附件99.1
Viant科技公司宣佈推出第三款
2022年第四季度財務業績
加利福尼亞州歐文,2022年11月9日-領先的基於人的廣告軟件公司Viant Technology Inc.(納斯達克代碼:DSP.)今天公佈了截至2022年9月30日的第三季度財務業績。
我們看到第三季度廣告客户在我們平臺上的支出健康增長了19%,遠遠高於整個數字廣告版圖的增長率。Viant聯合創始人兼首席執行官蒂姆·範德胡克表示:“我們繼續受到與更大廣告商及其代理商的戰略對話的鼓舞,他們因我們的全方位功能和家庭ID技術而來到我們身邊。雖然不利的宏觀經濟環境將在短期內影響我們,但我們仍然相信,在廣告支出重點不斷變化的時期,我們平臺的豐富能力和靈活性質將使我們的產品對我們的客户更有價值。“
2022年第三季度財務亮點,同比:
公認會計原則
• |
收入為4880萬美元,下降4% |
|
• |
毛利為2,130萬美元,減少3% |
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• |
淨虧損為1240萬美元,或A類普通股稀釋後每股虧損0.22美元,而2021年第三季度淨虧損1220萬美元,或A類普通股稀釋後每股虧損0.20美元 |
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• |
截至2022年9月30日的現金和現金等價物為1.997億美元,沒有未償債務 |
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非公認會計原則(1)
• |
不含TAC的捐款為3210萬美元,減少6% |
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• |
調整後的EBITDA為180萬美元,而2021年第三季度為650萬美元 |
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• |
2021年第三季度,非GAAP淨虧損為440萬美元,或A類普通股稀釋後每股虧損0.06美元,而非GAAP淨收益為310萬美元,或A類普通股稀釋後每股收益0.04美元 |
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業務亮點:
● |
廣告客户在阿德爾菲平臺上的花費(2)同比增長19% |
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● |
活躍客户(3)截至2022年9月30日增長至334家,同比增長29%,增幅為10% |
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● |
流媒體音頻繼續是一個快速增長的渠道,其增長軌跡與CTV相似,佔本季度廣告商支出的6% |
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● |
Viant通過率先在市場上推出《我的世界》遊戲內廣告來擴展其全方位渠道能力 |
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● |
與Snowflake的新集成為客户在合作伙伴之間使用Viant的家庭ID時提供了更安全、更高效和更精簡的數據共享能力。通過這一合作關係,Viant幫助品牌和媒體所有者實現更符合隱私的安全ID,以更好地優化活動。 |
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考慮到不利的宏觀經濟環境,我們對第三季度我們平臺上的廣告客户支出水平感到滿意。隨着我們進入第四季度,我們看到我們在第三季度經歷的廣告客户支出的回落在第四季度繼續,因為廣告客户仍然受到消費者需求疲軟的挑戰,“Viant首席財務官拉里·馬登説。儘管面臨短期逆風,我們仍然有信心實現長期的背線增長和EBITDA擴張。我們強大的資產負債表,加上嚴謹的成本管理,應使我們能夠安然度過這場經濟風暴,並以更強大的姿態走出困境。
指導意見:
對於2022年第四季度,公司預計:
● |
收入在5,200萬至5,700萬美元之間 |
● |
捐款(不含TAC)在3,200萬美元至3,550萬美元之間 |
● |
廣告客户支出同比下降20%至11% |
● |
調整後的EBITDA在150萬美元至100萬美元之間 |
除TAC外的貢獻、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA佔除TAC外貢獻的百分比、非GAAP淨收益(虧損)、A類普通股每股非GAAP收益(虧損)--基本、稀釋和非GAAP運營費用是非GAAP財務衡量標準。這些非公認會計準則財務措施應作為對根據公認會計準則提供的信息的補充,但不應作為替代。這些非GAAP財務衡量標準與Viant根據GAAP確定的財務結果的對賬包含在本新聞稿末尾的“非GAAP財務衡量標準的對賬”一節中。有關這些非GAAP財務衡量標準的説明,包括管理層使用每種衡量標準的原因,請參閲本新聞稿中的“非GAAP財務衡量標準”。我們無法在前瞻性基礎上估計淨收益(虧損),也無法在前瞻性基礎上將調整後的EBITDA、調整後的EBITDA佔除TAC貢獻的百分比調整後的EBITDA以及非GAAP運營費用與最接近的相應GAAP財務指標進行協調,而不會做出不合理的努力,因為這些非GAAP財務指標所不包括的費用具有變異性和複雜性;特別是,我們的基於股票的薪酬的措施和效果與我們的股價不可預測的波動直接影響的新股權授予相關,以及我們無法根據當前宏觀經濟環境預測的未來流量獲取成本和其他平臺運營費用的影響。我們預計上述費用的變化可能會對我們未來的GAAP財務業績產生重大的、潛在的不可預測的影響。
電話會議和網絡廣播詳細信息:
Viant將於2022年11月9日星期三下午2點主持電話會議和網絡直播,討論其財務業績。太平洋時間(下午5:00東部時間)。可以從Viant的投資者關係網站上收看這次電話會議的網絡直播。電話會議結束後,該網站將提供網絡直播的存檔版本。
關於維昂特
VIANT®(納斯達克代碼:DSP)是一家領先的廣告軟件公司,使營銷人員能夠通過基於雲的平臺來規劃、執行和衡量全方位的廣告活動。VIANT的自助式需求方平臺ADELPHY®為聯網電視、線性電視、移動、桌面、音頻、遊戲和數字户外頻道提供程序性廣告。2022年,維昂特被公認為數字信號處理器領域的領導者,獲得了®認證的最佳工作場所,聯合創始人蒂姆和克里斯·範德胡克被評為安永年度企業家。欲瞭解更多信息,請訪問viantinc.com。
介紹
Viant Technology LLC已被確定為會計目的的前身,因此,首次公開募股前期間的綜合財務報表和相關組織交易已進行調整,以合併以前獨立的實體進行列報。本新聞稿中提供的2021年1月1日至2021年2月11日期間的金額代表Viant Technology LLC的歷史運營情況。截至2022年9月30日和2021年2月12日期間的金額反映了Viant技術公司的綜合業務。
前瞻性陳述
本新聞稿包含符合1995年美國私人證券訴訟改革法安全港條款的“前瞻性陳述”。前瞻性表述包括但不限於任何可能預測、預測、指示或暗示未來結果、業績或成就的表述,可能包含諸如“指導”、“相信”、“預期”、“估計”、“項目”、“計劃”、“將”或具有類似含義的詞語或短語。前瞻性陳述不應被解讀為對未來業績或結果的保證,也不一定準確地説明將在什麼時候或由什麼時候實現這種業績或結果。本新聞稿中包含的前瞻性陳述涉及Viant的預期財務業績和經營業績,包括我們對收入、貢獻(除TAC外)、廣告客户支出增長和調整後的EBITDA的指導,以及關於我們認為強大的資產負債表和紀律嚴明的成本管理應使我們能夠經受住當前宏觀經濟狀況和短期逆風的陳述。前瞻性表述基於當前的預期、預測和假設,這些預期、預測和假設涉及風險和不確定性,包括但不限於節目廣告市場的發展速度慢於Viant的預期或以不同的方式發展、客户的需求和期望、吸引和留住客户的能力以及其他超出我們控制範圍的經濟、競爭、政府和技術因素,這些因素可能會導致我們的業務、戰略或實際結果與前瞻性表述大不相同。我們不打算也沒有義務更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。, 除非適用法律另有要求。投資者請參考我們提交給證券交易委員會的文件,包括我們的Form 10-K年度報告和後續的Form 10-Q季度報告,以獲取有關可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同的風險和不確定性的更多信息。
媒體聯繫人:
Sondra Magness
郵箱:Press@viantinc.com
投資者聯繫方式:
Nicole Borsje
郵箱:Investors@viantinc.com
(1)有關我們如何定義、使用和計算這些非GAAP財務指標及其與最直接可比的GAAP財務指標的協調的討論,請參閲本新聞稿中的“非GAAP財務指標”和“非GAAP財務指標的協調”項下的補充附表。
(2)我們將我們平臺上的廣告客户支出定義為向我們的客户收取在我們平臺上活動的總金額,包括廣告媒體、第三方數據、其他附加功能和我們向客户收取的平臺費用。有關我們如何使用該指標以及為什麼它對投資者有用的討論,請參閲“運營指標”。
(3)我們將活躍客户定義為在過去12個月內通過我們的平臺進行了總計至少5000美元的除TAC貢獻的客户。有關我們如何使用該指標以及為什麼它對投資者有用的討論,請參閲“運營指標”。
Viant科技公司
簡明合併業務報表
(未經審計;以千計,每股數據除外)
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截至三個月 9月30日, |
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|
九個月結束 9月30日, |
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|
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
48,830 |
|
|
$ |
50,857 |
|
|
$ |
142,659 |
|
|
$ |
141,412 |
|
運營費用:(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平臺運營 |
|
|
27,530 |
|
|
|
28,967 |
|
|
|
84,674 |
|
|
|
85,026 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
16,949 |
|
|
|
15,131 |
|
|
|
47,991 |
|
|
|
49,869 |
|
技術與發展 |
|
|
5,576 |
|
|
|
6,590 |
|
|
|
15,590 |
|
|
|
20,521 |
|
一般和行政 |
|
|
11,650 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
34,458 |
|
|
|
36,477 |
|
總運營費用 |
|
|
61,705 |
|
|
|
62,669 |
|
|
|
182,713 |
|
|
|
191,893 |
|
運營虧損 |
|
|
(12,875 |
) |
|
|
(11,812 |
) |
|
|
(40,054 |
) |
|
|
(50,481 |
) |
利息支出(收入),淨額 |
|
|
(455 |
) |
|
|
227 |
|
|
|
(282 |
) |
|
|
703 |
|
其他費用,淨額 |
|
|
6 |
|
|
|
121 |
|
|
|
309 |
|
|
|
53 |
|
債務清償收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
其他費用(收入)合計,淨額 |
|
|
(449 |
) |
|
|
348 |
|
|
|
27 |
|
|
|
(5,354 |
) |
淨虧損 |
|
|
(12,426 |
) |
|
|
(12,160 |
) |
|
|
(40,081 |
) |
|
|
(45,127 |
) |
減去:非控股權益應佔淨虧損 |
|
|
(9,300 |
) |
|
|
(9,623 |
) |
|
|
(30,362 |
) |
|
|
(35,829 |
) |
Viant Technology Inc.的淨虧損。 |
|
$ |
(3,126 |
) |
|
$ |
(2,537 |
) |
|
$ |
(9,719 |
) |
|
$ |
(9,298 |
) |
A類普通股每股虧損: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
(0.22 |
) |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
(0.69 |
) |
|
$ |
(0.78 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(0.22 |
) |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
(0.69 |
) |
|
$ |
(0.78 |
) |
A類已發行普通股的加權平均股票: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
14,306 |
|
|
|
12,489 |
|
|
|
14,078 |
|
|
|
11,894 |
|
稀釋 |
|
|
14,306 |
|
|
|
12,489 |
|
|
|
14,078 |
|
|
|
11,894 |
|
(1)包括在業務費用中的基於股票的薪酬和折舊及攤銷如下:
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
基於股票的薪酬: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平臺運營 |
|
$ |
1,233 |
|
|
$ |
3,142 |
|
|
$ |
3,622 |
|
|
$ |
11,843 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
2,324 |
|
|
|
4,859 |
|
|
|
6,929 |
|
|
|
23,586 |
|
技術與發展 |
|
|
1,430 |
|
|
|
3,015 |
|
|
|
4,024 |
|
|
|
10,983 |
|
一般和行政 |
|
|
2,724 |
|
|
|
4,399 |
|
|
|
7,280 |
|
|
|
15,780 |
|
基於股票的薪酬總額 |
|
$ |
7,711 |
|
|
$ |
15,415 |
|
|
$ |
21,855 |
|
|
$ |
62,192 |
|
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
折舊和攤銷: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平臺運營 |
|
$ |
2,685 |
|
|
$ |
2,255 |
|
|
$ |
7,744 |
|
|
$ |
5,949 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
技術與發展 |
|
|
432 |
|
|
|
421 |
|
|
|
1,250 |
|
|
|
1,185 |
|
一般和行政 |
|
|
249 |
|
|
|
296 |
|
|
|
752 |
|
|
|
890 |
|
折舊及攤銷總額 |
|
$ |
3,366 |
|
|
$ |
2,972 |
|
|
$ |
9,746 |
|
|
$ |
8,024 |
|
Viant科技公司
簡明合併資產負債表
(未經審計;以千計,共享數據除外)
|
|
截至9月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
199,665 |
|
|
$ |
238,480 |
|
應收賬款,扣除準備後的淨額 |
|
|
93,609 |
|
|
|
110,739 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
6,010 |
|
|
|
2,967 |
|
流動資產總額 |
|
|
299,284 |
|
|
|
352,186 |
|
財產、設備和軟件,淨值 |
|
|
22,681 |
|
|
|
22,331 |
|
經營性租賃資產 |
|
|
22,816 |
|
|
|
— |
|
無形資產,淨額 |
|
|
945 |
|
|
|
1,786 |
|
商譽 |
|
|
12,422 |
|
|
|
12,422 |
|
其他資產 |
|
|
348 |
|
|
|
406 |
|
總資產 |
|
$ |
358,496 |
|
|
$ |
389,131 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付帳款 |
|
$ |
29,897 |
|
|
$ |
32,877 |
|
應計負債 |
|
|
28,202 |
|
|
|
34,086 |
|
應計補償 |
|
|
8,235 |
|
|
|
12,247 |
|
遞延收入的當期部分 |
|
|
65 |
|
|
|
1,317 |
|
經營租賃負債的當期部分 |
|
|
2,813 |
|
|
|
— |
|
其他流動負債 |
|
|
1,423 |
|
|
|
2,531 |
|
流動負債總額 |
|
|
70,635 |
|
|
|
83,058 |
|
長期債務 |
|
|
— |
|
|
|
17,500 |
|
遞延收入的長期部分 |
|
|
— |
|
|
|
5,234 |
|
經營租賃負債的長期部分 |
|
|
21,967 |
|
|
|
— |
|
其他長期負債 |
|
|
— |
|
|
|
765 |
|
總負債 |
|
|
92,602 |
|
|
|
106,557 |
|
承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股,面值0.001美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授權股份--1,000,000股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
已發行且未償還--無 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A類普通股,面值0.001美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授權股份--4.5億股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Issued — 14,604,257 and 13,920,868 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Outstanding — 14,460,084 and 13,704,638 |
|
|
14 |
|
|
|
14 |
|
B類普通股,面值0.001美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授權股份--150,000,000股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
已發行和未償還--47,082,260和47,107,130 |
|
|
47 |
|
|
|
47 |
|
額外實收資本 |
|
|
92,736 |
|
|
|
82,888 |
|
累計赤字 |
|
|
(33,367 |
) |
|
|
(20,139 |
) |
庫存股,按成本計算;持有144,173股和216,230股 |
|
|
(701 |
) |
|
|
(2,648 |
) |
Viant Technology Inc.的股東權益總額。 |
|
|
58,729 |
|
|
|
60,162 |
|
非控制性權益 |
|
|
207,165 |
|
|
|
222,412 |
|
總股本 |
|
|
265,894 |
|
|
|
282,574 |
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
358,496 |
|
|
$ |
389,131 |
|
Viant科技公司
簡明合併現金流量表
(未經審計;以千計)
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨虧損 |
|
$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
(45,127 |
) |
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
9,746 |
|
|
|
8,024 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
21,855 |
|
|
|
62,192 |
|
壞賬準備(追討) |
|
|
834 |
|
|
|
(161 |
) |
資產處置損失 |
|
|
419 |
|
|
|
148 |
|
債務清償收益 |
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
經營租賃資產攤銷 |
|
|
1,961 |
|
|
|
— |
|
經營性資產和負債變動情況: |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款 |
|
|
16,295 |
|
|
|
20,316 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
(2,982 |
) |
|
|
(1,960 |
) |
應付帳款 |
|
|
(2,955 |
) |
|
|
(4,816 |
) |
應計負債 |
|
|
(5,885 |
) |
|
|
(1,118 |
) |
應計補償 |
|
|
(4,171 |
) |
|
|
198 |
|
遞延收入 |
|
|
(6,486 |
) |
|
|
(1,446 |
) |
經營租賃負債 |
|
|
(964 |
) |
|
|
— |
|
其他負債 |
|
|
(900 |
) |
|
|
(55 |
) |
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(13,314 |
) |
|
|
30,085 |
|
投資活動產生的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
購置財產和設備 |
|
|
(553 |
) |
|
|
(386 |
) |
資本化的軟件開發成本 |
|
|
(5,872 |
) |
|
|
(5,577 |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(6,425 |
) |
|
|
(5,963 |
) |
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
發行普通股所得款項,扣除承銷折扣 |
|
|
— |
|
|
|
232,500 |
|
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 |
|
|
(1,561 |
) |
|
|
(13,703 |
) |
會員分税額的支付 |
|
|
(15 |
) |
|
|
(7,330 |
) |
支付要約費用 |
|
|
— |
|
|
|
(2,608 |
) |
償還循環信貸安排 |
|
|
(17,500 |
) |
|
|
— |
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(19,076 |
) |
|
|
208,859 |
|
現金及現金等價物淨增(減) |
|
|
(38,815 |
) |
|
|
232,981 |
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
238,480 |
|
|
|
9,629 |
|
期末現金及現金等價物 |
|
$ |
199,665 |
|
|
$ |
242,610 |
|
非公認會計準則財務指標
為了向投資者和其他人提供有關Viant公司業績的更多信息,我們在本新聞稿中包括了以下不是根據美國公認會計原則(“GAAP”)計算的財務指標:除TAC外的貢獻、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA佔貢獻外的百分比、非GAAP淨收益(虧損)、非GAAP A類普通股每股收益(虧損)--基本、攤薄和非GAAP運營費用。公司管理層相信,這些信息可以幫助投資者評估公司的經營趨勢、財務業績和現金產生能力。管理層認為,這些非公認會計準則財務指標允許投資者使用與管理層相同的一些指標來評估公司的財務業績。
繳費(不含TAC)是一種非公認會計準則的財務計量。毛利潤是最具可比性的GAAP財務指標,其計算方法為收入減去平臺運營費用。在計算除TAC外的貢獻時,我們將其他平臺運營費用重新計入毛利潤。除TAC外的貢獻是我們管理層和董事會用來了解和評估我們的經營業績和趨勢、制定短期和長期運營計劃以及做出有關資本分配的戰略決策的關鍵盈利指標。“流量獲取成本”或“TAC”是指因廣告媒體、第三方數據和與我們的固定CPM定價選項相關的其他附加功能以及與我們的支出百分比定價選項相關的某些安排而發生並應支付給供應商的金額。特別是,我們相信繳費(除TAC外)可以為我們業務內的所有定價選項提供一種期間與期間比較的衡量標準。因此,我們相信,這一措施為投資者和市場提供了信息,幫助他們瞭解和評估我們的經營業績,就像我們的管理層和董事會一樣。
調整後的EBITDA是我們定義的非公認會計準則財務指標,即扣除利息支出(收入)、淨收益、所得税優惠(支出)、折舊、攤銷、基於股票的薪酬和某些與我們的核心業務無關的項目之前的淨收益(虧損),如重組費用、交易費用和債務清償。淨收益(虧損)是最具可比性的GAAP財務指標。調整後的EBITDA佔除税前繳費的百分比是一種非公認會計準則財務衡量標準,我們通過將調整後的EBITDA除以所列一個或多個期間的除税前繳款來計算。
我們的管理層和董事會使用調整後的EBITDA和調整後的EBITDA佔總貢獻的百分比來了解和評估我們的核心經營業績和趨勢,準備和批准我們的年度預算,並制定短期和長期的運營計劃。特別是,我們認為,在計算調整後的EBITDA時剔除已扣除的金額可以為我們的業務提供一種期間與期間比較的衡量標準。我們的管理層和董事會使用調整後的EBITDA佔貢獻的百分比(不含TAC),這是一種非GAAP財務衡量標準,用於評估調整後的EBITDA相對於我們的扣除成本後的盈利能力,這些成本與構成TAC的收入直接可變。因此,我們認為,調整後的EBITDA和調整後的EBITDA佔貢獻的百分比(除TAC外)為投資者和市場提供了信息,幫助他們瞭解和評估我們的經營業績,方式與我們的管理層和董事會相同。
非GAAP淨收益(虧損)是我們定義為淨收益(虧損)的非GAAP財務衡量標準,調整後的淨收益(虧損)剔除了基於股票的薪酬和某些與我們的核心業務無關的其他項目的影響,如重組費用、交易費用和債務清償。淨收益(虧損)是最具可比性的GAAP財務指標。非GAAP淨收益(虧損)是我們的管理層和董事會用來評估經營業績、制定未來經營計劃和做出有關資本分配的戰略決策的關鍵指標。特別是,我們認為,取消基於股票的薪酬、債務清償收益和某些與我們的核心業務無關的其他項目,為我們的業務提供了定期比較的措施,並進一步洞察了我們的核心可控成本。因此,我們認為,非GAAP淨收益(虧損)為投資者和市場提供了信息,有助於他們以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的運營結果。
非GAAP A類普通股每股收益(虧損)-基本和稀釋後是我們定義為A類普通股每股收益(虧損)的非GAAP財務衡量標準-基本和稀釋後進行調整,以消除基於股票的薪酬和某些與我們的核心業務無關的其他項目的影響,如重組費用、交易費用和債務清償。A類普通股的每股收益(虧損)-基本和稀釋後的收益是最具可比性的GAAP財務指標。A類普通股的非GAAP每股收益(虧損)-基本和稀釋後的收益被我們的管理層和董事會用來評估經營業績,制定未來的經營計劃,並就資本分配做出戰略決策。特別是,我們認為,取消基於股票的薪酬、債務清償收益和某些與我們的核心業務無關的其他項目,為我們的業務提供了定期比較的措施,並提供了對我們的核心可控成本的更多洞察。因此,我們認為,A類普通股的非GAAP每股收益(虧損)-基本和稀釋後的每股收益-為投資者和市場提供了信息,幫助他們以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的運營結果。
非GAAP營業費用是一種非GAAP財務計量。總運營費用是最具可比性的GAAP財務指標。根據我們的定義,非GAAP運營費用是指運營費用總額加上其他費用(收入)、淨減去TAC、基於股票的薪酬、折舊、攤銷和某些與我們的核心業務無關的項目,如重組費用和交易費用。非GAAP運營費用是計算調整後EBITDA的關鍵組成部分,調整後EBITDA是我們向投資界提供季度和年度業務展望的衡量標準之一。此外,我們的管理層和董事會使用非GAAP運營費用來了解和評估我們的運營業績和趨勢,準備和批准我們的年度預算,並制定短期和長期運營計劃。我們認為,剔除折舊、攤銷、基於股票的薪酬、TAC和某些與我們的核心業務無關的項目,為我們的業務提供了另一種定期比較的衡量標準,為我們的可自由支配成本提供了更多的洞察,對投資者來説是一個有用的衡量標準,因為它允許他們以與我們管理層和董事會相同的方式評估我們的運營業績。
這些非GAAP財務指標應被視為公司根據GAAP計算的財務信息的補充,而不是替代或單獨考慮,不應被視為衡量公司流動性的指標。此外,本公司定義的這些非GAAP財務指標可能無法與其他公司(包括同行公司)提出的類似非GAAP財務指標相比較,因此可比性可能有限。此類措施的列報可能包括排除不尋常或非經常性項目的調整,不應被解讀為推斷公司未來的業績、現金流或槓桿將不受其他不尋常或非經常性項目的影響。管理層鼓勵投資者和其他人全面審查Viant的財務信息,而不是依賴單一的財務衡量標準。
非公認會計準則財務指標的對賬
下表顯示了本新聞稿中包含的公司非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
下表列出了本報告所列期間(未經審計;單位為千)收入與毛利、除税外捐款的對賬情況:
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
48,830 |
|
|
$ |
50,857 |
|
|
$ |
142,659 |
|
|
$ |
141,412 |
|
減去:平臺運營 |
|
|
(27,530 |
) |
|
|
(28,967 |
) |
|
|
(84,674 |
) |
|
|
(85,026 |
) |
毛利 |
|
|
21,300 |
|
|
|
21,890 |
|
|
|
57,985 |
|
|
|
56,386 |
|
添加回:其他平臺操作 |
|
|
10,771 |
|
|
|
12,187 |
|
|
|
33,365 |
|
|
|
36,631 |
|
繳費(不含TAC) |
|
$ |
32,071 |
|
|
$ |
34,077 |
|
|
$ |
91,350 |
|
|
$ |
93,017 |
|
下表列出了所列期間的淨虧損與調整後的EBITDA的對賬(未經審計;單位為千):
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(12,426 |
) |
|
$ |
(12,160 |
) |
|
$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
(45,127 |
) |
添加回: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出(收入),淨額 |
|
|
(455 |
) |
|
|
227 |
|
|
|
(282 |
) |
|
|
703 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
3,366 |
|
|
|
2,972 |
|
|
|
9,746 |
|
|
|
8,024 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
7,711 |
|
|
|
15,415 |
|
|
|
21,855 |
|
|
|
62,192 |
|
更少: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務清償收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
調整後的EBITDA |
|
$ |
(1,804 |
) |
|
$ |
6,454 |
|
|
$ |
(8,762 |
) |
|
$ |
19,682 |
|
下表列出了以毛利百分比計算淨虧損和以所列期間(未經審計;除百分比外,以千為單位)計算調整後EBITDA佔除税前繳款的百分比:
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
21,300 |
|
|
$ |
21,890 |
|
|
$ |
57,985 |
|
|
$ |
56,386 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(12,426 |
) |
|
$ |
(12,160 |
) |
|
$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
(45,127 |
) |
淨虧損佔毛利的百分比 |
|
|
(58 |
)% |
|
|
(56 |
)% |
|
|
(69 |
)% |
|
|
(80 |
)% |
繳費(不含TAC) |
|
$ |
32,071 |
|
|
$ |
34,077 |
|
|
$ |
91,350 |
|
|
$ |
93,017 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
(1,804 |
) |
|
$ |
6,454 |
|
|
$ |
(8,762 |
) |
|
$ |
19,682 |
|
調整後的EBITDA佔除税前繳費的百分比 |
|
|
(6 |
)% |
|
|
19 |
% |
|
|
(10 |
)% |
|
|
21 |
% |
下表列出了本報告所列期間(未經審計;以千計)的淨虧損與非公認會計準則淨收益(虧損)的對賬:
|
|
截至三個月 9月30日, |
|
|
九個月結束 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(12,426 |
) |
|
$ |
(12,160 |
) |
|
$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
(45,127 |
) |
補充:基於股票的薪酬 |
|
|
7,711 |
|
|
|
15,415 |
|
|
|
21,855 |
|
|
|
62,192 |
|
減去:清償債務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
與Viant Technology Inc.的調整份額相關的所得税優惠(費用)(1) |
|
|
281 |
|
|
|
(163 |
) |
|
|
1,072 |
|
|
|
(479 |
) |
非公認會計準則淨收益(虧損) |
|
$ |
(4,434 |
) |
|
$ |
3,092 |
|
|
$ |
(17,154 |
) |
|
$ |
10,476 |
|
(1)公司在非公認會計準則對賬項目中所佔份額的估計所得税影響是使用24%的假設混合税率計算的,這代表了我們預期的公司税率,不包括離散和非經常性税項。
下表列出了A類普通股每股收益(虧損)的對賬--基本和攤薄為A類普通股的非GAAP每股收益(虧損)--A類普通股基本和攤薄期間的每股收益(虧損)(未經審計;除每股數據外,以千計):
|
|
截至三個月 |
|
|
截至三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
每股收益(虧損) |
|
|
調整 |
|
|
非公認會計準則每股收益(虧損) |
|
|
每股收益(虧損) |
|
|
調整 |
|
|
非公認會計準則每股收益(虧損) |
|
||||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨虧損 |
|
$ |
(12,426 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(12,426 |
) |
|
$ |
(12,160 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(12,160 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
補充:基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
7,711 |
|
|
|
7,711 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,415 |
|
|
|
15,415 |
|
與Viant Technology Inc.的調整份額相關的所得税優惠(費用)(1) |
|
|
— |
|
|
|
281 |
|
|
|
281 |
|
|
|
— |
|
|
|
(163 |
) |
|
|
(163 |
) |
非公認會計準則淨收益(虧損) |
|
|
(12,426 |
) |
|
|
7,992 |
|
|
|
(4,434 |
) |
|
|
(12,160 |
) |
|
|
15,252 |
|
|
|
3,092 |
|
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(2) |
|
|
(9,300 |
) |
|
|
5,752 |
|
|
|
(3,548 |
) |
|
|
(9,623 |
) |
|
|
12,211 |
|
|
|
2,588 |
|
可歸因於Viant技術公司的淨收益(虧損)-基本 |
|
|
(3,126 |
) |
|
|
2,240 |
|
|
|
(886 |
) |
|
|
(2,537 |
) |
|
|
3,041 |
|
|
|
504 |
|
加回:重新分配假定交換A類普通股可歸因於非控制性權益的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
假設將RSU交換為A類普通股所產生的所得税收益(費用)(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
可歸因於Viant技術公司的淨收益(虧損)-攤薄 |
|
$ |
(3,126 |
) |
|
$ |
2,240 |
|
|
$ |
(886 |
) |
|
$ |
(2,537 |
) |
|
$ |
3,042 |
|
|
$ |
505 |
|
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均A類已發行普通股-基本 |
|
|
14,306 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,306 |
|
|
|
12,489 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,489 |
|
稀釋性證券的影響: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票單位 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
734 |
|
|
|
734 |
|
非限制性股票期權 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A類已發行普通股的加權平均股份-稀釋 |
|
|
14,306 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,306 |
|
|
|
12,489 |
|
|
|
734 |
|
|
|
13,223 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類普通股每股收益(虧損)-基本 |
|
$ |
(0.22 |
) |
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.04 |
|
稀釋後A類普通股每股收益(虧損) |
|
$ |
(0.22 |
) |
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不包括在A類普通股每股收益(虧損)中的反稀釋股票-稀釋後: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票單位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,421 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
非限制性股票期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,902 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
147 |
|
B類普通股股份 |
|
|
|
|
|
|
|
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47,082 |
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|
|
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47,137 |
|
從A類普通股每股收益(虧損)中剔除的總股份--稀釋後 |
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55,405 |
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47,284 |
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(1)公司在非公認會計準則對賬項目中所佔份額的估計所得税影響是使用24%的假設混合税率計算的,這代表了我們預期的公司税率,不包括離散和非經常性税項。
(2)對非控股權益應佔淨收益(虧損)的調整為基於股票的補償,歸因於本公司在此期間未償還的非控股權益。
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九個月結束 |
|
|
九個月結束 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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|
每股收益(虧損) |
|
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調整 |
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非公認會計準則每股收益(虧損) |
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|
每股收益(虧損) |
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|
調整 |
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|
非公認會計準則每股收益(虧損) |
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分子 |
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淨虧損 |
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$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(40,081 |
) |
|
$ |
(45,127 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(45,127 |
) |
調整: |
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|
補充:基於股票的薪酬 |
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— |
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21,855 |
|
|
|
21,855 |
|
|
|
— |
|
|
|
62,192 |
|
|
|
62,192 |
|
減去:清償債務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
|
|
(6,110 |
) |
與Viant Technology Inc.的調整份額相關的所得税優惠(費用)(1) |
|
|
— |
|
|
|
1,072 |
|
|
|
1,072 |
|
|
|
— |
|
|
|
(479 |
) |
|
|
(479 |
) |
非公認會計準則淨收益(虧損) |
|
|
(40,081 |
) |
|
|
22,927 |
|
|
|
(17,154 |
) |
|
|
(45,127 |
) |
|
|
55,603 |
|
|
|
10,476 |
|
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(2) |
|
|
(30,362 |
) |
|
|
16,590 |
|
|
|
(13,772 |
) |
|
|
(35,829 |
) |
|
|
44,825 |
|
|
|
8,996 |
|
可歸因於Viant技術公司的淨收益(虧損)-基本 |
|
|
(9,719 |
) |
|
|
6,337 |
|
|
|
(3,382 |
) |
|
|
(9,298 |
) |
|
|
10,778 |
|
|
|
1,480 |
|
加回:重新分配假定交換A類普通股可歸因於非控制性權益的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
251 |
|
|
|
251 |
|
假設將RSU交換為A類普通股的所得税收益(費用)(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(61 |
) |
|
|
(61 |
) |
可歸因於Viant技術公司的淨收益(虧損)-攤薄 |
|
$ |
(9,719 |
) |
|
$ |
6,337 |
|
|
$ |
(3,382 |
) |
|
$ |
(9,298 |
) |
|
$ |
10,968 |
|
|
$ |
1,670 |
|
分母 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
加權平均A類已發行普通股-基本 |
|
|
14,078 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,078 |
|
|
|
11,894 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,894 |
|
稀釋性證券的影響: |
|
|
|
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|
限制性股票單位 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,959 |
|
|
|
1,959 |
|
非限制性股票期權 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A類已發行普通股的加權平均股份-稀釋 |
|
|
14,078 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,078 |
|
|
|
11,894 |
|
|
|
1,959 |
|
|
|
13,853 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類普通股每股收益(虧損)-基本 |
|
$ |
(0.69 |
) |
|
$ |
0.45 |
|
|
$ |
(0.24 |
) |
|
$ |
(0.78 |
) |
|
$ |
0.90 |
|
|
$ |
0.12 |
|
稀釋後A類普通股每股收益(虧損) |
|
$ |
(0.69 |
) |
|
$ |
0.45 |
|
|
$ |
(0.24 |
) |
|
$ |
(0.78 |
) |
|
$ |
0.90 |
|
|
$ |
0.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
不包括在A類普通股每股收益(虧損)中的反稀釋股票-稀釋後: |
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|
限制性股票單位 |
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4,421 |
|
|
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|
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|
— |
|
非限制性股票期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
3,902 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
147 |
|
B類普通股股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,137 |
|
從A類普通股每股收益(虧損)中剔除的總股份--稀釋後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,405 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,284 |
|
(1)公司在非公認會計準則對賬項目中所佔份額的估計所得税影響是使用24%的假設混合税率計算的,這代表了我們預期的公司税率,不包括離散和非經常性税項。
(2)對非控股權益應佔淨收益(虧損)的調整為基於股票的補償和本公司在此期間未償還的非控股權益應佔債務的清償收益。
下表列出了所列期間(未經審計;以千計)的業務費用總額與非公認會計準則業務費用的對賬情況:
|
|
截至三個月 9月30日, |
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|
九個月結束 9月30日, |
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
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運營費用: |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平臺運營 |
|
$ |
27,530 |
|
|
$ |
28,967 |
|
|
$ |
84,674 |
|
|
$ |
85,026 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
16,949 |
|
|
|
15,131 |
|
|
|
47,991 |
|
|
|
49,869 |
|
技術與發展 |
|
|
5,576 |
|
|
|
6,590 |
|
|
|
15,590 |
|
|
|
20,521 |
|
一般和行政 |
|
|
11,650 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
34,458 |
|
|
|
36,477 |
|
總運營費用 |
|
|
61,705 |
|
|
|
62,669 |
|
|
|
182,713 |
|
|
|
191,893 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他費用,淨額 |
|
|
6 |
|
|
|
121 |
|
|
|
309 |
|
|
|
53 |
|
更少: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流量獲取成本 |
|
|
(16,759 |
) |
|
|
(16,780 |
) |
|
|
(51,309 |
) |
|
|
(48,395 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
(7,711 |
) |
|
|
(15,415 |
) |
|
|
(21,855 |
) |
|
|
(62,192 |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
(3,366 |
) |
|
|
(2,972 |
) |
|
|
(9,746 |
) |
|
|
(8,024 |
) |
非公認會計準則運營費用 |
|
$ |
33,875 |
|
|
$ |
27,623 |
|
|
$ |
100,112 |
|
|
$ |
73,335 |
|
運營指標
我們還在本新聞稿中包括了以下運營指標:廣告商支出和活躍客户。
我們將廣告客户支出定義為在我們的平臺上向客户收取的活動費用總額,其中包括廣告媒體、第三方數據、其他附加功能的成本以及我們向客户收取的平臺費用。我們評估客户對我們平臺的使用情況,並根據廣告客户支出的百分比變化來評估我們的市場滲透率和規模。廣告客户支出的百分比變化是我們的管理層和董事會用來評估對我們產品的需求和評估我們的市場份額是否正在增加的關鍵指標。我們的管理層使用這一關鍵指標來制定短期和長期運營計劃,並就軟件的未來增強做出戰略決策。我們相信,我們平臺上廣告客户支出的百分比變化對投資者來説是一個有用的衡量標準,因為它允許投資者以與我們的管理層和董事會相同的方式來評估我們的運營表現。
我們將活躍客户定義為在過去12個月內通過我們的平臺進行了總計至少5000美元的除TAC貢獻的客户。就此定義而言,在我們的任何定價選項下運營且等於或超過上述貢獻ex-TAC閾值的客户被視為活躍客户。活躍客户是使用貢獻ex-TAC計算的運營指標,這是一種非GAAP財務指標。活躍客户是我們的管理層和董事會用來了解和評估我們的經營業績和趨勢,制定短期和長期運營計劃,並就我們軟件的未來增強做出戰略決策的關鍵指標。我們相信,活躍客户對投資者來説是一個有用的衡量標準,因為它允許投資者以與我們的管理層和董事會相同的方式來評估公司的經營業績。