第一部分財務信息

項目1.財務報表

簡明綜合資產負債表(未經審計)

(1) 截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表是根據截至該日的經審計綜合資產負債表中的信息編制的。

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。

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簡明綜合全面收益表(未經審計)

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。

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簡明股東權益綜合報表(未經審計)

截至2022年9月30日的9個月

截至2021年9月30日的9個月

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。

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簡明合併現金流量表(未經審計)

請參閲隨附

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簡明合併財務報表附註(未經審計)

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

閣下應閲讀以下討論及分析，連同本報告其他部分刊載的未經審計簡明綜合財務報表及未經審計簡明綜合財務報表附註，以及我們於2022年3月11日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年報(“2021 10-K表格”)。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告中關於Form 10-Q的某些信息包含符合聯邦證券法的“前瞻性陳述”。前瞻性表述包括有關我們的計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來收入或業績、資本支出、融資需求、計劃或意圖的表述，包括但不限於我們在2022年和2023年的預期訂單、生產水平和銷售額，以及其他非歷史信息。在本報告中使用的“估計”、“預期”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信”以及此類詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。我們可能會不時作出額外的前瞻性陳述。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。所有前瞻性陳述，無論是書面的還是口頭的，無論是由我們還是代表我們做出的，都明確受本特別説明的限制。

以下是可能影響我們的財務業績或可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的一些風險：

上述風險清單並不是排他性的。有關與我們業務相關的風險因素的更詳細討論，請參閲2021年Form 10-K中第I部分IA項“風險因素”中所述的風險。這些因素和許多其他因素可能會影響公司未來的經營業績和財務狀況，並可能導致實際結果與基於本文件或公司或代表公司在其他地方作出的前瞻性陳述的預期大不相同。

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關於較小報告公司狀況的特別説明

我們以“較小的報告公司”的身份提交這份報告(根據修訂後的1934年證券交易法第12b-2條的定義)。由於我們是一家較小的報告公司，我們被允許並已選擇在本管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析中省略某些信息；然而，我們已經提供了我們認為合適的所述期間的所有信息。

在哪裏可以找到更多關於我們的信息。我們會在美國證券交易委員會以電子方式提交報告後，在合理可行的範圍內，儘快在我們的網站(http://www.alphaprotech.com))上免費提供我們最新的Form 10-K年度報告、我們最新的Form 10-Q季度報告、自我們最近的Form 10-K年度報告以來提供或提交的任何當前Form 8-K報告以及對此類報告的任何修訂。此外，根據美國證券交易委員會規則，我們應要求免費提供我們備案的紙質副本。

關鍵會計政策和估算

根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制我們的財務報表，要求我們作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的淨銷售額和費用。我們根據過去的經驗和各種其他被認為在這種情況下是合理的假設來進行估計。我們的估計受到與正在進行的新冠肺炎大流行相關的不確定性的影響。在一致的基礎上應用這些會計政策使我們能夠提供及時和可靠的財務信息。我們的重要會計政策和估計在2021年Form 10-K綜合財務報表附註中的附註2--“重大會計政策摘要”中有更全面的描述。自2021年12月31日以來，我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化，如2021年Form 10-K中所述。

概述

阿爾法專業技術公司從事的業務是保護人、產品和環境。我們通過為潔淨室、工業、製藥、醫療和牙科市場開發、製造和營銷一系列高價值的一次性防護服裝產品來實現這一目標。我們還生產一系列建築用品建築日化產品。我們的產品以“Alpha Pro Tech”品牌和自有品牌銷售。

我們的產品分為兩個細分業務：(I)建築供應細分市場，包括建築耐候化產品，如家居用品、合成屋頂襯墊以及其他編織材料；(Ii)一次性防護服裝細分市場，包括一次性防護服裝(包括鞋套、蓬鬆帽、工作服、長袍、連衣裙和實驗室大衣)、口罩和麪罩。

我們的目標市場包括製藥製造、生物製藥製造和醫療器械製造、實驗室動物研究、高科技電子製造(包括半導體市場)、醫療和牙科分銷商，以及建築、建築供應和屋頂分銷商。

我們的產品主要用於潔淨室、工業安全製造環境、醫療保健設施，如醫院、實驗室和牙科辦公室，以及建築和重鋪屋頂現場。我們的產品主要通過一個由採購集團、全國分銷商、當地分銷商、獨立銷售代表和我們自己的銷售和營銷力量組成的網絡在美國分銷。

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新型冠狀病毒(新冠肺炎)的影響

在2020年初新冠肺炎疫情爆發後，我們的客户因新冠肺炎而對我們專有的N-95微粒口罩產品和其他個人防護用品(“個人防護”)產品的需求大幅增加。2020年，我們的個人防護產品銷售收入大幅增長，2021年增長幅度較小，特別是口罩和一次性防護服，包括鞋套、工作服、長袍、實驗室大衣和蓬鬆帽。

為了滿足前所未有的需求，並幫助世界各地的社區應對持續的醫療危機，該公司在2020年第一季度增加了我們個人防護產品的產量，特別是由該公司在美國製造的N-95口罩。我們通過增加和改善生產背後的人力、機械和供應鏈組件來滿足客户對PPE產品日益增長的需求，但即使有這些增加和改進，客户對PPE產品的需求也不時超過行業供應。

自2020年以來，由於政府強制停產、原材料短缺和發貨延誤，我們在供應鏈中遇到了許多限制。儘管我們繼續努力通過確保更多的供應來源來緩解這些供應鏈問題，但如果隨後發生停產、短缺或延誤，我們的生產和銷售可能會受到進一步影響。此外，我們經歷了原材料成本的上漲，如果原材料價格繼續以高於我們銷售價格的速度上漲，我們的利潤可能會受到負面影響。

重要零部件的全球短缺和物流挑戰已經並將繼續造成公司供應鏈中的通脹成本壓力。到目前為止，通貨膨脹的成本壓力在公司的物流成本中更加明顯，但這些供應鏈挑戰已經對公司的運營結果以及向客户提供產品和服務的能力產生了影響。如果重要供應鏈材料短缺或物流挑戰持續，公司可能無法滿足產品需求。此外，如果物流或組件成本的通脹壓力持續存在，我們可能無法快速或輕鬆地調整定價、降低成本或實施對策，所有這些都將對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生不利影響。此外，烏克蘭戰爭進一步增加了現有的全球供應鏈、物流和通脹挑戰。

我們繼續為客户服務，同時採取一切預防措施，為員工提供安全的工作環境，並制定了改進的操作規程，以確保他們的安全和福祉。我們認為，我們可能不得不採取我們認為最符合員工利益或符合聯邦、州或地方當局要求的進一步行動。

新冠肺炎等因素導致全球金融市場低迷，全球經濟放緩。這種經濟環境可能會影響我們的一些客户的付款能力或導致他們要求延長付款期限，我們的一些供應商已經增加了成本。此外，我們預計對我們的建築供應部門產品的需求可能會受到負面影響，因為整體住房開工市場已經減少，房地產市場和總體經濟的不確定性增加，儘管到目前為止對我們的建築供應部門的負面影響有限。

總體而言，疫情導致我們個人防護用品銷量的增加對我們2021年的財務業績產生了積極影響，對2022年的財務業績也產生了較小程度的影響。大流行對我們未來運營和財務業績的影響程度將在很大程度上取決於未來的事態發展，包括大流行和新變種的持續時間、範圍和嚴重程度，為遏制或減輕其影響而採取的行動，對政府方案和預算的影響，治療或疫苗的開發，大規模疫苗接種的效果，以及某些部門廣泛經濟活動的恢復。由於史無前例的不斷變化的形勢所固有的不確定性，我們無法確切地預測新冠肺炎大流行對我們未來業務可能產生的影響。

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管理層將繼續密切關注當前充滿活力的市場狀況，並努力迅速和有效地作出反應。

行動的結果

下表列出了某些經營數據在所示期間佔淨銷售額的百分比：

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

銷售。截至2022年9月30日的三個月的綜合銷售額從截至2021年9月30日的14,475,000美元增加到14,722,000美元，增幅為24.7萬美元，增幅為1.7%。這一增長包括一次性防護服裝部門銷售額增加715,000美元，但被建築供應部門銷售額減少468,000美元部分抵消。

建築供應細分市場

截至2022年9月30日的三個月，建築供應部門的銷售額下降了468,000美元，降幅為4.6%，至9,604,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的銷售額為10,072,000美元。在截至2022年9月30日的三個月內，建築供應部門的下降主要是由於家居用品的銷售額下降了6.0%，其他編織材料的銷售額下降了12.3%，但與2021年同期相比，合成屋頂襯墊的銷售額增加了3.4%，部分抵消了這一下降。

截至2022年9月30日的三個月，建築供應部門的銷售組合約為合成屋頂襯墊的53%、家居用品的41%和其他編織材料的6%。相比之下，在截至2021年9月30日的三個月裏，合成屋頂襯墊約佔50%，家居用品約佔43%，其他編織材料約佔7%。我們的合成屋面襯墊產品線主要包括REX SynFelt®、REX TECHNOply®和TECIO SB®，我們的家居用品系列主要包括REX Wrap®、REX Wrap®Plus和REX Wrap Fortis®。

2022年第三季度的核心建築供應產品銷售(房屋包裹和合成屋頂襯墊銷售，不包括其他編織材料)是有記錄以來第二高的季度，僅次於2021年第三季度。此外，在過去六個季度，我們經歷了建築供應部門有記錄以來最高的五個季度：2021年第二季度和第三季度以及2022年第一季度、第二季度和第三季度。我們在過去八個季度中有七個季度的建築供應部門經歷了創紀錄的季度，而上一年的每個可比季度都是如此。

在2022年第三季度，合成屋頂襯墊的銷售額是有記錄以來第二高的季度，這主要是由於我們的經濟技術系列產品的健康銷售增長了7.8%，但部分被整個行業優質合成屋頂襯墊銷售的下降所抵消。在零售層面上，經濟型屋頂墊層產品的庫存水平總體上升。更高的庫存以及建築和重鋪屋頂市場的普遍回落預計將繼續下去，這可能會在不久的將來影響我們的銷售。2022年第三季度的家居用品銷售也有所下降，原因是新房建設開工放緩和經銷商方面的庫存庫存。我們的增長戰略之一是通過對建築師的教育和推出目前正在開發的新產品，以滿足不斷變化的建築法規要求和客户的需求，在多户建築市場尋求更多的市場份額。與2021年同期相比，2022年第三季度其他編織材料的銷售額下降了12.3%，原因是對我們的主要客户的銷售額下降、產品積壓和經濟放緩。因此，我們現在預計這一產品線在短期內將出現負增長。

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該公司已承諾通過投資約400萬美元購買新設備來提高我們建築供應部門的產能，其中一部分已於2021年第三季度下半年投入使用。該設備預計將提高我們的產能，但由於供應鏈問題而被進一步推遲，目前預計將於2022年第四季度後期投入使用，預計將在下一個季度投入使用。

2022年第三季度，由於新房開工、重鋪屋頂支出和經銷商方面的庫存庫存放緩，建築供應部門出現了一些疲軟。儘管增長放緩，2022年第三季度合成屋頂襯墊的銷售額仍達到有記錄以來的第二高水平，這是由於更多的分銷渠道開始運營。為了平衡單一家庭建築領域的放緩，我們繼續專注於將分銷擴大到多户和商業建築領域。我們預計，隨着新房開工數繼續減少，第四季度銷售將普遍放緩，但我們預計不會像更廣泛的建築市場惡化那樣嚴重，因為我們還在擴大分銷範圍和市場份額，以抵消建築支出的減少。我們還在努力擴大我們的產品供應，專注於建築過程中牆體和屋頂風化方面的產品。隨着這些新產品的推出，我們預計在完成建設中使用的整體系統的基礎上，收入將會增加。管理層對我們來年的增長潛力感到鼓舞。然而，經濟中存在與利率相關的不確定性以及可能的經濟衰退和建築持續放緩，這可能會影響建築供應部門。

一次性防護衣片

截至2022年9月30日的三個月，一次性防護服裝部門的銷售額增加了715,000美元，增幅為16.2%，達到5,118,000美元，而2021年同期為4,403,000美元。這一細分市場的增長是由於一次性防護服裝的銷售增長了33.0%，但口罩的銷售下降了25.1%，面罩的銷售下降了5.6%，部分抵消了這一增長。

在截至2022年9月30日的三個月中，一次性防護服裝部門的銷售組合約為一次性防護服裝的78%，面罩的15%和麪罩的7%。相比之下，在截至2021年9月30日的三個月裏，一次性防護服約佔69%，口罩約佔23%，面罩約佔8%。

與2021年第三季度的需求相比，2022年第三季度的客户需求增加，導致一次性服裝的銷售額大幅上升。我們客户的供應鏈在2021年第三季度積壓，原因是2021年前六個月的銷售額創下紀錄，導致該季度銷售額下降。2022年第三季度，一次性防護服的銷售額也大幅增長，這主要是由於對我們主要國際渠道合作伙伴的銷售有所改善。與2021年同期相比，2022年第三季度口罩的銷量有所下降，這仍然得益於與新冠肺炎相關的需求增加。本季度口罩的銷量與疫情前的水平持平，但預計未來幾個月將有所下降，因為市場上充斥着口罩。與2021年同期相比，2022年第三季度面罩的銷量有所下降，但更接近疫情前的水平。預計短期內面罩的銷量將會下降。我們正在繼續與我們的渠道合作伙伴密切合作，以發現新的終端客户銷售機會，但由於市場飽和，預計口罩和口罩的銷量將繼續下降到疫情前的水平。

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截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

截至2022年9月30日的9個月的綜合銷售額從截至2021年9月30日的9個月的55,442,000美元下降至49,756,000美元，減少5,686,000美元，降幅為10.3%。這一減少包括一次性防護服裝部門銷售額減少8,133,000美元，但被建築供應部門銷售額增加2,447,000美元部分抵消。

建築供應細分市場

截至2022年9月30日的9個月，建築供應部門的銷售額增加了2,447,000美元，增幅為8.7%，達到30,657,000美元，而2021年同期為28,210,000美元。建築供應分部的增長主要是由於家居用品的銷售增長5.9%，合成屋頂襯墊的銷售增長3.0%，以及其他編織材料的銷售與2021年同期相比增長75.1%。

由於對我們的家居用品、其他無紡布產品和合成屋面襯墊產品的需求增加，2022年前九個月的建築供應部門銷售額出現增長。由於新市場份額的增長以及2022年上半年對新房建設的高需求，家居用品系列產品繼續增長，今年迄今比去年同期增長了5.9%。今年到目前為止，由於對我們的主要客户和新客户的銷售增加，其他編織材料的銷售額增長了75.1%。與2021年前九個月相比，合成屋頂襯墊銷售額增長3.0%，這主要是由於我們的經濟型科技系列產品銷售強勁，今年迄今增長了10.2%，但被整個行業優質合成屋頂襯墊銷售額的下降部分抵消了。

截至2022年9月30日的9個月，建築供應部門的銷售組合為合成屋頂襯墊47%，家居用品41%，其他編織材料12%。相比之下，在截至2021年9月30日的9個月裏，合成屋頂襯墊的比例為50%，家居用品的比例為42%，其他編織材料的比例為8%。

一次性防護衣片

截至2022年9月30日的9個月，一次性防護服裝部門的銷售額減少了8,133,000美元，降幅為29.9%，降至19,099,000美元，而2021年同期為27,232,000美元。這一細分市場的下降主要是由於一次性防護服的銷售額下降了22.6%，口罩的銷售額下降了47.6%，面罩的銷售額下降了25.1%，這主要是由於與2021年大流行相關的客户需求增加所致。儘管今年到目前為止，一次性防護服、口罩和麪罩的銷量與2021年同期相比有所下降，但仍高於疫情前的水平。此外，我們的主要國際渠道合作伙伴在2022年對其終端用户的一次性防護服裝產品的銷售額顯著高於疫情前的水平。

截至2022年9月30日的9個月，一次性防護服裝部門的銷售組合為一次性防護服67%，口罩21%，面罩12%。相比之下，在截至2021年9月30日的9個月裏，一次性防護服的銷售比例為61%，面罩和麪罩的銷售比例分別為28%和11%。

毛利。截至2022年9月30日的三個月，毛利潤從截至2021年9月30日的4,942,000美元下降到4,818,000美元，降幅為2.5%。截至2022年9月30日的三個月的毛利率為32.7%，而截至2021年9月30日的三個月的毛利率為34.1%。

截至2022年9月30日的9個月，毛利潤下降了3,481,000美元，降幅為17.1%，從2021年同期的20,353,000美元降至16,872,000美元。截至2022年9月30日的9個月，毛利率為33.9%，而2021年同期為36.7%。

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雖然2022年的毛利率受到海運和其他運輸成本大幅增加的負面影響，但海運費率已開始下降。此外，我們的產品組合受到了遠高於正常原材料成本和勞動力成本增加的影響。在目前的環境下，成本上漲可能比我們的銷售價格上漲得更快，這會影響毛利潤。為了抵消成本上升的影響，該公司在2022年第三季度後期上調了許多產品的價格，這應該會在未來幾個季度產生積極的影響。管理層預計明年毛利率將有所改善，儘管持續的通脹壓力可能會限制這種改善。

銷售、一般和行政費用。截至2022年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用增加了86,000美元，增幅為2.2%，從截至2021年9月30日的三個月的3,884,000美元增加到3,970,000美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，銷售、一般和行政費用佔淨銷售額的比例略有上升，從2021年同期的26.8%上升到27.0%，這主要是由於費用增加的結果。

截至2022年9月30日的三個月，按部門劃分的支出變化如下：一次性防護服裝減少50,000美元，或4.1%；建築供應增加69,000美元，或4.4%；公司未分配支出增加67,000美元，或5.8%。一次性防護服裝部門支出的減少主要是由於員工薪酬、一般工廠支出減少，但被增加的佣金、銷售差旅和租金支出部分抵消。建築供應部門支出增加的主要原因是員工薪酬、銷售差旅、保險和一般辦公室支出增加，但營銷和佣金支出的減少部分抵消了這一增長。公司未分配費用的增加主要是由於專業費用和保險費用增加。

截至2022年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用減少了320,000美元，降幅為2.5%，從截至2021年9月30日的9個月的12,661,000美元降至12,341,000美元。在截至2022年9月30日的9個月中，銷售、一般和行政費用佔淨銷售額的百分比從2021年同期的22.8%上升到24.8%，這主要是由於淨銷售額下降所致。

截至2022年9月30日的九個月，按部門劃分的支出變化如下：一次性防護服裝下降595,000美元，或14.0%；建築供應增加656,000美元，或15.5%；企業未分配支出下降381,000美元，或9.1%。一次性防護服裝部門支出的減少主要是由於員工薪酬和一般工廠費用的減少，但租金和公用事業費用的增加部分抵消了這一減少。建築供應部門支出的增加與員工薪酬、營銷、差旅、保險和一般辦公費用增加有關，但因佣金支出減少而部分抵消。公司未分配費用的減少主要是由於應計獎金、股票期權費用以及上市公司和一般辦公室費用的減少，但員工薪酬和保險費用的增加部分抵消了這一減少。

根據其聘用協議條款，公司現任首席執行官兼總裁有權獲得相當於公司税前利潤5%的年度獎金，不包括獎金支出，最高可達100萬美元。截至2022年9月30日的三個月累計獎金金額為36,000美元，而截至2021年9月30日的三個月為51,000美元。截至2022年9月30日的9個月累計獎金為186,000美元，而2021年同期為406,000美元。

折舊和攤銷。截至2022年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用減少了8000美元，降幅為3.8%，從截至2021年9月30日的三個月的20.9萬美元降至20.1萬美元。截至2022年9月30日的9個月，折舊和攤銷費用增加了30,000美元，增幅為4.9%，從2021年同期的611,000美元增至641,000美元。今年迄今的增長主要是由於建築供應部門的機器和設備折舊增加所致。

營業收入。在截至2022年9月30日的三個月中，來自運營的收入減少了20.2萬美元，降幅為23.8%，降至64.7萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為84.9萬美元。營業收入減少的主要原因是毛利潤減少124,000美元，銷售、一般和行政費用增加86,000美元，但部分被折舊和攤銷費用減少8,000美元所抵消。截至2022年9月30日的三個月，運營收入佔淨銷售額的百分比為4.4%，而2021年同期為5.9%。

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在截至2022年9月30日的9個月中，來自運營的收入減少了3,191,000美元，降幅為45.1%，降至3,890,000美元，而截至2021年9月30日的9個月為7,081,000美元。營業收入減少的主要原因是毛利減少3,481,000美元，折舊和攤銷費用增加30,000美元，但被銷售、一般和行政費用減少320,000美元部分抵銷。截至2022年9月30日的9個月，運營收入佔淨銷售額的百分比為7.8%，而2021年同期為12.8%。

其他收入。截至2022年9月30日的三個月，其他收入減少了9.8萬美元，降幅為86.7%，從截至2021年9月30日的三個月的11.3萬美元降至1.5萬美元。減少的原因是未合併聯營公司的權益收入減少125,000美元(未合併聯營公司的權益虧損13,000美元，而未合併聯屬公司的權益收入為112,000美元)，但因利息收入增加27,000美元而部分抵銷。

在截至2022年9月30日的9個月中，其他收入減少了98.9萬美元，虧損36.4萬美元，而2021年同期的其他收入為62.5萬美元。減少主要是由於固定資產虧損490,000美元，以及未合併附屬公司權益收入減少536,000美元，但因利息收入增加37,000美元而部分抵銷。固定資產虧損是由於一次性防護服裝部門的設備未交付所致，本公司最近已就此事提起訴訟(“訴訟”)。關於訴訟的更多信息，見第二部分，第1項，“法律訴訟”。

未計提所得税準備的收入。截至2022年9月30日的三個月的所得税撥備前收入為662,000美元，而2021年同期的所得税撥備前收入為962,000美元，減少300,000美元，降幅為31.2%。扣除所得税準備金前收入減少的原因是業務收入減少202000美元，其他收入減少98000美元。

截至2022年9月30日的9個月的所得税撥備前收入為3,526,000美元，而截至2021年9月30日的9個月的所得税撥備前收入為7,706,000美元，減少4,180,000美元，降幅為54.2%。扣除所得税準備金前收入減少的原因是業務收入減少3 191 000美元，其他收入減少989 000美元。

所得税撥備。截至2022年9月30日的三個月的所得税準備金為159,000美元，而2021年同期為196,000美元。截至2022年9月30日的三個月的估計有效税率為24.0%，而截至2021年9月30日的三個月的實際税率為20.4%。本公司未就未合併聯營公司的權益收入計提税項撥備，從而降低了實際税率。

截至2022年9月30日的9個月的所得税準備金為808,000美元，而2021年同期為1,550,000美元。截至2022年9月30日的9個月的估計有效税率為22.9%，而截至2021年9月30日的9個月的實際税率為20.1%。本公司未就未合併聯營公司的權益收入計提税項撥備，從而降低了實際税率。

淨收入。截至2022年9月30日的三個月的淨收益為503,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為766,000美元，減少了263,000美元，降幅為34.3%。淨收入減少主要是由於運費和運輸成本增加、原材料成本和銷售、一般和行政成本增加以及未合併聯屬公司收入的權益減少導致毛利率下降所致。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的淨收入減少，原因是運營收入減少20.2萬美元，其他收入減少9.8萬美元，導致所得税撥備前收入減少30萬美元，部分被所得税撥備減少3.7萬美元所抵消。截至2022年9月30日的三個月，淨收入佔淨銷售額的百分比為3.4%，2021年同期的淨收入佔淨銷售額的百分比為5.3%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，每股普通股基本收益分別為0.04美元和0.06美元。截至2022年和2021年9月30日的三個月，稀釋後每股普通股收益分別為0.04美元和0.06美元。

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截至2022年9月30日的9個月的淨收入為2,718,000美元，而2021年同期的淨收入為6,156,000美元，減少了3,438,000美元，降幅為55.8%。與2022年和2021年期間相比，淨收入減少的原因是，業務收入減少3 191 000美元，其他收入減少989 000美元，導致扣除所得税準備金前收入減少4 180 000美元，但減少額被所得税準備金減少742 000美元部分抵消。如上所述，49萬美元的資產損失對我們2022年的淨收入產生了負面影響。截至2022年9月30日的9個月，淨收入佔淨銷售額的百分比為5.5%，2021年同期的淨收入佔淨銷售額的百分比為11.1%。截至2022年和2021年9月30日的九個月，每股普通股基本收益分別為0.21美元和0.46美元。截至2022年和2021年9月30日的九個月，稀釋後每股普通股收益分別為0.21美元和0.45美元。

流動資金和資本資源

截至2022年9月30日，公司現金及現金等價物(“現金”)為15,517,000美元，營運資金為50,595,000美元。截至2022年9月30日，公司的流動比率(流動資產/流動負債)為27：1，而截至2021年12月31日的流動比率為20：1。截至2022年9月30日，現金減少4.8%，即790,000美元，至15,517,000美元，而截至2021年12月31日，現金為16,307,000美元，營運資本從截至2021年12月31日的50,338,000美元增加257,000美元。2021年12月31日以來現金減少的原因是，用於投資活動的現金為349 000美元，用於融資活動的現金為2 772 000美元，但被業務活動提供的現金2 331 000美元部分抵銷。

截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的現金淨額為2,331,000美元，淨收益為2,718,000美元，主要受以下影響：基於股票的薪酬支出119,000美元，折舊和攤銷費用641,000美元，未合併附屬公司的權益收入87,000美元，扣除增值的經營租賃費用淨額689,000美元，應收賬款增加2,680,000美元，預付費用減少2,374,000美元，庫存增加155,000美元，應收賬款和應計負債減少759,000美元，租賃負債減少690,000美元。

截至2022年9月30日，應收賬款增加了2,519,000美元，增幅為52.7%，從截至2021年12月31日的4,780,000美元增至7,299,000美元。應收賬款的增加主要是由於與2021年第四季度相比銷售額增加，部分原因是與我們的主要國際渠道合作伙伴的條款增加。截至2022年9月30日，銷售額未償還的天數為48天，而截至2021年12月31日的天數為24天。

截至2022年9月30日，庫存增加了155,000美元，或0.6%，從截至2021年12月31日的24,969,000美元增加到25,124,000美元。增加的原因是建築供應部門的庫存增加1,504,000美元，或17.2%，至10,237,000美元，但被一次性防護服裝部門的庫存減少1,349,000美元，或8.3%，至14,887,000美元部分抵銷。

截至2022年9月30日，預付費用減少了2,374,000美元，降幅為37.4%，從截至2021年12月31日的6,943,000美元降至4,569,000美元。減少的主要原因是預付庫存和設備減少，但保險預付款增加部分抵消了減少的影響。

由於攤銷餘額，截至2022年9月30日的使用權資產從截至2021年12月31日的2,648,000美元減少到1,959,000美元，減少了689,000美元。

截至2022年9月30日的租賃負債從2021年12月31日的2,700,000美元減少到2,010,000美元，減少了690,000美元。租賃負債的記錄是採用ASC 842租賃的結果。租賃負債減少是由於年內支付了租賃款項所致。

截至2022年9月30日，應付賬款和應計負債從2021年12月31日的1,778,000美元減少到1,019,000美元，減少了759,000美元，降幅為42.7%。減少的主要原因是應計獎金和應付貿易賬款減少。

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截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為349,000美元，而2021年同期用於投資活動的淨現金為2,391,000美元。截至2022年9月30日的9個月的投資活動包括購買349,000美元的財產和設備。截至2021年9月30日的9個月的投資活動包括購買2391,000美元的財產和設備。

截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金為2,772,000美元，而2021年同期用於融資活動的淨現金為3,686,000美元。在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額來自用於回購普通股的2,832,000美元，但被行使股票期權的60,000美元收益部分抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額來自用於回購普通股的4,077,000美元，部分被行使股票期權的391,000美元所抵銷。

截至2022年9月30日，我們在股票回購計劃下有1,246,000美元可用於額外的股票購買。在截至2022年9月30日的三個月裏，我們以111.6萬美元的價格回購了259,200股普通股。截至2022年9月30日，我們通過我們的回購計劃總共回購了19,204,617股普通股，成本約為45,274,000美元。我們在回購時將所有股票作廢。預計未來回購的資金將來自手頭現金和經營活動的現金流。

我們已承諾通過投資約400萬美元購買新設備來提高我們建築供應部門的產能，其中一部分已於2021年第三季度下半年投入使用。由於供應鏈出現延誤，最昂貴的設備被推遲，目前尚有約900 000美元的餘額未付。這筆款項尚未預付，將在設備交付時全額支付。設備最初預計在2021年第四季度到達，現在預計在2022年第四季度的後半段到達。該公司預計將從運營現金流中為剩餘餘額提供資金。

我們相信，我們目前的現金餘額和預期的運營現金流將足以滿足我們在可預見的未來的預計營運資本和計劃資本支出。

近期會計公告

管理層定期審查發佈的新會計準則。管理層尚未確定它認為值得在此時進一步討論的任何新標準。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

作為一家較小的報告公司，我們不需要提供本項目所要求的其他信息。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估。

在總裁、首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)等管理層的監督和參與下，根據對交易法第13a-15條所要求的披露控制和程序的評估，我們評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序(該術語在1934年證券交易法(“交易法”)下的規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義)的設計和運行的有效性。披露控制和程序是我們設計的控制和其他程序，以確保我們記錄、處理、彙總和報告我們必須在根據交易所法案提交或提交給美國證券交易委員會的報告中必須披露的信息，此類控制包括但不限於旨在確保積累需要披露的信息並視情況傳達給我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出有關必要披露的決定。

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在設計和評估我們的披露控制和程序時，我們認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，並要求我們在評估可能的控制和程序的成本效益關係時應用我們的判斷。

根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

財務報告內部控制的變化

於本報告所關乎的季度內，我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化(該詞的定義見規則13a-15(F)及規則15d-15(F))。

第二部分：其他信息

項目1.法律程序

2022年6月7日，公司向猶他州第四司法地區法院提起訴訟(下稱“訴訟”)，將機械化概念公司、Matthew D.Colledge、Colledge Machine、Engineering、Design、LLC、Joseph Colledge d/b/a/Colledge Machine和Justin Staub(統稱為“被告”)列為被告。這起訴訟涉及從被告那裏訂購併由公司支付的某些設備，被告從未交付過這些設備。在訴訟中，該公司尋求以下救濟：490,000美元的補償性損害賠償，即公司為從未收到的機器支付的錢，如果被告在承諾的日期交付機器，本可以通過面具銷售獲得的利潤損失，以及其他金錢和公平救濟。截至2022年9月30日，該公司已經註銷了為設備支付的押金餘額49萬美元，等待訴訟中的任何追回。截至本文件發佈之日，尚未對本公司提出任何反訴。本公司相信，在訴訟中不會有針對本公司的任何有價值的索賠。這起訴訟還處於早期階段，最終結果，包括該公司索賠的潛在賠償金額，尚不確定。

第1A項。風險因素

可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響的因素清單列於2021年10-K表格第I部分第1A項“風險因素”中。我們的風險因素與2021年10-K表格第I部分第1A項“風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

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發行人購買股權證券

下表列出了公司或交易法第10b-18(A)(3)條所界定的任何“關聯購買者”或其代表所進行的購買：

(1)2022年6月23日，公司宣佈，董事會已授權以200萬美元擴大公司現有的股份回購計劃。此表中包含的所有股票都是根據此計劃購買的。股票回購計劃將於2022年12月15日到期。

售出的證券

在本報告所述期間，我們沒有出售未註冊的股權證券。

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項目6.展品

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。