附件99.1
Rubicon報告2022年第三季度財務業績
第三季度收入增長至1.85億美元，較上年同期增長24%
紐約，NY(2022年11月9日) -領先的廢物和回收數字市場、為全球企業和政府提供基於軟件的創新產品供應商Rubcon Technologies，Inc.(以下簡稱“Rubcon”或“公司”)(紐約證券交易所代碼：RBT)今天公佈了2022年第三季度的財務和運營業績。
2022年第三季度財務亮點
| ● | 營收為1.85億美元，較2021年第三季度的1.492億美元增長24.0%。 |
| ● | 毛利潤為660萬美元，較2021年第三季度的560萬美元增長16.7%。 |
| ● | 調整後的毛利潤為1,410萬美元，較2021年第三季度的1,190萬美元增長18.9%。 |
| ● | 2021年第三季度淨虧損為2.111億美元，而2021年第三季度為1810萬美元 ，主要原因是一次性交易相關費用。 |
| ● | 調整後的EBITDA為負2110萬美元，而2021年第三季度為1330萬美元。 |
第三季度運營和業務亮點
| ● | 收入淨留存1第三季度為118.3%，而2021年第三季度為109.0%。 |
| ● | Rubcon的垃圾填埋率增加了10.5%，從30.5%上升到33.7%。 |
| ● | 去年11月，魯比康與沃爾瑪簽署了一份為期兩年的延期 並延長合同，沃爾瑪自2013年以來一直是沃爾瑪的旗艦客户。 |
| ● | RUBICON最近被亞馬遜網絡服務(“AWS”)認可為取得了“智慧城市能力”，這一稱號認可了RUBICON為AWS合作伙伴 ，幫助客户和合作夥伴社區構建和部署創新的智慧城市解決方案。 |
魯比康技術公司首席執行官菲爾·羅多尼表示：“我們為迄今取得的成就感到非常自豪，併為開始我們作為一家上市公司的旅程而感到興奮。”我們 相信我們已經建立了消除浪費的權威平臺，使我們能夠為我們的 客户提供差異化的服務。我們的核心業務很強大，我們專注於加快公司實現盈利的進程，同時推動魯比康的下一階段增長。“
第三季度財務業績
第三季度收入總額為1.85億美元，較2021年第三季度的1.492億美元增長24.0%，較2022年第二季度的1.646億美元增長12.4%。這一強勁的收入增長反映了公司現有客户羣的持續擴張，以及新客户的增加。
第三季度的毛利潤為660萬美元，與2021年第三季度的560萬美元相比增長了16.7%，與2022年第二季度的550萬美元相比增長了20.7%。毛利潤的增長主要是由於增加了對各業務領域的新客户和現有客户的服務。
第三季度，調整後毛利潤為1,410萬美元，較2021年第三季度的1,190萬美元增長18.9%。與2022年第二季度的1270萬美元相比，這一結果增長了11.0%。這一增長主要是由跨業務線的新客户和現有客户增加的服務推動的 。
| 1 | 收入淨留存按年同比比較計算 衡量本季度從上一年相應季度留存的客户那裏確認的收入的百分比。RUBICON認為，其收入淨保留率是衡量整體客户滿意度的重要指標，其提供的服務的總體質量是由RUBICON客户賬户中的收入擴張或收縮構成的。 |
1
第三季度淨虧損為2.111億美元 ，而2021年第三季度和2022年第二季度分別為1810萬美元和2780萬美元。與完成本公司與方正空間(“方正”)合併(“合併”)有關的非經常性開支的影響 ，與合併前出售方正的若干股份有關的遠期購買協議內遠期期權的公允價值變動虧損，與與Palantir的許可和戰略合作協議有關的軟件費用增加 ，以及公司準備作為上市公司運營而產生的額外運營費用是造成2022年第三季度業績的原因。
第三季度，調整後EBITDA為負2,110萬美元，而2021年第三季度為負1,330萬美元，2022年第二季度為負1,890萬美元。 上述軟件費用增加和額外運營費用的影響導致了2022年第三季度的業績 。
為滿足現金需求和增加營運資金，公司目前正在與融資來源商討，以期在債務到期前籌集新股本並對債務進行資本重組。 同時，管理層正在實施其他措施，以進一步削減支出和擴大現金供應。雖然不能 保證公司能夠成功實施其目前的任何或全部計劃，但這些舉措旨在增加財務靈活性並推遲債務到期日，最終目標是通過改善Rubcon的財務狀況和未來流動性實現更大的股東價值。
戰略重點
魯比康的目標是加快實現盈利的進程，投資於其領先的數字市場和產品套件，並進一步制定魯比孔下一階段增長的戰略願景和執行計劃 。Rubcon更加註重運營效率，並致力於加快整個組織的成本削減措施，目標是深思熟慮地、勤奮地優化整個投資組合的利潤率。隨着我們繼續制定我們的 計劃，公司 將在接下來的幾個季度中分享有關“盈利之橋”計劃的更多信息。
管理層公告
魯比孔今天宣佈，自11月4日起生效。這是2022年，公司董事會任命凱文·舒伯特為公司總裁。凱文自2022年8月以來一直擔任魯比孔首席開發官和投資者關係主管，他將豐富的金融、法律、 和企業發展經驗帶入他的新角色--總裁。在加入Rubicon之前，Kevin曾在多家上市公司擔任過高級管理和顧問職務，包括紅巖度假村公司、拉斯維加斯金沙集團，他最近還在海洋公園集團擔任首席財務官，這是一家專注於體驗式酒店服務的初創公司。
網絡直播信息
Rubicon Technologies管理團隊將於2022年11月9日(星期三)下午5點主持電話會議，討論2022年第三季度的財務業績。您也可以通過撥打(888)660-6863或撥打國際電話(929)203-2112並參考魯比肯，通過電話現場收聽此次電話會議。 請至少在活動開始前10分鐘登錄網絡直播或撥打電話會議。會議的現場網絡直播也將在https://investors.rubicon.com/events-presentations/default.aspx，上的活動和演示頁面上進行，該頁面位於魯比孔公司網站的投資者關係部分。
關於魯比孔
Rubicon Technologies，Inc.(紐約證券交易所代碼：RBT)是一個廢物和回收利用的數字市場，為全球企業和政府提供基於軟件的創新產品。該公司致力於通過使用技術驅動環境創新來創建新的行業標準，幫助企業轉變為更可持續的企業，將社區轉變為更綠色、更智能的生活和工作場所。盧比孔的使命是結束浪費。它幫助其 合作伙伴從其廢物流中找到經濟價值，並自信地執行其可持續發展目標。欲瞭解更多信息，請訪問www.Rubicon.com。
2
非公認會計準則財務指標
本收益新聞稿包含“非GAAP 財務指標”，包括調整後毛利、調整後毛利率和調整後EBITDA，它們是不按照公認會計原則(GAAP)計算或列報的補充財務指標。此類非GAAP財務指標不應被視為優於、替代或替代本收益新聞稿中提出的GAAP財務指標，並應與之一併考慮。本收益新聞稿中的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的類似 標題的指標不同。這些非GAAP財務衡量標準的定義，包括魯比康管理層如何使用這些非GAAP衡量標準來評估其業務的解釋，Runicon管理層 認為這些非GAAP衡量標準為投資者提供了有用信息的實質性原因，以及與使用這些非GAAP財務衡量標準相關的限制，見下表後的“非GAAP財務衡量標準的使用”。此外，這些非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬列於下表後的“非GAAP財務指標的調整”項下。
前瞻性陳述
本新聞稿包括符合1995年《美國私人證券訴訟改革法案》中“安全港”條款的“前瞻性陳述”，以及經修訂的1933年證券法第27A節和經修訂的1934年《證券交易法》第21E節的含義。除本新聞稿中包含的有關當前或歷史事實的陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述 。在本新聞稿中使用的詞語“可能”、“應該”、“將會”、“可能”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“項目”、 這些詞語的否定和其他類似表述旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這樣的識別詞語。此類前瞻性陳述會受到風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能會導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的結果大相徑庭。這些前瞻性 陳述基於目前的預期、估計、預測和假設，雖然Rubcon及其管理層認為這些是合理的，但本質上是不確定的；可能導致實際結果與當前預期大不相同的因素包括，但不限於：1)業務合併結束後可能對Rubcon或其他公司提起的任何法律訴訟的結果；2)Rubcon在業務合併完成後符合紐約證券交易所上市標準的能力。3)業務合併由於業務合併的完成而擾亂魯比康目前的計劃和運營的風險；4)確認業務合併的預期收益的能力，這可能受到以下因素的影響, 除其他事項外，合併後的公司實現盈利增長和管理增長的能力，維持與客户和供應商的關係並保留其管理層和關鍵員工的能力；5)與業務合併相關的成本；6)適用法律或法規的變化；7)盧比孔可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素的不利影響，包括 新冠肺炎疫情的影響、地緣政治衝突(如俄羅斯和烏克蘭之間的衝突)、通貨膨脹的影響 以及潛在的經濟衰退條件；8)RUBICON執行預期的運營效率舉措和降低成本的措施 ；以及9)RUBICON向美國證券交易委員會提交的方正S-4表格註冊聲明(經修訂)中“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示説明”部分以及 RUBICON已提交給美國證券交易委員會的其他文件中闡述的其他風險和不確定性。儘管魯比孔認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但本新聞稿中的任何內容都不應被視為任何人表示本文中所述的前瞻性陳述將會實現或此類前瞻性陳述的任何預期結果將會實現。可能存在魯比康目前不知道的或魯比康目前認為不重要的額外風險，這些風險也可能導致實際 結果與前瞻性陳述中包含的結果不同，其中許多風險不在魯比孔的控制範圍之內。您不應 過度依賴前瞻性陳述，因為這些陳述僅反映了它們作出之日的情況。除非適用法律另有要求，魯比康不承擔、也明確不承擔更新這些前瞻性陳述的任何責任。
投資者聯繫方式：
西奧班·希基，ICR，Inc.
郵箱：RubiconIR@icrinc.com
媒體聯繫人：
丹·桑普森
首席營銷官和企業傳播官
郵箱：dan.sampson@Rubic.com
郵箱：RubiconPR@icrinc.com
3
魯比康技術公司及其子公司
簡明合併業務報表 (未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 服務 | $ | 162,789 | $ | 127,256 | $ | 437,755 | $ | 365,511 | ||||||||
| 可回收商品 | 22,194 | 21,952 | 71,640 | 54,251 | ||||||||||||
| 總收入 | 184,983 | 149,208 | 509,395 | 419,762 | ||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||
| 收入成本(不包括攤銷和折舊)： | ||||||||||||||||
| 服務 | 157,504 | 122,771 | 423,382 | 351,287 | ||||||||||||
| 可回收商品 | 20,234 | 20,340 | 65,856 | 51,098 | ||||||||||||
| 收入總成本(不包括攤銷和折舊) | 177,738 | 143,111 | 489,238 | 402,385 | ||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | 4,840 | 3,808 | 13,336 | 10,604 | ||||||||||||
| 產品開發 | 9,803 | 4,827 | 28,336 | 13,350 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 186,640 | 11,561 | 212,520 | 34,968 | ||||||||||||
| 攤銷和折舊 | 1,439 | 1,344 | 4,331 | 4,958 | ||||||||||||
| 總成本和費用 | 380,460 | 164,651 | 747,761 | 466,265 | ||||||||||||
| 運營虧損 | (195,477 | ) | (15,443 | ) | (238,366 | ) | (46,503 | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 賺取的利息 | 1 | - | 1 | 2 | ||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | - | - | - | 10,900 | ||||||||||||
| 權證負債公允價值變動損益 | 74 | - | (436 | ) | - | |||||||||||
| 收益負債公允價值變動收益 | 67,100 | - | 67,100 | - | ||||||||||||
| 遠期購買期權衍生工具公允價值變動損失 | (76,919 | ) | - | (76,919 | ) | - | ||||||||||
| 公允價值高於外匯局收到的對價 | - | - | (800 | ) | - | |||||||||||
| 其他收入(費用) | (1,307 | ) | (326 | ) | (1,994 | ) | (730 | ) | ||||||||
| 利息支出 | (4,578 | ) | (2,611 | ) | (12,264 | ) | (7,461 | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)合計 | (15,629 | ) | (2,937 | ) | (25,312 | ) | 2,711 | |||||||||
| 所得税前虧損 | (211,106 | ) | (18,380 | ) | (263,678 | ) | (43,792 | ) | ||||||||
| 所得税支出(福利) | 19 | (252 | ) | 60 | (961 | ) | ||||||||||
| 淨虧損 | (211,125 | ) | (18,128 | ) | (263,738 | ) | (42,831 | ) | ||||||||
| 合併前控股有限責任公司單位持有人應佔淨虧損 | (176,384 | ) | (18,128 | ) | (228,997 | ) | (42,831 | ) | ||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | (16,933 | ) | - | (16,933 | ) | - | ||||||||||
| A類普通股股東應佔淨虧損 | $ | (17,808 | ) | $ | - | $ | (17,808 | ) | $ | - | ||||||
| 每股虧損-2022年8月15日至2022年9月30日期間： | ||||||||||||||||
| 每股A類普通股淨虧損--基本和攤薄 | $ | (0.37 | ) | |||||||||||||
| 加權平均流通股、基本股和稀釋股 | 48,670,776 | |||||||||||||||
由於與方正空間的合併於2022年8月15日(“結束日期”)完成，資本結構已發生變化，每股虧損信息僅在合併結束日期後的期間內列報。
4
魯比康科技公司及附屬公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位：千)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 4,464 | $ | 10,617 | ||||
| 應收賬款淨額 | 58,662 | 42,660 | ||||||
| 合同資產 | 62,805 | 56,984 | ||||||
| 預付費用 | 11,755 | 6,227 | ||||||
| 其他流動資產 | 1,835 | 1,769 | ||||||
| 流動資產總額 | 139,521 | 118,257 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 2,741 | 2,611 | ||||||
| 經營性使用權資產 | 3,119 | 3,920 | ||||||
| 其他非流動資產 | 2,661 | 4,558 | ||||||
| 商譽 | 32,132 | 32,132 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 11,685 | 14,163 | ||||||
| 總資產 | $ | 191,859 | $ | 175,641 | ||||
| 負債和股東(虧損)權益/會員(虧損)權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 58,498 | $ | 47,531 | ||||
| 信用額度 | 30,095 | 29,916 | ||||||
| 應計費用 | 162,428 | 65,538 | ||||||
| 遞延補償費用 | 1,250 | 8,321 | ||||||
| 合同責任 | 4,461 | 4,603 | ||||||
| 經營租賃負債，流動 | 1,832 | 1,675 | ||||||
| 認股權證負債 | 100 | 1,380 | ||||||
| 長期債務的當期部分，扣除債務發行成本 | 69,543 | 22,666 | ||||||
| 流動負債總額 | 328,207 | 181,630 | ||||||
| 長期負債： | ||||||||
| 遞延所得税 | 219 | 178 | ||||||
| 非流動經營租賃負債 | 2,340 | 3,770 | ||||||
| 長期債務，扣除債務發行成本 | - | 51,000 | ||||||
| 遠期購買期權衍生品 | 8,205 | - | ||||||
| 賺取負債 | 7,000 | - | ||||||
| 其他長期負債 | 517 | 367 | ||||||
| 長期負債總額 | 18,281 | 55,315 | ||||||
| 總負債 | 346,488 | 236,945 | ||||||
| 股東(赤字)權益/會員(赤字)權益： | ||||||||
| 普通股-A類，每股面值0.0001美元，授權股份6.9億股，截至2022年9月30日已發行和已發行股票49,714,239股 | 5 | - | ||||||
| 普通股-V類，每股面值0.0001美元，授權股份2.75,000,000股，截至2022年9月30日已發行和已發行股份115,463,646股 | 12 | - | ||||||
| 優先股-截至2022年9月30日，每股面值0.0001美元，授權股份1000,000,000股，無已發行和已發行股票 | - | - | ||||||
| 額外實收資本 | 11,805 | - | ||||||
| 會員赤字 | - | (61,304 | ) | |||||
| 累計赤字 | (327,216 | ) | - | |||||
| 可歸因於Rubcon Technologies，Inc.的股東虧損總額 | (315,394 | ) | - | |||||
| 非控制性權益 | 160,765 | - | ||||||
| 股東赤字總額/會員赤字總額 | (154,629 | ) | (61,304 | ) | ||||
| 總負債和股東(赤字)權益/會員(赤字)權益 | $ | 191,859 | $ | 175,641 | ||||
5
魯比康技術公司及其子公司
簡明合併現金流量表 (未經審計)
(單位：千)
| 九個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (263,738 | ) | $ | (42,831 | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動現金流量淨額的調整： | ||||||||
| 處置財產和設備的損失(收益) | 23 | (30 | ) | |||||
| 攤銷和折舊 | 4,026 | 4,958 | ||||||
| 債務發行成本攤銷 | 2,378 | 1,018 | ||||||
| 壞賬準備 | (2,366 | ) | 3,143 | |||||
| 認股權證負債公允價值變動虧損 | 437 | - | ||||||
| 遠期購買期權衍生工具公允價值變動損失 | 76,919 | - | ||||||
| 收益負債公允價值變動收益 | (67,100 | ) | - | |||||
| 公允價值高於外匯局收到的對價 | 800 | - | ||||||
| 國家環保總局承諾費以A類普通股結算 | 892 | - | ||||||
| 基於股權的薪酬 | 88,546 | 486 | ||||||
| 虛擬單位費用 | 6,783 | 2,907 | ||||||
| 遞延補償費用 | 1,250 | - | ||||||
| 免除債務帶來的收益 | - | (10,900 | ) | |||||
| 遞延所得税 | 41 | (1,006 | ) | |||||
| 營業資產和負債變動： | ||||||||
| 應收賬款 | (13,636 | ) | (5,774 | ) | ||||
| 合同資產 | (5,821 | ) | (11,819 | ) | ||||
| 預付費用 | (5,528 | ) | (1,842 | ) | ||||
| 其他流動資產 | (131 | ) | (328 | ) | ||||
| 經營性使用權資產 | 801 | 633 | ||||||
| 其他非流動資產 | 354 | (67 | ) | |||||
| 應付帳款 | 10,967 | 11,773 | ||||||
| 應計費用 | 52,450 | 5,816 | ||||||
| 合同責任 | (142 | ) | (399 | ) | ||||
| 經營租賃負債 | (1,273 | ) | (996 | ) | ||||
| 其他負債 | 150 | 148 | ||||||
| 經營活動的現金流量淨額 | (112,918 | ) | (45,110 | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購置房產和設備 | (1,150 | ) | (1,294 | ) | ||||
| 遠期購買期權衍生品購買 | (68,715 | ) | - | |||||
| 無形資產購買 | - | (50 | ) | |||||
| 投資活動的現金流量淨額 | (69,865 | ) | (1,344 | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 信用額度上的淨借款(付款) | 179 | (4,373 | ) | |||||
| 長期債務收益 | - | 22,254 | ||||||
| 償還長期債務 | (4,500 | ) | (1,500 | ) | ||||
| 已支付的融資成本 | (2,000 | ) | (800 | ) | ||||
| 已行使認股權證 | - | 32,490 | ||||||
| 來自外管局的收益 | 8,000 | - | ||||||
| 合併所得收益 | 196,778 | - | ||||||
| 股權發行成本 | (21,827 | ) | - | |||||
| 融資活動的現金流量淨額 | 176,630 | 48,071 | ||||||
| 現金和現金等價物淨變化 | (6,153 | ) | 1,617 | |||||
| 期初現金 | 10,617 | 6,021 | ||||||
| 期末現金 | $ | 4,464 | $ | 7,638 | ||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 9,023 | $ | 6,119 | ||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| A類和V類普通股權證責任的互換 | $ | 1,717 | $ | - | ||||
| V類普通股的外管局折算 | $ | 8,000 | $ | - | ||||
| 建立賺取負債 | $ | 74,100 | $ | - | ||||
| 股票發行成本應計但未支付 | $ | 44,235 | $ | - | ||||
6
非公認會計準則財務計量的使用
調整後的毛利和調整後的毛利
根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則，調整後毛利和調整後毛利 被視為非公認會計準則財務指標，因為它們分別排除了根據公認會計準則計算的毛利和毛利率中包含的某些金額。 具體地説，公司通過將創收活動的攤銷和折舊以及平臺支持成本計入公認會計準則毛利來計算調整後毛利。調整後毛利率的計算方法為調整後毛利除以GAAP總收入。RUBICON認為，顯示調整後的毛利潤和調整後的毛利率對投資者很有用，因為它們通過量化加價和利潤率來顯示RUBICON數字平臺的擴展進展 RUBICON向其客户收取的費用是其市場供應商成本的增量。這些措施證明瞭這一進步，因為這些措施的變化主要是由Rubcon為其客户優化服務、提高其運輸和回收合作伙伴的 效率以及在市場雙方實現規模經濟的能力推動的。RUBICON的管理團隊使用這些非GAAP衡量標準 作為評估RUBICON客户賬户的盈利能力(不包括某些通常是固定的成本)的手段之一，並評估RUBICON在實現其定價策略方面的成功程度。但是，重要的是要注意，其他 公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算和使用這些衡量標準，或者根本不計算和使用這些衡量標準，這可能會降低它們作為比較衡量標準的 用處。此外，這些措施不應獨立於或不參考我們根據公認會計原則編制的結果 。
調整後的EBITDA
根據美國證券交易委員會規則，調整後的EBITDA被視為非公認會計準則財務指標，因為它不包括按照公認會計準則計算的淨虧損中包括的某些金額。具體而言，本公司按經調整的公認會計原則淨虧損計算經調整的EBITDA，經調整後的淨虧損不包括利息開支及收入、所得税開支及利益、 攤銷及折舊、股權補償、虛擬單位開支、認股權證負債公允價值變動損益、盈利負債公允價值變動損益、遠期購買期權衍生工具公允價值變動損益、公允價值超出收到的外管局對價、其他營業外收入及開支、獨特的非經常性收入及 開支。
本公司納入調整後EBITDA是因為調整後EBITDA是魯比康管理團隊評估其經營業績、制定未來運營計劃以及做出戰略決策(包括與運營費用相關的決策)時使用的關鍵指標。此外，本公司相信，調整後的EBITDA有助於突出魯比康經營業績的趨勢，因為它通過剔除非運營性質或管理層無法控制的損益，以及可能因有關資本結構、魯比孔運營所在税務管轄區和資本投資的長期戰略決策而存在重大差異的項目，使 期間的財務業績得到更一致的比較。調整後的EBITDA也經常被分析師、投資者和其他感興趣的各方用來評估和比較魯比康與行業內其他公司的業績。因此，本公司認為，調整後的EBITDA為投資者和其他人提供了有用的信息，以瞭解和評估其經營業績，其方式與Rubcon的管理團隊和董事會相同。
調整後的EBITDA作為一種分析工具具有侷限性，不應單獨考慮或替代根據公認會計準則報告的淨虧損或其他結果的分析。 其中一些侷限性包括：
| ● | 調整後的EBITDA不反映公司的現金支出、未來資本支出的需求或合同承諾； | |
| ● | 調整後的EBITDA不反映公司營運資金需求的變化或現金需求； | |
| ● | 調整後的EBITDA不反映公司的税務支出或納税所需的現金； | |
| ● | 雖然攤銷和折舊是非現金費用，但正在攤銷和折舊的資產將來往往需要更換，調整後的EBITDA不反映這種更換所需的任何現金； | |
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| ● | 調整後的EBITDA不應被理解為公司未來的業績不會受到公司可能在歷史時期進行調整的異常或非經常性項目的影響；以及 | |
| ● | 業內其他公司可能會以與本公司不同的方式計算調整後的EBITDA，限制了其作為比較指標的有用性。 |
非公認會計準則財務計量的對賬
調整後的毛利潤和調整後的毛利率
下表列出了調整後毛利和調整後毛利與最直接可比的GAAP財務指標之間的對賬。
截至三個月 9月30日， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (除百分比外，以千為單位) | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 184,983 | $ | 149,208 | $ | 509,395 | $ | 419,762 | ||||||||
| 減去：總收入(不包括攤銷和折舊) | 177,738 | 143,111 | 492,238 | 402,385 | ||||||||||||
| 減去：創收活動的攤銷和折舊 | 657 | 450 | 1,886 | 2,012 | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 6,588 | $ | 5,647 | $ | 18,271 | $ | 15,365 | ||||||||
| 毛利率 | 3.6 | % | 3.8 | % | 3.6 | % | 3.7 | % | ||||||||
| 毛利 | $ | 6,588 | $ | 5,647 | $ | 18,271 | $ | 15,365 | ||||||||
| 增加：創收活動的攤銷和折舊 | 657 | 450 | 1,886 | 2,012 | ||||||||||||
| 添加：平臺支持成本 | 6,884 | 5,787 | 19,761 | 16,026 | ||||||||||||
| 調整後的毛利 | $ | 14,129 | $ | 11,884 | $ | 39,918 | $ | 33,403 | ||||||||
| 調整後的毛利率 | 7.6 | % | 8.0 | % | 7.8 | % | 8.0 | % | ||||||||
| 創收活動的攤銷和折舊 | $ | 657 | $ | 450 | $ | 1,886 | $ | 2,012 | ||||||||
| 銷售、營銷、一般和行政活動的攤銷和折舊 | 782 | 894 | 2,445 | 2,946 | ||||||||||||
| 攤銷和折舊總額 | $ | 1,439 | $ | 1,344 | $ | 4,331 | $ | 4,958 | ||||||||
| 平臺支持成本(2) | $ | 6,884 | $ | 5,787 | $ | 19,761 | $ | 16,026 | ||||||||
| 市場供應商成本(3) | 170,854 | 137,324 | 469,477 | 386,359 | ||||||||||||
| 收入總成本(不包括攤銷和折舊) | $ | 177,738 | $ | 143,111 | $ | 489,238 | $ | 402,385 | ||||||||
| (2) | 平臺 支持成本定義為運營公司創收平臺的成本，這些平臺與通過Rubcon的數字市場獲得的銷售交易量 沒有直接關聯。此類成本包括員工成本、數據成本、平臺託管成本和其他管理成本。 |
| (3) | Marketplace 供應商成本定義為公司的運輸和回收合作伙伴為通過Rubcon的數字市場採購的服務收取的直接成本。 |
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調整後的EBITDA
下表列出了調整後的EBITDA與最直接可比的公認會計準則財務計量之間的對賬。
截至三個月 9月30日， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (211,125 | ) | $ | (18,128 | ) | $ | (263,768 | ) | $ | (42,831 | ) | ||||
| 調整： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | 4.578 | 2,611 | 12,264 | 7,461 | ||||||||||||
| 賺取的利息 | (1 | ) | - | (1 | ) | (2 | ) | |||||||||
| 所得税支出(福利) | 19 | (252 | ) | 60 | (961 | ) | ||||||||||
| 攤銷和折舊 | 1,439 | 1,344 | 4,331 | 4,958 | ||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | 88,793 | 122 | 88,977 | 486 | ||||||||||||
| 虛擬單位費用 | 2,213 | 641 | 6,783 | 2,907 | ||||||||||||
| 遞延補償費用 | 1,250 | - | 1,250 | - | ||||||||||||
| 權證負債公允價值變動損失(收益) | (74 | ) | - | 436 | - | |||||||||||
| 收益負債公允價值變動收益 | (67,100 | ) | - | (67,100 | ) | - | ||||||||||
| 遠期購買期權衍生工具公允價值變動損失 | 76,919 | - | 76,919 | - | ||||||||||||
| 公允價值高於外匯局收到的對價 | - | - | 800 | - | ||||||||||||
| 非經常性併購交易費用(4) | 80,712 | - | 80,712 | - | ||||||||||||
| 其他費用(5) | 1,307 | 326 | 1,994 | 730 | ||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | - | - | - | (10,900 | ) | |||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (21,070 | ) | $ | (13,336 | ) | $ | (56,313 | ) | $ | (38,152 | ) | ||||
| (4) | 非經常性合併交易費用主要包括與合併相關的管理獎金支付和相關應計項目。 |
| (5) | 其他費用主要包括外匯匯兑損益、税款、罰款、某些融資安排的費用以及出售財產和設備的損益。 |
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