美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的季度報告。 |
|
| 截至本季度末： |
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
|
| 的過渡期 至 |
委託文件編號：
CEVA，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
| (法團或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | 20850 |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)。
| 加速的文件服務器☐ | |
| 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的已發行股數：
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分： | 財務信息 | 5 |
| 第1項。 | 截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的中期簡明綜合資產負債表 | 5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的中期簡明綜合損失表(未經審計) | 6 | |
| 截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的中期簡明綜合全面損失表(未經審計) | 7 | |
| 截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的中期簡明綜合股東權益變動表(未經審計) | 8 | |
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月中期簡明綜合現金流量表(未經審計) | 9 | |
| 中期簡明合併財務報表附註 | 10 | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 29 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| 第四項。 | 控制和程序 | 34 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 35 |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 35 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 35 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 47 |
| 第3項 | 高級證券違約 | 47 |
| 項目4 | 煤礦安全信息披露 | 47 |
| 第5項 | 其他信息 | 48 |
| 項目6 | 陳列品 | 48 |
| 簽名 | 48 |
前瞻性陳述
前瞻性陳述和行業數據
本季度報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，以及假設，如果這些陳述成為現實或被證明是不正確的，可能會導致CEVA的結果與這些前瞻性陳述和假設明示或暗示的結果大不相同。除歷史事實以外的所有陳述均可被視為前瞻性陳述。前瞻性陳述通常以未來時態書寫，和/或在“將”、“可能”、“應該”、“可能”、“預期”、“建議”、“相信”、“預期”、“打算”、“計劃”或其他類似詞語之前。前瞻性陳述包括以下內容：
| ● |
我們相信，我們的知識產權授權業務和芯片設計專業知識是堅實的，擁有多樣化的客户基礎和無數的目標市場； |
| ● |
我們相信，超越我們在手機基帶市場的現有地位，採用我們的無線連接和智能傳感IP產品的工作繼續取得進展，最近一段時間就我們的連接和傳感產品達成的協議表明，行業對我們多樣化的IP產品組合的需求； |
| ● |
我們相信，我們面向5G手機和5G物聯網終端的PENTAG平臺是當今業界最全面的基帶處理器IP，為新來者和現有者提供了全面的解決方案，以滿足智能手機、固定無線和一系列連接設備(如機器人、汽車、智慧城市和其他工業應用設備)的5G處理需求； |
| ● |
我們相信，我們在5G基站RAN和我們的PENTAG平臺信號處理平臺方面的專業化和技術優勢使我們處於有利地位，可以利用不斷增長的5G RAN需求及其向新架構和外形因素的瓦解； |
| ● |
我們相信，TWS耳機、智能手錶、AR和VR耳機以及其他可穿戴輔助設備不斷增長的市場為我們提供了一個遞增的增長細分市場； |
| ● |
我們相信，我們的SensPro™可擴展數字信號處理器架構鞏固了我們的市場地位，並使我們能夠擴展我們在智能手機、無人機、消費相機、監控、汽車ADA、語音支持設備和工業物聯網應用方面的內容； |
| ● |
我們相信，我們將藍牙IP、音頻DSP IP和用於情景感知用户體驗的軟件相結合的獨特能力，使我們處於有利地位，可以利用快速增長的真無線立體聲(TWS)市場，包括耳機、智能手錶、助聽器、設備揚聲器、PC等； |
| ● |
關於第三方對行業增長和未來市場狀況的估計的聲明，包括預計到2025年，整合計算機視覺和人工智能的攝像頭設備將超過10億台，整合語音人工智能的設備將達到6億台； |
| ● |
我們相信，Hillcrest Labs傳感器融合業務部門使我們能夠解決用於個人計算機、機器人、TWS耳塞、智能電視和許多其他智能傳感IP產品的重要技術部件； |
| ● |
我們相信，我們的藍牙、Wi-Fi、UWB、蜂窩物聯網和5G IP使我們能夠進一步擴展到物聯網應用，並大幅增加我們的附加值和整體可尋址市場，根據ABI Research的數據，到2026年，預計每年將有超過150億台設備； |
| ● |
我們對收購IntrinSix的影響的信念，包括它提供了新的增長載體、新的市場覆蓋範圍和更廣泛的收入基礎，它使我們能夠向利潤豐厚的航空航天和國防市場擴張，我們有能力為客户提供將CEVA IP產品組合與IntrinSix廣泛的芯片設計能力相結合的共同創造解決方案； |
| ● |
我們預計，未來幾年，專利使用費收入將從基站和物聯網應用中獲得顯著增長，包括從高容量藍牙到高價值傳感器融合和基站RAN的一系列不同產品的不同專利使用費ASP； |
| ● |
我們在管理需求、供應鏈中斷和短缺方面的努力； |
| ● |
我們對競爭的期望； |
| ● |
我們對未來客户、合同和收入的預期，包括對我們客户渠道的預期，我們對我們未來收入的很大一部分將繼續來自有限數量的客户的預期，以及在可預見的未來，國際客户將繼續佔我們收入的很大比例，我們的新客户和收入的越來越大部分將來自中國和亞太地區的其他地區，包括日本的汽車和工業活動以及印度的RAN部署，我們的特許權使用費收入將再次增長。 |
| ● |
我們預計，我們的現金和現金等價物、短期銀行存款和有價證券以及運營現金將提供足夠的資本，至少在未來12個月內為我們的運營提供資金； |
| ● |
我們相信投資組合內的利率變動不會對我們每年或每季的財政狀況有實質影響；以及 |
| ● |
我們對新冠肺炎和俄羅斯對烏克蘭的軍事行動對我們的業務、運營、客户和經濟的影響的預期。 |
前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及風險和不確定性。本報告所載前瞻性陳述基於我們目前掌握的信息以及我們在作出陳述時認為合理的預期和假設。除法律要求外，我們不承擔更新本報告或我們任何其他通信中的任何前瞻性陳述的任何義務。所有此類前瞻性陳述應在作出陳述時閲讀，並認識到這些前瞻性陳述在以後可能不完整或不準確。
許多因素可能導致實際結果與本報告所載前瞻性陳述所表達或暗示的結果大相徑庭。這些因素包括但不限於本表格10-Q第II部分第1A項“風險因素”所列的風險。
這份報告包含第三方研究公司準備的市場數據。實際市場結果可能與他們的預測不同。
第一部分財務信息
| 第1項。 |
財務報表 |
中期簡明綜合資產負債表
美元(千美元)，不包括每股和每股數據
| 9月30日，2022 | 十二月三十一日，2021 | |||||||
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| 未經審計 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 銀行短期存款 | ||||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 應收貿易賬款(扣除信貸損失準備金#美元截至2022年9月30日和2021年12月31日) | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 長期資產： | ||||||||
| 銀行存款 | ||||||||
| 遣散費支付基金 | ||||||||
| 遞延税項資產，淨額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 有價證券投資 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 長期資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 貿易應付款 | $ | $ | ||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 應計費用和其他應付款 | ||||||||
| 應計工資總額和相關福利 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債： | ||||||||
| 應計遣散費 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他應計負債 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股：美元面值：授權股份；已發行和未償還 | ||||||||
| 普通股：美元面值：授權股份；於2022年9月30日和2021年12月31日發行的股票。和分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行的股份 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 按成本價計算的庫存股(和分別於2022年9月30日和2021年12月31日的普通股) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是未經審核中期簡明綜合財務報表的組成部分。
中期簡明綜合損失表(未經審計)
美元(千美元)，每股數據除外
| 九個月結束 |
截至三個月 |
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| 9月30日， |
9月30日， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 收入： |
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| 許可、NRE和相關收入 |
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| 版税 |
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| 總收入 |
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| 收入成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用： |
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| 研究與開發，網絡 |
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| 銷售和市場營銷 |
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| 一般和行政 |
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| 無形資產攤銷 |
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| 資產減值 |
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| 總運營費用 |
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| 營業收入(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 財務收入(虧損)，淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 有價證券的重新計量 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税税前收入(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税 |
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| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 每股基本淨虧損 |
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| 稀釋後每股淨虧損 |
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) | $ | ( |
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| 用於計算每股淨虧損的加權平均股份(以千為單位)： |
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| 基本信息 |
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| 稀釋 |
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附註是未經審核中期簡明綜合財務報表的組成部分。
中期簡明綜合全面損失表(未經審計)
以千為單位的美元
| 九個月結束 | 截至三個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 淨虧損 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 其他税前綜合虧損： |
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| 可供出售的證券： |
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| 未實現收益(虧損)變動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 計入淨虧損的(收益)損失的重新分類調整 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨變化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 現金流對衝： |
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| 未實現收益(虧損)變動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 計入淨虧損的(收益)損失的重新分類調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 淨變化 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他税前綜合虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 與其他綜合損失組成部分相關的所得税費用(收益) |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 其他綜合虧損，税後淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 綜合損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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附註是未經審核中期簡明綜合財務報表的組成部分。
中期簡明綜合股東權益變動表(未經審計)
美元(以千為單位)，股票數據除外
| 普通股 |
累計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的9個月 |
數量 股票 傑出的 |
金額 |
其他內容已繳費資本 | 財務處 庫存 |
其他 全面 收入(虧損) |
保留收益 | 總計股東的股權 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年1月1日的餘額 |
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) | $ | ( |
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| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 購買庫存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 行使股票獎勵時發行庫存股 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額 |
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) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 普通股 |
累計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月 |
數量 股票 傑出的 |
金額 |
其他內容已繳費資本 | 財務處 庫存 |
其他 全面 收入(虧損) |
保留收益 | 總計股東的股權 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
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| 基於股權的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 購買庫存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 行使股票獎勵時發行庫存股 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 普通股 |
累計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9個月 |
數量 股票 傑出的 |
金額 |
其他內容已繳費資本 | 財務處 庫存 |
其他 全面 收入(虧損) |
保留收益 | 總計股東的股權 | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年1月1日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票獎勵時發行庫存股 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 普通股 |
累計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三個月 |
數量 股票 傑出的 |
金額 |
其他內容已繳費資本 | 庫存股 |
其他 全面 收入 |
保留收益 | 總計股東的股權 | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票獎勵時發行庫存股 |
(*) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
附註為中期簡明綜合財務報表的組成部分。
中期簡明合併現金流量表(未經審計)
以千為單位的美元
| 九個月結束9月30日， |
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| 2022 |
2021 |
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| 經營活動的現金流： |
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| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 將淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行核對所需的調整： |
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| 折舊 |
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| 無形資產攤銷 |
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| 無形資產減值準備 |
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| 基於股權的薪酬 |
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| 已實現虧損(收益)，出售可供出售的有價證券的淨額 |
( |
) | ||||||
| 可供出售有價證券溢價攤銷 |
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| 未實現匯兑損失 |
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| 有價證券的重新計量 |
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| 經營性資產和負債變動情況： |
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| 應收貿易賬款 |
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| 預付費用和其他資產 |
( |
) | ||||||
| 經營性租賃使用權資產 |
( |
) | ||||||
| 銀行存款應計利息 |
( |
) | ||||||
| 遞延税金，淨額 |
( |
) | ||||||
| 貿易應付款 |
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| 遞延收入 |
( |
) | ||||||
| 應計費用和其他應付款 |
( |
) | ||||||
| 應計工資總額和相關福利 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 經營租賃負債 |
( |
) | ||||||
| 應付所得税 |
( |
) | ||||||
| 應計遣散費淨額 |
( |
) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
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| 投資活動產生的現金流： |
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| 收購子公司，淨額為收購的現金 |
( |
) | ||||||
| 購置財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 對銀行存款的投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 銀行存款收益 |
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| 投資於可供出售的有價證券 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 可供出售有價證券到期收益 |
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| 出售可供出售的有價證券所得款項 |
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| 用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動的現金流： |
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| 購買庫存股 |
( |
) | ||||||
| 行使股票獎勵所得收益 |
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| 融資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 增加(減少)現金和現金等價物 |
( |
) | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 |
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| 期末現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 現金流量活動補充資料： |
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| 期內支付的現金： |
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| 所得税和預提税金 |
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| 非現金交易： |
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| 期末已發生但未支付的財產和設備購置 |
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| 以經營性租賃負債換取的使用權資產 |
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附註是未經審核中期簡明綜合財務報表的組成部分。
中期簡明綜合財務報表附註
(單位：千，共享數據除外)
| 注1: |
生意場 |
本季度報告中的財務信息包括CEVA，Inc.及其子公司(“公司”或“CEVA”)的業績。
CEVA許可一系列無線連接和智能傳感技術以及共同創造的解決方案。該公司的產品包括數字信號處理器、人工智能處理器、無線硬件平臺、安全硬件和相關軟件算法，包括用於運動傳感器、計算機視覺、語音輸入和音頻的人工智能，所有這些都是實現更智能、更安全和更互聯世界的關鍵技術。這些技術與IntrinSix IP集成服務相結合，幫助客户解決他們最複雜和時間要求最高的集成電路設計項目。CEVA基於數字信號處理器的解決方案滿足以下技術要求：5G移動、寬帶、蜂窩物聯網和無線接入網絡(RAN)的基帶處理；任何攝像機的計算機視覺、4D和支持LIDAR的設備；音頻/語音/聲音；以及適用於可穿戴設備、聽覺設備和多個物聯網市場的超低功耗始終在線/傳感應用。對於運動傳感器和傳感器融合，Hillcrest實驗室的傳感器處理技術為包括聽覺設備、可穿戴設備、AR/VR、PC、機器人、遙控器和物聯網在內的市場提供廣泛的軟件和慣性測量單元(“IMU”)解決方案。對於無線物聯網，RivieraWaves平臺支持藍牙(低能耗和雙模)、Wi-Fi4/5/6/6E (802.11n/ac/ax)、超寬帶(UWB)是業內授權最廣泛的連接平臺。
CEVA的IntrinSix公司(“IntrinSix”)業務將其市場範圍擴展到航空航天和國防市場，並使其能夠提供共同創造的解決方案，將CEVA的標準化、現成的IP與IntrinSix的非循環工程(NRE)設計能力和射頻、混合信號、安全、高複雜性數字設計、芯片等方面的IP相結合。
CEVA的技術授權給領先的半導體和原始設備製造商(“OEM”)公司。這些公司設計、製造、營銷和銷售基於CEVA技術的專用集成電路(“ASIC”)和專用標準產品(“ASSP”)給移動、消費、汽車、機器人、工業、航空航天和國防以及物聯網公司，以便整合到各種終端產品中。
| 注2: | 重要會計政策的列報和彙總依據 |
陳述的基礎
中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。
隨附的未經審計中期簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整都已列入。的經營業績三和九截至的月份2022年9月30日，是不必然表明結果是可能預計將於年底結束2022年12月31日。如需進一步資料，請參閲公司年度報告表格所載的綜合財務報表及其腳註10-截至該年度的K2021年12月31日。
截至以下日期，公司年度合併財務報表中應用的重大會計政策2021年12月31日，載於公司年報中的表格10-K於#年提交給美國證券交易委員會 March 1, 2022, 在這些未經審計的中期簡明合併財務報表中得到一致應用。
公司最近採用的會計準則
在……裏面2021年10月，FASB發佈了ASU不是的。 2021-08,業務組合(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(ASU2021-08)，明確企業的收購人應根據會計準則編纂(ASC)主題確認和計量企業合併中的合同資產和合同負債606,與客户簽訂合同的收入(主題606)。ASU不是的。 2021-08在下列日期後開始的財政年度有效2022年12月15日，以及公共企業實體的過渡期，允許及早採用。公司很早就通過了新的指導意見，生效了 January 1, 2022. 這一標準的採用確實不對本公司的中期簡明綜合財務報表有重大影響。
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
最近發佈的會計準則，不尚未被公司採用
在……裏面 June 2022, FASB發佈了ASU不是的。 2022-03,公允價值計量(主題820)：《受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》，澄清了衡量受合同限制的股權證券的公允價值時的指導方針，禁止出售股權證券，並對受合同銷售限制的股權證券提出了新的披露要求，這些證券根據主題以公允價值計量820.該指導意見在下列年度期間內有效2023年12月15日，允許提前領養。採用此標準的原因是不預期將對本公司的中期簡明綜合財務報表產生重大影響。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制中期簡明綜合財務報表需要管理層作出估計、判斷和假設。本公司管理層認為，所使用的估計、判斷和假設是基於作出這些估計、判斷和假設時所掌握的信息是合理的。這些估計、判斷和假設可能影響截至財務報表日期報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。冠狀病毒病2019(“COVID-19”)大流行已經造成，並且可能這將繼續給宏觀經濟狀況帶來重大不確定性，對公司運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展，包括疫情的持續時間和蔓延，以及對公司客户及其銷售週期的影響。此外，其他全球性事件，如俄羅斯對烏克蘭的軍事行動，可能會對該公司的業務產生影響。該公司已考慮了COVID的影響-19和其他全球事件的估計和假設，並確定有不是對年內中期簡明綜合財務報表的重大不利影響三和九截至的月份2022年9月30日。隨着事件的不斷髮展和獲得更多信息，公司的估計和假設可能在未來的時期內發生實質性的變化。
| 注3: | 收入確認 |
在ASC下606,“與客户簽訂合同的收入”(“ASC606”)，當實體通過在某個時間點或隨時間向客户轉讓知識產權(“IP”)許可或服務來履行履行義務時，確認收入。該公司在客户接受對知識產權的控制時，在交付後的某個時間點確認其大部分收入。隨着時間的推移，公司確認NRE服務或ASC範圍內的重要許可證定製合同的收入606通過使用成本投入來衡量完成其履行義務的進展情況。
下表包括在本報告所述期間終了時未清償或部分未清償的與履約有關的未來期間預計應確認的收入估計數。預計的收入會不包括特許權使用費或未行使的合同續簽金額：
| 第202條的餘下部分 | 202 | 202 | 202 | |||||||||||||
| 許可、NRE和相關收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入分解：
下表提供了按主要地理市場、主要產品線和收入確認時間分列的收入情況：
| 截至2022年9月30日的9個月 (未經審計) | 截至2022年9月30日的三個月 (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| 許可，NRE 和相關的 收入 | 版税 | 總計 | 許可，NRE 和相關的 收入 | 版税 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 初級地理市場 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 歐洲和中東 | ||||||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 主要產品/服務系列 | ||||||||||||||||||||||||
| 連接產品(用於手機和其他設備、藍牙、Wi-Fi、NB-IoT和SATA/SAS的基帶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 智能傳感產品(人工智能、傳感器融合、音頻/聲音以及成像和視覺) | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||||||||||||||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 截至2021年9月30日的9個月 (未經審計) | 截至2021年9月30日的三個月 (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| 許可，NRE 和相關的 收入 | 版税 | 總計 | 許可，NRE 和相關的 收入 | 版税 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 初級地理市場 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 歐洲和中東 | ||||||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 主要產品/服務系列 | ||||||||||||||||||||||||
| 連接產品(用於手機和其他設備、藍牙、Wi-Fi、NB-IoT和SATA/SAS的基帶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 智能傳感產品(人工智能、傳感器融合、音頻/聲音以及成像和視覺) | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||||||||||||||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
合同餘額：
下表提供了有關貿易應收款、未開單應收款和與客户簽訂合同所產生的合同負債的信息：
| 9月30日， 2022 (未經審計) | 2021年12月31日 | |||||||
| 應收貿易賬款 | $ | $ | ||||||
| 未開票應收賬款(與許可證、淨收益和相關收入相關) | ||||||||
| 未開單應收款(與特許權使用費相關) | ||||||||
| 遞延收入(短期合同負債) | ||||||||
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
公司根據合同付款時間表接收客户的付款；當對價權變得無條件時，記錄貿易應收賬款，並向客户開具發票。與許可證、NRE和其他相關的未開賬單應收款包括與公司為完成的業績目標進行對價的合同權利相關的金額不還沒開發票。與特許權使用費相關的未開賬單應收款在公司確認本季度獲得的特許權使用費收入時被記錄，但不然而，根據從客户那裏收到的實際銷售數據，或在適用的情況下，根據公司的估計開具發票。合同負債(遞延收入)包括在履行合同之前收到的付款，並與合同確認的相關收入一起實現。
在.期間三和九截至的月份2022年9月30日，該公司確認了$
| 注4: | 租契 |
該公司以經營租賃的形式租賃其幾乎所有的辦公空間和車輛。該公司的租約的原始租賃期在2023和2034.許多租約包括一或更多續訂選項。該公司做到了不在確定租賃期限時假定續期，除非續期被認為是合理確定的。在計量租賃負債時包括的租賃付款包括：固定的不可撤銷租賃付款、合理確定續期將會行使的可選續期付款以及提前終止期權付款，除非合理確定租約將會不提前終止。
以下是該公司所有經營租賃的加權平均剩餘租賃條款和折扣率的摘要：
| 2022年9月30日 (未經審計) | ||||
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||
| 加權平均貼現率 | % | |||
經營租賃總成本和經營租賃的現金支付如下：
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 經營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 經營租賃的現金支付 | ||||||||||||||||
租賃負債的到期日如下：
| 2022年的剩餘時間 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年及其後 | ||||
| 未貼現現金流合計 | ||||
| 扣除計入的利息 | ||||
| 租賃負債現值 | $ |
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注5: | 有價證券 |
以下為可供出售的有價證券摘要：
| 2022年9月30日(未經審計) | ||||||||||||||||
| 攤銷成本 | 毛收入未實現利得 | 毛收入未實現損失 | 公平價值 | |||||||||||||
| 可供出售-在一年內到期： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 可供銷售-在一年至四年後到期： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 攤銷成本 | 毛收入未實現利得 | 毛收入未實現損失 | 公平價值 | |||||||||||||
| 可供出售-在一年內到期： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 可供銷售-在一年至五年後到期： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
下表列出了截至以下日期處於未實現虧損狀態的投資的未實現虧損總額和公允價值2022年9月30日，和2021年12月31日，以及這些投資處於持續虧損狀態的時間長度：
| 少於12個月 | 12個月或更長時間 | |||||||||||||||
| 公允價值 | 未實現虧損總額 | 公允價值 | 未實現虧損總額 | |||||||||||||
| 截至2022年9月30日(未經審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 截至2021年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
自.起2022年9月30日，信貸損失撥備為不材料。
下表列出了出售可供出售的有價證券的已實現損益總額：
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 出售可供出售的有價證券的已實現收益總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 出售可供出售的有價證券的已實現虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注6: | 公允價值計量 |
FASB ASC不是的。 820,《公允價值計量與披露》定義了公允價值，建立了公允價值計量框架。公允價值是一種退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。一個三-建立公允價值等級，作為考慮此類假設和計量公允價值的估值方法中使用的投入的基礎：
| I級 | 相同、不受限制的資產或負債在計量日可獲得的活躍市場的未調整報價； |
| II級 | 在以下市場中報價：不在資產或負債的幾乎整個期限內直接或間接可觀察到的現役或投入；以及 |
| 第三級 | 價格或估值技術需要對公允價值計量有重大意義但不可觀察的投入(由少數或不是市場活動)。 |
本公司按公允價值計量其有價證券、有價證券投資及外幣衍生合約。由於這些工具的短期到期日，現金、現金等價物、短期銀行存款、貿易應收賬款、其他應收賬款、貿易應收賬款和其他應收賬款的賬面價值接近公允價值。對有價證券的投資被歸類為一級，因為這些證券是在活躍的市場中交易的。有價證券和外幣衍生工具合約被歸入第二級，因為估值資料是根據類似工具的報價和市場可觀察數據而釐定。
下表載列本公司按公允價值體系內各層次按公允價值計量的資產及負債。資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
| 描述 | 9月30日， 2022年(未經審計) | I級 (未經審計) | II級 (未經審計) | 第三級 (未經審計) | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 有價證券： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有價證券投資 | ||||||||||||||||
| 負債: | ||||||||||||||||
| 外匯合約 | ||||||||||||||||
| 描述 | 2021年12月31日 | I級 | II級 | 第三級 | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 有價證券： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | ||||||||||||||
| 外匯合約 | ||||||||||||||||
| 有價證券投資 | ||||||||||||||||
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注7: | 無形資產，淨額 |
| 截至2022年9月30日的9個月(未經審計) | 截至2021年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加權 平均值 攤銷 期間(年) | 總運載量 金額 | 累計 攤銷 | 減損 | 網絡 | 總運載量 金額 | 累計 攤銷 | 網絡 | |||||||||||||||||||||||||
| 無形資產--可攤銷： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購IntrinSix相關的無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户關係 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 客户積壓 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 專利 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 核心技術 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購Hillcrest Labs業務相關的無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户積壓 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研發工具 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與ImmerVision資產收購相關的無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研發工具 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減值損失(*) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與NB-IoT技術投資相關的無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| NB-IoT技術(**) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
(*)請參閲備註14有關減值損失的更多信息。
(**)在第一1/42018,該公司簽訂了一項協議，收購某些NB-IoT技術，金額為$
未來估計的年度攤銷費用如下：
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年及其後 | ||||
| $ |
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注8: | 地理信息和主要客户數據 |
| a. | 有關地理區域的摘要信息： |
本公司在管理業務的基礎上
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 基於客户位置的收入： | ||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歐洲和中東 | ||||||||||||||||
| 亞太地區(1) | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| (1)中國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| b. | 主要客户數據佔總收入的百分比： |
下表列出了表示10%或以下所列各期間公司總收入的一部分或更多。
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 客户A | % | % | * | ) | % | |||||||||||
| 客户B | * | ) | * | ) | % | * | ) | |||||||||
| *)少於10% |
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注9: | 普通股每股淨收益(虧損) |
每股基本淨收益(虧損)是根據每期已發行普通股的加權平均數計算的。每股攤薄淨收益(虧損)是根據各期間已發行普通股的加權平均數，加上該期間被視為已發行普通股的稀釋潛在股份，根據財務會計準則和會計準則計算。不是的。 260,“每股收益。”
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母(千)： | ||||||||||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 股票獎勵的效果 | ||||||||||||||||
| 稀釋加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
與已發行股權獎勵有關的股份總數為
| 注10: | 普通股和基於股票的薪酬計劃 |
根據公司的股權計劃，公司向公司及其附屬公司的僱員和非僱員董事授予股票期權、有上限的股票增值權(“SARS”)和限制性股票單位(“RSU”)的組合，並根據公司的2002向公司及其子公司員工發放員工購股計劃。
特別行政區單位賦予持有者在特定時間段內對公司普通股的預設價格進行股票增值的權利。當該單位被行使時，增值金額通過發行公司普通股支付。這一上限限制了每個SAR單位的最高收入。SARS被認為是一種股權工具，因為它是一種有上限的淨股票結算獎勵(
本公司的股票期權及上市交易活動摘要及有關資料九截至的月份2022年9月30日，具體如下：
| 數量選項 和特區 單元(1) | 加權平均值 鍛鍊價格 | 加權平均值 剩餘合同 術語 | 集料固有的 價值 | |||||||||||||
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授與 | — | |||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 沒收或過期 | — | |||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的未償還債務(2) | $ | $ | ||||||||||||||
| 自2022年9月30日起可行使(3) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) | 本公司普通股的最高股數不超過 |
| (2) | 由於特別行政區補助金的上限，未償還的金額最高相當於 |
| (3) | 由於特別行政區補助金的上限，可行使的金額最高等於 |
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
自.起2022年9月30日，有幾個
RSU裁決是在授予時發行公司普通股或部分普通股的協議。授予員工的RSU通常授予等額的年度分期付款，從第一授予日的週年紀念日。直到...結束2017,授予非僱員董事的RSU通常將全額授予授予日的週年紀念日。開始於2018,授予非僱員董事的RSU通常授予等額的年度分期付款，從第一授予日的週年紀念日。
在……上面2022年2月14日，本公司董事會(“董事會”)薪酬委員會(“委員會”)授予
此外，在2022年2月14日，委員會批准
| 加權 | 目標 |
| | 全部歸屬 |
| | 全部歸屬 |
此外，PSU代表額外的
在達到門檻的情況下，上述#年業績目標2022和繼續就業，短期高管PSU背心
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
公司的RSU和PSU活動摘要及相關信息九截至的月份2022年9月30日，具體如下：
| 數量RSU和 PSU | 加權平均 授予日期公允價值 | |||||||
| 截至2021年12月31日未歸屬 | $ | |||||||
| 授與 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 沒收或過期 | ( | ) | ||||||
| 截至2022年9月30日的未歸屬(未經審計) | $ | |||||||
自.起2022年9月30日，有一塊錢
下表顯示了中期簡明合併損益表(損益表)中包括的基於權益的薪酬支出總額：
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究與開發，網絡 | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
根據公司的員工股票購買計劃購買普通股的權利的公允價值是在授予之日使用以下假設估計的：
| 九個月結束9月30日 | 截至三個月9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||||||||||
| 預期股息收益率 | % | % | % | % | ||||||||||||||||||||
| 預期波動率 | - | % | - | % | - | % | - | % | ||||||||||||||||
| 無風險利率 | - | % | - | % | - | % | - | % | ||||||||||||||||
| 合同期限最長為(個月) | ||||||||||||||||||||||||
| 注11: | 衍生工具和套期保值活動 |
公司遵循FASB ASC的要求不是的。 815,”衍生工具和套期保值“，要求公司在財務狀況表中按公允價值確認其所有衍生工具為資產或負債。衍生工具的公允價值變動(即損益)的會計處理取決於該工具是否已被指定為套期保值交易的一部分並符合條件，進而取決於套期保值交易的類型。對於被指定為套期保值工具的衍生工具，公司必須根據被套期保值的風險敞口，將該套期保值工具指定為公允價值對衝、現金流量對衝或對境外業務的淨投資進行對衝。由於公司業務遍及全球，因此在正常業務過程中會受到外幣匯率波動的影響。該公司的財務政策使其能夠通過購買外匯遠期合約或期權合約(“套期保值合約”)來抵消與某些外幣風險敞口相關的風險。然而，該政策禁止該公司投機此類套期保值合約以獲利。為了防止年內以美元以外的貨幣支付工資而導致的預測外幣現金流價值的增加，公司制定了外幣現金流對衝計劃。該公司對以美元以外貨幣計價的非美國員工的部分預期工資進行套期保值一至十二幾個月的對衝合約。因此，當美元對外幣走強時，未來外幣支出現值的下降將被套期保值合同公允價值的損失所抵消。相反，當美元走弱時，未來外幣支出現值的增加被套期保值合同的公允價值收益所抵消。這些對衝合約被指定為現金流對衝。
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
對於被指定為現金流量對衝的衍生工具(即對衝可歸因於特定風險的預期未來現金流量變化的風險)，衍生工具的收益或虧損被報告為其他全面收益(虧損)的組成部分，並重新分類為被對衝交易影響收益的同一期間或多個期間的收益。自.起2022年9月30日，和2021年12月31日，公司持有的出售美元的套期合約名義本金金額為#美元。
本公司未償還衍生工具的公允價值如下：
| 9月30日， 2022 (未經審計) | 2021年12月31日 | |||||||
| 衍生資產： | ||||||||
| 被指定為現金流對衝工具的衍生工具： | ||||||||
| 外匯遠期合約 | $ | $ | ||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 衍生負債： | ||||||||
| 被指定為現金流對衝工具的衍生工具： | ||||||||
| 外匯期權合約 | $ | $ | ||||||
| 外匯遠期合約 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
在衍生工具“累計其他綜合損益”中確認的税前未實現損益增加(減少)如下：
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 被指定為現金流對衝工具的衍生工具： | ||||||||||||||||
| 外匯期權合約 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 外匯遠期合約 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
從“累計其他綜合收益(虧損)”重新歸類為收入的淨(收益)虧損如下：
| 九個月結束9月30日， | 截至三個月9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||
| 被指定為現金流對衝工具的衍生工具： | ||||||||||||||||
| 外匯期權合約 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外匯遠期合約 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
公司在收入成本和營業費用中記錄了淨虧損#美元。
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
| 注12: | 累計其他綜合損失 |
下表彙總了税後其他綜合收益(虧損)累計餘額的變化情況：
| 截至2022年9月30日的9個月 (未經審計) | 截至2022年9月30日的三個月 (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| 未實現 收益(虧損)在 可供-用於- 適銷對路 證券 | 未實現 得(損)利 淺談現金流 套期保值 | 總計 | 未實現 收益(虧損)在 可供-用於- 適銷對路 證券 | 未實現 利得(虧損) 關於現金流動 套期保值 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 重新分類前的其他全面損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合損失淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 截至2021年9月30日的9個月 (未經審計) | 截至2021年9月30日的三個月 (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| 未實現 收益(虧損)在 可供-用於- 適銷對路 證券 | 未實現 得(損)利 淺談現金流 套期保值 | 總計 | 未實現 收益(虧損)在 可供-用於- 銷售適銷對路 證券 | 未實現 利得(虧損) 關於現金流動 套期保值 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 本期淨其他綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
下表提供了從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的詳細情況：
| 有關的詳細信息 累計其他 綜合收益 (損失)組件 | 從累計其他綜合中重新分類的金額 收入(虧損) | 中受影響的行項目 損益表(損益表) | ||||||||||||||||
| 截至9月底的9個月30, | 截至9月底的三個月30, | |||||||||||||||||
| 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2022 (未經審計) | 2021 (未經審計) | |||||||||||||||
| 現金流量套期保值的未實現收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | 收入成本 | |||||||||
| ( | ) | ( | ) | 研發 | ||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 一般和行政 | ||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税前合計 | ||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税支出(福利) | ||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 總計，扣除所得税後的淨額 | ||||||||||||||
| 可供出售有價證券的未實現收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | 財務收入(虧損)，淨額 | |||||||||||
| ( | ) | 所得税優惠 | ||||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | 總計，扣除所得税後的淨額 | ||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | 總計，扣除所得税後的淨額 | ||||||||||
| 注13: |
股份回購計劃 |
在.期間三截至的月份2022年9月30日，公司回購
普通股回購被計入庫存股，導致股東權益減少。庫藏股補發時，公司按照財務會計準則會計準則對補發股份進行核算不是的。 505-30,“庫存股”，以回購成本超過發行價為基準，採用加權平均法計入留存收益。採購成本是根據確定的具體方法計算的。在採用加權平均法計算的回購成本低於發行價的情況下，公司將差額計入額外的實收資本。
| 注14: | 資產減值 |
在這兩個三和九截至的月份2022年9月30日，公司記錄的減值費用為#美元。
| 注15: | 所得税 |
在這兩個三和九截至的月份2022年9月30日，該公司記錄了一筆税費為#美元。
在評估遞延税項資產(包括本公司將可使用的預提税項資產)的可收回程度時，本公司評估現有的客觀正面和負面證據，以估計其是否更有可能不將產生足夠的未來應納税所得額，以允許使用每個納税管轄區的現有遞延税項資產。任何遞延税項資產超過其更有可能不本公司將實現收益，本公司設立估值免税額。
自.起2022年9月30日，根據現有正面和負面證據的權重，由於以色列子公司未來應税收入的不確定性，該公司為其以色列子公司的某些遞延税項資產(包括預提税項資產)計入了估值津貼。在評估遞延税項資產的變現能力時，用於確定正面和負面證據的關鍵假設包括公司過去的累計應納税虧損三這些數據包括年度財務報表、與實際應税收益或虧損有關的當前趨勢、現有應税臨時差額的預期未來逆轉情況以及對未來年度業績的預測。因此，公司記錄了一筆費用#美元。
中期簡明綜合財務報表附註-續
(單位：千，共享數據除外)
如果對未來應納税所得額的估計發生變化，或如果以累積虧損的形式提供客觀的負面證據，則可在未來期間調整被視為可變現的遞延税項資產的金額和相關的估值準備。不是更長的時間和更多的權重被給予主觀證據，如對未來增長的預測。
在.期間三和九截至的月份2022年9月30日，未確認的税收優惠和應計利息及罰金總額的變動為不意義重大。
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
你應該閲讀下面的討論以及本季度報告中其他地方出現的未經審計的財務報表和相關附註。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們在本季度報告中的任何或所有前瞻性陳述都可能被證明是錯誤的。這些前瞻性陳述可能會受到我們可能做出的不準確假設或已知或未知風險和不確定性的影響。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。可能導致實際結果大相徑庭的因素包括第二部分中列出的因素–第1A項– “風險因素，”以及本季度報告中其他地方討論的內容。看見“前瞻性陳述。”
管理層正在積極監測疫情對公司的影響’財務狀況、流動資金、運營、供應商、行業和勞動力。鑑於新冠肺炎疫情的不斷演變以及全球為遏制其傳播而採取的應對措施，我們無法估計此次大流行對該公司的全部影響’2022財年的財務業績。以下討論將視大流行的未來影響而定。
本季度報告中提供的財務信息包括CEVA公司及其子公司的業績。
業務概述
CEVA總部位於馬裏蘭州羅克維爾，是無線連接和智能傳感技術的領先授權商，也是為更智能、更安全和更互聯的世界提供芯片設計服務的供應商。我們提供數字信號處理器、人工智能處理器及其相關工具鏈、無線平臺和軟件IP，包括空間音頻、噪聲消除、運動傳感和語音識別。2021年，我們收購了IntrinSix公司(IntrinSix)，該公司在混合信號、射頻、安全和異類系統芯片(SoC)接口領域提供芯片設計專業知識和一系列額外IP，專門為航空航天和國防行業的客户設計芯片。
我們的硬件IP產品和解決方案授權給客户，客户將其嵌入到他們的SoC設計中，以創建節能、智能、安全和互聯的設備。我們的客户包括許多世界領先的半導體和原始設備製造商(OEM)公司，目標是各種蜂窩和物聯網終端市場，包括移動、PC、消費、汽車、機器人、工業、航空航天以及國防和醫療。我們的軟件知識產權主要授權給在他們選擇使用的SoC接口中嵌入的OEM。
我們的超低功耗硬件IP產品部署在用於無線連接和智能傳感工作負載的設備中。我們的無線產品組合包括用於移動寬帶、蜂窩物聯網和基站RAN的5G基帶處理平臺、用於高精度定位的UWB以及用於一系列連接設備的藍牙和Wi-Fi技術。我們的智能傳感產品組合包括用於相機、雷達、麥克風和其他傳感器的先進DSP和人工智能技術，這些技術通過軟件技術實現計算機視覺、音頻、語音、運動傳感和其他應用。我們還提供對加速計、陀螺儀、磁力計和光流的處理器無關傳感器IP處理，以及空間音頻、噪聲消除和語音識別。
我們的IntrinSix芯片設計業務部門使我們能夠為我們的客户提供SoC設計服務，我們稱之為共同創造，利用我們的IP產品組合、IntrinSix旨在提供(D2D)和安全的IP以及IntrinSix在數字、混合信號和射頻方面的設計能力。我們相信，這種共同創造的業務主張加強了我們與客户的關係，產生了經常性的版税等。此外，IntrinSix在與美國國防部和美國國防高級研究計劃局(DARPA)合作的不斷增長的芯片開發項目中的經驗和客户基礎，以及其處理器安全和芯片的IP產品，擴大了CEVA的可服務市場和收入基礎。
CEVA是一傢俱有可持續性和環保意識的公司。我們通過了《商業行為和道德準則》和《可持續發展政策》，其中我們強調並專注於環境保護、回收利用、員工福利和隱私--我們在公司層面上推動這一點。在CEVA，我們致力於社會責任、保護價值和對這些目的的意識。
我們相信，我們的知識產權授權業務和芯片設計專業知識是堅實的，擁有多樣化的客户基礎和無數的目標市場。到目前為止，我們最先進的技術已經為廣泛的終端市場發運了超過150億個芯片。每秒，全球銷售的50多臺設備都採用CEVA技術。
我們相信，超越我們在手機基帶市場的主導地位，我們的無線連接和智能傳感IP產品的採用將繼續取得進展。特別是，我們目前對我們的無線連接平臺特別感興趣，無論是在傳統領域還是在新領域。反映這一趨勢的是，2022年第三季度，達成的18筆IP許可和非經常性工程(NRE)交易中有11筆涉及無線連接。
我們認為，以下關鍵因素代表着該公司的重要增長動力：
| ● |
CEVA是半導體行業最大的手機領域的參與者。我們的客户將我們的技術用於基帶和語音處理。我們的主要客户目前在中低端LTE和5G智能手機和功能手機市場擁有強大的立足點。 |
| ● |
我們相信，我們用於5G手機和5G物聯網終端的PentaG2平臺是當今行業最全面的基帶處理器IP，為新來者和現有者提供了全面的解決方案，以滿足智能手機、固定無線接入、衞星通信和一系列互聯設備(如機器人、汽車、智能城市和其他工業應用設備)對5G處理的需求。 |
| ● |
我們在5G基站RAN信號處理平臺方面的專業化和技術優勢使我們處於有利地位，可以利用不斷增長的5G RAN需求及其對新架構和外形規格的瓦解，包括V-RAN、O-RAN、有源天線(AAU、RRU)、專用網絡和小蜂窩。我們相信，我們用於5G RAN設置的PENTAG RAN平臺是當今行業中最全面的基帶處理器IP，併為新來者和現有者提供全面的解決方案，以滿足對5G的需求。 |
| ● |
我們廣泛的藍牙、Wi-Fi、超寬帶(UWB)和蜂窩物聯網IP使我們能夠進一步擴展到大容量物聯網應用，並大幅提高我們的附加值。根據ABI Research的數據，到2026年，我們針對藍牙、Wi-Fi、UWB和蜂窩物聯網的潛在市場規模預計將超過每年150億台設備。2022年第三季度，一家客户開始發貨一款用於新型高調可穿戴設備的蜂窩物聯網芯片，該芯片由我們的蜂窩技術實現。2022年前9個月，我們的藍牙、Wi-Fi和蜂窩物聯網IP支持的設備出貨量同比增長19%，達到9.45億台。 |
| ● |
True Wireless Stereo(TWS)耳塞、智能手錶、AR和VR耳機以及其他可穿戴輔助設備的市場不斷增長，為我們的軟件IP提供了一個增量增長細分市場。為了更好地滿足這一市場，我們的空間音頻、用於慣性測量單元(IMU)的MotionEngine、WhisPro語音識別技術和ClearVox語音輸入軟件與我們的音頻/語音DSP一起提供。 |
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| ● | 我們將藍牙IP、音頻DSP IP和軟件相結合以獲得情景感知用户體驗的獨特能力，使我們處於有利地位，可以利用快速增長的真無線立體聲(TWS)市場，如耳機、智能手錶、櫃枱(OTC)助聽器、無線揚聲器、個人電腦等。我們最近宣佈的BlueBud平臺集成了所有這些技術，降低了半導體和OEM為TWS設備開發差異化、高性能解決方案的進入門檻。 |
| ● |
我們的第二代SensPro2傳感器集線器DSP系列為智能手機、汽車安全(ADAS)、自動駕駛(AD)、無人機、機器人、安全和監控、增強現實(AR)和虛擬現實(VR)、自然語言處理(NLP)和語音識別等任何傳感器啟用的設備和應用提供了極具吸引力的產品。根據Yole DéDevelopment pement的研究，融合計算機視覺和AI的攝像頭設備預計將超過10億台，而整合語音AI的設備預計到2025年將達到6億台。這一新的DSP架構使我們能夠應對這些應用支持的設備轉型，並擴大我們在智能手機、無人機、消費攝像頭、監控、汽車ADA、語音支持設備和工業物聯網應用中的足跡和內容。 |
| ● |
神經網絡正越來越多地被部署在各種基於相機的設備中，以使這些設備“更智能”。我們最新一代的AI處理器系列用於在邊緣進行深度學習，Neupro-M代表着未來幾年我們新的知識產權許可和版税驅動因素。 |
| ● |
我們的Hillcrest Labs傳感器融合業務部門使我們能夠解決用於個人計算機、機器人、TWS耳塞、智能電視和許多其他智能傳感IP產品的重要技術，用於智能傳感，以及我們現有的基於攝像頭的計算機視覺和人工智能處理以及基於麥克風的聲音處理產品組合。基於MEMS的慣性和環境傳感器被用於越來越多的設備，包括機器人、智能手機、筆記本電腦、平板電腦、TWS耳機、耳機、遙控器和許多其他消費和工業設備。Hillcrest實驗室的創新和成熟的MotionEngine™軟件支持多種商用傳感器芯片，並授權給能夠在CEVADSP或各種RISC CPU上運行該軟件的原始設備製造商和半導體公司。MotionEngine軟件擴展並補充了CEVA的智能傳感技術。Hillcrest Labs的技術已經在2億多臺設備中發貨，這表明其市場吸引力和卓越。與我們的SensPro傳感器融合處理器一起，我們的被許可方現在可以從我們處理所有類別和類型的傳感器的完整、一站式商店的能力中受益。 |
由於我們的手機基帶以外的多元化戰略，以及我們在基站和物聯網框架下滿足這些新市場方面的進展，我們來自基站和物聯網產品類別(以前稱為非手機產品)的出貨量和特許權使用費收入繼續大幅增長。2022年前9個月，這一類別的單位出貨量同比增長14%，達到10.6億部。我們預計，在未來幾年內，這一產品類別的版税將繼續增長。這些設備由一系列不同專利使用費的不同產品組成，從高容量藍牙和Wi-Fi到高價值傳感器融合和基站RAN。我們其他產品的特許權使用費ASP將介於這兩個範圍之間。
行動的結果
總收入
2022年第三季度和前九個月的總收入分別為3370萬美元和1.012億美元，與2021年同期相比分別增長3%和14%。在艱難的經濟環境下，我們實現了許可和特許權使用費的同比增長。這凸顯了我們多樣化的產品組合和富有彈性的商業模式。我們繼續在不斷擴大的客户羣中採用無線和Edge AI，這可以從我們的許可收入成就中看出。我們的特許權使用費構成在5G RAN中表現出顯著的強勢，而手機基帶特許權使用費的下降反映了庫存水平的調整和需求的下降。
2022年第三季度和前九個月，我們的五大客户分別佔我們總收入的38%和32%，而2021年同期分別為51%和47%。2022年第三季度，一個客户佔我們總收入的11%，而2021年第三季度，一個客户佔我們總收入的32%。2022年前9個月，一個客户佔我們總收入的11%，而2021年前9個月，一個客户佔我們總收入的25%。對UNISOC(前身為展訊通信公司和RDA公司)的銷售額佔我們2022年前九個月總收入的11%。一般來説，我們的其他客户佔我們總收入的10%或更多的身份在不同時期有所不同，特別是關於我們的知識產權許可客户，因為我們通常每季度從新客户那裏產生許可收入。就我們的特許權使用費收入而言，2022年第三季度，三個特許權使用費客户佔我們總特許權使用費收入的10%或更多，兩個特許權使用費客户佔我們2022年前九個月總特許權使用費收入的10%或更多，合計分別佔我們2022年第三季度和前九個月特許權使用費收入的58%和46%。2021年第三季度和前九個月，三家支付版税的客户佔我們總版税收入的10%或更多，合計佔我們2021年第三季度和前九個月總版税收入的44%和57%, 分別進行了分析。我們預計，我們未來收入的很大一部分將繼續來自有限數量的客户。我們客户的集中在一定程度上可以通過半導體行業的整合來解釋。
下表列出了產品和服務在以下每個時期佔我們總收入的百分比：
| 九個月2022 |
九個月2021 |
第三季度2022 |
第三季度2021 |
|||||||||||||
| 互聯互通產品 |
71 | % | 75 | % | 64 | % | 73 | % | ||||||||
| 智能傳感產品 |
29 | % | 25 | % | 36 | % | 27 | % | ||||||||
許可、NRE和相關收入
2022年第三季度和前九個月的許可、NRE和相關收入分別為2230萬美元和6680萬美元，與2021年同期相比分別增長3%和30%。在2022年的前9個月，我們的WiFi IP作為一項新興技術實現了增長，來自IntrinSix NRE相關服務的收入(由於對IntrinSix的收購於2021年5月31日完成)也有所增長，但部分被我們藍牙IP的許可收入下降所抵消。
2022年第三季度達成了18項知識產權許可和NRE協議。在18筆交易中，有5筆是與首次客户達成的。本季度的客户協議涉及一系列細分市場，其中包括ADAS、Wi-Fi設備和接入點、無線音頻設備、衞星通信等。我們還在增加我們的設計流水線，這是由於我們的IntrinSix業務部門在國防和射頻設計領域的獨特專長和重點。中國和美國是我們本季度業務的主要推動力，而日本也因其在那裏的大型汽車和工業活動而成為我們的一個重要市場。從地域上看，簽署的協議中有九個在中國，七個在美國，兩個在日本。CEVA已經成為300多家半導體公司塑造智能物聯網生態系統的無線支柱。通過站在無線標準的前沿，並在IP商業模式下提供無線連接，CEVA降低了在SoC中嵌入無線連接的進入門檻，並使許多半導體公司能夠推出比重新調整用途的智能手機連接芯片更具成本效益和能效的芯片。
2022年第三季度和前九個月，許可和相關收入佔我們總收入的66%，而2021年同期分別為66%和58%。
專利權使用費收入
2022年第三季度和前九個月的特許權使用費收入分別為1140萬美元和3450萬美元，與2021年同期相比分別增長2%和下降7%。2022年第三季度和前九個月的特許權使用費收入佔我們總收入的34%，而2021年同期分別為34%和42%。在特許權使用費審計解決後，2022年第三季度和前九個月的收入分別為100萬美元和120萬美元。2021年的前9個月，在解決了與客户在特許權使用費方面的分歧後，包括330萬美元的收入。剔除這些數字，與2021年同期相比，2022年第三季度將下降7%，2022年前9個月將下降2%。手機基帶版税同比增長16%，但環比下降20%，反映了消費環境。另一方面，我們的基站和物聯網特許權使用費同比下降了3%，但環比增長了16%，這是由於5G RAN出貨量的增長，因為我們的兩個較大的OEM受益於中國的份額增加和美國持續的5G資本支出投資。另外，值得注意的是，我們的一個OEM客户最近贏得了印度大規模RAN部署的大部分份額，這將從明年開始進一步促進我們的特許權使用費。總體而言，我們在基站和物聯網類別下擁有的產品和客户的多樣性導致我們報告了這一類別的第二高季度專利使用費收入為820萬美元，並幫助我們緩解了消費和移動領域的逆風。
我們的客户報告，2022年第三季度和前九個月採用我們技術的芯片組的銷售額分別為3.57億和13.2億，實際出貨量分別比2021年同期下降19%和增長7%。
2022年第三季度和前九個月，五大支付特許權使用費的客户分別佔我們總特許權使用費收入的66%和65%，而2021年同期分別為59%和69%。
地理收入分析
| 九個月2022 |
九個月2021 |
第三季度2022 |
第三季度2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬，百分比除外) |
(單位：百萬，百分比除外) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國 |
$ | 22.9 | 23 | % | $ | 19.3 | 22 | % | $ | 9.2 | 27 | % | $ | 8.8 | 27 | % | ||||||||||||||||
| 歐洲和中東 |
$ | 6.5 | 6 | % | $ | 3.4 | 4 | % | $ | 2.6 | 8 | % | $ | 1.4 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 亞太地區(1) |
$ | 71.8 | 71 | % | $ | 65.9 | 74 | % | $ | 21.8 | 65 | % | $ | 22.6 | 69 | % | ||||||||||||||||
| (1)中國 |
$ | 57.7 | 57 | % | $ | 54.5 | 61 | % | $ | 16.2 | 48 | % | $ | 18.0 | 55 | % | ||||||||||||||||
由於我們的許可協議的性質以及相關的潛在大額個人合同金額，按絕對美元和百分比計算的收入在地理上的分配通常因季度而異。
收入成本
2022年第三季度和前九個月的收入成本分別為790萬美元和2120萬美元，而2021年同期分別為480萬美元和1090萬美元。2022年第三季度和前九個月，收入成本分別佔我們總收入的24%和21%，而2021年同期分別為15%和12%。2022年第三季度的增長主要反映預付資產的減值費用涉及(1)ImmerVision相關資產和服務，以及(2)與NB-IoT技術相關的某些不良資產，以及與IntrinSix業務相關的更高的電子設計自動化(EDA)工具以及芯片銷售成本上升。2022年前九個月的增長主要反映有關(1)ImmerVision相關資產和服務的預付資產減值費用，以及(2)與NB-IoT技術相關的某些不良資產，以及我們客户的服務成本和定製工作增加，這主要是由於計入了2022年前九個月與IntrinSix業務相關的工資和相關NRE成本和EDA工具，這些成本在2021年5月完成對IntrinSix的收購時並未在2021年前五個月產生。2022年第三季度和前9個月的收入成本中包括基於股權的非現金薪酬支出，分別為393,000美元和1,076,000美元，而2021年同期分別為247,000美元和509,000美元。
毛利率
2022年第三季度和前九個月的毛利率分別為76%和79%，而2021年同期分別為85%和88%。2022年第三季度的減少主要反映了上文所述的收入成本增加，主要是由於減值費用。2022年前9個月的減少主要反映了由於減值費用和與NRE相關的IntrinSix成本而導致的上文所述的收入成本增加，但被總收入的增加所抵消。
運營費用
2022年第三季度和前九個月的總運營支出分別為2970萬美元和8390萬美元，而2021年同期分別為2630萬美元和7580萬美元。2022年第三季度的淨增長主要反映了與2019年8月收購的ImmerVision技術相關的360萬美元的減值費用，因為我們決定停止開發這一產品線。2022年前9個月的淨增長主要反映：(1)由於我們決定停止開發這一產品系列，2019年8月收購的ImmerVision技術的減值費用為360萬美元；(2)工資和與員工相關的成本增加，主要是由於計入了2022年前9個月與IntrinSix員工相關的工資和相關成本，以及與IntrinSix業務相關的計算機輔助設計工具成本(與IntrinSix業務相關的成本在2021年5月完成，與IntrinSix業務相關的成本在2021年前5個月沒有產生)；以及(3)外包個人和服務成本增加，但部分抵消了主要來自以色列經濟和工業部(IIA)以色列創新局的較高研究撥款。
研究和開發費用，淨額
2022年第三季度和前九個月，我們的研發費用淨額分別為1850萬美元和5820萬美元，而2021年同期分別為1880萬美元和5380萬美元。2022年第三季度的減少主要是因為收到的研究補助金增加，主要是從國際投資協定收到的。2022年首九個月的淨增主要反映薪金及與僱員有關的成本增加，主要是由於計入2022年首九個月與IntrinSix僱員有關的薪金及相關成本，以及與IntrinSix業務有關的CAD工具成本增加(與IntrinSix業務有關的成本並未於2021年5月完成對IntrinSix的收購)，以及外包個人及服務成本增加及非現金股權薪酬開支增加，但主要由收到的研究撥款增加(主要來自國際投資局)部分抵銷。2022年第三季度和前九個月的研發費用包括基於股權的非現金薪酬費用分別為2,180,000美元和6,181,000美元，而2021年同期分別為2,007,000美元和5,435,000美元。2022年第三季度和前九個月，研發費用佔總收入的比例分別為55%和58%，而2021年同期分別為57%和61%。與2021年同期相比，2022年前9個月的百分比有所下降，原因是收入增加，但與上文所述的2022年和2021年可比期間研發費用按美元絕對值計算增加的原因相同。
截至2022年9月30日，研發人員數量為331人，而2021年9月30日為318人。
銷售和營銷費用
我們在2022年第三季度和前九個月的銷售和營銷費用分別為340萬美元和910萬美元，而2021年同期分別為320萬美元和940萬美元。2022年第三季度的淨增長主要反映了營銷和貿易展會活動的增加。2022年前9個月的淨減少主要是因為薪金和相關費用減少以及佣金費用減少。2022年第三季度和前九個月的銷售和營銷費用中包括基於股權的非現金薪酬支出分別為392,000美元和1,065,000美元，而2021年同期分別為400,000美元和1,185,000美元。2022年第三季度和前九個月的銷售和營銷費用佔總收入的比例分別為10%和9%，而2021年同期分別為10%和11%。
截至2022年9月30日，銷售和營銷人員總數為35人，而2021年9月30日為36人。
一般和行政費用
2022年第三季度和前九個月的一般和行政費用分別為360萬美元和1080萬美元，而2021年同期分別為350萬美元和1050萬美元。2022年第三季度略有增長，主要是因為專業服務成本上升。2022年前9個月的增長主要是由於薪金和相關費用增加，但主要與INTRAINSiX交易相關的專業服務費用下降部分抵消了這一增長。2022年第三季度的一般和行政費用包括基於股權的非現金薪酬支出726 000美元和2 061 000美元，而2021年同期分別為749 000美元和2 378 000美元。2022年第三季度和前九個月的一般和行政費用佔總收入的百分比為11%，而2021年同期分別為11%和12%。
截至2022年9月30日，一般和行政人員人數為48人，而2021年9月30日為46人。
無形資產攤銷
我們在2022年第三季度和前九個月的攤銷費用分別為80萬美元和230萬美元，而2021年同期分別為80萬美元和210萬美元。攤銷費用與以下無形資產的攤銷有關：(1)於2021年5月收購IntrinSix，(2)收購Hillcrest Labs業務，以及(3)對ImmerVision的戰略投資。有關我們無形資產的更多信息，請參閲截至2022年9月30日的三個月和九個月的中期精簡綜合財務報表附註7。
資產減值
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，由於我們決定停止開發這一產品線，我們就2019年8月收購的ImmerVision技術計入了360萬美元的減值費用。
財務收入，淨額(百萬)
| 九個月2022 |
九個月2021 |
第三季度2022 |
第三季度2021 |
|||||||||||||
| 財務收入，淨額其中： |
$ | 0.80 | $ | 0.34 | $ | 0.11 | $ | (0.05 | ) | |||||||
| 利息收入和有價證券損益淨額 |
$ | 1.76 | $ | 1.13 | $ | 0.81 | $ | 0.32 | ||||||||
| 匯兑損失 |
$ | (0.96 | ) | $ | (0.79 | ) | $ | (0.70 | ) | $ | (0.37 | ) | ||||
財務收入淨額包括投資賺取的利息、出售有價證券的收益和損失、有價證券折扣(溢價)的增加(攤銷)和外匯變動。
2022年第三季度和前九個月的利息收入和有價證券淨收益和淨虧損的增加，主要反映了較高的收益率。
我們審查了我們每月預期的主要非美元計價支出，並希望持有等值的非美元現金餘額，以緩解匯率波動。然而，除了我們的歐元負債外，我們的歐元現金餘額在季度基礎上大幅增加，主要來自適用於CIR的法國研究税收優惠，這通常每三年退還一次。這導致2022年第三季度和前九個月的匯兑損失分別為70萬美元和96萬美元，而2021年同期的匯兑損失分別為37萬美元和79萬美元。
對有價證券的重新計量
2022年第三季度和前九個月，我們分別錄得50萬美元和230萬美元的虧損，這與我們按成本持有的可出售股權證券的重新計量有關。隨着時間的推移，其他收入(費用)淨額可能會受到市場動態和其他因素的影響。有價證券的權益價值一般每日變動，並在可見價格變動或有價證券減值時發生。此外，全球經濟環境和金融市場的波動，包括新冠肺炎的影響，可能會導致我們投資的價值發生重大變化。
所得税撥備
2022年第三季度和前九個月的所得税支出分別為1790萬美元和1980萬美元，而2021年同期分別為180萬美元和580萬美元。2022年第三季度和前九個月的增長主要反映了2022年第三季度和前九個月計入估值準備的費用的影響，這是由於我們以色列業務未來幾年的應税收入估計發生了變化(如下進一步描述)，但被適用於我們法國子公司2022年第三季度和前九個月特定收入的10%的税率降低(根據法國IP Box制度，如下所述)所抵消，而2021年同期的公司税率為26.5%。
在評估我們的遞延税項資產(包括我們將能夠利用的預扣税資產)的可回收性時，我們評估現有的客觀正面和負面證據，以估計是否更有可能產生足夠的未來應納税所得額，以允許使用每個納税管轄區的現有遞延税項資產。對於任何超過我們很可能實現收益的金額的遞延税項資產，我們建立估值免税額。
截至2022年9月30日，根據現有正面和負面證據的權重，由於以色列子公司未來應税收入的不確定性，我們為其以色列子公司的某些遞延税項資產(包括預扣税資產)記錄了估值津貼。在評估遞延税項資產的變現能力時，用於確定正面和負面證據的關鍵假設包括公司過去三年的累計應税虧損、與實際應税收益或虧損相關的當前趨勢、現有應税臨時差額的預期未來逆轉以及對未來年度業績的預測。因此，我們在2022年第三季度和前九個月記錄了1,560萬美元的費用，作為我們遞延税項資產的準備金。
如果對未來應納税所得額的估計發生變化，或不再存在以累計虧損形式出現的客觀負面證據，並對主觀證據(如對未來增長的預測)給予額外權重，則可在未來期間調整被視為可變現的遞延税項資產金額和相關估值撥備。
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税和其他税。我們在國內和國外的納税義務取決於利潤被確定為賺取和徵税的司法管轄區。此外，已支付的税額取決於我們對我們所在司法管轄區適用税法的解釋。許多因素影響我們的有效税率，包括税法和條約的變化以及對現有法律和規則的解釋。美國以及其他外國司法管轄區內的聯邦、州和地方政府以及行政機構已經實施或正在考慮各種廣泛的税收、貿易和其他監管改革，這些改革可能會影響我們。例如，2017年12月22日頒佈的減税和就業法案導致我們的企業税率、遞延所得税和外國收益的税收發生了變化。目前還不可能準確地確定這些或未來變化的潛在綜合影響，但這些變化可能對我們的業務和財務狀況產生實質性影響。
我們在以色列有大量業務，在法國和愛爾蘭共和國也有業務。我們很大一部分應税收入來自以色列和法國。雖然我們的以色列和愛爾蘭子公司以及從2022年起我們的法國子公司的税率大大低於美國的税率，但由於我們無法從相關税務機關獲得退款，這些司法管轄區的税率可能會導致大幅增加的税款支出。
我們的法國子公司現在有權享受10%的新税收優惠，適用於法國IP Box制度下的特定收入。法國的IP Box制度適用於從專利和受版權保護的軟件等幾個知識產權的許可、再許可或銷售中獲得的淨收入，包括版税收入。這一新的選任制度要求從優惠待遇中受益的收入與所發生的研發支出以及對這一收入的貢獻之間有直接的聯繫。符合條件的收入可按優惠的10%的CIT税率徵税(加上社會附加税，因此總計10.3%)。
我們的愛爾蘭子公司有資格享受12.5%的貿易税率。我們愛爾蘭子公司產生的利息收入按25%的税率徵税。
作為一家技術企業，我們的以色列子公司有權享受各種税收優惠。2016年12月，公佈了《經濟效率法》(2017和2018預算年度適用經濟政策的立法修正案)，其中包括1959年《資本投資法》修正案(第73號修正案)(《修正案》)。該修正案除其他事項外，規定了科技企業的特殊税收軌跡，這些企業受財政部長於2017年4月發佈的規則的約束。
根據修正案，適用於我們以色列子公司的新税收軌道是“技術優先企業”。技術首選企業是指其母公司和所有子公司的綜合總收入低於100億新以色列謝克爾(NIS)的企業。根據修正案的定義，位於以色列中部(我們的以色列子公司目前所在的地方)的技術優先企業，對來自知識產權的利潤按12%的税率徵税。根據修正案的定義，任何來自科技企業收入的股息分配給“外國公司”，將按4%的税率徵税。我們正在為我們的以色列子公司從2020納税年度起適用技術優先企業税收軌道。
關鍵會計政策和估算
我們的綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計和假設。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們認為，與收入確認、金融工具公允價值、基於股權的薪酬和所得税相關的假設和估計對我們的合併財務報表具有最大的潛在影響。因此，我們認為這些是我們的關鍵會計政策和估計。
有關其他關鍵會計政策和估計的討論，請參閲我們於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告。與之前在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的內容相比，我們的關鍵會計政策沒有變化。
流動資金和資本資源
截至2022年9月30日，我們擁有約2950萬美元的現金和現金等價物，610萬美元的短期銀行存款，1.07億美元的有價證券和810萬美元的長期銀行存款，總計1.444億美元，而截至2021年12月31日，我們的現金和現金等價物為1.549億美元。2022年前9個月的減少主要反映了約650萬美元的有價證券和用於回購218,809股普通股的資金的未實現投資虧損，總代價約為680萬美元，但部分被行使基於股票的獎勵的現金收益約350萬美元所抵消。
在總計1.444億美元的現金、現金等價物、銀行存款和有價證券中，1.353億美元由我們的海外子公司持有。我們的意圖是永久地將我們海外子公司的收益進行再投資，而我們目前的運營計劃並未表明有必要將海外收益匯回國內為我們的美國業務提供資金。然而，如果我們在美國的業務需要這些資金，我們將被要求應計和納税以將這些資金匯回國內。確定與匯回這些收入有關的附加税數額是不可行的，因為它可能根據各種因素而有所不同，例如現金的所在地以及現金匯回的各個法域的監管效果。
2022年前9個月，我們將4130萬美元現金投資於銀行存款和有價證券，到期日從資產負債表之日起不超過48個月。此外，在同一時期，銀行存款和有價證券被出售或贖回，換取現金總額為4090萬美元。我們所有的有價證券都歸類為可供出售的證券。購買和出售或贖回可供出售的有價證券被視為投資現金流的一部分。可供出售的有價證券按公允價值列報，未實現收益和虧損在累計其他綜合收益(虧損)中報告，這是股東權益的一個單獨組成部分，扣除税款後。按特定確認基準確定的出售投資的已實現損益計入中期簡明綜合損益表。2022年前9個月記錄的信貸損失金額微不足道。有關我們的有價證券的更多信息，請參閲截至2022年9月30日的三個月和九個月的中期簡明綜合財務報表附註5。
銀行存款分為短期銀行存款和長期銀行存款。短期銀行存款是指自資產負債表日起三個月以上但不超過一年的存款，而長期銀行存款是指截至資產負債表日止一年以上的存款。銀行存款按成本列報，包括應計利息，買賣被認為是投資活動現金流的一部分。
經營活動
2022年前9個月，業務活動提供的現金為350萬美元，其中包括淨虧損2510萬美元、非現金項目調整2310萬美元以及業務資產和負債變動550萬美元。非現金項目的調整主要包括580萬美元的無形資產折舊和攤銷、1040萬美元的基於股權的補償費用、230萬美元的可出售股權證券的重新計量、360萬美元的與ImmerVision技術相關的無形資產減值，以及70萬美元的未實現匯兑損失。營業資產和負債的增加主要包括遞延税項淨額減少1,180萬美元(主要反映2022年前九個月計入估值準備的費用的影響)、應計應收賬款減少70萬美元以及應計費用和其他應付款項增加150萬美元，但增加部分被遞延收入減少510萬美元、應計工資和相關福利減少280萬美元以及預付費用和其他資產增加130萬美元所抵消。
2021年前9個月，業務活動提供的現金為1480萬美元，其中包括淨虧損350萬美元、非現金項目調整1520萬美元以及業務資產和負債變動310萬美元。非現金項目的調整主要包括470萬美元的無形資產折舊和攤銷以及950萬美元的股權薪酬支出。營業資產和負債的增加主要包括應收貿易賬款減少660萬美元，預付費用和其他資產減少190萬美元，遞延收入增加260萬美元，但被遞延税項淨額增加360萬美元(主要是由於可在未來幾年使用的預扣税資產增加)、應計工資和相關福利減少360萬美元以及應計費用和其他應付款項減少100萬美元部分抵消。
經營活動產生的現金流在不同季度之間可能會有很大差異，這取決於我們的收入和支付時間。我們經營活動的持續現金流出主要與我們的財產租賃和設計工具許可證下的工資相關成本和債務有關。我們現金流入的主要來源是應收賬款的收入，在某種程度上，來自研發政府撥款和法國研究税收抵免的資金，以及從我們的現金、存款和有價證券賺取的利息。收到客户應收賬款的時間根據合同中規定的商定里程碑或商定日期的完成情況而定。
投資活動
2022年前9個月用於投資活動的現金淨額為330萬美元，而2021年同期用於投資活動的現金淨額為460萬美元。2022年前9個月，有價證券投資的現金流出和現金流入分別為2,730萬美元和1,000萬美元，而2021年前9個月的現金流出和現金流入分別為1,990萬美元和3,360萬美元。2022年前9個月，我們從銀行存款獲得的淨收益為1690萬美元，而2021年同期的銀行存款淨收益為1300萬美元。2022年和2021年前9個月，我們購買房產和設備的現金流出分別為290萬美元和150萬美元。在2021年的前9個月，我們有現金流出，扣除收購的現金淨額，2990萬美元用於收購IntrinSix。
融資活動
2022年前9個月用於融資活動的現金淨額為330萬美元，而2021年同期融資活動提供的現金淨額為320萬美元。
2008年8月，我們宣佈董事會批准了一項最多100萬股普通股的股份回購計劃，該計劃在2010年、2013年、2014年、2018年和2020年進一步共同擴大了640萬股。在2022年前9個月，我們根據我們的股票回購計劃，以每股31.01美元的平均回購價格回購了218,809股普通股，總回購價格為680萬美元。在2021年的前9個月，我們沒有回購任何普通股。截至2022年9月30日，我們有278,799股可供回購。
在2022年的前9個月，我們從行使股票獎勵中獲得了350萬美元，而2021年同期收到了320萬美元。
我們相信，我們的現金和現金等價物、短期銀行存款和有價證券，以及來自運營的現金，將為我們的運營提供足夠的資本，至少在未來12個月內。然而，我們不能保證假定的基本收入和支出水平將被證明是準確的。我們相信，該公司有足夠的財力經受住新冠肺炎預期的短期影響。然而，對於我們的業務可能受到新冠肺炎影響的程度，我們的洞察力有限，而且存在許多不確定性，包括疫情的持續時間和嚴重程度。一場長期和嚴重的大流行可能會對我們未來的業務、財務狀況和流動性產生實質性的不利影響。
此外，作為我們業務戰略的一部分，我們偶爾會評估對業務、產品和技術的潛在收購以及少數股權投資。因此，我們的部分可用現金可隨時用於收購補充產品或業務或少數股權投資。這種潛在的交易可能需要大量的資本資源，這可能需要我們尋求額外的債務或股權融資。我們不能向您保證，我們將能夠成功地確定合適的收購或投資候選者，完成收購或投資，將被收購的業務整合到我們目前的業務中，或向新市場擴張。此外，我們不能保證在任何所需的時間範圍內以商業上合理的條款向我們提供額外的資金，如果有的話。見“風險因素--我們可能尋求以可能導致資源轉移和額外費用的方式擴大我們的業務。”以獲取更詳細的信息。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
我們的大部分收入和部分支出是以美元進行交易的，我們的資產和負債以及我們持有的現金主要是以美元計價的。然而，我們的大部分費用都是以美元以外的貨幣計價的，主要是新謝克爾和歐元。美元以外貨幣對美元匯率波動性的增加可能會對我們重新計量為美元時產生的費用和債務產生不利影響。我們審查每月預期的非美元計價支出，並希望持有等值的非美元現金餘額，以緩解匯率波動。然而，除了我們的歐元負債外，我們的歐元現金餘額在季度基礎上大幅增加，主要來自適用於CIR的法國研究税收優惠，這通常每三年退還一次。這導致2022年第三季度和前9個月的外匯損失分別為69.6萬美元和95.6萬美元，2021年同期分別為36.7萬美元和78.3萬美元。
由於匯率波動以及在財務報告中將非美元計價的支出重新計量為美元，我們的經營業績可能會出現年度和季度波動。為了防止年內以美元以外的貨幣支付薪酬而導致的預測外幣現金流價值的增加，我們遵循外幣現金流對衝計劃。我們使用遠期合約和期權合約對衝以美元以外的貨幣計價的非美國員工預期工資的一部分，期限為1至12個月。在2022年第三季度和前九個月，我們從遠期合同和期權合同中分別錄得累計其他綜合收益111,000美元和累計其他綜合虧損462,000美元(扣除税收)，涉及我們非美國員工的預期工資支出。在2021年第三季度和前九個月，我們從遠期合同和期權合同中累計獲得了扣除税收後的其他綜合收益0美元，這是關於我們非美國員工的預期工資支出。截至2022年9月30日，遠期合約和期權合約的其他綜合虧損金額(扣除税項)為407,000美元，將記錄在隨後五個月的綜合收益(虧損)表中。我們確認2022年第三季度和前九個月分別淨虧損39.8萬美元和114萬美元，2021年同期與遠期合約和期權合約相關的淨收益分別為2.9萬美元和6.5萬美元。我們注意到，套期保值交易可能無法成功減少匯率波動造成的損失。我們預計在年度和季度的基礎上繼續經歷匯率和貨幣波動的影響。
我們的大部分現金和現金等價物投資於美國、歐洲和以色列主要銀行的高等級存單。一般來説，現金和現金等價物以及銀行存款可以贖回，因此對它們的信用風險最小。儘管如此，這些銀行的存款超過了聯邦存款保險公司(FDIC)的保險限額或外國司法管轄區的類似限額，只要這些存款在這些外國司法管轄區也有保險。雖然我們會有系統地監察營運賬目內的現金及現金等值結餘，並適當調整結餘，但如果我們存入資金的一間或多間金融機構倒閉或受到金融或信貸市場其他不利情況的影響，這些結餘可能會受到影響。到目前為止，我們沒有本金損失或無法獲得我們投資的現金或現金等價物；然而，我們不能保證，如果我們持有現金和現金等價物的金融機構倒閉，獲得我們投資的現金和現金等價物的機會不會受到影響。
我們持有主要由公司債券組成的投資組合。我們有能力持有此類投資，直到市場價值或到期日的暫時下跌有所回升。截至2022年9月30日，由於2022年前9個月利率環境發生了巨大變化，與我們的投資相關的未實現虧損約為710萬美元。由於我們持有此類債券存在未實現虧損，因此在2022年第三季度和前九個月沒有確認信用損失。然而，我們不能保證我們將挽回目前我們投資的市場價值的下降。
2022年第三季度和前九個月的利息收入和有價證券淨收益和淨虧損分別為81萬美元和176萬美元，而2021年同期分別為32萬美元和113萬美元。2022年第三季度和前九個月利息收入和有價證券淨收益和淨虧損的增加，主要反映了較高的收益率。
我們主要受到美國利率水平波動的影響。在利率上升的情況下，固定利率投資可能會受到不利影響，而利率下降可能會減少可變利率投資的預期利息收入。我們通常不會試圖減少或消除我們投資證券的市場敞口，因為我們的大部分投資都是短期的。我們目前沒有任何衍生品工具，但未來可能會推出。我們投資組合內的利率波動並未對我們的年度或季度財務狀況產生實質性影響，我們目前預計這種波動也不會對我們的財務狀況產生實質性影響。
| 第四項。 |
控制和程序 |
截至本報告所述期間結束時，我們在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的最近一個財政季度的變化。
| 第二部分。 |
其他信息 |
| 第1項。 |
法律程序 |
吾等並不參與任何訴訟或其他法律程序，而吾等相信該等訴訟或法律程序可合理地預期會對本公司的業務、經營業績及財務狀況產生重大影響。
| 第1A項。 |
風險因素 |
這份10-Q表格包含有關我們未來產品、費用、收入、流動性和現金需求以及我們的計劃和戰略的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於目前的預期，我們沒有義務更新這些信息。許多因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中描述的結果大不相同，包括以下風險因素。
在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中，標題為“可能影響未來業績的因素”中描述的風險因素沒有實質性變化，但下列風險因素的變化除外：(1)“由於各種因素，包括我們漫長的銷售週期，我們的季度經營業績每季波動，可能不是未來業績的有意義的指標”；(2)“我們在很大程度上依賴於為我們的特許權使用費和許可收入做出貢獻的有限數量的客户的收入；(3)“現有和未來許可協議的使用費和其他付款率可能會降低，這可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響；”(4)“因為我們有重要的國際業務，我們可能會受到與我們的國際業務有關的政治、經濟和其他條件的影響，這可能會增加我們的運營費用，擾亂我們的收入和業務；”(5)“我們的成功將取決於我們管理地理上分散的業務的能力；”(6)“如果我們目前從以色列政府獲得的贈款減少或被扣留，我們的研發費用可能會增加；(7)“我們目前獲得的以色列税收優惠和我們參與的政府計劃要求我們滿足某些條件，未來可能被終止或減少，這可能會增加我們的税收支出；”(8)“我們的產品開發工作既耗時又昂貴，如果有的話，可能無法產生可接受的回報；”(9)“如果我們確定我們的商譽和無形資產已經減值，我們可能會產生減值費用，這將對我們的經營業績產生負面影響, (10)“我們的經營業績受到半導體行業高度週期性和一般經濟狀況的影響；(11)”我們在將IntrinSix整合到我們的業務以及提供交鑰匙知識產權解決方案和共同創造項目方面可能會遇到困難；(12)“我們的公司税率可能會提高，這可能會對我們的現金流、財務狀況和經營結果產生不利影響。”
新冠肺炎疫情或其他疾病爆發或類似的公共衞生威脅可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性不利影響。
新冠肺炎疫情導致政府當局實施了許多措施來試圖遏制病毒，這些措施已經影響並可能進一步影響我們的員工和運營、我們客户的運營以及我們各自的供應商和供應商的運營。此外，疫情顯著增加了經濟和需求的不確定性，並對消費者信心產生了負面影響。消費者支出或消費電子產品需求的任何不足，例如由於社會距離和其他限制，都可能對我們的業務和運營結果產生負面影響。
新冠肺炎的傳播也促使我們改變了我們的業務做法，我們可能會根據政府當局的要求或我們認為最符合我們員工、客户和社區利益的進一步行動。此類行動可能會導致我們的供應鏈、運營和設施以及員工隊伍進一步中斷。我們無法向您保證，此類措施是否足以降低新冠肺炎帶來的風險，並且我們執行關鍵功能的能力可能會受到損害。
目前，我們無法量化或預測新冠肺炎的全部短期和長期業務影響。新冠肺炎對我們的業務、財務狀況和運營結果的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性，以及在多大程度上可以恢復正常的經濟和運營條件。
我們經營的市場競爭激烈，因此我們可能會經歷銷售損失、價格下降和收入下降。
採用我們技術的產品市場競爭激烈。激烈的競爭可能導致我們能夠為我們的知識產權收取的價格大幅下降，或者將設計勝利輸給競爭對手。我們的許多競爭對手都在努力增加他們在不斷增長的信號處理IP市場的份額，並正在降低他們的許可和特許權使用費以吸引客户。以下行業參與者和因素可能會對我們的競爭力產生重大影響：
| ● |
我們在信號處理核心領域與VeriSilicon、Cadence和Synopsys直接競爭； |
| ● |
我們與CPU IP或可配置CPU IP(為其IP提供DSP配置的CPU和/或DSP加速和/或連接功能)提供商競爭，例如ARM、Synopsys和Cadence以及RISC-V開源； |
| ● |
我們與聯發科、高通、三星、華為和恩智浦等公司的內部工程團隊競爭，這些公司可能會在內部設計可編程的DSP核心產品和信號處理核心，因此不會授權我們的技術； |
| ● |
我們在短程無線市場上與Mindtree、Synopsys和賽普拉斯(現在是英飛凌的一部分)、Silicon Labs和恩智浦等公司的內部工程團隊展開競爭； |
| ● |
我們在嵌入式成像和視覺市場上與Cadence、Synopsys、Visantis、Verislicon、ARM和VeriSilicon競爭； |
| ● |
我們在AI處理器市場上與AI處理器和加速器供應商競爭，包括AImotive、ARM有限公司、Cadence、Synopsys、Cambricon、數字媒體專業人員(DMP)、Imagination Technologies、NVIDIA開源NVDLA和VeriSilicon； |
|
| ● | 我們在音頻和語音應用市場上與ARM、Cadence、Synopsys和VeriSilicon展開競爭；以及 | |
| ● | 我們在主要市場與Wipro和Cyient競爭芯片設計服務，在航空航天和國防市場與漫威、ASIC North和First Pass Engineering競爭。 |
此外，我們未來可能會面臨來自規模較小的利基半導體設計公司的日益激烈的競爭。我們的一些客户也可能決定通過內部設計來滿足他們的需求。我們在信號處理IP性能、IntrinSix的IP和NRE能力、芯片總成本、功耗、靈活性、可靠性、通信和多媒體軟件可用性、設計週期、工具鏈、客户支持、知名度、聲譽和財務實力等方面展開競爭。我們無法在這些基礎上有效競爭，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
由於各種因素，包括我們漫長的銷售週期，我們的季度運營業績在每個季度都會波動，可能不是未來業績的有意義的指標。
在某些季度，我們的經營業績可能會低於證券分析師和投資者的預期，這可能會導致我們的股價下跌。可能影響我們未來季度運營業績的因素包括，除其他外：
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重要被許可方的收益或損失，部分原因是我們依賴有限數量的客户創造可觀的季度收入； |
| ● |
在特定季度內任何預期的知識產權許可安排執行方面的任何延誤； |
| ● |
由於定製工作的完成百分比或其他會計原因，某些許可協議的收入確認延遲； |
| ● |
我們客户訂購和生產的時間和數量，以及我們被許可方單位出貨量波動導致的特許權使用費收入波動； |
| ● |
由於客户發貨量增加、最終產品價格侵蝕和競爭壓力，特許權使用費定價壓力和特許權使用費費率降低； |
| ● |
我們的主要客户的收益或其他財務公告，包括髮貨數據或其他暗示對我們未來特許權使用費收入的預期的信息； |
| ● |
知識產權許可和相關收入、NRE收入和使用費收入之間的收入組合； |
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我們和我們的競爭對手引入新技術或增強技術的時機，以及市場對這些技術的接受程度； |
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我們的重要客户停止或公開宣佈採用我們技術的產品線或市場部門； |
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我們漫長的銷售週期，特別是在任何財政年度的第三季度，暑假期間減緩了客户執行合同的決策過程； |
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航空航天和國防市場的政府機構和其他客户的項目審批和資金時間表宂長且不可預測，加上政府機構及其承包商能夠在很少或沒有事先通知的情況下停止項目的能力和頻繁的選舉； |
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延遲採用我們技術的終端產品的商業化； |
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貨幣波動，主要是歐元和新謝克爾兑美元； |
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與新技術或增強型技術的引進和研發投資相關的營業費用和毛利率的波動，以及重組引起的營業費用調整； |
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以色列經濟和工業部(“IIA”)以色列創新局(“IIA”)批准的以色列研究和發展政府贈款、金額和時間、歐盟贈款和法國研究税收抵免； |
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新會計公告的影響，包括新的收入確認規則； |
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我們向IIA支付特許權使用費的時間，這受許可協議的時間和規模以及從IIA贈款計劃資助的技術獲得的特許權使用費收入的影響； |
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與適用於法國技術公司的研究税收優惠相關的法定變化； |
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我們有能力擴大我們的運營規模，以應對對我們技術的需求變化； |
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進入利用我們的信號處理IP、軟件和平臺的新終端市場； |
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我們的定價政策和競爭對手的定價政策的變化； |
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重組、資產和商譽減值及相關費用，以及其他會計變動或調整，例如我們2022年第三季度遞延税項資產的註銷； |
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一般政治條件，包括關税和商業限制引發的全球貿易戰和政府實體施加的禁令，如廣為人知的2018年與中興通訊相關的禁令，以及其他可能對營商環境產生不利影響的監管行動和變化； |
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一般經濟狀況，包括目前的經濟狀況，及其對半導體行業和採用我們技術的消費品銷售的影響； |
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由於我們的服務或EDA工具提供商引入的意外問題導致最終產品交付延遲； |
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延遲批准可能影響新產品推出的藍牙、Wi-Fi或NB-IoT標準； |
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由於半導體制造廠和其他製造設施需求旺盛或關閉，芯片製造能力受到限制；以及 |
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由於持續的新冠肺炎疫情導致的封鎖或整體財務困難，消費和數字設備的需求減少。 |
上述每個因素都很難預測，可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。此外，我們還將我們的技術授權給原始設備製造商和半導體公司，以便整合到他們面向消費者市場的終端產品中，包括手機和消費電子產品。我們產生的版税由我們的客户報告。
我們的特許權使用費收入受到OEM銷售的消費產品季節性購買模式的影響，部分受我們的直接客户和半導體客户的影響，這些客户將我們的技術融入到他們的最終產品中，以及市場對此類最終產品的接受程度。對於我們來説，任何一年的第一季度通常是與版税收入相關的連續下降的季度，因為這一時期代表着聖誕節後第四季度消費品出貨量的下降。然而，第一季度下降的幅度每年都不同，受到全球經濟狀況、市場份額變化、我們的客户退出或重新聚焦市場部門以及與上一季度相比推出採用CEVA技術的新的和現有的手機設備的時機的影響。此外，在2020年和2021年，全球範圍內的新冠肺炎疫情以及預期的經濟活動復甦創造了對芯片的強勁需求，遠遠超過了數字連接和消費設備的供應能力，導致了較長的交付期。這種環境可能會持續到2022年，並扭曲更傳統的季節性趨勢。
此外，半導體和消費電子行業仍然不穩定，這使得我們的客户和我們極難準確預測財務業績和規劃未來的商業活動。因此，我們過去的經營業績不應被視為未來業績的指標。
我們在很大程度上依賴於為我們的版税和許可收入做出貢獻的有限數量的客户的收入。
我們從數量有限的客户那裏獲得了可觀的收入。2022年前9個月，對UNISOC(前身為展訊通信公司)的銷售額佔我們總收入的11%。2021年、2020年和2019年，對UNISOC的銷售額分別佔我們總收入的21%、14%和15%。就我們的特許權使用費收入而言，三個特許權使用費客户佔我們2022年第三季度總特許權使用費收入的10%或更多，兩個特許權使用費客户佔我們2022年前九個月總特許權使用費收入的10%或更多，合計分別佔我們2022年第三季度和前九個月特許權使用費收入的58%和46%。三個支付版税的客户佔我們2021年第三季度和前九個月總版税收入的10%或更多，合計佔我們2021年第三季度和前九個月總版税收入的44%和57%。此外，三個支付特許權使用費的客户每人佔我們2021年總特許權使用費收入的10%或更多，合計佔我們2021年總特許權使用費收入的57%。4個支付版税的客户每人佔我們2020年版税總收入的10%或更多，合計佔我們2020年總版税收入的72%，3個支付版税的客户每人佔我們2019年總版税收入的10%或更多，合計佔我們2019年總版税收入的73%。我們預計，我們未來收入的很大一部分將繼續來自有限數量的客户。任何支付特許權使用費的重要客户的流失都可能對我們近期未來的經營業績產生不利影響。此外，我們客户之間的整合可能會對我們的收入來源產生負面影響, 增加我們現有客户的談判籌碼，使我們進一步依賴有限數量的客户。此外，我們的重要客户停止使用我們的技術的產品線或市場部門，或者他們業務方向的改變，以及我們無法使我們的技術適應他們的新業務需求，可能會對我們未來的特許權使用費收入產生實質性的負面影響。
我們的業務依賴於知識產權許可和NRE收入，這些收入可能會因時期而異。
我們的信號處理IP核心和平臺的許可協議在歷史上沒有提供大量的持續許可付款，因此過去的IP許可收入可能不能代表未來任何時期的此類收入。我們認為RivieraWaves與藍牙和Wi-Fi連接技術相關的業務也存在類似的風險。因此，我們預期未來收入的很大一部分可能取決於我們在吸引新客户或擴大與現有客户的關係方面的成功。然而，從許可安排確認的收入在不同時期有很大差異，這取決於一個季度完成的交易的數量和規模，而且很難預測。此外，隨着我們將業務擴展到非手機基帶市場，我們的許可交易量可能會較小，但數量可能會更大，這可能會進一步影響我們的許可收入季度之間的波動。我們能否在授權工作中取得成功，將取決於多種因素，包括我們當前和未來產品的性能、質量、廣度和深度，以及我們的銷售和營銷技能。此外，我們的一些持牌人將來可能會決定通過內部設計和生產來滿足他們的需求。如果我們不能獲得未來的授權客户，將阻礙我們未來的收入增長，並可能對我們的業務造成實質性損害。
此外，我們最近收購了IntrinSix，該公司的收入主要來自非經常性工程(NRE)付款，並保留某些知識產權資產。我們相信，我們預期未來收入的很大一部分很可能取決於我們能否成功吸引新客户使用NRE服務、將IntrinSix知識產權資產貨幣化以及擴大我們與IntrinSix現有客户的關係。從歷史上看，從此類安排中確認的收入在不同時期有很大不同，這取決於一個季度完成的交易的數量和規模，以及美國政府機構及其承包商的審批和融資過程的時間安排，這可能是漫長和難以預測的。此外，IntrinSix的一些客户未來可能會決定通過內部設計和生產來滿足他們的需求。如果我們不能為IntrinSix的NRE業務和知識產權爭取到未來的客户，也會阻礙我們未來的收入增長，並可能對我們的業務造成實質性損害。
現有和未來的許可協議和其他客户協議的使用費和其他付款率可能會下降，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
由於各種原因，根據現有和未來的許可協議向我們支付的特許權使用費可能低於目前的預期。在產品的生命週期內，半導體產品的平均售價通常會隨着時間的推移而下降。此外，半導體行業採用我們技術的終端產品，特別是手機和消費電子市場的終端產品，面臨着越來越大的價格下行壓力。因此，儘管存在許可協議，我們的客户可能會要求我們產品的版税低於我們歷史上的版税。我們過去曾與我們的客户重新談判現有的許可協議，未來可能會受到壓力。此外，我們的某些許可協議規定，如果銷售大量採用我們技術的產品，版税費率可能會降低。此外，我們的競爭對手可能會降低其同類產品的專利使用費，以贏得市場份額，這可能會迫使我們也降低專利使用費。由於上述因素以及未來不可預見的因素，我們因使用我們的技術而收到的特許權使用費可能會減少，從而減少未來的預期收入和現金流。2022年第三季度和前九個月的特許權使用費收入分別約佔我們總收入的34%，而2021年同期分別為34%和42%。此外，2021年、2020年和2019年的特許權使用費收入分別約佔我們總收入的41%、48%和45%。因此，特許權使用費收入的大幅下降可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
此外，特許權使用費費率可能會受到宏觀經濟趨勢(包括最近的新冠肺炎疫情及其全球影響)或產品組合變化的負面影響。此外，我們的客户之間的整合可能會增加我們現有客户的槓桿作用，以迫使我們在特許權使用費費率上做出讓步。此外，產品組合的變化，例如大量出貨的低使用費產品，如低成本功能手機和基於藍牙的產品，取代了LTE電話等高使用費產品，可能會降低我們的使用費收入。
此外，根據現有和未來的協議，IntrinSix的NRE時薪可能會低於目前的預期，原因有很多，例如，美國政府法規的變化以及來自航空航天和國防市場競爭對手的定價壓力。因此，儘管存在協議，我們的客户可能會要求NRE費率低於我們的歷史費率。淨資產收益率的大幅下降也可能對我們的經營業績產生重大不利影響。
我們總收入的很大一部分，特別是特許權使用費收入，來自手機基帶市場(移動手機和其他調制解調器連接設備)，如果我們不繼續在這些競爭激烈的市場上取得成功，我們的業務和運營業績可能會受到實質性的不利影響。
總的來説，我們很大一部分收入，特別是版税收入，都來自手機基帶。我們在手機基帶市場競爭和保持競爭地位的能力發生任何不利變化，包括競爭對手推出吸引針對這些市場的客户的增強型技術，都將損害我們的業務、財務狀況和運營結果。此外，手機基帶市場競爭激烈，面臨着巨大的定價壓力，我們預計競爭和定價壓力只會增加。此外，由於庫存增加或消費者需求變化或地理宏觀經濟、定價變化、由於技術問題導致的產品停產以及新手機和產品的推出時間，不同手機、標準和連接設備的批量發貨量可能會非常不穩定。我們現有的OEM或半導體客户也可能無法推出吸引消費者的新手機設備，失去推出新產品的重大設計機會，或在這些市場開發、製造或發貨新產品或增強型產品方面遇到重大延誤，或尋找替代技術解決方案和供應商。如果我們的客户無法競爭，將導致使用我們技術的產品出貨量減少，這反過來將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。特別是，客户失去設計機會可能會對我們從該客户那裏獲得的特許權使用費收入產生不利影響，這反過來也會對我們的整體運營結果和市場份額產生不利影響。例如，我們的客户之一英特爾沒有選擇將其產品納入新的智能手機系列, 隨後宣佈出售其5G智能手機調制解調器，因此，我們來自英特爾的版税收入將在2022年達到創紀錄的低水平。如果我們不能用採用我們技術的其他新興產品的專利使用費收入彌補英特爾專利使用費收入的任何損失或客户的任何其他專利使用費收入損失，我們的整體專利使用費收入將受到負面影響。由於我們很大一部分收入來自手機基帶市場，該市場的不利狀況將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
為了維持業務未來的增長，我們必須打入新市場，我們的新產品必須獲得市場的廣泛接受，但這些額外的收入機會可能不會實現，也可能不會實現。
為了擴大我們的業務和增加我們的收入，我們必須滲透新市場，推出新產品，包括更多的非基帶相關產品。我們投入了大量資源，以尋求潛在的收入增長機會，並使我們的收入來源多樣化。我們的持續成功將在很大程度上取決於我們是否有能力準確預測行業標準的變化，並繼續適當地為開發工作提供資金，以改進我們的現有產品或及時推出新產品，以跟上技術發展的步伐。然而，不能保證我們將開發與市場相關的產品，或在這些競爭激烈的市場中獲得顯著的市場份額。此外，如果我們的任何競爭對手在我們之前實施新技術，這些競爭對手可能能夠提供更有效的產品或更低的價格，這可能會對我們的銷售造成不利影響，並影響我們的市場份額。我們無法滲透新市場並增加我們在這些市場的市場份額，或者客户對我們的新產品缺乏接受度，這可能會損害我們的業務和潛在的增長。
由於我們的IP解決方案是終端產品的組成部分，如果半導體公司和電子設備製造商沒有將我們的解決方案融入到他們的最終產品中，或者如果我們客户的最終產品沒有獲得市場認可，我們的產品可能無法產生足夠的銷售。
我們不直接向終端用户銷售我們的IP解決方案；我們主要將我們的技術授權給半導體公司和電子設備製造商，然後他們將我們的技術融入他們銷售的產品中。因此，我們依賴客户在設計階段將我們的技術融入到他們的最終產品中。一旦一家公司將競爭對手的技術融入到其最終產品中，我們向該公司出售我們的技術就變得更加困難，因為更換供應商對公司來説涉及巨大的成本、時間、精力和風險。因此，我們可能會在新技術的開發上產生鉅額支出，而不能保證我們的現有或潛在客户會選擇我們的技術納入他們自己的產品中，如果沒有這一“設計勝利”，銷售我們的IP解決方案將變得非常困難。此外，即使客户同意將我們的技術應用到其最終產品中，設計週期也會很長，並且可能會因為我們無法控制的因素而延遲，這可能會導致採用我們技術的最終產品直到與該客户最初的“設計勝利”很久之後才能進入市場。從最初的產品設計導入到批量生產，許多因素可能會影響從設計導入實際實現的銷售時間和/或數量。這些因素包括但不限於，我們技術的競爭地位的變化，我們客户的財務穩定性，以及我們的客户按照客户的時間表發貨的能力。此外，目前的經濟狀況可能會進一步延長客户的決策過程和設計週期。
此外，由於我們不控制客户的商業行為，我們不會影響他們推廣我們的技術的程度，也不會影響他們銷售採用我們技術的產品的價格。我們不能向您保證，我們的客户將做出令人滿意的努力來推廣他們的終端產品，這些產品採用了我們的知識產權解決方案。
此外，我們從許可中獲得的版税以及我們業務的增長，取決於我們的客户在推出採用我們技術的產品方面的成功以及這些產品在市場上的成功。我們產品的主要客户是半導體設計和製造公司、系統原始設備製造商和電子設備製造商，特別是在電信領域。我們許可進入的所有行業都是高度競爭、週期性的，並且在不同時期都受到了顯著的經濟衰退的影響。這些衰退的特點是產能過剩和收入減少，這有時可能會鼓勵半導體公司或電子產品製造商減少在我們技術上的支出。如果我們不留住現有客户並繼續吸引新客户，我們的業務可能會受到損害。
我們依賴於第三方半導體知識產權的市場接受度。
半導體知識產權(SIP)行業是一個相對較小的新興行業。我們未來的增長將取決於市場對我們的第三方可許可知識產權模式的接受程度、市場上可提供的知識產權產品的種類，以及客户偏好從內部開發專有信號處理IP轉向許可開放信號處理IP核心和平臺。此外，第三方許可知識產權模式高度依賴於市場對新服務和產品的採用，例如新興市場的低成本智能手機、基於LTE的智能手機、移動寬帶、小型蜂窩基站，以及我們參與的移動、汽車和消費產品以及物聯網和連接應用中先進音頻、語音、計算攝影和嵌入式視覺的更多使用。這種市場採用很重要，因為與高級服務和產品所需的更復雜架構的擁有和維護相關的成本增加，可能會促使公司授權第三方知識產權，而不是在內部設計這些知識產權。
使我們能夠實現增長的趨勢在很大程度上超出了我們的控制。半導體客户還可以選擇採用多芯片、現成芯片解決方案，而不是IP許可或使用嵌入我們技術的高度集成芯片組。如果上述市場變化沒有實現，或者第三方SIP沒有獲得市場認可，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到實質性損害。
由於我們有重要的國際業務，我們可能會受到與我們的國際業務相關的政治、經濟和其他條件的影響，這可能會增加我們的運營費用，並擾亂我們的收入和業務。
2022年前9個月，我們總收入的約77%來自美國以外的客户，2021年、2020年和2019年的總收入約有78%、79%和81%來自美國以外的客户。我們預計，在可預見的未來，國際客户將繼續佔我們收入的很大一部分。因此，任何負面的國際政治、經濟或地理事件的發生都可能導致嚴重的收入短缺。這些不足可能會導致我們的業務、財務狀況和運營結果受到損害。在國際上做生意的一些風險包括：
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監管要求的意外變化； |
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美元匯率的波動； |
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加徵關税等壁壘和限制，包括美中貿易緊張等中國貿易緊張； |
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國際社會對美國減税和就業法案的潛在負面反應； |
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遵守各種外國法律、條約和技術標準的負擔； |
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某些國家與保護知識產權有關的法律和執法的不確定性； |
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多重且可能重疊的税收結構和潛在的不利税收後果； |
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政治和經濟不穩定，包括恐怖主義襲擊和保護主義政策； |
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外交和貿易關係的變化。 |
來自包括中國在內的亞太地區客户的收入佔我們總收入的很大一部分。我們預計，來自國際銷售的收入，特別是亞太地區的銷售收入，將繼續佔我們總收入的重要部分。因此，任何金融危機、貿易限制或爭端或其他重大事件，在國際司法管轄區，特別是亞太地區的特定國家，導致業務中斷，都可能對我們未來的收入和運營業績產生負面影響。例如，2022年10月，美國商務部工業和安全局對向中國轉讓受美國出口管制的某些先進半導體和超級計算物品、軟件和技術實施了廣泛限制，並限制美國人員支持轉讓某些不受美國出口管制的物品。我們正在評估這些限制對我們業務的潛在影響，這些限制是對影響亞太地區貿易的現有許可證要求和公司特定名稱的補充。對這類客户採取任何性質的行動，包括未來新的貿易管制，都可能減少我們從這些客户那裏獲得的收入，並對我們的業務和財務業績產生不利影響。
新的關税、貿易措施和其他地緣政治風險和不穩定可能對我們的綜合運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
自2018年以來，美國和中國之間的緊張局勢一直在升級，目前尚未完全解決，未來有多個因素可能會加劇這些緊張局勢。此外，近期俄羅斯軍隊進駐烏克蘭東部省份導致對俄羅斯的制裁力度加大，也可能加劇中國/臺灣的政治緊張局勢和美國/中國的貿易等關係。美國和中國之間的貿易緊張局勢以及其他地緣政治不穩定已經並可能在未來導致大幅提高關税，對特定實體實施制裁，並擴大對產品特定用途的限制和許可要求。例如，美國和中國之間持續的地緣政治和經濟不確定性，美國和中國當前及未來貿易法規的未知影響，以及與中國和臺灣有關的其他地緣政治風險，可能會導致半導體行業及其供應鏈的中斷，客户對使用我們知識產權解決方案的最終產品的需求下降，或其他可能直接或間接對我們的業務、財務狀況和運營結果造成實質性損害的中斷。此外，關鍵金屬和用於半導體的材料，如鈀，都來自俄羅斯，對俄羅斯的制裁可能會影響半導體供應鏈。此外，雖然其他國家對美國商品徵收的關税和其他報復性貿易措施尚未對我們的業務或運營業績產生重大影響，但我們的收入越來越多地來自中國和更廣泛的亞太地區，我們無法預測進一步的發展。因此，現有或未來的關税可能會對我們的綜合運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。更有甚者, 美國貿易政策的進一步變化可能會引發受影響國家的報復性行動，這可能會對我們在受影響國家或與受影響國家做生意的能力施加限制，或者禁止、減少或阻止外國客户購買我們的產品，並提高我們產品在外國市場的價格。例如，中國政府可能會要求使用當地供應商，迫使在中國做生意的公司與當地公司合作開展業務，並向政府支持的當地客户提供激勵措施，鼓勵他們從當地供應商那裏購買產品。美國貿易政策的變化和應對可能會降低我們產品的競爭力，導致我們的銷售額和收入下降，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們依賴數量有限的關鍵人員，他們將很難被取代。
我們的成功在很大程度上取決於我們的某些關鍵員工和高級管理人員，他們的流失可能會對我們的業務造成實質性的損害。我們行業對熟練員工的競爭非常激烈，在目前許多員工已經習慣了遠程工作環境和頻繁更換工作的環境下，員工融入我們的公司文化和留住員工變得越來越困難。我們不能向你保證，今後我們將成功地吸引和留住所需的人員。
我們的IP和NRE解決方案的銷售週期很長，即使是批准的項目也可能有結構化的付款條款，這使得預測我們的客户訂單和收入變得困難。
我們的IP解決方案和NRE服務的銷售週期很長，通常持續三到九個月。在做出購買決定之前，我們的客户通常會對我們的技術以及競爭對手的技術進行重要的技術評估，包括客户試用。採購決策也可能因為客户的內部預算審批流程或美國政府機構參與項目和預算審批而被推遲。此外，考慮到目前的市場狀況，我們無法預測客户購買週期的時間，以及在這樣一個週期中可能出現的意外延遲。由於銷售週期較長和潛在的延遲，我們依賴有限數量的客户為特定時期產生大量收入和客户訂單的規模，如果為特定時期的特定客户預測的訂單沒有在該時期發生，我們該特定季度的收入和經營業績可能會受到影響。此外，即使批准的項目也可能受到分期付款或基於里程碑的付款結構的影響，而不是預付款，這可能會導致我們延遲執行相關工作和確認收入。此外，我們與預期訂單相關的部分費用是固定的，很難減少或更改，這可能會進一步影響我們在特定時期的經營業績。
由於我們的IP解決方案和NRE服務很複雜，我們產品中的錯誤可能會被延遲檢測，如果我們提供有缺陷的產品，我們的信譽將受到損害，我們產品的銷量和市場接受度可能會下降，並可能向我們提出產品責任索賠。
我們的IP解決方案和NRE服務很複雜，在引入時可能會包含錯誤、缺陷和錯誤。如果我們交付的產品有錯誤、缺陷或錯誤，我們的信譽以及我們產品的市場接受度和銷售可能會受到嚴重損害。此外，我們產品的性質也可能會延遲任何此類錯誤或缺陷的檢測。如果我們的產品包含錯誤、缺陷和錯誤，那麼我們可能需要花費大量的資本和資源來緩解這些問題。這可能導致我們的其他發展努力中的技術和其他資源被轉移。任何實際或感覺到的問題或延誤也可能對我們吸引或留住客户的能力產生不利影響。此外，我們產品中存在的任何缺陷、錯誤或故障都可能導致針對我們或我們的客户的產品責任索賠或訴訟。成功的產品責任索賠可能會導致鉅額成本，並分散管理層的注意力和資源，這將對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。
IntrinSix的業務嚴重依賴與美國政府主承包商的合同，這使我們面臨業務波動和風險，包括政府預算週期和撥款、可能提前終止合同、採購法規、政府政策轉變、安全要求、審計、調查、制裁和處罰。
從歷史上看，IntrinSix作為美國政府主承包商的分包商獲得了很大一部分收入，並直接與美國政府簽訂了一些合同。美國聯邦政府機構，包括國防部(DoD)，受到預算限制，我們在與這些機構及其主承包商的合同下的持續業績，或從這些機構或其主承包商授予的額外合同，可能會因這些機構的開支削減或預算削減而受到威脅。美國政府項目的資金是不確定的，依賴於基於年度預算過程的持續國會撥款和行政撥款，該過程通常會對多種因素做出反應，包括安全和國防項目的政治或公眾支持的變化，與當前全球威脅環境和其他地緣政治事務相關的不確定性，以及與政府合同有關的新法律或法規的採用或現有法律或法規的變化。這些因素和其他因素可能會導致政府機構減少對現有合同下IntrinSix產品和服務的參與，行使他們隨意終止合同或放棄續簽合同的權利，任何這些都會導致我們的收入下降，否則可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。鑑於被CEVA，Inc.收購，IntrinSix不再有資格獲得為符合條件的小企業預留的某些類型的直接政府合同，這也可能減少政府合同的收入。
此外，聯邦法律、政府採購政策、優先事項、法規、技術舉措和/或要求的變化也可能對我們在航空航天和國防空間的增長潛力產生負面影響。新的法律、法規或採購要求或現有法規的變化(例如，包括與網絡安全、供應鏈完整性、隱私、信息保護和成本會計相關的法規)可能會顯著增加我們的成本和風險，並降低我們的盈利能力。
作為一家履行政府合同和分包合同的公司，我們還必須遵守額外的法規和合規義務，包括與會計和賬單、合同管理、政府財產、道德和利益衝突、知識產權、國家安全和社會經濟要求有關的規定。作為一家政府承包商和分包商，我們正在並可能成為審計、調查、索賠、糾紛和執法行動的對象。這些問題可能會轉移財務和管理資源，並導致行政、民事或刑事訴訟、仲裁或其他法律程序，涉及一系列廣泛的事項，並可能導致行政、民事或刑事罰款、處罰或其他制裁、非金錢救濟或暫停或取消政府合同或暫停進出口特權等行動，並以其他方式損害我們的業務以及我們獲得和保留政府合同相關獎勵的能力。調查、索賠、糾紛、執法行動或訴訟，即使未經證實或得到充分賠償或保險，也可能對我們的聲譽造成負面影響，從而使我們更難在未來成功競爭業務、獲得和保留獎勵或獲得足夠的保險，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的成功將取決於我們成功管理地理上分散的業務的能力。
我們的大部分研發人員都在以色列。我們在法國、愛爾蘭、英國和美國也有研發團隊(我們於2021年5月收購了IntrinSix，並於2019年7月從InterDigital手中收購了Hillcrest Labs業務)，最近我們在塞爾維亞開設了一個設計中心。因此，我們成功競爭的能力將在一定程度上取決於分佈在不同地理位置的辦公室中有限數量的關鍵高管管理我們的研發人員並將他們整合到我們的運營中，從而有效地滿足我們客户的需求並對我們市場的變化做出反應。如果我們不能有效地管理和集成我們的遠程運營，我們的業務可能會受到實質性的損害。
我們在以色列的行動可能會受到中東地區不穩定的不利影響。
我們的主要研發機構之一位於以色列，我們的大多數高管和一些董事都是以色列居民。儘管我們目前幾乎所有的銷售都是面向以色列以外的客户，但我們仍然受到影響以色列的政治、經濟和軍事條件的直接影響。任何涉及以色列的重大敵對行動都可能嚴重損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
此外，我們的某些僱員目前有義務在以色列國防軍履行年度預備役，並隨時被徵召執行現役軍事任務。儘管我們自成立以來一直在這些要求下有效地運營，但我們無法預測這些義務在未來對公司的影響。我們的業務可能會因一名或多名關鍵員工因服兵役而在很長一段時間內缺席而中斷。
恐怖襲擊、戰爭行為或軍事行動和/或其他內亂可能會對我們開展業務的地區以及我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
恐怖襲擊和未遂恐怖襲擊、對恐怖襲擊的軍事反應、其他軍事行動，包括非法入侵主權國家，或政府在應對或預期恐怖襲擊、內亂或外國入侵時採取的行動，可能會對當前的經濟狀況產生不利影響，導致停工、消費者支出減少或對採用我們技術的終端產品的需求減少。這些事態發展使我們的全球業務面臨更大的風險，根據風險的大小，可能會減少淨銷售額，因此可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
如果我們目前從以色列政府獲得的贈款減少或被扣留，我們的研究和開發費用可能會增加。
目前，我們主要從IIA的項目中獲得研究資助。我們在2022年第三季度和前9個月分別錄得1,278,000美元和4,022,000美元，2021、2020和2019年分別錄得3,843,000美元、3,042,000美元和5,843,000美元。為了有資格獲得這些贈款，我們必須滿足某些發展條件，並遵守定期報告義務。雖然我們過去已經滿足了這樣的條件，但如果我們未來不能滿足這樣的條件，我們的研究補助金可能會被償還、減少或扣留。償還或減少這類研究補助金可能會增加我們的研究和開發費用，進而可能減少我們的運營收入。此外，國際保監局支付此類款項的時間可能因年和季度而異，我們無法控制此類付款的時間。
我們的業務性質要求應用複雜的收入確認規則。美國公認會計原則或GAAP的重大變化，包括採用新的收入確認規則，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
我們根據公認會計準則編制財務報表，財務會計準則委員會或財務會計準則委員會、美國證券交易委員會和其他為頒佈和解釋適當的會計原則而成立的機構可能會對此進行解釋或更改。新的會計聲明和會計原則的變化在過去和未來都會發生，這可能會對我們的財務業績產生重大影響。例如，根據自2018年1月1日起生效的新收入確認規則，實體僅在發生以下較後一種情況時才將基於銷售和使用的特許權使用費確認為收入：(1)隨後發生的銷售或使用，或(2)已分配的部分或全部基於銷售或基於使用的特許權使用費已得到滿足(或部分滿足)的履約義務。不允許在滯後時間基礎上確認特許權使用費收入。因此，我們從客户那裏獲得的版税是基於我們客户估計的本季度發貨單位的版税，而不是我們之前報告的拖欠四分之一的版税。採用這一準則以及實施會計原則變化的任何困難，包括與基於客户提供的估計的本季度特許權使用費收入相關的不確定性，都可能導致我們無法履行財務報告義務，這可能導致監管紀律，並損害投資者對我們的信心。
我們目前獲得的以色列税收優惠以及我們參與的政府計劃要求我們滿足某些條件，未來可能會被終止或減少，這可能會增加我們的税收支出。
我們在以色列享有一定的税收優惠，特別是由於我們的設施和項目在2019年前獲得了“批准企業”和“受益企業”的地位，以及自2020年以來我們的設施和項目獲得了“技術優先企業”的地位。為了保持我們享受這些税收優惠的資格，我們必須繼續滿足某些條件，主要涉及遵守向以色列工業和貿易部投資中心提交的投資計劃和定期報告義務。如果我們未能滿足這些條件，這些福利將被取消，我們將在以色列按標準公司税率(2022年為23%)繳納公司税，並可能被要求退還已經獲得的税收優惠。此外，如果我們增加我們在以色列以外的活動，例如通過收購，我們增加的活動可能沒有資格被納入以色列的税收優惠計劃。終止或減少某些計劃和税收優惠，或要求退還已經獲得的税收優惠，可能會嚴重損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
由於我們的海外業務，我們可能會面臨額外的税收負擔。
我們在美國和各種外國司法管轄區都要繳納所得税。除了在以色列的重要業務外，我們在愛爾蘭、法國、英國、中國和日本也有業務。在確定我們在全球範圍內的所得税和其他納税義務撥備時，需要做出重大判斷。在全球業務的正常過程中，有許多公司間的交易和計算，其中最終的税收決定是不確定的。我們定期接受税務機關的審計。我們的公司間轉移定價可能會受到美國國税局和外國税務管轄區的審查。儘管我們相信我們的税收估計是合理的，但由於我們公司結構的複雜性、公司間的多重交易以及各種税收制度，我們不能向您保證，我們可能受到的税務審計或税務糾紛會給我們帶來有利的結果。如果税務機關不接受我們的納税立場，對我們的海外業務徵收更高的税率，我們的整體税費可能會增加。
我們未能維持適用於法國科技公司的某些研究税收優惠，可能會對我們RivieraWaves業務的運營結果產生不利影響。
根據我們對RivieraWaves業務的收購，我們將受益於適用於法國科技公司的某些研究税收抵免，例如，包括法國農業信貸銀行(“CIR”)。CIR是法國的一項税收抵免，旨在刺激研究活動。CIR可以抵扣到期的法國企業所得税，超過的部分(如果有)可以每三年退還一次。法國議會可以隨時決定取消或縮小CIR福利的範圍或比率，或質疑我們獲得此類税收抵免的資格或計算，所有這些都可能對我們的運營結果和未來現金流產生不利影響。
我們面臨貨幣匯率波動的風險。
我們有很大一部分業務是在美國以外的地區開展的。儘管我們的大部分收入是以美元進行交易的，但隨着商業實踐的發展，我們未來可能會受到貨幣匯率波動的影響，我們被迫以當地貨幣進行交易。此外，我們的大部分費用都是以外幣計價的，主要是新以色列謝克爾(NIS)和歐元，這使我們面臨外幣波動的風險。我們以美元以外的貨幣支付的主要費用是員工工資。美元以外貨幣對美元匯率波動性的增加可能會對我們在財務報告中重新計量為美元時產生的美元以外貨幣的費用和債務產生不利影響。我們制定了一項外國現金流對衝計劃，將匯率波動的影響降至最低。然而，套期保值交易可能無法成功緩解匯率波動造成的損失，我們的套期保值頭寸可能是局部的，或者未來可能根本不存在。我們還審查了每月預期的非美元計價支出，並希望持有等值的非美元現金餘額，以緩解匯率波動。然而，在某些情況下，我們預計將繼續經歷年度和季度匯率匯率波動的影響。例如，我們的歐元現金餘額在季度基礎上大幅增加，超過了CIR的歐元債務，後者通常每三年退還一次。這導致2021年的匯兑損失比2020年有所增加，原因是我們的歐元現金餘額貶值，因為在此期間美元相對於歐元顯着走強。
我們面臨着客户的信用風險，這可能會導致重大損失。
隨着我們多元化和擴大我們的潛在市場，我們將與我們無法完全瞭解其信譽的首次客户簽訂知識產權許可安排。此外，我們還增加了在亞太地區的業務活動。因此，我們未來的信用風險敞口可能會增加。儘管我們監測並試圖緩解信貸風險，但不能保證我們的努力將是有效的。雖然到目前為止與我們客户的信用風險敞口有關的任何損失都不是很大，但如果發生未來的損失，可能會損害我們的業務，並對我們的經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的產品開發工作既耗時又昂貴，而且可能無法產生可接受的回報(如果有的話)。
我們的產品開發工作要求我們產生大量的研究和開發費用。2022年和2021年前9個月的研發費用分別約為5830萬美元和5380萬美元，2021年、2020年和2019年的研發費用分別約為7250萬美元、6200萬美元和5280萬美元。我們的研究和開發努力可能無法獲得可接受的回報(如果有的話)。
我們產品的開發是非常複雜的。我們偶爾會在完成新產品和產品增強的開發和引入方面遇到延誤，未來也可能遇到延誤。產品開發中的意外問題也可能轉移大量的工程資源，這可能會削弱我們開發新產品和增強功能的能力，並可能大幅增加我們的成本。此外，我們可能會在研發項目上投入大量資金，而這些項目最終可能不會產生商業上的成功產品。在過去的幾年裏，我們的研究和開發費用水平穩步上升。由於這些和其他因素，我們可能無法以經濟高效和及時的方式成功地開發和推出新產品，並且我們開發和提供的任何新產品可能永遠不會獲得市場接受。任何未能成功開發未來產品的情況都將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
如果我們無法滿足終端用户不斷變化的需求或滿足不斷變化的市場需求，我們的業務可能會受到損害。
信號處理IP市場的特點是快速變化的技術、新興市場以及新的和發展中的終端用户需求，需要投入大量資金進行研究和開發。我們不能向您保證，我們將能夠及時推出反映當前行業標準的系統和解決方案，滿足我們最終用户的特定技術要求，或避免由於我們產品的市場價格迅速下降而造成的重大損失，如果我們做不到這一點，可能會嚴重損害我們的業務。此外，我們不能向您保證，我們選擇投資的市場在未來將繼續成為重要的收入來源。例如，雖然我們收購IntrinSix部分是為了進入航空航天和國防市場，但我們可能沒有意識到收購美國政府可以減少國防研究支出的好處。
我們在將IntrinSix整合到我們的業務以及提供交鑰匙知識產權解決方案和共同創造項目方面可能會面臨困難。
我們在2021年第二季度完成了對IntrinSix的收購。我們的IntrinSix芯片設計業務部門使我們能夠為客户提供共同創造的SoC設計服務，這些服務利用了我們的IP產品組合、IntrinSix專為交付(D2D)和安全而設計的IP以及IntrinSix在數字、混合信號和射頻方面的設計能力。我們相信，這種共同創造的業務主張加強了我們與客户的關係，產生了經常性的版税等。然而，我們可能無法成功地有效管理收購的人員、運營和技術的整合，或者無法有效管理收購後的合併運營，這可能會阻止我們從收購中獲得預期的好處。此外，隨着我們提升客户的管理水平，銷售更復雜的產品和服務組合，我們在交鑰匙知識產權服務和解決方案方面的努力將花費比正常銷售週期更長的時間。要取得這些努力的成功，將需要額外的投資、培訓和變化，這將帶來額外的風險和成本，並可能向客户介紹我們現在是競爭對手的可能性。如果這些努力不成功，我們將無法獲得收購IntrinSix的預期好處，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們可能會尋求以可能導致資源轉移和額外費用的方式擴大我們的業務。
我們未來可能會尋求收購業務、產品和技術，建立合資企業安排，進行少數股權投資或增強我們現有的CEVAnet合作伙伴生態系統，以擴大我們的業務。我們無法預測是否或何時完成任何預期的收購、股權投資或合資企業。潛在收購、合資企業或股權投資的談判過程以及收購或聯合開發的業務、技術或產品的整合可能會因不可預見的困難而延長，並可能需要我們不成比例的資源和管理層的關注。我們不能向您保證，我們將能夠成功地確定合適的收購或投資候選者，完成收購或投資，或將被收購的業務或合資企業與我們的業務整合。如果我們進行任何收購或投資或成立合資企業，我們可能得不到收購、投資或合資企業的預期收益，或者此類收購、投資或合資企業可能無法實現與我們現有業務相當的收入、盈利能力或生產率水平，或在其他方面表現如預期。我們CEVAnet合作伙伴生態系統的擴大也可能達不到預期的效益。任何此類事件的發生都可能損害我們的業務、財務狀況或運營結果。未來的收購、投資或合資企業可能需要大量資本資源，這可能需要我們尋求額外的債務或股權融資。
我們未來的收購、合資或少數股權投資可能會導致以下結果，其中任何一項都可能嚴重損害我們的運營結果或我們的股票價格：
| ● |
發行股權證券，稀釋我們現有股東的持股比例； |
| ● |
一次性大額核銷或股權投資減值核銷； |
| ● |
債務和或有負債的產生； |
| ● |
在吸收和整合被收購公司的業務、人員、技術、產品和信息系統方面遇到困難； |
| ● |
無法實現成本效益或協同效應，從而因收購而產生更高的運營支出； |
| ● |
將管理層的注意力從其他業務上轉移； |
| ● |
合同糾紛； |
| ● |
進入我們沒有或只有有限經驗的地理和商業市場的風險；以及 |
| ● |
被收購組織的關鍵員工可能會流失。 |
我們可能無法充分保護我們的知識產權。
我們的成功和競爭能力在很大程度上取決於對我們專有技術的保護。我們依靠專利、版權、商標、商業祕密、面具作品等知識產權的組合、保密程序和知識產權許可安排來建立和保護我們的專有權利。這些協議和措施可能不足以保護我們的技術不受第三方侵權或保護我們不受其他人的索賠。因此，我們面臨與我們的專利地位相關的風險，包括可能需要進行重大的法律程序來強制執行我們的專利，我們的專利的有效性或可執行性可能被剝奪，第三方能夠在不侵犯我們的專利的情況下與我們競爭，以及我們的產品可能侵犯第三方的專利權。
我們的商標名或商標可能被第三方在我們註冊的國家以外的國家註冊或使用，從而損害我們進入這些市場並在這些市場中競爭的能力。如果我們被迫更改任何品牌名稱，我們可能會失去大量的品牌認同感。
如果我們因侵犯第三方知識產權而被起訴，或者如果我們不能以商業上可接受的條款獲得這些權利的許可，我們的業務將受到影響。
我們面臨着被指控侵犯他人知識產權的不利索賠和訴訟的風險。包括我們的競爭對手在內的其他公司擁有大量專利，涉及我們活躍的廣泛領域。我們沒有，也不能合理地調查所有這類專利。我們不時瞭解我們技術領域的專利，並就此類專利的有效性及其對我們業務運營的影響尋求法律諮詢，我們將在未來適當的時候繼續尋求此類諮詢。此外，專利持有公司(所謂的專利“流氓”)越來越多地主張專利侵權，這些公司不使用技術，其唯一業務是為了金錢利益而對我們等公司強制執行專利。由於這些專利持有公司不提供服務或使用技術，以反索賠的方式主張我們自己的專利可能是無效的。侵權索賠可能需要我們達成許可安排，或者導致曠日持久且代價高昂的訴訟，而不管這些索賠的是非曲直。任何必要的許可證可能無法獲得，或者如果可用，可能無法以商業合理的條款獲得。如果我們不能以商業上合理的條款獲得必要的許可，我們可能會被迫停止許可我們的技術，我們的業務將受到嚴重損害。
我們業務的未來增長在一定程度上取決於我們是否有能力直接向系統OEM和中小型半導體公司發放許可證，並在地理上擴大我們的銷售。
從歷史上看，在任何一段時期內，我們的許可收入的很大一部分都來自相對較少的被許可人。由於我們收取高額許可費，我們的客户往往是大型半導體公司或垂直集成系統OEM。我們目前的增長戰略的一部分是通過向中小型公司提供我們產品的不同版本來擴大這些公司對我們產品的採用。如果我們不能通過這些模式有效地開發和營銷我們的知識產權，我們的收入將繼續依賴於較少的被許可人數量和較少的地理分散的被許可人模式，這可能會對我們的業務和運營結果造成實質性損害。
我們的經營業績受到半導體行業的高度週期性和一般經濟狀況的影響，包括嚴重的供應鏈中斷。
我們在半導體行業內運營，該行業的銷售額和盈利能力都經歷了大幅波動。半導體行業的低迷以產品需求減少、客户庫存過剩、價格加速侵蝕和產能過剩為特徵。各種市場數據表明，半導體行業目前可能正面臨這樣的負面週期，特別是在全球手機市場。由於新冠肺炎疫情的影響(包括對支持無線連接和遠程環境的設備的需求，以及政府對人員配備和設施運營的相關限制對供應的影響)以及其他趨勢，例如汽車對半導體的需求，這些因素共同導致加工廠無法生產足夠數量的芯片來滿足需求、供應鏈短缺和其他中斷，半導體行業也面臨着嚴重的全球供應鏈問題。許多因素，如持續的疫情或美國和中國之間進一步的貿易緊張，可能會延長或加深該行業面臨的這些挑戰。半導體行業的波動或下降可能會導致我們的收入和運營結果大幅波動或下降。
如果我們確定我們的商譽和無形資產已經減值，我們可能會產生減值費用，這將對我們的經營業績產生負面影響。
商譽是指在企業合併中獲得的淨資產的成本超過公允價值的部分。根據美國普遍接受的會計原則，我們至少每年評估商譽和無形資產的潛在減值，並在可能導致我們任何業務的公允價值低於賬面價值的因素或指標變得明顯的情況下，對其進行臨時評估。減值可能是由於收購資產使用方式的重大變化、負面的行業或經濟趨勢以及相對於歷史或預期經營業績的顯著表現不佳造成的。例如，在2022年第三季度，由於我們決定停止開發這一產品線，我們就2019年8月收購的ImmerVision技術記錄了360萬美元的無形資產減值。如果我們確定我們的商譽和無形資產已經減值，我們可能會產生減值費用，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。
網絡安全威脅或其他安全漏洞可能會危及屬於我們或我們客户的敏感信息，並可能損害我們的業務和聲譽。
我們存儲敏感數據，包括知識產權、專有業務信息以及我們的客户和員工信息。儘管我們採取了安全措施，但我們的信息技術和基礎設施可能容易受到黑客的攻擊，或者由於員工錯誤、瀆職或其他可能導致未經授權披露或丟失敏感數據的中斷而被攻破。由於用於未經授權訪問網絡或破壞系統的技術經常變化，通常在針對目標啟動之前不會被識別，因此我們可能無法預測這些技術或實施足夠的預防措施。此外，在我們的業務運營中，我們還使用存儲某些敏感數據的第三方供應商。我們自己或第三方供應商的系統的任何安全漏洞都可能導致我們不遵守適用的法律或法規，使我們受到法律索賠或訴訟，擾亂我們的運營，損害我們的聲譽，並導致對我們的產品和服務失去信心，任何這些都可能對我們的業務產生不利影響。
我們的公司税率可能會增加，這可能會對我們的現金流、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們在以色列有大量業務，在美國、愛爾蘭共和國和法國也有業務。我們歷史上很大一部分應税收入來自以色列，從2020年開始，我們的應税收入也來自法國。儘管我們的以色列和愛爾蘭子公司以及從2022年開始我們的法國子公司的税率一直低於美國税率，但由於我們無法從相關税務機關獲得退款，這些司法管轄區的税率可能會導致大幅增加的預扣税款費用。如果我們的以色列、法國和愛爾蘭子公司不再有資格享受這些較低的税率，或者如果適用的税法被撤銷或改變，我們的經營業績可能會受到重大不利影響。此外，如果美國或其他當局改變適用的税法或成功挑戰我們子公司目前確認利潤的方式，我們的總體税費可能會增加，我們的業務、現金流、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。此外，由於美國的税收法規和愛爾蘭對淨營業虧損的税收限制，我們對愛爾蘭利息收入的税收可能會在愛爾蘭和美國雙重徵税，以抵消利息收入。此外，由於不同的受控外國公司規則，我們的以色列利息收入也可能在以色列和美國徵税。最後，我們在這些地點的收入組合可能會改變我們應税收入的組合，因此，我們的總體税率可能會上升，就像我們在2021年遇到的那樣，特別是由於法國的更高税收，以及2022年第三季度，因為我們註銷了以色列的遞延税項資產。
我們的公司註冊證書和章程中的反收購條款可能會阻止或阻止第三方收購我們。
我們的公司註冊證書和章程包含可能阻止或阻止第三方收購我們的條款，即使收購將有利於我們的股東。我們的董事會還有權確定我們優先股的權利和優先股，並在沒有股東投票的情況下發行此類股票。我們的章程還對召開股東特別會議的權力進行了限制。對於希望提名候選人擔任董事或將問題提交年度股東大會的股東，我們有預先通知程序。此外，這些因素還可能對我們普通股的市場價格以及我們普通股持有者的投票權和其他權利產生不利影響。
我們的股票價格可能會波動，因此您可能無法以或高於您支付的價格轉售您持有的普通股。
與我們業務相關的發展公告、競爭對手的公告、我們財務業績的季度波動、我們競爭的高度活躍的行業或我們開展業務的國民經濟的總體狀況的變化，以及其他因素可能會導致我們普通股的價格波動，可能會很大。例如，如果我們未能實現近期財務指引，或未能顯示出整體業務增長和擴張，我們的股價可能會大幅下跌。此外，近年來，股市經歷了極端的價格波動，這往往與受影響公司的經營業績無關。這些因素和波動可能會對我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
下表列出了截至2022年9月30日的三個月內我們普通股回購的相關信息。
| 期間 |
(A)總數 數量 股票 購得 |
(B)平均售價 按股支付 |
(C)總數 的股份 作為部件購買 公開的 已宣佈的計劃 或程序 |
(D)最高 股份數量 這可能還是可能的 在以下條件下購買 這些計劃或 節目(1) |
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| Month #1 (July 1, 2022 to July 31, 2022) |
__ |
__ |
__ |
361,517 | ||||||||||||
| 第二個月(2022年8月1日至2022年8月31日) |
__ |
__ |
__ |
361,517 | ||||||||||||
| 月份#3(2022年9月1日至2022年9月30日) |
82,718 | $ | 28.14 | 82,718 | 278,799 | |||||||||||
| 共計 |
82,718 | $ | 28.14 | 82,718 | 278,799 | (2) | ||||||||||
| (1) |
2008年8月，我們宣佈董事會批准了一項最多100萬股普通股的股份回購計劃，該計劃在2010年、2013年、2014年、2018年和2020年進一步共同擴大了640萬股。 |
| (2) |
該數字代表根據我們的股份回購計劃，我們的普通股中可供回購的股份數量。 |
| 第三項。 |
高級證券違約 |
不適用。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息 |
不適用。
| 第六項。 |
展品 |
| 證物編號： |
描述 |
| 10.1† | 註冊人修訂和重訂的2011年股票計劃(通過參考2022年8月9日提交的註冊人S-8表格註冊聲明的附件4.5併入) |
| 31.1 |
第13a14(A)/15d14(A)條 |
| 31.2 |
細則13a14(A)/15d14(A)首席財務幹事的證明 |
| 32 |
第1350條對行政總裁及財務總監的證明 |
|
|
|
| 101 |
以下材料摘自CEVA公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合收益表(虧損)，(Ii)簡明綜合資產負債表，(Iii)簡明現金流量表，(Iv)簡明綜合全面收益表(虧損)，(V)簡明股東權益變動表，以及(Vi)簡明綜合財務報表附註。 |
| 104 |
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。 |
†指管理層的薪酬計劃或安排。
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| CEVA，Inc. | ||
| 日期：2022年11月9日 | 發信人： | /s/Gideon Wertheizer |
| 吉迪恩·維特希澤 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政官) | ||
| 日期：2022年11月9日 | 發信人： | /s/Yaniv Arieli |
| 亞尼夫·阿里埃利 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務官和首席會計官) | ||