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6-300000918965美國公認會計準則：部門持續運營成員美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-09-300000918965美國公認會計準則：部門持續運營成員美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-06-300000918965SCSC：美國和加拿大成員2022-09-300000918965SCSC：美國和加拿大成員2022-06-300000918965美國-GAAP：非美國成員2022-09-300000918965美國-GAAP：非美國成員2022-06-300000918965SRT：最小成員數2022-09-300000918965SRT：最大成員數2022-09-300000918965SCSC：網絡1成員2022-09-300000918965SCSC：網絡1成員2022-06-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-12-310000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-07-012022-09-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-07-012021-09-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-06-300000918965Scsc:ProductDistributionInVariousCountriesMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2022-09-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告


季度結束期間結束2022年9月30日

或
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期

委託文件編號：000-26926
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/918965/000091896522000026/scsc-20220930_g1.jpg
掃描源，Inc.

南卡羅來納州
(成立為法團的狀況)

57-0965380
(國際税務局僱主身分證號碼)

6 Logue Court
格林維爾, 南卡羅來納州29615
(864) 288-2432
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的題目：商品代號：註冊所在的交易所名稱：
普通股，無面值SCSC納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒規模較小的報告公司☐
加速文件管理器
☐

新興成長型公司☐
非加速文件服務器
☐




如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐   

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級在2022年11月1日未償還
普通股，每股無面值
25,245,216股票


掃描源，Inc.
索引表10-Q
2022年9月30日
 
  頁碼
第一部分財務信息
第1項。
財務報表
5
截至2022年9月30日和2022年6月30日的簡明綜合資產負債表(未經審計)
5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度簡明綜合收益表(未經審計)
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度簡明綜合全面收益表(未經審計)
7
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度股東權益簡明綜合報表(未經審計)
8
截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計)
10
簡明合併財務報表附註(未經審計)
11
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
24
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
36
第四項。
控制和程序
37
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
38
第1A項。
風險因素
38
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
38
第六項。
陳列品
39
簽名
40

3
目錄表
前瞻性陳述

前瞻性陳述包括在“風險因素”、“法律訴訟”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”、“關於市場風險的定量和定性披露”部分以及本新聞稿的其他部分。諸如“預期”、“預期”、“相信”、“打算”、“計劃”、“希望”、“預測”、“尋求”、“估計”、“目標”、“項目”、“戰略”、“未來”、“可能”、“可能”、“應該”等詞彙以及此類詞彙和類似表達的變體一般都屬於前瞻性表述。我們在本10-Q表格中所作的任何前瞻性陳述僅以我們目前掌握的信息為基礎，並且僅陳述截至作出該陳述的日期。除法律另有要求外，我們明確表示不承擔任何義務更新這些前瞻性陳述，以反映本10-Q表格季度報告發布之日之後的事件或情況。由於許多因素的影響，實際結果可能與這些前瞻性陳述中的預期大不相同，這些因素包括但不限於以下因素，這些因素既沒有按重要性順序列出，也沒有按權重列出：新冠肺炎疫情的影響；宏觀經濟狀況，包括潛在的長期經濟疲軟；通脹和供應鏈挑戰；未能管理和實施公司的有機增長戰略；涉及公司較大客户和供應商的信用風險；利率和匯率的變化；以及影響公司國際業務的監管制度。公司業務面臨的風險包括：網絡安全攻擊、公司IT系統故障、未能聘用和留住優質員工、失去公司的主要客户、終止公司與主要供應商的關係或重大修改與關鍵供應商的合作條款, 公司經營戰略的變化以及我們截至2022年6月30日的10-K表格年度報告中包含的“風險因素”中所述的其他因素。

4
目錄表
第一部分財務信息
第1項。財務報表
掃描源，Inc.及附屬公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(以千為單位，共享信息除外)
2022年9月30日June 30, 2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$40,472 $37,987 
應收賬款減去#美元的備付金13,9422022年9月30日
及$16,806 at June 30, 2022
744,946 729,442 
盤存675,798 614,814 
預付費用和其他流動資產126,484 141,562 
流動資產總額1,587,700 1,523,805 
財產和設備，淨額36,853 37,477 
商譽211,736 214,435 
可識別無形資產淨額78,724 84,427 
遞延所得税13,381 15,668 
其他非流動資產71,918 61,616 
總資產$2,000,312 $1,937,428 
負債與股東權益
流動負債：
應付帳款$710,919 $714,177 
應計費用和其他流動負債73,760 88,455 
應付所得税5,274 34 
長期債務的當期部分4,102 11,598 
流動負債總額794,055 814,264 
遞延所得税2,882 3,144 
長期債務，扣除當期部分149,631 123,733 
循環信貸安排下的借款172,702 135,839 
其他長期負債54,038 53,920 
總負債1,173,308 1,130,900 
承付款和或有事項
股東權益：
優先股，無面值；3,000,000授權股份，無已發佈
— — 
普通股，沒有面值；45,000,000授權股份，25,225,902和25,187,351分別於2022年9月30日及2022年6月30日發行及發行的股份
66,069 64,297 
留存收益870,911 846,869 
累計其他綜合損失(109,976)(104,638)
股東權益總額827,004 806,528 
總負債和股東權益$2,000,312 $1,937,428 
2022年6月30日的金額來自經審計的合併財務報表。
見這些簡明合併財務報表的附註。
5
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
簡明綜合收益表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
 
截至的季度
 9月30日，
 20222021
淨銷售額$943,813 $857,583 
銷貨成本830,328 756,011 
毛利113,485 101,572 
銷售、一般和行政費用71,593 63,854 
折舊費用2,763 2,880 
無形攤銷費用4,241 4,510 
營業收入34,888 30,328 
利息支出3,448 1,660 
利息收入(1,589)(1,026)
其他費用，淨額746 263 
所得税前收入32,283 29,431 
所得税撥備8,241 7,358 
淨收入$24,042 $22,073 
每股數據：
基本每股普通股淨收入$0.95 $0.87 
加權平均流通股，基本股25,201 25,512 
稀釋後每股普通股淨收益$0.94 $0.86 
加權平均流通股，稀釋後25,451 25,696 
見這些簡明合併財務報表的附註。

6
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：千)

截至的季度
9月30日，
 20222021
淨收入$24,042 $22,073 
套期保值交易未實現收益，税後淨額1,879 413 
外幣折算調整(7,217)(11,147)
綜合收益$18,704 $11,339 
見這些簡明合併財務報表的附註。

7
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
股東權益簡明綜合報表(未經審計)
(以千為單位，共享信息除外)

普普通通
庫存
(股票)		普普通通
庫存
(金額)		保留
收益		累計
其他
全面
損失		總計
2022年6月30日的餘額25,187,351 $64,297 $846,869 $(104,638)$806,528 
淨收入— — 24,042 — 24,042 
套期保值交易未實現收益，税後淨額— — — 1,879 1,879 
外幣折算調整— — — (7,217)(7,217)
行使股票期權和根據以股份為基礎的薪酬計劃發行的股份，扣除因員工納税而預扣的股份38,551 (586)— — (586)
基於股份的薪酬— 2,358 — — 2,358 
2022年9月30日的餘額25,225,902 $66,069 $870,911 $(109,976)$827,004 
見這些簡明合併財務報表的附註。

8
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
股東權益簡明綜合報表(未經審計)
(以千為單位，共享信息除外)

普普通通
庫存
(股票)		普普通通
庫存
(金額)		保留
收益		累計
其他
全面
損失		總計
2021年6月30日的餘額25,499,465 $71,253 $758,071 $(98,133)$731,191 
淨收入— — 22,073 — 22,073 
套期保值交易未實現收益，税後淨額— — — 413 413 
外幣折算調整— — — (11,147)(11,147)
行使股票期權和根據以股份為基礎的薪酬計劃發行的股份，扣除因員工納税而預扣的股份29,086 994 — — 994 
基於股份的薪酬— 2,570 — — 2,570 
2021年9月30日的餘額25,528,551 $74,817 $780,144 $(108,867)$746,094 
見這些簡明合併財務報表的附註。

9
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
截至三個月
 9月30日，
 20222021
經營活動的現金流：
淨收入$24,042 $22,073 
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷7,228 7,650 
債務發行成本攤銷289 104 
壞賬準備125 (1,027)
基於股份的薪酬2,316 2,570 
遞延所得税2,274 (183)
融資租賃權益2 17 
經營性資產和負債的變動，扣除收購：
應收賬款(18,799)(26,714)
盤存(62,192)(25,879)
預付費用和其他資產14,690 (1,174)
其他非流動資產(9,469)691 
應付帳款(1,053)(26,962)
應計費用和其他負債(13,168)(14,683)
應付所得税5,256 6,558 
用於經營活動的現金淨額(48,459)(56,959)
投資活動產生的現金流：
資本支出(1,758)(1,090)
用於投資活動的現金淨額(1,758)(1,090)
融資活動的現金流：
扣除費用後的循環信貸借款579,011 526,637 
循環信貸償還(扣除費用)(542,147)(470,237)
長期債務借款(償還)淨額18,402 (2,218)
融資租賃義務771 (316)
發債成本(1,407)— 
股票期權的行使10 994 
在股權獎勵結算時繳納的税款(596)— 
融資活動提供的現金淨額54,044 54,860 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(1,342)(4,038)
增加(減少)現金和現金等價物2,485 (7,227)
期初現金及現金等價物37,987 62,718 
期末現金及現金等價物$40,472 $55,491 
見這些簡明合併財務報表的附註。
10
目錄表
掃描源，Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

(1) 業務和重要會計政策摘要

業務描述

ScanSource，Inc.(及其子公司統稱為“本公司”或“ScanSource”)是一家領先的混合分銷商，將設備連接到雲，並加速硬件、軟件即服務(“SaaS”)、連接和雲領域合作伙伴的增長。該公司將全球領先的移動性和條形碼、銷售點(POS)、支付、物理安全、統一通信和協作、電信和雲服務供應商的技術解決方案和服務推向市場。該公司在美國、加拿大、巴西和英國開展業務。該公司的二運營部門，專業技術解決方案和現代通信與雲，都以技術為基礎。

陳述的基礎

隨附的公司未經審計的簡明綜合財務報表由公司管理層根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和1934年證券交易法的適用規則和條例編制。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的年度財務報表的所有信息和腳註。本文中包含的未經審計的簡明綜合財務報表包含管理層認為為公平列報2022年9月30日和2022年6月30日的財務狀況、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的經營業績、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的全面收益表、截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的股東權益表以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的現金流量表所必需的所有調整(包括正常經常性和非經常性調整)。截至2022年9月30日的季度的運營結果並不一定表明全年的預期結果。這些財務報表應與公司在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。除非另有説明，否則附註所提供的披露只與持續經營有關。

本公司已將分部業績中的某些上年金額重新分類，以符合本年度的列報方式。重新分類對簡明綜合財務結果沒有影響。

重要會計政策摘要

公司截至2022年9月30日的三個月的重大會計政策與截至2022年6月30日的財政年度10-K表格年度報告中所包括的公司綜合財務報表附註中所述的政策沒有實質性變化。有關該公司重要會計政策的討論，請參閲該公司截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告。

現金和現金等價物

本公司將所有原始到期日在三個月或以下的高流動性投資在購買時視為現金等價物。本公司在各金融機構維持零餘額支付賬户，而本公司在這些金融機構並未維持重要的存管關係。由於管理這些賬户的協議的條款，公司通常無權從這些賬户開出的未償還支票與手頭現金相抵銷，而且在轉移足夠的資金為支票提供資金之前，相關機構沒有法律義務承兑這些支票。因此，從這些賬户發放但尚未結清的支票金額為#美元。11.5百萬美元和美元18.0百萬美元分別計入2022年9月30日和2022年6月30日的簡明綜合資產負債表上的應付賬款。

長壽資產

11
目錄表
公司在合併損益表中列報折舊費用和無形攤銷費用。該公司與銷售、一般和行政成本有關的折舊費用總計為#美元。2.8截至2022年9月30日的季度為百萬美元和2.9截至2021年9月30日的季度為100萬美元。在簡明綜合損益表中作為銷售成本一部分列報的折舊費用合計為#美元。0.2截至2022年9月30日的季度為百萬美元和0.3截至2021年9月30日的季度為100萬美元。本公司在簡明綜合收益表中報告的無形攤銷費用涉及銷售、一般和行政成本，而不是銷售商品的成本。無形攤銷費用總計為1美元4.2截至2022年9月30日的季度為百萬美元和4.5截至2021年9月30日的季度為100萬美元。

近期會計公告

本公司已審閲新發出的會計聲明，並斷定該等聲明不適用於其業務，或預期未來採用該等聲明不會對其綜合財務報表產生重大影響。

(2) 應收貿易賬款和票據，淨額

本公司保留因客户未能支付應付本公司的應收賬款而導致的估計未來預期信貸損失的可疑應收賬款撥備。本公司與某些客户有應收票據，這些票據包括在簡明綜合資產負債表的“應收賬款減去備抵”內。

管理層在釐定應收賬款壞賬準備的估計時，會考慮多項因素，包括：(I)過往經驗、(Ii)應收賬款的賬齡、(Iii)本公司取得的有關財務狀況及其客户現時資信的具體資料、(Iv)當前經濟及特定國家的環境及(V)有關可收回款項的合理及可支持的預測。當存在類似的風險特徵時，使用基於年齡的準備金模型在集合的基礎上估計預期的信貸損失。不具有共同風險特徵的應收賬款以個人為基礎進行評估。應收貿易賬款在合同期內的預期信貸損失估計數在開始時入賬，並在合同期內進行調整。

截至2022年9月30日的三個月的壞賬準備變動列於下表。
June 30, 2022從費用中扣除的金額核銷
其他 (1)
2022年9月30日
(單位：千)
應收貿易賬款和本票備抵$16,806 $125 $(2,721)$(268)$13,942 
(1)“其他”金額包括截至2022年9月30日的三個月的回收和外幣波動的影響。


(3) 收入確認

該公司提供來自全球領先的移動、條形碼、POS、支付、物理安全、統一通信、協作、電信和雲服務供應商的技術解決方案和服務。這包括硬件、相關附件和設備配置以及軟件許可證、專業服務和硬件支持計劃。

在確定要確認的適當收入數額時，公司採用以下五步模式：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(V)在公司履行履約義務時確認收入。公司確認收入是因為產品和服務的控制權轉移到客户手中，這通常是在裝運點。該公司通過幾種方式向客户提供產品，包括：(I)從公司倉庫發貨，(Ii)直接從供應商直接發貨，或(Iii)非實物產品的電子交付。

委託人與代理人的考慮事項

該公司是所有硬件以及某些軟件和服務的銷售主體。在產品或服務轉讓給客户之前，公司認為自己是這些交易的委託人。該公司按毛數確認銷售商品的本金相關收入和成本。
12
目錄表

該公司是第三方服務合同的代理，包括產品保修和供應商託管軟件。這些服務合同與產品分開銷售，公司經常代表原始設備製造商作為合同的代理。本公司的責任是安排原設備製造商提供指定的服務，在將指定的服務轉讓給客户之前，本公司不對其進行控制。由於該公司作為代理，收入在銷售時確認為扣除成本後的淨額。Intelisys的業務在代理模式下運營。

可變考慮因素

對於某些交易，出售的產品有權退貨，還可能提供其他回扣或獎勵，這些都被視為可變對價。該公司根據歷史經驗估計退貨津貼，並相應減少收入。公司通過使用給予客户的期望值來估計回扣和獎勵的可變對價金額，並將收入減去這些估計金額。在每個報告期結束時，將根據需要審查和更新這些估計數。

合同餘額

本公司記錄在提供服務之前從客户那裏收到的付款的合同資產和負債。這些資產和負債是出售公司的自有品牌保修計劃和其他尚未將控制權移交給客户的交易的結果。這些數額對列報各期間的合併財務報表並不重要。

收入的分類

下表代表了該公司的收入分類：

截至2022年9月30日的季度
專業技術解決方案現代通信與雲總計
(單位：千)
按產品/服務分類的收入
硬件、軟件和雲(不包括Intelisys)$576,329 $348,631 $924,960 
Intelisys連接和雲— 18,853 18,853 
$576,329 $367,484 $943,813 
截至2021年9月30日的季度
專業技術解決方案現代通信與雲總計
(單位：千)
按產品/服務分類的收入
硬件、軟件和雲(不包括Intelisys)$501,711 $338,248 $839,959 
Intelisys連接和雲— 17,624 17,624 
$501,711 $355,872 $857,583 


(4) 每股收益

每股基本收益的計算方法是淨收入除以已發行普通股的加權平均數。稀釋後每股收益的計算方法是淨收入除以普通股和潛在流通股的加權平均數。

13
目錄表
截至的季度
 9月30日，
 20222021
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨收入$24,042 $22,073 
分母：
加權平均股票，基本25,201 25,512 
股份支付的攤薄效應250 184 
加權平均股份，稀釋後25,451 25,696 
基本每股普通股淨收入$0.95 $0.87 
稀釋後每股普通股淨收益$0.94 $0.86 

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，加權平均流通股不包括在計算稀釋後每股收益中，因為它們的影響將是反稀釋的1,128,445和1,213,398，分別為。

(5) 累計其他綜合損失
累計其他綜合損失包括： 
2022年9月30日June 30, 2022
 (單位：千)
外幣折算調整$(113,116)$(105,899)
套期保值交易未實現收益，税後淨額3,140 1,261 
累計其他綜合損失$(109,976)$(104,638)

綜合損失(收益)金額的税收效應反映税收支出或(收益)如下：

截至9月30日的季度，
20222021
(單位：千)
税費支出$414 $284 

(6) 商譽和其他可識別的無形資產

截至2022年9月30日止三個月按報告分部劃分的商譽賬面值變動列於下表。
專業技術解決方案現代通信與雲總計
 (單位：千)
2022年6月30日的餘額$16,370 $198,065 $214,435 
外幣折算調整— (2,699)(2,699)
2022年9月30日的餘額$16,370 $195,366 $211,736 

下表顯示了截至2022年9月30日的三個月確認的可識別無形資產淨額的變化。
14
目錄表
可確認無形資產淨值
(單位：千)
2022年6月30日的餘額$84,427 
攤銷費用(4,241)
外幣折算調整(1,462)
2022年9月30日的餘額$78,724 


(7) 短期借款和長期債務

下表列出了該公司在2022年9月30日和2022年6月30日的債務。
2022年9月30日June 30, 2022
(單位：千)
長期債務的當期部分$4,102 $11,598 
密西西比州收入債券，扣除當前部分3,381 3,733 
優先擔保定期貸款安排，扣除本期部分146,250 120,000 
循環信貸安排下的借款172,702 135,839 
債務總額$326,435 $271,170 

信貸安排

本公司擁有由摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.)作為行政代理的多幣種優先擔保信貸安排，以及一個銀行辛迪加(經修訂的“信貸協議”)。2022年9月28日，ScanSource，Inc.修訂並重新聲明瞭修訂後的信貸協議，其中包括：(I)五年制, $350百萬多幣種高級擔保循環信貸安排和(2)a五年制 $150百萬優先擔保定期貸款安排。修訂後的信貸協議將信貸安排到期日延長至2027年9月28日。此外，根據一項“手風琴功能”，公司可以將借款增加到額外的$250100萬美元，但須從參與增加的貸款人那裏獲得額外的信貸承諾。修訂後的信貸協議允許發行最多#美元50一百萬元的信用證。經修訂信貸協議項下的借款由本公司及其國內附屬公司的幾乎所有國內資產提供擔保。根據循環信貸安排的條款，現金股息的支付受到限制。公司產生的債務發行成本為#美元。1.5與經修訂信貸協議的修訂及重述有關的費用為百萬元。這些成本被資本化為簡明綜合資產負債表上的其他非流動資產，並增加了以前信貸安排的未攤銷債務發行成本。

除Swingline貸款外，以美元計價的貸款應按年利率計息，利率等於(I)調整後的期限SOFR或每日簡單SOFR利率加固定信用利差調整0.10%，外加以下範圍內的額外利潤1.00%至1.75%，取決於公司(A)總合並債務減去不超過$的比率30不受限制的國內現金：(B)過去四個季度的合併EBITDA，按適用情況計算，其財務報表已交付貸款人(“槓桿率”)；或(二)備用基本利率加上以下範圍的額外利潤率：0%至0.75%，視公司的槓桿率而定，另加某些強制性成本(如適用)。以外幣計價的貸款的年利率應等於新信貸協議規定的適用基準利率外加以下範圍的額外保證金1.00%至1.75%，視公司的槓桿率而定，另加某些強制性成本(如適用)。所有以美元計價的Swingline貸款應根據調整後的每日簡單SOFR計息，每日浮動，外加以下範圍的額外保證金1.00%至1.75%，取決於本公司的槓桿率，或本公司與適用的Swingline貸款人可能商定的其他利率。

在截至2022年9月30日的季度內，該公司在信貸安排下的借款為美元貸款。截至2022年9月30日的有效價差為1.50基於LIBOR和SOFR的貸款的%以及0.50備用基本利率貸款的利率為%。2022年9月30日生效的承諾費費率為0.25%。修訂後的信貸協議包括慣例陳述、擔保以及肯定和否定的契約，包括金融契約。具體地説，公司的槓桿率必須小於或等於3.50一直到1.00。此外，公司的利息覆蓋率(該術語在修訂的信貸協議中定義)必須至少為3.00在每個財政季度結束時降至1.00。
15
目錄表
在發生違約的情況下，貸款人可以採取慣常的補救措施，包括加速和提高利率。截至2022年9月30日，本公司遵守了信貸安排下的所有契諾。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，循環信貸安排(不包括定期貸款安排)的平均每日未償還餘額為#美元。200.5百萬美元和美元54.4分別為100萬美元。有一塊錢177.3百萬美元和美元214.2截至2022年9月30日和2022年6月30日，可用於額外借款的分別為100萬美元。有幾個不是根據多幣種循環信貸安排於2022年9月30日或2022年6月30日簽發的信用證。

密西西比州税收債券

2007年8月1日，公司與密西西比州達成一項協議，通過發行工業發展收入債券，為購買和安裝公司在密西西比州南文市的倉庫使用的某些設備提供融資。債券於2032年9月1日到期，按30天倫敦銀行同業拆借利率加利差計算利息0.85%。債券的條款只允許第一次付息。10然後，從2018年9月1日到2032年，本金和利息支付到期，直到債券的到期日或贖回。該協議還為債券持有人提供了看跌期權，只能在180協議每五週年的天數，要求公司在以下時間償還債券100未償還本金的%。截至2022年9月30日，本公司遵守了本債券下的所有契約。2022年9月30日和2022年6月30日的利率為3.21%和1.97%。

發債成本

截至2022年9月30日，與信貸安排和債券相關的淨債務發行成本總計為#美元。2.0在每一種債務工具的到期日之前，這些債務都是按直線攤銷。

(8) 衍生工具和套期保值活動

該公司的經營業績可能會受到外幣匯率和利率的重大變化的重大影響。為了管理這些風險的風險敞口，本公司定期簽訂各種衍生工具。根據美國公認會計原則，公司對這些工具的會計政策是基於這些工具是被指定為對衝工具還是非對衝工具。本公司將所有衍生工具按公允價值計入綜合資產負債表。未被指定為套期保值工具的衍生品或現金流量套期保值的無效部分通過其他收入和費用的收益調整為公允價值。

外幣衍生品-該公司以多種外幣在國際上開展部分業務，並因外幣匯率的變化而面臨市場風險。公司試圖最大限度地利用自然抵銷來對衝交易風險，一旦這些機會用完，公司就使用貨幣期權和遠期合同或與第三方的其他對衝工具。這些合約將定期對衝各種貨幣的兑換，包括美元、巴西雷亞爾、歐元、英鎊和加拿大元。

該公司有為管理現金流而未履行的合同，名義金額為#美元。35.9百萬美元和美元34.52022年9月30日和2022年6月30日的外幣兑換金額分別為100萬美元。到目前為止，本公司已選擇不將該等衍生工具指定為對衝工具，因此，該等工具將透過其他收入及支出的收益調整至公允價值。截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的簡明綜合收益表中包括的與這些衍生品合同有關的彙總財務信息以及外幣風險的基本價值變化如下：

 截至的季度
9月30日，
 20222021
 (單位：千)
外匯衍生品合約淨虧損(收益)$438 $(1,651)
淨外幣交易損失和重新計量損失484 2,136 
淨外幣匯兑損失$922 $485 

16
目錄表
淨外幣匯兑損益包括外幣交易和功能貨幣重新計量，被外幣兑換合同損益淨額抵銷，並計入其他收入和支出。外匯匯兑損益是美元對巴西雷亞爾、美元對歐元、英鎊對歐元以及其他貨幣對美元價值波動的結果。

利率-由於利率變化對浮動利率債務工具的利息支出產生影響，公司的收益也受到利率變化的影響。該公司通過使用利率掉期來對衝這一風險，並實現固定利率債務與浮動利率債務的理想比例，從而管理其對利率變化的風險敞口。2019年4月30日，本公司訂立利率互換協議，並於2022年9月28日修訂，將參考利率由LIBOR改為SOFR。互換協議的名義金額為#美元。100.0百萬美元，帶着$50.0100萬份計劃於2024年4月30日到期，以及一筆50.0100萬批定於2026年4月30日到期。本互換協議被指定為現金流對衝，以對衝循環信貸安排的可變利率利息支付。根據掉期協議支付或收到的利差被確認為利息支出的調整。在掉期能有效抵銷對衝現金流的變動的情況下，掉期的公允價值變動不計入當期收益，而是作為其他全面收益(虧損)報告。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，沒有無效部分作為收益調整計入。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度簡明綜合全面收益表中包括的現金流量對衝的組成部分如下：
截至的季度
9月30日，
 20222021
(單位：千)
確認為利率互換結果的淨利息支出$32 $580 
利率互換公允價值未實現損益2,500 (15)
累計其他綜合收益淨增長2,532 565 
所得税效應653 152 
累計其他綜合收益扣除税後淨增長$1,879 $413 

該公司在2022年9月30日和2022年6月30日使用了以下衍生工具，反映在其簡明綜合資產負債表中，用於上述詳細的風險管理目的：

 2022年9月30日June 30, 2022
 資產負債表位置的公允價值
衍生品
指定
作為對衝工具		的公允價值
衍生品
未被指定為對衝工具		的公允價值
衍生品
指定
作為對衝工具		的公允價值
衍生品
未被指定為對衝工具
 (單位：千)
衍生資產：
外匯合約預付費用和其他流動資產$— $4 $— $— 
外幣對衝預付費用和其他流動資產$8 $— $— $— 
利率互換協議其他非流動資產$4,218 $— $1,686 $— 
衍生負債：
外匯合約應計費用和其他流動負債$— $— $— $5 
外幣對衝應計費用和其他流動負債$— $— $93 $— 

17
目錄表
(9) 金融工具的公允價值

會計指引將公允價值定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。在這一指導下，公司根據公允價值等級對某些資產和負債進行分類，公允價值等級根據以下投入水平彙總公允價值計量的資產和負債：

•第1級--相同、不受限制的資產或負債在計量之日可獲得的活躍市場的未調整報價；
•第2級-在不活躍的市場中報價，或在資產或負債的基本上整個期限內直接或間接可觀察到的投入；以及
•第3級--價格或估值技術需要對公允價值計量有重大意義且不可觀察到的投入(即很少或沒有市場活動的支持)。

本公司維持的須按公允價值經常性計量的資產及負債包括遞延補償計劃投資、遠期外幣兑換合約、外幣對衝協議及利率互換協議。債務的賬面價值被視為接近公允價值，因為本公司的債務工具採用市場法(第2級)按浮動利率編制指數。

下表彙總了2022年9月30日按公允價值經常性計量的公司剩餘資產和負債的估值：

總計引用
價格中的
主動型
市場
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入
(2級)
 (單位：千)
資產：
遞延薪酬計劃投資、當期和非當期部分$25,674 $25,674 $— 
遠期外幣兑換合約4 — 4 
利率互換協議4,218 — 4,218 
外幣對衝8 — 8 
按公允價值計算的總資產$29,904 $25,674 $4,230 
負債：
遞延薪酬計劃投資、當期和非當期部分$25,674 $25,674 $— 
按公允價值計算的負債總額$25,674 $25,674 $— 

下表彙總了2022年6月30日按公允價值經常性計量的公司剩餘資產和負債的估值：
18
目錄表
總計引用
價格中的
主動型
市場
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入
(2級)
 (單位：千)
資產：
遞延薪酬計劃投資、當期和非當期部分$25,178 $25,178 $— 
利率互換協議1,686 — 1,686 
按公允價值計算的總資產$26,864 $25,178 $1,686 
負債：
遞延薪酬計劃投資、當期和非當期部分$25,178 $25,178 $— 
遠期外幣兑換合約5 — 5 
外幣對衝93 — 93 
按公允價值計算的負債總額$25,276 $25,178 $98 

遞延補償計劃中的投資由“拉比信託基金”持有，包括共同基金和現金等價物，用於支付某些退休、終止和在職員工的不合格福利。該等投資分別於應計開支及其他流動負債或其他長期負債中列報的預付開支及其他流動資產或其他非流動資產，視乎其向接受者的相應預期分配日期而定。

衍生工具，如外幣遠期合約，按市場法按經常性基礎計量，並考慮銀行或外幣交易商所報的外幣即期匯率和遠期匯率以及銀行所報的利率(第2級)。利率互換的公允價值是使用標準估值模型來計量的，這些模型的投入可以來自可觀察到的市場交易，包括LIBOR即期和遠期匯率(第2級)。外幣合約及利率互換協議於綜合資產負債表中分類為預付開支及其他非流動資產或應計開支及其他長期負債，視乎有關工具的有利或不利狀況而定。見附註8-衍生工具和套期保值活動.

(10) 細分市場信息

該公司是向專業技術市場客户提供技術解決方案和服務的領先供應商。該公司擁有二基於技術的可報告細分市場。

專業技術解決方案細分市場

專業技術解決方案部門包括該公司在移動性和條形碼、POS、支付、安全和網絡技術方面的業務。移動性和條形碼解決方案包括移動計算、條形碼掃描儀和成像器、射頻識別設備、條形碼打印和服務。POS和支付解決方案包括POS系統、集成的POS軟件平臺、包括自助結賬在內的自助服務亭、支付終端和移動支付設備。安全解決方案包括視頻監控和分析、視頻管理軟件和訪問控制。網絡解決方案包括交換、路由和無線產品和軟件。該公司在美國、加拿大和巴西都有這一領域的業務。

現代通信與雲細分市場

現代通信和雲業務包括公司在通信和協作、連接和雲服務方面的業務。在雲、內部部署或混合環境中交付的通信和協作解決方案包括語音、視頻、通信平臺集成和聯繫中心解決方案。Intelisys連接和雲市場提供電信、電纜、統一通信即服務(UCaaS)、聯繫中心即服務(CCaaS)、基礎設施即服務、軟件定義的廣域網絡和其他雲服務。這一細分市場包括SaaS和訂閲服務，該公司使用數字工具和平臺提供這些服務。該公司在美國、加拿大、巴西和英國都有這一領域的業務。

每個業務部門的選定財務信息如下所示：
19
目錄表
截至的季度
 9月30日，
 20222021
 (單位：千)
銷售：
專業技術解決方案$576,329 $501,711 
現代通信與雲367,484 355,872 
$943,813 $857,583 
折舊和攤銷：
專業技術解決方案$2,702 $2,969 
現代通信與雲3,649 3,962 
公司877 719 
$7,228 $7,650 
營業收入(虧損)：
專業技術解決方案$21,852 $14,104 
現代通信與雲13,036 16,307 
公司— (83)
$34,888 $30,328 
資本支出：
專業技術解決方案$(502)$(117)
現代通信與雲(1,256)(973)
$(1,758)$(1,090)
按地理類別劃分的銷售額：
美國和加拿大$861,602 $771,914 
國際84,275 87,812 
更少的公司間銷售額(2,064)(2,143)
$943,813 $857,583 

2022年9月30日June 30, 2022
 (單位：千)
資產：
專業技術解決方案$1,059,022 $1,030,538 
現代通信與雲940,677 906,890 
公司613 — 
$2,000,312 $1,937,428 
按地理類別分列的財產和設備淨額：
美國和加拿大$31,685 $32,715 
國際5,168 4,762 
$36,853 $37,477 

(11) 租契

根據美國會計準則第842條，在合同開始時，公司通過評估合同是否包含已確定的資產以及公司是否有能力控制該資產來確定合同是否包含租賃。本公司還確定租賃是否符合ASC 842規定的經營租賃與融資租賃的分類標準。該公司的幾乎所有租約都是房地產、倉庫和辦公設備的經營性租約，租期從1年份至10好幾年了。該公司已選擇不記錄初始期限為12年的短期經營租賃
20
目錄表
在簡明綜合資產負債表上的月數或以下。經營租賃在簡明綜合資產負債表中作為其他非流動資產、應計費用和其他流動負債及其他長期負債入賬。該公司的信息技術設備融資租賃將於2027財年到期。融資租賃被記錄為財產和設備，淨額, 應計費用和其他流動負債和其他長期負債在簡明綜合資產負債表上。與融資租賃有關的記錄餘額總額對2022年9月30日和2022年6月30日的財務報表無關緊要。

經營租賃使用權資產及租賃負債於開始日按租賃期內未來最低租賃付款的淨現值確認。本公司一般無法釐定其租約所隱含的利率，並已選擇採用遞增借款利率作為釐定現值的貼現率，該貼現率乃根據本公司就每份租約相關條款的借款成本及地理經濟因素而釐定。某些經營租賃協議包含延長或終止租賃的選項。當本公司合理確定其將行使該等期權時，所使用的租賃期將針對該等期權作出調整。經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。不是基於費率或指數的可變租賃付款，如公共區域維護成本，在發生時計入費用。此外，本公司已選擇實際權宜之計，在適用的情況下，將所有租賃和非租賃組成部分確認為單一租賃組成部分。

下表列出了在2022年9月30日和2022年6月30日在簡明綜合資產負債表上記錄的與經營租賃有關的金額：

2022年9月30日June 30, 2022
經營租約資產負債表位置(單位：千)
經營性租賃使用權資產其他非流動資產$15,184 $16,217 
流動經營租賃負債應計費用和其他流動負債$4,533 $4,499 
長期經營租賃負債其他長期負債$11,962 $13,085 

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，作為銷售一般和行政費用的一部分，在簡明綜合收益表上記錄的經營租賃費用。經營租賃成本包括初始租期為12個月或以下的租賃的非實質性短期租賃成本。

截至9月30日的季度，
20222021
(單位：千)
經營租賃成本$1,286 $1,243 
可變租賃成本344 322 
$1,630 $1,565 

與公司截至2022年、2022年和2021年9月30日的季度的經營租賃有關的補充現金流量信息見下表：

截至的季度
9月30日，
20222021
(單位：千)
在計量租賃負債時為金額支付的現金$1,339 $1,294 
以租賃義務換取的使用權資產111 362 

截至2022年9月30日的加權平均剩餘租賃期限和折扣率如下表所示：

21
目錄表
2022年9月30日
加權平均剩餘租期4.17年份
加權平均貼現率3.99 %

下表列出了該公司截至2022年9月30日的經營租賃負債到期日：

經營租約
(單位：千)
2023$4,006 
20244,543 
20253,416 
20262,878 
20272,597 
此後632 
未來付款總額18,072 
減去：代表利息的數額1,577 
租賃付款現值$16,495 
(12) 承付款和或有事項

本公司及其附屬公司不時為因經營而引起的訴訟當事人。雖然根據本公司已知的資料，本公司不能作出保證，但本公司相信，因不利裁定該等訴訟而產生的任何責任，不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

在公司對Network1收購進行盡職調查期間，發現了幾項收購前的或有事項，涉及巴西聯邦和州的各種税收敞口。由於資金作為收購的一部分代管，公司記錄了作為收購前或有負債總額報告的賠償應收賬款。在外幣換算影響後，可用於未來收購前應急結算或發放給賣方的金額為 $4.12022年9月30日和2022年6月30日。

下表彙總了Network1在2022年9月30日和2022年6月30日的簡明綜合資產負債表中的收購前或有事項和相應的賠償應收賬款的餘額和列項列示：
2022年9月30日June 30, 2022
網絡1
 (單位：千)
資產
預付費用和其他流動資產$14 $15 
其他非流動資產$3,699 $3,818 
負債
應計費用和其他流動負債$14 $15 
其他長期負債$3,699 $3,818 

(13) 所得税

截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的所得税已包括在附帶的精簡綜合財務報表中，使用的是估計的年度有效税率。除了將估計的年度有效税率應用於税前收入外，該公司還將某些項目作為離散事件處理，以得出估計的總體税收撥備。在截至2022年9月30日的季度內，離散的淨税收優惠為0.5這主要是由於從公司巴西子公司的淨股本中扣除了名義利息。在截至2021年9月30日的季度內，沒有重大離散項目。
22
目錄表

本公司的實際税率為25.5截至2022年9月30日的季度，2%的税率與當前21%的聯邦法定税率不同，主要是由於來自不同所得税税率的税收管轄區的收入、不可扣除的費用和州所得税。該公司的實際税率為25.0截至2021年9月30日的季度。

截至2022年9月30日，公司不會對海外業務產生的所有收益進行永久性再投資。該公司已確定，與未分配收益相關的聯邦、州和預扣税不存在重大遞延税負。在截至2022年9月30日的季度裏，外國子公司將現金匯回國內2.9一百萬美元到美國。目前還不能確定未來將這些收入全部或部分分配給美國的時間。

該公司擁有大約美元1.12022年9月30日和2022年6月30日未確認税收優惠總額的百萬美元。在截至2022年9月30日的總額中，約為0.9百萬代表未確認的税收優惠的金額，這些優惠是永久性的，如果得到確認，將影響年度有效税率。本公司認為，未確認的税收優惠總額不會在報告日期後12個月內大幅增加或減少。

本公司的政策是在所得税支出中確認與所得税事項相關的利息和罰款。截至2022年9月30日和2022年6月30日，該公司約有1.2利息和罰款的應計費用為100萬美元。

該公司在全球開展業務，其一個或多個子公司在美國聯邦、各州、地方和外國司法管轄區提交所得税申報單。在正常業務過程中，該公司須接受其經營所在國家和州的税務機關的審查。除某些例外情況外，在2017年6月30日之前，本公司不再接受税務機關對聯邦、州和地方或非美國所得税的審查。

(14) 停產運營

2019年8月20日，公司宣佈計劃剝離歐洲、英國、墨西哥、哥倫比亞、智利、祕魯的產品分銷業務和邁阿密的出口業務(“剝離”)，因為這些業務的表現低於管理層的預期。該公司繼續在這些國家和地區經營其數字業務。管理層認定該公司在這些市場上沒有足夠的規模最大化產品分銷的增值模式，使公司專注於並投資於高增長、高利潤率的業務。資產剝離的結果包括在每個可報告的部門，包括專業技術解決方案和現代通信和雲部門。

該公司於2020年7月23日與Intcomex就其在巴西以外拉丁美洲的業務簽署了一項協議。年，公司最終完成了拉丁美洲業務的出售2020年10月30日。這是E公司還於2020年11月12日敲定了歐洲和英國業務的出售。出售資產剝離收到的現金總額為#美元。37.5百萬美元。

有幾個不是截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的非持續運營淨收益或虧損的組成部分。
有幾個不是在2022年9月30日和2022年6月30日的合併資產負債表中歸類為持有待售的資產或負債。

有幾個不是來自非持續經營的現金流三截至的月份2022年和2021年9月30日。
23
目錄表

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

概述

ScanSource是一家領先的混合分銷商，將設備連接到雲，並加速硬件、SaaS、連接和雲領域合作伙伴的增長。我們向分佈在美國、加拿大、巴西、英國和歐洲的大約30,000個銷售合作伙伴提供來自500多家領先的移動和條形碼、POS和支付、物理安全和網絡、通信和協作、連接和雲服務供應商的技術解決方案和服務。

我們在加強技術重點和混合分銷增長戰略的管理結構下運營我們的業務。我們的部門在美國、加拿大、巴西和英國開展業務，包括：

•專業技術解決方案
•現代通信與雲

我們通過渠道合作伙伴向最終客户銷售硬件、SaaS、連接和雲解決方案和服務。我們在密西西比州、加利福尼亞州和肯塔基州運營分銷設施，支持我們在美國和加拿大的業務。巴西的配送設施位於巴西的巴拉那州、聖埃斯皮裏託州和聖卡塔利納州。我們通過我們的數字工具和平臺提供我們的一些數字產品，包括SaaS和訂閲。

我們的主要供應商包括8x8、AT&T、Aruba/HPE、Avaya、Axis、思科、康卡斯特商業、Datalogic、戴爾、Elo、愛普生、Equinix、Extreme、F5、Five9、Fortinet、Genesys、Granite、GTT、Hanwaa、霍尼韋爾、Ingenico、Jabra、Lumen、Microsoft、Mettel、Mitel、NCR、NICE CXONE、Poly、RingCentral、Spectrum、東芝全球商務解決方案、Trend Micro、Ubiquiti、Verifone、Verizon、VMWare、Windstream、Zebra Technologies和Zoom。

最新發展動態

宏觀經濟環境的影響，包括通貨膨脹和供應鏈限制

宏觀經濟環境，包括供應鏈限制、利率上升和通脹對經濟的影響，繼續造成重大不確定性，並可能對我們的綜合經營業績產生不利影響。我們正在積極監測全球宏觀經濟環境的變化，並評估這些挑戰可能對我們的財務狀況、運營結果和流動性產生的潛在影響。我們也注意到這些情況可能對我們的客户和供應商產生的潛在影響。

儘管存在這些挑戰和不確定性，但我們相信，到目前為止，我們已經有效地管理了客户和供應商的供應鏈要求。雖然我們無法預測這些因素將對我們的業務產生的最終影響，但某些技術已經受益於對隨時隨地工作的商業模式的廣泛採用，以及向數字化和自動化流程的加速轉變。

我們的戰略

我們的戰略是通過利用我們的人員、流程和工具，通過不斷增長的合作伙伴生態系統來協調混合技術解決方案，從而推動可持續、可盈利的增長。我們的目標是為我們的合作伙伴、供應商和員工提供非凡的體驗，我們努力實現卓越的運營。我們的混合分銷戰略依賴於渠道銷售模式，從領先的技術供應商向銷售合作伙伴提供硬件、SaaS、連接和雲服務，以解決最終客户的挑戰。ScanSource使銷售合作伙伴能夠為其客户提供解決方案，以應對不斷變化的最終客户購買和消費模式。我們的解決方案可能包括多個供應商提供的產品組合，或者讓我們的銷售合作伙伴能夠獲得更多服務。作為我們銷售合作伙伴值得信賴的顧問，我們通過對最終客户需求的深入瞭解來提供定製的解決方案。
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目錄表
經營成果

淨銷售額

我們有兩個基於技術的可報告細分市場。下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度按業務部門和地理位置劃分的淨銷售額：
 截至9月30日的季度，
變動百分比，不變貨幣，不包括資產剝離和收購 (a)
按細分市場劃分的淨銷售額：20222021$Change更改百分比
 (單位：千) 
專業技術解決方案$576,329 $501,711 $74,618 14.9 %14.9 %
現代通信與雲367,484 355,872 11,612 3.3 %3.4 %
總淨銷售額$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %10.1 %
(a) 年末提出了以不變貨幣計算的非公認會計準則淨銷售額的對賬。經營成果，在非公認會計準則財務信息。

專業技術解決方案

專業技術解決方案部門包括對北美和巴西客户的銷售。在截至2022年9月30日的季度，專業技術解決方案部門的淨銷售額比去年同期增加了7460萬美元，增幅為14.9%。本季度淨銷售額的增長主要是由於北美技術領域的強勁增長。

現代通信與雲

現代通信和雲部門包括對北美、巴西、歐洲和英國客户的銷售。在截至2022年9月30日的季度中，現代通信和雲部門的淨銷售額增加了1,160萬美元，增幅為3.3%。不包括匯率的負面影響，截至2022年9月30日的季度，調整後的淨銷售額比去年同期增加了1220萬美元，增幅為3.4%。本季度淨銷售額和調整後淨銷售額的增長主要是由於對我們通信解決方案的需求增加。對於我們的Intelisys業務，2023財年第一季度的淨銷售額同比增長7.0%。

 截至9月30日的季度，
變動百分比，不變貨幣，不包括資產剝離和收購 (a)
按地域劃分的淨銷售額：20222021$Change更改百分比
 (單位：千) 
美國和加拿大$859,538 $769,771 $89,767 11.7 %11.7 %
國際84,275 87,812 (3,537)(4.0)%(3.3)%
總淨銷售額$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %10.1 %
(a) 年末提出了以不變貨幣計算的非公認會計準則淨銷售額的對賬。經營成果在非公認會計準則部分。

毛利
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目錄表

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度毛利潤：

 截至9月30日的季度，9月30日佔淨銷售額的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (單位：千)   
專業技術解決方案$58,404 $45,694 $12,710 27.8 %10.1 %9.1 %
現代通信與雲55,081 55,878 (797)(1.4)%15.0 %15.7 %
毛利$113,485 $101,572 $11,913 11.7 %12.0 %11.8 %
我們的毛利主要受銷售量和毛利組合的影響。毛利率組合受到多個因素的影響，其中包括銷售組合(高利潤率產品或服務的銷售額佔總銷售額的比例)、供應商計劃認可度(包括數量回扣、庫存價格變化和購買折扣)和運費成本。供應商計劃認可度的提高降低了銷售商品的成本，從而增加了毛利潤。來自Intelisys業務的淨銷售額為我們的毛利(美元)和利潤率貢獻了100%，因為它們沒有相關的銷售商品成本。

專業技術解決方案

在截至2022年9月30日的季度裏，專業技術解決方案部門的毛利潤增加了1270萬美元，增幅為27.8%。考慮到與銷售商品相關的成本，較高的銷售量為毛利潤的增長貢獻了680萬美元。毛利率組合對毛利潤產生了590萬美元的積極影響，這主要是由於更有利的銷售組合。截至2022年9月30日的季度，毛利率比上年同期增長103個基點，達到10.1%。

現代通信與雲

對於 截至2022年9月30日的季度，現代通信和雲部門的毛利潤下降了80萬美元，降幅為1.4%。考慮到銷售商品的相關成本，較高的銷售量為毛利潤帶來了180萬美元的積極貢獻。毛利率組合對毛利潤造成了260萬美元的負面影響，這主要是由於銷售組合不太有利所致。截至2022年9月30日的季度，毛利率比上年同期下降71個基點，至15.0%。

運營費用

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的運營費用：
 截至9月30日的季度，9月30日佔淨銷售額的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (單位：千)   
銷售、一般和行政費用$71,593 $63,854 $7,739 12.1 %7.6 %7.4 %
折舊費用2,763 2,880 (117)(4.1)%0.3 %0.3 %
無形攤銷費用4,241 4,510 (269)(6.0)%0.4 %0.5 %
運營費用$78,597 $71,244 $7,353 10.3 %8.3 %8.3 %

截至2022年9月30日的季度，銷售、一般和行政費用(“SG&A”)比上年同期增加了770萬美元。這一增長主要歸因於員工成本上升。

營業收入

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的營業收入：
 
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目錄表
 截至9月30日的季度，9月30日佔淨銷售額的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (單位：千)   
專業技術解決方案$21,852 $14,104 $7,748 54.9 %3.8 %2.8 %
現代通信與雲13,036 16,307 (3,271)(20.1)%3.5 %4.6 %
公司— (83)83 NM*NM*NM*
營業收入$34,888 $30,328 $4,560 15.0 %3.7 %3.5 %
*nm-百分比沒有意義

專業技術解決方案

在專業技術解決方案部門，截至2022年9月30日的季度的營業收入比上一年同期增加了770萬美元。截至2022年9月30日的季度，營業利潤率增至3.8%。本季度營業收入和利潤率的增長主要是由於毛利潤增加。

現代通信與雲

在截至2022年9月30日的季度裏，現代通信和雲部門的營業收入比上一年同期減少了330萬美元。截至2022年9月30日的季度，營業利潤率降至3.5%。本季度營業收入和利潤率下降的主要原因是員工成本上升。

公司

公司在截至2022年9月30日的季度沒有確認重組或資產剝離費用，而去年同期為10萬美元。

其他(收入)支出總額

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的其他(收入)支出總額：

 截至9月30日的季度，9月30日佔淨銷售額的百分比，
 20222021$Change更改百分比20222021
 (單位：千)   
利息支出$3,448 $1,660 $1,788 107.7 %0.4 %0.2 %
利息收入(1,589)(1,026)(563)(54.9)%(0.2)%(0.1)%
淨匯兑損失922 485 437 90.1 %0.1 %0.1 %
其他，淨額(176)(222)46 20.7 %(0.0)%(0.0)%
其他費用合計(淨額)$2,605 $897 $1,708 190.4 %0.3 %0.1 %
利息支出主要包括借款產生的利息、循環信貸安排收取的未使用費用以及債務發行成本的攤銷。與去年同期相比，截至2022年9月30日的季度的利息支出有所增加，這主要是因為借款增加和我們的多貨幣循環信貸安排的利率上升。

截至2022年9月30日的季度的利息收入主要來自計息的客户應收賬款，主要來自巴西。

淨匯兑損益包括外幣交易和功能貨幣重新計量，但被外幣兑換合同損益淨額抵銷。外匯收益和損失是由於美元對巴西雷亞爾、美元對歐元、英鎊對歐元、加元對美元以及其他貨幣對美元的價值波動而產生的。我們部分抵消了外幣
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目錄表
使用外匯遠期合約來對衝這些風險敞口。與外匯遠期合約有關的成本計入淨匯兑損失。

所得税撥備

在截至2022年9月30日的季度，所得税支出為820萬美元，實際税率為25.5%。相比之下，截至2021年9月30日的季度，所得税支出為740萬美元，實際税率為25.0%。本季度實際税率增加的主要原因是與去年同期相比，不可抵扣費用的增加和可抵扣的外國税收的減少。2022年9月30日這個季度確認了50萬美元的獨立税收優惠，這主要歸因於公司巴西子公司淨股本的名義利息扣除。我們預計2023財年不包括離散項目的有效税率約為26.4%至27.4%。見附註13-所得税綜合財務報表附註以作進一步討論。

非GAAP財務信息

評價財務狀況和經營業績

除了披露根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”或“公認會計原則”)確定的結果外，我們還披露某些非公認會計原則的財務指標。這些衡量標準包括非GAAP營業收入、非GAAP税前收入、非GAAP淨收入、非GAAP每股收益、調整後的利息支出、所得税、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)、調整後的投資資本回報率(“調整後的ROIC”)以及不變貨幣。不變貨幣是排除報告期之間外幣匯率變動對換算匯率影響的一種衡量標準。我們使用非GAAP財務指標來更好地瞭解和評估業績，包括不同時期的比較。

這些非GAAP財務指標作為分析工具具有侷限性，我們報告的非GAAP財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相比較。對非公認會計原則基礎上的結果和展望的分析應被視為對根據美國公認會計原則編制的財務業績衡量的補充，而不是替代或優於這些衡量標準。

調整後的投資回報率

調整後的ROIC有助於我們在一致的基礎上比較不同報告期的業績，因為它從我們的經營業績中剔除了不反映我們核心經營業績的項目的影響。我們相信，經調整ROIC的計算可為投資者提供有用的資料，並可作為我們年內業績的額外相關比較。

調整後的EBITDA從淨收入開始，計入利息費用、所得税費用、折舊費用、無形資產攤銷、股份薪酬費用、或有對價的公允價值變化和其他非GAAP調整。由於調整後的EBITDA不包括投資於我們的業務和人員的一些非現金成本，我們認為調整後的EBITDA更清楚地顯示了我們業務運營的盈利能力。
我們計算調整後的ROIC為調整後的EBITDA除以投資資本。投資資本的定義是該期間的平均股本加上每日平均有息債務。下表彙總了分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的年化調整ROIC：
  
截至9月30日的季度，
 20222021
調整後的投資資本回報率，年化(a)
15.6 %17.5 %
(a)摺合成年率的EBITDA金額除以本季度的天數乘以每年365天，或對於閏年為366天。本季度和上一年季度有92天。

我們財務報表的計算和對賬部分見下表：
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目錄表
 截至9月30日的季度，
 20222021
 (單位：千)
將淨收入與調整後的EBITDA進行核對：
淨收益(GAAP)$24,042 $22,073 
另加：利息支出3,448 1,660 
另加：所得税8,241 7,358 
加：折舊和攤銷7,228 7,650 
息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)42,959 38,741 
加分：基於股份的薪酬2,316 2,570 
附加：收購和資產剝離成本(a)
— 83 
調整後的EBITDA(調整後ROIC的分子)(非GAAP)$45,275 $41,394 

截至9月30日的季度，
 20222021
 (單位：千)
投資資本計算：
股本--季度初$806,528 $731,191 
股本--季度末827,004 746,094 
加：基於股份的薪酬，淨額1,718 1,922 
附加：收購和資產剝離成本(a)
— 83 
平均權益817,625 739,645 
平均融資債務(b)
336,428 197,406 
投資資本(調整後ROIC的分母)(非公認會計準則)$1,154,053 $937,051 
(a)出於税收目的，收購和剝離成本通常是不可扣除的。
(b)平均融資債務是根據我們的短期和長期計息債務的每日平均餘額來計算的。

不變貨幣淨銷售額，不包括收購和資產剝離

我們參考了“不變貨幣”，這是一種非公認會計準則的業績衡量指標，它排除了報告期之間平均匯率波動對匯率的影響。不變貨幣是通過使用上一年期間的可比平均匯率將本期業績從美元以外的貨幣換算成美元來計算的。我們還從收購日期中剔除了在第一個全年運營之前收購的影響，以便在有機的基礎上顯示淨銷售結果。提供這些信息是為了分析潛在趨勢，而不會受到外幣匯率波動的換算影響和收購的影響。下面我們通過提供不變貨幣淨銷售額(不包括收購)的非GAAP對賬，顯示了有機增長：

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目錄表
按細分市場劃分的淨銷售額：
截至9月30日的季度，
20222021$Change更改百分比
專業技術解決方案：(單位：千)
淨銷售額，報告$576,329 $501,711 $74,618 14.9 %
外匯影響(a)
60 — 
非GAAP淨銷售額，不變貨幣$576,389 $501,711 $74,678 14.9 %
現代通信和雲：
淨銷售額，報告$367,484 $355,872 $11,612 3.3 %
外匯影響(a)
613 — 
非GAAP淨銷售額，不變貨幣$368,097 $355,872 $12,225 3.4 %
綜合：
淨銷售額，報告$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %
外匯影響(a)
673 — 
非GAAP淨銷售額，不變貨幣$944,486 $857,583 $86,903 10.1 %
(a) 扣除外幣匯率變動的換算影響後的同比淨銷售額增長率。通過使用截至2021年9月30日的季度的平均外匯匯率將截至2022年9月30日的季度的淨銷售額換算為美元計算得出。


按地域劃分的淨銷售額：
截至9月30日的季度，
20222021$Change更改百分比
美國和加拿大：(單位：千)
淨銷售額，如報告$859,538 $769,771 $89,767 11.7 %
國際：
淨銷售額，報告$84,275 $87,812 $(3,537)(4.0)%
外匯影響 (a)
673 — 
非GAAP淨銷售額，不變貨幣$84,948 $87,812 $(2,864)(3.3)%
綜合：
淨銷售額，報告$943,813 $857,583 $86,230 10.1 %
外匯影響(a)
673 — 
非GAAP淨銷售額，不變貨幣$944,486 $857,583 $86,903 10.1 %
(a) 扣除外幣匯率變動的換算影響後的同比淨銷售額增長率。通過使用截至2021年9月30日的季度的平均外匯匯率將截至2022年9月30日的季度的淨銷售額換算為美元計算得出。

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目錄表
按部門劃分的營業收入：
截至9月30日的季度，9月30日佔淨銷售額的百分比，
20222021$Change更改百分比20222021
專業技術解決方案：(單位：千)
公認會計準則營業收入$21,852 $14,104 $7,748 54.9 %3.8 %2.8 %
調整：
無形資產攤銷1,341 1,531 (190)
非公認會計準則營業收入$23,193 $15,635 $7,558 48.3 %4.0 %3.1 %
現代通信和雲：
公認會計準則營業收入$13,036 $16,307 $(3,271)(20.1)%3.5 %4.6 %
調整：
無形資產攤銷2,900 2,979 (79)
非公認會計準則營業收入$15,936 $19,286 $(3,350)(17.4)%4.3 %5.4 %
公司：
公認會計準則營業虧損$— $(83)$83 NM*NM*NM*
調整：
收購和剝離成本— 83 (83)
非公認會計準則營業收入$— $— $— NM*NM*NM*
綜合：
公認會計準則營業收入$34,888 $30,328 $4,560 15.0 %3.7 %3.5 %
調整：
無形資產攤銷4,241 4,510 (269)
收購和剝離成本— 83 (83)
非公認會計準則營業收入$39,129 $34,921 $4,208 12.1 %4.1 %4.1 %
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目錄表
其他非GAAP指標

為了在更一致的基礎上評估本期業績，我們披露了非GAAP SG&A費用、非GAAP營業收入、非GAAP税前收入、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益。非GAAP結果不包括與收購相關的無形資產攤銷、或有對價的公允價值變化、收購和剝離成本、重組成本、剝離的影響和其他非GAAP調整。這些同比指標包括外幣匯率變化的換算影響。這些指標有助於評估和了解我們的經營業績，特別是在將業績與前幾個時期進行比較或預測未來時期的業績時。下面，我們提供了根據上述成本和費用調整後的上述指標的非GAAP對賬：
截至2022年9月30日的季度
GAAP衡量標準無形攤銷費用收購和剝離成本非GAAP衡量標準
(單位為千，每股數據除外)
SG&A費用$71,593 $— $— $71,593 
營業收入34,888 4,241 — 39,129 
税前收入32,283 4,241 — 36,524 
淨收入24,042 3,161 — 27,203 
稀釋每股收益$0.94 $0.12 $— $1.07 
截至2021年9月30日的季度
GAAP衡量標準無形攤銷費用收購和剝離成本非GAAP衡量標準
(單位為千，每股數據除外)
SG&A費用$63,854 $— $(83)$63,771 
營業收入30,328 4,510 83 34,921 
税前收入29,431 4,510 83 34,024 
淨收入22,073 3,394 83 25,550 
稀釋每股收益$0.86 $0.13 $— $0.99 
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目錄表
流動性與資本資源

我們的主要流動資金來源是我們3.5億美元循環信貸安排下的運營現金流和借款。我們的業務需要對營運資金進行大量投資，特別是應收賬款和庫存，部分資金來自我們向供應商支付的賬款、運營產生的現金和循環信貸額度。一般來説，隨着我們銷售額的增加，我們在營運資本上的淨投資也會增加，這通常會導致經營活動的現金流減少。相反，當銷售量減少時，我們在營運資本上的淨投資通常會減少，這通常會導致經營活動的現金流增加。

截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物餘額總計4050萬美元，而截至2022年6月30日，我們的現金和現金等價物餘額為3800萬美元，其中分別包括2022年9月30日和2022年6月30日在美國境外持有的3310萬美元和3500萬美元。已發放但尚未結清的1,150萬美元和1,800萬美元的支票分別計入2022年9月30日和2022年6月30日的應付賬款。

我們在世界各地的許多地方開展業務，在那裏我們產生和使用現金。我們從加拿大和巴西子公司的收入中提取美國所得税。見附註13-所得税在合併財務報表附註中，供進一步討論。
我們的營運資本淨投資從2022年6月30日的7.095億美元增加到2022年9月30日的7.936億美元，增加了8,410萬美元，主要來自應收賬款和庫存的增加。我們對營運資本的淨投資受到幾個因素的影響，例如銷售量的波動、淨收益、從客户那裏收取的時間、庫存水平的增減以及向供應商支付的款項。在截至2022年9月30日的季度，我們的營運資本投資增加，以支持我們淨銷售額同比增長10.1%。
截至三個月
9月30日，
20222021
(單位：千)
現金(用於)由：
經營活動$(48,459)$(56,959)
投資活動(1,758)(1,090)
融資活動54,044 54,860 
截至2022年9月30日的三個月，用於經營活動的淨現金為4850萬美元，而上年同期用於經營活動的淨現金為5700萬美元。截至2022年9月30日的三個月，經營活動中使用的現金歸因於庫存和應收賬款的增加，分別比三個月初增加了10%和2%。截至三個月的經營活動中使用的現金2021年9月30日的主要原因是應收賬款和存貨增加，分別比三個月初增加了4%和5%。截至2021年9月30日的三個月營業現金流減少的另一個原因是應付賬款減少，與這三個月初相比下降了5%。

由於與應收賬款、應付賬款和其他營運資本項目相關的付款時間不同，營業現金流在不同時期可能會發生變化。

截至2022年9月30日，未償還銷售天數(DSO)為71天，而2022年6月30日為68天，2021年9月30日為62天。截至2022年9月30日的季度DSO增加的主要原因是應收賬款淨額增加，這主要是由於項目特定的客户條款和報告期末的銷售時機推動的。在截至2022年9月30日的季度中，庫存週轉了5.1倍，而截至2022年6月30日的上一季度為5.6倍，截至2021年9月30日的前一季度為6.3倍。截至2022年9月30日的季度，庫存週轉率下降的主要原因是平均庫存增加。

截至2022年9月30日的三個月，用於投資活動的現金為180萬美元，而去年同期用於投資活動的現金為110萬美元。截至2022年9月30日的三個月投資活動中使用的現金和2021代表資本支出，主要用於IT投資。

33
目錄表
管理層預計2023財年的資本支出將在650萬美元至850萬美元之間，主要用於IT投資和設施改善。

在截至2022年9月30日的三個月裏，融資活動提供的現金總額為5400萬美元，而上一年同期為5490萬美元。截至2022年9月30日的三個月融資活動提供的現金和2021主要歸因於循環信貸安排的淨借款。

信貸安排

我們與摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.)作為行政代理，並與多家銀行組成銀團(經修訂的“信貸協議”)，擁有一項多幣種優先擔保信貸安排。2022年9月28日，我們修訂和重述了修訂後的信貸協議，其中包括(I)五年期3.5億美元多幣種優先擔保循環信貸安排和(Ii)五年期1.5億美元優先擔保定期貸款安排。修訂後的信貸協議將信貸安排到期日延長至2027年9月28日。此外，根據一項“手風琴功能”，我們可以將我們的借款增加到2.5億美元，但前提是要從參與增加的貸款人那裏獲得額外的信貸承諾。修訂後的信用證協議允許簽發最多5000萬美元的信用證。經修訂信貸協議下的借款由我們幾乎所有的國內資產和我們的國內子公司提供擔保。根據循環信貸安排的條款，現金股息的支付受到限制。本公司因修訂及重述經修訂信貸協議而產生的債務發行成本為150萬美元。這些成本被資本化為簡明綜合資產負債表上的其他非流動資產，並增加了以前信貸安排的未攤銷債務發行成本。

以美元計價的貸款(Swingline貸款除外)的年利率應等於(I)調整後的期限SOFR或每日簡單SOFR利率加上0.10%的固定信用利差調整，外加1.00%至1.75%的額外保證金，這取決於我們(A)不受限制的國內現金總額減去(B)截至最近一年或季度末的四個季度合併EBITDA(視情況而定)的比率，已向貸款人提交財務報表的項目(“槓桿率”)；或(Ii)備用基本利率外加0%至0.75%的額外保證金，視乎我們的槓桿率而定，另加某些強制性成本(如適用)。以外幣計價的貸款應按新信貸協議所載適用基準利率的年利率加上1.00%至1.75%的額外保證金計息，視乎我們的槓桿率而定，另加若干強制性成本(如適用)。所有以美元計價的Swingline貸款應根據調整後的每日簡單SOFR計息，每日浮動，外加1.00%至1.75%的額外保證金，這取決於我們的槓桿率，或與適用的Swingline貸款人商定的其他利率。

在截至2022年9月30日的季度內，我們在信貸安排下的借款為美元貸款。截至2022年9月30日，倫敦銀行同業拆借利率和基於SOFR的貸款的實際利差為1.50%，替代基本利率貸款的利差為0.50%。2022年9月30日生效的承諾費費率為0.25%。修訂後的信貸協議包括慣例陳述、擔保以及肯定和否定的契約，包括金融契約。具體地説，我們的槓桿率必須始終小於或等於3.50%至1.00%。此外，我們的利息覆蓋率(該術語在修訂的信貸協議中定義)必須在每個財政季度結束時至少為3.00至1.00。在發生違約的情況下，貸款人可以採取慣常的補救措施，包括加速和提高利率。截至2022年9月30日，我們遵守了信貸安排下的所有契約。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，循環信貸安排(不包括定期貸款安排)的平均日未償還餘額分別為2.05億美元和5440萬美元。截至2022年9月30日和2022年6月30日，分別有1.773億美元和2.142億美元可用於額外借款。截至2022年9月30日或2022年6月30日，多貨幣循環信貸安排下沒有簽發信用證。能否使用這一借款能力取決於(其中包括)我們的槓桿率和利息覆蓋率的水平，而這又將分別取決於(1)我們的信貸安排淨債務相對於我們的信貸安排EBITDA和(2)信貸安排EBITDA相對於總利息支出。因此，如果EBITDA增加(取決於設施的限制)，我們的可用性將增加，如果EBITDA減少，我們的可用性將減少。雖然截至2022年9月30日，我們遵守了信貸安排中包含的財務契約，目前預計將繼續保持這種遵守，但如果我們遇到困難，我們與信貸安排貸款集團的歷史關係一直很牢固，我們期待他們繼續支持我們的長期業務。

摘要

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目錄表
我們相信，我們現有的流動資金來源，包括現金資源和經營活動提供的現金，並在必要時根據我們的信貸協議補充資金，將提供足夠的資源，至少在未來12個月內滿足我們目前和未來的營運資本和現金需求。我們還相信，我們的長期週轉資金、計劃支出和其他一般資金需求將通過業務現金流以及在必要情況下通過我們的借款安排來滿足。

新近發佈的會計準則

有關近期會計聲明的完整説明，請參閲簡明綜合財務報表附註1，包括預期採用日期以及對我們的綜合財務狀況和經營結果的影響。

關鍵會計政策和估算

關鍵會計政策是那些對我們的財務狀況很重要的政策，需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷。在不同的業務條件下或在其他假設下，將報告不同的數額。有關完整的討論，請參閲我們截至2022年6月30日的財政年度10-K表格中的管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析。
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目錄表
第三項。關於市場風險的定量和定性披露

關於我們的市場風險的説明，見第二部分，第7A項。在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中，我們對市場風險進行了“定量和定性的披露”。自2022年6月30日以來，我們的市場風險沒有發生實質性變化。
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目錄表
第四項。控制和程序

於2022年9月30日，我們在包括首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，我們的披露控制和程序於2022年9月30日生效。在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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目錄表
第二部分：其他信息

第1項。法律訴訟

本公司和我們的子公司不時地成為因經營而引起的訴訟的當事人。雖然根據吾等所知的資料，我們不能作出保證，但我們相信，因不利裁決該等訴訟而產生的任何責任，不會對本公司的財務狀況或經營業績造成重大不利影響。有關我們的重要法律程序的説明，請參閲附註12-承付款和或有事項在簡明合併財務報表的附註中，該附註通過引用併入本文。

第1A項。風險因素

除了我們提交給美國證券交易委員會的其他報告和聲明中討論的風險因素外，您還應認真考慮第一部分第1A項中討論的因素。本公司在截至2022年6月30日的10-K表格年度報告中提及的“風險因素”，可能會對我們的業務、財務狀況和/或未來的經營業績產生重大影響。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

發行人購買股權證券

2021年8月，我們的董事會批准了一項1億美元的股票回購計劃。授權沒有任何時間限制。下表列出了截至2022年9月30日的季度的股票回購活動：

期間
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份總數根據該計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值
July 1 - 31, 2022— $— — $81,814,854 
August 1 - 31, 202220,822 $28.66 — $81,814,854 
2022年9月1日至30日— $— — $81,814,854 
總計20,822 — 
(1)包括20,822股從員工股票獎勵中預扣的股票，以滿足2022年8月所需的預扣税義務。在2022年7月和9月期間，沒有股票被扣留。

分紅

我們從未宣佈或支付過現金股息。根據我們的信貸安排條款，現金股息的支付是受限制的。
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目錄表

第六項。陳列品
展品
數		描述
10.1
第三次修訂和重新簽署的信貸協議
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席執行官證書。
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規則對首席財務官的證明。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101
以下材料來自我們截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)截至2022年9月30日和2022年6月30日的簡明綜合資產負債表；(Ii)截至2022年9月30日、2022年和2021年9月30日的季度的簡明綜合收益表；(Iii)截至2022年9月30日和2021年9月30日的簡明綜合全面(虧損)收益表；(Iv)截至2022年9月30日和2021年9月30日的簡明綜合股東權益表；(V)截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月的簡明綜合現金流量表；及(Vi)簡明綜合財務報表附註。實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL中
104封面內聯XBRL文件(包含在附件101中)
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目錄表
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 掃描源，Inc.
日期：2022年11月8日/s/Michael L.Baur
 邁克爾·L·鮑爾
董事長兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2022年11月8日史蒂夫·瓊斯
史蒂夫·瓊斯
高級執行副總裁總裁兼首席財務官(首席財務官)



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