美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
|
|
(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題
|
交易 符號
|
各交易所名稱 在其上註冊的
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☒ |
加速文件管理器 |
☐ |
|
非加速文件服務器 |
☐ |
規模較小的報告公司 |
|
|
|
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是,☐不是
截至2022年11月9日,註冊人擁有
目錄
前瞻性陳述 |
3 |
|
|
風險因素摘要 |
4 |
|
|
第一部分-財務信息 |
6 |
項目1.財務報表 |
6 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
27 |
項目4.控制和程序 |
34 |
|
|
第二部分--其他資料 |
36 |
項目1.法律訴訟 |
36 |
第1A項。風險因素 |
36 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
62 |
項目3.高級證券違約 |
62 |
項目4.礦山安全信息披露 |
62 |
項目5.其他信息 |
62 |
項目6.展品 |
63 |
|
|
簽名 |
64 |
2
前瞻狀態NTS
這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定因素。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語,或這些詞語或其他與我們的預期、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定意義。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括有關以下方面的陳述:
我們提醒您,上述列表可能不包含本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素和其他因素的影響,包括第二部分第1A項“(風險因素)”和本季度報告10-Q表其他部分所描述的那些因素。此外,我們的運營環境競爭激烈,變化迅速。新的風險和不確定性不時出現,我們無法預測所有可能對本10-Q表格季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定性。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。
本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-Q季度報告中所作的任何前瞻性陳述,以反映本Form 10-Q季度報告日期之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生,除非法律另有要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期,您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
此外,“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本季度報告10-Q表格之日向我們提供的信息,雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎,但此類信息可能是有限或不完整的,我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
3
蘇風險因素的MARY
以下是可能對我們的業務、經營業績和/或財務狀況造成實質性損害、損害我們未來前景或導致我們普通股價格下跌的主要因素的摘要。這一總結並沒有解決我們面臨的所有風險。關於本風險因素摘要中總結的風險以及我們面臨的其他風險的其他討論可在下面的“風險因素”標題下找到,在就我們的普通股做出投資決定之前,應仔細考慮本季度報告Form 10-Q和我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中的其他信息。
4
5
第一部分--財務L信息
項目1.融資AL報表
元材料公司。
簡明綜合中期資產負債表(未經審計)
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
短期投資 |
|
|
|
|
|
|
||
應收贈款 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售資產 |
|
|
|
|
|
|
||
關聯方應繳款項 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備、淨值 |
|
|
|
|
|
|
||
經營性租賃使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易和其他應付款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
長期債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
延期政府援助的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股負債 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃負債的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
資產報廢債務 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
延期的政府援助 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
籌資義務 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股--$ |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
累計其他綜合損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債和股東權益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
承付款和或有事項(附註20)
後續活動(注21)
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
6
元材料公司。
簡明綜合中期業務報表和全面虧損(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
開發收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷貨成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售與市場營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與發展 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出,淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯兑損失淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
金融工具損失,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他(虧損)收入,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
其他(費用)收入合計,淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税前虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税追回 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税後的其他綜合收入淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
自身信用風險變動的公允價值收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他全面(虧損)收入合計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
綜合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股基本虧損和攤薄虧損(1) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加權平均流通股數量--基本和 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
7
元材料公司。
簡明綜合中期股東權益變動表(未經審計)(1)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
股東的 |
|
|||||||||
|
|
股票(1) |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
收入(虧損) |
|
|
赤字 |
|
|
權益 |
|
||||||
平衡,2022年7月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
限制性股票單位的結算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
平衡,2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
平衡,2021年7月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
認股權證的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
平衡,2021年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
股東的 |
|
|||||||||
|
|
股票(1) |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
(虧損)收入 |
|
|
赤字 |
|
|
權益 |
|
||||||
餘額,2022年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
發行普通股及認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
股票發行成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
限制性股票單位的結算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
認股權證的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
與收購相關的股票發行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
平衡,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
餘額,2021年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
期票的折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
有抵押債權證的轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
無抵押債權證的轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
長期債務的轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
應付關聯方的折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
股票期權的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
認股權證的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
經紀認股權證的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
反向收購的效果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
為代替經營租賃責任而發行的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
平衡,2021年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
8
元材料公司。
簡明合併中期現金流量表(未經審計)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
非現金財務收入 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
非現金利息支出 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
未實現外匯匯兑損失 |
|
|
|
|
|
|
||
金融工具損失,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
遞延收入變動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非現金政府援助 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務清償損失 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
出售財產、廠房和設備的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金諮詢費 |
|
|
|
|
|
|
||
經營性資產和負債的變動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於經營活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動產生的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
購買無形資產 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
購買房產、廠房和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售財產、廠房和設備所得收益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
短期投資收益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
收購業務,扣除收購現金後的淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
反向收購所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
發行普通股和認股權證所得款項 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
發行普通股及認股權證所支付的費用 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
長期債務收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
政府撥款的收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
無擔保本票收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
行使股票期權所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
行使認股權證所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
經紀認股權證買賣所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補充現金流量信息 |
|
|
|
|
|
|
||
財產、設備和專利的應計購買額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以租賃負債換取的使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
||
用普通股交換確認的使用權資產和預付費用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
普通股負債的清償 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
為債務支付的利息 |
|
|
— |
|
|
|
|
附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。
9
元材料公司。
簡明綜合中期財務報表附註(未經審計)
1.企業信息
Meta Material Inc.(這裏也稱為“公司”、“Meta”、“We”、“Us”、“Our”或“Resulting Issuer”)是一家智能材料和光子學公司,專門從事超材料研究和產品、納米制造和計算電磁學。我們的註冊辦事處位於馬薩諸塞州01719,博克斯伯勒斯旺森路85號,我們的主要執行辦公室位於加拿大新斯科舍省哈利法克斯研究大道1號。
在……上面
於2021年6月28日,並根據安排協議的完成,我們開始在納斯達克資本市場交易,代碼為“MMAT”,而MMI普通股則從加拿大證券交易所(“中交所”)退市,同時,Meta的全資子公司超材料交易所有限公司,開始在中交所交易,代碼為“MMAX”。MMI以前的某些股東選擇將他們持有的MMI普通股轉換為MetaMaterial Exchangeco Inc.的可交換股票。這些可交換股票可由持有者選擇轉換為Meta普通股,在實質上與Meta普通股相似,並已包括在確定已發行Meta普通股中。
就會計而言,法定附屬公司MMI被視為會計收購人,而本公司(法定母公司)被視為會計收購人。根據ASC 805,這筆交易已作為反向收購入賬企業合併。因此,這些簡明合併中期財務報表是2021年6月28日之前MMI合併財務報表的延續,不包括2021年6月28日之前的Torchlight資產負債表、運營和全面虧損報表、股東權益變動表和現金流量表。有關其他信息,請參閲附註3。
2.重大會計政策
陳述的基礎-這些未經審計的簡明綜合中期財務報表和相關附註是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)列報的。我們的財政年度結束日期是12月31日。簡明綜合中期財務報表包括Meta材料公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間餘額和交易在合併時都已沖銷。
這些未經審計的簡明綜合中期財務報表並不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有信息和附註。因此,這些未經審計的簡明綜合中期財務報表應與我們截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的經審計綜合財務報表和附註一併閲讀,這些報表和附註分別以Form 10-K和10-K/A提交給美國證券交易委員會(“SEC”)。
最近採用的會計公告:我們目前沒有最近採用的會計聲明的材料。
最近發佈的會計公告:我們目前沒有尚未採納的重大近期會計聲明。
3.收購和優先股負債
手電筒RTO
2021年6月28日,我們與我們的子公司Canco和Callco完成了一項安排協議,其中我們收購了MMI的所有已發行普通股,MMI的前股東獲得了大約
10
我們已經最終確定了使用收購方法收購的個人資產和承擔的負債的收購價格分配。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的經審計綜合財務報表及附註所披露的購入價格分配並無進一步變動。
納米技術收購
在……上面
吾等相信,截至目前為止收集的資料為估計收購資產及承擔負債的公允價值提供合理基礎,然而,我們仍在等待額外的資料以確定該等公允價值,包括評估任何税務資產及負債及不同司法管轄區的税務狀況。因此,公允價值的臨時計量可能會發生變化。我們期望在可行的情況下儘快完成購買價格分配,但不遲於收購日期起計一年。
等離子體應用有限公司收購
在……上面
收盤時,我們向PAL的股東發行了總計
根據美國會計準則第805號“企業合併”,此次收購被列為一項業務合併。根據美國會計準則第805條,轉讓的代價根據收購日收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值進行分配。我們正在完成對收購資產和承擔負債的公允價值的確定,包括審查第三方估值、無形資產的分配以及與收購相關的商譽和税收影響。因此,公允價值的臨時計量可能會發生變化。我們期望在可行的情況下儘快完成收購價格分配,但不遲於收購日期起計一年。在截至2022年9月30日的三個月內,先前確定的臨時金額沒有變化。
遞延對價
我們有義務向PAL股東發行總計
收購PAL所支付對價的初步分配摘要如下:
|
|
金額 |
|
|
已發行普通股公允價值(1) |
|
$ |
|
|
遞延對價的公允價值(2) |
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
等離子體應用有限公司的淨資產: |
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
其他資產 |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
11
(2)收購日遞延對價的估計公允價值通過乘以確定
自收購日期以來PAL收購的虧損包括在c精簡的合併中期運營報表和全面損失s截至2022年9月30日的三個月和九個月為$
與PAL收購相關的交易成本為$
如果業務合併發生在2021年1月1日,對截至2022年9月30日的三個月的影響將使收入增加了1美元
如果業務合併發生在2021年1月1日,那麼截至2022年9月30日的9個月的影響將是收入的增加按$
收購OptoDot
在……上面
根據美國會計準則第805號“業務合併”,此次收購被視為一項業務合併。根據美國會計準則第805條,轉讓的代價根據收購日收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值進行分配。我們正在完成對收購資產和承擔負債的公允價值的確定,包括審查第三方估值、無形資產的分配以及與收購相關的商譽和税收影響。因此,公允價值的臨時計量可能會發生變化。我們期望在可行的情況下儘快完成收購價格分配,但不遲於收購日期起計一年。在截至2022年9月30日的三個月內,先前確定的臨時金額沒有變化。
收購Optodot所支付的對價的初步分配摘要如下:
|
|
金額 |
|
|
已發行或將發行的非限制性普通股的公允價值(1) |
|
$ |
|
|
已發行限制性普通股的公允價值(2) |
|
|
|
|
現金對價 |
|
|
|
|
總對價 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
OptoDot的淨資產: |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
(一)已發行或將發行的非限制性普通股的公允價值以乘法確定
12
日期2022年6月22日及
(2)發行的限制性普通股的公允價值通過乘法確定。
a) 或
b) 或
遞延對價
根據上文概述的協議條款及吾等對ASC 805的考慮,吾等已於股東權益變動表中將遞延代價分類,因為限制性股份已發行,而限制將於指定期間結束時取消。
我們正在完成對收購資產和承擔的負債的公允價值的確定,包括審查第三方估值以及無形資產和商譽的分配。因此,表中反映的初值可能會發生變化。這些變化將主要涉及分配給收購無形資產的公允價值、商譽確定和與收購相關的税務影響。
自收購日期起已計入簡明綜合中期經營報表的Optodot收購虧損及截至該期間的全面虧損2022年9月30日為$
與收購OptoDot相關的交易成本為
如果業務合併發生在2021年1月1日,對截至2022年9月30日的三個月的影響將是收入增加美元
如果業務合併發生在2021年1月1日,對截至2022年9月30日的9個月的影響將是收入增加美元
4.關聯方交易
截至2022年9月30日和2021年12月31日,關聯方(Lamda Guard Technologies Ltd,簡稱LGTL)的應收賬款為美元
5.持有待售資產
截至2022年9月30日和2021年12月31日,待售資產代表從Torchlight RTO收購的石油和天然氣資產。
西德克薩斯州奧羅格蘭德項目
我們尚未履行的鑽探義務包括
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,我們產生了額外的$
我們已獲得由第三方估值公司進行的最新估值研究,以估計奧羅格蘭德項目資產和相關優先股股息負債的公允價值。所涉及的估計與作為
13
收購。估值得出的結論是隱含的企業價值在$
截至2022年9月30日的奧羅格蘭德項目所有權詳細如下:
|
|
收入利息 |
|
|
工作利益 |
|
||
大學土地--礦主 |
|
|
% |
|
不適用 |
|
||
Orri-Magdalena Royalties,LLC,一家由董事長格雷戈裏·麥凱布控制的實體 |
|
|
% |
|
不適用 |
|
||
Orri--無關方 |
|
|
% |
|
不適用 |
|
||
哈德斯佩斯石油公司,Meta Material Inc.的子公司。 |
|
|
% |
|
|
% |
||
Wolfbone Investments LLC,由董事長格雷戈裏·麥凱布控制的實體 |
|
|
% |
|
|
% |
||
票據持有人在2020年3月進行的轉換 |
|
|
% |
|
|
% |
||
非關聯方 |
|
|
% |
|
|
% |
||
|
|
|
% |
|
|
% |
得克薩斯州西部米德蘭盆地的哈澤爾項目
如先前於截至二零二二年三月三十一日止三個月的簡明綜合中期財務報表所披露,我們的結論是,Hazel Project物業的公允價值為#美元。
6.庫存
庫存包括感光材料、鏡片、激光防護膜和成品眼鏡,包括以下內容:
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
原料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
供應品 |
|
|
|
|
|
|
||
Oracle Work in Process |
|
|
|
|
|
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
總庫存 |
|
$ |
|
|
$ |
|
7.財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備包括以下內容:
|
|
使用壽命 |
|
自.起 |
|
|||||
|
|
(年) |
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
土地 |
|
不適用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建房 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
計算機設備 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
計算機軟件 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
製造設備 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
辦公傢俱 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
企業資源規劃軟件 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
租賃權改進 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
在建資產 |
|
不適用 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
累計折舊和減值 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
折舊費用為$
14
物業、廠房及設備於二零一四年七月十四日根據加拿大皇家銀行(“加拿大皇家銀行”)簽署的一般擔保協議(“通用擔保協議”)質押,該協議與吾等的公司銀行賬户及信用卡有關,幷包括所有物業、廠房及設備及無形資產。
8.無形資產和商譽
無形資產包括以下內容:
|
|
使用壽命 |
|
自.起 |
|
|||||
|
|
(年) |
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
專利 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
商標 |
|
不適用 |
|
|
|
|
|
|
||
發達的技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
客户合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
累計攤銷 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
攤銷費用為$
新增專利包括暫定金額為$
商譽
2021年12月31日的商譽 |
|
$ |
|
|
業務合併 |
|
|
|
|
外匯對商譽的影響 |
|
|
|
|
2022年9月30日的商譽 |
|
$ |
|
自12月31日起每年對商譽進行減值測試,或在事件或環境變化表明可能發生減值時更頻繁地進行減值測試。截至2022年9月30日,商譽包括暫定金額$
15
9.長期債務
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
ACOA業務發展計劃(“BDP”)2012年免息貸款1最高供款為加元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
ACOA大西洋創新基金(AIF)2015年無息貸款1,2最高供款為加元 |
|
|
|
|
|
|
||
ACOA BDP 2018年無息貸款1,3最高供款為加元 |
|
|
|
|
|
|
||
ACOA BDP 2019年無息貸款1最高供款為加元 |
|
|
|
|
|
|
||
ACOA地區救濟和恢復基金(RRRF)2020年免息貸款,最高捐款為加元 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
減:當前部分 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
1我們被要求在整個貸款期限內保持最低正資產餘額。然而,2019年11月14日,ACOA在截至2019年6月30日的期間以及之後的每一段時間免除了這一要求,直到全額償還貸款。
2ACOA AIF貸款的賬面金額在每個報告期進行審查,並根據需要進行調整,以反映管理層對未來現金流的最佳估計,並按原始有效利率貼現。
3ACOA BDP 2018年貸款的一部分用於為製造設備的採購和建造提供資金,導致
10.股本
普通股
授權:
簡明綜合中期股東權益變動表及簡明綜合中期財務報表附註中對普通股數目及金額的所有提及均已追溯重述,以反映猶如火炬之RTO已於呈報的最早期間開始時發生。
在截至2022年9月30日的9個月內,
16
在*截至2022年9月30日的九個月,
在*截至2022年9月30日的九個月,我們發佈了
在*截至2022年9月30日的九個月,我們發佈了
註冊直接發售
於2022年6月24日,吾等與若干機構投資者(“SPA”)訂立證券購買協議(經修訂及於2022年6月27日重述),以登記直接發售
收益總額根據普通股和附隨認股權證的相對公允價值進行分配。普通股的公允價值是根據2022年6月27日的收盤價$
認股權證可在發行之日起六個月後行使,期滿自發行之日起,行使價為$
認股權證
下表總結了我們認股權證的變化:
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||
|
|
數量 |
|
|
|
|
||
|
|
手令(#) |
|
|
金額 |
|
||
未清償,2021年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已發佈 |
|
|
|
|
|
|
||
已鍛鍊 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
過期 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
傑出,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
2022年5月10日,我們的董事會批准了一項撥款給一名非僱員
2022年6月27日,我們發佈了
已發行認股權證的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的,並有以下投入和假設:
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
2022年9月30日 |
|
|
加權平均授權日公允價值 |
|
|
|
|
加權平均預期波動率 |
|
|
||
加權平均無風險利率 |
|
|
||
權證的加權平均預期壽命 |
|
|
|
17
11.股票支付
2021年12月3日,我們的股東批准了2021年股權激勵計劃,以利用
2021年股權激勵計劃允許向員工、董事和顧問授予非法定股票期權、限制性股票、限制性股票單位(RSU)、股票增值權、績效單位和績效股票。
DSU計劃
2013年3月28日,我們為董事、員工和高級管理人員實施了遞延股票單位(DSU)計劃。董事、員工和高級管理人員被授予直接授權,作為一種形式的補償。每個單位可根據持有者的選擇轉換為一股普通股。符合條件的個人有權在不遲於其服務終止後開始的第一個日曆年度的12月1日之前獲得所有DSU(包括股息和其他調整)。
截至2022年9月30日,有
RSU計劃
在滿足歸屬條件時,每個單位可由持有人選擇轉換為一股我們的普通股。
簡明合併中期經營報表中包括的與RSU有關的基於股票的薪酬支出總額如下:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
|
|
|
- |
|
|
$ |
|
|
|
- |
|
||
銷售與市場營銷 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
一般和行政事務 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
研究與開發 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
|
|
$ |
|
|
|
- |
|
|
$ |
|
|
|
- |
|
下表彙總了未完成的RSU的變化:
|
|
數量 |
|
|
加權 |
|
||
未清償,2021年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
|
|
||
被沒收的賠償 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
已歸屬並達成和解的裁決 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
傑出,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
既得利益者,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
18
員工股票期權計劃
在支付行權價後,每一份股票期權可根據持有人的選擇權轉換為一股普通股。
與簡明綜合中期經營報表所列股票期權有關的基於股票的薪酬支出總額綜合損失情況如下:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
銷售與市場營銷 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般和行政事務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表彙總了我們已發行股票期權的變化:
|
|
數量 |
|
|
加權 |
|
|
加權 |
|
|
聚合本徵 |
|
||||
未清償,2021年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
已鍛鍊 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
傑出,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可行使,2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日的未償還期權摘要:
|
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||||||
行權價格 |
|
|
未完成的數量 |
|
|
可行數 |
|
|
未完成的數量 |
|
|
可行數 |
|
|||||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
授予期權的公允價值是在授予日使用以下加權平均假設估計的:
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
9月30日, |
|
|
授予日期公允價值 |
|
|
|
|
加權平均預期波動率 |
|
|
||
加權平均無風險利率 |
|
|
||
期權的加權平均預期壽命 |
|
|
在可能的情況下,我們使用簡化的方法來估計員工股票期權的預期期限。我們沒有足夠的歷史行使數據,無法為估計當前授予的購股權的預期期限提供合理的基礎。簡化方法假設員工將在認購權歸屬期間和認購權到期之日之間平均行使認購權。
預期波動率反映了這樣一種假設,即與期權壽命相似的一段時間內的歷史波動率表明了未來的趨勢,而這不一定是實際的結果。
12.所得税
我們估計我們的年度有效所得税税率,以記錄我們所經營的各個司法管轄區的季度所得税撥備。法定税率變動及其他重大或不尋常項目在發生該等變動的當季確認為離散項目。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率與法定税率不同,原因是估值免税額以及國內和國外不同的法定税率。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的遞延税款回收情況如下:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
遞延退税 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
我們尚未能夠確定盈利能力或其他足夠重要的積極證據,以得出我們的遞延税項資產更有可能變現的結論。因此,我們繼續對我們的遞延税項資產保持估值準備金。
13.每股淨虧損
下表列出了列報期間每股基本和攤薄淨虧損的計算方法:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均股票,基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均股份,稀釋後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
稀釋 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
20
在上述稀釋股份的計算中,不包括以下可能造成稀釋的股份,因為其影響將是反稀釋的:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 1 |
|
|
2022 |
|
|
2021 1 |
|
||||
選項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
DSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RSU |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1比較數字中提及的所有數字均已追溯重述,以反映在反向收購後可發行的合法母公司(會計被收購方)的股票數量。火炬之光RTO前發佈的期權、認股權證和DSU的數量乘以
14.其他現金流信息
與業務有關的非現金週轉資金結餘的淨變化如下:
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
應收贈款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
庫存 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他應收賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他流動資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
貿易應付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
關聯方到期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營性租賃使用權資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
經營租賃負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
15.公允價值計量
我們採用公允價值等級,以用於計量公允價值的投入的相對客觀性為基礎,1級代表具有最高客觀性的投入,3級代表最低水平的客觀性。
由於該等工具的短期性質,來自關聯方的現金及現金等價物、受限制現金、短期投資、贈款及應收賬款以及貿易及其他應付款項的公允價值與其賬面值相若。長期債務的當期部分已列入下表。
持有待售資產的公允價值被歸類為3級,因為O&G資產的公允價值是通過獲得第三方估值師進行的估值研究和工程儲備報告來估計的。
優先股負債的公允價值被歸類為3級,因為石油和天然氣資產的公允價值計量構成了截至2022年9月30日的優先股負債公允價值計量的基礎。
融資債務、經營租賃負債和長期債務的公允價值將被歸類為公允價值層次中的第3級,因為每種工具都是基於不可觀察的輸入進行估計的,包括使用市場匯率的貼現現金流,市場匯率受類似風險和到期日與報告日期的可比金融工具的影響。
21
未按公允價值列賬的金融工具的賬面價值和公允價值如下:
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||||||||||
財務負債 |
|
賬面價值 |
|
|
公允價值 |
|
|
賬面價值 |
|
|
公允價值 |
|
||||
籌資義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16.收入
我們有
收入按如下方式分列:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
產品銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
合同收入1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他開發收入 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
開發收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
1
客户集中度
我們很大一部分收入來自與主要客户的合同。截至2022年9月30日的三個月和九個月,收入來自
在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,我們
17.遞延收入
遞延收入包括以下內容:
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
薩泰爾A/S-獨家版權 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
薩泰爾A/S-針對採購訂單的預付款 |
|
|
|
|
|
|
||
Lm航空-MetaSolar商業化 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
美國遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
創新英國-研發税收抵免 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
較小電流部分 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
503,690 |
|
|
$ |
637,008 |
|
22
18.金融工具損失,淨額
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
無擔保可轉換本票損失--過橋貸款 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
無擔保可轉換本票收益-火炬之光票據 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
有擔保可轉換債券的損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
無擔保可轉換債券的損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
19.租契
我們在截至2022年9月30日的9個月內簽訂了以下租約:
伯納比租約擴展
2022年2月25日,我們簽訂了一項協議,修改我們在伯納比的租約(“擴建”),將房產再擴建一次
簡明合併中期經營報表及綜合虧損中包括的經營租賃費用總額如下:
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
經營租賃費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
短期租賃費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可變和其他租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
我們在ASC 842中選擇了實用的權宜之計租契不在我們的資產負債表上資本化任何初始期限少於12個月的租賃,並將它們作為短期租賃費用計入精簡的綜合中期經營報表和全面虧損。
不可撤銷經營租賃債務下的未來最低付款如下截至2022年9月30日:
2022年剩餘時間 |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
最低租賃付款總額 |
|
|
|
|
減去:利息 |
|
|
( |
) |
最低租賃付款淨額現值 |
|
|
|
|
減去:租賃負債的當期部分 |
|
|
( |
) |
長期租賃負債總額 |
|
$ |
|
23
20.承付款和或有事項
法律事務
數據記錄LWT
2020年4月30日,我們的全資子公司哈德斯佩斯石油公司對Datalog LWT,Inc.d/b/a Cordax評估技術公司提起訴訟。這起訴訟名為Hudspeth Oil Corporation and Wolfbone Investments,LLC訴Datalog LWT,Inc.d/b/a Cordax評估技術公司,向德克薩斯州哈里斯縣第189號司法地區法院提起訴訟。這起訴訟要求追回約美元
2021年3月18日,Datalog LWT,Inc.d/b/a Cordax評估技術公司在德克薩斯州哈德斯佩斯縣提起訴訟,要求取消其對奧羅格蘭德油田的礦產留置權,金額為$
美國證券交易委員會傳票
2021年9月,我們收到了美國證券交易委員會執法部發出的傳票,涉及火炬之光能源資源公司一事。傳票要求我們提供與火炬之光能源資源公司和超材料公司合併等相關的某些文件和信息。我們正在配合並打算繼續配合美國證券交易委員會的調查。我們不能就此次調查的結果或其對我們或我們的運營結果的潛在影響提供任何保證。
證券集體訴訟
2022年1月3日,美國紐約東區地區法院對我們、我們的首席執行官、首席財務官、火炬之光前董事會主席和火炬之光的前首席執行官提起了一項可能的證券集體訴訟,標題為Malagliati訴Meta Material Inc.,No.1:21-cv-07203。2022年1月26日,美國紐約東區地區法院也提起了一起類似的假定證券集體訴訟,標題為麥克米蘭訴金屬材料公司等人案,編號1:22-cv-00463。麥克米蘭的起訴書中提到了相同的被告,並代表與馬爾塔利亞蒂的起訴書相同的所謂階級提出了同樣的主張。這些指控據稱是代表2020年9月21日至2021年12月14日期間我們上市證券的所有購買者提出的,根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10(B)和20(A)條提出的索賠主要源於賣空者報告和與我們與Torchlight的業務合併有關的聲明。訴狀要求未指明的補償性損害賠償和合理的費用和開支,包括律師費。2022年7月15日,法院在Re Meta Material Inc.證券訴訟編號1:21-cv-07203下合併了這些訴訟,指定了主要原告,並批准了主要原告對首席律師的選擇。
股東派生訴訟
24
2022年1月14日,美國紐約復活節地區法院提起股東派生訴訟,標題為Hines訴Palikaras等人,編號1:22-cv-00248。起訴書將我們的某些現任官員和董事、某些前火炬之光官員和董事以及我們(名義上的被告)列為被告。據稱,該起訴書代表公司提出了根據《交易法》第14(A)條提出的索賠,根據《交易法》第10(B)和21D條提出的出資索賠,以及違反受託責任和不當得利等各種州法律索賠。除其他事項外,起訴書尋求對公司有利的未指明的補償性損害賠償、某些與公司治理相關的訴訟,以及向衍生原告支付費用和開支,包括律師費。2022年3月9日,法院發佈了一項規定的命令,暫停這一訴訟,直到對證券集體訴訟中的駁回動議做出裁決。
韋斯特帕克資本集團
2022年7月25日,Westpark Capital Group,LLC向洛杉磯縣高級法院提起訴訟,指控我們違反合同,聲稱欠我們$
合同承諾和採購義務
25
2022年剩餘時間 |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
21.後續事件
在2022年9月30日之後,
26
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的簡明綜合中期財務報表及其相關注釋一起閲讀,這些報表包括在本季度報告的第I部分,即Form 10-Q項目中。欲瞭解有關我們的財務狀況和經營成果的更多信息,請參閲我們於2022年5月2日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的年度報告10-K/A表第1號修正案第II部分第7項中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”(“Form 10-K/A”),以及我們的合併財務報表及其相關附註(載於Form 10-K/A表第II部分第8項)。以下討論包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。可能導致或導致這些差異的因素包括以下確定的和在“第二部分,第1A項(風險因素)”和本季度報告10-Q表和10-K/A表的其他部分中討論的那些。我們的歷史結果不一定代表未來任何時期可能預期的結果。
Ov錯誤查看
元材料公司(“公司”或“元”或“最終發行者”)是一家高性能功能材料和納米複合材料的開發商,專門從事超材料研究和產品、納米制造和計算電磁學。我們的註冊辦事處位於馬薩諸塞州01719,博克斯伯勒斯旺森路85號,我們的主要執行辦公室位於加拿大新斯科舍省哈利法克斯研究大道1號。
在整個2021年,我們的活動都集中在我們的研發努力以及擴大我們的知識產權組合上。在整個2022年,我們將新的重點放在投資於NANOWEB的試點規模製造上®我們致力於擴大我們的鈔票和品牌安全生產線的生產能力,以及更積極地設計、開發和臨牀測試我們廣泛的醫療產品。有關我們業務的更多信息,請參閲第I部分,項目I(業務)。表格10-K/A。
已知的趨勢和不確定性
通貨膨脹率
歐洲長期的通脹,尤其是能源成本,可能會導致某些關鍵原材料的短缺或材料成本上升,而我們在這方面依賴歐洲供應商。特別是,我們全息產品中使用的某些聚合物的短缺或成本增加可能會導致這些產品的成本上升,而這些成本可能無法轉嫁給我們的客户。
北美的通貨膨脹,特別是勞動力成本和運輸成本,可能會提高我們僱用新團隊成員的成本,並導致我們現有團隊成員的勞動力成本增加。此外,不斷上漲的運輸成本可能會增加我們產品的運輸成本以及與我們的材料採購相關的成本。
汽車電動化
從內燃機(ICE)汽車向電動汽車(EVS)的過渡可能會加速,原因是最近全球石油供應中斷,國內新石油勘探投資減少,以及政府對國內電動汽車生產、電池和電池材料供應鏈以及電動汽車充電基礎設施的支持增加。這可能會增加Meta擴大電池材料生產、獲得新的電池組件客户以及為資本項目獲得政府資金的機會。它還可能加速對我們某些NANOWEB的需求® 針對電動汽車的產品。
全球芯片短缺
全球電腦芯片短缺已導致汽車行業的產品發佈大幅推遲。如果這些短缺持續下去,Meta可能會在我們的NANOWEB訂單上持續延遲® 由於這些產品計劃被納入計劃中的新車型,因此這些產品將被從這個垂直市場中分離出來。
擴大運營、設施和人員配備
Meta正在擴大產能和設施,以支持越來越多的市場機會。這包括在新斯科舍省達特茅斯的新總部設施;在魁北克省瑟索的擴大產能;以及在馬裏蘭州為光電和紅外以及在馬薩諸塞州為電池材料團隊建立的新開發設施。這些活動需要資本投資,增加租用設施的管理費用,以及增加人員的運營費用。新客户計劃的時間和與這些擴張相關的收入是不確定的,Meta可能需要額外的融資來支持相關的現金消費。
27
擴大對信息技術的關注和重視
隨着我們全球業務的快速增長,我們的數據保護和網絡安全需求已成為我們業務的重要元素。如果我們未能投資於充分管理這些要素所需的工具、設備和人員,可能會導致監管問題、客户索賠和潛在的財務責任。此外,發現此類故障的潛在客户可能會決定推遲或放棄我們的訂單。
NANOWEB®容量
我們的NANOWEB®產品尚未達到所需的生產規模,無法滿足多個目標垂直市場的批量需求。我們必須要麼設計、開發和採購更多的內部產能,以生產更大數量和更大格式的NANOWEB®,要麼尋找能夠生產我們設計的外包供應商。內部產能擴張可能需要更高的資本支出,並面臨供應鏈延遲的風險。隨着我們擴大產量,外包生產可能會增加可變成本,並對毛利率構成壓力。
最近的收購
等離子應用有限公司。
2022年4月1日,我們通過發行10,752,687股普通股完成了對等離子體應用有限公司(“PAL”)100%已發行和流通股的購買,估計公允價值為1,700萬美元。計算的股份數目為9,677,419股,相等於18,000,000美元除以1.86美元(截至2022年3月31日的10個交易日的成交量加權平均價)和1,075,268股,相等於2,000,000美元除以1.86美元,將在某些索賠和擔保得到滿足後於稍後發行。
PAL是PLASMAFusion的開發商®,這是首創的專有製造平臺技術,可以在任何類型的襯底上高速塗覆任何固體材料。PAL團隊位於英國牛津的盧瑟福·阿普爾頓實驗室。我們預計將應用PLASMAFusion®到我們的NANOWEB卷對卷生產過程中的金屬化步驟®電影和KolourOptik®安全錄像。預計這將顯著加快線路速度並增加年運力。PAL還在開發用於鋰離子電池的塗層銅集電器,作為固體銅箔的替代品。塑料熔融沉積在聚酯襯底兩側的銅層®顯著減輕重量,增加能量密度,而聚酯內層起到保險絲的作用,防止熱失控,提高電池安全性。
光點公司
2022年6月22日,我們完成了與Optodot Corporation(“Optodot”)的資產購買協議,通過發行350萬美元的現金和26,809,234股普通股的組合,收購與電池和其他行業的專利和知識產權相關的某些資產,交易完成日的估計總公允價值為5360萬美元。股份數目按22,348,190股股份的總和計算,相當於37,500,000美元除以1.68美元(截至2022年6月21日的20個交易日的成交量加權平均價),以及4,461,044股股份,相當於7,500,000美元除以1.68美元,將於晚些時候發行,但須遵守購買協議中規定的某些歸屬里程碑。
光電是納米複合電池隔膜和紅外光學塗層技術的領先開發商和授權商。ITS NPORE®隔膜消除了塑料基板的使用,為當前和下一代鋰離子電池提供了卓越的功能和出色的耐熱性。它的納米孔®納米多孔膜技術也將用於提高我們醫療產品的性能,特別是我們的RadiWISE產品,用於改善MRI掃描的信噪比。此外,其電極塗層隔膜(ECS)結合了理想汽車電池目前的兩個獨立功能,並提供了與當前和未來的電池化學物質兼容的更簡單、更快、更低成本的組裝工藝。
陳述的基礎
以下討論重點介紹本公司的經營業績及影響本公司財務狀況的主要因素,以及本公司於所述期間的流動資金及資本資源,並提供管理層認為與評估及理解本報告所載簡明綜合中期資產負債表及營運報表及全面虧損有關的資料。以下討論和分析基於本季度包含的綜合財務報表
28
本報告是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的。您應將討論和分析與該等簡明綜合中期財務報表及其相關附註一併閲讀。
關鍵會計估計
我們的簡明綜合中期財務報表及其相關附註是根據公認會計準則編制的。編制簡明綜合中期財務報表亦要求我們作出估計和假設,以影響資產、負債、收入、成本和開支的呈報金額及相關披露。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與我們的估計大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流都將受到影響。
我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K/A中描述的關鍵會計估計沒有重大變化。
近期會計公告
有關近期會計聲明的説明,包括預期採納日期及估計對本公司簡明綜合中期財務報表的影響(如有),請參閲本季度報告10-Q簡明綜合中期財務報表附註中的“附註2-重要會計政策”。
結果:運營
收入和毛利
我們的收入來自產品銷售和開發收入。當我們履行合同條款下的履約義務時,我們確認收入,並且我們產品的控制權轉移到客户手中的金額反映了我們希望從客户那裏獲得的對價,以換取這些產品或服務。
產品銷售
產品銷售包括出售給客户的產品、組件和樣品。銷售原型和成品的收入在資產控制權移交給客户時確認,通常在交付貨物時確認。我們考慮合同中是否有其他債務是單獨的履約義務,需要將一部分交易價格分配給這些債務。在釐定出售原型的交易價格時,吾等會考慮可變對價、重大財務成分的存在、非現金對價及應付予客户的對價(如有)的影響。
發展收入
開發收入包括合同服務和研究服務的收入,包括非經常性工程服務。開發活動的收入是隨着時間的推移確認的,使用一種投入方法來衡量研究活動的完全滿意度的進展情況,以及每個合同中確定的相關履約義務是否已經履行。
銷貨成本
銷售成本包括生產中使用的直接材料、生產中使用的機器和設備的折舊費用、與生產人員相關的工資和福利以及分配給生產的其他管理費用。
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||
產品銷售 |
|
$ |
432,059 |
|
|
$ |
297,431 |
|
|
$ |
134,628 |
|
|
|
45 |
% |
|
$ |
934,299 |
|
|
$ |
321,431 |
|
|
$ |
612,868 |
|
|
|
191 |
% |
開發收入 |
|
|
2,023,953 |
|
|
|
275,181 |
|
|
|
1,748,772 |
|
|
|
635 |
% |
|
|
7,820,135 |
|
|
|
1,471,804 |
|
|
|
6,348,331 |
|
|
|
431 |
% |
總收入 |
|
|
2,456,012 |
|
|
|
572,612 |
|
|
|
1,883,400 |
|
|
|
329 |
% |
|
|
8,754,434 |
|
|
|
1,793,235 |
|
|
|
6,961,199 |
|
|
|
388 |
% |
銷貨成本 |
|
|
696,730 |
|
|
|
145,103 |
|
|
|
551,627 |
|
|
|
380 |
% |
|
|
2,353,393 |
|
|
|
146,209 |
|
|
|
2,207,184 |
|
|
|
1510 |
% |
毛利 |
|
$ |
1,759,282 |
|
|
$ |
427,509 |
|
|
$ |
1,331,773 |
|
|
|
312 |
% |
|
$ |
6,401,041 |
|
|
$ |
1,647,026 |
|
|
$ |
4,754,015 |
|
|
|
289 |
% |
截至2022年9月30日的三個月及九個月與截至2021年9月30日的三個及九個月的比較
產品銷售
29
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月的產品銷售額增加,主要是由於我們的納米壓印-光刻收入-鈔票應用的銷售收入增加了10萬美元。
發展收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的開發收入分別增加180萬美元和640萬美元,這主要是由於我們在2022年第一季度、第二季度和第三季度的光刻收入-鈔票應用分別為260萬美元、300萬美元和190萬美元,被2021年完成某些開發合同導致的110萬美元的減少所抵消。我們很大一部分收入來自與一家祕密的G10中央銀行的合同服務。2021年,我們收購了Nanotech,該公司擁有一份價值高達4150萬美元的開發合同,最長可達五年。這些合同服務包括納米光學和光學薄膜技術,並專注於為未來的鈔票開發認證功能。
銷貨成本
截至2022年9月30日的三個月和九個月的商品銷售成本分別增加60萬美元和220萬美元,主要是由於我們與光刻收入-鈔票應用程序相關的生產成本。
運營費用
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
銷售與市場營銷 |
|
$ |
1,027,886 |
|
|
$ |
427,004 |
|
|
$ |
600,882 |
|
|
|
141 |
% |
|
$ |
3,190,951 |
|
|
$ |
1,122,469 |
|
|
$ |
2,068,482 |
|
|
|
184 |
% |
一般和行政 |
|
|
16,674,309 |
|
|
|
9,776,850 |
|
|
|
6,897,459 |
|
|
|
71 |
% |
|
|
45,743,892 |
|
|
|
16,217,012 |
|
|
|
29,526,880 |
|
|
|
182 |
% |
研究與發展 |
|
|
6,233,685 |
|
|
|
1,816,547 |
|
|
|
4,417,138 |
|
|
|
243 |
% |
|
|
16,693,833 |
|
|
|
5,229,456 |
|
|
|
11,464,377 |
|
|
|
219 |
% |
總運營費用 |
|
$ |
23,935,880 |
|
|
$ |
12,020,401 |
|
|
$ |
11,915,479 |
|
|
|
99 |
% |
|
$ |
65,628,676 |
|
|
$ |
22,568,937 |
|
|
$ |
43,059,739 |
|
|
|
191 |
% |
銷售與市場營銷
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月的銷售和營銷費用增加了60萬美元,這主要是由於工資和福利增加了60萬美元,其中包括非現金股權薪酬增加了10萬美元,這是由於2021年下半年和2022年初為獲取人才和壯大銷售和營銷團隊而增加的員工人數。
與2021年同期相比,在截至2022年9月30日的9個月中,銷售和營銷費用增加了210萬美元,這主要是由於工資和福利增加了150萬美元,其中包括由於2021年下半年和2022年初為獲取人才和擴大銷售和營銷團隊而增加的員工人數導致的非現金股權薪酬增加了30萬美元,以及由於參加展會和會議而導致的貿易展覽和差旅費用增加了40萬美元,而2021年初的旅行限制影響了親自出席此類活動。
一般和行政
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月,一般和行政費用增加了690萬美元,這主要是由於正在進行的美國證券交易委員會調查和訴訟、收購相關成本和諮詢費導致專業費用增加了240萬美元,工資和福利增加了310萬美元,包括由於1)管理和支持職能的增長以跟上我們的整體增長和收購而增加的90萬美元,2)2021年第四季度收購了Nanotech,2022年第二季度收購了PAL和光電,以及3)2021年第三季度聘請的承包商管理O&G資產,主要是由於2021年第四季度作為Nanotech收購的一部分收購的無形資產,以及因在不同設施中收購設備而導致的折舊費用增加,因不同地點的租賃擴展而增加的租金10萬美元,以及差旅、訂閲和其他費用增加20萬美元的折舊和攤銷費用。
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的9個月一般和行政費用增加2,950萬美元,主要是由於正在進行的美國證券交易委員會調查和訴訟、收購相關成本和諮詢費導致專業費用增加1,140萬美元,工資和福利增加1,100萬美元,包括因1)管理和支持職能增長而增加的540萬美元非現金股權薪酬,以跟上我們的整體增長和收購步伐,2)2021年第四季度收購Nanotech,2022年第二季度收購PAL和光電,以及3)在2021年第三季度受聘管理O&G資產的承包商,主要是由於2021年第四季度作為Nanotech收購的一部分而收購的無形資產,以及因在不同設施中收購設備而增加的折舊和攤銷費用310萬美元,
30
保險由於我們的納斯達克於2021年第二季度末在美國上市而產生的保險要求,由於不同地點的租賃擴展而導致的租金增加了90萬美元,以及旅行、訂閲和其他費用增加了130萬美元。
研究與發展
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月的研發費用增加了440萬美元,主要是由於工資和福利增加了210萬美元,包括非現金股權薪酬增加了70萬美元,這是因為1)設施和實驗室的擴張,以及2)在2021年第四季度收購了Nanotech,在2022年第二季度收購了PAL和Optodot,由於擴大了在加拿大、美國和希臘的不同研發設施的租賃,增加了60萬美元的租金,研發材料增加了60萬美元。知識產權維護費和諮詢費以及差旅、訂閲和其他費用增加了110萬美元。
與2021年同期相比,在截至2022年9月30日的9個月中,研發費用增加了1,150萬美元,這主要是由於工資和福利增加了720萬美元,包括非現金股權薪酬增加280萬美元,原因是1)擴大了設施和實驗室,2)在2021年第四季度收購了Nanotech,2022年第二季度收購了PAL和Optodot,由於擴大了在加拿大、美國和希臘的不同研發設施的租賃,導致租金增加了130萬美元,研發材料增加了110萬美元。知識產權維護費和諮詢費,以及差旅、訂閲和其他費用增加180萬美元。
其他費用
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||
其他費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利息支出,淨額 |
|
$ |
(134,205 |
) |
|
$ |
(215,116 |
) |
|
$ |
80,911 |
|
|
|
-38 |
% |
|
$ |
(440,694 |
) |
|
$ |
(1,093,833 |
) |
|
$ |
653,139 |
|
|
|
-60 |
% |
匯兑損失淨額 |
|
|
(2,223,633 |
) |
|
|
(440,157 |
) |
|
|
(1,783,476 |
) |
|
|
405 |
% |
|
|
(3,046,955 |
) |
|
|
(770,542 |
) |
|
|
(2,276,413 |
) |
|
|
295 |
% |
金融工具損失,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
(40,540,091 |
) |
|
|
40,540,091 |
|
|
|
-100 |
% |
其他(虧損)收入,淨額 |
|
|
21,908 |
|
|
|
739,260 |
|
|
|
(717,352 |
) |
|
|
-97 |
% |
|
|
(1,324,528 |
) |
|
|
1,673,124 |
|
|
|
(2,997,652 |
) |
|
|
-179 |
% |
其他費用合計 |
|
$ |
(2,335,930 |
) |
|
$ |
83,987 |
|
|
$ |
(2,419,917 |
) |
|
|
-2881 |
% |
|
$ |
(4,812,177 |
) |
|
$ |
(40,731,342 |
) |
|
$ |
35,919,165 |
|
|
|
-88 |
% |
利息支出,淨額
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月的淨利息支出減少10萬美元,這主要是由於在Torchlight RTO完成後,於2021年6月30日結算了Torchlight本票,導致2022年第三季度的利息增加減少。
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的9個月的淨利息支出減少60萬美元,這主要是由於2021年第一季度將1200萬美元的本票和債券轉換為普通股而導致的利息增加減少。
淨匯兑損失
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月和九個月的外匯淨虧損/淨收益發生變化,主要是由於不同貨幣的公司間餘額重估,主要是加元兑換成美元。
金融工具損失,淨額
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,由於沒有金融工具的重估,金融工具沒有錄得虧損。
截至2021年9月30日的三個月的金融工具淨虧損50萬美元,主要是由於在完成火炬之光RTO後,在2021年6月30日結算前重新計量了1,100萬美元的火炬之光本票,並在2021年第三季度的運營報表中確認了50萬美元的非現金已實現虧損。
截至2021年9月30日止九個月的其餘4,000,000美元金融工具淨虧損主要是由於重新計量於轉換日期賬面值為1,200萬美元的可轉換金融負債,以及於2021年第一季度確認4,000,000美元的非現金已實現虧損及全面虧損。可轉換金融負債公允價值的大幅增加是由於我們的股票價格從2020年12月31日的0.66加元大幅增加到:
31
其他(虧損)收入,淨額
與2021年同期相比,截至2022年9月30日止三個月的其他收入減少/其他虧損增加70萬美元,主要是由於2022年第三季度與我們在O&G物業進行的某些鑽探活動有關的成本10萬美元,以遵守我們租賃義務的所有方面,以及與University Lands的持續鑽探條款(“CDC”),以及收到的現金和非現金政府贈款減少60萬美元。
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的九個月,其他收入減少/其他虧損增加300萬美元,主要是由於2022年上半年我們在O&G物業開展的某些鑽探活動產生了150萬美元的成本,以遵守我們租賃義務的所有方面,並滿足與University Lands的持續鑽探條款(“CDC”),以及收到的現金和非現金政府贈款減少150萬美元。
所得税追回
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||
所得税追回 |
|
$ |
37,208 |
|
|
$ |
83,657 |
|
|
$ |
(46,449 |
) |
|
|
-56 |
% |
|
$ |
147,193 |
|
|
$ |
186,183 |
|
|
$ |
(38,990 |
) |
|
|
-21 |
% |
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税回收減少是由於累計虧損的增加減少了我們的遞延税淨負債。
我們為我們在加拿大和英國的一些海外業務記錄了遞延所得税負債。
我們尚未能夠確定盈利能力或其他足夠重要的積極證據,以得出我們的遞延税項資產更有可能變現的結論。因此,我們繼續對我們的遞延税項資產保持估值準備金。
流動性和CA資本資源
流動性風險是指在使用當前可用現金後,我們將無法履行到期的財務義務的風險。我們有一個規劃和預算編制程序來監測業務現金需求,包括資本支出的預計數額,這些數額會隨着輸入變量的變化而調整。這些變數包括但不限於我們從現有和潛在客户創造收入的能力、一般和行政要求以及股權或債務資本和政府資金的可用性。隨着這些變量的變化,我們可能被要求發行股票或獲得債務融資。
截至2022年9月30日,我們的現金、現金等價物和短期投資為3220萬美元,其中包括40萬美元的限制性現金和120萬美元的短期投資,而截至2021年12月31日,我們的現金、現金等價物和短期投資為5030萬美元,包括80萬美元的限制性現金和280萬美元的短期投資
在截至2022年9月30日的9個月中,我們的主要流動資金來源包括通過發行普通股和認股權證獲得的4630萬美元淨收益以及約870萬美元的收入。
我們流動資金的主要用途包括2020萬美元的專業費用、1860萬美元的工資、1240萬美元的資本支出、460萬美元的收購成本、400萬美元的營運資本變化以及300萬美元的租金和水電費。
2022年6月註冊直接發售
於2022年6月24日,吾等與若干機構投資者(“SPA”)訂立證券購買協議(經修訂及於2022年6月27日重述),以登記直接發售37,037,039股本公司普通股,每股收購價1.35美元,以及以每股1.75美元行使價購買37,037,039股認股權證。這產生了5000萬美元的發行毛收入和4630萬美元的淨收益。
32
場內股票發售計劃
於2022年6月24日,吾等終止與Roth Capital Partners,LLC(“Roth”)就普通股股份訂立的經修訂及重新簽署的銷售協議(“A&R銷售協議”)。根據A&R銷售協議的條款,在A&R銷售協議終止前,我們能夠根據市場交易,不時通過作為我們的銷售代理的Roth發售和出售我們的普通股,總髮行價高達250,000,000美元。截至終止日期,根據A&R銷售協議,我們總共出售了16,185,805股普通股,總收益約為1.375億美元。
我們相信,我們現有的現金將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求;然而,我們可能需要籌集額外的資本,以擴大我們產品的商業化,為我們的運營提供資金,並進一步促進我們的研發活動。未來的資本需求在不同時期可能會有很大不同,這將取決於許多因素,包括用於研發工作的支出的時機和程度、我們在加利福尼亞州哈利法克斯、北卡羅來納州普萊森頓和昆士蘭瑟索的設施的資本擴張,以及支持我們業務增長的持續投資。
下表彙總了我們在報告期間的現金流:
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
用於經營活動的現金淨額 |
|
$ |
(48,516,511 |
) |
|
$ |
(15,584,000 |
) |
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
(13,802,619 |
) |
|
|
140,563,801 |
|
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
46,358,934 |
|
|
|
14,860,325 |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 |
|
$ |
(15,960,196 |
) |
|
$ |
139,840,126 |
|
用於經營活動的現金淨額
在截至2022年9月30日的9個月中,經營活動中使用的現金淨額為4850萬美元,主要是由於同期淨虧損6390萬美元,以及非現金調整2010萬美元,主要是由於540萬美元的折舊和攤銷,1040萬美元的股票薪酬,以及280萬美元的未實現匯兑損失。此外,營運資本使用的現金為470萬美元,主要原因是其他流動資產和預付款減少了330萬美元。
在截至2021年9月30日的九個月中,用於經營活動的現金淨額為1,560萬美元,主要是由於該期間報告的淨虧損6,150萬美元,以及非現金調整4,770萬美元,主要是由於金融工具的公允價值損失、折舊和攤銷、利息支出、基於股票的薪酬和非現金諮詢費用。此外,營運資本使用的現金為180萬美元,主要原因是預付費用和其他流動資產增加了230萬美元。
投資活動提供的現金淨額(用於)
在截至2022年9月30日的9個月中,用於投資活動的現金淨額為1380萬美元,主要來自160萬美元的短期投資收益,被與加拿大海菲爾德公園設施建設相關的1190萬美元資本支出以及為我們在美國加利福尼亞州的設施購買設備和為收購Optodot支付的350萬美元現金所抵消。
在截至2021年9月30日的九個月內,投資活動提供的現金淨額為1.406億美元,主要來自收購Torchlight獲得的1.47億美元現金,被購買與加拿大海菲爾德公園設施建設相關的物業廠房和設備的550萬美元以及為Meta在美國加利福尼亞州的設施購買設備所抵銷,以及由於專利的資本化法律成本以及作為InterGlass資產的一部分收購的無形資產增加了80萬美元。
融資活動提供的現金淨額
在截至2022年9月30日的9個月中,融資活動提供的現金淨額為4640萬美元,主要來自通過與機構投資者簽訂的證券購買協議發行普通股和認股權證所得的現金,用於在登記的直接發售中進行購買和出售。
在截至2021年9月30日的9個月內,融資活動提供的現金淨額為1,490萬美元,主要來自在Torchlight RTO完成之前向Torchlight發行無擔保可轉換本票所得1000萬美元,向股東發行隨後於2021年第一季度轉換為普通股的無擔保可轉換本票所得390萬美元,長期債務收益110萬美元,以及期權和認股權證轉換收益50萬美元,被90萬美元長期債務償還所抵消。
33
承諾和合同義務
關於我們的承諾和合同義務的説明,請參閲本季度報告的簡明綜合中期財務報表附註中的“附註20--承諾和或有事項”。
表外安排
截至2022年9月30日,與未償還信用證有關的表外公司承諾額約為60萬美元。這些信用證和銀行擔保以40萬美元的限制性現金為抵押。請參閲本表格10-Q的綜合財務報表附註內的“附註20-承擔及或有事項”。我們不維持任何其他表外安排。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序,旨在確保在提交給美國證券交易委員會的定期報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並積累這些信息並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時決定需要披露的信息。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性。
儘管管理層認為,在2022年前九個月,我們的財務報告內部控制的設計和實施有了顯著的改善,但我們仍然認為,我們的財務報告內部控制存在重大弱點,尚未得到補救。因此,在首席執行官和首席財務官的參與下,我們的管理層得出結論,截至2022年9月30日,我們的披露控制和程序沒有生效。
然而,在充分考慮重大弱點和自2021年12月31日以來在解決這些弱點方面取得的進展後,我們得出的結論是,本季度報告Form 10-Q中包含的簡明綜合中期財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們的財務狀況、我們的經營成果和我們每個時期的現金流量,符合美國公認的會計原則。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的有效內部控制,這一術語在證券交易法規則13a-15(F)中有定義。我們對財務報告的內部控制是由我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)設計並在其監督下進行的過程,由我們的管理層和其他人員實施,以根據美國公認會計原則對財務報告的可靠性和為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下,使用下列標準對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這項評估,管理層得出結論,截至2021年12月31日,由於財務報告內部控制存在重大缺陷,財務報告內部控制無效。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
正如我們之前在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的那樣,由於存在已發現的重大弱點,管理層確定其沒有對財務報告保持有效的內部控制。從那時起,管理層在我們審計委員會的監督下,一直在糾正這些重大弱點。我們在2022年前9個月對我們的內部控制結構進行了重大改進,以解決重大弱點,目前我們正在測試已實施的控制措施。儘管取得了重大進展,但在適用的控制措施運行了足夠長的時間以完成徹底測試並得出結論認為它們正在有效運行之前,不會認為這些重大弱點得到了補救。
34
對以前報告的重大缺陷進行補救
管理層已實施多項措施,以解決在10-K/A表格中披露的重大弱點。我們目前正在第三方公司的協助下測試我們的關鍵控制措施,目的是繼續加強我們對財務報告的內部控制,以確保管理層能夠根據公認會計準則例行編制我們的財務報表,並繼續遵守美國證券交易委員會的報告要求。
為了彌補上述缺陷,我們執行了以下操作:
內部控制的變化。
除上述補救活動外,在截至2022年9月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制(根據交易所法案規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
內部控制有效性的侷限性
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,並不期望披露控制或內部控制在有效時能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論構思和運作得有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的侷限性包括這樣的現實,即決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。
此外,某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或管理層對控制的凌駕,都可以規避控制。任何控制系統的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設,並且不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現我們所述的目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統中的這些固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被發現。個人可以執行多項任務,這些任務通常分配給不同的人,因此在這些任務合併期間必須格外勤奮。
35
第二部分--其他信息
項目1.法律規定訴訟程序
在正常的業務過程中,我們不時會受到訴訟或實際訴訟的威脅,其中一些可能是實質性的。除本季度報告10-Q表格之簡明綜合中期財務報表附註“附註20-承擔及或有事項”所披露外,吾等目前並無參與任何未決法律程序,而吾等認為該等法律程序一旦裁定對吾等不利,將會對吾等的財務狀況、經營業績或現金流量產生重大影響,或將不會被納入吾等現有的責任保險。任何訴訟的結果都不能肯定地預測,而且無論結果如何,訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對我們產生不利影響。
第1A項。RISK因子
以下因素可能會對Meta的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響,在評估我們和我們的業務時,除了本報告其他部分提供的其他信息外,還應仔細考慮以下因素。在您投資我們的證券之前,您應該意識到我們的業務面臨許多金融和市場風險,包括下文所述的風險,以及一般的經濟和商業風險。以下討論提供了有關我們已識別並認為可能對我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果產生不利影響的重大風險和不確定性的信息。在您決定是否投資我們的證券之前,您應該仔細考慮這些風險因素,以及本季度報告中的10-Q表格和我們的其他公開文件中包含的所有其他信息,這些信息可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的風險因素並不保證截至本報告之日不存在這種情況,也不應被解釋為肯定地説,這種風險或情況沒有全部或部分發生。
與我們的業務相關的風險
我們的運營歷史有限,這可能會使投資者難以評估我們的運營和前景,並可能增加與投資我們相關的風險。
自成立以來,我們發生了經常性的綜合淨虧損,預計未來我們的運營成本將繼續增加,因為我們在運營、銷售和營銷、研發以及作為上市公司的行政管理等方面花費了大量的財務和其他資源來擴大業務和員工人數。這些支出可能不會帶來額外的收入或我們業務的增長。如果我們在運營成本增加的同時未能實現收入增長或盈利,我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景將受到實質性的不利影響。
在可預見的未來,我們預計將面臨許多初創企業常見的風險,包括與法律、法規、許可、整合和留住合格員工有關的挑戰;有效利用有限資源;使現有和未來的產品獲得市場接受;與擁有更多財政和技術資源的公司競爭;獲得和留住客户;開發新的解決方案;以及與發現的內部控制重大弱點有關的挑戰。
我們有淨虧損的歷史,在可預見的未來,我們預計還會繼續蒙受虧損。如果我們曾經實現盈利,我們可能無法持續下去。
我們自成立以來一直在運營中蒙受虧損,預計在可預見的未來還將繼續遭受運營虧損。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,我們的運營虧損分別為9090萬美元和1160萬美元,截至2022年9月30日的9個月,我們報告的運營虧損為6390萬美元。由於這些損失,截至2022年9月30日,我們的累計赤字為1.923億美元。隨着我們業務的發展,我們預計將繼續產生大量的銷售和營銷、研發、監管和其他費用。此外,我們預計,由於與上市公司相關的額外成本,我們的一般和行政費用將增加。我們造成的淨損失可能會在不同時期有很大的波動。我們將需要創造可觀的額外收入,以實現並維持盈利能力。即使我們實現了盈利,我們也不能確定我們在很長一段時間內都會保持盈利。
我們將需要額外的資金來執行我們的業務計劃和為運營提供資金,而這些額外的資金可能無法以合理的條款獲得,或者根本無法獲得。
我們相信,目前的營運資金將足以繼續我們的業務至少在未來12個月。如果我們的成本和支出證明比我們目前預期的更大,或者我們是否應該以增加或加速預期成本和支出的方式改變當前的業務計劃,例如通過購買新產品,耗盡我們的工作
36
資本可以加速。雖然我們相信我們現有的現金將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求,但我們可能需要籌集額外的資本來擴大我們產品的商業化,為我們的運營提供資金,並進一步促進我們的研發活動。
我們可以通過各種融資交易或安排尋求額外資本來源,包括合資項目、債務融資、股權融資或其他方式。我們可能無法在要求的時間段內成功確定合適的融資交易,或者根本無法找到合適的融資交易,也可能無法通過其他方式獲得所需資金。
如果有需要,我們獲得融資的能力可能會受到資本市場和我們有限的經營歷史等因素的影響。
通過出售股權籌集的任何額外資本都可能稀釋我們股東的所有權比例。籌集任何此類資本也可能導致我們股權證券的公平市場價值下降,因為我們的資產將由更大的未償還股本池擁有。我們在未來資本交易中發行證券的條款可能對我們的新投資者更有利,可能包括優惠、優越投票權和發行其他衍生證券,以及根據股權員工激勵計劃發行激勵獎勵,這可能會產生進一步的稀釋效應。
我們在尋求未來資本融資時可能會產生大量成本,包括投資銀行費、律師費、會計費、證券法合規費、印刷和分銷費用以及其他成本。我們還可能被要求確認與我們可能發行的某些證券相關的非現金費用,這可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
我們可能無法為我們的產品開發新的產品、應用和終端市場。
我們未來的成功將在一定程度上取決於我們創造產品銷售和開發收入的能力。現有和潛在客户可能對我們的技術有大量投資,並擁有與我們相關的技術訣竅。客户可能不願更換現有供應商或停止使用他們自己的解決方案,或者我們的產品可能無法滿足客户對設計和採購週期的期望。歷史上,許多目標市場採用新技術的速度都很慢。這些市場在接納新供應商或採用新技術之前,往往需要較長的測試和資格期或漫長的政府審批程序。
新產品的推出和產品的改進將要求我們有效地將生產過程從研發轉移到製造,並與這些供應商協調努力,以實現快速增加的生產量。如果我們不能實施這一戰略,為產品開發新的應用程序和終端市場,或開發新產品,業務、財務狀況、運營結果和增長前景可能會受到重大不利影響。此外,任何新開發或增強的產品可能無法獲得市場認可,或可能因其他公司推出新產品而過時或競爭力下降。
我們的研究和營銷開發活動和投資可能不會帶來盈利、商業上可行或成功地生產和銷售產品。
儘管我們自己以及通過我們的投資致力於研究和開發新的市場和產品並改進現有產品,但不能保證此類研究和市場開發活動將被證明是有利可圖的,或者所產生的市場和/或產品(如果有的話)將在商業上可行或成功地生產和銷售。由於競爭、技術變化或其他因素導致對產品的需求未能實現,可能會對我們已經或將投資的公司的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響,從而對我們造成不利影響。
我們全息原材料的單一來源供應商的供應中斷可能會對我們的全息相關產品造成重大不利影響。
我們從一級德國製造商那裏購買全息原材料,這是一家單一來源的供應商。由於許多因素,該供應商的供應中斷可能會對我們的全息相關產品造成重大不利影響。
我們的內部控制存在重大缺陷或重大缺陷,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的有效內部控制,這一術語在證券交易法規則13a-15(F)中有定義。我們對財務報告的內部控制是由我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)設計並在其監督下進行的過程,並由我們的管理層和其他人員實施,以提供關於財務報告和綜合報告準備的可靠性的合理保證
37
符合美國公認會計原則的對外財務報表。正如之前披露的,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下,對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估,並根據這一評估得出結論,由於財務報告內部控制存在重大缺陷,截至2021年12月31日,財務報告的內部控制無效。截至2022年9月30日,此類實質性短板尚未完全補齊。
補救措施給我們的管理層帶來了巨大的負擔,並增加了我們的財務報告資源和流程的壓力(有關此類補救措施的更多信息,請參閲本季度報告Form 10-Q第I部分第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”)。如果我們不能及時成功地糾正這些重大弱點,或者如果我們在披露或財務報告的內部控制中發現了任何額外的重大弱點,我們的財務報告的準確性和我們及時向美國證券交易委員會提交文件的能力可能會受到不利影響。此外,如果我們的補救努力不足,或者如果我們的內部控制未來出現更多重大弱點或重大缺陷,我們可能被要求重述我們的財務報表,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響,限制我們進入資本市場的能力,要求我們花費大量資源來糾正重大弱點或不足,使我們受到監管調查和處罰,損害我們的聲譽,並導致投資者信心下降或導致我們的股票價格下跌。
我們商譽或其他無形資產的減值可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
環境中的事件或變化,如我們的股票價格或市值的下降,可能會影響我們被要求確認減值費用的可能性。特別是,這些或其他不利事件或環境變化可能會影響預計從我們的商譽和無形資產中獲得的預計未貼現的未來運營現金流。我們最近經歷了股票價格的大幅下跌,股票價格的持續疲軟或進一步下跌增加了我們可能需要確認減值費用的可能性。任何減值費用都可能對我們確認減值費用的季度的經營業績和資產淨值產生重大不利影響。我們不能保證我們未來不會被要求確認減值費用。
我們依賴我們的OEM客户和系統集成商將我們的產品整合到他們的系統中。
我們的收入在一定程度上取決於我們保持現有和確保新OEM客户的能力。我們的收入還部分取決於我們現有和潛在的OEM客户和系統集成商將我們的產品整合到他們的系統中併成功銷售此類系統的能力。有限的營銷資源、不願投資於研發以及影響這些OEM客户和第三方系統集成商的其他因素可能會對我們的產品需求產生重大影響,進而影響我們的收入和財務業績。如果OEM客户或集成商無法調整現有工具或開發新系統來利用我們產品的功能和優勢,或者如果他們認為我們是實際或潛在的競爭對手,那麼擴大我們收入和提高我們利潤率的機會可能會受到嚴重限制或推遲。此外,我們的一些OEM客户正在開發自己的競爭產品。如果他們成功了,可能會減少我們從這些客户那裏獲得的收入。
我們的收入可能集中在少數幾個客户身上,如果我們失去這些客户中的任何一個,或者這些客户不向我們付款,我們的收入可能會受到實質性的不利影響。
我們很大一部分收入依賴於少數幾個客户。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏,來自一個客户的收入分別佔總收入的200萬美元或82%和750萬美元或86%。
我們目前很大一部分收入來自與10國集團中央銀行的合同服務。我們正在根據與該客户的框架合同開發一項新的安全功能。不能保證這個項目會成功,也不能保證這個安全功能會帶來長期的生產收入。
我們與各國政府和這些政府的供應商簽訂的協議使我們面臨獨特的風險。
我們必須遵守與授予、管理和履行各種國家政府合同有關的法律法規,並受其影響。從這些政府獲得的獎勵可能會被取消或失去資金。這些政府締約方可能會因為戰略、優先順序或其他原因的改變而要求我們增加或減少向這些政府銷售的某些產品的產量,這可能會影響其他產品的生產或對其他客户的銷售,以滿足這些政府的要求。此外,此類政府通常保留與政府合同相關的知識產權的權利。這些政府可能會在未來的某些情況下行使這些權利,這可能會減少我們能夠從這種知識產權中實現的商業利益。
38
各國政府機構定期對政府承包商進行審計和調查,並在認為受其審查的制度不足時減少或扣留某些付款。此外,任何被發現分類錯誤的成本都可能被償還。如果審計或調查發現不當或非法活動,我們可能會受到民事或刑事處罰和行政制裁,包括減少合同價值、合同修改或終止、沒收利潤、暫停付款、處罰、罰款和暫停,或禁止與這些政府做生意。此外,如果對它提出不當行為的指控,我們可能會遭受嚴重的聲譽損害。任何此類處罰,或喪失此類政府合同,都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景產生重大不利影響。
我們受到政府的進出口管制,這可能會使我們承擔責任,或削弱我們在國際市場上的競爭能力。
美國和許多外國政府對某些產品、技術和軟件的進出口實行管制、出口許可證要求和限制。我們必須按照美國的出口管制出口我們的產品,而且我們可能並不總是能成功地獲得必要的出口許可證。我們的產品未能獲得所需的進出口批准,或這些法律對我們出口或銷售產品的能力施加限制,可能會損害我們的國際和國內收入。不遵守這些法律可能會產生負面後果,包括政府調查、處罰和聲譽損害。
我們產品的變化或進出口和經濟制裁法律法規的變化可能會推遲我們在國際市場上推出新產品,阻止我們的客户在國際上部署我們的產品,或者在某些情況下,完全阻止我們的產品與某些國家或地區的進出口。除了美國政府對從中國進口的某些商品徵收關税外,美國還可能對從中國進口到美國的商品實施額外的制裁或限制。同樣,除了中國對某些從美國進口的物品加徵關税外,中國還有可能對從美國進口給中國的物品實施額外的制裁或限制。任何此類措施都可能進一步影響我們向現有或潛在客户銷售產品的能力,並損害我們在國際上競爭和發展業務的能力。此外,一般來説,關税可能會大幅增加我們的原材料和製成品的成本,可能會對我們的利潤率產生負面影響,因為我們可能無法通過提高產品價格來轉嫁額外的成本,並可能導致某些行業的收縮,包括工業市場。進出口法規或法規的任何變化,執法的變化或變化,或這些法規所針對的國家、人員或技術的變化,都可能導致我們產品的使用量減少,或我們向擁有國際業務的現有或潛在客户出口或銷售我們產品的能力下降。在這種情況下,我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景可能會受到重大不利影響。
由於持續的供應鏈限制,我們可能會在為我們的產品的未來測試提供足夠的產品方面遇到延誤。
由於目前的供應鏈中斷,我們的合同製造組織可能會在我們通過監管測試和/或批准的過程中無法生產和生產足夠數量的產品。如果發生這種情況,我們可能無法提供足夠數量的產品,這可能會推遲我們將產品推向市場的能力。這樣的延遲將導致我們使用比目前計劃更多的資本,這可能會對我們預計的產品發佈時間和財務狀況產生重大不利影響。
與我們的業務計劃和活動相關的法律、法規或指導方針的變化可能會對我們的業務產生不利影響。
我們目前和擬議的業務必須遵守與生產、業務開展、運輸、儲存、健康和安全、醫療器械監管和環境保護有關的各種法律、法規和指導方針。這些法律和法規的範圍很廣,可能會受到不斷變化的解釋的影響,這可能需要我們產生與合規相關的大量成本,或者改變我們業務計劃的某些方面。此外,違反這些法律或對此類違規行為的指控可能會擾亂我們業務計劃的某些方面,並對我們計劃的某些方面造成實質性的不利影響。
例如,我們推出了一款新產品metaAIR®2019年3月,為航空業飛行員提供激光眩光防護。目前,metaAIR®不受任何聯邦航空管理局規定的約束。然而,metaAIR®可能會受到政府當局不斷演變的監管,因為MetaAIR®市場進一步演變。
如果我們不能進行收購,或將它們成功地整合到我們的業務中,我們的運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
在我們的運營歷史中,我們完成了許多收購。我們已經並可能繼續花費大量資源來確定和尋求未來的收購機會。收購涉及許多風險,包括:(1)難以整合被收購公司的業務、技術和產品;(2)管理層的注意力從其他
39
業務問題;(3)被收購公司關鍵員工的潛在流失。未能實現任何先前和未來收購的預期收益,或未能成功整合被收購公司的業務,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。未來的任何收購也可能導致股權證券的潛在稀釋發行、收購或與剝離相關的註銷或承擔債務和或有負債。
我們的醫療產品在美國和世界其他國家的監管審批過程既耗時又複雜,我們可能無法在所需的時間內獲得產品上市所需的批准,甚至根本無法獲得批准。此外,我們可能會失去監管批准和/或我們的產品可能會受到新的和預期的外國法規的約束。
我們的無線傳感技術可增強MRI和GlyoWISE®非侵入性葡萄糖®監測工作正在進行中。我們已經進行了許多臨牀前實驗,我們正在準備根據需要進行臨牀實驗,以繼續開發相關產品。這些產品尚未完成臨牀試驗/監管審批過程,不能保證試驗將成功,也不能保證批准將獲得批准。
醫療器械的開發和相關業務在美國和國外都受到廣泛的政府監管和監督,如果我們不遵守適用的要求,可能會損害我們的業務。
任何開發和相關操作的醫療設備在美國和其他地方都受到廣泛的監管,包括FDA和FDA的外國同行。除其他事項外,FDA和外國監管機構對醫療器械進行監管:設計、開發、製造和發佈;實驗室、臨牀前和臨牀測試;標籤、包裝、內容和使用和儲存説明的語言;產品安全和功效聲明;建立、註冊和設備上市;營銷、銷售和分銷;上市前許可、批准和認證;服務運營;記錄保存程序;廣告和促銷;召回和現場安全糾正行動;上市後監測,包括死亡或嚴重傷害和故障的報告,如果它們再次發生,可能導致死亡或嚴重傷害;上市後研究;以及產品進出口。
我們受制於的法規很複雜,而且隨着時間的推移,往往會變得更加嚴格。監管變化可能會導致我們繼續或擴大業務的能力受到限制,高於預期的成本或低於預期的銷售額。FDA和外國同行通過定期突擊檢查和定期審查公共營銷和促銷材料等方式執行這些監管要求。我們不知道我們是否會在未來的FDA或外國同行的檢查或審查中被發現是合規的。不遵守適用的法規可能會危及我們銷售醫療器械的能力,並導致執行行動,如:警告函;無標題信函;罰款;禁令;民事處罰;終止分銷;召回或扣押產品;延遲將產品推向市場;全面或部分暫停生產;拒絕未來的許可、批准或認證;撤回或暫停當前的批准或認證,導致禁止銷售我們的醫療器械;在最嚴重的情況下,處以刑事處罰。
美國或其他國家/地區的立法或監管改革可能會使我們更難獲得監管許可、批准或認證,或在獲得許可、批准或認證後製造、營銷或分銷我們的產品。
國會不時起草和提交立法,可能會顯著改變管理醫療器械監管的法定條款。此外,FDA可能會改變其審批政策,採用額外的法規,或修訂現有法規,或採取其他行動,這可能會阻止或推遲我們未來正在開發的產品的審批或審批,或影響我們及時修改目前已審批的產品的能力。FDA和其他監管機構的政策可能會改變,可能會頒佈額外的政府法規,以阻止、限制或推遲監管部門對我們候選產品的批准或批准。我們無法預測美國或國外未來的立法或行政行動可能產生的政府監管的可能性、性質或程度。如果我們緩慢或無法適應現有要求的變化或採用新的要求或政策,或者如果我們無法保持監管合規性,我們可能會失去我們可能獲得的任何營銷批准,我們可能無法實現或維持盈利。
醫療政策的變化,包括最近頒佈的改革美國醫療體系的立法,可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
在美國,已經有並將繼續有許多立法倡議來控制醫療成本。2010年3月,美國頒佈了經《醫療保健和教育負擔能力協調法》(ACA)修訂的《患者保護和平價醫療法案》,對政府和私營保險公司為醫療保健提供資金的方式進行了一些重大改變。我們預計未來將採取更多的州和聯邦醫療保健政策和改革措施。其中任何一項都可能使我們更難和更昂貴地為我們的產品或生產獲得監管許可或批准,
40
在獲得許可或批准後,銷售或分銷我們的產品。任何這樣的改革都可能對我們的行業和我們的客户產生實質性的不利影響。此外,任何擴大政府在美國醫療保健行業中作用的醫療改革都可能導致我們產品的銷售減少,並降低付款人對使用我們產品的程序的報銷,其中任何一項都可能影響對我們產品的需求和/或導致額外的定價壓力,這反過來可能會影響我們成功將產品商業化的能力,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利的實質性影響。歐盟和其他我們可能決定商業化的國家的變化和改革可能會產生類似的影響。
如果使用我們醫療產品的程序的第三方付款人的承保範圍和報銷大幅下降,醫生、醫院和其他醫療保健提供者可能不願使用我們的產品,我們的銷售額可能會下降。
在美國,購買我們醫療產品的醫療保健提供者通常依賴第三方付款人,包括Medicare、Medicaid和私人健康保險計劃,來支付我們可能在監管部門批准或批准後商業化的醫療產品的全部或部分成本。付款人願意報銷我們的醫療產品的金額的任何下降都可能使客户難以採用我們的產品,並可能給我們帶來額外的定價壓力。如果第三方付款人拒絕承保或降低他們目前的報銷水平,我們可能無法在有利可圖的基礎上銷售我們的產品。
為了控制新技術的成本,政府醫療保健計劃和第三方付款人正在越來越多地審查新的和現有的治療方法,要求提供大量有利的臨牀結果證據。如果醫生、醫院和其他醫療保健提供者沒有從這些第三方付款人那裏獲得使用我們產品的費用的令人滿意的報銷,他們可能不會購買我們的產品。如果第三方付款人簽發非承保保單,或者如果我們的客户沒有得到足夠的報銷,這可能會對我們產品的銷售產生不利影響。在美國以外,報銷制度因國家而異。如果政府和商業第三方付款人不能提供足夠的保險和補償,我們產品的適銷性可能會受到影響。即使獲得了有利的覆蓋和報銷狀態,未來也可能實施不太有利的覆蓋政策和報銷費率。
如果我們或我們的承包商未能遵守醫療保健和其他政府法規,我們可能面臨鉅額罰款和處罰,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們受到某些聯邦、州和外國欺詐和濫用法律、醫療信息隱私和安全法律以及有關向醫生和其他醫療保健專業人員進行付款和其他價值轉移的透明度法律的約束,這可能會使我們受到重大處罰。此外,根據這些法律對我們做法的任何挑戰或調查都可能導致負面宣傳,迴應成本高昂,從而可能損害我們的業務。我們與醫生、醫院和醫療中心的安排可能會使我們面臨廣泛適用的欺詐和濫用法律以及其他法律法規,這些法律和法規可能會限制我們在獲得適用的營銷授權後營銷、銷售和分銷我們的醫療產品的財務安排和關係。我們的員工、顧問和商業合作伙伴可能從事不當行為或其他不當活動,包括不遵守監管標準和要求。可能影響我們開展業務能力的聯邦和州醫療法律法規包括但不限於:
41
適用於我們業務和產品的每一項法律的範圍和執行情況都是不確定的,並受到當前醫療改革環境的快速變化的影響。美國司法部加強了對製造商和醫療保健提供者之間互動的審查,這導致了醫療保健行業的一系列調查、起訴、定罪和和解。應對政府調查耗費大量時間和資源,即使我們能夠成功防禦,也可能對我們的業務和聲譽造成損害。任何因違反這些法律或法規而對我們提起的訴訟,即使成功地進行了辯護,也可能導致我們招致鉅額法律費用,並轉移我們管理層對業務運營的注意力。我們可能會受到個人告密者代表聯邦或州政府提起的私人“Qui Tam”訴訟。
如果我們的業務被發現違反了上述任何聯邦、州和外國法律,或適用於我們的任何其他當前或未來的欺詐和濫用或其他醫療保健法律和法規,我們可能會受到懲罰,包括重大的刑事、民事和行政處罰、損害賠償、罰款、個人監禁、被排除在聯邦醫療保險和醫療補助等政府計劃之外,並可能被要求縮減或停止我們的業務。上述任何後果都可能嚴重損害我們的業務和財務業績。
如果我們未能為我們的產品獲得並保持必要的監管許可、批准或認證,或者如果未來產品和適應症的許可、批准或認證被推遲或未頒發,我們的商業運營將受到損害。
我們的醫療產品受到美國FDA和美國以外其他國家監管機構的廣泛監管。針對醫療器械的政府法規涉及面很廣,其中包括:
42
在新的醫療器械或現有產品的新的預期用途可以在美國上市之前,公司必須首先根據《食品、藥物和化粧品法》(FDCA)第510(K)節提交併獲得510(K)批准,FDA批准PMA,或FDA批准從頭分類請求,除非適用豁免。
在510(K)批准過程中,FDA必須確定建議的設備與市場上合法銷售的設備“基本上等同”,即所謂的“謂詞”設備,以便批准建議的設備上市。要達到“實質等同”,所提議的裝置必須與述語裝置具有相同的預期用途,並且要麼具有與述語裝置相同的技術特徵,要麼具有不同的技術特徵,並且不會引起與述語裝置不同的安全或有效性問題。有時需要臨牀數據來支持實質上的等價性。在PMA審批過程中,FDA必須根據大量數據,包括技術、臨牀前、臨牀試驗、製造和標籤數據,確定擬議的設備對於其預期用途是安全和有效的。對於不能使用510(K)流程並被認為構成最大風險的設備,如生命維持、生命支持或可植入設備,通常需要PMA流程。在從頭開始的分類過程中,製造商的新設備在FDCA下將被自動歸類為III類,並要求在銷售之前提交PMA並獲得批准,製造商可以根據設備存在低或中等風險的基礎,請求將該設備降級為I類或II類。如果FDA批准從頭開始的分類請求,申請人將獲得銷售該設備的授權。該設備類型隨後可用作未來510(K)提交的謂詞設備。通過PMA申請批准的產品修改通常需要FDA事先批准PMA補充劑。同樣,對通過510(K)提交批准的產品進行的一些修改可能需要新的510(K)批准, 或者這樣的修改可能會將設備歸入III類,並需要PMA批准或從頭開始分類請求的批准。
PMA審批、510(K)審批和從頭分類過程可能昂貴、漫長和不確定。任何延誤或未能獲得必要的監管批准、許可或認證都將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
FDA和外國機構可以出於多種原因推遲、限制或拒絕批准、批准或認證設備,包括:
在我們獲得FDA批准或批准的任何醫療器械商業化後,我們必須調查我們收到的所有產品投訴,並及時向FDA提交報告,包括MDR,其中要求我們向監管機構報告,如果我們的產品可能導致或促成了死亡或重傷,或者故障可能導致或促成死亡或重傷,如果故障再次發生,我們必須向監管機構報告。如果這些報告沒有及時提交,監管機構可能會實施制裁,我們可能會受到產品責任或監管執法行動的影響,包括警告信、無標題信、罰款、民事處罰、召回、扣押、運營限制、拒絕510(K)批准或新產品的上市前批准、現有產品的新預期用途或修改、撤回當前的510(K)批准或上市前批准以及縮小已批准或已批准的產品標籤的範圍,所有這些都可能損害我們的業務。此外,作為其審查過程的一部分,FDA可能會對我們的業務、場地和設施提供通知並進行額外的檢查,例如“原因”檢查。類似的要求可能適用於外國。
如果我們開始對我們的產品採取糾正或移除行動,以減少我們的產品對健康構成的重大風險,我們將被要求向FDA提交一份公開的糾正和移除報告,在許多情況下,還需要向其他監管機構提交類似的報告。這份報告可能會被FDA歸類為設備召回,這可能會導致FDA加強審查,其他
43
國際監管機構和我們的客户對我們產品的質量和安全感到擔憂。此外,提交這些報告可能會被競爭對手用來反對我們,並導致醫生推遲或取消訂單,這可能會損害我們的聲譽。
FDA和聯邦貿易委員會(FTC)還監管我們產品的廣告、促銷和標籤,以確保我們提出的聲明與我們的監管授權一致,有足夠和合理的科學數據來證實這些聲明,並且我們的促銷標籤和廣告在任何方面都不虛假或具有誤導性。如果FDA或FTC確定我們的任何廣告或促銷聲明具有誤導性、未經證實或不被允許,我們可能會受到執法行動的影響,包括負面宣傳和/或警告信,我們可能被要求修改我們的促銷聲明並進行其他更正或恢復原狀。
FDA、州當局和外國同行擁有廣泛的調查和執法權力。如果我們不遵守適用的法規要求,可能會導致FDA、州政府機構或外國同行採取執法行動,其中可能包括以下任何一種制裁:
如果發生這些事件中的任何一件,我們的業務和財務狀況都可能受到損害。此外,FDA和其他監管機構的政策可能會改變,可能會頒佈額外的政府法規,以阻止、限制或推遲對我們產品的監管批准。如果我們緩慢或無法適應現有要求的變化或採用新的要求或政策,或者如果我們無法保持法規遵從性,我們可能會失去我們可能獲得的任何營銷批准或認證,我們可能無法實現或保持盈利,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們面臨員工、顧問或其他商業合作伙伴可能從事不當行為或其他不當活動的風險,包括不遵守監管標準和要求。
我們面臨員工、顧問以及其他商業合作伙伴和商業夥伴可能從事欺詐或非法活動的風險。這些各方的不當行為可能包括故意、魯莽或疏忽的行為或違反FDA和其他監管機構(國內外)法規的其他未經授權的活動,包括要求向此類監管機構報告真實、完整和準確信息的法律、製造標準、醫療欺詐和濫用法律、美國和國際的法規或要求真實、完整和準確報告財務信息或數據的法律。特別是,醫療保健行業的銷售、營銷和商業安排,包括醫療器械的銷售,都受到旨在防止欺詐、不當行為、回扣、自我交易和其他濫用行為的廣泛法律法規的約束。這些法律法規可能會限制或禁止廣泛的定價、折扣、營銷和促銷、銷售佣金、客户激勵計劃和其他商業安排。我們並不總是能夠識別和阻止我們的員工、顧問和其他第三方的不當行為,我們為發現和防止此類活動而採取的預防措施可能無法有效控制未知或未管理的風險或損失,或保護我們免受政府調查或因未能遵守這些法律或法規而引起的其他行動或訴訟。如果對我們提起任何此類行動,而我們未能成功地為自己辯護或維護我們的權利,這些行動可能會導致施加鉅額罰款或其他制裁,包括施加民事、刑事和行政處罰、損害賠償、金錢罰款、可能被排除在Medicare、Medicaid之外, 和其他聯邦醫療保健計劃、合同損害、聲譽損害、利潤減少和未來收益減少以及業務縮減,任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。無論我們是否成功地對此類行動或調查進行辯護,我們都可能會招致鉅額成本,包括法律費用和聲譽損害,並轉移管理層對任何此類索賠或調查為自己辯護的注意力。
遵守環境法律法規可能代價高昂,而不遵守這些法律法規可能會使我們承擔重大責任。
我們的研發和製造業務涉及一些有害物質的使用,並受各種聯邦、州、地方和外國環境法律和法規的約束,這些法律和法規與危險物質的儲存、使用、排放、處置、補救和人類暴露於危險物質以及銷售、標籤、收集、回收、處理和處置含有以下物質的產品有關
44
危險物質。環境法和條例規定的責任可以是連帶責任,不考慮過錯或疏忽。遵守環境法律法規可能代價高昂,不遵守可能會導致重大責任、罰款和處罰、人身傷害和第三方財產損失索賠以及鉅額調查和補救費用。隨着時間的推移,環境法律和法規可能會變得更加嚴格,導致更大的合規成本,並增加與違規相關的風險和處罰。我們不能向您保證,由於人為錯誤、事故、設備故障或其他原因,未來不會發生或過去從未發生過違反這些法律法規的情況。與環境監管和補救相關的費用可能會損害我們的財務狀況和經營業績。
我們的保險覆蓋策略可能不足以保護我們免受所有業務風險。
我們將要求投保與我們的業務有關的許多險別。儘管我們的管理層認為,考慮到與我們的業務相關的風險,以及與用户的協議包含責任限制的事實,我們的保險單涵蓋的事件和責任金額將是合理的,但不能保證此類保險將可用或足以覆蓋我們可能受到的索賠。如果保險覆蓋範圍不足以覆蓋任何此類索賠,我們的財務資源、運營結果和前景可能會受到不利影響。
由於網絡攻擊或數據泄露而導致我們的知識產權、商業機密或其他敏感業務或客户機密信息丟失或運營中斷的風險可能會對我們的財務業績產生負面影響。
網絡攻擊或數據泄露可能會危及機密的關鍵業務信息,導致我們的運營中斷,使我們面臨潛在的訴訟,或損害我們的聲譽。我們擁有重要資產,包括知識產權、商業機密和其他敏感、業務關鍵和/或機密信息,這些信息可能容易受到此類事件的影響。雖然我們正在實施不斷審查、維護和升級的網絡安全計劃,但不能保證我們不會受到網絡攻擊和數據泄露的影響,如果這些攻擊和數據泄露嚴重,可能會對我們的業務和財務業績產生負面影響。
網絡安全漏洞和信息技術故障可能會增加我們的成本並對我們的業務運營產生負面影響,從而損害我們的業務。
我們廣泛依賴信息技術系統,包括互聯網站、計算機軟件、數據託管設施和其他硬件和平臺,其中一些是由第三方託管的,以幫助我們開展業務。我們的信息技術系統以及我們在業務運營中使用的第三方系統可能容易受到各種不斷變化的網絡安全風險的影響,例如涉及未經授權的訪問或控制、惡意軟件、員工或其他擁有授權訪問權限的人違反數據隱私、網絡或網絡釣魚攻擊、勒索軟件和其他安全問題。此外,網絡安全威脅行為者,無論是內部的還是外部的,在試圖訪問公司的信息技術系統和數據方面正變得更加複雜和協調,包括與我們開展業務的雲提供商和其他第三方的信息技術系統。
與隱私、信息安全和數據保護相關的法律或法規的變化,或者我們實際或認為未能遵守此類法律和法規或任何其他義務,都可能對我們的業務產生不利影響。
個人隱私、信息安全和數據保護是全球範圍內的重大問題。管理個人數據和其他信息的收集、使用和其他處理的監管框架正在迅速演變。美國聯邦以及各州和外國政府已經通過或提議了關於收集、分發、使用、安全和存儲個人身份信息和與個人有關的其他數據的要求,聯邦和州消費者保護法正在適用於執行與在線收集、使用和傳播數據有關的法規。
遵守法律、法規、標準以及與隱私、數據保護和信息安全有關的其他實際或聲稱的義務所造成的成本和其他負擔可能是巨大的,它們可能需要我們修改我們的數據處理做法和政策。任何實際或聲稱不遵守這些法律、法規、標準以及其他實際或聲稱的義務的行為都可能導致政府行為者和私人當事人的索賠和訴訟,以及鉅額罰款、處罰或責任。
衞生流行病的影響,如正在進行的新冠肺炎大流行,已經並可能在未來對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務和運營已經並可能在未來受到衞生流行病的不利影響,例如正在進行的新冠肺炎大流行。持續的新冠肺炎大流行及其控制其傳播的努力已經限制了人員、商品和服務在世界各地的流動,包括我們和我們的客户、供應商和製造商開展業務的地區,並對經濟活動和金融市場產生了重大影響。
我們的業務受到一系列與正在進行的新冠肺炎疫情相關的外部因素的影響,這些因素不在我們的控制範圍內。我們已採取預防措施,旨在將病毒傳播給我們的員工和社區的風險降至最低
45
這是我們經營的。為了限制新冠肺炎的傳播,政府以前對我們的員工、客户、供應商和製造商的實際行動施加了廣泛的限制,現在也可能如此。不能保證預防措施,無論是我們採取的還是由其他人實施的,都將是有效的,這些措施可能會對我們的銷售、營銷和客户服務努力產生負面影響,延遲和延長我們的銷售週期,降低我們員工、供應商和製造商的生產率,減少我們客户在我們產品上的支出,或者造成運營或其他挑戰,任何這些都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
持續的新冠肺炎疫情造成的經濟不確定性已經並可能繼續使我們難以預測收入和運營結果,並就運營成本結構和投資做出決定。我們已經並計劃繼續投入資源來發展我們的業務,包括擴大我們的員工基礎和技術開發,以及確保替代供應商和製造商,此類投資可能不會產生預期的回報,特別是如果全球商業活動繼續受到持續的新冠肺炎疫情的影響。正在發生的新冠肺炎大流行的影響持續時間和程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展,如果我們無法有效應對和管理此類事件的影響,我們的業務可能會受到損害。
我們在多個司法管轄區面臨與税務有關的風險,採用和解釋新的税務法規、税務法規、税務裁決或承擔額外的税務責任可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。
我們是一家美國母公司的跨國集團,在加拿大、美國、英國和我們開展業務的其他司法管轄區繳納所得税和其他税。因此,我們的所得税撥備(受益)來源於我們經營業務的各個司法管轄區的適用税率的組合。在確定我們的所得税、增值税和其他類似税收、遞延税項資產或負債的全球撥備(受益)以及評估我們在全球範圍內的納税狀況時,需要做出重大判斷。我們的税務立場可能會受到税務機關的質疑,這可能會對我們的全球所得税撥備(受益於)產生重大影響。如果以對我們不利的方式解決這樣的挑戰,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
美國、加拿大、英國和其他非美國税法最近或未來的變化可能會影響我們收入的税收處理。我們通常通過全資子公司開展國際業務,並根據我們在這些司法管轄區的業務運營在全球各個司法管轄區報告我們的應納税所得額。我們的法人實體之間的公司間關係受到由不同司法管轄區的税務機關管理的複雜轉讓定價法規的約束。儘管我們相信我們遵守了美國、加拿大、英國和其他相關國家的適用轉讓定價和其他税法,但由於這些法律和規則的變化,我們未來可能不得不修改我們的國際結構,這將產生成本,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果美國、加拿大、英國或其他非美國税法進一步改變,如果我們當前或未來的結構和安排受到税務機關的挑戰,或者如果我們無法適當地調整我們經營業務的方式,我們可能不得不對我們的國際結構進行進一步代價高昂的修改,這可能會導致我們的納税義務增加,並對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們使用遞延税項資產抵銷未來應税收入的能力受到一定限制,這可能會對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響。
截至2022年9月30日,我們的遞延税項資產已計入估值扣除,這些資產很有可能在美國聯邦和州税收管轄區實現。我們評估現有的正面和負面證據,以估計未來是否會產生足夠的應税收入來利用現有的遞延税項資產。我們的某些遞延税項資產可能到期,未使用或未充分利用,這可能會阻止我們抵消未來的應税收入。我們繼續評估我們的遞延税項資產在未來的變現能力。未來可能需要對我們的估值免税額進行調整,這可能會對我們的季度和年度經營業績產生重大影響。
有關知識產權的風險
如果我們不保護和執行我們的知識產權和機密信息,我們的業務可能會受到不利影響。
我們依靠保密協議和其他合同條款以及專利、商業祕密和版權法的組合來保護我們的技術、產品、產品開發和製造活動不被第三方未經授權使用。我們的專利並不涵蓋我們的所有技術、系統、產品和產品組件,我們的競爭對手或其他人可能會圍繞我們的專利技術進行設計。我們不能保證這些機制將充分保護我們的技術和知識產權,也不能保證法院將強制執行我們的知識產權。
46
此外,某些國家的法律和執法制度對我們的技術和知識產權的保護程度不及美國的法律和執法制度。在某些司法管轄區,我們可能無法充分保護我們的技術和知識產權免受未經授權的使用,這可能會對我們的業務造成不利影響。
我們未來可能會捲入執行或保護我們知識產權的重大法律程序,這可能會損害我們的業務。
我們可能會不時識別我們認為侵犯了我們專利的產品,並可能不得不提起訴訟,以加強我們對這些產品的專利權。此類糾紛引發的訴訟可能會損害我們獲得新客户的能力,這些客户可能會在訴訟結果出來之前推遲許可決定,或者可能會因為此類訴訟而選擇不採用我們的技術。此類訴訟還可能損害我們與現有客户的業務關係,這些客户可能會因為此類訴訟而停止向我們支付專利費或其他款項,或質疑我們專利的有效性和可執行性或我們相關協議的範圍。
此外,與法律程序相關的費用通常很高,相對不可預測,並不完全在我們的控制之下。這些成本可能大幅高於預期,這可能會對我們的營運資本造成不利影響,影響我們的經營業績,並導致我們普通股價格的波動。無論是做出對我們有利的裁決還是最終達成和解,訴訟都將從我們的業務運營中分流管理、技術、法律和財務資源。此外,任何這些法律行動中的不利決定都可能導致我們失去專有權,使我們承擔重大責任,要求我們向他人尋求許可,限制我們技術的價值,或以其他方式對我們普通股的價格、業務和財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響。
即使我們在法律訴訟中獲勝,和解和最終解決也可能出現重大意外情況,包括各方責任的範圍、我們執行鍼對各方的判決的能力、各方支付任何欠款或商定款項的能力和意願,以及有關法院駁回法律行動,這些都不是我們完全可以控制的。可能對我們負有財務義務的各方可能破產或決定改變其業務活動或公司結構,這可能會影響我們向此類各方收取特許權使用費的能力。
我們的技術可能會侵犯他人的知識產權,這可能會導致代價高昂的糾紛或中斷。
我們經營的各個業務部門的特點是經常被指控侵犯知識產權。任何侵權指控的辯護或解決都可能是耗時和昂貴的,導致大量管理資源被轉移,導致暫停運營,或迫使我們簽訂特許權使用費、許可證或其他協議,而不是對此類指控的是非曲直提出異議。此外,提出此類索賠的第三方可能能夠獲得禁令或其他公平救濟,這可能會阻止我們在美國和海外進一步開發或商業化我們的部分或全部技術,以及我們的客户開發或商業化其採用我們技術的產品的能力。如果專利持有人或其他知識產權持有人提起法律訴訟,我們可能會被迫陷入曠日持久且代價高昂的訴訟。我們可能無法成功地為此類訴訟辯護,也可能無法以可接受的條款或根本無法獲得任何所需的版税或許可協議。
與行業採用我們的產品相關的風險
我們不能保證市場將以預期的市場滲透率接受我們的各種產品,這可能會對我們的業務運營和財務狀況產生不利影響。
我們推出了我們的第一款產品,一種名為metaAIR的激光眩光防護眼鏡®,2019年3月,主要關注航空市場。我們通過戰略合作伙伴關係與空客共同開發了這款產品。空中客車進一步擴大了其支持範圍,向我們介紹了空中客車旗下的Satair公司,該公司成為metaAIR的全球分銷合作伙伴®到航空市場。自2016年以來,空中客車和薩泰爾已累計投資200萬美元用於MetaAIR的產品開發和獨家經銷權®.
儘管我們與空中客車集團密切合作,並計劃未來擴大營銷和銷售,但受新冠肺炎的影響,不能保證航空市場會接受MetaAIR®產品的預期市場滲透率和市場接受度低於預期,可能會對全息激光防眩相關產品和我們的財務狀況產生重大不利影響。
光刻相關產品的市場接受度低於預期,部分在汽車市場可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的納諾韋布®產品尚未達到所需的生產規模,使我們能夠滿足多個目標垂直市場的批量需求。我們的第一條中試規模的捲筒到捲筒生產線正在進行優化,預計將在2022財年下半年準備好小批量生產。更廣泛的銷售和生產預計將在兩到三年內推出。
47
在成功完成汽車及其他垂直市場的產品認證和產品推介後。我們相信汽車市場是一個戰略性的高增長機會,然而,儘管我們與汽車合作伙伴密切合作,但不能保證汽車市場會接受NANOWEB®產品的預期市場滲透率及市場接受度低於預期,可能對光刻除冰/除霧、透明天線及其他相關產品及我們的財務狀況產生重大不利影響。
如果採用我們技術的產品用於有缺陷的產品,我們可能會承擔產品責任或其他索賠。
如果我們的技術用於有缺陷或故障的產品,我們可能會被起訴要求損害賠償,特別是如果缺陷或故障對人們造成身體傷害。雖然我們將努力投保產品責任保險,按照合同限制我們的責任,並從客户那裏獲得賠償,但不能保證我們能夠以令人滿意的費率或足夠的金額獲得保險,也不能保證任何保險和客户賠償足以抵禦或滿足對我們提出的任何索賠。與法律程序相關的費用通常很高,相對不可預測,並不完全在我們的控制之下。即使我們認為任何此類索賠沒有法律依據,也可能存在重大意外情況,類似於上述關於知識產權訴訟的風險因素中總結的情況,這可能導致我們解決索賠,而不是招致辯護成本和不利判決的可能性。未來的產品責任索賠,無論其最終結果如何,都可能對我們的業務、財務狀況和聲譽以及我們吸引和留住客户的能力產生實質性的不利影響。
我們參與的市場受到快速技術變化的影響,需要大量的研發費用來開發和維護能夠獲得市場認可的產品。
我們在一個快速發展的行業中運營,受到重大技術變化以及新產品推出和增強的影響。我們未來的業績在一定程度上取決於新產品和增強型產品的成功開發、推出和市場接受度,這些產品能夠應對這些變化以及當前和潛在的客户需求。在一定程度上,如果客户因需求放緩或預期新產品發佈而推遲或取消現有產品的訂單,或者如果我們的新產品的開發或推出或我們產品的增強出現任何延遲,則業務和財務狀況、經營業績和增長前景將受到重大不利影響。我們也可能無法開發創建新產品和增強功能所需的底層核心技術,也無法從第三方獲得這些技術的許可。
與設施和人力資源相關的風險
我們有持續的環境成本,這可能會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
我們的某些業務和資產受到廣泛的環境、健康和安全法規的約束,包括與廢物處理和污染場地補救有關的法律和法規。我們的業務和產品的性質,包括我們處理的原材料,使我們面臨這些法律和法規下的責任、義務或索賠的風險,因為生產、儲存、使用、運輸和銷售可能對環境造成不利影響或造成人身傷害的材料,包括在化學品的情況下,無意釋放到環境中。環境法可能對原材料和成品的使用、運輸和儲存成本以及廢物的儲存、運輸和處置成本產生重大影響。
環境責任的最終成本和時間很難預測。與污染場地有關的環境法規定的責任可以追溯並在聯合和幾個基礎上施加。一個責任方可能被要求對場地的所有費用負責,無論其過失、對場地的貢獻百分比或最初處置的合法性如何。我們可能會因過去或未來違反環境法或其他法律或根據環境法或其他法律承擔責任而招致鉅額費用,包括清理費用、自然資源損害、民事或刑事罰款和制裁,以及索賠例如人身傷害和/或財產損失的第三方訴訟。
此外,未來的事件,如環境法的改變或更嚴格的執行,可能需要我們增加支出,修改或縮減我們的業務和/或安裝更多的污染控制設備。監管機構可能會為受關注的化學品制定新的或更嚴格的清理標準,包括我們生產的氯化有機產品。這可能導致未來的環境補救支出是現有估計數之外的支出。
我們可能會招致與我們使用、製造、搬運、儲存或處置危險材料有關的索賠。
我們的研發和製造過程需要運輸、儲存和使用危險材料,包括化學品,並可能導致危險廢物的產生。我們經營業務的許多司法管轄區的國家和地方法律法規對危險材料的不當使用、製造、搬運、儲存、運輸和處置以及土地污染規定了重大的潛在責任,在某些情況下,這種責任可能會持續很長一段時間。儘管我們做出了合規努力,但我們不能消除工業事故的風險,這些事故可能導致危險材料的排放或泄漏,以及這些材料造成的任何傷害、財產損失或環境污染。例如,我們過去擁有或使用的房地產,或者我們現在或將來擁有或使用的房地產,可能會包含檢測到的或未檢測到的污染
48
不受我們在這些地點的運營或以前的所有者或居住者的活動的影響。我們可能遭受超出或超出保險範圍的費用、索賠或責任。
此外,現行環境法律和法規的變化可能會對我們施加進一步的合規要求,這可能會損害我們的研究、開發和生產努力以及我們的其他業務活動。新的和不斷變化的監管要求包括生產者責任框架和與應對氣候變化或其他新興環境領域有關的法規。增加的環境、健康和安全法律、法規和執法可能會給我們帶來巨大的成本和責任,並可能使我們對危險材料的使用、製造、搬運、儲存、運輸和處置受到額外的限制。因此,遵守這些法律可能導致資本支出以及其他成本和負債,從而對業務、財務狀況和業務結果產生不利影響。
我們未能遵守對我們的業務至關重要的適用法律和法規,如出口管制、環境和氣候相關法律和法規,或無法及時獲得開展業務所需的批准,如工廠用地和建設審批,可能會損害我們的業務和運營結果,或使我們承擔潛在的重大法律責任。
由於我們在多個司法管轄區從事製造活動,並與世界各地的客户開展業務,因此此類活動受到無數政府法規的約束。我們未能遵守經不時修訂的任何此類法律或法規,以及未能及時遵守有關當局的任何信息和文件共享要求,可能會導致:
遵守適用的法律和法規,例如與環境和氣候相關的法律和法規,也可能要求我們做以下事情:(A)購買、使用或安裝補救設備;(B)實施補救計劃,如氣候變化緩解計劃;(C)修改我們的產品設計和製造工藝,或產生其他重大費用,如獲得可再生能源、可再生能源證書或碳信用、替代成本更高或更少的原材料或化學品。
我們無法及時獲得開展業務所需的批准,可能會損害我們的運營和財務業績。例如,如果我們無法及時獲得開發和建設新工廠或擴建項目所需的與環境相關的批准,那麼這種能力可能會推遲、限制或增加我們擴張計劃的成本,這反過來也可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。鑑於公眾對環境問題的興趣與日俱增,即使我們遵守所有適用的法律和法規,我們的運營和擴建計劃也可能受到不利影響,或因應公眾關切和社會環境壓力而推遲。
延遲設置設施或獲得所需的許可可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
我們正在搬進一個更大的設施,適合於擴大與全息和光刻相關的生產。光刻技術需要當地政府的具體批准,才能允許使用某些化學品及其處置。在設立設施和獲得許可方面的任何延誤都可能影響相關產品的推出和/或開發,並可能對相關產品產生重大不利影響,從而影響我們的財務狀況。
49
我們高度依賴我們的關鍵人員,如果我們不能成功地吸引和留住高素質的人才,我們可能就無法成功地實施我們的業務戰略。
我們成功管理和發展業務以及開發新產品的能力在很大程度上取決於我們招聘和留住合格員工的能力,特別是高技能的技術、銷售、服務、管理和關鍵員工。對合格資源的競爭非常激烈,其他公司可能擁有更多可用的資源,以提供大量激勵措施,提供更具競爭力的薪酬方案。如果我們不能成功地吸引和留住高素質的人才,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的運營結果可能會受到勞動力短缺、營業額、勞動力成本上升和通脹的不利影響。
許多因素可能會對我們一個或多個地理位置的勞動力產生不利影響,包括高就業率、市場工資和其他補償成本的增加、聯邦失業補貼和其他政府法規,其中包括與工人健康和安全、工資和工時做法以及移民有關的法律和法規。這些因素也會影響勞動力成本。員工流失率的增加可能會導致效率下降和成本增加,例如增加加班以滿足需求,以及提高工資率以吸引和留住員工。整體勞動力短缺或缺乏熟練勞動力、營業額增加或勞動力通脹可能會對運營結果產生實質性的不利影響。
某些董事和高級管理人員可能會受到利益衝突的影響.
我們的某些董事和管理人員可能通過直接或間接參與公司、合夥企業、合資企業等而參與其他業務,這些公司、合夥企業和合資企業可能成為我們打算提供的技術、產品和服務的潛在競爭對手。這些董事和高級管理人員的其他利益與我們的利益衝突或背離我們的利益時,可能會出現與潛在收購或機會相關的情況。根據適用的公司法,在與吾等訂立的重大合約或擬訂立的重大合約中擁有重大權益或身為其中一方的董事,除若干例外情況外,須披露該權益,並一般放棄就批准該合約的任何決議案投票。此外,董事和高級管理人員必須誠實和真誠地行事,以期達到我們的最佳利益。然而,在利益衝突的情況下,我們的董事和高級管理人員可能對另一家公司負有同樣的責任,並需要在他們相互競爭的利益和他們對我們的責任之間取得平衡。可能出現的情況(包括與未來公司機會有關的情況)可能會以對我們不利的方式解決。
與我們持有的石油和天然氣資產出售相關的風險
我們可能無法向A系列優先股的持有者支付股息。
儘管我們仍可能出售我們的O&G資產,但我們目前正計劃宣佈分拆股息,將剩餘O&G資產的實益所有權分配給A系列優先股的持有者。然而,如果合併後的公司不能實現這樣的分拆股息,我們可能無法向A系列優先股持有人交付任何剩餘O&G資產的價值。
我們可能無法以有利的條件或根本無法成功完成預期的O&G資產處置,這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們正在出售或剝離O&G資產。這樣的處置可能會導致A系列優先股股東的收益低於他們的預期或低於我們對資產價值的評估。我們不知道我們是否能夠在有利的條件下成功完成這種處置,或者根本不知道。此外,出售這些資產涉及風險和不確定因素,包括對我們業務其他部分的幹擾、客户或收入的潛在損失、意外負債的風險敞口或在任何此類資產剝離後導致對我們的持續債務和負債。
例如,在處置方面,我們可能會簽訂過渡服務協議或其他戰略關係,這可能會導致額外的費用。此外,在處置方面,我們可能被要求就業務或資產的業務和財務作出陳述。如果我們的陳述被證明是不準確的或關於某些潛在的責任,我們也可能被要求賠償購買者。這些賠償義務可能要求我們向購買者支付金錢,以滿足他們的賠償要求。完全實現這筆交易的預期收益可能需要比預期更長的時間,這些收益最終可能比預期的要小,或者根本不會實現,這可能會對我們的業務和運營業績產生不利影響。
自合併完成以來,META已借給其子公司Next Bridge碳氫化合物公司(“Next Bridge”)總計2000萬美元(不包括利息),用於維持與我們的O&G資產相關的租賃義務的遵守所需的鑽探活動。這筆貸款中的1500萬美元以格雷格·麥凱布先生在奧羅格蘭德項目中的權益以及他目前持有的Meta普通股為抵押。如果我們剝離O&G資產,我們可能欠聯邦和/或州所得税,但不會收到任何現金來支付此類税款,因此可能需要在剝離時增加與O&G資產相關的債務。如果我們出售或
50
剝離O&G資產,我們可能沒有足夠的資金來償還這些債務。O&G資產可能永遠無法償還Meta的這些債務,抵押品也可能不足。
上述任何一項都可能對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們之前和現在對我們石油和天然氣業務的投資一直是昂貴的,潛在的未探明儲量的開發是一項具有許多不確定性的高風險活動,可能會對我們的石油和天然氣資產的未來產量(如果有的話)產生不利影響。開發和生產活動中任何缺乏發現、延遲、減少或取消的情況都可能對我們的運營和財務狀況造成實質性的不利影響。
未經證實的我們的發展 石油和天然氣儲備,如奧羅格蘭德項目,未來可能需要很長一段時間,並可能需要比預期更高的資本支出。任何未探明儲量的延遲開發、該等儲量的鑽探及開發成本(包括與二次及三次採油技術有關的開支)增加,或大宗商品價格下降或持續波動,均會減少未開發及未探明儲量未來的淨收入,並可能導致某些項目變得不具經濟效益。
與石油和天然氣業務相關的經營風險和風險的發生可能會對我們的財務狀況和運營產生重大不利影響。
石油和天然氣業務涉及各種經營危險和風險,如井噴、管道故障、套管坍塌、爆炸、石油、天然氣或井液無法控制的流動、火災、泄漏、污染、有毒氣體泄漏和其他環境危險和風險。這些危險和風險可能導致我們遭受重大損失,其中包括受傷或生命損失、財產、自然資源和設備的嚴重損壞或破壞、污染或其他環境破壞、清理責任、監管調查和處罰以及暫停運營。此外,我們可能會對我們購買和租賃的物業的前業主造成的環境損害承擔責任。近年來,與水力壓裂相關的環境風險也受到了越來越多的關注,例如地下運移和地面溢出或壓裂液(包括化學添加劑)處理不當。因此,可能會產生對第三方或政府實體的鉅額債務,支付這些債務可能會減少或消除可用於勘探、開發或收購的資金,或導致我們的財產損失和/或迫使我們在訴訟或和解方面花費大量資金。我們目前沒有為這些損失和債務提供保險,即使購買了保險,也可能不足以彌補任何損失或債務。如果發生重大事件而沒有得到充分的保險或賠償,可能會對我們的財務狀況和運營造成實質性的不利影響。此外,污染和環境風險一般不能完全投保。如果發生保險不能完全覆蓋的事件,可能會對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們的實際產量、收入、税收、開發支出、運營費用和可採油氣儲量數量可能與估計有很大差異,並可能對我們的財務狀況和運營產生不利影響。
不同石油工程師和/或估值公司對儲量和未來淨收入的估計可能存在很大差異,部分取決於所作的假設,並可能在未來進行上調或下調。我們的實際產量、收入、税收、開發支出、運營費用和可採油氣儲量可能與估計值有很大差異。石油和天然氣儲量估計必然是不準確的,涉及主觀的工程判斷問題。此外,對我們未來淨收入及其現值的任何估計都是基於部分根據歷史價格和成本信息得出的假設,這些信息可能不反映當前和未來的價值,和/或管理層做出的其他僅代表我們最佳估計的假設。此外,如果石油和天然氣價格下跌和不穩定,則可能需要減記與我們獲得的任何石油和天然氣資產相關的資本化成本。由於我們對儲量的估計和總體估計的性質,未來可能不需要減少我們估計的已探明石油和天然氣儲量和估計的未來淨收入,和/或我們的估計儲量可能不存在和/或商業上可開採。如果我們的儲量估計不正確,我們可能會被迫減記資產負債表上顯示的資本化成本和石油和天然氣資產的估計價值。
我們可能會承擔與廢棄和開墾我們用於生產石油和天然氣儲備的油井、設施和管道相關的成本,而未知的退役成本可能會很高。
廢棄和開墾這些設施以及與之相關的成本通常被稱為“退役”。我們應計與我們的油井相關的退役成本的負債,但尚未就我們的任何物業的這些潛在成本建立任何現金儲備賬户。如果我們的財產在經濟上耗盡之前需要退役,或者如果我們對退役成本的估計超過了在任何特定時間用於支付該等退役成本的剩餘儲量的價值,
51
我們可能不得不從其他來源籌集資金來支付這些費用。使用其他資金來滿足此類退役成本可能會削弱我們將資本投資集中在其他業務領域的能力。
對石油和天然氣資產的挑戰可能會對我們的財務狀況產生負面影響。
石油和天然氣權益的所有權往往不能在不招致大量費用的情況下進行決定性的確定。雖然我們已經並打算對我們已經獲得並打算獲得的物業和其他發展權的業權進行適當的調查,但業權可能存在缺陷。此外,我們可能無法在商業上合理的基礎上或根本無法為業權缺陷獲得足夠的保險。如果業權瑕疵確實存在,我們可能會失去我們在與業權瑕疵相關的財產中的全部或部分權利、所有權和權益。如果產權減少,我們進行勘探、開發和生產活動的能力可能會受到損害。為了緩解所有權問題,行業常見的做法是在鑽井操作之前從合格的石油和天然氣律師那裏獲得所有權意見。
我們的石油和天然氣相關租約下的持續鑽探義務可能無法履行,這可能對我們的財務狀況和運營產生不利影響。
奧羅格蘭德油田的租約包括2022年和2023年的額外鑽探要求,這可能需要我們籌集額外的資本。我們打算在2022年出售租約,並將正在進行的債務轉移給新的所有者,或剝離租約。如果此類轉讓未能及時完成,我們可能被迫為此目的籌集額外資本,或尋求出租人延長租賃鑽探義務。我們可能無法以優惠的條件籌集更多資金。在我們通過出售股權或股權掛鈎證券(包括可轉換債券)或其他發行籌集額外資本的情況下,我們股東的所有權權益將被稀釋,條款可能包括清算或其他對他們作為股東的權利產生不利影響的優惠。產生額外債務將導致固定支付義務增加,並可能涉及某些限制性公約,例如對我們產生額外債務的能力的限制、對我們獲取或許可知識產權的能力的限制,以及可能對我們開展業務的能力產生不利影響的其他運營限制。我們沒有承諾
52
若吾等無法籌集足夠數額的額外資本或按吾等可接受的條款籌集額外資本,則吾等可能無法滿足額外的鑽探要求,租約將會喪失。
我們在石油和天然氣相關租約下維護權利的能力取決於許多我們無法控制的因素。
租賃資產為待售資產。我們能否吸引資金繼續履行租賃義務,取決於許多我們無法控制的因素。這些因素包括:
石油和天然氣價格波動很大。大宗商品價格的持續下跌可能會對我們的業務、財務狀況或經營結果以及我們履行資本支出義務和財務承諾的能力產生不利影響。
53
石油和天然氣是大宗商品,因此,它們的價格會因供需關係相對較小的變化而出現較大的波動。從歷史上看,大宗商品市場一直不穩定。如果石油和天然氣價格繼續波動,扭轉最近的漲幅或下降,我們的業務、財務狀況、現金流和支出水平可能會受到實質性和不利的影響。此外,石油或天然氣價格下跌的持續時間和幅度無法準確預測,
54
而且,未來這個市場可能會繼續波動。我們收到的產品價格和生產水平取決於許多我們無法控制的因素。這些因素包括但不限於:
55
我們的開發和勘探鑽探工作以及我們的油井運營可能無法盈利或實現目標回報。
開發和勘探鑽探及生產活動面臨許多風險,包括不會發現具有商業價值的油氣藏的風險。我們不能保證我們的油氣資產和運營將是有利可圖的。
有關當前及未來經濟狀況及商品價格的假設如有任何重大錯誤,可能會對我們的財務狀況及運作造成不利影響。
估計石油和天然氣儲量的過程很複雜。它需要對現有技術數據和許多假設進行解釋,包括與當前和未來經濟狀況以及大宗商品價格有關的假設。這些解釋或假設中的任何重大錯誤都可能對我們的石油和天然氣業務實現盈利的能力造成實質性影響。
我們不能確保估計的開發成本是準確的,開發將按計劃進行,或開發的結果將如估計的那樣。如果我們的儲量開發出現延誤,鑽探和開發這些儲量的成本增加,或者大宗商品價格下跌,可能會導致一些項目變得不經濟。
與法律事務有關的風險
我們現在是,將來也可能會受到各種法律程序和索賠的影響,這些訴訟和索賠是在正常業務過程中或之外產生的,可能會對我們的業務產生不利影響。
我們現在是,將來也可能成為在正常業務過程中或之外出現的各種法律程序和索賠的對象。我們無法預測這些訴訟的結果,也不能提供潛在損害的估計(如果有的話)。我們認為證券集體訴訟中的索賠是沒有根據的,並打算積極抗辯。無論如何,如果我們不能獲得對投訴中規定的索賠的有利解決方案,我們可能需要支付損害賠償金或以其他方式達成和解安排,而我們的保險覆蓋範圍可能不足。在當前或未來的訴訟中,任何此類損害賠償或和解安排都可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。即使原告的索賠不成功,提起集體訴訟的辯護費用也很高,可能會分散管理層的注意力和資源,所有這些都可能對我們的財務狀況和運營、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響,並對我們的普通股價格產生負面影響。此外,這樣的訴訟可能會使我們未來更難為我們的業務融資。有關我們法律程序的更多信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分的未經審計中期綜合財務報表附註中的附註20。
美國證券交易委員會目前和未來的調查已經並可能繼續對我們的業務產生不利影響。
我們正在配合並打算繼續配合美國證券交易委員會的調查,正如本10-Q表格季度報告中其他部分所述。調查本身可能是不確定的,其結果和時間也無法預測。無論結果如何,美國證券交易委員會調查已經並可能繼續通過導致法律成本、轉移管理資源和其他負面因素對我們產生不利影響。美國證券交易委員會調查還可能對我們造成聲譽損害,其中可能會限制我們獲得新客户和與現有客户簽訂新協議的能力,或我們獲得融資的能力,並對我們當前和未來的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。有關美國證券交易委員會調查的更多信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包括的未經審計中期合併財務報表附註20。
與我們普通股相關的風險
你可能會因為未來的股票發行或其他股票發行而經歷未來的稀釋。
我們未來將不得不籌集更多資金。為了籌集額外資本,我們未來可能會以低於您每股支付價格的價格提供額外的普通股或其他可轉換為我們普通股或可交換為我們普通股的證券。此外,未來購買股票或其他證券的投資者可能擁有高於其他投資者的權利。任何此類發行都可能導致投資者的股權被大幅稀釋。
根據我們董事會批准的各種支出水平,我們的管理層將擁有廣泛的自由裁量權來使用我們籌集資本的淨收益,並且可能不會有效地使用它們。
我們的管理層將在運用我們的資本募集淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權,而我們的股東將沒有機會作為他們投資決策的一部分來評估我們的資本募集淨收益是否得到了適當的使用。由於決定我們使用募集資金淨額的因素的數量和變化性,它們的最終用途可能與目前的預期用途有很大不同。您可能不同意我們的決定,以及我們使用
56
我們籌集資本的收益可能不會給股東帶來任何回報。我們未能有效地運用我們的資本籌集淨收益,可能會損害我們實施增長戰略的能力,而且我們可能無法從這些淨收益的投資中獲得顯著回報(如果有的話)。股東將沒有機會影響我們關於如何使用我們籌集資本的淨收益的決定。在使用之前,我們可以將募資所得的淨收益投資於利息和無息現金賬户、短期、投資級、計息工具和美國政府證券。這些臨時性投資不太可能產生顯著回報。
對於我們的普通股,活躍、流動和有序的交易市場可能無法發展或維持,因此,您可能很難出售您持有的我們普通股的股票。
我們在納斯達克資本市場上的普通股交易市場一直是有限的,一個活躍的普通股交易市場可能永遠不會發展或持續下去。如果我們普通股的市場沒有發展或不可持續,您可能很難以有吸引力的價格出售您的普通股。我們無法預測我們普通股的交易價格。在一個或多個未來時期,我們的經營結果可能不符合公開市場分析師和投資者的預期,因此,由於這些和其他因素,我們的普通股價格可能會下跌。
如果股票或行業分析師不發表關於我們公司的研究或報告,或者如果他們對我們或我們的股票發表不利或誤導性的意見,我們的股價和交易量可能會下降。
我們普通股的交易市場將在一定程度上依賴於行業或金融分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。如果沒有或很少分析師開始報道我們的股票,或者如果沒有保持這樣的報道,我們股票的市場價格可能會受到不利影響。如果任何跟蹤我們的分析師對我們、我們的商業模式、我們的知識產權或我們的股票表現發表了不利或錯誤的意見,或者如果我們的經營業績未能達到分析師的預期,我們的股價也可能下跌。如果一位或多位分析師停止對我們的報道,或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會在金融市場失去可見性,這可能會導致我們的股價或交易量下降,並可能對我們進行未來融資的能力產生不利影響。
我們普通股的市場價格可能會波動,您的投資價值可能會大幅縮水。
我們普通股的交易價格一直並可能繼續波動。自2021年6月28日(安排完成之日)以來,我們普通股的交易價格從7.9美元的高點到0.6美元的低點不等。已經並可能繼續引起我們普通股交易價格波動的因素包括但不限於以下因素:
57
總的來説,股票市場,特別是類似公司證券的市場價格,不時會經歷波動,這種波動往往與相關公司的經營業績無關。這些廣泛的市場和行業波動可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響,無論我們的經營業績如何,這可能會使我們在未來以我們認為合適的時間和價格出售股權證券變得更加困難。在最近的幾種情況下,當一隻股票的市場價格一直在波動時,該股票的持有者已對其提起證券集體訴訟。如果我們的任何股東對我們提起訴訟,訴訟的辯護和處置可能會代價高昂,分散我們管理層的時間和注意力,並對我們的運營結果產生實質性的不利影響。有關美國證券交易委員會調查的更多信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包括的未經審計中期合併財務報表附註20。
我們未能滿足某些納斯達克上市要求可能會導致我們的普通股從納斯達克資本市場退市,這可能會消除我們普通股的交易市場。
於2022年8月25日,吾等收到納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)發出的書面通知(“買入價函件”),指出吾等未能遵守“納斯達克上市規則”第5550(A)(2)條(“買入價規則”)所訂的在納斯達克資本市場繼續上市所需的1.00美元最低買入價要求。根據納斯達克上市規則第5810(C)(3)(A)條,我們有180個歷日的期限,即至2023年2月21日,以恢復遵守投標價格規則。為了重新獲得合規,我們普通股的收盤價必須在這180天內至少連續十個工作日達到或超過每股1.00美元。投標價格書是一份不足之處的通知,並未退市,目前不影響我們普通股在納斯達克資本市場的上市或交易,該資本市場的交易代碼仍為“MMAT”。我們打算繼續積極監測我們普通股股票的收盤價,並可能在適當的情況下考慮實施可用選項,以重新遵守投標價格規則。
58
如果我們沒有在分配的合規期內重新獲得合規,包括納斯達克可能批准的任何延期,納斯達克將發出通知,我們的普通股將被退市。然後,我們將有權就這一裁決向納斯達克聽證會小組提出上訴。如果股票被摘牌,我們可能會在場外交易市場交易,甚至在粉色牀單上交易,這將顯著降低我們普通股投資的流動性。此外,該股可被視為細價股。如果我們的普通股被認為是細價股,我們將受到規則的約束,這些規則將對出售我們證券的經紀自營商施加額外的銷售做法。例如,經紀交易商必須為買方作出特別適合的決定,並在出售前獲得買方對交易的書面同意。此外,在涉及細價股的任何交易之前,必須準備一份披露時間表,並要求披露支付給經紀交易商和註冊代表的銷售佣金以及證券的當前報價。還要求每月發送報表,披露賬户中持有的細價股票的最新價格信息和細價股票有限市場的信息。由於這些額外的義務,一些經紀商可能不願意進行細價股交易。這可能會對我們普通股的流動性和投資者出售普通股的能力產生不利影響。
我們的股東未來在公開市場上出售和發行大量普通股或購買普通股的權利,可能會導致我們股東的所有權百分比進一步稀釋,並導致我們的股價下跌。
如果我們的股東在公開市場上出售或表示有意出售大量我們的普通股,我們普通股的交易價格可能會下降。
我們已經並可能繼續以公開和非公開發行的形式向投資者發行股本、可轉換證券或其他證券。此外,我們目前擁有有效的轉售貨架登記聲明,使根據該聲明出售股票的股東能夠根據該聲明在公開市場出售股票。
截至2022年9月30日,我們還擁有39,920,919股認股權證,可以按加權平均行權價每股1.93美元購買我們普通股的39,920,919股。這些認股權證包括在2022年6月登記的直接發行中發行的37,037,039份認股權證,行使價格為每股1.75美元,從2022年12月28日起有資格行使,如果行使,將對我們普通股持有人持有的百分比股權產生稀釋效應。
此外,未來可能需要額外的資本來繼續我們計劃的運營,包括商業化努力、擴大研究和開發活動以及與運營上市公司相關的成本。為了籌集資本,我們可以在一次或多次交易中以我們不時確定的價格和方式出售普通股、可轉換證券或其他股權證券。如果我們出售普通股、可轉換證券或其他股權證券,投資者可能會因隨後的出售而被嚴重稀釋。這樣的出售也可能導致我們現有股東的實質性稀釋,新的投資者可以獲得優先於我們普通股持有人的權利、優惠和特權。我們普通股的額外發行和銷售,包括可向我們的員工、董事和顧問發行的我們普通股的股票,或者認為此類股票將在公開市場出售的看法,可能會導致額外的稀釋,我們普通股的交易價格可能會下降。
我們可能會發行優先股,其條款可能會對我們普通股的投票權或價值產生不利影響。
我們的董事會被授權在不採取進一步股東行動的情況下,在符合納斯達克規則的情況下,發行一個或多個系列的優先股,並指定每個系列的股息率、投票權和其他權利、優惠和限制。一個或多個類別或系列優先股的條款可能會對我們普通股的投票權或價值產生不利影響。此外,我們可能會授予優先股持有者在所有情況下或在特定事件發生時選舉一定數量的董事的權利,或否決特定交易的權利。同樣,我們可能分配給優先股持有人的回購或贖回權利或清算優先權可能會影響我們普通股的剩餘價值。
59
經修訂的公司章程和章程中的反收購條款,以及內華達州法律中的條款,可能會阻止、推遲或阻止我們控制權的變更或我們管理層的變更,從而壓低我們證券的交易價格。
我們修訂後的公司章程和章程,以及內華達州法律中的條款,包含的條款可能會使我們董事會認為不受歡迎的收購變得更加困難或不受歡迎。我們的公司治理文件包括以下條款:
這些條款單獨或一起可能會推遲敵意收購、控制權的變更或我們管理層的變動。
作為內華達州的一家公司,我們還必須遵守內華達州公司法的規定,包括78.411節及以下。內華達州修訂後的法規中,除其他事項外,禁止公開持有的內華達州公司與有利害關係的股東從事商業合併,通常是指在交易日期後三年內,連同其關聯公司擁有或在過去兩年內擁有我們10%有表決權股票的人,除非該企業合併是以規定的方式批准的,並且,除非我們的公司章程或章程另有規定,否則限制收購人獲得我們有表決權股份20%或更多的控股權的能力。我們的公司章程和細則經修訂後,並不包含任何條款,使78.378條款的控制限制的變更不適用於本公司。
上述條款和反收購措施的存在可能會限制投資者未來可能願意為我們的普通股支付的價格。它們還可以阻止潛在的收購者收購我們,從而降低我們的股東在收購中獲得普通股溢價的可能性。
我們是一家規模較小的報告公司。我們無法確定,適用於規模較小的報告公司的信息披露要求的降低,是否會降低我們的普通股對投資者的吸引力,或者以其他方式限制我們籌集額外資金的能力。
截至2022年9月30日,根據適用的美國證券法規,我們是一家“較小的報告公司”。較小的報告公司是指,截至其最近結束的第二財季的最後一個營業日,(I)非關聯公司或公眾流通股持有的公司有表決權股票的總市值低於2.5億美元或(Ii)收入低於1億美元,公開流通股低於7億美元的公司。此外,一家規模較小的報告公司能夠在我們提交的文件中提供簡化的高管薪酬披露,並在我們提交給美國證券交易委員會的文件中承擔某些其他減少的披露義務,其中包括,只需在年報中提供兩年的經審計財務報表。由於我們是一家規模較小的報告公司,我們提交給美國證券交易委員會的文件中披露的信息減少,可能會使投資者更難分析我們的運營結果和財務前景。
我們過去沒有派發過現金股息,目前也沒有派息的計劃。
我們目前的計劃是將收益進行再投資,以彌補運營成本,並在其他方面保持競爭力。在可預見的未來,我們不打算就我們的證券支付任何現金股息。我們不能向您保證,我們將在任何時候產生
60
足夠的盈餘現金,可作為股息分配給我們普通股的持有人。因此,您不應期望從我們的普通股中獲得現金股息。
一般風險因素
我們面臨貨幣匯率波動的風險。
我們的收入和支出以美元、加拿大元、歐元和英鎊計價,因此受到貨幣匯率大幅波動的影響。全球金融市場最近發生的事件,加上貨幣市場的波動性增加。美元、加元和英鎊之間的匯率波動可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。未來,我們可能會建立一個計劃,以對衝一部分外匯敞口,目的是將不利的外匯匯率變動的影響降至最低。通過適當的風險管理和監督,這或許能夠抵消未來的風險,但對衝策略將導致額外的運營成本。
作為一家上市公司,我們需要承擔大量的成本,需要大量的管理層關注。此外,我們管理團隊中的某些成員管理上市公司的經驗有限。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有發生的。例如,我們受制於《交易所法案》的申報要求、《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》的適用要求、《美國證券交易委員會》的規則和規定以及納斯達克股票市場的上市標準。例如,《交易法》要求我們提交關於我們的業務、財務狀況和經營結果的年度、季度和當前報告。我們還被要求對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。遵守這些規則和法規的情況有所增加,並將繼續增加我們的法律和財務合規成本,並增加對我們系統的需求。此外,作為一家上市公司,我們可能會受到股東激進主義的影響,這可能會導致額外的鉅額成本,分散管理層的注意力,並影響我們以目前無法預料的方式運營業務的方式。由於上市公司需要在申報文件中披露信息,我們的業務和財務狀況將變得更加明顯,這可能會導致威脅或實際的訴訟,包括競爭對手的訴訟。
此外,我們管理團隊中的某些成員在管理上市公司、與上市公司投資者互動以及遵守與上市公司相關的日益複雜的法律方面的經驗有限。我們的管理團隊可能無法成功或有效地管理我們向上市公司的過渡,根據聯邦證券法,我們受制於重大的監管和報告義務,以及對證券分析師和投資者的持續審查。這些義務和組成部分將需要我們的高級管理層給予極大的關注,並可能轉移他們對我們業務日常管理的注意力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
對我們的環境、社會或治理責任進行更嚴格的審查可能會導致額外的成本和風險,並可能對我們的聲譽、員工保留率以及客户和供應商與我們做生意的意願產生不利影響。
投資者權益倡導團體、機構投資者、投資基金、代理諮詢服務、股東和客户越來越關注公司的環境、社會和治理(“ESG”)實踐。此外,與上市公司ESG實踐相關的公眾利益和立法壓力繼續增長。如果我們的ESG實踐未能滿足監管要求,或者投資者或其他行業利益攸關方在許多領域對負責任的企業公民不斷變化的期望和標準,包括環境管理、對當地社區的支持、董事和員工多樣性、人力資本管理、員工健康和安全實踐、產品質量、供應鏈管理、公司治理和透明度,以及在業務運營中採用ESG策略,則我們的品牌、聲譽和員工保留率可能會受到負面影響,客户和供應商可能不願與我們做生意。此外,隨着我們努力使我們的ESG實踐符合行業標準,我們可能會繼續擴大我們在這些領域的披露,這樣做可能會導致額外的成本,並需要額外的資源來監控、報告和遵守我們的各種ESG實踐。如果我們不能像利益相關者希望的那樣迅速採用ESG標準或做法,準確報告我們的ESG努力或做法,或滿足利益相關者的期望,我們的聲譽、業務、財務業績和增長可能會受到不利影響。
61
項目2.未登記的股權銷售Y有價證券和收益的使用
於2022年7月1日,為配合Optodot交易的完成,吾等向Hamilton Clark可持續資本公司(以下簡稱“HamiltonClark”)發行268,092股普通股(“顧問費股份”),以部分清償因完成Optodot交易而應支付予彼等的顧問費,並根據及根據MMI與HamiltonClark於2021年3月12日訂立並經修訂及補充的若干函件協議(“函件協議”)。根據函件協議的條款,223,052股諮詢費股份將自動歸屬,30,170股諮詢費股份將於2023年7月1日歸屬,14,870股諮詢費股份將於2024年7月1日歸屬。諮詢費股票不是根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)登記的。諮詢費股票的發行依賴於根據證券法第4(A)(2)節向經驗豐富和經認可的投資者免除註冊要求的情況下進行。
第3項.違約高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
無
62
項目6.eXhibit
提供S-K規則第601項(本章229.601節)所要求的證物。
|
|
|
|
以引用方式併入 |
||||
展品
|
|
展品説明
|
|
表格 |
|
展品 |
|
提交日期 |
31.1 |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行幹事證書。 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
31.2 |
|
根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
32.1+ |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
|
|
|
|
|
隨信提供 |
32.2+ |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
|
|
|
|
|
隨信提供 |
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
|
|
|
|
|
隨函存檔 |
+ |
隨本10-Q表格季度報告附上的附件32.1所附的證明,不被視為已向美國證券交易委員會提交,也不得通過引用將其納入註冊人根據1933年《證券法》(經修訂)或《1934年證券交易法》(經修訂)提交的任何文件中,無論是在本表格10-Q季度報告日期之前或之後進行的,無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何 |
63
登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
元材料公司 |
|
|
|
|
|
日期:2022年11月9日 |
|
發信人: |
喬治·帕利卡拉斯
|
|
|
|
喬治·帕利卡拉斯 |
|
|
|
總裁與首席執行官 |
|
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
日期:2022年11月9日 |
|
發信人: |
/s/肯尼斯·賴斯
|
|
|
|
肯·賴斯 |
|
|
|
首席財務官兼首席運營官 |
|
|
|
(首席財務會計官) |
64