angi-20220930
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目錄表
根據2022年11月8日提交給美國證券交易委員會的文件
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末的季度2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
For the transition period from__________to__________
委託文檔號001-38220
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1705110/000170511022000112/angi-20220930_g1.gif
Angi Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州82-1204801
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
核桃街3601號, 丹佛, 公司80205
(註冊人主要執行辦公室地址)
(303) 963-7200
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊所在的交易所名稱
A類普通股，面值0.001美元安吉納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年11月4日，註冊人的以下普通股已發行：
A類普通股82,452,237 
B類普通股422,019,247 
C類普通股— 
已發行普通股合計504,471,484 


目錄
  頁面
數
第一部分
第1項。
合併財務報表
3
合併資產負債表
3
合併業務報表
4
綜合業務報表
5
股東權益綜合報表
6
合併現金流量表
8
注1-本公司及主要會計政策摘要
9
附註2--所得税
11
附註3--金融工具和公允價值計量
13
注4--長期債務
14
附註5--累計其他全面(虧損)收入
15
附註6-每股(虧損)收益
15
注7-細分市場信息
17
附註8--合併財務報表明細
20
附註9--或有事項
22
附註10--與IAC的關聯方交易
23
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
24
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。
控制和程序
39
第II部
第1項。
法律訴訟
41
第1A項。
風險因素
41
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
42
第六項。
陳列品
43
簽名
44




2
目錄表
第一部分
財務信息
Item 1. 合併財務報表
Angi Inc.及附屬公司
合併資產負債表
(未經審計)
2022年9月30日2021年12月31日
(以千為單位，面值除外)
資產
現金和現金等價物$328,795 $428,136 
應收賬款，扣除準備金#美元50,790及$36,360，分別
102,947 84,387 
其他流動資產80,678 70,548 
流動資產總額512,420 583,071 
資本化軟件、租賃改進和設備、淨額167,302 118,267 
商譽903,134 916,039 
無形資產，淨額179,989 193,826 
遞延所得税136,694 122,693 
其他非流動資產，淨額68,620 76,245 
總資產$1,968,159 $2,010,141 
負債和股東權益
負債：
應付帳款$50,354 $38,860 
遞延收入55,224 53,834 
應計費用和其他流動負債194,472 183,815 
流動負債總額300,050 276,509 
長期債務，淨額495,098 494,552 
遞延所得税1,660 1,883 
其他長期負債82,868 91,670 
承付款和或有事項
股東權益：
A類普通股，$0.001面值；授權2,000,000股份；已發行101,749和99,745分別為流通股和流通股81,538和80,578，分別
102 100 
B類可轉換普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；422,019和422,019已發行及已發行股份
422 422 
C類普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；不是已發行及已發行股份
— — 
額外實收資本1,393,214 1,350,457 
累計赤字(136,731)(61,629)
累計其他綜合(虧損)收入(5,212)3,309 
國庫股，20,211和19,167分別為股票
(166,184)(158,040)
合計Angi Inc.股東權益1,085,611 1,134,619 
非控制性權益2,872 10,908 
股東權益總額1,088,483 1,145,527 
總負債和股東權益$1,968,159 $2,010,141 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
3
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併業務報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位為千，每股數據除外)
收入$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)109,057 99,467 335,826 222,999 
毛利388,979 362,098 1,114,151 1,046,583 
運營成本和支出：
銷售和市場營銷費用234,397 237,755 711,357 682,626 
一般和行政費用128,260 103,086 357,541 298,734 
產品開發費用15,816 17,675 54,629 54,474 
折舊17,759 14,701 45,112 45,728 
無形資產攤銷3,805 3,854 11,413 12,616 
總運營成本和費用400,037 377,071 1,180,052 1,094,178 
營業虧損(11,058)(14,973)(65,901)(47,595)
利息支出(5,030)(6,032)(15,078)(18,463)
其他費用，淨額(2,296)(479)(4,437)(1,882)
所得税前虧損(18,384)(21,484)(85,416)(67,940)
所得税優惠945 4,791 10,693 23,209 
淨虧損(17,439)(16,693)(74,723)(44,731)
可歸因於非控股權益的淨收益(40)(302)(379)(626)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(17,479)$(16,995)$(75,102)$(45,357)
Angi Inc.股東應佔每股信息：
每股基本虧損$(0.03)$(0.03)$(0.15)$(0.09)
稀釋每股虧損$(0.03)$(0.03)$(0.15)$(0.09)
按職能劃分的股票薪酬費用：
銷售和市場營銷費用$1,544 $1,256 $4,674 $3,138 
一般和行政費用8,755 5,836 27,052 13,330 
產品開發費用2,077 1,721 7,052 3,922 
基於股票的薪酬總支出$12,376 $8,813 $38,778 $20,390 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

4
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
綜合業務綜合報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
淨虧損$(17,439)$(16,693)$(74,723)$(44,731)
其他綜合(虧損)收入：
外幣折算調整變動(5,129)(1,353)(9,100)722 
綜合損失(22,568)(18,046)(83,823)(44,009)
可歸因於非控股權益的綜合虧損(收益)構成：
可歸因於非控股權益的淨收益(40)(302)(379)(626)
可歸因於非控股權益的外幣換算調整變動310 313 579 (426)
可歸因於非控股權益的綜合損失(收益)270 11 200 (1,052)
Angi Inc.股東應佔全面虧損$(22,298)$(18,035)$(83,623)$(45,061)
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

5
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併股東權益表
截至2022年9月30日的三個零九個月
(未經審計)
Angi Inc.股東權益
A類
普通股
$0.001
面值
B類
可轉換普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
道達爾·安吉公司股東權益
累計其他綜合(虧損)收入總計
股東的
權益
可贖回
非控制性
利益		額外實收資本累計赤字財務處
庫存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(單位：千)
截至2022年6月30日的餘額$— $101 100,897 $422 422,019 $— — $1,374,200 $(119,251)$(393)$(166,184)$1,088,895 $10,977 $1,099,872 
淨(虧損)收益— — — — — — — — (17,479)— — (17,479)40 (17,439)
其他綜合損失— — — — — — — — — (4,819)— (4,819)(310)(5,129)
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 13,304 — — — 13,304 — 13,304 
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 1 853 — — — — (2,121)— — — (2,120)— (2,120)
調整因外國子公司重組而產生的非控股權益— — — — — — — 7,835 — — — 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — — (4)(1)— — (5)— (5)
截至2022年9月30日的餘額$— $102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
截至2021年12月31日的餘額$— $100 99,745 $422 422,019 $— — $1,350,457 $(61,629)$3,309 $(158,040)$1,134,619 $10,908 $1,145,527 
淨(虧損)收益— — — — — — — — (75,102)— — (75,102)378 (74,724)
其他綜合損失— — — — — — — — — (8,521)— (8,521)(579)(9,100)
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 40,971 — — — 40,971 — 40,971 
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 2 2,005 — — — — (6,045)— — — (6,043)— (6,043)
購買庫存股— — — — — — — — — — (8,144)(8,144)— (8,144)
調整因外國子公司重組而產生的非控股權益— — — — — — — 7,835 — — — 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — — (4)— — — (4)— (4)
截至2022年9月30日的餘額$— $102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
6
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併股東權益表
截至2021年9月30日的三個零九個月
(未經審計)

A類
普通股
$0.001
面值
B類
可轉換普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
道達爾·安吉公司股東權益
累計其他綜合收益總計
股東的
權益
可贖回
非控制性
利益		額外實收資本(累計虧損)留存收益財務處
庫存		非控制性
利益
$股票$股票$股票
(單位：千)
截至2021年6月30日的餘額$4,536 $99 99,111 $422 421,977 $— — $1,338,208 $(18,613)$5,973 $(127,718)$1,198,371 $11,054 $1,209,425 
淨收益(虧損)61 — — — — — — — (16,995)— — (16,995)241 (16,754)
其他綜合損失(73)— — — — — — — — (1,040)— (1,040)(240)(1,280)
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 8,817 — — — 8,817 — 8,817 
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— — 139 — — — — (1,066)— — — (1,066)— (1,066)
根據員工事項協議向IAC Inc.發行普通股— — 3 — 42 — — — — — — — — — 
購買庫存股— — — — — — — — — — (29,766)(29,766)— (29,766)
購買非控股權益— — — — — — — — — — — — (160)(160)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的餘額$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 
2020年12月31日的餘額$26,364 $94 94,238 $422 421,862 $— — $1,379,469 $9,749 $4,637 $(122,081)$1,272,290 $10,567 $1,282,857 
淨(虧損)收益49 — — — — — — — (45,357)— — (45,357)577 (44,780)
其他綜合收益515 — — — — — — — — 296 — 296 (89)207 
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 22,836 — — — 22,836 — 22,836 
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 2 2,427 — — — — (55,809)— — — (55,807)— (55,807)
根據員工事項協議向IAC Inc.發行普通股— 3 2,588 — 157 — — (3)— — — — — — 
購買庫存股— — — — — — — — — — (35,403)(35,403)— (35,403)
購買可贖回的非控股權益(22,938)— — — — — — — — — — — (160)(160)
可贖回非控股權益調整至公允價值534 — — — — — — (534)— — — (534)— (534)
其他— — — — — — — (410)— — — (410)— (410)
截至2021年9月30日的餘額$4,524 $99 99,253 $422 422,019 $— — $1,345,549 $(35,608)$4,933 $(157,484)$1,157,911 $10,895 $1,168,806 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
7
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
(單位：千)
經營活動的現金流：
淨虧損$(74,723)$(44,731)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：
信貸損失準備金82,216 66,081 
基於股票的薪酬費用38,778 20,390 
折舊45,112 45,728 
無形資產攤銷11,413 12,616 
遞延所得税(13,950)(25,435)
外幣交易損失6,520 983 
長期資產和使用權資產減值2,343 12,280 
非現金租賃費用9,793 9,587 
收入儲備5,560 6,392 
其他調整，淨額(793)3,243 
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響：
應收賬款(102,562)(106,234)
其他資產(10,014)(3,342)
應付帳款和其他負債21,283 35,706 
經營租賃負債(13,229)(12,435)
應付和應收所得税2,014 499 
遞延收入1,597 4,560 
經營活動提供的淨現金11,358 25,888 
投資活動產生的現金流：
收購，扣除收購現金後的淨額— (25,357)
資本支出(95,521)(52,056)
有價證券到期日收益— 50,000 
出售企業的淨收益— 750 
出售固定資產所得224 — 
用於投資活動的現金淨額(95,297)(26,663)
融資活動的現金流：
定期貸款本金支付— (220,000)
購買庫存股(8,144)(35,403)
代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣税(5,587)(56,135)
購買非控股權益— (23,508)
用於融資活動的現金淨額(13,731)(335,046)
使用的現金總額(97,670)(335,821)
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響(2,079)373 
現金和現金等價物及限制性現金淨減少(99,749)(335,448)
期初現金及現金等價物和限制性現金429,485 813,561 
期末現金及現金等價物和限制性現金$329,736 $478,113 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
8
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)


注1-公司及主要會計政策摘要
運營的性質
Angi Inc.(“Angi”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)將優質家居服務專業人員與消費者聯繫在一起500不同的類別，從修復和改造房屋到清潔和美化環境。完畢237,000在截至2022年9月30日的三個月裏，家政服務專業人士通過Angi平臺積極尋找消費者匹配、完成工作或廣告工作。此外，消費者至少向我們的一個品牌尋求專業服務，時間約為30在截至2022年9月30日的12個月內，
該公司擁有二經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括安吉美國存托股份、安吉領航和安吉服務；(Ii)歐洲。2021年3月，本公司將其北美品牌更名為：Angi美國存托股份以Angi品牌運營，Angi Leads主要以HomeAdvisor運營，由Angi品牌提供支持，Angi Services主要以Handy和Angi Roofing品牌運營。
如本文所用，“Angi”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”及類似術語指Angi Inc.及其子公司(除非文意另有所指外)。
2022年9月30日，IAC Inc.(前身為IAC/InterActiveCorp)擁有84.3%和98.2本公司的經濟權益及有表決權權益的百分比。
列報和合並的基礎
該公司根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制綜合財務報表。綜合財務報表包括本公司的賬目、本公司全資擁有的所有實體以及本公司擁有控股權的所有實體。本公司及其附屬公司之間的所有公司間交易和餘額均已註銷。請參閲“附註10--與IAC的關聯方交易“獲取有關Angi和IAC之間交易的信息。
該公司被納入IAC的税務小組，用於提交聯邦和合並的州所得税申報單。就這些財務報表而言，所得税是按照獨立、單獨的報税表計算的。根據本公司與IAC之間的税項分成協議，目前應付給IAC或從IAC應收的税項與現行税項撥備或利益之間的任何差額，均在現金流量表內反映為對額外實收資本及融資活動的調整，而該等税項撥備或利益則按公認會計原則的獨立、獨立回報基準計算。
管理層認為，未經審核的中期綜合財務報表已按年度綜合財務報表的相同基準編制，並反映為公平列報本公司綜合財務狀況、綜合經營業績及綜合現金流量所必需的所有調整，包括正常及經常性調整。中期業績不一定代表全年的預期業績。隨附的未經審計的中期綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情對本公司的影響以及旨在遏制其傳播的措施繼續對我們的同比財務業績產生負面影響。
正如之前披露的，新冠肺炎的影響最初導致服務請求需求下降，主要是由某些類別的工作(特別是非必需的室內項目)的需求減少推動的。雖然從2020年年中到2021年初，我們的服務請求出現反彈，但服務請求從2021年5月開始下降，並在2022年繼續下降，部分原因是之前幾個時期實施的更廣泛的新冠肺炎措施。然而，我們將服務請求貨幣化的能力在2021年下半年和2022年上半年略有反彈
9
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)

改善的貨幣化在2022年第三季度停滯不前，現在與新冠肺炎之前的貨幣化率一致。
未來展望
與新冠肺炎疫情相關的事態發展以及旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響該公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展，所有這些事態都具有高度不確定性，而且許多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持續傳播、由變種病毒株導致的新冠肺炎死灰復燃的嚴重性、疫苗的有效性和對接種疫苗的態度、材料和供應鏈的限制、勞動力短缺、政府對旅行、非必需服務和其他活動的限制的範圍以及公眾對這些事態發展的反應。
會計估計
根據公認會計原則，公司管理層在編制合併財務報表時必須作出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。
本公司持續評估其估計及判斷，包括與以下各項有關的估計及判斷：現金等價物及可出售債務證券的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失撥備的釐定及收入準備金的釐定；與客户訂立合約的某些成本的客户關係期的釐定；使用權資產(“ROU資產”)的賬面價值；已確定年期的無形資產及資本化軟件、租賃改進及設備的使用年期及可回收性；商譽及不確定期限無形資產的可回收性；未確認的税項利益；遞延所得税資產的估值撥備；以及股票獎勵的公允價值和罰沒率等。本公司根據歷史經驗、其預測和預算以及本公司認為相關的其他因素作出估計和判斷。
政府一般收入確認
收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，其金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。
本公司的收入分類披露載於“注7-細分市場信息.”
遞延收入
遞延收入包括在公司履行業績義務之前收到的或合同規定應支付的款項。公司的遞延收入在每個報告期結束時逐個合同報告。當適用認購期的剩餘期限或預期履行義務的期限為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為當期收入。截至2021年12月31日，當期和非當期遞延收入餘額為#美元。53.8百萬美元和美元0.1在截至2022年9月30日的九個月內，本公司確認了51.9截至2021年12月31日包括在遞延收入餘額中的收入的百萬美元。截至2020年12月31日，當期和非當期遞延收入餘額為#美元54.7百萬美元和美元0.2在截至2021年9月30日的九個月內，本公司確認了52.3截至2020年12月31日包括在遞延收入餘額中的收入的百萬美元。
截至2022年9月30日的當期和非當期遞延收入餘額為#美元。55.2百萬美元及以下0.1分別為100萬美元。非當期遞延收入計入合併資產負債表中的“其他長期負債”。

實用的權宜之計和豁免
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目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
如會計準則編纂(ASC)606下可用的實際權宜之計所允許的，與客户簽訂合同的收入本公司不會披露以下項目的未履行履行義務的價值：(I)最初預期期限為一年或以下的合同；(Ii)完全分配給未履行履行義務或根據系列指導核算的完全未履行承諾的可變對價合同；以及(Iii)公司確認收入的合同，其收入與公司有權為所提供的服務開具發票的金額相同。
根據銷售激勵計劃支付給員工的佣金
該公司已確定，根據某些銷售激勵計劃支付給員工的佣金符合資本化要求，作為與客户簽訂合同的增量成本。當預期客户續訂並且續訂佣金與初始佣金不相稱時，客户的平均壽命包括續約期。根據這些銷售激勵計劃支付給員工的資本化佣金在估計的客户關係期間攤銷，幷包括在隨附的經營報表中的“銷售和營銷費用”中。本公司以歷史數據為基礎，將預期客户關係期計算為平均客户壽命。

對於預期客户關係期限為一年或更短時間的銷售激勵計劃，公司已選擇實際的權宜之計，將產生的佣金支出。
從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
該公司使用投資組合方法來評估為獲得與客户的合同而增加的成本的會計處理。如果我們希望收回這些成本，公司將確認這些成本的資產。在這些成本資本化的情況下，所產生的資產將按照資產所涉服務的轉移模式按系統方式攤銷。目前的合同資產為#美元47.2百萬美元和美元38.0分別為2022年9月30日和2021年12月31日。非流動資產為#美元0.8百萬美元和美元1.1分別為2022年9月30日和2021年12月31日。為獲得與客户的合同而產生的流動和非流動資本化成本包括在資產負債表中的“其他流動資產”和“其他非流動資產”中。
近期會計公告
本公司並無採納或尚未採納任何近期發佈的會計聲明，預期會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
重新分類
上一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
注2-所得税
該公司被納入IAC的税務小組，用於提交聯邦和合並的州所得税申報單。在呈列的所有期間內，本公司的所得税優惠及/或撥備均按獨立及獨立的報税表計算，而按此基準計算的本公司應佔綜合聯邦及州税項報税負債/應收賬款對IAC的付款及退款已反映在隨附的綜合現金流量表的經營活動現金流量內。本公司與IAC之間的税務分成協議管限雙方在税務事宜上各自的權利、責任及義務，包括對本公司應佔税項的責任、退税權利、税項屬性的分配及其他事宜，並因此最終管限應付予IAC或應收自IAC的所得税金額。税項分成協議項下目前應付或應收税項與現行税項撥備或利益之間的任何差額，在綜合現金流量表內的綜合股東權益及融資活動綜合報表中反映為對額外實收資本的調整，而該等税項撥備或利益乃按公認會計原則的獨立、獨立回報基準計算。
在每個過渡期結束時，公司估計年度預期有效所得税税率，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。所得税規定或利益與重大、不尋常或
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目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
非常項目(如適用)將單獨報告或報告其相關税項影響後，將在其發生的過渡期內單獨計算和確認。此外，已制定的税法或税率、税務狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或未確認税項利益的變化的影響，在發生變化的過渡期確認。
在計算各中期的年度預期有效所得税率時，需要若干估計及假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、在海外司法管轄區賺取及課税的收入(及/或虧損)比例的預測、永久性及暫時性差異，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。用於計算所得税撥備或收益的會計估計可能會隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息或公司税務環境的變化而發生變化。如果預期的年度有效所得税税率在一個季度內發生變化，這種變化對前幾個季度的影響包括在發生變化的季度的所得税撥備或福利中。在截至2022年9月30日的三個月的所得税優惠中包括一筆$1.2這是由於估計的年度有效税率低於今年第二季度的估計實際税率，導致持續經營的普通虧損。較低的估計年度有效税率主要是由於未確認的國家税收損失。
截至2022年9月30日止三個月及九個月，本公司錄得所得税優惠$0.9百萬美元和美元10.7百萬美元，這代表着實際所得税税率為5%和13%。截至2022年9月30日止三個月，實際所得税率低於法定税率21%，主要是由於行使及歸屬股票獎勵所產生的税項不足，以及與年度預期有效所得税率變動有關的撥備。截至2022年9月30日的9個月，實際所得税税率低於21%的法定税率，主要是由於股票獎勵的行使和歸屬產生的税收不足以及不可扣除的股票薪酬支出。截至2021年9月30日止三個月及九個月，本公司錄得所得税優惠$4.8百萬美元和美元23.2百萬美元，這代表着實際所得税税率為22%和34%。在截至2021年9月30日的三個月，實際所得税税率高於法定税率21%，主要是由於與年度預期所得税税率變化有關的好處，但被按不同税率徵税的外國所得税部分抵消。截至2021年9月30日止九個月，實際所得税率高於法定税率21%，主要是由於行使及歸屬股票獎勵所產生的超額税務優惠，但部分被按不同税率課税的外國收入所抵銷。
本公司在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果適用)。利息的應計項目不是實質性的，目前沒有罰金的應計項目。
由於之前向IAC提交了單獨的公司和綜合納税申報單，該公司經常在所得税領域接受聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除的時間和數額，以及收入和扣除在不同税收管轄區之間的分配情況。美國國税局(“IRS”)已基本完成對IAC截至2013年12月31日至2019年的聯邦所得税申報單的審計，其中包括本公司的運營。2013年至2019年的訴訟時效已延長至2023年12月31日。從2014年開始，在其他不同司法管轄區提交的納税申報單可以在不同的納税年度進行審查。應付所得税包括被認為足以支付因審查上一年度納税申報單而可能產生的評估的未確認税收優惠。本公司在評估及估計其税務狀況及税務優惠時會考慮許多因素，這些因素可能無法準確預測實際結果，因此可能需要定期調整。儘管管理層目前相信，未確認税項利益的期間變化以及在審計中提出的問題得到解決後支付的金額與以前撥備的金額之間的差異不會對公司的流動資金、經營業績或財務狀況產生重大影響，但這些事項受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司有未確認的税收優惠$7.1百萬美元和美元6.3所有這些都是IAC綜合報税表中包括的税務頭寸。如果2022年9月30日未確認的税收優惠隨後得到確認，所得税撥備將減少#美元。6.8百萬美元。截至2021年12月31日的可比金額為$6.0百萬美元。 該公司認為，其未確認的税收優惠有可能減少$1.9到2023年9月30日，由於和解，所有這些都將減少所得税撥備。
12
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
本公司定期評估遞延税項資產的變現能力時，會考慮所有可用證據，包括(在適用範圍內)先前累計虧損的性質、頻率及嚴重程度、對未來應課税收入的預測、報税狀況、法定結轉期間的期限、可用税務籌劃及歷史經驗。截至2022年9月30日，該公司在美國的遞延税項總資產為$225.7100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資金，很有可能得到充分利用。在這筆款項中，$50.6百萬美元將用於未來沖銷遞延税項負債和剩餘的遞延税項淨資產#美元175.1根據對未來應税收入的預測，將使用100萬美元。該公司最重要的遞延税項淨資產與美國聯邦淨營業虧損(“NOL”)結轉#美元有關124.7百萬美元。該公司預計未來將產生足夠的至少#美元的應税收入593.8在這些NOL到期之前有100萬美元，其中大部分在2030年至2037年之間到期，其中一部分永遠不會到期，以充分實現這一遞延納税資產。
注3-金融工具和公允價值計量
可交易債務證券
《公司》做到了不是I don‘我不會在2022年9月30日和2021年12月31日持有任何可供出售的可交易債務證券。
公允價值計量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類到公允價值層次結構中，該層次結構優先考慮在為資產或負債定價時使用的投入。公允價值層次結構的三個層次是：
•第1級：從獨立來源獲得的可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價。
•第2級：可直接或間接觀察到的其他投入，如活躍市場中類似資產或負債的市場報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的市場報價以及主要源自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實的投入。本公司二級金融資產的公允價值主要來自可能交易不活躍的相同標的證券的可觀察市場價格。這些證券中的某些可能具有來自多個市場數據來源的不同市場價格，在這種情況下，使用平均市場價格。
•第三級：不可觀察到的投入，市場數據很少或根本沒有，要求公司根據在當時情況下可獲得的最佳信息，就市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設制定自己的假設。
下表列出了該公司按公允價值經常性計量的金融工具：
2022年9月30日
活躍市場中相同資產的市場報價
(1級)		重要的其他可觀察到的投入
(2級)		無法觀察到的重要輸入
(3級)		總計
公允價值
測量結果
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$204,538 $— $— $204,538 
總計$204,538 $— $— $204,538 
13
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2021年12月31日
活躍市場中相同資產的市場報價(第1級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)無法觀察到的重要輸入
(3級)		總計
公允價值
測量結果
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$280,052 $— $— $280,052 
總計$280,052 $— $— $280,052 
非經常性基礎上按公允價值計量的資產
公司的非金融資產，如商譽、無形資產、ROU資產、資本化軟件、租賃改進和設備，只有在確認減值時才調整為公允價值。此類公允價值計量主要以第三級投入為基礎。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，本公司錄得2.3百萬美元和美元12.3ROU資產、租賃改進以及傢俱和設備的減值費用分別為100萬歐元。減值支出是通過比較與騰出的每個辦公空間相關的每個資產組的賬面價值與與每個辦公空間直接相關的現金流入的估計公平市場價值來確定的。根據這一分析，如果資產組的賬面金額大於估計的未來未貼現現金流量，則確認減值費用，即賬面金額超過資產公允價值的金額。
僅為披露目的而按公允價值計量的金融工具
下表列出了按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值，僅供披露之用：
2022年9月30日2021年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
(單位：千)
長期債務，淨額(a)
$(495,098)$(351,250)$(494,552)$(486,875)
________________________
(a)    在2022年9月30日和2021年12月31日，長期債務的賬面價值淨額包括未攤銷債務發行成本$4.9百萬美元和美元5.4分別為百萬美元.

長期債務的公允價值是使用可觀察到的市場價格或類似負債的指數來估計的，這是第二級投入。
注4-長期債務
長期債務包括：
 2022年9月30日2021年12月31日
 (單位：千)
3.875%安吉集團高級債券於2028年8月15日到期(“安吉集團高級債券”)；從2021年2月15日開始，每年2月15日和8月15日支付利息
$500,000 $500,000 
長期債務總額500,000 500,000 
減去：未攤銷債務發行成本4,902 5,448 
長期債務總額，淨額$495,098 $494,552 
14
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
安吉集團高級筆記
ANGI集團高級債券於2020年8月20日發行。在2023年8月15日之前的任何時間，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於其本金金額的總和，外加應計和未付利息以及整體溢價。此後，這些票據可以按照管理票據的契約中規定的贖回價格，加上到適用贖回日期的應計和未付利息(如果有)進行贖回。

管理ANGI集團高級票據的契約包含一項契約，該契約將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團的擔保槓桿率超過時對借款產生留置權的能力3.75至1.0，前提是ANGI集團被允許在某些允許的信貸安排下產生此類留置權，儘管債務比率均在契約中定義。在2022年9月30日，沒有任何限制。
安吉集團循環設施
這一美元250本應於2023年11月5日到期的百萬安吉集團循環貸款於2021年8月3日終止。 在ANGI集團循環貸款機制終止之前，從未提取過任何款項。
安吉集團定期貸款
在截至2021年9月30日的九個月內，安吉集團預付了剩餘餘額$220.0ANGI集團定期貸款本金的100萬美元，否則將於2023年11月5日到期。
注5-累計其他綜合(虧損)收入
下表列出了累計其他綜合(虧損)收入和從累計其他綜合(虧損)收入中重新歸類為收益的項目的組成部分：
截至9月30日的三個月，
20222021
外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合損失外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合收益
(單位：千)
7月1日的餘額$(393)$(393)$5,973 $5,973 
其他綜合損失(4,819)(4,819)(1,040)(1,040)
9月30日的餘額$(5,212)$(5,212)$4,933 $4,933 
截至9月30日的9個月，
20222021
外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合(虧損)收入外國
貨幣
翻譯
調整，調整		累計其他綜合收益
(單位：千)
1月1日的餘額$3,309 $3,309 $4,637 $4,637 
其他綜合(虧損)收入(8,521)(8,521)296 296 
9月30日的餘額$(5,212)$(5,212)$4,933 $4,933 
在2022年9月30日和2021年9月30日，不是對累積的其他綜合(虧損)收入的税收優惠或撥備。
注6-(虧損)每股收益
15
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表列出了安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股基本收益和攤薄(虧損)收益的計算方法：
 截至9月30日的三個月，
 20222021
 基本信息稀釋基本信息稀釋
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨虧損$(17,439)$(17,439)$(16,693)$(16,693)
可歸因於非控股權益的淨收益(40)(40)(302)(302)
Angi Inc.A類和B類普通股股東應佔淨虧損$(17,479)$(17,479)$(16,995)$(16,995)
分母：
加權平均基本A類和B類已發行普通股503,202 503,202 503,416 503,416 
稀釋性證券 (a) (b)
— — — — 
每股虧損分母-加權平均股份503,202 503,202 503,416 503,416 
安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股虧損：
每股虧損$(0.03)$(0.03)$(0.03)$(0.03)
 截至9月30日的9個月，
 20222021
 基本信息稀釋基本信息稀釋
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨虧損$(74,723)$(74,723)$(44,731)$(44,731)
可歸因於非控股權益的淨收益(379)(379)(626)(626)
Angi Inc.A類和B類普通股股東應佔淨虧損$(75,102)$(75,102)$(45,357)$(45,357)
分母：
加權平均基本A類和B類已發行普通股502,558 502,558 502,859 502,859 
稀釋性證券 (a) (b)
— — — — 
每股虧損分母-加權平均股份502,558 502,558 502,859 502,859 
安吉公司A類和B類普通股股東應佔每股虧損：
每股虧損$(0.15)$(0.15)$(0.09)$(0.09)
________________________
(a)    如果影響是攤薄的，已發行的加權平均普通股包括假定行使股票期權和附屬公司計價股本以及歸屬限制性股票單位(“RSU”)時將發行的增發股份。截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月，22.9百萬美元和21.2數以百萬計的潛在稀釋證券分別被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們被包括在內將是反稀釋的。因此，加權平均基本流通股被用來計算所有每股收益金額。
16
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
(b)    基於市場的獎勵和基於業績的股票單位(“PSU”)被認為是或有發行的股票。於行使或歸屬基於市場的獎勵及銷售單位時可發行的股份，在下列情況下計入每股盈利的分母：(I)已符合適用的市場或業績條件，及(Ii)計入基於市場的獎勵及銷售單位對各自的報告期有攤薄作用。截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月，0.9百萬美元和6.9由於未滿足市場或業績條件，因此在計算稀釋後每股收益時，分別剔除了基於市場的獎勵和基於市場的銷售業績單位。
注7-細分市場信息
本公司已根據首席運營決策者對業務的看法確定了其運營部門。此外，公司還考慮業務如何組織，以進行細分管理，並考慮所提供的服務或產品的類型或目標市場方面的業務重點。
下表按可報告部門列出了收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
收入：
北美$479,602 $443,531 $1,386,588 $1,204,517 
歐洲18,434 18,034 63,389 65,065 
總計
$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
下表列出了按服務類型分列的公司各部門的收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
北美
安吉·美國存托股份和主演：
消費者連接收入(a)
$260,242 $238,421 $732,075 $699,867 
廣告收入(b)
67,045 63,953 195,906 187,308 
會員訂閲收入(c)
14,795 17,079 46,586 51,026 
其他收入5,658 6,703 16,127 21,412 
安吉美國存托股份總收入和領先收入347,740 326,156 990,694 959,613 
Angi服務收入(d)
131,862 117,375 395,894 244,904 
北美總收入479,602 443,531 1,386,588 1,204,517 
歐洲
消費者連接收入(a)
15,576 14,530 54,320 54,226 
服務專業會員制訂閲收入2,575 3,215 8,203 9,874 
廣告和其他收入283 289 866 965 
歐洲總收入18,434 18,034 63,389 65,065 
總收入$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
________________________
(a)    包括服務專業人員為消費者匹配支付的費用。
(b)    包括根據廣告合同從服務專業人員那裏獲得的收入。
(c)包括來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
(d)包括預定價產品和Angi Roofing的收入。
17
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)

收入和長期資產的地理信息如下所示。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
收入
美國$473,835 $437,872 $1,369,392 $1,188,854 
所有其他國家/地區24,201 23,693 80,585 80,728 
總計$498,036 $461,565 $1,449,977 $1,269,582 
2022年9月30日2021年12月31日
(單位：千)
長期資產(不包括商譽和無形資產)：
美國$160,879 $111,136 
所有其他國家/地區6,423 7,131 
總計$167,302 $118,267 
下表按可報告部門列出了營業虧損和調整後的EBITDA：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
營業(虧損)收入：
北美$(12,518)$(14,719)$(62,228)$(37,269)
歐洲1,460 (254)(3,673)(10,326)
總計$(11,058)$(14,973)$(65,901)$(47,595)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
調整後的EBITDA(f):
北美$20,792 $11,213 $31,152 $37,076 
歐洲$2,090 $1,182 $(1,750)$(5,937)
(f)    該公司的主要財務指標是調整後的EBITDA，其定義為營業虧損，不包括：(1)基於股票的補償支出；(2)折舊；以及(3)與收購有關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。
下表對公司可報告部門的營業虧損和Angi公司股東應佔調整後EBITDA的淨虧損進行了核對：
18
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2022年9月30日的三個月
營業(虧損)收入以股票為基礎
補償費用		折舊攤銷
無形資產的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(12,518)$12,282 $17,223 $3,805 $20,792 
歐洲1,460 $94 $536 $— $2,090 
營業虧損(11,058)
利息支出(5,030)
其他費用，淨額(2,296)
所得税前虧損(18,384)
所得税優惠945 
淨虧損(17,439)
可歸因於非控股權益的淨收益(40)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(17,479)
截至2021年9月30日的三個月
營業虧損以股票為基礎
補償費用		折舊攤銷
無形資產的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(14,719)$8,727 $13,351 $3,854 $11,213 
歐洲(254)$86 $1,350 $— $1,182 
營業虧損(14,973)
利息支出(6,032)
其他收入，淨額(479)
所得税前虧損(21,484)
所得税優惠4,791 
淨收益(16,693)
可歸因於非控股權益的淨收益(302)
Angi Inc.股東應佔淨收益$(16,995)
19
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2022年9月30日的9個月
營業虧損以股票為基礎
補償費用		折舊攤銷
無形資產的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(62,228)$38,715 $43,252 $11,413 $31,152 
歐洲(3,673)$63 $1,860 $— $(1,750)
營業虧損(65,901)
利息支出(15,078)
其他費用，淨額(4,437)
所得税前虧損(85,416)
所得税優惠10,693 
淨虧損(74,723)
可歸因於非控股權益的淨收益(379)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(75,102)
截至2021年9月30日的9個月
營業虧損以股票為基礎
補償費用		折舊攤銷
無形資產的		調整後的
EBITDA
(單位：千)
北美$(37,269)$20,118 $41,611 $12,616 $37,076 
歐洲(10,326)$272 $4,117 $— $(5,937)
營業虧損(47,595)
利息支出(18,463)
其他收入，淨額(1,882)
所得税前虧損(67,940)
所得税優惠23,209 
淨收益(44,731)
可歸因於非控股權益的淨收益(626)
Angi Inc.股東應佔淨收益$(45,357)
注8-合併財務報表明細
現金和現金等價物及限制性現金
下表將所附資產負債表內報告的現金及現金等價物和限制性現金與所附現金流量表所列總額進行對賬：
20
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物$328,795 $428,136 $476,625 $812,705 
包括在其他流動資產中的受限現金101 156 272 407 
包括在其他非流動資產中的受限現金840 1,193 1,216 449 
現金和現金等價物總額，以及合併現金流量表上顯示的限制性現金$329,736 $429,485 $478,113 $813,561 
截至2022年9月30日，其他流動資產中包括的限制性現金主要包括為保險索賠預留的現金。
於2021年12月31日、2021年9月30日及2020年12月31日計入其他流動資產的限制性現金包括為保險理賠提供資金而預留的現金，以及通過市場平臺從客户收到的現金，即為向服務供應商付款而收取的資金，這些資金於期末尚未結算。
上述所有期間其他非流動資產所列的限制性現金主要包括與租賃有關的存款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他非流動資產中包含的受限現金還包括與Angi Roofing的支票背書擔保相關的現金。
信貸損失和收入準備金
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的信用損失準備金變動情況：
20222021
(單位：千)
1月1日的餘額
$33,652 $26,046 
本期信貸損失準備金82,216 66,081 
記入信貸損失準備金的核銷(72,212)(56,102)
已收集的追討款項
4,136 1,896 
9月30日的餘額$47,792 $37,921 
收入儲備為#美元。3.0百萬美元和美元2.4分別為2022年9月30日和2021年9月30日。信貸損失準備金和收入準備金總額為#美元。50.8百萬美元和美元40.3分別截至2022年和2021年9月30日。
累計攤銷和折舊
下表列出了合併資產負債表內的累計攤銷和折舊：
資產類別2022年9月30日2021年12月31日
 (單位：千)
使用權資產(包括在“其他非流動資產”內)$74,431 $40,757 
資本化的軟件、租賃改進和設備$139,242 $108,235 
無形資產$168,436 $159,356 
21
目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
其他費用，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
 
利息收入$1,556 $31 $2,135 $178 
匯兑損失(3,852)(515)(6,572)(968)
債務清償損失(a)
— — — (1,110)
收購/出售一家企業所得(損)— 18 — 31 
其他— (13)— (13)
其他費用，淨額$(2,296)$(479)$(4,437)$(1,882)
________________________
(a)    代表與ANGI集團定期貸款有關的遞延債務發行成本的註銷，這筆貸款已於2021年第二季度全部償還。
注9-或有事件
在正常業務過程中，本公司是各種訴訟的一方。當公司確定不利結果的可能性很大，並且損失可以合理估計時，公司就特定的法律事項建立應計項目。截至2022年9月30日，法律或有事項應計總額為#美元10.5百萬美元。儘管管理層目前認為，解決針對本公司的索賠，包括合理可能出現不利結果的索賠，不會對本公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項會受到內在不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。其中一起或多起訴訟或其他意外情況的不利結果可能會對公司的流動性、經營結果或財務狀況產生實質性影響。請參閲“附註2--所得税獲取與所得税或有事項相關的其他信息。
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目錄表
Angi Inc.及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
附註10-與IAC的關聯方交易
Angi和IAC已經達成了某些協議來管理他們的關係。這些協議包括：出資協議；投資者權利協議；服務協議；税收分享協議；以及員工事務協議。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，該公司被收取$0.8百萬美元和美元2.1百萬美元，以及$0.9百萬美元和美元3.2根據服務協議提供的服務，IAC將分別支付100萬美元。有幾個不是根據服務協議於2022年9月30日及2021年12月31日的未付應收賬款或應付款項。
此外，該公司將辦公空間轉租給IAC，並向IAC收取#美元。0.4百萬美元和美元1.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的租金均為100萬美元。IAC將辦公空間轉租給公司，並向公司收取$0.4百萬美元和美元1.0截至2022年9月30日的三個月和九個月的租金為100萬美元。在2022年9月30日和2021年12月31日，有不是根據分租協議未償還的應收款項或應付款項。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的未付應付款為美元1.4百萬美元和美元0.3根據分税制協議，應分別欠國税局的債務為600萬歐元，並列入所附綜合資產負債表中的“應計費用和其他流動負債”。有幾個不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，根據本協議向IAC支付或從IAC退款。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，不是根據員工事項協議，向IAC發行了Angi Inc.B類普通股，作為與Angi Inc.員工持有的IAC股權獎勵的行使和歸屬相關而發行的IAC普通股的補償。截至2021年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬美元和0.2根據員工事項協議，向IAC發行了B類普通股。截至2022年9月30日的三個月和九個月，不是根據員工事項協議，向IAC發行了Angi Inc.A類普通股，作為因行使和結算某些Angi Inc.股票增值權而發行的IAC普通股的補償。截至2021年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬美元和2.6根據員工事項協議，向IAC發行了A類普通股。
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目錄表
Item 2. 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
一般信息
管理概述
Angi Inc.(“Angi”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)將高質量的家居服務專業人員與500多個不同類別的消費者聯繫在一起，從修復和改建房屋到清潔和美化環境。在截至2022年9月30日的三個月裏，約有237,000名交易服務專業人士通過Angi Inc.平臺積極尋找消費者匹配、完成工作或廣告工作。此外，在截至2022年9月30日的12個月裏，消費者轉向至少一個我們的品牌，為大約3000萬個項目尋找專業人士。
該公司有兩個經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，其中包括Angi美國存托股份、Angi Leads和Angi Services；以及(Ii)歐洲。2021年3月，本公司將其北美品牌更名為：Angi美國存托股份以Angi品牌運營，Angi Leads主要以HomeAdvisor運營，由Angi品牌提供支持，Angi Services主要以Handy和Angi Roofing品牌運營。
有關公司經營業務的更詳細説明，請參閲公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告。
定義的術語和運營指標：
除非另有説明或上下文另有要求，否則包括我們在管理業務時使用的主要運營指標的某些術語定義如下：
•安吉·美國存托股份和領先的收入主要反映國內美國存托股份和領先收入，包括消費者匹配的消費者連接收入，來自服務專業人員的合同廣告收入，以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
•安吉服務收入主要反映消費者直接從本公司購買服務並由本公司聘請專業服務人員提供服務的預定價產品的國內收入，幷包括於2021年7月1日收購的Total Home Roofing，Inc.(“Angi Roofing”)的收入。
•Angi服務請求(“服務請求”)完全完成並提交的國內客户服務請求，包括在此期間的Angi服務請求。
•安吉貨幣化交易完全完成並提交與服務專業人員匹配並由服務專業人員支付的國內客户服務請求，包括在此期間完成的和正在進行的Angi服務工作。
•安吉交易服務專業人員(“交易服務專業人員”)是最近一個季度通過Angi Leads支付消費者配對費用或執行Angi服務工作的服務專業人員數量。
•安吉廣告服務專業人員(“廣告服務專業人員”)是指在期末簽訂廣告合同的服務專業人員人數。
•高級註釋-本公司直接全資附屬公司ANGI Group，LLC(“ANGI Group”)於2020年8月20日發行5,000萬美元於2028年8月15日到期、息率為3.875的優先債券，利息分別於每年的2月15日及8月15日支付，自2021年2月15日開始。
經營成果的構成部分
收入來源
安吉美國存托股份和Leads的收入主要來自(I)廣告收入，其中包括根據廣告合同來自服務專業人員的收入，(Ii)消費者連接收入，包括服務專業人員為消費者匹配支付的費用(無論服務專業人員最終是否提供所要求的服務)，以及(Iii)來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。消費者連接收入因多種因素而異，包括所請求的服務、提供的產品體驗和服務的地理位置。安吉
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目錄表
服務主要由以下工作收入組成：(I)通過“立即預訂”功能獲得的收入，該功能允許消費者按需預訂和安排時間；(Ii)管理項目(包括Angi Roofing)下的收入，這些項目是較大的家居裝修項目；以及(Iii)通過安裝傢俱或其他家居用品的零售合作伙伴關係。
收入成本和毛利
收入成本主要包括(I)向根據Angi服務安排履行合同工作的獨立服務專業人員支付的款項，(Ii)信用卡手續費，(Iii)託管費，以及(Iv)與Angi Roofing相關的屋頂材料成本。
毛利等於收入減去收入成本。毛利是指毛利佔收入的百分比。
運營成本和支出：
•銷售和市場營銷費用-主要包括(I)廣告支出，其中包括向消費者和服務專業人員推廣品牌的營銷費用，以及(A)在線營銷，包括支付給搜索引擎和其他在線營銷平臺、應用程序平臺和將流量定向到我們品牌的合作伙伴的費用，(B)線下營銷，主要是電視和廣播廣告，(Ii)我們銷售人員和營銷人員的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他與員工相關的成本，(Iii)軟件許可證和維護成本，以及(Iv)設施成本。
•一般和行政費用-主要包括(I)從事行政管理、財務、法律、税務、人力資源和客户服務職能的人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，(Ii)專業服務費(包括與收購有關的交易相關成本)，(Iii)信貸損失準備金，(Iv)軟件許可和維護成本，以及(V)設施成本。我們的客户服務職能包括為我們的服務專業人員和消費者提供支持的人員。
•產品開發費用-主要包括(I)薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，這些成本沒有資本化，用於從事產品供應和相關技術的設計、開發、測試和增強的人員，以及(Ii)軟件許可和維護成本。
非公認會計準則財務指標
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)是一項非公認會計準則的財務指標。請參閲“財務報告原則關於調整後EBITDA的定義，以及對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的Angi Inc.股東應佔淨虧損與合併調整後EBITDA的營業虧損的對賬。
品牌整合計劃
2021年3月，公司更名為Angi Inc.，並將其領先網站和品牌之一Angie‘s List更新為Angi，此後，該公司將營銷投資集中在Angi品牌上，以便將營銷、銷售和品牌推廣工作集中在單一品牌上。
我們嚴重依賴免費的，或有機的，來自搜索引擎優化的搜索結果，以及付費搜索引擎營銷來推動我們網站的流量。我們的品牌整合計劃最初對Angi Inc.網站的位置和排名產生了不利影響，特別是Angi.com在有機搜索結果中的排名。我們現在已經度過了品牌重塑的週年紀念日，與2021年同期相比，有機搜索結果繼續改善。我們預計這一積極趨勢將繼續下去。然而，有機搜索結果仍低於2021年3月之前的水平。在Angi的支持下，市場營銷從HomeAdvisor轉向支持Angi，這已經並將繼續對我們搜索引擎營銷工作的效率產生負面影響。我們將繼續優化效率和向HomeAdvisor的營銷轉換，以在可預見的未來保持對該領域的有利可圖的需求產生，但我們確實預計流量下降的趨勢將繼續，因為持續的營銷重點有利於Angi。
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目錄表
安吉服務投資
安吉服務於2019年8月推出，自那以來，我們一直並將繼續大幅投資安吉服務。我們對安吉服務的投資在2022年第一季度達到頂峯。因此，在連續的基礎上，對利潤的負面影響在2022年的每個季度都有所下降，預計2022年第四季度將比第三季度有所下降。與去年同期相比，對利潤的積極影響始於2022年第三季度，我們預計這一積極的同比趨勢將在2022年第四季度持續到2023年。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情對本公司的影響以及旨在遏制其傳播的措施繼續對我們的同比財務業績產生負面影響。
正如之前披露的，新冠肺炎的影響最初導致服務請求需求下降，主要是由某些類別的工作(特別是非必需的室內項目)的需求減少推動的。雖然從2020年年中到2021年初，我們的服務請求出現反彈，但服務請求從2021年5月開始下降，並在2022年繼續下降，部分原因是之前幾個時期實施的更廣泛的新冠肺炎措施。然而，我們將服務請求貨幣化的能力在2021年下半年和2022年上半年略有反彈，但這種改善的貨幣化水平在2022年第三季度停滯不前，現在與新冠肺炎之前的貨幣化率持平。
未來展望
與新冠肺炎疫情相關的事態發展以及旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響該公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展，所有這些事態都具有高度不確定性，而且許多都不是本公司所能控制的，包括新冠肺炎的持續傳播、由變種病毒株導致的新冠肺炎死灰復燃的嚴重性、疫苗的有效性和對接種疫苗的態度、材料和供應鏈的限制、勞動力短缺、政府對旅行、非必需服務和其他活動的限制的範圍以及公眾對這些事態發展的反應。
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目錄表
截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績與截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績
收入
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美
安吉·美國存托股份和主演：
消費者連接收入$260,242 $21,821 9%$238,421 $732,075 $32,208 5%$699,867 
廣告收入67,045 3,092 5%63,953 195,906 8,598 5%187,308 
會員訂閲收入14,795 (2,284)(13)%17,079 46,586 (4,440)(9)%51,026 
其他收入5,658 (1,045)(16)%6,703 16,127 (5,285)(25)%21,412 
安吉美國存托股份總收入和領先收入347,740 21,584 7%326,156 990,694 31,081 3%959,613 
Angi服務收入131,862 14,487 12%117,375 395,894 150,990 62%244,904 
北美總收入479,602 36,071 8%443,531 1,386,588 182,071 15%1,204,517 
歐洲18,434 400 2%18,034 63,389 (1,676)(3)%65,065 
總收入$498,036 $36,471 8%$461,565 $1,449,977 $180,395 14%$1,269,582 
佔總收入的百分比：
北美96 %96 %96 %95 %
歐洲4 %4 %4 %5 %
總收入100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022變化更改百分比20212022變化更改百分比2021
(以千計，可能會出現四捨五入的差異)
運營指標：
服務請求7,784 (923)(11)%8,707 22,984 (2,851)(11)%25,835 
貨幣化交易4,309 (474)(10)%4,783 12,938 (1,044)(7)%13,982 
正在處理SPS200 (22)(10)%222 
廣告服務提供商37 (2)(5)%39 
_________________________________________________________
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
在安吉美國存托股份和Leads收入2,160萬美元(7%)和安吉服務收入1,450萬美元(12%)的推動下，北美收入增加了3,610萬美元，增幅為8%。安吉美國存托股份和Lead收入的增長主要是由於消費者連接收入增加了2,180萬美元，即9%，這主要是2022年第二季度實施的提價所致。Angi服務收入的增長主要是由於主要來自Book Now和託管項目的2570萬美元的增長，但來自Angi Roofing的1140萬美元的收入下降部分抵消了這一增長。
由於主要市場的強勁增長，歐洲的收入增加了40萬美元，增幅為2%，但部分被美元相對於歐元和英鎊走強的不利影響所抵消。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美地區的收入增加了1.821億美元，增幅為15%，主要是因為安吉服務的收入增加了1.51億美元，增幅為62%，安吉美國存托股份和Leads的收入增加了3110萬美元，增幅為3%。Angi服務收入的增長主要是由於主要來自Book Now和託管項目的8230萬美元的增長，以及2021年7月1日收購的Angi Roofing帶來的6790萬美元的收入增長。安吉美國存托股份和Lead收入的增長主要是由於在為期三個月的討論中以及2021年3月開始的品牌整合初步影響週年紀念日中描述的上述因素。
由於美元相對於歐元和英鎊走強的不利影響，歐洲收入減少了170萬美元，降幅為3%。
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目錄表
收入成本
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)$109,057 $9,590 10%$99,467 $335,826 $112,827 51%$222,999 
佔收入的百分比22%22%23%18%
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
北美收入成本增加960萬美元，或10%，佔收入的百分比保持不變，主要是由於Angi服務增長產生的1280萬美元成本，包括為某些Angi服務安排而產生的第三方服務專業人員的成本，但被上文收入討論中描述的Angi Roofing收入減少所導致的成本減少490萬美元所抵消。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美收入成本增加1.128億美元，或51%，佔收入的百分比增加，這主要是由於2022年Angi Services增長帶來的5520萬美元成本和計入Angi Roofing三個季度成本的5370萬美元，而2021年這一成本佔成本的四分之一。
毛利
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
收入$498,036 $36,471 8%$461,565 $1,449,977 $180,395 14%$1,269,582 
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)109,057 9,590 10%99,467 335,826 112,827 51%222,999 
毛利$388,979 $26,881 7%$362,098 $1,114,151 $67,568 6%$1,046,583 
毛利率78%—%78%77%(5)%82%
截至2022年9月30日的三個月和九個月與截至2021年9月30日的三個月和九個月的比較
截至2022年9月30日的三個月和九個月的毛利潤增加，主要是由於上述收入討論中描述的收入增長。截至2022年9月30日的9個月，毛利率下降，主要是由於收入成本討論中上述收入成本因素的增加。
銷售和市場營銷費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
銷售和市場營銷費用$234,398 $(3,357)(1)%$237,755 $711,358 $28,732 4%$682,626 
佔收入的百分比47%52%49%54%
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
北美銷售和營銷費用減少240萬美元，或1%，原因是專業費用減少290萬美元，廣告費用減少190萬美元，租賃費用減少130萬美元，但軟件維護成本增加150萬美元和薪酬支出增加60萬美元部分抵消了這一影響。專業費用減少的主要原因是外包人員和創意廣告公司的諮詢費用減少。廣告數量的減少
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目錄表
支出主要是由於支付給應用程序平臺和服務專業營銷的費用減少，這是2021年對Angi Services投資的一部分，以及整體線下營銷支出。租賃費用減少是由於本公司將其房地產空間重新用於一般和行政功能。軟件維護費用增加的主要原因是一般維護。報酬費用增加的主要原因是與工資有關的費用增加，但佣金費用的減少部分抵消了這一增加。
歐洲的銷售和營銷支出減少了90萬美元，降幅為15%，原因是廣告支出減少了60萬美元，原因是該公司在在線營銷活動中效率更高，以及薪酬支出減少了20萬美元。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美銷售和營銷費用增加2,830萬美元，增幅為4%，這主要是由於納入Angi Roofing的費用為1,000萬美元，廣告費用增加了610萬美元，專業費用增加了440萬美元，軟件維護成本為400萬美元，薪酬支出為310萬美元，但被租賃費用減少410萬美元部分抵消。廣告費用的增加主要是由於搜索引擎營銷支出增加了1,970萬美元，但支付給應用程序平臺和服務專業營銷的費用減少了1,250萬美元，線下營銷支出減少了160萬美元。搜索引擎營銷支出的增加是由於2022年初持續的品牌整合倡議，以及2022年晚些時候獲得服務請求的成本增加。服務專業營銷的減少主要是由於2021年支付的費用，這些費用是2021年對Angi Services投資的一部分。2022年線下營銷支出的減少反映出，與從電視營銷轉向在線營銷相比，2021年的支出水平回到了歷史水平。專業費用增加的主要原因是創意廣告公司的諮詢費用增加。軟件維護費用增加的主要原因是一般維護。薪酬增加的主要原因是員工人數增加導致與工資有關的支出普遍增加，但佣金支出的減少部分抵消了這一增長。租賃費用的減少是由於公司將其房地產空間重新用於一般和行政功能，並在2021年減少了房地產佔地面積。
歐洲銷售和營銷費用增加了40萬美元，增幅為1%，這是由於廣告費用增加了110萬美元，部分被員工人數減少導致的薪酬支出減少60萬美元所抵消。
一般和行政費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
一般和行政費用$128,261 $25,175 24%$103,086 $357,541 $58,807 20%$298,734 
佔收入的百分比26%22%25%24%
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
北美地區的一般和行政費用增加了2510萬美元，或26%，這主要是由於信貸損失準備金增加了1080萬美元，補償費用增加了760萬美元，法律費用增加了630萬美元。信貸損失準備金增加的主要原因是收入增長。薪酬支出的增加是由於員工人數增加導致與工資相關的支出增加了420萬美元，以及基於股票的薪酬支出增加了300萬美元。股票薪酬增加的主要原因是管理層離職和發放新的獎勵。法律費用的增加主要是由於本季度某些法律事務的應計費用。
歐洲的一般和行政費用略有下降，降幅為1%，原因是專業費用減少了30萬美元，但軟件維護費用增加了20萬美元，薪酬支出增加了10萬美元。專業費用的減少與諮詢人的減少有關。軟件許可和維護費用的增加主要是由於支持我們客户服務功能的軟件支出增加。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美一般和行政費用增加6,680萬美元，或25%，主要原因是補償費用增加3,030萬美元，計入Angi Roofing的費用增加1,200萬美元，信貸損失準備金增加1,370萬美元，法律費用增加630萬美元，專業費用增加590萬美元，軟件維護費用增加540萬美元，但被使用權資產減值費用減少820萬美元和
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目錄表
相關租賃改進、傢俱和設備。薪酬支出的增加是由於基於股票的薪酬支出增加了1,460萬美元，以及由於員工人數增加而增加了1,280萬美元的工資相關支出。股票薪酬支出增加的原因是，由於2021年第一季度管理層離職、2022年第三季度管理層離職以及截至2022年第三季度授予的新獎勵被沒收，先前確認的基於股票的薪酬發生逆轉。信貸損失準備金增加的主要原因是收入增長。法律費用增加的主要原因是2022年第三季度發生的某些法律事項的應計費用。專業費用增加的主要原因是法律和諮詢費增加，其次是外包人員費用增加。軟件許可和維護費用的增加主要是由於支持我們客户服務功能的軟件支出增加。使用權資產及相關租賃改進、傢俱和設備減值減少的主要原因是，2022年的費用為230萬美元，而2021年為960萬美元，這主要是由於Angi Inc.在2021年減少了房地產足跡。
歐洲一般和行政費用減少800萬美元，或28%，主要是由於2021年與以公允價值溢價收購我們MyBuilder業務的額外權益以及員工人數減少和平均薪酬降低相關的600萬美元薪酬支出。與歐洲業務重組有關的專業費用增加30萬美元和信貸損失準備金增加50萬美元，部分抵消了這一影響。
產品開發費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
產品開發費用$15,817 $(1,858)(11)%$17,675 $54,630 $156 —%$54,474 
佔收入的百分比3%4%4%4%
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
北美產品開發費用減少220萬美元，或16%，主要是由於薪酬費用減少210萬美元和軟件維護費用減少40萬美元，但電信費用增加30萬美元部分抵消了減少的費用。薪酬費用的減少主要是由於產品開發部門那些不在資本化項目中工作的人的人數減少。
歐洲的產品和開發費用增加了40萬美元，增幅為9%，原因是員工人數增加和平均薪酬增加導致薪酬支出增加了40萬美元。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美產品開發費用減少130萬美元，或3%，主要是由於薪酬費用減少300萬美元和租賃費用減少110萬美元，但軟件許可和維護費用增加120萬美元以及外包人員和諮詢費用增加110萬美元部分抵消了這一減少。補償費用減少主要是由於上述三個月討論中所述的因素。租賃費用的減少是該公司在2021年減少房地產足跡的結果。軟件維護費用增加的主要原因是軟件許可支出增加。
歐洲的產品和開發費用增加了140萬美元，增幅為11%，原因是員工人數增加和平均薪酬增加導致薪酬支出增加了140萬美元。
折舊
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
折舊$17,759 $3,058 21%$14,701 $45,112 $(616)(1)%$45,728 
佔收入的百分比4%3%3%4%
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
30
目錄表
北美地區的折舊主要增加到對資本化軟件的投資，以支持我們的員工、產品和服務，部分被資本化計算機設備折舊的減少所抵消。
歐洲折舊減少的主要原因是資本化的軟件項目的折舊壽命即將結束。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美折舊增加的主要原因是上述三個月討論中所述的因素。
歐洲折舊減少的主要原因是上述三個月討論中所述的因素。
營業(虧損)收入
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美$(12,518)$2,201 15%$(14,719)$(62,228)$(24,959)(67)%$(37,269)
歐洲1,460 1,714 NM(254)(3,673)6,653 64%(10,326)
總計$(11,058)$3,915 26%$(14,973)$(65,901)$(18,306)NM$(47,595)
佔收入的百分比(2)%(3)%(5)%(4)%
________________________
NM=沒有意義
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
在截至2022年9月30日的三個月中，營業虧損減少，這主要是由於收入、收入成本、銷售和營銷、一般和行政、產品開發和折舊費用討論中的上述因素。
截至2022年9月30日，與所有基於股權的獎勵相關的未確認補償成本(扣除估計沒收)為8470萬美元，預計將在大約2.7年的加權平均期間確認。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
截至2022年9月30日的9個月，營業虧損增加，主要是由於收入、收入成本、銷售和營銷、一般和行政、產品開發和折舊費用討論中的上述因素。
調整後的EBITDA
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
北美$20,792 $9,579 85%$11,213 $31,152 $(5,924)(16)%$37,076 
歐洲2,090 908 77%1,182 (1,750)4,187 71%(5,937)
總計$22,882 $10,487 85%$12,395 $29,402 $(1,737)(6)%$31,139 
佔收入的百分比5%3%2%2%

有關Angi Inc.股東應佔淨虧損與合併調整後EBITDA營業虧損的對賬，請參閲“財務報告原則“關於公司可報告部門的營業虧損與調整後EBITDA的對賬，請參見“注7-細分市場信息“所列合併財務報表”項目1.合併財務報表.”
31
目錄表
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
北美地區調整後的EBITDA增加了960萬美元，達到2080萬美元，佔收入的比例增加，這主要是因為收入增加了3610萬美元，產品開發費用減少了220萬美元，銷售和營銷費用減少了240萬美元，但被一般和行政費用增加2510萬美元以及收入成本960萬美元所抵消。
歐洲調整後的EBITDA增加了90萬美元，達到210萬美元，這主要是由於收入增加了40萬美元，銷售和營銷費用減少了90萬美元，但被上文所述的產品開發費用增加40萬美元部分抵消了。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
北美地區調整後的EBITDA減少了590萬美元，或16%，降至3120萬美元，佔收入的比例保持不變，儘管收入增加了1.821億美元，主要是由於收入成本增加了1.128億美元，一般和行政費用增加了6680萬美元，銷售和營銷費用增加了2830萬美元。
歐洲調整後的EBITDA增加了420萬美元，或71%，這是由於一般和行政費用減少了800萬美元，這主要是由於2021年與以公允價值溢價收購MyBuilder的額外權益相關的600萬美元的費用。這部分被收入減少170萬美元、產品開發費用增加140萬美元和廣告費用增加110萬美元所抵消。
利息支出
利息支出涉及ANGI集團優先票據的利息、ANGI集團定期貸款以及ANGI集團循環貸款的承諾費。截至2021年5月6日，安吉集團定期貸款的未償還餘額已全部償還。ANGI集團的循環貸款已於2021年8月3日終止。在ANGI集團循環貸款機制終止之前，從未提取過任何款項。
有關長期債務的詳細説明，請參閲注4--長期債務“所列合併財務報表”項目1.合併財務報表.”
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(單位：千)
利息支出$5,030 $(1,002)(17)%$6,032 $15,078 $(3,385)(18)%$18,463 
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
利息支出減少的主要原因是計入了與2021年第三季度終止ANGI集團循環融資相關的遞延債務發行成本的註銷。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
利息支出減少主要是由於償還了ANGI集團於2021年第二季度的定期貸款。
其他費用，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(單位：千)
其他費用，淨額$(2,296)$(1,817)(379)%$(479)$(4,437)$(2,555)(136)%$(1,882)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
其他費用，2022年的淨額主要包括390萬美元的外匯淨匯兑損失，部分被160萬美元的利息收入抵消。
32
目錄表
其他費用，2021年的淨額主要包括50萬美元的淨外幣匯兑損失。
截至2022年和2021年9月30日的9個月
其他費用，2022年的淨額主要包括660萬美元的外匯淨匯兑損失，部分被210萬美元的利息收入所抵消。
除其他支出外，2021年淨額主要包括註銷與ANGI集團定期貸款有關的110萬美元遞延債務發行成本，這筆貸款已在2021年第二季度全部償還，以及100萬美元的淨外幣匯兑損失，但被20萬美元的利息收入部分抵消。
所得税優惠
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022$Change更改百分比20212022$Change更改百分比2021
(千美元)
所得税優惠$945 $(3,846)(80)%$4,791 $10,693 $(12,516)(54)%$23,209 
有效所得税率5%22%13%34%
有關所得税事宜的進一步詳情，請參閲“附註2--所得税“所列合併財務報表”項目1.合併財務報表.”
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
2022年，實際所得税率低於21%的法定税率，主要是由於行使和歸屬股票獎勵而產生的税收短缺，以及與未確認的國家税收損失導致的年度預期有效所得税率變化有關的撥備。
於2021年，實際所得税率高於法定税率21%，主要是受惠於年度預期有效所得税率的變化所帶來的利益，這是由於預測不可抵扣的股票為基礎的薪酬開支對預測的普通税前虧損增加的影響減少，但被按不同税率課税的外國所得額部分抵銷。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
2022年，實際所得税率低於21%的法定税率，主要是由於股票獎勵和不可抵扣的股票薪酬支出的行使和歸屬產生的税收不足。
2021年，有效所得税率高於21%的法定税率，主要是由於行使和歸屬股票獎勵產生的超額税收利益，但被按不同税率徵税的外國收入部分抵消。
33
目錄表
財務報告原則
我們報告調整後的EBITDA是美國公認會計原則(“GAAP”)的補充措施。這一衡量標準是我們評估業務業績的主要指標之一，我們的內部預算是以此為基礎的，可能會影響管理層的薪酬。我們認為，投資者應該能夠使用我們在分析業績時使用的同一套工具，我們也有義務提供這些工具。這一非公認會計原則的衡量標準應作為根據公認會計原則編制的結果的補充，但不應被視為替代或優於公認會計原則的結果。我們努力彌補非GAAP衡量標準的侷限性，提供具有同等或更高重要性的可比GAAP衡量標準以及對協調項目的描述，包括對這些項目進行量化，以得出非GAAP衡量標準。我們鼓勵投資者檢查GAAP和非GAAP指標之間的協調調整，我們將在下文討論這一點。
非公認會計準則計量的定義
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)被定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的薪酬支出；(2)折舊；以及(3)與收購有關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。我們相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準可以更有意義地比較我們和競爭對手的表現。調整後的EBITDA具有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
下表核對了Angi Inc.股東應佔淨虧損與合併調整後EBITDA的營業虧損：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
 (單位：千)
Angi Inc.股東應佔淨虧損$(17,479)$(16,995)$(75,102)$(45,357)
添加回：
可歸因於非控股權益的淨收益40 302 379 626 
所得税優惠(945)(4,791)(10,693)(23,209)
其他費用，淨額2,296 479 4,437 1,882 
利息支出5,030 6,032 15,078 18,463 
營業虧損(11,058)(14,973)(65,901)(47,595)
添加回：
基於股票的薪酬費用12,376 8,813 38,778 20,390 
折舊17,759 14,701 45,112 45,728 
無形資產攤銷3,805 3,854 11,413 12,616 
調整後的EBITDA$22,882 $12,395 $29,402 $31,139 
關於公司可報告部門的營業虧損與調整後EBITDA的對賬，請參見“注7-細分市場信息“所列合併財務報表”項目1.合併財務報表.”
被排除在非GAAP衡量標準之外的非現金支出
基於股票的薪酬費用包括與授予有關的費用，包括收購股票增值權、限制性股票單位(“RSU”)、股票期權、基於業績的RSU(“PSU”)和基於市場的獎勵的未歸屬授予。這些費用不是以現金支付的，我們認為基於股票獎勵的經濟成本是對我們股票基礎的稀釋；我們還將相關股份計入我們使用庫存股方法計算的GAAP每股收益的完全稀釋後的流通股中。只有在符合適用的業績或市場條件的情況下(假設報告期結束時為應變期結束時)，才包括銷售業績單位和基於市場的獎勵。該公司目前正在以淨額結算所有基於股票的獎勵，並從其現有資金中匯出所需的預扣税金。
折舊是與我們資本化的軟件、租賃改進和設備有關的非現金支出，並使用直線法計算，以將折舊資產的成本在其估計使用年限內分配給運營，或在租賃改進的情況下，分配租賃期限(如果較短)。
34
目錄表
無形資產攤銷及商譽和無形資產減值非現金支出主要與收購有關。在收購時，被收購公司的可識別的確定壽命的無形資產，如服務專業關係、技術、會員資格、客户名單和用户基礎以及商號，在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值也被分配給被收購的無限期無形資產，包括商號和商標，以及不受攤銷影響的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，計入減值。我們認為，無形資產指被收購公司在收購前為建立價值而產生的成本，相關無形資產或商譽的攤銷和減值(如適用)不是持續經營成本。
35
目錄表
財務狀況、流動資金和資本來源
財務狀況
2022年9月30日2021年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物：
美國$302,046 $404,277 
所有其他國家/地區26,749 23,859 
現金和現金等價物合計$328,795 $428,136 
長期債務：
高級附註$500,000 $500,000 
長期債務總額500,000 500,000 
減去：未攤銷債務發行成本4,902 5,448 
長期債務總額，淨額$495,098 $494,552 
到2022年9月30日，該公司的所有國際現金都可以匯回國內，而不會產生重大的税收後果。
現金流信息
總而言之，該公司的現金流如下：
截至9月30日的9個月，
20222021
(單位：千)
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$11,358 $25,888 
投資活動$(95,297)$(26,663)
融資活動$(13,731)$(335,046)
經營活動提供的現金淨額包括經非現金項目調整後的收益和營運資本變動的影響。非現金調整包括基於股票的補償費用、信貸損失準備金、無形資產攤銷、折舊、長期資產和使用權的減值、非現金租賃費用和遞延所得税。
2022
對收益的調整主要包括8220萬美元的信貸損失準備金、4510萬美元的折舊、3880萬美元的基於股票的補償費用、980萬美元的非現金租賃費用和1140萬美元的無形資產攤銷。營運資本變動帶來的減少額主要包括應收賬款增加1.026億美元、經營租賃負債減少1,320萬美元和其他資產增加1,000萬美元，但由應付賬款和其他負債增加2,130萬美元部分抵銷。應收賬款增加的主要原因是收入增長，主要歸因於Angi服務。經營租賃負債減少是由於租賃的現金支付扣除利息增加所致。其他資產的增加是由於資本化佣金的增加。應付帳款及其他負債增加，主要是由於與“品牌整合計劃”所述因素有關的應計開支增加，以及與Angi Roofing有關的應計屋面材料成本增加所致。
用於投資活動的現金淨額包括9550萬美元的資本支出，主要與支持公司產品和服務的資本化軟件投資有關。
融資活動中使用的現金淨額包括810萬美元用於按每股7.8美元的平均價格回購安吉公司100萬股A類普通股，以及560萬美元用於代表員工為淨結算的基於股票的獎勵支付預扣税。
36
目錄表
2021
收益調整主要包括6610萬美元的信貸損失準備金、4570萬美元的折舊、2040萬美元的基於股票的補償支出、1260萬美元的無形資產攤銷、1230萬美元的長期資產和使用權資產的減值費用、960萬美元的非現金租賃支出和640萬美元的收入儲備，部分被2540萬美元的遞延所得税抵消。週轉資金變動導致的減少額主要是應收賬款增加1.062億美元，但部分被應付賬款和其他負債增加2330萬美元和遞延收入460萬美元所抵銷。應收賬款增加，主要是由於收入增長，主要歸因於Angi服務。應付帳款及其他負債增加的主要原因是與Angi Roofing有關的應計廣告及相關應付款項及應計屋面材料費用增加，但因租賃負債減少而部分抵銷。遞延收入的增加主要是由於年度會員費的增加和安吉服務工作客户存款的增加。
投資活動中使用的現金淨額包括5,210萬美元的資本支出，主要與支持公司產品和服務的資本化軟件投資有關，2,540萬美元的現金主要與收購Angi Roofing有關，部分被可銷售債務證券到期的5,000萬美元收益所抵消。
融資活動中使用的現金淨額包括預付ANGI集團定期貸款2.2億美元，這筆貸款本應於2023年11月5日到期；5610萬美元用於代表員工為基於股票的獎勵支付預扣税；3540萬美元用於按結算日期回購320萬股Angi Inc.A類普通股，平均價格為每股11.06美元；2350萬美元用於購買可贖回的非控股股權。
流動性與資本資源
融資安排
有關長期債務的詳細説明，請參閲“注4--長期債務“所列合併財務報表”項目1.合併財務報表.”
股票回購授權和活動
杜軍在截至2022年9月30日的9個月內，該公司在交易日的基礎上以每股7.80美元的平均價格回購了100萬股普通股，總計810萬美元。截至2022年11月4日，該公司的股票回購授權剩餘1500萬股。根據公司管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於市場狀況、股價和未來前景，公司可以在公開市場和私下協商的交易中無限期地購買股票。
傑出的股票獎勵
公司可根據當時被認為相關的因素，以毛數或淨額為基礎結算股權獎勵，如果達成和解 在淨額基礎上，Angi代表員工匯出預扣税款。根據IAC的選擇，某些Angi股票增值權可以以Angi的A類股或IAC普通股的股份結算。如果以IAC普通股結算，公司將以現金或向IAC發行A類股的方式向IAC償還。本公司目前以淨額結算所有股權獎勵。
根據員工事項協議，如果在一項旨在符合美國聯邦所得税標準的免税交易中向IAC股東分配Angi股本，IAC董事會的薪酬委員會擁有獨家權力決定如何處理IAC尚未完成的股權獎勵。該等授權包括(但不限於)將緊接分派前尚未完成的IAC全部或部分股權獎勵，無償轉換為以安吉A類普通股股份計價的股權獎勵的能力，而安吉有義務承擔該等股權獎勵，並會對安吉的股東造成攤薄。
下表彙總了截至2022年11月4日所有懸而未決獎項的內在價值合計； 假設這些獎勵是在該日淨結算的，公司在行使或歸屬時將代表員工支付的預扣税將是應支付的(假設這些股權獎勵是以50%的税率淨結算的)，將發行的股票如下：
37
目錄表
未決獎勵的內在價值總和
估計應繳預提税金
預計將發行的股份
(單位：千)
股票增值權$— $— — 
其他股權獎勵(a)(b)
40,582 19,877 10,728 
未償還員工股票獎勵總額$40,582 $19,877 10,728 
_______________
(a)包括股票期權、RSU和子公司計價的股本。
(b)由於相關獎勵的公允價值在行使時的確定，最終結算附屬公司計價股權獎勵和現金預扣税義務所需的股份數量可能會有很大差異。此外，解決這些裁決所需的股票數量將受到公司股票價格變動的影響。

合同義務
截至2022年9月30日，自公司年度報告Form 10-K中披露的截至2021年12月31日的年度披露以來，公司的合同義務在正常業務過程之外沒有發生重大變化。
資本支出
公司2022年的資本支出預計將比2021年7020萬美元的資本支出高出約70%，這主要是由於增加了對資本化軟件的投資，以支持我們的產品和服務的開發。
流動性評估
由於經濟或其他因素，包括新冠肺炎在內，對公司產品和服務的需求減少，公司的流動資金可能會受到負面影響。
截至2022年9月30日，IAC持有Angi Inc.的全部B類股份，佔公司經濟權益的84.3%和投票權權益的98.2%。因此，IAC有能力控制Angi的融資活動，包括Angi或其任何子公司發行額外的債務和股權證券，或一般情況下發生的其他債務。雖然預計Angi有能力在必要時進入債務和股票市場，但此類交易可能需要獲得IAC的批准，因為它控制着Angi股本的大部分未償還投票權，以及它在Angi董事會的代表。
該公司相信，其現有的現金、現金等價物和從運營中產生的預期正現金流量將足以滿足其在未來12個月的正常運營需求，包括資本支出、償債、代表員工為淨結算的股票獎勵支付預扣税以及投資和其他承諾。我們可能選擇通過出售額外的股權或債務融資來籌集額外資本，以資助未來12個月後的商業活動，如戰略收購、股票回購或其他目的。
其他融資可能不會以對公司有利的條款或根本不能獲得，也可能受到金融市場任何中斷的影響。此外，該公司現有的債務可能會限制其獲得額外融資的能力。
38
目錄表
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的9個月內，自我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中披露以來，公司對市場風險敏感的工具或頭寸沒有重大變化。

39
目錄表
Item 4. 控制和程序
本公司持續監控和評估其披露控制和程序以及財務報告的內部控制，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(B)條的要求，公司管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或執行類似職能的人員，評估了公司根據交易法第13a-15(E)條定義的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，管理層得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的，以提供合理的保證，即根據交易法，我們必須在提交給證券交易委員會的文件中披露的信息在委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於所需披露的決定的控制和程序。
在本報告所述期間，本公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
40
目錄表
第II部
其他信息
Item 1. 法律訴訟
概述
在正常業務過程中，本公司及其子公司是(或可能成為)索賠、訴訟、監管和政府調查以及涉及財產、人身傷害、合同、知識產權、隱私、税務、勞工和僱傭、競爭、商業糾紛、消費者保護和其他索賠以及股東派生訴訟、集體訴訟和其他事項的其他訴訟的當事人。此類索賠、訴訟、監管和政府調查以及其他程序可能導致罰款、民事或刑事處罰或其他不利後果，並可能使我們受到成本，包括法律費用，要求我們改變我們的業務做法，轉移資源和管理層對我們業務的關注，或者以其他方式對我們的業務造成不利影響。在這類案件中可以追回的金額可能受到保險範圍的限制。雖然法律程序和索賠的結果無法確切預測，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律程序的一方，我們相信，如果對我們不利的決定，法律程序的結果將個別或整體對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。然而，這類問題的結果本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響。
美國證券交易委員會的規則規定，對重大待決法律程序(與註冊人業務有關的普通、例行訴訟除外)的描述，並建議如果法律程序主要涉及不超過註冊人及其附屬公司按綜合基礎計算的現有資產10%的金額(不包括利息和費用)的損害賠償申索，則通常無需描述。在公司管理層的判決中，我們正在抗辯的未決訴訟，包括下文所述的訴訟，都不涉及或很可能涉及如此大的金額。以下所述的訴訟和行政事宜涉及我們認為可能對我們的股東特別感興趣的問題或索賠，無論這些問題是否對我們的財務狀況或運營具有重大意義，根據美國證券交易委員會規則中規定的標準。
FTC對某些HomeAdvisor業務實踐的調查進展
2021年，聯邦貿易委員會(“FTC”)的工作人員通知HomeAdvisor，FTC正在調查HomeAdvisor的某些商業做法。2022年3月11日，聯邦貿易委員會向聯邦貿易委員會行政法法官提起對HomeAdvisor的申訴，指控HomeAdvisor與向服務專業人員提供線索及其mHelpDesk產品相關的某些商業做法是不公平或欺騙性的，違反了聯邦貿易委員會法案，並請求禁令救濟。2022年4月7日，聯邦貿易委員會的申訴律師提出了即決決定的動議，但聯邦貿易委員會於2022年8月2日予以否認。雖然HomeAdvisor認為這些索賠沒有法律依據，並正在積極抗辯，但聯邦貿易委員會的行政訴訟仍在進行中，目前無法預測結果。
服務專業人員對HomeAdvisor提起集體訴訟
這起據稱在科羅拉多州懸而未決的集體訴訟在我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第26-27頁上有詳細描述。看見 AirQuip，Inc.等人V.HomeAdvisor，Inc.等人, No. l:16-cv-1849 and Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人，編號1：18-cv-1802，兩者都提交給科羅拉多州的美國地區法院，並在標題下合併在Re HomeAdvisor，Inc.訴訟中。這起訴訟聲稱，我們的HomeAdvisor業務從事了某些欺騙性做法，影響了加入其網絡的服務專業人員，包括向他們收取不符合標準的客户線索或未披露某些費用。原告已經申請了等級認證，截至2022年8月8日，已全面通報，目前仍在等待。本公司認為這起訴訟中的指控毫無根據，並將繼續積極抗辯。
第1A項。風險因素
這份Form 10-Q季度報告包含1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。在類似的表述中使用“預期”、“估計”、“預計”、“計劃”、“打算”、“將繼續”、“可能”、“可能”和“相信”等詞語，通常是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與我們未來的業務、財務狀況、經營結果和財務表現、我們的業務前景和戰略、家居服務業的趨勢和前景以及其他類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層的預期和假設
41
目錄表
關於截至本報告日期的未來事件，這些事件本身就受到難以預測的不確定因素、風險和環境變化的影響。
實際結果可能與這些前瞻性表述中包含的結果存在實質性差異，原因有很多，其中包括：(I)新冠肺炎疫情對我們業務的影響；(Ii)我們的競爭能力；(Iii)家庭服務市場未能或延遲實現在線遷移；(Iv)不利的經濟事件或趨勢(尤其是那些對消費者信心和消費行為產生不利影響的事件或趨勢)；(V)我們與優質服務專業人士建立和維持關係的能力；(Vi)我們建立、維持和/或提升各種品牌的能力。包括通過我們的Angi品牌整合計劃，(Vii)我們擴展預定價預訂服務的能力，(Viii)我們以成功和具有成本效益的方式營銷我們各種產品和服務的能力，(Ix)我們為我們的物業和企業帶來流量的能力，包括通過在搜索結果中繼續以突出方式顯示提供我們產品和服務的網站的鏈接，(X)我們繼續通過電子郵件(或其他足夠的手段)與消費者和服務專業人員溝通的能力，(Xi)我們訪問、共享和使用有關消費者的個人數據的能力，(Xii)我們為移動和其他數字設備開發產品和服務並將其貨幣化的能力；(Xiii)我們的服務專業人員對承包商分類或就業狀況的任何挑戰；(Xiv)我們保護我們的系統、技術和基礎設施免受網絡攻擊以及保護個人和機密用户信息的能力；(Xv)發生涉及或影響信用卡支付的數據安全漏洞、欺詐和/或額外監管的情況；(Xvi)我們的技術系統和基礎設施(以及與我們有業務往來的第三方的系統)的完整性、質量、效率和可擴展性。, (Xvii)與收購及整合合適目標有關的營運及財務風險；(Xviii)我們成功經營(及拓展)國際市場的能力；(Xix)我們充分保護知識產權及不侵犯第三方知識產權的能力；(Xx)主要人員的變動；(Xxi)與IAC關係有關的各種風險；及(Xxii)與我們的未償債務相關的各種風險。
其中某些風險和不確定性在我們提交給美國證券交易委員會的文件中進行了討論，包括我們截至2021年12月31日的財年10-K表格年度報告的第I部分-第1A項-風險因素。其他未知或不可預測的因素也可能不時出現，對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中討論的前瞻性陳述可能不準確。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了截至本季度報告日期公司管理層的觀點。我們不承諾更新這些前瞻性陳述。
Item 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用
股權證券的未登記銷售
在截至2022年9月30日的季度裏，該公司沒有根據未經登記的交易發行或出售任何普通股或任何其他股本證券。
發行人購買股票證券
在截至2022年9月30日的季度裏，該公司沒有購買任何普通股。截至該日，根據本公司先前宣佈的2020年3月回購授權，仍有15,025,714股安吉A類普通股可供回購。本公司可根據本回購授權，在公開市場及私下協商的交易中無限期回購股份，視乎管理層認為在任何特定時間相關的因素而定，包括但不限於市況、股價及未來前景。

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Item 6. 陳列品
下列文件按S-K規則第601項編號，現提交本文件，併入本文件所示或提供的地點作為參考。
展品編號描述位置
3.1修改後的《Angi Inc.公司註冊證書》
註冊人於2021年3月17日提交的8-K表格當前報告的附件3.1。
3.2修訂和重新制定了Angi Inc.的章程。
登記人於2021年3月17日提交的8-K表格當前報告的附件3.2。
10.1分離協議，日期為2022年10月10日，由Angi Inc.和Oisin Hanrahan簽署。
登記人於2022年10月11日提交的8-K表格當前報告的附件99.2。
31.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條頒發的首席執行官證書。(1)
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官進行認證。(1)
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。(2)
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。(2)
101.INS內聯XBRL實例(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
101.SCH
內聯XBRL分類擴展架構(1)
101.CAL
內聯XBRL分類擴展計算(1)
101.DEF
內聯XBRL分類擴展定義(1)
101.LAB
內聯XBRL分類擴展標籤(1)
101.PRE
內聯XBRL分類擴展演示文稿(1)
104封面交互數據文件(格式為內聯
XBRL幷包含在附件101中)
________________________________________________
(1)現提交本局。
(2)隨信提供。
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
日期：2022年11月8日
Angi Inc.
發信人：/s/Andrew Russakoff
安德魯·魯薩科夫
首席財務官

簽名標題日期
   
/s/Andrew Russakoff首席財務官2022年11月8日
安德魯·魯薩科夫

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