附件99.1
立即釋放
ANI製藥公司報告2022年第三季度財務業績；報告創紀錄的淨收入
2022年第三季度業績：
-- 淨收入8380萬美元，普通股股東可用淨虧損900萬美元，稀釋後每股GAAP虧損0.55美元 -
--調整後非GAAP EBITDA為1,960萬美元，調整後非GAAP稀釋後每股收益為0.64美元--
-- 淨收入同比增長61%，季度淨收入創歷史新高--
-- 鉛罕見病資產，純化的促腎上腺皮質激素®凝膠(庫促腎上腺皮質激素注射劑USP)80U/ml(促腎上腺皮質激素)淨銷售額 1260萬美元--
2022年全年指導：
-- 重申公司總淨收入指引為2.95億美元至3.15億美元；調整後非GAAP EBITDA指引為5,400萬美元至6,000萬美元 ；調整後非GAAP每股收益在1.34美元至1.62美元之間--
公司 亮點：
-- Cortroin收入實現強勁增長，由380個獨特的處方者發起765+個病例；繼續擴大市場準入，並對推出計劃進行 投資--
-- 推出多個有限競爭新產品；完成從Oakrum Pharma LLC收購四個ANDA--
-- 整合製造網絡，預計加拿大奧克維爾工廠將於2023年第一季度關閉--
-- 任命梅雷迪思·W·庫克為高級副總裁、總法律顧問兼公司祕書，克里斯塔·L·戴維斯 為首席人力資源官，建立了領導團隊--
明尼蘇達州鮑德特--(美國商業資訊)-2022年11月9日-ANI製藥公司(納斯達克代碼：ANIP)(ANI或公司)今天宣佈了截至2022年9月30日的三個月和九個月的業務重點和財務業績。
我們第三季度的業績反映了我們戰略的明確性和對運營執行的強烈關注。我們很高興地分享到，ANI實現了創紀錄的8380萬美元的淨收入和非GAAP EBITDA的顯著環比收益，達到1960萬美元，幾乎是2022年第二季度的兩倍。我們繼續加強我們推出Cortroin的基礎，新開和重複開藥的患者病例數量增加了50%以上。我們還擴大了市場準入，並繼續對推出舉措進行投資。最重要的是，我們看到了證據 表明我們的努力正在對接受關鍵促腎上腺皮質激素治療的患者總數產生有利影響，“ANI首席執行官兼首席執行官尼基爾·拉爾瓦尼説。
我們的仿製藥業務收入比前一年增長了51% 得益於我們的收購執行和成功地將幾種有限競爭藥物推向市場。我們將繼續投資於我們的仿製藥和505(B)(2)研發平臺，以推動未來的增長。這些內部努力通過業務發展機會得到補充，例如從Oakrum Pharma，LLC收購四個簡短的新藥申請。奧克維爾工廠有望在2023年第一季度關閉，我們已經與潛在買家取得了有意義的進展。我們在研發、業務發展和推動成本競爭力方面的投資使我們為仿製藥的可持續增長保持了良好的地位。
2022年第三季度財務亮點：
| • | 淨收入為8380萬美元，而2021年第三季度為5210萬美元。 |
| • | 普通股股東可獲得的GAAP淨虧損為900萬美元，稀釋後每股GAAP虧損為0.55美元。 |
| • | 調整後的非GAAP EBITDA為1,960萬美元，而2021年第三季度為1,660萬美元 。 |
| • | 調整後的非GAAP稀釋後每股收益為0.64美元，而2021年第三季度稀釋後每股收益為1.01美元。 |
| • | 截至2022年9月30日，現金及現金等價物為5630萬美元，應收賬款淨額為1.404億美元，債務面值為2.978億美元。 |
Cortroin發佈最新消息：
該公司重申其2022年Cortroin的收入指引在4,000萬美元至4,500萬美元之間。
主要亮點(截至2022年11月8日)：
| • | 啟動軌跡：累計發起的新患者病例增加了50%以上，達到765例以上。該公司在其樞紐、患者支持服務和分銷網絡方面進行了進一步的投資。 |
| • | 醫生興趣：自公司上一次報告以來，對380名獨特的處方者的處方基數增加了超過 50%，約三分之一的處方者開了一張以上的處方。處方繼續在我們的目標專科之間分發。 |
| • | 患者准入：該公司仍然專注於市場准入併為醫療保健系統帶來 節省。我們的努力繼續為全國各地的患者提供更好的機會。 |
仿製藥增長引擎更新:
第三季度仿製藥產品銷售額同比增長51%。公司繼續專注於將競爭有限的產品推向市場，提高成本競爭力。
| • | 專注於卓越的研發：在2022年前9個月，ANI提交了11份ANDA申請，並在第三季度成功推出了多個限制競爭產品，包括馬來酸丙氯哌嗪片劑USP、5 mg和10 mg；以及鹽酸乙酰丁洛爾膠囊。該公司繼續在研發方面投入大量資金，並啟動了幾個新產品開發項目，以推動未來的增長。 |
| • | 運營協同效應：之前宣佈的整合製造業務並於2023年第一季度停止加拿大安大略省奧克維爾製造設施運營的計劃 正在進行中。該公司已開始在我們的美國工廠生產和包裝許多奧克維爾產品，並開始認識到這一舉措帶來的運營效率。公司正在積極參與，並與奧克維爾的潛在買家取得了有意義的進展 。一旦完全執行，這一運營效率預計將使盈利能力和現金流按年率計算增加700萬至800萬美元。該公司目前預計，與這一行動相關的一次性現金費用約為270萬美元，非現金費用為440萬美元。 |
| • | 業務發展：公司繼續積極開展業務發展工作，於7月完成了從Oakrum Pharma收購四家競爭有限的ANDA的交易。 |
2022年第三季度財務業績
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| (單位：千) | 2022 | 2021 | 變化 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 仿製藥、知名品牌和其他細分市場 | ||||||||||||||||
| 仿製藥產品 | $ | 53,136 | $ | 35,140 | $ | 17,996 | 51.2 | % | ||||||||
| 知名品牌醫藥產品 | 9,816 | 14,313 | (4,497 | ) | (31.4 | )% | ||||||||||
| 代工製造 | 4,779 | 2,382 | 2,397 | 100.6 | % | |||||||||||
| 版税和其他 | 3,488 | 226 | 3,262 | NM | (1) | |||||||||||
| 仿製藥、知名品牌和其他部門的淨收入總額 | $ | 71,219 | $ | 52,061 | $ | 19,158 | 36.8 | % | ||||||||
| 罕見病病段 | ||||||||||||||||
| 罕見病藥品 | $ | 12,602 | $ | — | $ | 12,602 | NM | (1) | ||||||||
| 淨收入合計 | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 31,760 | 61.0 | % | ||||||||
(1)沒有意義的。
在截至2022年9月30日的三個月中，仿製藥產品的淨收入為5310萬美元 ，與2021年同期的3510萬美元相比增長了51%。 淨增長主要是由於我們收購Novitium Pharma LLC (Novitium)時獲得的商業仿製藥收入，包括推出幾種有限競爭產品，部分原因是幾種傳統ANI仿製藥的銷售收入下降。
在截至2022年9月30日的三個月中，知名品牌醫藥產品的淨收入為980萬美元，與2021年同期的1430萬美元相比下降了31%，原因是公司許多品牌產品的銷量下降。
在截至2022年9月30日的三個月中，合同製造收入為480萬美元，與2021年同期的240萬美元相比增長了101%，這是由於訂單量的增加，主要與Novitium合同製造收入的增加有關。
在截至2022年9月30日的三個月中，特許權使用費和其他收入為350萬美元，比2021年同期的20萬美元增加了330萬美元，這主要是由於120萬美元的許可付款和特許權使用費，以及與Novitium協議有關的50萬美元特許權使用費收入，以及另外150萬美元的產品開發服務收入，這部分被ANI加拿大公司產品開發收入的減少所抵消。
在截至2022年9月30日的三個月裏，罕見疾病藥物產品的淨收入為1260萬美元，該產品於2022年1月下旬推出。在可比的上一年期間，罕見疾病藥品沒有銷售。
截至2022年9月30日的三個月，運營費用從上年同期的5560萬美元增加到8880萬美元，增幅為60%。
2022年第三季度，不包括折舊和攤銷的銷售成本較上年同期的2440萬美元增加了850萬美元至3290萬美元，這主要是由於與Novitium相關的650萬美元成本和與利潤分享安排相關的產品銷售增加造成的170萬美元。
2022年第三季度的研發費用為770萬美元，比上一年增加520萬美元，主要是由於與Novitium仿製藥和505(B)(2)研究和開發活動有關的費用以及本年度期間確認的120萬美元的正在進行的研發費用。
銷售、一般和行政費用在2022年第三季度增至3,010萬美元，增幅為75%，而上一年同期為1,720萬美元，這反映了與我們推出Cortroin相關的銷售和營銷費用增加了1,030萬美元，以及與增加Novitium員工和活動相關的費用增加， 與Novitium收購相關的交易費用減少了40萬美元，這部分抵消了這一增長。
折舊及攤銷於2022年第三季度增加25% ，由2021年同期的1,130萬美元增至1,420萬美元，主要是由於在收購Novitium時取得的無形資產攤銷所致。
2022年第三季度普通股股東可獲得的淨虧損為900萬美元，而上一年同期為淨虧損440萬美元。截至2022年9月30日的三個月的每股攤薄虧損為0.55美元，而上年同期的每股攤薄虧損為0.37美元。
2022年第三季度調整後的非GAAP稀釋後每股收益為0.64美元，而2021年第三季度為1.01美元。
關於調整後的非GAAP EBITDA和調整後的非GAAP稀釋後每股收益與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，請分別參閲表3和表4。
流動性
截至2022年9月30日，該公司擁有5630萬美元的無限制現金和現金等價物，外加1.404億美元的應收賬款淨額。截至2022年9月30日，該公司的未償債務為2.978億美元(面值) 。
2022年指南
該公司重申其2022年的指導方針：
-淨收入在2.95億美元至3.15億美元之間，與2021年確認的2.161億美元相比，增長約36%至46%
-Cortroin淨收入在4,000萬美元至4,500萬美元之間
-調整後的非GAAP EBITDA在5,400萬美元至6,000萬美元之間
-調整後非GAAP稀釋後每股收益在1.34美元至1.62美元之間
電話會議
如前所述，ANI管理層將主持2022年第三季度的電話會議，具體如下：
| 日期 | 2022年11月9日 | |
| 時間 | 8:00 a.m. ET | |
| 免費(美國) | 800-245-3047 | |
| 全球 | 203-518-9765 |
網絡直播 (現場直播和重播)www.aniPharmPharmticals.com， “投資者”部分
電話會議的重播將在電話會議結束後兩小時內重播，並將在一週內通過撥打8007536120並輸入接入代碼1159760進行收聽。
非公認會計準則財務指標
調整後的非公認會計準則EBITDA
ANI管理層認為，經調整的非GAAP EBITDA是衡量ANI經營業績的重要財務指標，為投資者和分析師提供了一個有用的衡量經營業績的指標，不受基於非現金股票的薪酬以及資本結構、税務結構、資本投資週期、相關資產的年齡以及其他可比公司之間薪酬結構差異的影響。管理層在分析公司業績時使用調整後的非GAAP EBITDA。
經調整的非GAAP EBITDA定義為淨(虧損)/收益，不包括 税項支出或利益、利息支出、(淨)、其他支出、(淨)、折舊、攤銷、收購存貨的公允價值超出成本、基於非現金股票的補償支出、通知交易費用、Cortroin發佈前費用、或有 對價公允價值調整，以及某些在頻率和對ANI運營業績的影響方面發生變化的其他項目。調整後的非GAAP EBITDA應被考慮作為根據GAAP報告的淨收益或虧損的補充，但不是替代。調整後的非GAAP EBITDA與最直接可比的GAAP財務指標的對賬如下。
ANI沒有為前瞻性的2022年全年調整後EBITDA指導提供對賬，因為它目前沒有足夠的信息來準確估計所有變量和此類對賬的個別調整，包括“有”和“沒有”税務撥備信息。 因此，如果沒有不合理的努力，ANI的管理層無法前瞻性地估計這些變量和 個別調整將對其報告的結果產生的影響。
調整後的非GAAP淨額(虧損)/收益
ANI管理層認為，調整後的非GAAP淨(虧損)/收入 是衡量ANI經營業績的重要財務指標，為投資者和分析師提供了一個有用的衡量經營業績的指標，包括不受公允價值超過所購存貨銷售成本的影響、非現金股票薪酬、非現金 利息支出、折舊和攤銷、發行前費用、Novitium交易費用、或有對價 公允價值調整，以及其他在頻率和對ANI經營業績的影響方面存在變化的項目。管理層在分析公司業績時使用 調整後的非GAAP淨(虧損)/收入。
調整後的非GAAP淨(虧損)/收益定義為淨(虧損)/收益， 加上公允價值對已收購存貨銷售成本的超額、基於非現金股票的補償費用、通知交易費用、 非現金利息支出、折舊和攤銷費用、Cortroin上市前費用、或有對價公允價值調整、 以及其他在頻率和對ANI經營業績的影響方面存在差異的項目，減去使用估計法定税率計算的這些調整的税務影響 。管理層將繼續分析這一指標，並可能在計算中包括額外的調整 ，以便進一步瞭解ANI的結果。調整後的非GAAP淨(虧損)/收入應被視為根據GAAP報告的淨(虧損)/收入之外的 ，而不是替代。調整後的非GAAP淨(虧損)/收入與最直接可比的GAAP財務指標的對賬如下。
調整後非GAAP攤薄(虧損)/每股收益
ANI管理層認為，調整後的非GAAP攤薄(虧損)/每股收益 是衡量ANI經營業績的重要財務指標，為投資者和分析師提供了一個有用的 衡量經營結果的指標，該指標不受收購存貨出售公允價值超過成本、基於非現金股票的薪酬、非現金利息支出、折舊和攤銷、Cortroin發行前費用、Novitium交易費用、或有對價 公允價值調整，以及某些頻率變化和對ANI運營業績影響的其他項目的影響。管理層在分析公司業績時使用 調整後的非GAAP攤薄(虧損)/每股收益。
調整後非GAAP攤薄(虧損)/每股收益定義為調整後 如上定義的非GAAP淨(虧損)/收益除以期間已發行的攤薄加權平均股份。管理層 將持續分析此指標，並可能在計算中包括其他調整，以便進一步瞭解ANI的結果。調整後的非GAAP攤薄(虧損)/每股收益應被考慮作為根據GAAP報告的攤薄收益或每股虧損的補充，但不是替代。調整後的非GAAP攤薄(虧損)/每股收益與最直接的可比GAAP財務指標的對賬如下。
ANI製藥公司簡介
ANI製藥公司是一家多元化的生物製藥公司，通過開發、製造和營銷高質量的品牌和非專利處方藥產品為有需要的患者提供服務，包括治療高度未得到滿足的醫療需求的疾病。我們的團隊致力於實現可持續增長，方法是建立一個成功的 純品®凝膠特許經營權，通過增強開發能力來加強我們的仿製藥業務，創新老牌品牌，並利用我們在北美的製造能力。欲瞭解更多信息，請訪問我們的網站www.aniPharmPharmticals.com。
前瞻性陳述
如果本新聞稿中的任何陳述涉及非歷史信息，則這些陳述屬於1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於與產品的商業化和潛在銷售以及從公司的通用渠道推出的任何其他產品有關的陳述，其他非歷史性質的陳述，特別是那些 使用諸如“預期”、“將”、“預期”、“計劃”、“潛在”等術語的陳述。“ ”“未來”、“相信”、“打算”、“繼續”、其他意思相似的詞、這些詞的派生和將來日期的用法。
不確定性和風險可能會導致公司的實際結果與這些前瞻性陳述中所表達或暗示的結果大不相同。不確定因素和風險包括但不限於：科羅拉汀商業化所涉及的成本、維持產品的監管批准和保持產品的充分性的能力、從第三方付款人那裏獲得該產品報銷的能力、不斷髮展的政府立法、 治療慢性病患者和可能開科託品處方的關鍵意見領袖和醫生的意見和觀點、 ANI在預期的時間線上產生預計的產品淨收入和獲得市場份額的能力、競爭對手針對新的市場進入者所採取的行動；公司以可接受的成本和質量水平成功維持生產能力和充足的商業數量的能力；醫生、患者和醫療保健社區對Cortroin的廣泛接受；Cortroin的定價和在支付者配方書上放置的接受程度；公司在進口原材料方面可能面臨的風險，以及由於供應鏈中斷或任何其他原因從國內和海外來源交付生產我們的產品所需的原材料和其他配料和用品的延遲；使用單一來源的供應商以及必要時對另一供應商進行認證和資格鑑定所需的時間；製造困難或延誤、ANI對第三方的依賴(其可能並不總是完全控制)、競爭加劇以及競爭對手採用的策略； 實現收購預期收益的能力，包括但不限於, 與收購Novitium有關的Oakrum產品收購和交易後整合活動；與我們位於安大略省奧克維爾的製造廠有關的持續關閉和銷售 流程導致我們的運營中斷，包括在那裏生產的某些產品轉移到我們的 其他工廠，或難以為工廠找到買家；與合同製造相關的成本和監管要求 安排；在獲得美國食品和藥物管理局的產品批准方面的延遲或失敗；一般商業和經濟情況，包括持續的新冠肺炎疫情和通脹壓力的影響和不確定性；我們產品的市場趨勢 ；監管環境和變化；與產品開發和製造相關的監管和其他批准，以及在ANI的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和提交給美國證券交易委員會的其他定期報告中描述的其他風險和不確定性。
有關這些以及其他可能影響公司實際業績的因素的更詳細信息，請參閲公司提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件，包括公司最近提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K年度報告和10-Q季度報告，以及提交給美國證券交易委員會的其他文件。 本新聞稿中的所有前瞻性陳述僅陳述截至本新聞稿發佈之日，並基於公司當前的信念、假設和預期。本公司不承擔因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
投資者聯繫方式
麗莎·M·威爾遜，現場通信公司，電話：212-452-2793
郵箱：lwilson@insiteconi.com
媒體：
信仰Pomeroy-Ward，ANI製藥公司
817-807-8044
郵箱：Faith.pomeroyward@aniPharmPharmticals.com
消息來源：ANI製藥公司
消息來源：ANI製藥公司
ANI製藥公司及其子公司
表1：美國公認會計原則操作説明書
(未經審計，單位為千，每股金額除外)
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 222,153 | $ | 155,207 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售成本(不包括折舊和攤銷) | 32,894 | 24,413 | 102,459 | 66,712 | ||||||||||||
| 研發 | 7,657 | 2,456 | 17,096 | 8,229 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | 30,081 | 17,181 | 90,856 | 53,588 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 14,167 | 11,346 | 42,488 | 33,568 | ||||||||||||
| 或有對價公允價值調整 | 2,476 | - | 2,134 | - | ||||||||||||
| 法律和解費用 | - | - | - | 8,400 | ||||||||||||
| 純化的促腎上腺皮質激素凝膠發射前電荷 | - | 227 | - | 780 | ||||||||||||
| 重組活動 | 1,541 | - | 4,111 | - | ||||||||||||
| 無形資產減值準備 | - | - | 112 | - | ||||||||||||
| 總運營費用 | 88,816 | 55,623 | 259,256 | 171,277 | ||||||||||||
| 營業虧損 | (4,995 | ) | (3,562 | ) | (37,103 | ) | (16,070 | ) | ||||||||
| 其他費用，淨額 | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (7,264 | ) | (2,497 | ) | (20,546 | ) | (7,482 | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出)，淨額 | 37 | (1,071 | ) | 712 | (1,653 | ) | ||||||||||
| 所得税收益前虧損 | (12,222 | ) | (7,130 | ) | (56,937 | ) | (25,205 | ) | ||||||||
| 所得税優惠 | 3,622 | 2,683 | 13,284 | 6,738 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (8,600 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (43,653 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| A系列可轉換優先股的股息 | (406 | ) | - | (1,218 | ) | - | ||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨虧損 | $ | (9,006 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (44,871 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| 每股基本虧損和稀釋虧損： | ||||||||||||||||
| 每股基本虧損 | $ | (0.55 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (2.76 | ) | $ | (1.53 | ) | ||||
| 稀釋每股虧損 | $ | (0.55 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (2.76 | ) | $ | (1.53 | ) | ||||
| 基本加權平均流通股 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
| 攤薄加權平均流通股 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
ANI製藥公司及其子公司
表2：美國公認會計原則資產負債表
(未經審計，以千計)
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 56,281 | $ | 100,300 | ||||
| 應收賬款淨額 | 140,433 | 128,526 | ||||||
| 庫存，淨額 | 95,893 | 81,693 | ||||||
| 預繳所得税 | 3,778 | 3,667 | ||||||
| 持有待售資產 | 8,020 | - | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 4,972 | 7,589 | ||||||
| 流動資產總額 | 309,377 | 321,775 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 財產和設備 | 72,935 | 75,627 | ||||||
| 累計折舊 | (30,105 | ) | (22,956 | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | 42,830 | 52,671 | ||||||
| 受限現金 | 5,003 | 5,001 | ||||||
| 遞延税項資產，扣除遞延税項負債和估值津貼後的淨額 | 77,340 | 67,936 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 264,237 | 294,122 | ||||||
| 商譽 | 28,221 | 27,888 | ||||||
| 衍生品和其他非流動資產 | 12,102 | 2,205 | ||||||
| 總資產 | $ | 739,110 | $ | 771,598 | ||||
| 流動負債 | ||||||||
| 經常債務，扣除遞延融資成本後的淨額 | $ | 850 | $ | 850 | ||||
| 應付帳款 | 18,992 | 22,967 | ||||||
| 應計版税 | 6,585 | 6,225 | ||||||
| 應計補償和相關費用 | 7,745 | 8,522 | ||||||
| 應計政府退税 | 8,745 | 5,492 | ||||||
| 退貨儲備金 | 33,984 | 35,831 | ||||||
| 應計費用及其他 | 4,726 | 7,650 | ||||||
| 流動負債總額 | 81,627 | 87,537 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 非流動債務，扣除遞延融資成本和流動部分後的淨額 | 285,882 | 286,520 | ||||||
| 非當期或有對價 | 33,434 | 31,000 | ||||||
| 衍生工具和其他非流動負債 | 1,492 | 7,801 | ||||||
| 總負債 | $ | 402,435 | $ | 412,858 | ||||
| 夾層股權 | ||||||||
| 可轉換優先股，系列 A | 24,850 | 24,850 | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股 | 1 | 1 | ||||||
| 庫存股 | (4,975 | ) | (3,135 | ) | ||||
| 額外實收資本 | 399,396 | 387,844 | ||||||
| 累計赤字 | (92,636 | ) | (47,765 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益/(虧損)，税後淨額 | 10,039 | (3,055 | ) | |||||
| 股東權益總額 | 311,825 | 333,890 | ||||||
| 總負債、夾層股權和股東權益 | $ | 739,110 | $ | 771,598 | ||||
ANI製藥公司及其子公司
表3：調整後的非GAAP EBITDA計算和美國GAAP對非GAAP的對賬
(未經審計，以千計)
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨虧損 | $ | (8,600 | ) | $ | (4,447 | ) | ||
| 加/(減)： | ||||||||
| 利息支出，淨額 | 7,264 | 2,497 | ||||||
| 其他(收入)/支出，淨額(1) | (37 | ) | 2,271 | |||||
| 所得税優惠 | (3,622 | ) | (2,683 | ) | ||||
| 折舊及攤銷 | 14,167 | 11,346 | ||||||
| 或有對價公允價值調整 | 2,476 | - | ||||||
| 重組活動 | 1,541 | - | ||||||
| 加拿大業務的影響(2) | 840 | - | ||||||
| 科羅寧投放前的費用和銷售及營銷費用(3) | - | 2,192 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 3,869 | 2,807 | ||||||
| 公允價值超過購進存貨成本的部分 | 443 | 2,225 | ||||||
| 通知交易費用 | 59 | 431 | ||||||
| 正在進行的研發費用 | 1,151 | - | ||||||
| 調整後的非公認會計準則EBITDA | $ | 19,551 | $ | 16,639 | ||||
| 對某些調整後的非公認會計準則賬户進行對賬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 銷售成本(不包括 折舊和折舊 攤銷) | 銷售、一般和 行政性 費用 | 研究和 開發費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 9月30日， | 截至三個月 9月30日， | 截至三個月 9月30日， | 截至三個月 9月30日， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 如報道所述： | $ | 83,821 | $ | 52,061 | $ | 32,894 | $ | 24,413 | $ | 30,081 | $ | 17,181 | $ | 7,657 | $ | 2,456 | ||||||||||||||||
| 加拿大業務的影響(2) | (969 | ) | - | (681 | ) | - | (1,052 | ) | - | (76 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 科羅寧投放前的費用和銷售及營銷費用(3) | - | - | - | - | - | (1,965 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | (149 | ) | (5 | ) | (3,524 | ) | (2,653 | ) | (196 | ) | (149 | ) | ||||||||||||||||||
| 公允價值超過購進存貨成本的部分 | - | - | (443 | ) | (2,225 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 通知交易費用 | - | - | - | - | (59 | ) | (431 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 正在進行的研發費用 | - | - | - | - | - | - | (1,151 | ) | - | |||||||||||||||||||||||
| 經調整後： | $ | 82,852 | $ | 52,061 | $ | 31,621 | $ | 22,183 | $ | 25,446 | $ | 12,132 | $ | 6,234 | $ | 2,307 | ||||||||||||||||
(1)經其他(收入)/支出調整後，淨額不包括截至2021年9月30日的三個月與銷售ANDA相關的120萬美元收入。
(2)加拿大業務的影響包括收入和運營費用，不包括重組活動、基於股票的補償以及折舊和攤銷，這些都包括在上面各自的項目中。
(3)從2022年開始，我們不再在到達調整後的非GAAP EBITDA時調整Cortroin的投放前費用以及銷售和營銷費用。
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨虧損 | $ | (43,653 | ) | $ | (18,467 | ) | ||
| 加/(減)： | ||||||||
| 利息支出，淨額 | 20,546 | 7,482 | ||||||
| 其他(收入)/支出，淨額(1) | 38 | 2,853 | ||||||
| 所得税優惠 | (13,284 | ) | (6,738 | ) | ||||
| 折舊及攤銷 | 42,488 | 33,568 | ||||||
| 或有對價公允價值調整 | 2,134 | - | ||||||
| 法律和解費用 | - | 8,400 | ||||||
| 無形資產減值準備 | 112 | - | ||||||
| 重組活動 | 4,111 | - | ||||||
| 加拿大業務的影響(2) | 2,661 | - | ||||||
| 科羅寧投放前的費用和銷售及營銷費用(3) | - | 5,236 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 10,862 | 7,520 | ||||||
| 公允價值超過購進存貨成本的部分 | 5,246 | 3,717 | ||||||
| 通知交易費用 | 1,276 | 5,064 | ||||||
| 正在進行的研發費用 | 1,151 | - | ||||||
| 調整後的非公認會計準則EBITDA | $ | 33,688 | $ | 48,635 | ||||
| 對某些調整後的非公認會計準則賬户進行對賬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 銷售成本(不包括 折舊和折舊 攤銷) | 銷售、一般和 行政性 費用 | 研究和 開發費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的9個月， | 截至9月30日的9個月， | 截至9月30日的9個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| 如報道所述： | $ | 222,153 | $ | 155,207 | $ | 102,459 | $ | 66,712 | $ | 90,856 | $ | 53,588 | $ | 17,096 | $ | 8,229 | ||||||||||||||||
| 加拿大業務的影響(2) | (2,014 | ) | - | (1,930 | ) | - | (2,598 | ) | - | (147 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 科羅寧投放前的費用和銷售及營銷費用(3) | - | - | - | - | - | (4,456 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | (442 | ) | (15 | ) | (9,858 | ) | (7,082 | ) | (562 | ) | (423 | ) | ||||||||||||||||||
| 公允價值超過購進存貨成本的部分 | - | - | (5,246 | ) | (3,717 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 通知交易費用 | - | - | - | - | (1,276 | ) | (5,064 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 正在進行的研發費用 | - | - | - | - | - | - | (1,151 | ) | - | |||||||||||||||||||||||
| 經調整後： | $ | 220,139 | $ | 155,207 | $ | 94,841 | $ | 62,980 | $ | 77,124 | $ | 36,986 | $ | 15,236 | $ | 7,806 | ||||||||||||||||
(1)經其他(收入)/支出調整後，淨額不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月與銷售ANDA相關的75萬美元和120萬美元的收入。
(2)加拿大業務的影響包括收入和運營費用，不包括重組活動、基於股票的補償以及折舊和攤銷，這些都包括在上面各自的項目中。
(3)從2022年開始，我們在到達調整後的非公認會計準則EBITDA時不再根據“Cortroin發佈前費用以及銷售和營銷費用”進行調整。
ANI製藥公司及其子公司
表4：調整後非GAAP淨收入和調整後非GAAP稀釋每股收益對賬
(未經審計，單位為千，每股金額除外)
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨虧損 | $ | (9,006 | ) | $ | (4,447 | ) | $ | (44,871 | ) | $ | (18,467 | ) | ||||
| 加/(減)： | ||||||||||||||||
| 非現金利息支出 | 963 | 559 | 2,883 | 1,644 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 | 14,167 | 11,346 | 42,488 | 33,568 | ||||||||||||
| 或有對價公允價值調整 | 2,476 | - | 2,134 | - | ||||||||||||
| 重組活動 | 1,541 | - | 4,111 | - | ||||||||||||
| 法律和解費用 | - | - | - | 8,400 | ||||||||||||
| 無形資產減值準備 | - | - | 112 | - | ||||||||||||
| 加拿大業務的影響(1) | 840 | - | 2,661 | - | ||||||||||||
| 科羅拉汀上市前費用和銷售及營銷費用(2) | - | 2,192 | - | 5,236 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 3,869 | 2,807 | 10,862 | 7,520 | ||||||||||||
| 公允價值超過購進存貨成本的部分 | 443 | 2,225 | 5,246 | 3,717 | ||||||||||||
| 信貸服務手續費支出 | - | 2,434 | - | 2,434 | ||||||||||||
| 通知交易費用 | 59 | 431 | 1,276 | 5,064 | ||||||||||||
| 正在進行的研發費用 | 1,151 | - | 1,151 | - | ||||||||||||
| 更少： | ||||||||||||||||
| 調整的估計税收影響(計算24%) | (6,122 | ) | (5,279 | ) | (17,502 | ) | (16,220 | ) | ||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後非GAAP淨收益 | $ | 10,381 | $ | 12,269 | $ | 10,551 | $ | 32,896 | ||||||||
| 稀釋加權平均數 | ||||||||||||||||
| 未償還股份 | 16,303 | 12,107 | 16,238 | 12,066 | ||||||||||||
| 調整後的稀疏加權平均值 | ||||||||||||||||
| 未償還股份 | 16,317 | 12,119 | 16,252 | 12,080 | ||||||||||||
| 調整後的非公認會計原則 | ||||||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | 0.64 | $ | 1.01 | $ | 0.65 | $ | 2.72 | ||||||||
(1)加拿大業務的影響包括收入和運營費用，不包括重組活動、基於股票的補償以及折舊和攤銷，這些都包括在上面各自的項目中。
(2)從2022年開始，我們不再根據調整後的非公認會計準則淨虧損中的“Cortroin投放前費用以及銷售和營銷費用”進行調整。