加 | |
| 775 | | |
| 470 | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | |
| 6,751 | | |
| (25 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 投資活動產生的現金流： | |
| | | |
| | |
| 購買可供出售的債務證券 | |
| — | | |
| (19,513 | ) |
| 可供出售的債務證券的本金償還 | |
| 1,814 | | |
| 2,184 | |
| 持有至到期債務證券的本金償還 | |
| 469 | | |
| 2,113 | |
| 貸款淨增加 | |
| (186,880 | ) | |
| (53,564 | ) |
| 購置房舍和設備 | |
| (201 | ) | |
| (314 | ) |
| (購買)贖回FHLB股票 | |
| (1,932 | ) | |
| 299 | |
| | |
| | | |
| | |
| 用於投資活動的現金淨額 | |
| (186,730 | ) | |
| (68,795 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 融資活動的現金流： | |
| | | |
| | |
| 存款淨增量 | |
| 129,745 | | |
| 90,987 | |
| FHLB預付款淨增加(減少) | |
| 50,000 | | |
| (5,000 | ) |
| 出售優先股所得款項 | |
| 6,500 | | |
| 9,000 | |
| 出售普通股所得收益 | |
| 8,557 | | |
| 2,787 | |
| | |
| | | |
| | |
| 融資活動提供的現金淨額 | |
| 194,802 | | |
| 97,774 | |
| | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物淨增加情況 | |
| 14,823 | | |
| 28,954 | |
| | |
| | | |
| | |
| 期初的現金和現金等價物 | |
| 58,970 | | |
| 54,629 | |
| | |
| | | |
| | |
| 期末現金和現金等價物 | |
$ | 73,793 | | |
$ | 83,583 | |
| | |
| | | |
| | |
| 補充披露現金流量信息： | |
| | | |
| | |
| 期內支付的現金： | |
| | | |
| | |
| 利息 | |
$ | 1,640 | | |
$ | 776 | |
| | |
| | | |
| | |
| 所得税 | |
$ | — | | |
$ | — | |
| | |
| | | |
| | |
| 非現金交易： | |
| | | |
| | |
| 累計其他綜合虧損變動，可供出售債務證券未實現虧損淨變動，扣除所得税淨額 | |
$ | (5,206 | ) | |
$ | (267 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 轉至持有至到期的債務證券未實現損失攤銷 | |
$ | 12 | | |
$ | 98 | |
| | |
| | | |
| | |
| 用經營性租賃負債換取的使用權租賃資產 | |
$ | — | | |
$ | 191 | |
| 股票薪酬的其他負債增加 | |
$ | — | | |
$ | 200 | |
| 發行次級債券普通股 | |
| — | | |
| 2,068 | |
| 發行普通股以支付次級債券利息 | |
$ | — | | |
$ | 41 | |
見
精簡合併財務報表附註
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1)
一般信息。OptimumBank Holdings，Inc.(“公司”)是一家獨家銀行控股公司，擁有佛羅裏達州特許社區銀行OptimumBank
(“銀行”)100%的股份。公司的唯一業務是銀行的經營。銀行的存款由聯邦存款保險公司(“FDIC”)承保，最高可達適用限額。該銀行通過其位於佛羅裏達州布羅沃德縣的兩個銀行辦事處向個人和企業客户提供各種社區銀行服務。
演示基礎
. 在管理層的意見中，隨附的本公司簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(主要由正常經常性應計項目組成)，以公平地呈現2022年9月30日的財務狀況以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的運營和現金流量結果。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易都已取消。截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果並不一定代表全年的預期結果。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1)
一般信息，續。
綜合(虧損)收入。公認會計原則一般要求確認的收入、費用、損益
計入淨收益。雖然資產和負債的某些變化，如可供出售債務證券的未實現收益和虧損，作為簡明綜合資產負債表的權益部分單獨報告，但此類項目
與淨收益一起是全面(虧損)收益的組成部分。
累計
其他綜合損失包括以下各項(單位：千)：
累計其他綜合損失明細表
| | |
9月30日， | | |
十二月三十一日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
| | |
| |
| 可供出售的債務證券的未實現虧損 | |
$ | (7,805 | ) | |
$ | (816 | ) |
| 與可供出售的債務證券有關的未攤銷部分未實現虧損轉移到持有至到期的證券 | |
| (22 | ) | |
| (34 | ) |
| 所得税優惠 | |
| 1,986 | | |
| 215 | |
| | |
| | | |
| | |
| 累計其他綜合損失 | |
$ | (5,841 | ) | |
$ | (635 | ) |
所得税
税。
於2021年第四季度，本公司評估其過去一年的盈利歷史及趨勢，以及對未來盈利的估計。
本公司認為遞延税項資產在短期內變現的可能性較大。因此，在2021年第四季度，以前從遞延税項淨資產中記錄的400萬美元的估值備抵完全沖銷了預計未來無法變現的金額。因此，沒有為截至2021年9月30日的三個月和九個月計提所得税。
重新分類。
某些金額已重新分類，以使列報期間的列報保持一致。
最近的
聲明。
2016年6月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)第2016-13號
金融工具--信貸損失(主題326)。ASU通過要求更及時地記錄公司持有的貸款和其他金融工具的信貸損失來改進財務報告。ASU要求公司根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信用損失。
目前應用的許多損失估計技術仍將被允許，儘管這些技術的輸入將更改為
反映預期信用損失的全部金額。本公司將繼續使用判斷來確定哪種損失估計方法
適合其情況。ASU要求加強披露，以幫助投資者和其他財務報表用户更好地
瞭解在估計信用損失時使用的重大估計和判斷，以及組織投資組合的信用質量和承保標準
。這些披露包括提供有關簡明綜合財務報表中記錄的金額的額外信息的質量和數量要求。此外，ASU對信用惡化的可供出售債務證券和購買的金融資產的信貸損失進行了修正。ASU將在
財年以及這些財年內的過渡期內生效，從2022年12月15日起生效。公司已執行實施計劃
至採用日期，實施了軟件解決方案以協助評估流程, 並已完成數據分析。
公司預計本次ASU的影響不會對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(2)債務證券。債務證券已根據管理層的意圖進行了分類。債務的賬面價值和公允價值大致如下(單位：千)：
債務證券攤餘成本和大約公允價值附表
| | |
| | |
毛收入 | | |
毛收入 | | |
| |
| | |
攤銷 | | |
未實現 | | |
未實現 | | |
公平 | |
| | |
成本 | | |
收益 | | |
損失 | | |
價值 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供銷售： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
$ | 858 | | |
$ | 1 | | |
$ | (18 | ) | |
$ | 841 | |
| 抵押抵押債券 | |
| 153 | | |
| — | | |
| (15 | ) | |
| 138 | |
| 應税市政債券 | |
| 16,740 | | |
| — | | |
| (4,919 | ) | |
| 11,821 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 15,488 | | |
| — | | |
| (2,854 | ) | |
| 12,634 | |
| 總計 | |
$ | 33,239 | | |
$ | 1 | | |
$ | (7,806 | ) | |
$ | 25,434 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 持有至到期： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 抵押抵押債券 | |
$ | 500 | | |
$ | — | | |
| (31 | ) | |
$ | 469 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 78 | | |
| — | | |
| — | | |
| 78 | |
| 總計 | |
$ | 578 | | |
$ | — | | |
| (31 | ) | |
$ | 547 | |
| | |
| | |
毛收入 | | |
毛收入 | | |
| |
| | |
攤銷 | | |
未實現 | | |
未實現 | | |
公平 | |
| | |
成本 | | |
收益 | | |
損失 | | |
價值 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 可供銷售： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
$ | 1,097 | | |
$ | 1 | | |
$ | (26 | ) | |
$ | 1,072 | |
| 抵押抵押債券 | |
| 210 | | |
| 7 | | |
| — | | |
| 217 | |
| 應税市政債券 | |
| 16,766 | | |
| 19 | | |
| (359 | ) | |
| 16,426 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 17,137 | | |
| 19 | | |
| (477 | ) | |
| 16,679 | |
| 總計 | |
$ | 35,210 | | |
$ | 46 | | |
$ | (862 | ) | |
$ | 34,394 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 持有至到期： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 抵押抵押債券 | |
$ | 854 | | |
$ | 28 | | |
| — | | |
$ | 882 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 186 | | |
| 3 | | |
| — | | |
| 189 | |
| 總計 | |
$ | 1,040 | | |
$ | 31 | | |
| — | | |
$ | 1,071 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有出售債務證券。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(2)
債務證券續。
債務
可供出售的未實現虧損總額證券，按投資類別和單個債務持續虧損的時間長短彙總如下(以千為單位)：
未實現損失總額按投資類別分列的債務證券明細表
| | |
2022年9月30日 | |
| | |
超過12個月 | | |
不到12個月 | |
| | |
毛收入 | | |
| | |
毛收入 | | |
| |
| | |
未實現 | | |
公平 | | |
未實現 | | |
公平 | |
| | |
損失 | | |
價值 | | |
損失 | | |
價值 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 可供銷售： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
| (18 | ) | |
| 673 | | |
| — | | |
| — | |
| 抵押抵押債券 | |
| — | | |
| — | | |
| (15 | ) | |
| 138 | |
| 應税市政債券 | |
| (4,333 | ) | |
| 10,150 | | |
| (586 | ) | |
| 1,670 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| (2,780 | ) | |
| 12,076 | | |
| (74 | ) | |
| 558 | |
| 總計 | |
$ | (7,131 | ) | |
$ | 22,899 | | |
$ | (675 | ) | |
$ | 2,366 | |
| | |
2021年12月31日 | |
| | |
超過12個月 | | |
不到12個月 | |
| | |
毛收入 | | |
| | |
毛收入 | | |
| |
| | |
未實現 | | |
公平 | | |
未實現 | | |
公平 | |
| | |
損失 | | |
價值 | | |
損失 | | |
價值 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 可供銷售： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
| (26 | ) | |
| 895 | | |
| — | | |
| — | |
| 應税市政債券 | |
| (81 | ) | |
| 1,853 | | |
| (278 | ) | |
| 12,828 | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| (242 | ) | |
| 6,179 | | |
| (235 | ) | |
| 9,984 | |
| 總計 | |
$ | (349 | ) | |
$ | 8,927 | | |
$ | (513 | ) | |
$ | 22,812 | |
| |
管理層至少每季度評估一次非臨時性減值的債務證券，並在經濟或市場考慮需要進行此類評估時更頻繁地進行評估。考慮因素包括(1)公允價值一直低於成本的時間長度和程度，(2)發行人的財務狀況和近期招股説明書，以及(3)公司將其對發行人的投資保留一段時間的意圖和能力，以實現任何預期的公允價值回收。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，分別有42只和29只債務證券的未實現虧損是由市場狀況造成的。預計債務證券的結算價格不會低於投資的賬面價值。由於公允價值的下降可歸因於市場狀況而非信用質量，而且本公司
有能力和意圖持有這些投資，直到市場價格回升或到期，因此這些投資不被視為
非暫時減值。 |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款。貸款的構成如下(以千計)：
貸款組成部分一覽表
| | |
9月30日， | | |
十二月三十一日， |
|
| | |
2022 | | |
2021 |
|
| | |
| | |
|
|
| 住宅房地產 | |
$ | 34,558 | | |
$ | 32,583 |
|
| 多户型房地產 | |
| 67,966 | | |
| 48,592 |
|
| 商業地產 | |
| 294,696 | | |
| 129,468 |
|
| 土地和建築 | |
| 6,998 | | |
| 3,772 |
|
| 商業廣告 | |
| 5,785 | | |
| 14,157 |
|
| 消費者 | |
| 28,099 | | |
| 22,827 |
|
| | |
| | | |
| |
|
| 貸款總額 | |
| 438,102 | | |
| 251,399 |
|
| | |
| | | |
| |
|
| 扣除： | |
| | | |
| |
|
| 遞延貸款費用和費用淨額 |
| | (420 | ) |
| | (422 |
) |
| 貸款損失準備 | |
| (5,212 | ) | |
| (3,075 |
) |
| | |
| | | |
| |
|
| 貸款，淨額 | |
$ | 432,470 | | |
$ | 247,902 |
|
貸款損失準備變動附表
| | |
住宅房地產 | | |
多户型房地產 | | |
商業地產 | | |
土地與建設 | | |
商業廣告 | | |
消費者 | |
|
總計 | |
| 截至2022年9月30日的三個月： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期初餘額 | |
$ | 514 | | |
$ | 619 | | |
$ | 2,340 | | |
$ | 71 | | |
$ | 67 | | |
$ | 632 | |
|
$ | 4,243 | |
| 貸款損失準備金(貸方) | |
| 34 | | |
| 129 | | |
| 754 | | |
| (1 | ) | |
| (2 | ) | |
| 460 | |
|
| 1,374 | |
| 沖銷 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| - | | |
| (446 | ) |
|
| (446 | ) |
| 復甦 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| - | | |
| 41 | |
|
| 41 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期末餘額 | |
$ | 548 | | |
$ | 748 | | |
$ | 3,094 | | |
$ | 70 | | |
$ | 65 | | |
$ | 687 | |
|
$ | 5,212 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 截至2021年9月30日的三個月： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期初餘額 | |
$ | 472 | | |
$ | 392 | | |
$ | 938 | | |
$ | 57 | | |
$ | 58 | | |
$ | 314 | |
|
$ | 2,231 | |
| (信貸)貸款損失準備金 | |
| (29 | ) | |
| 102 | | |
| 349 | | |
| (10 | ) | |
| 39 | | |
| 131 | |
|
| 582 | |
| 沖銷 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (10 | ) | |
| (111 | ) |
|
| (121 | ) |
| 復甦 | |
| 3 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | |
|
| 3 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期末餘額 | |
$ | 446 | | |
$ | 494 | | |
$ | 1,287 | | |
$ | 47 | | |
$ | 87 | | |
$ | 334 | |
|
$ | 2,695 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 截至2022年9月30日的9個月： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期初餘額 | |
$ | 482 | | |
$ | 535 | | |
$ | 1,535 | | |
$ | 32 | | |
$ | 74 | | |
$ | 417 | |
|
$ | 3,075 | |
| 貸款損失準備金 | |
| 66 | | |
| 213 | | |
| 1,559 | | |
| 38 | | |
| 25 | | |
| 856 | |
|
| 2,757 | |
| 沖銷 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (90 | ) | |
| (655 | ) |
|
| (745 | ) |
| 復甦 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 56 | | |
| 69 | |
|
| 125 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期末餘額 | |
$ | 548 | | |
$ | 748 | | |
$ | 3,094 | | |
$ | 70 | | |
$ | 65 | | |
$ | 687 | |
|
$ | 5,212 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 截至2021年9月30日的9個月： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期初餘額 | |
$ | 463 | | |
$ | 253 | | |
$ | 884 | | |
$ | 52 | | |
$ | 103 | | |
$ | 151 | |
|
$ | 1,906 | |
(信貸)貸款損失準備金 | |
| (46 | ) | |
| 241 | | |
| 403 | | |
| (13 | ) | |
| 4 | | |
| 366 | |
|
| 955 | |
| 沖銷 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| (20 | ) | |
| (191 | ) |
|
| (211 | ) |
| 復甦 | |
| 29 | | |
| — | | |
| — | | |
| 8 | | |
| — | | |
| 8 | |
|
| 45 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
|
| | |
| 期末餘額 | |
$ | 446 | | |
$ | 494 | | |
$ | 1,287 | | |
$ | 47 | | |
$ | 87 | | |
$ | 334 | |
|
$ | 2,695 | |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款，續。
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | |
住宅房地產 | | |
多户住宅
房地產 | | |
商業地產 | | |
土地與建設 | | |
商業廣告 | | |
消費者 | | |
總計 | |
| 2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 單獨評估損害： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 有記錄的投資 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 貸款損失準備餘額 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 對減值進行集體評估： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 有記錄的投資 | |
$ | 34,558 | | |
$ | 67,966 | | |
$ | 294,696 | | |
$ | 6,998 | | |
$ | 5,785 | | |
$ | 28,099 | | |
$ | 438,102 | |
| 貸款損失準備餘額 | |
$ | 548 | | |
$ | 748 | | |
$ | 3,094 | | |
$ | 70 | | |
$ | 65 | | |
$ | 687 | | |
$ | 5,212 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 單獨評估損害： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 有記錄的投資 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 貸款損失準備餘額 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 對減值進行集體評估： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 有記錄的投資 | |
$ | 32,583 | | |
$ | 48,592 | | |
$ | 129,468 | | |
$ | 3,772 | | |
$ | 14,157 | | |
$ | 22,827 | | |
$ | 251,399 | |
| 集體評估減值，記錄投資 | |
$ | 32,583 | | |
$ | 48,592 | | |
$ | 129,468 | | |
$ | 3,772 | | |
$ | 14,157 | | |
$ | 22,827 | | |
$ | 251,399 | |
| 貸款損失準備餘額 | |
$ | 481 | | |
$ | 535 | | |
$ | 1,535 | | |
$ | 32 | | |
$ | 72 | | |
$ | 420 | | |
$ | 3,075 | |
| 共同評估減值、貸款損失準備餘額 | |
$ | 481 | | |
$ | 535 | | |
$ | 1,535 | | |
$ | 32 | | |
$ | 72 | | |
$ | 420 | | |
$ | 3,075 | |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款，續。該公司將貸款組合劃分為六個投資組合，每個投資組合具有不同的風險特徵和評估風險的方法。所有貸款均根據公司董事會(“董事會”)批准的政策中規定的標準承保。該公司確定的投資組合細分如下：
住宅
房地產，多户房地產，商業房地產，土地和建築。住宅房地產貸款是根據還款能力和來源、標的財產的價值、信用記錄和穩定性來承保的。該公司提供第一次和
第二次一至四次家庭按揭貸款；這些貸款的抵押品通常是客户的自住住宅。雖然這些類型的貸款的風險水平低於商業房地產貸款，但由於擔保貸款的房地產抵押品價值可能出現波動，以及借款人的財務狀況發生變化，風險仍然存在。多户
和商業房地產貸款以標的物物業為擔保。承保標準除其他因素外，還包括貸款價值比限額、現金流覆蓋範圍和債務人的總體信譽。向借款人提供的建築貸款為業主自住和租賃物業的建設提供資金。這些貸款在建設期間被歸類為建築貸款，在建設完成後轉換為商業或住宅房地產貸款
並開始攤銷貸款。房地產開發和建設貸款的批准基於對借款人和擔保人的分析、項目的可行性以及獲得貸款的物業評估價值的可接受百分比
。房地產開發和建設貸款資金根據建設完成的百分比定期發放。
公司通過現場檢查仔細監控這些貸款，並要求收到預付款的留置權豁免。開發和建設貸款通常以開發或建設中的物業為擔保，個人擔保通常為
。進一步, 為確保不會完全依賴相關物業的價值，本公司會考慮所建議項目的市況及可行性、借款人及擔保人的財務狀況及聲譽、借款人在項目中的權益金額、獨立評估、成本估計及施工前銷售資料。公司
有時也會為借款人購買土地以供未來開發而貸款。土地貸款由借款人為未來開發而延長
用於商業或住宅用途。該公司仔細分析該物業的預期用途及其可行性
。
商業性。
商業性商業貸款和信用額度包括向本公司所在市場區域內的中小型公司提供的貸款。商業貸款通常用於週轉資金或購買設備、庫存或傢俱。主要
公司的所有商業貸款都是有擔保的貸款，以及少量的無擔保貸款。本公司的承保分析包括審查借款人的財務報表、借款人的貸款歷史、借款人的償債能力、企業的預計現金流、抵押品的價值(如果有)，以及貸款是否由借款人的本金擔保。這些貸款一般以應收賬款、存貨和設備作擔保。商業貸款通常是基於借款人從借款人企業的現金流中償還貸款的能力而發放的，這使得商業貸款的風險高於住宅貸款，而獲得貸款的抵押品可能難以評估，並可能根據企業的成功而波動。該公司尋求通過其承保標準將這些風險降至最低。
消費者。
消費者貸款用於各種目的，包括購買汽車、休閒車輛和船隻。還提供家裝貸款、信用額度、個人貸款和存款賬户抵押貸款。這些貸款的償還
主要取決於借款人的個人收入，這可能會受到其市場領域的經濟狀況(如失業率)的影響。對消費者的貸款是在信用評估之後發放的，包括借款人的信譽、信貸的目的和第二還款來源。消費貸款以固定利率和浮動利率發放。風險
由於貸款的個人金額較小而得到緩解。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款，續。以下是貸款信用質量摘要(單位：千)：
按信貸質量分類的貸款明細表
| | |
經過 | | |
Olem(特別提到的其他貸款) | | |
不合標準 | | |
值得懷疑 | | |
損失 | | |
總計 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 住宅房地產 | |
$ | 34,558 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 34,558 | |
| 多户型房地產 | |
| 67,966 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 67,966 | |
| 商業地產 | |
| 291,968 | | |
| 1,483 | | |
| 1,245 | | |
| — | | |
| — | | |
| 294,696 | |
| 土地和建築 | |
| 6,998 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 6,998 | |
| 商業廣告 | |
| 5,785 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 5,785 | |
| 消費者 | |
| 28,099 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 28,099 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總計 | |
$ | 435,374 | | |
$ | 1,483 | | |
$ | 1,245 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 438,102 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 住宅房地產 | |
$ | 30,080 | | |
$ | — | | |
$ | 2,503 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 32,583 | |
| 多户型房地產 | |
| 47,962 | | |
| 630 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 48,592 | |
| 商業地產 | |
| 125,620 | | |
| 3,848 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 129,468 | |
| 土地和建築 | |
| 3,772 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 3,772 | |
| 商業廣告 | |
| 13,960 | | |
| 197 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 14,157 | |
| 消費者 | |
| 22,827 | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 22,827 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總計 | |
$ | 244,221 | | |
$ | 4,675 | | |
$ | 2,503 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 251,399 | |
內部
分配的貸款等級定義如下：
| |
Pass-a Pass貸款的主要還貸來源令人滿意，如果需要，次要來源很可能實現。這些貸款
在所有方面都符合銀行政策和監管要求，沒有發現償還風險。 |
| |
|
| |
Olem-特別提到的另一筆貸款
有潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的
弱點可能導致資產的償還前景惡化或公司在未來某個日期的信用狀況惡化
。 |
| |
|
| |
不合格-不符合標準的貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和償付能力的充分保護。
如此分類的貸款必須有一個或多個明確界定的弱點，從而危及債務的清算。此
類別包括當前付款的貸款，但世行無法記錄還款來源。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司可能會蒙受一些損失。 |
| |
|
| |
可疑-分類為可疑的貸款具有分類為不合格的貸款所固有的所有弱點，並增加了以下特徵：根據當前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算變得完全可疑
且不太可能。這種分類並不意味着資產完全沒有回收或殘值，而是説，推遲註銷這項基本沒有價值的資產是不現實或不可取的，即使未來可能會影響部分回收。
公司註銷任何歸類為可疑的貸款。 |
| |
|
| |
損失-分類為
損失的貸款被認為是無法收回的，價值如此之小，因此不能作為可銀行資產繼續存在。這種分類
並不意味着資產完全沒有回收或殘值，而是説，推遲核銷這項基本毫無價值的資產
是不切實際或不可取的，即使未來可能實現部分回收。公司將所有被歸類為損失的貸款全額沖銷。 |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款，續。逾期貸款的年齡分析如下(單位：千)：
逾期貸款賬齡分析一覽表
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | |
應計貸款 | | |
| | |
| |
| | |
逾期30-59天 | | |
逾期60-89天 | | |
逾期90天以上 | | |
逾期合計 | | |
當前 | | |
非權責發生制貸款 | | |
貸款總額 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 住宅房地產 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 34,558 | | |
$ | — | | |
$ | 34,558 | |
| 多户型房地產 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 67,966 | | |
| — | | |
| 67,966 | |
| 商業地產 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 294,696 | | |
| — | | |
| 294,696 | |
| 土地和建築 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 6,998 | | |
| — | | |
| 6,998 | |
| 商業廣告 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 5,785 | | |
| — | | |
| 5,785 | |
| 消費者 | |
| 58 | | |
| 73 | | |
| — | | |
| 131 | | |
| 27,968 | | |
| — | | |
| 28,099 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總計 | |
$ | 58 | | |
$ | 73 | | |
$ | — | | |
$ | 131 | | |
$ | 437,971 | | |
$ | — | | |
$ | 438,102 | |
| | |
應計貸款 | | |
| | |
| |
| | |
逾期30-59天 | | |
逾期60-89天 | | |
逾期90天以上 | | |
逾期合計 | | |
當前 | | |
非權責發生制貸款 | | |
貸款總額 | |
| 2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 住宅房地產 | |
$ | 198 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 198 | | |
$ | 32,385 | | |
$ | — | | |
$ | 32,583 | |
| 多户型房地產 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 48,592 | | |
| — | | |
| 48,592 | |
| 商業地產 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 129,468 | | |
| — | | |
| 129,468 | |
| 土地和建築 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 3,772 | | |
| — | | |
| 3,772 | |
| 商業廣告 | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| — | | |
| 14,157 | | |
| — | | |
| 14,157 | |
| 消費者 | |
| 69 | | |
| — | | |
| — | | |
| 69 | | |
| 22,758 | | |
| — | | |
| 22,827 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總計 | |
$ | 267 | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 267 | | |
$ | 251,132 | | |
$ | — | | |
$ | 251,399 | |
截至2022年9月30日或2021年12月31日，沒有減值貸款。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(3)
貸款，續。記錄的平均減值貸款投資以及確認和收到的減值貸款利息收入如下(以千為單位)：
已確認和收到的減值貸款利息收入表
| | |
| 截至9月30日的三個月， | | |
| | |
| 2022 | | |
| 2021 | |
| | |
| 平均值 | | |
| 利息 | | |
| 利息 | | |
| 平均值 | | |
| 利息 | | |
| 利息 | |
| | |
| 已錄製 | | |
| 收入 | | |
| 收入 | | |
| 已錄製 | | |
| 收入 | | |
| 收入 | |
| | |
| 投資 | | |
| 公認的 | | |
| 已收到 | | |
| 投資 | | |
| 公認的 | | |
| 已收到 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 住宅房地產 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 商業地產 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 商業廣告 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 總計 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| | |
截至9月30日的9個月， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
平均值 | | |
利息 | | |
利息 | | |
平均值 | | |
利息 | | |
利息 | |
| | |
已錄製 | | |
收入 | | |
收入 | | |
已錄製 | | |
收入 | | |
收入 | |
| | |
投資 | | |
公認的 | | |
已收到 | | |
投資 | | |
公認的 | | |
已收到 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 住宅房地產 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 商業地產 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 658 | | |
$ | 7 | | |
$ | 7 | |
| 商業廣告 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | |
| 總計 | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | — | | |
$ | 658 | | |
$ | 7 | | |
$ | 7 | |
| |
在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三個月和九個月期間，沒有貸款被確定為問題債務重組(TDR)。於過去12個月內，在截至2022年9月30日及2021年9月30日的三個月及九個月期間內，並無任何貸款以TDR的形式修改及訂立，而該等貸款隨後在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三個月及九個月期間出現違約。 |
(4)
每股收益。基本每股收益是根據期內已發行普通股的加權平均股數計算的。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，每股基本收益和稀釋後收益
與沒有流通股的潛在攤薄證券相同。普通股每股收益的計算依據如下：
每股基本虧損和稀釋虧損明細表
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| | |
截至三個月 | | |
九個月結束 | |
| | |
9月30日， | | |
9月30日， | |
| | |
2022 | | |
2021 | | |
2022 | | |
2021 | |
| 加權-用於計算基本和稀釋後每股普通股收益的已發行普通股平均數 | |
| 6,065,648 | | |
| 4,346,211 | | |
| 5,661,056 | | |
| 3,611,814 | |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(5)
股票薪酬
公司獲授權根據其2018年股權激勵計劃(“2018計劃”)授予股票期權、股票授予和其他形式的股權薪酬。該計劃已得到股東們的批准。根據2018年計劃，本公司獲授權發行最多550,000股普通股，其中158,421股仍可供配售。截至2022年9月30日，沒有未償還的股票期權。
在2022年第三季度，公司向董事發行了67,182股股票，以換取其提供的服務，並記錄了275,000美元的補償費用。
(6)公允價值計量。
債務
按公允價值經常性計量的可供出售的證券摘要如下(以千計)：
按公允價值經常性計量的可供出售債務證券明細表
| | |
公允價值 | | |
(1級) | | |
(2級) | | |
(3級) | |
| | |
| | |
公允價值計量使用 | |
| | |
| | |
報價 | | |
| | |
| |
| | |
| | |
在活躍的
市場中 | | |
重要的其他人 | | |
意義重大 | |
| | |
| | |
雷同 | | |
可觀察到的 | | |
看不見 | |
| | |
公允價值 | | |
資產
(1級) | | |
輸入量
(2級) | | |
輸入量
(3級) | |
| 2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
$ | 841 | | |
$ | — | | |
$ | 841 | | |
$ | — | |
| 抵押抵押債券 | |
| 138 | | |
| — | | |
| 138 | | |
| — | |
| 應税市政債券 | |
| 11,821 | | |
| — | | |
| 11,821 | | |
| — | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 12,634 | | |
| — | | |
| 12,634 | | |
| — | |
| 總計 | |
$ | 25,434 | | |
$ | — | | |
$ | 25,434 | | |
$ | — | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| SBA Pool證券 | |
$ | 1,072 | | |
$ | — | | |
$ | 1,072 | | |
$ | — | |
| 抵押抵押債券 | |
| 217 | | |
| — | | |
| 217 | | |
| — | |
| 應税市政債券 | |
| 16,426 | | |
| — | | |
| 16,426 | | |
| — | |
| 抵押貸款支持證券 | |
| 16,679 | | |
| — | | |
| 16,679 | | |
| — | |
| 總計 | |
$ | 34,394 | | |
$ | — | | |
$ | 34,394 | | |
$ | — | |
(7)金融工具的公允價值。關於本公司金融工具的估計公允價值和公允價值計量方法如下(單位：千)：
金融工具估計公允價值附表
| | |
2022年9月30日 | | |
2021年12月31日 | |
| | |
賬面金額 | | |
公允價值 | | |
水平 | | |
賬面金額 | | |
公允價值 | | |
水平 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 金融資產： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 現金和現金等價物 | |
$ | 73,793 | | |
$ | 73,793 | | |
| 1 | | |
$ | 58,970 | | |
$ | 58,970 | | |
| 1 | |
| 可供出售的債務證券 | |
| 25,434 | | |
| 25,434 | | |
| 2 | | |
| 34,394 | | |
| 34,394 | | |
| 2 | |
| 持有至到期的債務證券 | |
| 578 | | |
| 547 | | |
| 2 | | |
| 1,040 | | |
| 1,071 | | |
| 2 | |
| 貸款 | |
| 432,470 | | |
| 432,309 | | |
| 3 | | |
| 247,902 | | |
| 247,788 | | |
| 3 | |
| 聯邦住房貸款銀行股票 | |
| 2,725 | | |
| 2,725 | | |
| 3 | | |
| 793 | | |
| 793 | | |
| 3 | |
| 應計應收利息 | |
| 1,202 | | |
| 1,202 | | |
| 3 | | |
| 971 | | |
| 971 | | |
| 3 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 財務負債： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 存款負債 | |
| 422,202 | | |
| 423,250 | | |
| 3 | | |
| 292,457 | | |
| 292,537 | | |
| 3 | |
| 聯邦住房貸款銀行預付款 | |
| 68,000 | | |
| 67,758 | | |
| 3 | | |
| 18,000 | | |
| 18,021 | | |
| 3 | |
| 表外金融工具 | |
| — | | |
| — | | |
| 3 | | |
| — | | |
| — | | |
| 3 | |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(8)
表外金融工具。為滿足客户的融資需求，本公司在正常業務過程中參與了具有表外風險的金融工具。這些金融工具是對發放信貸、未使用的信貸額度和備用信用證的承諾，可能在不同程度上涉及超出簡明綜合資產負債表中確認金額的信貸要素和利率風險。這些工具的合同金額反映了公司在這些金融工具中的參與程度。
如果該金融工具的另一方未能履行提供信貸的承諾
，公司面臨的信用損失風險由該金融工具的合同金額表示。本公司在作出承諾時採用與資產負債表內工具相同的信貸政策
。
承諾提供信貸是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户提供貸款的協議。
承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於一些承諾預計將到期而不會被動用，因此總承諾金額不一定代表未來的現金需求。
公司根據具體情況評估每個客户的信用。公司認為必要時獲得的抵押品金額
以管理層對交易對手的信用評估為依據。
備用信用證是銀行為保證客户向第三方履行義務而出具的有條件承諾。向客户開立信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款服務所涉及的風險基本相同。
本行通常持有支持這些承諾的抵押品。備用信用證的到期日一般在一年內。
承諾提供信貸、未使用的信貸額度和備用信用證，在融資時通常會產生市場利率的貸款。
本公司在2022年9月30日具有表外風險的金融工具的合同金額摘要如下
(以千計)：
金融工具表外風險明細表
| | |
| | |
| 提供信貸的承諾 | |
$ | 20,335 | |
| | |
| | |
| 未使用的信貸額度 | |
$ | 19,962 | |
| | |
| | |
| 備用信用證 | |
$ | 4,313 | |
(9)
管理事項。銀行受銀行監管機構管理的各種監管資本要求的約束。
未能滿足最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動
如果採取這些行動，可能會對公司和銀行的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和迅速採取糾正行動的監管框架，銀行必須滿足特定的資本準則，這些準則涉及根據監管會計慣例計算的資產、負債和某些表外項目的量化
措施。資本的數額和分類還取決於監管機構對構成要素、風險權重和其他因素的定性判斷。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(9)
監管事項，續。
管理層
相信，截至2022年9月30日和2021年12月31日，銀行符合其所遵守的所有資本充足率要求。
銀行的實際資本金額和百分比如下表所示(以千美元為單位)：
資本數額、比率和監管門檻表
| | |
實際 | | |
在
及時糾正措施下資本充足
法規(CBLR框架) | |
| | |
金額 | | |
% | | |
金額 | | |
% | |
| 截至2022年9月30日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 第I級資本與總資產之比 | |
$ | 54,520 | | |
| 10.77 | % | |
$ | 45,554 | | |
| 9.00 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 截至2021年12月31日： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 第I級資本與總資產之比 | |
$ | 35,338 | | |
| 10.64 | % | |
$ | 28,235 | | |
| 8.50 | % |
(10)
優先股
在2022年第一季度，公司以每股25,000美元的現金價格，或總計6,500,000美元，向非關聯方發行了260股B-2系列參與優先股。
OptimumBank
控股公司被授權以每股25,000美元的價格發行1,020股B系列參與優先股。優先股
沒有面值。除非發生清算情況，否則如果公司宣佈或支付普通股的股息或分派，公司應同時宣佈和支付B系列優先股的股息，並按比例支付普通股
，假設B系列優先股的所有股票在緊接適用股息的記錄
日期之前已經轉換。
優先股可由本公司選擇轉換為普通股，但須事先滿足下列
條件：(I)該等轉換須已獲得本公司大部分已發行普通股持有人的批准；及(Ii)該等轉換不會導致B系列優先股的任何持有人及與該持有人一致行動的任何人士成為超過9.9%的普通股已發行股份的實益擁有人。轉換後可發行的股票數量
將根據適用的B系列優先股指定證書(
指定證書)的條款進行調整。B系列優先股擁有優先於普通股股東和初級證券持有人的清算權。清算價格為B系列優先股每股25,000美元或B系列優先股每股應支付的金額，如果B系列優先股的所有股票在緊接清算前已根據指定證書的
條款轉換為普通股則應支付的金額。除指定證書中規定的
外，B系列優先股通常沒有投票權。
B系列又細分為B-1系列和B-2系列優先股。公司有權發行760股B-1系列股票和260股B-2系列股票。
除了B-1系列的初始轉換價格為每股2.50美元和B-2系列的初始轉換價格為每股4.00美元外，B-2系列具有基本相同的權利、優先選項、權力、限制和限制。
(11)
或有事件。在正常的業務過程中，各種索賠時有發生。管理層認為，並無發生會對本公司簡明綜合財務報表產生重大影響的事件。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
第
項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與本報告其他部分列報的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀
。有關更多信息，請參閲Form 10-K年度報告中截至2021年12月31日的合併財務報表和腳註。
本《Form 10-Q》季度報告包含《1933年證券法》第27A節和《1934年證券交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多是公司無法控制的，包括經濟、政治和市場條件的不利變化、公司貸款活動的損失、利率上升、關鍵人員可能的流失、競爭加劇的影響、政府法規變化的影響、違反聯邦和州證券法而產生責任的可能性，以及銀行業技術變化的影響。儘管本公司認為其前瞻性陳述是基於對其業務和未來市場狀況的合理假設，但不能保證本公司的實際結果與本公司前瞻性陳述中明示或暗示的任何結果不會有實質性差異。本公司不承擔因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。提醒讀者，任何前瞻性陳述都不能保證未來的表現。
資本
級別
截至2022年9月30日，根據監管指導方針，該行資本充足。
有關銀行實際和要求的最低資本充足率，請參閲附註9。
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
項目
2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
2022年9月30日和2021年12月31日的財務狀況
概述
公司總資產從2021年12月31日的3.519億美元
增加到2022年9月30日的5.448億美元，增幅約為1.929億美元，主要原因是商業房地產貸款以及現金和現金等價物的增加。資產增長
歸因於公司成功地增加了新客户的貸款和存款。淨貸款
增加1.845億美元。存款從2021年12月31日的292.5美元增加到2022年9月30日的4.222億美元，增幅約為1.297億美元。截至2022年9月30日，該公司將聯邦住房貸款銀行的預付款增加了5,000萬美元，至6,800萬美元。股東權益總額從2021年12月31日的3850萬美元增加到2022年9月30日的5120萬美元，增幅約為1270萬美元，主要原因是出售優先股、普通股和淨收益的收益。股東權益的增加部分被截至2022年9月30日的九個月累計其他綜合虧損增加約520萬美元所抵消。
下表顯示了結束期間或指定日期的選定信息：
| | |
截至2022年9月30日的9個月 | | |
截至的年度
2021年12月31日 | |
| | |
| | |
| |
| 平均股本佔平均資產的百分比 | |
| 10.5 | % | |
| 9.4 | % |
| | |
| | | |
| | |
| 期末權益與總資產之比 | |
| 9.4 | % | |
| 11.0 | % |
| | |
| | | |
| | |
| 平均資產回報率(1) | |
| 0.8 | % | |
| 2.2 | % |
| | |
| | | |
| | |
| 平均股本回報率(1) | |
| 7.3 | % | |
| 23.3 | % |
| | |
| | | |
| | |
| 非利息支出與平均資產之比(1) | |
| 2.3 | % | |
| 2.4 | % |
(1)截至2022年9月30日的九個月按年率計算。
流動性
和資金來源
公司的資金來源包括客户存款、亞特蘭大聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)的預付款、債務證券的本金償還和銷售、貸款償還、聯邦基金市場的使用、淨收益和在聯邦儲備銀行貼現窗口獲得的貸款。
存款
是我們的主要資金來源。為了增加核心存款，公司對存款利率進行了有競爭力的定價。
公司將根據需要調整存款利率，以吸引或保留存款。
在截至2022年9月30日的9個月期間，該公司增加了約1.297億美元的存款。所得資金用於發放新貸款。
除向儲户取得資金外，本公司亦可向其他金融機構借款。截至2022年9月30日，該公司的未償還借款為6800萬美元，而其在FHLB的既定借款能力為1.161億美元。本公司的借款安排鬚遵守抵押品和股權要求，以及每筆墊款須事先徵得FHLB的同意。截至2022年9月30日，該公司還與六家代理銀行獲得了總計2,450萬美元的信用額度，可用於購買聯邦資金。在信貸額度上的付款須經代理銀行批准。我們每天測量和監控我們的流動性
，並相信我們的流動性來源足以滿足我們的運營需求。
表外安排
表內安排
有關表外安排，請參閲簡明綜合財務報表附註8。
(續)
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控股公司和子公司
項目
2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
運營結果
下表列出了所指期間內有關(I)本公司從生息資產獲得的利息和股息收入的美元總額和由此產生的平均收益率；(Ii)計息負債的利息支出總額和由此產生的平均成本；(Iii)淨利息收入；(Iv)利差；(V)淨利差；以及(Vi)平均生息資產與平均有息負債的比率。
| | |
截至9月30日的三個月， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
| | |
利息 | | |
平均值 | | |
| | |
利息 | | |
平均值 | |
| | |
平均值 | | |
和 | | |
收益率/ | | |
平均值 | | |
和 | | |
收益率/ | |
| (千美元) | |
天平 | | |
分紅 | | |
費率(5) | | |
天平 | | |
分紅 | | |
費率(5) | |
| 生息資產： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 貸款 | |
$ | 398,914 | | |
$ | 5,000 | | |
| 5.01 | % | |
$ | 203,983 | | |
$ | 2,795 | | |
| 5.48 | % |
| 證券 | |
| 27,862 | | |
| 153 | | |
| 2.20 | % | |
| 34,044 | | |
| 150 | | |
| 1.76 | % |
| 其他(1) | |
| 60,600 | | |
| 341 | | |
| 2.25 | % | |
| 48,596 | | |
| 28 | | |
| 0.23 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 生息資產/利息收入總額 | |
| 487,376 | | |
| 5,494 | | |
| 4.51 | % | |
| 286,623 | | |
| 2,973 | | |
| 4.15 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 現金和銀行到期款項 | |
| 15,944 | | |
| | | |
| | | |
| 12,080 | | |
| | | |
| | |
| 房舍和設備 | |
| 860 | | |
| | | |
| | | |
| 1,402 | | |
| | | |
| | |
| 其他 | |
| 4,434 | | |
| | | |
| | | |
| 1,626 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總資產 | |
$ | 508,614 | | |
| | | |
| | | |
$ | 301,731 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 計息負債： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 儲蓄、現在和貨幣市場存款 | |
$ | 147,259 | | |
| 138 | | |
| 0.37 | % | |
$ | 128,844 | | |
| 124 | | |
| 0.38 | % |
| 定期存款 | |
| 97,638 | | |
| 665 | | |
| 2.72 | % | |
| 15,429 | | |
| 22 | | |
| 0.57 | % |
| 借款(2) | |
| 71,804 | | |
| 386 | | |
| 2.15 | % | |
| 18,387 | | |
| 62 | | |
| 1.35 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 計息負債/利息支出總額 | |
| 316,701 | | |
| 1,189 | | |
| 1.50 | % | |
| 162,660 | | |
| 208 | | |
| 0.51 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 無息活期存款 | |
| 140,282 | | |
| | | |
| | | |
| 105,843 | | |
| | | |
| | |
| 其他負債 | |
| 2,989 | | |
| | | |
| | | |
| 1,744 | | |
| | | |
| | |
| 股東權益 | |
| 48,642 | | |
| | | |
| | | |
| 31,484 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總負債和股東權益 | |
$ | 508,614 | | |
| | | |
| | | |
$ | 301,731 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨利息收入 | |
| | | |
$ | 4,305 | | |
| | | |
| | | |
$ | 2,765 | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 利差(3) | |
| | | |
| | | |
| 3.01 | % | |
| | | |
| | | |
| 3.64 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨息差(4) | |
| | | |
| | | |
| 3.53 | % | |
| | | |
| | | |
| 3.86 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 平均生息資產與平均有息負債的比率 | |
| 1.54 | | |
| | | |
| | | |
| 1.76 | | |
| | | |
| | |
| (1) |
包括可產生利息的銀行存款和聯邦住房貸款銀行股票股息。 |
| (2) |
包括聯邦住房貸款
銀行墊款和其他借款。 |
| (3) |
利差是指生息資產的平均收益率與計息負債的平均成本之間的差額。 |
| (4) |
淨息差是淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。 |
| (5) |
按年計算。 |
(續)
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
項目
2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
| | |
截至9月30日的9個月， | |
| | |
2022 | | |
2021 | |
| | |
| | |
利息 | | |
平均值 | | |
| | |
利息 | | |
平均值 | |
| | |
平均值 | | |
和 | | |
收益率/ | | |
平均值 | | |
和 | | |
收益率/ | |
| (千美元) | |
天平 | | |
分紅 | | |
費率(5) | | |
天平 | | |
分紅 | | |
費率(5) | |
| 生息資產： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 貸款 | |
$ | 320,276 | | |
$ | 12,027 | | |
| 5.01 | % | |
$ | 183,068 | | |
| 6,820 | | |
| 4.97 | % |
| 證券 | |
| 30,638 | | |
| 475 | | |
| 2.07 | % | |
| 28,024 | | |
| 327 | | |
| 1.56 | % |
| 其他(1) | |
| 58,822 | | |
| 480 | | |
| 1.09 | % | |
| 38,457 | | |
| 81 | | |
| 0.28 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 生息資產/利息收入總額 | |
| 409,736 | | |
| 12,982 | | |
| 4.22 | % | |
| 249,549 | | |
| 7,228 | | |
| 3.86 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 現金和銀行到期款項 | |
| 15,499 | | |
| | | |
| | | |
| 21,338 | | |
| | | |
| | |
| 房舍和設備 | |
| 861 | | |
| | | |
| | | |
| 1,344 | | |
| | | |
| | |
| 其他 | |
| 4,711 | | |
| | | |
| | | |
| 1,940 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總資產 | |
$ | 430,807 | | |
| | | |
| | | |
$ | 274,171 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 計息負債： | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 儲蓄、現在和貨幣市場存款 | |
$ | 161,405 | | |
| 424 | | |
| 0.35 | % | |
$ | 121,077 | | |
| 380 | | |
| 0.42 | % |
| 定期存款 | |
| 41,944 | | |
| 724 | | |
| 2.30 | % | |
| 18,170 | | |
| 100 | | |
| 0.73 | % |
| 借款(2) | |
| 38,151 | | |
| 549 | | |
| 1.92 | % | |
| 21,023 | | |
| 241 | | |
| 1.53 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 計息負債/利息支出總額 | |
| 241,500 | | |
| 1,697 | | |
| 0.94 | % | |
| 160,270 | | |
| 721 | | |
| 0.60 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 無息活期存款 | |
| 141,379 | | |
| | | |
| | | |
| 88,387 | | |
| | | |
| | |
| 其他負債 | |
| 2,727 | | |
| | | |
| | | |
| 1,642 | | |
| | | |
| | |
| 股東權益 | |
| 45,201 | | |
| | | |
| | | |
| 23,872 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 總負債和股東權益 | |
$ | 430,807 | | |
| | | |
| | | |
$ | 274,171 | | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨利息收入 | |
| | | |
$ | 11,285 | | |
| | | |
| | | |
| 6,507 | | |
| | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 利差(3) | |
| | | |
| | | |
| 3.29 | % | |
| | | |
| | | |
| 3.26 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨息差(4) | |
| | | |
| | | |
| 3.67 | % | |
| | | |
| | | |
| 3.48 | % |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 平均生息資產與平均有息負債的比率 | |
| 1.70 | | |
| | | |
| | | |
| 1.56 | | |
| | | |
| | |
| (1) |
包括可產生利息的銀行存款和聯邦住房貸款銀行股票股息。 |
| (2) |
包括聯邦住房貸款
銀行墊款和其他借款。 |
| (3) |
利差是指生息資產的平均收益率與計息負債的平均成本之間的差額。 |
| (4) |
淨息差是淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。 |
| (5) |
按年計算。 |
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
項目
2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間比較
| | |
截至三個月 | | |
增加/ | |
| | |
9月30日， | | |
(減少) | |
| (千美元) | |
2022 | | |
2021 | | |
金額 | | |
百分比 | |
| 利息收入總額 | |
$ | 5,494 | | |
$ | 2,973 | | |
$ | 2,521 | | |
| 85 | % |
| 利息支出總額 | |
| 1,189 | | |
| 208 | | |
| 981 | | |
| 472 | % |
| 淨利息收入 | |
| 4,305 | | |
| 2,765 | | |
| 1,540 | | |
| 56 | % |
| 貸款損失準備金 | |
| 1,374 | | |
| 582 | | |
| 792 | | |
| 136 | % |
| 計提貸款損失準備後的淨利息收入 | |
| 2,931 | | |
| 2,183 | | |
| 748 | | |
| 34 | % |
| 非利息收入總額 | |
| 692 | | |
| 423 | | |
| 269 | | |
| 64 | % |
| 非利息支出總額 | |
| 2,720 | | |
| 1,689 | | |
| 1,031 | | |
| 61 | % |
| 所得税前淨收益 | |
| 903 | | |
| 917 | | |
| (14 | ) | |
| -2 | % |
| 所得税 | |
| 230 | | |
| - | | |
| 230 | | |
| — | |
| 淨收益 | |
$ | 673 | | |
$ | 917 | | |
| (244 | ) | |
| -27 | % |
| 每股淨收益--基本收益和稀釋後收益 | |
$ | 0.11 | | |
$ | 0.21 | | |
| | | |
| | |
淨收益
。截至2022年9月30日的三個月的淨收益為673,000美元，或每股基本和稀釋後收益為0.11美元
，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為917,000美元，或每股基本和稀釋後收益為0.21美元。與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的淨收益
下降主要是由於貸款損失準備金、所得税和非利息支出的增加，這些增加被淨利息收入的增加部分抵消。
利息
收入。與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的三個月的利息收入增加了250萬美元，這主要是由於貸款組合的增長。
利息
費用。與前一季度相比，截至2022年9月30日的三個月的利息支出增加了981,000美元至1,189,000美元，這主要是由於聯邦住房貸款銀行預付款的增加以及計息存款利率和存款構成的變化。
貸款損失準備金
。截至2022年9月30日的三個月的貸款損失準備金為1,374,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的貸款損失撥備為582,000美元。貸款損失準備金計入收益，因為估計發生了損失，以便將貸款損失撥備總額提高到管理層認為合適的水平，以吸收2022年9月30日投資組合中固有的損失。管理層對撥備充分性的定期評估
基於歷史經驗、我們進行的貸款數量和類型、可能影響借款人償還能力的不利情況、標的抵押品的估計價值、確定為減值的貸款、一般經濟狀況，特別是與我們的市場領域相關的一般經濟狀況，以及與我們貸款組合的估計可收回性相關的其他因素。截至2022年9月30日，貸款損失撥備總額為520萬美元，佔未償還貸款的1.19%，而截至2021年12月31日，貸款損失撥備為310萬美元，佔未償還貸款的1.22%。2022年第三季度貸款損失準備金增加的主要原因是貸款額增長和對上述其他因素的評估。
非利息收入
。由於截至2022年9月30日的三個月電匯和ACH費用增加，截至2022年9月30日的三個月的非利息收入總額從截至2021年9月30日的三個月的423,000美元增加到692,000美元。
非利息支出
。截至2022年9月30日的三個月，非利息支出總額增至2,720,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的非利息支出總額為1,689,000美元
，這主要是由於工資、員工福利和數據處理以及其他運營成本的增加。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
2022年9月30日和2021年9月30日終了的9個月期間比較
| | |
九個月結束 | | |
增加/ | |
| | |
9月30日， | | |
(減少) | |
| (千美元) | |
2022 | | |
2021 | | |
金額 | | |
百分比 | |
| 利息收入總額 | |
$ | 12,982 | | |
$ | 7,228 | | |
$ | 5,754 | | |
| 80 | % |
| 利息支出總額 | |
| 1,697 | | |
| 721 | | |
| 976 | | |
| 135 | % |
| 淨利息收入 | |
| 11,285 | | |
| 6,507 | | |
| 4,778 | | |
| 73 | % |
| 貸款損失準備金 | |
| 2,757 | | |
| 955 | | |
| 1,802 | | |
| 189 | % |
| 計提貸款損失準備後的淨利息收入 | |
| 8,528 | | |
| 5,552 | | |
| 2,976 | | |
| 54 | % |
| 非利息收入總額 | |
| 2,106 | | |
| 902 | | |
| 1,204 | | |
| 133 | % |
| 非利息支出總額 | |
| 7,320 | | |
| 4,745 | | |
| 2,575 | | |
| 54 | % |
| 所得税前淨收益 | |
| 3,314 | | |
| 1,709 | | |
| 1,605 | | |
| 94 | % |
| 所得税 | |
| 841 | | |
| - | | |
| 841 | | |
| — | |
| 淨收益 | |
$ | 2,473 | | |
$ | 1,709 | | |
| 764 | | |
| 45 | % |
| 每股淨收益--基本收益和稀釋後收益 | |
$ | 0.44 | | |
$ | 0.47 | | |
| | | |
| | |
淨收益
。截至2022年9月30日的9個月的淨收益為2,473,000美元，或每股基本和稀釋後收益0.44美元
，而截至2021年9月30日的9個月的淨收益為1,709,000美元，或每股基本和稀釋後收益0.47美元。與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的淨收益增長
主要歸因於非利息收入和淨利息收入的增加，但非利息支出的增加部分抵消了這一增長。
利息
收入。與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的利息收入增加了5,754,000美元，這主要是由於貸款組合的增長和公司貸款利率的上升。
利息
費用。與上一季度相比，截至2022年9月30日的9個月的利息支出增加了976,000美元，達到1,697,000美元，這主要是由於聯邦住房貸款銀行預付款和計息存款利率的增加。
貸款損失準備金
。截至2022年9月30日的9個月，貸款損失準備金為2,757,000美元，而截至2021年9月30日的9個月為955,000美元。貸款損失準備金計入收益
，因為估計發生了損失，以便將貸款損失撥備總額提高到管理層認為合適的水平，以吸收2022年9月30日投資組合中固有的損失。管理層定期評估撥備的充分性是基於歷史經驗、我們進行的貸款數量和類型、可能
影響借款人償還能力的不利情況、標的抵押品的估計價值、確定為減值的貸款、一般經濟狀況，尤其是與我們的市場領域有關的一般經濟狀況，以及與我們貸款組合的估計可收回性有關的其他因素。截至2022年9月30日，貸款損失撥備總額為520萬美元，佔未償還貸款的1.19%，而截至2021年12月31日，貸款損失準備金為310萬美元，佔未償還貸款的1.22%。貸款損失準備金在截至2022年9月30日的9個月內增加的主要原因是貸款額的增長和對上述其他因素的評估。
非利息收入
。由於電匯和ACH費用增加，截至2022年9月30日的9個月的非利息收入總額從截至2021年9月30日的9個月的902,000美元增加到2,106,000美元。
非利息支出
。截至2022年9月30日的9個月的非利息支出總額增至7,320,000美元，而截至2021年9月30日的9個月的非利息支出總額為4,745,000美元，這主要是由於工資和員工福利、數據處理和其他運營成本的增加。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
第
項4.控制和程序
公司管理層評估了截至本報告所述期間結束時披露控制和程序的有效性，並根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序是有效的。
在截至2022年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生變化，
對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能對財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分：其他信息
第
項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
在2022年第三季度，該公司以私募交易方式向4名認可投資者發行了674,222股普通股
，價格為每股4.50美元。除了史蒂文·紐曼之外，這些投資者都不是本公司的高管、董事或附屬公司。紐曼購買了1.7萬股。本公司根據證券法第4(A)(2)條
發行這些股票，作為不涉及公開發行的發行人的交易。
物品
6.展示
簽名頁後的《附件索引》中列出的
個展品與本報告一起歸檔，或通過引用併入本報告。
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽名人代表註冊人簽署本報告。
| |
OPTIMUMBANK控股公司 |
| |
(註冊人) |
| |
|
|
| 日期：2022年11月10日 |
發信人： |
/s/蒂莫西
特里 |
| |
|
蒂莫西·特里 |
| |
|
首席執行幹事 |
| |
|
|
| |
發信人： |
/s/Joel
克萊因 |
| |
|
喬爾·克萊恩 |
| |
|
首席財務官 |
OPTIMUMBANK
控股公司和子公司
附件
索引
| 附件
編號： |
|
描述 |
| |
|
|
| 31.1 |
|
《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條所要求的首席執行官的證明 |
| |
|
|
| 31.2 |
|
《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席財務官證明 |
| |
|
|
| 32.1 |
|
首席行政主任的核證 |
| |
|
|
| 32.2 |
|
首席財務主任的認證 |
| 101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔 |
| |
|
|
| 101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| |
|
|
| 101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
文檔 |
| |
|
|
| 101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| |
|
|
| 101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase
文檔 |
| |
|
|
| 101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
文檔 |
| |
|
|
| 104 |
|
封面交互數據
文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |