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EnabledServicesMembers2021-01-012021-09-300001142750AMN：護士和專職醫療人員AMN：人才規劃和獲取成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員AMN：人才規劃和獲取成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：技術和員工解決方案成員AMN：人才規劃和獲取成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：人才規劃和獲取成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：護士和專職醫療人員2021-01-012021-09-300001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：技術和員工解決方案成員2021-01-012021-09-300001142750AMN：護士和專職醫療人員2021-12-310001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員2021-12-310001142750AMN：技術和員工解決方案成員2021-12-310001142750AMN：護士和專職醫療人員AMN：SynziAndSnapMDMember2022-01-012022-09-300001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員AMN：SynziAndSnapMDMember2022-01-012022-09-300001142750AMN：技術和員工解決方案成員AMN：SynziAndSnapMDMember2022-01-012022-09-300001142750AMN：SynziAndSnapMDMember2022-01-012022-09-300001142750AMN：護士和專職醫療人員AMN：聯繫人通信LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員AMN：聯繫人通信LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750AMN：技術和員工解決方案成員AMN：聯繫人通信LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750AMN：聯繫人通信LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750AMN：護士和專職醫療人員2022-09-300001142750AMN：物理學家和領導力解決方案成員2022-09-300001142750AMN：技術和員工解決方案成員2022-09-300001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公司債券證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公司債券證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：延期補償成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：延期補償成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：延期補償成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-GAAP：商業紙張成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：B4Health LLCM成員2022-07-012022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：B4Health LLCM成員2021-07-012021-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：B4Health LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：B4Health LLCM成員2021-01-012021-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：聯繫人通信LLCM成員2022-07-012022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：聯繫人通信LLCM成員2021-07-012021-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：聯繫人通信LLCM成員2022-01-012022-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMemberAMN：聯繫人通信LLCM成員2021-01-012021-09-300001142750美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員AMN：ContingentConsiderationMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001142750Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001142750Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001142750AMN：A4.625老年人注意事項：2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-08-13Xbrli：純0001142750美國-GAAP：老年人注意事項成員AMN：A4000老年人注意事項：2029成員2020-10-200001142750AMN：A4.625老年人注意事項：2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-09-300001142750AMN：A4.625老年人注意事項：2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-12-310001142750美國-GAAP：老年人注意事項成員AMN：A4000老年人注意事項：2029成員2022-09-300001142750美國-GAAP：老年人注意事項成員AMN：A4000老年人注意事項：2029成員2021-12-310001142750美國-公認會計準則：待決訴訟成員AMN：WageAndHourClaimsMember2022-09-30
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________
表格10-Q
____________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年9月30日
| | | | | |
| 或 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文檔號：001-16753
AMN醫療保健服務公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | 06-1500476 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | (税務局僱主
識別號碼) |
| |
| 柏樹水域大道8840號 | 300套房 | |
| 達拉斯 | 德克薩斯州 | 75019 |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(866) 871-8519
____________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | AMN | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 x No o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 x不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服務器 | ☐ | |
| 規模較小的報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ | | | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如聯交所規則12b-2所界定
行動)。是☐ No x
截至2022年11月2日，有43,335,911普通股，面值0.01美元，已發行。
審計師姓名：畢馬威會計師事務所地點：加利福尼亞州聖地亞哥審計師事務所ID：185
目錄
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| 項目 | | 頁面 |
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| 第一部分-財務信息 | |
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| 1. | 簡明合併財務報表(未經審計)： | 1 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表 | 2 |
| 截至2022年和2021年9月30日的9個月股東權益簡明合併報表 | 3 |
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表 | 4 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 |
| 2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
| 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 4. | 控制和程序 | 28 |
| | |
| 第二部分--其他資料 | |
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| 1. | 法律訴訟 | 29 |
| 1A. | 風險因素 | 29 |
| 2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 |
| 3. | 高級證券違約 | 29 |
| 4. | 煤礦安全信息披露 | 29 |
| 5. | 其他信息 | 30 |
| 6. | 陳列品 | 31 |
| 簽名 | 32 |
第一部分-財務信息
第1項。簡明合併財務報表
AMN醫療保健服務公司
簡明合併資產負債表
(未經審計，單位為千，面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 155,723 | | | $ | 180,928 | |
應收賬款，扣除準備金淨額#美元15,194及$6,838分別於2022年9月30日和2021年12月31日 | 724,966 | | | 789,131 | |
| 應收賬款，分包商 | 253,954 | | | 239,719 | |
| 預付費用 | 17,019 | | | 72,460 | |
| 其他流動資產 | 54,504 | | | 66,830 | |
| 流動資產總額 | 1,206,166 | | | 1,349,068 | |
| 受限現金、現金等價物和投資 | 64,883 | | | 64,482 | |
固定資產，扣除累計折舊淨額#美元212,702及$189,954分別於2022年9月30日和2021年12月31日 | 140,995 | | | 127,114 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 18,505 | | | 27,771 | |
| 其他資產 | 152,970 | | | 156,670 | |
| 商譽 | 935,675 | | | 892,341 | |
無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元339,092及$278,249分別於2022年9月30日和2021年12月31日 | 499,067 | | | 514,460 | |
| 總資產 | $ | 3,018,261 | | | $ | 3,131,906 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款和應計費用 | $ | 459,237 | | | $ | 425,257 | |
| 應計薪酬和福利 | 338,833 | | | 354,381 | |
| | | |
| | | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 8,226 | | | 11,383 | |
| 遞延收入 | 15,060 | | | 15,950 | |
| 其他流動負債 | 69,890 | | | 162,419 | |
| 流動負債總額 | 891,246 | | | 969,390 | |
| | | |
| 應付票據，扣除未攤銷費用和保費後的淨額 | 843,210 | | | 842,322 | |
| 遞延所得税，淨額 | 42,159 | | | 47,814 | |
| 經營租賃負債 | 10,785 | | | 13,364 | |
| 其他長期負債 | 98,228 | | | 96,989 | |
| 總負債 | 1,885,628 | | | 1,969,879 | |
| 承付款和或有事項 | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.01票面價值；10,000授權股份；無在2022年9月30日和2021年12月31日發行並未償還 | — | | | — | |
普通股，$0.01票面價值；200,000授權股份；50,087已發佈，並43,327在2022年9月30日未償還，以及49,849已發佈，並47,263截至2021年12月31日的未償還債務 | 501 | | | 498 | |
| 額外實收資本 | 497,744 | | | 486,709 | |
庫存股，按成本計算；6,760和2,586股票分別於2022年9月30日和2021年12月31日 | (523,722) | | | (121,831) | |
| 留存收益 | 1,159,199 | | | 796,946 | |
| 累計其他綜合損失 | (1,089) | | | (295) | |
| 股東權益總額 | 1,132,633 | | | 1,162,027 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 3,018,261 | | | $ | 3,131,906 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
AMN醫療保健服務公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計，以千計，每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | 1,138,586 | | | $ | 877,800 | | | $ | 4,117,731 | | | $ | 2,621,190 | |
| 收入成本 | 753,560 | | | 571,935 | | | 2,776,300 | | | 1,745,914 | |
| 毛利 | 385,026 | | | 305,865 | | | 1,341,431 | | | 875,276 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售、一般和行政 | 215,419 | | | 173,932 | | | 717,428 | | | 491,773 | |
| 折舊和攤銷(不包括計入收入成本的折舊) | 33,239 | | | 26,104 | | | 96,169 | | | 74,098 | |
| 總運營費用 | 248,658 | | | 200,036 | | | 813,597 | | | 565,871 | |
| 營業收入 | 136,368 | | | 105,829 | | | 527,834 | | | 309,405 | |
| 利息支出、淨額和其他 | 8,961 | | | 5,223 | | | 28,630 | | | 24,278 | |
| 所得税前收入 | 127,407 | | | 100,606 | | | 499,204 | | | 285,127 | |
| 所得税費用 | 34,962 | | | 26,583 | | | 136,951 | | | 73,956 | |
| 淨收入 | $ | 92,445 | | | $ | 74,023 | | | $ | 362,253 | | | $ | 211,171 | |
| | | | | | | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
| 可供出售證券、淨額和其他資產的未實現收益(虧損) | (219) | | | 11 | | | (794) | | | (10) | |
| 其他全面收益(虧損) | (219) | | | 11 | | | (794) | | | (10) | |
| | | | | | | |
| 綜合收益 | $ | 92,226 | | | $ | 74,034 | | | $ | 361,459 | | | $ | 211,161 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股淨收入： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 2.11 | | | $ | 1.55 | | | $ | 8.04 | | | $ | 4.43 | |
| 稀釋 | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | | | $ | 7.99 | | | $ | 4.40 | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 43,785 | | | 47,737 | | | 45,056 | | | 47,666 | |
| 稀釋 | 44,039 | | | 48,080 | | | 45,332 | | | 48,022 | |
| | | | | | | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
AMN醫療保健服務公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計，以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 庫存股 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益 | | 總計 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | |
| 平衡，2020年12月31日 | 49,614 | | | $ | 496 | | | $ | 468,726 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 469,558 | | | $ | 40 | | | $ | 819,677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 132 | | | 1 | | | (5,259) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,258) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 9,287 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,287 | |
| 綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 70,378 | | | (24) | | | 70,354 | |
| 平衡，2021年3月31日 | 49,746 | | | $ | 497 | | | $ | 472,754 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 539,936 | | | $ | 16 | | | $ | 894,060 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 78 | | | 1 | | | (471) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (470) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 6,019 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,019 | |
| 綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 66,770 | | | 3 | | | 66,773 | |
| 平衡，2021年6月30日 | 49,824 | | | $ | 498 | | | $ | 478,302 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 606,706 | | | $ | 19 | | | $ | 966,382 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 12 | | | — | | | (527) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (527) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 2,589 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,589 | |
| 綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 74,023 | | | 11 | | | 74,034 | |
| 平衡，2021年9月30日 | 49,836 | | | $ | 498 | | | $ | 480,364 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 680,729 | | | $ | 30 | | | $ | 1,042,478 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 庫存股 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 總計 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | |
| 平衡，2021年12月31日 | 49,849 | | | $ | 498 | | | $ | 486,709 | | | (2,586) | | | $ | (121,831) | | | $ | 796,946 | | | $ | (295) | | | $ | 1,162,027 | |
| 普通股回購入庫 | — | | | — | | | — | | | (2,298) | | | (228,024) | | | — | | | — | | | (228,024) | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 164 | | | 2 | | | (9,433) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,431) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 11,259 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,259 | |
| 綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 146,008 | | | (907) | | | 145,101 | |
| 平衡，2022年3月31日 | 50,013 | | | $ | 500 | | | $ | 488,535 | | | (4,884) | | | $ | (349,855) | | | $ | 942,954 | | | $ | (1,202) | | | $ | 1,080,932 | |
| 普通股回購入庫 | — | | | — | | | — | | | (1,876) | | | (173,867) | | | — | | | — | | | (173,867) | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 19 | | | — | | | (366) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (366) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 8,513 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,513 | |
| 綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 123,800 | | | 332 | | | 124,132 | |
| 平衡，2022年6月30日 | 50,032 | | | $ | 500 | | | $ | 496,682 | | | (6,760) | | | $ | (523,722) | | | $ | 1,066,754 | | | $ | (870) | | | $ | 1,039,344 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 已授予的股權獎勵，扣除因納税而扣繳的股份 | 55 | | | 1 | | | (3,836) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,835) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,898 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,898 | |
| 綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 92,445 | | | (219) | | | 92,226 | |
| 平衡，2022年9月30日 | 50,087 | | | $ | 501 | | | $ | 497,744 | | | (6,760) | | | $ | (523,722) | | | $ | 1,159,199 | | | $ | (1,089) | | | $ | 1,132,633 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
AMN醫療保健服務公司
簡明合併現金流量表
(未經審計，以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 362,253 | | | $ | 211,171 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊和攤銷(包括計入收入成本的折舊) | 99,087 | | | 75,871 | |
| 非現金利息支出及其他 | 1,427 | | | (4,541) | |
| 沖銷信貸安排和高級票據的費用 | — | | | 158 | |
| 或有對價的公允價值變動 | (1,190) | | | — | |
| 增加信貸損失和銷售信貸撥備 | 22,199 | | | 2,103 | |
| 遞延所得税準備金 | (5,364) | | | (4,328) | |
| 基於股份的薪酬 | 24,670 | | | 17,895 | |
| 處置或出售固定資產的損失 | 571 | | | 386 | |
| | | |
| 可供出售證券投資的淨虧損(收益) | 652 | | | (41) | |
| 遞延補償餘額淨虧損(收益) | (1,324) | | | 96 | |
| 非現金租賃費用 | 4,818 | | | (257) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | |
| 應收賬款 | 44,532 | | | (196,342) | |
| 應收賬款，分包商 | (14,235) | | | (67,641) | |
| 應收所得税 | (1,426) | | | 5,472 | |
| 預付費用 | 55,495 | | | (5,695) | |
| 其他流動資產 | 12,399 | | | 3,411 | |
| 其他資產 | (608) | | | 780 | |
| | | |
| 應付賬款和應計費用 | 31,855 | | | 112,183 | |
| 應計薪酬和福利 | 2,937 | | | 96,666 | |
| 其他負債 | (99,534) | | | (26,268) | |
| | | |
| 遞延收入 | (809) | | | 6,276 | |
| 限制性投資餘額 | — | | | 16 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 538,405 | | | 227,371 | |
| | | |
投資活動產生的現金流： | | | |
| 固定資產的購置和開發 | (51,229) | | | (38,710) | |
| 購買投資 | (13,152) | | | (32,437) | |
| 出售和到期投資所得收益 | 12,549 | | | 40,000 | |
| 購買股權投資 | — | | | (500) | |
| 出售股權投資所得收益 | 68 | | | 78 | |
| 為遞延補償計劃提供資金的付款 | (21,411) | | | (6,094) | |
| | | |
| 為收購支付的現金，扣除收到的現金和限制性現金 | (69,801) | | | (41,264) | |
| 為其他無形資產支付的現金 | (5,091) | | | (90) | |
| | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (148,067) | | | (79,017) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2022 | | 2021 |
融資活動的現金流： | | | |
| | | |
| 定期貸款的償付 | — | | | (21,875) | |
| | | |
| 循環信貸安排付款 | — | | | (70,000) | |
| 來自循環信貸安排的收益 | — | | | 70,000 | |
| | | |
| | | |
| 普通股回購 | (401,891) | | | — | |
| | | |
| 為解決先前收購的或有對價負債而支付的收益 | — | | | (3,100) | |
| 為預扣税款的股票支付的現金 | (13,632) | | | (6,255) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (415,523) | | | (31,230) | |
| 匯率變動對現金的影響 | — | | | (10) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | (25,185) | | | 117,114 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 246,714 | | | 83,990 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 221,529 | | | $ | 201,104 | |
| | | |
現金流量信息的補充披露： | | | |
| 為計入經營租賃負債的金額支付的現金 | $ | 10,700 | | | $ | 35,066 | |
支付利息的現金(淨額為#美元452及$248分別截至2022年和2021年9月30日止九個月的資本化) | $ | 18,950 | | | $ | 19,301 | |
| 繳納所得税的現金 | $ | 164,757 | | | $ | 72,863 | |
| 收購： | | | |
| 在收購中獲得的有形資產的公允價值，扣除收到的現金和限制性現金 | $ | 2,731 | | | $ | 1,906 | |
| 商譽 | 43,301 | | | 28,135 | |
| 無形資產 | 40,200 | | | 12,440 | |
| 承擔的負債 | (8,431) | | | (1,217) | |
| | | |
| | | |
| 或有對價負債 | (8,000) | | | — | |
| 為收購支付的淨現金 | $ | 69,801 | | | $ | 41,264 | |
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | | | |
| 購置記入應付賬款和應計費用的固定資產 | $ | 5,187 | | | $ | 5,080 | |
| | | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
AMN醫療保健服務公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(以千為單位，每股除外)
1. 陳述的基礎
本季度報告10-Q表(“本季度報告”)所載未經審計的簡明綜合資產負債表及相關簡明綜合全面收益及現金流量表，包括AMN Healthcare Services，Inc.及其全資附屬公司(統稱“本公司”)的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。管理層認為，為公平列報該等未經審核的簡明綜合財務報表所需的所有分錄均已包括在內。這些條目由所有正常的經常性項目組成。臨時期間的業務結果不一定表明任何其他臨時期間、整個財政年度或任何未來期間的預期結果。
未經審計的簡明綜合財務報表不包括按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)完整列報財務狀況、經營結果和現金流量所需的所有信息和附註。請參閲本公司於2022年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告(“2021年年報”)所載的截至2021年12月31日的財政年度經審計的綜合財務報表及相關附註。
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須就財務報表日期的資產及負債報告、或有資產及負債的披露以及報告期內已呈報的收入及開支金額作出若干估計及假設。該公司持續評估其估計，包括與在企業合併中購買的無形資產、資產減值、自我保險應計項目、補償和相關福利、應收賬款、或有和訴訟、與收購相關的或有對價負債以及所得税有關的估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與估計的結果不同。
現金、現金等價物和限制性現金
本公司將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。現金和現金等價物包括手頭貨幣、金融機構存款、貨幣市場基金、商業票據和其他高流動性投資。限制性現金和現金等價物主要包括現金、公司債券和商業票據，作為公司專屬保險子公司索賠付款的抵押品。關於更多信息，見附註(6)，“公允價值計量”。
下表提供了在所附簡明綜合資產負債表和相關附註中報告的現金、現金等價物和限制性現金與所附簡明綜合現金流量表中列報的金額的對賬。
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現金和現金等價物 | $ | 155,723 | | | $ | 180,928 | |
| 受限現金和現金等價物(包括在其他流動資產中) | 27,764 | | | 29,262 | |
| 受限現金、現金等價物和投資 | 64,883 | | | 64,482 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金及投資總額 | 248,370 | | | 274,672 | |
| 限制較少的投資 | (26,841) | | | (27,958) | |
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 221,529 | | | $ | 246,714 | |
應收帳款
本公司按發票金額記錄應收賬款。應收賬款不計息。該公司根據公司的歷史註銷經驗、對其客户財務狀況的評估以及與評估現金流的可收集性相關的現有信息，包括當前狀況和對未來經濟狀況的預測，為預期的信貸損失預留準備金。
下表提供了應收賬款信貸損失準備活動的對賬情況：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 截至1月1日的餘額， | $ | 6,838 | | | $ | 7,043 | |
| | | |
| 預期信貸損失準備金 | 10,129 | | | 325 | |
| 從免税額中扣除的註銷金額 | (1,773) | | | (1,220) | |
| | | |
| 截至9月30日的餘額， | $ | 15,194 | | | $ | 6,148 | |
2. 收購
如下所述，公司完成了二2021年1月1日至2022年9月30日期間的收購，採用收購會計法核算。因此，本公司按適用收購日期的估計公允價值計入所收購的有形和無形資產及承擔的負債。自適用的收購日期以來，該公司根據對截至2022年9月30日的可獲得信息的分析，修訂了收購價格對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的分配。如有必要，將在整個測算期內繼續更新分配情況。這些收購所確認的商譽歸因於預期的增長，因為公司利用其品牌並使其向客户提供的服務多樣化，包括潛在的收入增長和利潤率擴大。就每宗收購而言，本公司並無產生任何與重大收購相關的成本。
Connetics收購
2022年5月13日，該公司完成了對Connetics Communications，LLC(“Connetics”)的收購，該公司專門從事直接招聘和永久安置擁有美國醫療機構的國際護士和聯合醫療專業人員。最初的購買價格為$78,764包括(1)$70,764收購時支付的現金對價，通過手頭現金提供資金，以及(2)或有對價(收益支付)，最高可達$12,500估計公允價值為#美元8,000自收購之日起。或有收益付款是根據康奈茨公司截至2023年5月31日的12個月的經營業績計算的。自收購之日起，康奈茨公司的業績就包含在該公司的護士和聯合解決方案部門。
美元的初步分配78,764由(1)美元組成3,694購置的有形資產的公允價值，其中包括#美元963收到的現金，(2)$8,431所承擔的負債，(3)$40,200已確認的無形資產，以及(4)美元43,301商譽，其中$35,317在納税方面是可以扣除的。所收購的無形資產的加權平均使用壽命約為十三年. 下表彙總了截至購置日每項無形資產的公允價值和使用壽命：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值 | | 使用壽命 |
| | | | | (單位：年) |
| 可識別無形資產 | | | | |
| 客户關係 | | $ | 32,800 | | | 15 |
| 人員配置數據庫 | | 4,200 | | | 5 |
| 商標名和商標 | | 3,200 | | | 5 |
| | | $ | 40,200 | | | |
Synzi和SnapMD收購
於2021年4月7日，本公司完成對Synzi Holdings，Inc.(“Synzi”)及其全資子公司SnapMD，LLC(“SnapMD”)的收購。Synzi是一個虛擬護理通信平臺，使組織能夠進行虛擬訪問，並使用安全消息傳遞、文本和電子郵件進行臨牀醫生與患者之間以及臨牀醫生與臨牀醫生之間的通信。SnapMD是一家提供全方位服務的虛擬護理管理公司，專門提供軟件，使醫療保健提供者能夠更好地與患者互動。最初的購買價格為$42,240全部由收購時支付的現金對價組成。此次收購的資金主要來自公司#美元項下的借款400,000優先擔保循環信貸安排(“高級信貸安排”)。見2021年年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註(8)、應付票據和信貸協議”中有關高級信貸安排的補充資料。自收購之日起，Synzi和SnapMD的結果就已包含在公司的技術和勞動力解決方案部門中。2021年第二季度，美元92已就最終營運資金結算向本公司退還。
美元的分配42,1482022年第二季度，最終週轉資金結算減去了採購價格，包括(1)美元2,757購置的有形資產的公允價值，其中包括#美元884收到的現金，(2)$275所承擔的負債，(3)$12,440已確認的無形資產，以及(4)美元27,226商譽，其中$6,044在納税方面是可以扣除的。無形資產的公允價值主要包括10,890發達的技術和美元1,220加權平均使用壽命約為七年了.
3. 收入確認
收入主要包括從醫療保健專業人員、高管和領導者(臨牀和運營)的臨時人員和永久安置中賺取的費用。該公司還從技術服務(包括語言口譯和供應商管理系統)以及人才規劃和招聘服務(包括招聘流程外包)中獲得收入。該公司在將其服務的控制權轉移給其客户時確認收入，這一數額反映了公司預期有權從這些服務中獲得的對價。臨時人員服務的收入確認為由臨牀和非臨牀醫療保健專業人員提供的服務。根據公司的管理服務計劃(“MSP”)安排，公司利用自己的醫療保健專業人員網絡以及第三方分包商的網絡來管理客户的全部或部分補充勞動力需求。MSP安排下的收入及相關直接成本根據作為委託人報告收入毛額與作為代理人報告淨額的會計準則入賬。當公司使用分包商並作為代理時，收入扣除相關分包商的費用後入賬。永久安置和徵聘過程外包服務的收入在提供服務時確認。根據協議的不同，公司的技術服務收入將在提供服務時確認，或在適用協議的服務期內按比例確認。
該公司的客户主要是在提供服務時收取費用。任何在賺取之前開具帳單的費用都記錄為遞延收入。雖然付款條件因客户類型和所提供服務的不同而不同，但開具發票和到期付款之間的期限並不重要。
公司已選擇適用以下與合同成本和收入確認相關的實際權宜之計和可選豁免：
•將獲得一年或一年以下攤銷期限的合同的增量成本在發生時確認為費用。這些成本被記錄在銷售、一般和行政費用中。
•確認公司有權向客户開具發票的對價金額中的收入，如果該金額與公司迄今完成的服務對客户的價值直接相關。
•(I)最初預期期限為一年或以下的合同，(Ii)本公司有權就所履行的服務開具發票的對價金額確認收入的合同，以及(Iii)完全將可變對價分配給完全未履行的履行義務或完全未履行的轉讓構成單一履行義務一部分的獨特服務的承諾的合同，豁免披露未履行的履行義務的價值。
有關公司按服務類型分類的收入的更多信息，請參見附註(5)，“部門信息”。
4. 普通股每股淨收益
每股普通股基本淨收入的計算方法是淨收入除以報告期內已發行普通股的加權平均數。下表列出了普通股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 92,445 | | | $ | 74,023 | | | $ | 362,253 | | | $ | 211,171 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股淨收益-基本 | $ | 2.11 | | | $ | 1.55 | | | $ | 8.04 | | | $ | 4.43 | |
| 每股普通股淨收益-稀釋後收益 | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | | | $ | 7.99 | | | $ | 4.40 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | 43,785 | | | 47,737 | | | 45,056 | | | 47,666 | |
| 加上潛在普通股的稀釋效應 | 254 | | | 343 | | | 276 | | | 356 | |
| 加權平均已發行普通股-稀釋後 | 44,039 | | | 48,080 | | | 45,332 | | | 48,022 | |
基於股票的購買獎勵14和15上述計算截至2022年9月30日的三個月和九個月的每股普通股攤薄淨收入不包括普通股，因為這些工具的效果是反攤薄的。基於股票的購買獎勵21和26上述計算截至2021年9月30日止三個月及九個月的每股普通股攤薄淨收益，並未包括普通股股份，因為這些工具的作用是反攤薄的。
5. 細分市場信息
公司運營部門的確定方式與公司內部報告的方式相同，並由公司首席運營決策者用於評估業績和分配資源。該公司擁有三可報告的細分市場：(1)護士和相關解決方案，(2)醫生和領導解決方案，以及(3)技術和勞動力解決方案。護士和聯合解決方案部門包括公司的旅行護士人員配備(包括國際護士人員配備和快速反應護士人員配備)、勞動力中斷人員配備、本地人員配備、國際護士和聯合永久安置、聯合人員配備和收入週期解決方案業務。醫生和領導力解決方案部門包括該公司的Locum Tenens人員配備、醫療保健臨時領導人員配備、高管搜索和醫生永久安置業務。技術和勞動力解決方案部門包括公司的語言服務、供應商管理系統、勞動力優化、虛擬護理、認證解決方案和外包解決方案業務。
該公司的首席運營決策者依靠內部管理報告程序，按可報告的部門提供收入和營業收入，以做出財務決策和分配資源。分部營業收入是指所得税加上折舊、無形資產攤銷、基於股份的薪酬、利息支出、淨額和其他以及未分配的公司管理費用之前的收入。本公司管理層不使用資產信息評估、管理或衡量分部的業績；因此，不按分部編制或披露資產信息。
下表按可報告部門提供了收入和營業收入與合併結果的對賬，並從用於公司管理目的的每個部門的內部財務信息中得出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | | |
| 護士及相關解決方案 | $ | 828,317 | | | $ | 627,049 | | | $ | 3,157,834 | | | $ | 1,908,195 | |
| 醫生和領導力解決方案 | 175,152 | | | 150,663 | | | 530,355 | | | 430,523 | |
| 技術和勞動力解決方案 | 135,117 | | | 100,088 | | | 429,542 | | | 282,472 | |
| $ | 1,138,586 | | | $ | 877,800 | | | $ | 4,117,731 | | | $ | 2,621,190 | |
| 分部營業收入 | | | | | | | |
| 護士及相關解決方案 | $ | 115,182 | | | $ | 92,564 | | | $ | 471,141 | | | $ | 283,768 | |
| 醫生和領導力解決方案 | 23,904 | | | 19,301 | | | 64,280 | | | 62,366 | |
| 技術和勞動力解決方案 | 71,145 | | | 47,210 | | | 232,526 | | | 131,952 | |
| 210,231 | | | 159,075 | | | 767,947 | | | 478,086 | |
| 未分配的企業管理費用 | 34,635 | | | 23,867 | | | 116,356 | | | 74,915 | |
| 折舊及攤銷 | 33,239 | | | 26,104 | | | 96,169 | | | 74,098 | |
| 折舊(計入收入成本) | 1,091 | | | 686 | | | 2,918 | | | 1,773 | |
| 基於股份的薪酬 | 4,898 | | | 2,589 | | | 24,670 | | | 17,895 | |
| 利息支出、淨額和其他 | 8,961 | | | 5,223 | | | 28,630 | | | 24,278 | |
| 所得税前收入 | $ | 127,407 | | | $ | 100,606 | | | $ | 499,204 | | | $ | 285,127 | |
下表列出了公司按服務類型分列的收入。上期金額已重新分類，以符合本期列報。這些重新分類對按報告分部劃分的總收入沒有影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 |
| 護士和聯合解決方案 | | 醫生和領導力解決方案 | | 技術和勞動力解決方案 | | 總計 |
| 旅行護士人員配置 | $ | 583,463 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 583,463 | |
| 勞動力中斷服務 | 19,479 | | | — | | | — | | | 19,479 | |
| 當地人員配備 | 31,814 | | | — | | | — | | | 31,814 | |
| 盟軍人員配置 | 190,044 | | | — | | | — | | | 190,044 | |
| 本地TENS人員配置 | — | | | 106,055 | | | — | | | 106,055 | |
| 臨時領導層人員配置 | — | | | 47,559 | | | — | | | 47,559 | |
| 臨時人員配置 | 824,800 | | | 153,614 | | | — | | | 978,414 | |
| 永久安置 | 3,517 | | | 21,538 | | | — | | | 25,055 | |
| 語言服務 | — | | | — | | | 55,502 | | | 55,502 | |
| 供應商管理系統 | — | | | — | | | 60,304 | | | 60,304 | |
| 其他技術 | — | | | — | | | 7,290 | | | 7,290 | |
| 由科技推動的服務 | — | | | — | | | 123,096 | | | 123,096 | |
| 人才規劃和獲取 | — | | | — | | | 12,021 | | | 12,021 | |
| 總收入 | $ | 828,317 | | | $ | 175,152 | | | $ | 135,117 | | | $ | 1,138,586 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| 護士和聯合解決方案 | | 醫生和領導力解決方案 | | 技術和勞動力解決方案 | | 總計 |
| 旅行護士人員配置 | $ | 444,803 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 444,803 | |
| 勞動力中斷服務 | 22,573 | | | — | | | — | | | 22,573 | |
| 當地人員配備 | 23,272 | | | — | | | — | | | 23,272 | |
| 盟軍人員配置 | 136,401 | | | — | | | — | | | 136,401 | |
| 本地TENS人員配置 | — | | | 88,994 | | | — | | | 88,994 | |
| 臨時領導層人員配置 | — | | | 43,814 | | | — | | | 43,814 | |
| 臨時人員配置 | 627,049 | | | 132,808 | | | — | | | 759,857 | |
| 永久安置 | — | | | 17,855 | | | — | | | 17,855 | |
| 語言服務 | — | | | — | | | 47,135 | | | 47,135 | |
| 供應商管理系統 | — | | | — | | | 33,467 | | | 33,467 | |
| 其他技術 | — | | | — | | | 7,819 | | | 7,819 | |
| 由科技推動的服務 | — | | | — | | | 88,421 | | | 88,421 | |
| 人才規劃和獲取 | — | | | — | | | 11,667 | | | 11,667 | |
| 總收入 | $ | 627,049 | | | $ | 150,663 | | | $ | 100,088 | | | $ | 877,800 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9個月 |
| 護士和聯合解決方案 | | 醫生和領導力解決方案 | | 技術和勞動力解決方案 | | 總計 |
| 旅行護士人員配置 | $ | 2,329,240 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,329,240 | |
| 勞動力中斷服務 | 102,549 | | | — | | | — | | | 102,549 | |
| 當地人員配備 | 109,265 | | | — | | | — | | | 109,265 | |
| 盟軍人員配置 | 611,226 | | | — | | | — | | | 611,226 | |
| 本地TENS人員配置 | — | | | 324,663 | | | — | | | 324,663 | |
| 臨時領導層人員配置 | — | | | 139,519 | | | — | | | 139,519 | |
| 臨時人員配置 | 3,152,280 | | | 464,182 | | | — | | | 3,616,462 | |
| 永久安置 | 5,554 | | | 66,173 | | | — | | | 71,727 | |
| 語言服務 | — | | | — | | | 158,031 | | | 158,031 | |
| 供應商管理系統 | — | | | — | | | 210,470 | | | 210,470 | |
| 其他技術 | — | | | — | | | 21,787 | | | 21,787 | |
| 由科技推動的服務 | — | | | — | | | 390,288 | | | 390,288 | |
| 人才規劃和獲取 | — | | | — | | | 39,254 | | | 39,254 | |
| 總收入 | $ | 3,157,834 | | | $ | 530,355 | | | $ | 429,542 | | | $ | 4,117,731 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| 護士和聯合解決方案 | | 醫生和領導力解決方案 | | 技術和勞動力解決方案 | | 總計 |
| 旅行護士人員配置 | $ | 1,400,629 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,400,629 | |
| 勞動力中斷服務 | 25,126 | | | — | | | — | | | 25,126 | |
| 當地人員配備 | 80,932 | | | — | | | — | | | 80,932 | |
| 盟軍人員配置 | 401,508 | | | — | | | — | | | 401,508 | |
| 本地TENS人員配置 | — | | | 253,190 | | | — | | | 253,190 | |
| 臨時領導層人員配置 | — | | | 126,584 | | | — | | | 126,584 | |
| 臨時人員配置 | 1,908,195 | | | 379,774 | | | — | | | 2,287,969 | |
| 永久安置 | — | | | 50,749 | | | — | | | 50,749 | |
| 語言服務 | — | | | — | | | 133,706 | | | 133,706 | |
| 供應商管理系統 | — | | | — | | | 96,086 | | | 96,086 | |
| 其他技術 | — | | | — | | | 21,791 | | | 21,791 | |
| 由科技推動的服務 | — | | | — | | | 251,583 | | | 251,583 | |
| 人才規劃和獲取 | — | | | — | | | 30,889 | | | 30,889 | |
| 總收入 | $ | 1,908,195 | | | $ | 430,523 | | | $ | 282,472 | | | $ | 2,621,190 | |
下表按可報告分部彙總了與商譽賬面價值相關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 護士和聯合解決方案 | | 醫生和領導力解決方案 | | 技術和勞動力解決方案 | | 總計 |
| 餘額，2022年1月1日 | $ | 339,015 | | | $ | 152,800 | | | $ | 400,526 | | | $ | 892,341 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Synzi和SnapMD收購的商譽調整 | — | | | — | | | 33 | | | 33 | |
| 收購Connetics帶來的商譽 | 43,301 | | | — | | | — | | | 43,301 | |
| 平衡，2022年9月30日 | $ | 382,316 | | | $ | 152,800 | | | $ | 400,559 | | | $ | 935,675 | |
| 截至2021年12月31日和2022年9月30日的累計減值損失 | $ | 154,444 | | | $ | 60,495 | | | $ | — | | | $ | 214,939 | |
6. 公允價值計量
本公司用於計量公允價值的估值技術和投入以及公允價值層次的三個級別(級別1、級別2和級別3)的定義在2021年年報第II部分第8項“財務報表和輔助數據-合併財務報表附註-公允價值計量”中披露。在截至2022年9月30日的九個月內，本公司沒有改變其用於公允價值計量的估值技術或投入。
按經常性基礎計量的資產和負債
該公司將一部分現金和現金等價物投資於非聯邦保險的貨幣市場基金，這些基金是在報價的基礎上以公允價值計量的，這些報價是一級投入。
該公司為某些高管和員工制定了遞延薪酬計劃，該計劃由遞延薪酬和所有可歸因於遞延薪酬的相關收入和損失組成。本公司在其遞延補償計劃下的債務是根據參與者所選投資的市場報價(即一級投入)按公允價值計量的。
作為公司專屬自保保險公司抵押品的公司的限制性現金等價物和投資包括商業票據，這些票據是在不太活躍的市場交易的相同證券的可觀察市場價格計量的，屬於二級投入。該公司的現金等價物還包括在公允價值等級中被歸類為2級的商業票據。在美元中29,296截至2022年9月30日發行和未償還的商業票據，無原始到期日超過三個月，被認為是可供出售的證券。截至2021年12月31日，該公司擁有80,596已發行和未償還的商業票據，其中無原始到期日超過三個月，被認為是可供出售的證券。
作為公司專屬自保公司抵押品的有限現金等價物和投資還包括使用現成的定價來源計量的公司債券，這些定價來源利用可觀察到的市場數據，包括可比工具的當前利率，這些數據是二級投入。截至2022年9月30日，該公司擁有26,841已發行和未償還的公司債券，所有這些債券的原始到期日都超過三個月，被視為可供出售的證券。截至2021年12月31日，該公司擁有29,159已發行和未償還的公司債券，其中#美元27,958原始到期日超過三個月，被認為是可供出售的證券。
本公司與收購相關的或有對價負債以公允價值計量，採用概率加權貼現現金流分析或基於模擬的方法對被收購公司進行3級投入。本公司在簡明綜合全面收益表中確認其銷售、一般及行政開支中或有代價負債的公允價值變動。
下表列出了關於上述資產和負債的信息，並説明瞭用來確定這種公允價值的估值技術的公允價值等級：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的公允價值計量 | | 截至2021年12月31日的公允價值計量 |
| 資產(負債) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 貨幣市場基金 | $ | 125,859 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 125,859 | | | $ | 91,454 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 91,454 | |
| 遞延補償 | (116,922) | | | — | | | — | | | (116,922) | | | (119,617) | | | — | | | — | | | (119,617) | |
| 公司債券 | — | | | 26,841 | | | — | | | 26,841 | | | — | | | 29,159 | | | — | | | 29,159 | |
| 商業票據 | — | | | 29,296 | | | — | | | 29,296 | | | — | | | 80,596 | | | — | | | 80,596 | |
| 購置款或有對價負債 | — | | | — | | | (6,810) | | | (6,810) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
3級信息
下表列出了公允價值層次中歸類為第三級的或有對價負債的公允價值變動的對賬情況： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | $ | (8,580) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (8,000) | |
| 結算2020年12月31日終了年度的b4健康或有對價負債 | — | | | — | | | — | | | 8,000 | |
| 2022年5月13日Connetics收購產生的或有對價負債 | — | | | — | | | (8,000) | | | — | |
| 收購Connetics後或有對價負債的公允價值變化 | 1,770 | | | — | | | 1,190 | | | — | |
| 期末餘額 | $ | (6,810) | | | $ | — | | | $ | (6,810) | | | $ | — | |
按非經常性基礎計量的資產
該公司在非經常性基礎上應用公允價值技術，對與其商譽、無限期無形資產、長期資產和股權投資相關的潛在減值損失進行估值。
本公司每年評估商譽及無限期無形資產的減值，並在事件或環境變化顯示更有可能存在減值時進行評估。本公司根據不能直接或間接從市場上觀察到的投入(包括公司市值)以及第三級投入(如貼現現金流)來確定其報告單位的公允價值。本公司以第三級投入為基礎，採用收益法(特許權使用費減免法)確定其無限期無形資產的公允價值。
本公司的股權投資是指對一家非受控公司的投資，該公司的市場價值不能輕易確定。本公司已選擇按成本減去減值(如有)加上或減去因可觀察到的價格變動而引起的變動來計量投資。公允價值是通過使用同一發行人相同或類似投資的報價(即二級投入)以及公司可獲得的其他信息(如證券的權利和義務)來確定的。本公司在簡明綜合全面收益表中確認其權益投資在利息支出、淨額和其他方面的公允價值變化。股權投資餘額為#美元。22,633截至2022年9月30日和2021年12月31日。
沒有發現觸發事件，沒有跡象表明公司的商譽減值、無限期無形資產、長期資產或股權投資，以及不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月內記錄的減值費用。
金融工具的公允價值
本公司須披露可實際估計其價值的金融工具的公允價值，即使該等工具並未在綜合資產負債表中按公允價值確認。公司股票的公允價值4.6252027年到期的優先債券百分比(“2027年債券”)及4.0002029年到期的優先票據(“2029年票據”)是根據活躍市場上相同負債的市場報價估算的，該等負債為第1級投入。2027年債券及2029年債券的賬面值及估計公允價值載於下表。關於2027年票據和2029年票據的其他信息見2021年年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註(8)、應付票據和信貸協議”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日 | | 截至2021年12月31日 |
| 攜帶
金額 | 估計數
公允價值 | | 攜帶
金額 | 估計數
公允價值 |
| 2027年筆記 | $ | 500,000 | | $ | 447,500 | | | $ | 500,000 | | $ | 517,500 | |
| 2029年筆記 | 350,000 | | 294,000 | | | 350,000 | | 353,500 | |
由於本公司不能合理地確定未來付款的時間，因此無法估計本公司長期自保應計項目的公允價值。
7. 所得税
該公司在美國、各州和外國司法管轄區納税。除極少數例外，自2022年9月30日起，公司2011年之前的納税年度不再接受税務機關的州、地方或外國檢查，2018年前的納税年度不再接受美國聯邦所得税或工資税檢查。
該公司認為，就所有開放年度而言，其對未確認的税收優惠和或有税收問題的負債是足夠的。儘管如此，本公司仍可根據未來發展調整其所得税及或有税項負債撥備。
CARE法案
2020年3月27日，為應對新冠肺炎大流行，制定並簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)。除其他事項外，《CARE法案》包含重要的營業税條款，包括推遲支付僱主工資税和僱主工資税的僱主留用抵免。
公司推遲支付僱主應繳納的工資税份額#美元。48,452。大約一半的税款是在2021年期間繳納的，另一半將在2022年底之前繳納，這些税款包括在截至2022年9月30日和2021年12月31日的合併資產負債表中的應計薪酬和福利中。該公司申請了#美元的員工留任税收抵免。1,756.
8. 承付款和或有事項
法律訴訟
本公司不時涉及在正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠、調查和訴訟。這些問題通常涉及專業責任、税收、補償、合同、競爭對手糾紛和與員工相關的問題，包括個人和集體訴訟，以及政府機構對公司僱傭和補償做法的詢問和調查。此外，該公司的一些客户還可能成為與該公司醫療保健專業人員提供的服務有關的索賠、政府調查和調查以及法律行動的對象。視特定事實及情況而定，本公司亦可能須根據與該等客户簽訂的有關該等事宜的合約承擔賠償責任。本公司應計或有事項，並在管理層認為或有虧損可能產生不利結果，且金額或範圍可合理估計時，記錄負債。要確定損失概率和估計金額，需要作出重大判斷。本公司至少每季度審查其或有損失，並調整其應計項目和/或披露，以反映談判、和解、裁決、法律顧問建議或其他被認為必要的新信息的影響。該公司已建立或有損失的最重要事項是與加州和聯邦法律下的工資和工時索賠有關的集體訴訟。具體地説，在這些訴訟的其他索賠中，據稱某些費用補償應被視為工資，幷包括在正常工資率中，以便計算加班費。
2016年5月26日，前旅行護士Verna Maxwell Clarke向洛杉磯縣加州高等法院起訴AMN Services，LLC。該公司將此案轉移至美國加州中心區地區法院(案件編號2：16-cv-04132-dsf-ks)(“Clarke事件”)。起訴書稱，由於公司的每日津貼調整做法，旅行護士的每日津貼應包括在他們的正常工資率中，以便計算他們的加班補償。2018年6月26日，地區法院駁回了原告的全部簡易判決動議，批准了公司關於原告的每日津貼和加班索賠的簡易判決動議。原告向第九巡迴上訴法院(“第九巡迴上訴法院”)就有關每日津貼索賠的判決提出上訴。2021年2月8日，第九巡迴法院發佈意見，推翻了地區法院批准公司即決判決動議的決定，並將此事發回地區法院，指示地區進入有利於原告的部分簡易判決。2021年8月26日，該公司向美國最高法院提交了移審令申請，要求對第九巡迴法院的決定進行復審，但於2021年12月13日被駁回。此案正在美國地區法院進行審理。
2019年5月2日，前旅行護士Sara·沃爾向洛杉磯縣加州高等法院提起訴訟，指控AMN服務公司、有限責任公司和南加州普羅維登斯健康系統公司。該公司將案件移交給加利福尼亞州中心區的美國地區法院(案件編號2：19-cv-05282 dsf-ks)。起訴書稱，由於公司的每日津貼調整做法，旅行護士的每日津貼應包括在他們的正常工資率中，以便計算他們的加班補償。申訴還稱，假定的班級成員被剝奪了規定的用餐時間，沒有得到適當的加班補償，沒有得到包括報告時間和培訓時間在內的所有工作時間的補償，並收到了不符合規定的工資報表。公司已經達到了一個
完全解決這一問題的協議，正在等待法院批准。和解協議預計將在2022年底或2023年初獲得最終批准。
由於訴訟本身的不確定性，本公司無法合理預測是否會以對本公司有重大不利影響的方式解決任何問題。本公司已記錄與上述事項有關的應計項目達#美元。37,225。該公司目前無法估計除應計金額以外的可能損失或損失範圍。截至2022年9月30日和2021年12月31日應計損失或有事項計入綜合資產負債表中的應付帳款、應計費用和其他長期負債。
經營租約
2022年第一季度，本公司就位於德克薩斯州達拉斯的一座寫字樓簽訂了租賃協議，未來的未貼現租賃付款約為$29,514，不包括租賃激勵措施。由於本公司在施工期間不控制標的資產，因此本公司在會計上不被視為在建資產的所有者。租賃將在辦公樓完工後開始，預計將於2023年第一季度完成。租約的初始期限約為十一年有權在租賃期內續簽租約。使用權資產和租賃負債將在租賃開始時在合併資產負債表中確認。
9. 資產負債表明細
綜合資產負債表詳情如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 其他流動資產： | | | | |
| 受限現金和現金等價物 | | $ | 27,764 | | | $ | 29,262 | |
| 應收所得税 | | 1,426 | | | — | |
| 其他 | | 25,314 | | | 37,568 | |
| 其他流動資產 | | $ | 54,504 | | | $ | 66,830 | |
| | | | |
| 包年包月費用： | | | | |
| 預付工資保證金 | | $ | — | | | $ | 60,014 | |
| 其他 | | 17,019 | | | 12,446 | |
| 預付費用 | | 17,019 | | | 72,460 | |
| | | | |
| 固定資產： | | | | |
| 傢俱和設備 | | $ | 47,618 | | | $ | 43,134 | |
| 軟件 | | 303,197 | | | 265,137 | |
| 租賃權改進 | | 2,882 | | | 8,797 | |
| | 353,697 | | | 317,068 | |
| 累計折舊 | | (212,702) | | | (189,954) | |
| 固定資產，淨額 | | $ | 140,995 | | | $ | 127,114 | |
| | | | |
| 其他資產： | | | | |
| 人壽保險現金退保額 | | $ | 110,279 | | | $ | 115,095 | |
| 其他 | | 42,691 | | | 41,575 | |
| 其他資產 | | $ | 152,970 | | | $ | 156,670 | |
| | | | |
| 應付賬款和應計費用： | | | | |
| 應付貿易帳款 | | $ | 84,334 | | | $ | 77,325 | |
| 分包商應付 | | 254,697 | | | 261,689 | |
| 應計費用 | | 89,196 | | | 61,220 | |
| 或有損失 | | 14,933 | | | 10,400 | |
| 專業責任準備金 | | 7,712 | | | 7,127 | |
| 其他 | | 8,365 | | | 7,496 | |
| 應付賬款和應計費用 | | $ | 459,237 | | | $ | 425,257 | |
| | | | |
| 應計薪酬和福利： | | | | |
| 應計工資總額 | | $ | 93,495 | | | $ | 98,817 | |
| 應計花紅和佣金 | | 90,640 | | | 105,155 | |
| 應計差旅費用 | | 2,312 | | | 3,058 | |
| 醫保準備金 | | 7,685 | | | 6,041 | |
| 工人補償準備金 | | 11,500 | | | 12,384 | |
| 遞延補償 | | 116,922 | | | 119,617 | |
| 其他 | | 16,279 | | | 9,309 | |
| 應計薪酬和福利 | | $ | 338,833 | | | $ | 354,381 | |
| | | | |
| 其他流動負債： | | | | |
| 與收購有關的負債 | | $ | 6,810 | | | $ | — | |
| 應付所得税 | | — | | | 21,162 | |
| 客户存款 | | 61,319 | | | 141,102 | |
| 其他 | | 1,761 | | | 155 | |
| 其他流動負債 | | $ | 69,890 | | | $ | 162,419 | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 其他長期負債： | | | | |
| 工人補償準備金 | | $ | 22,633 | | | $ | 24,130 | |
| 專業責任準備金 | | 38,163 | | | 34,544 | |
| 未確認的税收優惠 | | 4,785 | | | 4,633 | |
| | | | |
| | | | |
| 其他 | | 32,647 | | | 33,682 | |
| 其他長期負債 | | $ | 98,228 | | | $ | 96,989 | |
項目2。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下討論應與我們的綜合財務報表及其附註和本文其他部分包含的其他財務信息以及我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告(“2021年年度報告”)一併閲讀。這篇“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的某些表述是“前瞻性表述”。請參閲“關於前瞻性陳述的特別説明”。我們沒有義務更新本季度報告中的前瞻性陳述。本季度報告中提及的“AMN Healthcare”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指AMN Healthcare Services，Inc.及其全資子公司。
我們的業務概述
我們為全國各地的醫療機構提供醫療人力解決方案和人員配備服務。作為創新型的整體人才解決方案合作伙伴，我們的託管服務計劃(簡稱“MSP”)、供應商管理系統(簡稱“VMS”)、勞動力諮詢服務、預測建模、員工排班、認證服務、收入週期解決方案、語言服務，以及醫生、護士、專職醫療專業人員和醫療保健領導者的臨時和長期職位安排，使我們的客户能夠在快速發展的醫療保健環境中成功地降低人員配備複雜性、提高效率並領導其組織。
我們通過三個可報告的部門開展業務：(1)護士和相關解決方案，(2)醫生和領導力解決方案，以及(3)技術和勞動力解決方案。截至2022年9月30日的三個月，我們錄得收入11.386億美元，而去年同期為8.78億美元。截至2022年9月30日的9個月，我們錄得收入41.177億美元，而去年同期為26.212億美元。
截至2022年和2021年9月30日的9個月，護士和聯合解決方案部門的收入分別佔綜合收入總額的77%和73%。通過我們的護士和專職解決方案部門，我們為醫院和其他醫療機構提供全面的託管服務解決方案，在該解決方案中，我們管理客户的所有臨時護理和專職人員需求併為其配備人員。我們還提供收入週期解決方案，包括遠程醫療編碼、臨牀文檔改進、病例管理和臨牀數據登記的熟練勞動力解決方案，並提供審計和諮詢服務。我們在這一細分市場的大部分工作都是在我們的託管服務解決方案下進行的，但是，我們也提供傳統的直屬護士和專職醫療人員配備解決方案，這些解決方案的分配時間長短可變。
截至2022年和2021年9月30日的9個月，醫生和領導力解決方案部門的收入分別佔總合併收入的13%和16%。通過我們的醫生和領導力解決方案部門，我們為所有專科醫生以及牙醫和高級實踐提供者安排臨時客户，通常是作為獨立承包商。我們還招聘醫生和醫療保健負責人作為永久職位，並在所有醫療保健環境中安排臨時領導人和高管。我們安排的臨時醫療領導者和高管通常簽訂的合同期限從幾天到一年不等，其中越來越多的此類安排是在我們的託管服務解決方案下進行的。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的兩個月，技術和勞動力解決方案部門的收入分別佔總合併收入的10%和11%。通過我們的技術和勞動力解決方案部門，我們為醫院和其他醫療機構提供一系列勞動力解決方案，包括：(1)語言服務，(2)軟件即服務(“SaaS”)VMS技術，我們的客户可以通過它來管理他們的臨時人員需求，(3)勞動力優化服務，包括諮詢、數據分析、預測建模和基於SaaS的調度技術，(4)招聘流程外包服務，利用我們的專業知識和支持系統來取代或補充客户現有的內部招聘功能，以滿足永久安置需求，(5)虛擬護理服務，以及(6)認證服務。
作為我們為客户、醫療保健專業人員和股東增加價值的長期增長戰略的一部分，我們分別於2022年5月13日和2021年4月7日收購了Connetics和Synzi(包括其全資子公司SnapMD)。康奈特公司專門從事在美國的醫療機構直接招聘和永久安置國際護士和相關醫療專業人員的業務。Synzi和SnapMD提供虛擬護理技術平臺；Synzi專注於護理管理和家庭健康市場，主要充當患者溝通和互動
SnapMD專注於門診市場，主要作為臨牀交流和文檔平臺。更多信息見附註(2)“收購”。
運營指標
除了我們的綜合和部門財務業績外，我們還監測以下關鍵指標，以幫助我們評估我們的運營結果和財務狀況，並做出戰略決策。我們相信，這些信息有助於瞭解我們的運營業績和影響我們業務的趨勢。
•Average Travelers on Assignment代表在此期間執行任務的護士和專職醫療專業人員的平均數量，管理層將其用作我們的護士和專職解決方案部門數量的衡量標準；
•賬單費率代表我們向客户收取的每小時正常費率，這是我們護士和相關解決方案部門勞動力市場趨勢和成本的指標；
•計費小時數代表我們的醫療保健專業人員的工作時數，我們能夠對客户約定進行計費，管理層將其用作我們護士和相關解決方案部門數量的衡量標準；
•已填滿天數的計算方法是將該期間內已填滿的本地租期總小時數除以8小時，管理層將其用作衡量我們醫生和領導解決方案部門內本地租期業務的業務量；以及
•每填充一天的收入是通過將我們的Locum Tenens業務的收入除以該期間的填充天數來計算的，這是我們醫生和領導力解決方案部門中Locum Tenens業務的勞動力市場趨勢和成本的指標。
近期趨勢
對我們臨時和永久安置人員服務的需求在一定程度上受到美國經濟和勞動力趨勢的推動，從2020年初到現在，新冠肺炎疫情和“大辭職”事件影響了需求。自2020年末以來，我們對護士和專職醫療保健專業人員的需求一直處於歷史高位，所有細分市場和業務線的需求都高於新冠肺炎之前的水平。
我們繼續看到我們的護士和相關解決方案部門的高需求水平，這是由職業倦怠、自然減員和退休造成的空缺推動的。在第三季度，我們也看到需求增加，原因是季節性需求，包括流感診所、冬季訂單和學校環境中的人員配備。隨着該行業接近我們認為的新常態水平，需求仍高於大流行前的水平。護士的工資和我們向客户收取的相應賬單費率在2022年第一季度達到頂峯。賬單費率和臨牀醫生薪酬在第二季度和第三季度有所下降，但仍遠高於上年和大流行前的水平。我們預計賬單利率和臨牀醫生薪酬在第四季度將以較慢的速度下降，並在我們退出2022年時保持在大流行前的水平之上。
2022年上半年，我們醫生和領導力解決方案部門的需求超過了大流行前的水平。與2022年第二季度相比，我們看到臨時領導層業務有所下降，因為一些醫療保健組織正在精簡領導角色以降低成本。我們預計2022年第四季度對Locum Tenens員工的需求將繼續強勁。
在我們的技術和勞動力解決方案部門，由於疫情期間轉向更多的虛擬口譯和勞動力短缺，我們的語言服務業務的使用率繼續上升。我們VMS業務的賬單費率和業務量較第一季度的峯值水平有所下降，但仍遠高於疫情前的水平。我們預計賬單利率將在第四季度繼續下降，然後在2022年底穩定在遠高於大流行前的水平。
對我們的招聘流程外包服務的需求依然強勁，因為客户正在尋找解決方案，以幫助解決日益嚴重的勞動力短缺問題，以及解決其長期職位空缺和內部招聘團隊人員配備方面的挑戰。我們預計，在目前受限的勞動力市場，需求水平將繼續上升。
隨着我們業務的持續增長，我們增加了銷售和運營員工隊伍，以支持我們的客户和醫療保健專業人員。我們還增加了支出，以支持我們現有的團隊成員並留住人才。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制我們的綜合財務報表，要求我們做出影響我們報告的資產和負債額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們評估我們的估計，包括與在企業合併中購買的無形資產、資產減值、自身應計項目相關的估計
保險、補償和相關福利、應收賬款、或有事項和訴訟、與收購有關的或有對價(“收益”)負債以及所得税。我們根據我們目前掌握的信息以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設來作出這些估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。如果這些估計與實際結果大不相同，我們的合併財務報表和未來的經營業績可能會受到重大影響。與我們2021年年報中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
經營成果
下表列出了選定的未經審計的簡明綜合經營報表數據在所示期間佔收入的百分比。我們的運營結果包括三個可報告的部門：(1)護士和相關解決方案，(2)醫生和領導解決方案，以及(3)技術和勞動力解決方案。Connetics和Synzi的收購影響了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月之間的業績可比性，具體取決於適用收購的時間。我們的歷史業績並不一定預示着我們未來的經營業績。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 未經審計的簡明合併業務報表： | | | | | | | |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 收入成本 | 66.2 | | | 65.2 | | | 67.4 | | | 66.6 | |
| 毛利 | 33.8 | | | 34.8 | | | 32.6 | | | 33.4 | |
| 銷售、一般和行政 | 18.9 | | | 19.8 | | | 17.4 | | | 18.8 | |
| 折舊及攤銷 | 2.9 | | | 2.9 | | | 2.4 | | | 2.8 | |
| 營業收入 | 12.0 | | | 12.1 | | | 12.8 | | | 11.8 | |
| 利息支出、淨額和其他 | 0.8 | | | 0.6 | | | 0.7 | | | 0.9 | |
| 所得税前收入 | 11.2 | | | 11.5 | | | 12.1 | | | 10.9 | |
| 所得税費用 | 3.1 | | | 3.1 | | | 3.3 | | | 2.8 | |
| 淨收入 | 8.1 | % | | 8.4 | % | | 8.8 | % | | 8.1 | % |
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月的業績比較
收入. 在截至2022年9月30日的三個月中，收入從2021年同期的8.778億美元增長了30%，達到11.386億美元，這主要是由於我們各部門的有機收入增加。
在截至2022年9月30日的三個月裏，護士和相關解決方案部門的收入增長了32%，從2021年同期的6.27億美元增至8.283億美元。2.013億美元的增長主要是由於在截至2022年9月30日的三個月中，執行任務的平均旅行者數量增加了23%，平均賬單費率增加了約13%。總體增長被計費工時減少2%部分抵消。
在截至2022年9月30日的三個月裏，醫生和領導力解決方案部門的收入增長了16%，從2021年同期的1.507億美元增至1.752億美元。這2,450萬美元的增長歸因於我們整個部門核心業務的增長，但這一增長因新冠肺炎項目工作減少而被部分抵消。在截至2022年9月30日的三個月中，我們的Locum Tenens業務的收入增長了約19%，這主要是由於填滿天數增加了13%，每天填滿天數增加了6%。這一增長是由核心需求和銷量的回升推動的。在截至2022年9月30日的三個月裏，我們的臨時領導業務經歷了大約9%的增長，而我們的醫生永久安置和高管搜索業務增長了21%。
在截至2022年9月30日的三個月裏，技術和勞動力解決方案部門的收入增長了35%，從2021年同期的1.01億美元增至1.351億美元。3,500萬美元的增長主要歸因於我們的VMS和語言服務業務的增長。在截至2022年9月30日的三個月中，我們的VMS和語言服務業務的收入分別增長了80%和18%。
在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，我們MSP協議下的收入分別佔我們綜合收入的61%和52%，護士和相關解決方案部門收入的79%和69%，醫生和領導解決方案部門收入的18%和16%，以及技術和勞動力解決方案部門收入的2%和3%。
毛利. 截至2022年9月30日的三個月，毛利潤從2021年同期的3.059億美元增長到3.85億美元，增幅為26%，毛利率分別為33.8%和34.8%。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的綜合毛利率下降，主要原因是(1)由於臨牀醫生薪酬增加和計費時間減少，我們的護士和相關解決方案部門的利潤率較低，(2)由於臨牀醫生薪酬增加和我們的本地Tenens業務的專業組合發生變化，我們的醫生和領導解決方案部門的利潤率較低。我們的技術和勞動力解決方案部門的利潤率較高，這主要是由於我們的VMS業務收入增加及其利潤率高於該部門內的其他業務，導致銷售組合發生變化，部分抵消了整體降幅。截至2022年和2021年9月30日的三個月，按可報告部門劃分的毛利率，護士和相關解決方案分別為27.0%和29.3%，醫生和領導解決方案分別為34.0%和34.8%，技術和勞動力解決方案分別為75.6%和69.4%。
銷售、一般和行政費用. 截至2022年9月30日的三個月，銷售、一般和行政(“SG&A”)支出為2.154億美元，佔收入的18.9%，而2021年同期為1.739億美元，佔收入的19.8%。SG&A費用的增加主要是由於1,830萬美元的員工薪酬和福利增加，以支持收入增長，以及與收入增長相關的其他費用增加1,040萬美元。SG&A費用在可報告部門、未分配的公司管理費用和基於股份的薪酬中細分如下：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：千) |
| | 截至9月30日的三個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 護士及相關解決方案 | $ | 108,163 | | | $ | 91,449 | |
| 醫生和領導力解決方案 | 35,596 | | | 33,070 | |
| 技術和勞動力解決方案 | 32,127 | | | 22,957 | |
| 未分配的企業管理費用 | 34,635 | | | 23,867 | |
| 基於股份的薪酬 | 4,898 | | | 2,589 | |
| $ | 215,419 | | | $ | 173,932 | |
折舊及攤銷費用.在截至2022年9月30日的三個月中，攤銷費用從2021年同期的1600萬美元增加到2090萬美元，增幅為31%，這主要是由於(1)對某些以前不受2021年12月31日起攤銷影響的商品名稱和商標無形資產的使用壽命分配，以及(2)與收購Connetics收購的無形資產相關的額外攤銷費用。在截至2022年9月30日的三個月中，折舊費用(不包括收入成本中的折舊)從2021年同期的1,010萬美元增加到1,240萬美元，增幅為23%，這主要是由於為我們正在進行的信息技術投資購買和開發的硬件和軟件的增加，以支持我們的全部人才解決方案計劃和優化我們的內部系統。此外，我們的語言服務業務的110萬美元和70萬美元的折舊費用分別計入了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的收入成本。
利息支出、淨額和其他. 在截至2022年9月30日的三個月中，利息支出、淨額和其他為900萬美元，而2021年同期為520萬美元。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的三個月中，與股權投資公允價值變化有關的540萬美元的收益。
所得税費用.截至2022年9月30日的三個月，所得税支出為3500萬美元，而2021年同期為2660萬美元，反映出這兩個時期的實際所得税税率分別為27%和26%。實際所得税税率上升的主要原因是，在截至2022年9月30日的三個月內，我們公司擁有的人壽保險公司(“COLI”)的現金退回價值的公允價值變化確認了150萬美元的離散税收支出，而2021年同期確認的COLI的離散税收優惠為60萬美元，而截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的所得税前收益分別為1.274億美元和1.06億美元。我們目前估計，2022年我們的年有效税率約為27%。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月的業績比較
收入. 在截至2022年9月30日的9個月中，收入從2021年同期的26.212億美元增加到41.177億美元，增幅為57%，這主要是由於我們各部門的有機收入增加。
在截至2022年9月30日的9個月裏，護士和相關解決方案部門的收入增長了65%，從2021年同期的19.082億美元增至31.578億美元。12.496億美元的增長主要是由於在截至2022年9月30日的9個月中，平均出差人數增加了約32%，平均賬單費率增加了27%，勞動力中斷收入增加了約7700萬美元。總體增長被計費工時減少2%部分抵消。
截至2022年9月30日的9個月，醫生和領導力解決方案部門的收入增長了23%，從2021年同期的4.305億美元增至5.304億美元。9,990萬美元的增長歸因於我們整個部門核心業務的增長，但因新冠肺炎項目工作減少而被部分抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的Locum Tenens業務的收入增長了約28%，這主要是由於填滿天數增加了22%，每天填滿天數增加了5%。這一增長是由核心需求和銷量的回升推動的。我們的臨時領導業務經歷了大約10%的增長，而我們的醫生永久安置和高管搜索業務在截至2022年9月30日的9個月中增長了30%。
在截至2022年9月30日的9個月裏，技術和勞動力解決方案部門的收入增長了52%，從2021年同期的2.825億美元增至4.295億美元。1.47億美元的增長主要歸因於我們的VMS和語言服務業務在截至2022年9月30日的9個月中的增長。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的VMS和語言服務業務的收入分別增長了119%和18%。
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們MSP協議下的收入分別佔我們綜合收入的63%和55%，護士和相關解決方案部門收入的80%和73%，醫生和領導解決方案部門收入的17%和15%，以及技術和勞動力解決方案部門收入的2%和2%。
毛利. 截至2022年9月30日的9個月，毛利增長53%，從2021年同期的8.753億美元增至13.414億美元，毛利率分別為32.6%和33.4%。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的九個月的綜合毛利率下降，主要是由於(1)由於臨牀醫生薪酬增加導致我們的護士和相關解決方案部門的利潤率較低，(2)由於我們的護士和相關解決方案部門的收入增加而導致銷售組合發生變化，以及(3)由於臨牀醫生薪酬增加和我們的本地Tenen業務的專業組合發生變化而導致我們的醫生和領導解決方案部門的利潤率較低。我們的技術和勞動力解決方案部門的利潤率較高，這主要是由於我們的VMS業務收入增加及其利潤率高於該部門內的其他業務，導致銷售組合發生變化，部分抵消了整體降幅。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，護士和相關解決方案的毛利率分別為26.2%和27.6%，醫生和領導解決方案的毛利率分別為34.4%和36.1%，技術和員工解決方案的毛利率分別為76.9%和68.3%。
銷售、一般和行政費用. 截至2022年9月30日的9個月，SG&A費用為7.174億美元，佔收入的17.4%，而2021年同期為4.918億美元，佔收入的18.8%。SG&A支出的增加主要是由於員工薪酬和福利增加了1.593億美元，與收入增長相關的其他支出增加了2110萬美元，以及基於股票的薪酬支出增加了680萬美元。SG&A費用在可報告部門、未分配的公司管理費用和基於股份的薪酬中細分如下：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：千) |
| | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 護士及相關解決方案 | $ | 357,585 | | | $ | 243,306 | |
| 醫生和領導力解決方案 | 118,095 | | | 92,899 | |
| 技術和勞動力解決方案 | 100,722 | | | 62,758 | |
| 未分配的企業管理費用 | 116,356 | | | 74,915 | |
| 基於股份的薪酬 | 24,670 | | | 17,895 | |
| $ | 717,428 | | | $ | 491,773 | |
折舊及攤銷費用.在截至2022年9月30日的9個月中，攤銷費用從2021年同期的4700萬美元增加到6080萬美元，增幅為29%，主要原因是(1)分配有用的
從2021年12月31日起不受攤銷影響的某些商品名稱和商標以及(2)與Connetics和Synzi收購中收購的無形資產相關的額外攤銷費用。在截至2022年9月30日的9個月中，折舊費用(不包括收入成本中的折舊)從2021年同期的2710萬美元增加到3530萬美元，增幅為30%，這主要是由於為我們正在進行的信息技術投資購買和開發投入使用的硬件和軟件的增加，以支持我們的全部人才解決方案計劃，並優化我們的內部前臺和後臺系統。此外，我們的語言服務業務的290萬美元和180萬美元的折舊費用分別包括在截至2022年和2021年9月30日的9個月的收入成本中。
利息支出、淨額和其他. 在截至2022年9月30日的9個月中，利息支出、淨額和其他費用為2860萬美元，而2021年同期為2430萬美元。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中，與股權投資公允價值變化有關的670萬美元收益。在截至2022年9月30日的9個月內，平均未償還債務餘額減少，部分抵銷了整體增長，這是由於償還了我們的浮動利率信貸安排。
所得税費用.截至2022年9月30日的9個月，所得税支出為1.37億美元，而2021年同期為7400萬美元，反映出截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的實際所得税税率分別為27%和26%。實際所得税税率的增加主要是由於在截至2022年9月30日的9個月中確認了250萬美元的離散税收支出淨額，而2021年同期確認的離散税收優惠淨額為430萬美元，而截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的所得税前收益分別為4.992億美元和2.851億美元。
流動性與資本資源
總而言之，我們的現金流是：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：千) |
| | 截至9月30日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 538,405 | | | $ | 227,371 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (148,067) | | | (79,017) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (415,523) | | | (31,230) | |
從歷史上看，我們的主要流動性要求一直是收購、營運資本要求以及我們信貸安排和優先票據下的債務償還。我們通過內部產生的現金流和在我們的信貸安排下借入的資金為這些需求提供資金。於2022年9月30日，(1)本公司4,000,000,000美元有抵押循環信貸安排(“高級信貸安排”)項下未提取任何款項，(2)本公司於2027年到期的4.625%優先票據(“2027年票據”)的本金總額為500,000,000美元，及(3)本公司於2029年到期的4.000%優先票據(“2029年票據”)的本金總額為35,000,000美元。我們在2021年年報第II部分第8項“財務報表和補充數據-綜合財務報表附註-附註(8)、應付票據和信貸協議”中進一步詳細描述了我們的修訂信貸協議(根據該協議管理高級信貸安排)、2027年票據和2029年票據。
截至2022年9月30日，我們根據初始期限超過一年的運營租賃承擔的合同義務總額為1,970萬美元。我們於2021年年報第II部分第8項“財務報表及補充數據-綜合財務報表附註-附註(5)租賃”中更詳細地描述了我們的經營租賃安排。我們也有各種債務和營運資金要求，例如某些税務和法律事項、或有對價和其他負債，這些都記錄在我們的綜合資產負債表上。更多信息見附註(6)、“公允價值計量”、附註(7)、“所得税”、附註(8)、“承付款和或有事項”和附註(9)“資產負債表細節”。
除了我們的現金要求，我們還有一個由董事會授權的股票回購計劃，該計劃不要求購買任何最低數量的股票，並且可以隨時暫停或停止。見所附第二部分第2項“股權證券的未登記銷售和收益的使用”中的補充資料。
我們相信，在未來12個月及以後，營運所產生的現金及高級信貸機制下的可用借款將足以支付我們的營運及流動資金需求，包括預期的資本開支。我們打算通過運營提供的現金、高級信貸安排下的借款或我們修訂的信貸協議下的其他借款、銀行貸款、債務或股票發行或上述某種組合，為未來的潛在收購提供資金。以下討論提供了有關我們的流動性和資本資源的更多細節。
經營活動
截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為5.384億美元，而2021年同期為2.274億美元。經營活動提供的現金淨額增加的主要原因是：(1)不包括非現金支出的淨收入增加2.093億美元，主要是因為我們的護士和相關解決方案以及技術和勞動力解決方案部門的經營業績有所改善，(2)應收賬款和分包商應收賬款在兩個時期之間減少2.943億美元，主要是由於本年度應收賬款餘額比上年增加，這是由於上一年收入和相關供應商使用量的增加以及收款時間的安排。以及(3)兩個期間的預付費用減少6,120萬美元，主要是由於向與勞動力中斷服務有關的第三方供應商預付款而收到的退款。業務活動提供的現金淨額總體增加被以下因素部分抵消：(1)期間間應計報酬和福利減少9,370萬美元，主要原因是前一年我們的護士和專職解決方案部門派駐的出差人員平均人數增加，以及2021年僱員報酬和福利增加，(2)期間間應付賬款和應計支出減少8,030萬美元，主要原因是2021年協理供應商使用量增加，以及(3)其他負債減少7,330萬美元，主要是由於在截至2022年9月30日的9個月內退還的所得税現金和與勞動力中斷服務有關的客户存款。截至2022年9月30日，Our Days Sales(DSO)為59天，2021年12月31日為53天，2021年9月30日為60天。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為1.481億美元，而2021年同期用於投資活動的淨現金為7900萬美元。這一增長主要是由於(1)在截至2022年9月30日的9個月內用於收購的6,980萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為4,130萬美元；(2)在截至2022年9月30日的9個月內為遞延薪酬計劃提供資金的付款為2,140萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為610萬美元；(3)在截至2022年9月30日的9個月內淨購買投資60萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨收益為760萬美元。此外，截至2022年和2021年9月30日的9個月，資本支出分別為5120萬美元和3870萬美元。
融資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額為4.155億美元，這是因為回購我們的普通股支付了4.019億美元，以及為因員工股權獎勵歸屬而扣繳的工資税而支付的股票支付了1360萬美元的現金。於截至2021年9月30日止九個月內，於融資活動中使用的現金淨額為3,120萬美元，這是由於(1)償還高級信貸安排項下的7,000萬美元及我們當時現有的有擔保定期貸款信貸安排項下的2,190萬美元，(2)為因歸屬員工權益獎勵而扣繳的工資税股份而支付的現金630萬美元，及(3)收購所得款項為310萬美元，但由高級信貸安排項下7,000萬美元的借款部分抵銷。
信用證
截至2022年9月30日，我們保留了總計2,200萬美元的未償還備用信用證，作為我們的工傷保險協議和公司辦公室租賃協議的抵押品。在2,200萬美元的未償還信用證中，我們已抵押了60萬美元的現金和現金等價物，其餘的2,140萬美元由高級信貸安排擔保。截至2021年12月31日，未償還備用信用證總額為2,360萬美元。
近期會計公告
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債》。新的指導意見將要求公司適用會計準則編纂(“ASC”)主題606“與客户的合同收入”下的履約義務的定義，以確認和衡量與在企業合併中獲得的客户合同有關的合同資產和合同負債，如遞延收入。在現有指引下，收購方一般根據ASC第820-10分主題“公允價值計量--總體”確認業務合併中收購的資產和承擔的負債，包括與客户簽訂的收入合同產生的合同資產和合同負債，按其收購日期的公允價值確認。一般而言，這一新的指導意見將導致購買方按照被購買方在ASC專題606項下購併之前所記錄的相同基礎確認購入的合同資產和負債。本標準適用於財政年度和這些財政年度內的過渡期，從2022年12月15日之後開始，
允許提前領養。我們目前正在評估採用這一標準對我們的合併財務報表的影響。
目前尚未發佈但尚未採用的其他新會計聲明預計將對我們的綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包含修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述是基於我們對未來事件和我們所處行業的預期、估計、預測和預測。前瞻性陳述由諸如“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“將會”、“應該”、“將會”、“計劃”、“可能”、“可能”、這些詞語的變體以及其他類似的表達方式來識別。此外，任何提及需求或供應趨勢預測、財務項目、預期增長、未來增長和收入、未來經濟狀況和業績、未來業務的計劃、目標和戰略、預期或對未來事件或情況的其他描述的表述均為前瞻性表述。所有前瞻性陳述都包含風險和不確定性。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論或暗示的結果大不相同。可能導致實際結果與本季度報告中的前瞻性陳述所暗示的大不相同的因素在我們的2021年年度報告中闡述，包括但不限於：
•新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響；
•由於勞動力市場、經濟狀況或新冠肺炎疫情，醫院和其他醫療保健實體調整其對臨時護士和專職醫療專業人員、醫生、醫療領導和其他醫療保健專業人員和勞動力技術應用的使用的持續時間和程度；
•新冠肺炎疫情的激增可能在多大程度上擾亂我們的運營，原因是我們的員工或醫療保健專業人員因疾病、患病風險、隔離、旅行限制、強制性疫苗接種要求、希望出差和臨時工作或其他限制我們現有或潛在員工隊伍和候選人庫的因素而無法聯繫到我們；
•新冠肺炎大流行對許多醫院和醫療保健系統的財務狀況和現金流產生影響的嚴重性和持續時間，從而削弱了它們為所提供的服務及時或不及時向我們付款的能力；
•經濟衰退、通貨膨脹、衰退或復甦緩慢的影響，這可能導致對我們服務的需求減少、定價壓力，並對付款條件和應收賬款的可收回性產生負面影響；
•我們無法預測並快速響應不斷變化的市場條件，例如替代的醫療保健提供模式、報銷或客户的需求和要求，包括強制性疫苗接種要求；
•中介組織可能對我們獲得新的有利可圖的合同的能力產生的負面影響；
•醫療保健勞動力、人員配備和技術解決方案買家的整合和集中程度，這可能會影響我們服務的定價和我們緩解集中風險的能力；
•我們的客户有能力通過預測性分析、在線招聘、遠程醫療或其他方式，提高其人員配置管理和招聘工作的效率和效力，這可能會對我們的收入、業務結果和現金流產生負面影響；
•如果我們不能以合理的成本招聘和留住足夠的優質醫療保健專業人員，這可能會增加我們的運營成本，並對我們的業務和盈利能力產生負面影響；
•任何我們無法在遵守聯邦和州法規的情況下以有利可圖的方式發展和運營我們的業務，包括隱私法、運營行為、成本和服務付款以及推薦付款，以及有關僱傭和補償做法以及政府合同的法律；
•對將某些醫療保健專業人員歸類為獨立承包商的任何挑戰，這可能會對我們的盈利能力產生不利影響；
•指控醫療事故、反競爭行為、違反僱傭、隱私和工資法規以及其他法律責任理論的調查、索賠和法律程序對我們的影響，這可能使我們承擔重大責任；
•任何技術中斷或我們無法有效實施新的基礎設施和技術系統都可能對我們的經營業績和有效管理業務的能力產生不利影響；
•未能進一步開發和發展我們當前的勞動力解決方案、技術產品和能力，這可能會損害我們的業務和/或影響我們與新技術和競爭對手競爭的能力；
•我們基於SaaS或技術支持的服務中斷或失敗，或我們無法充分保護我們與此類技術有關的知識產權或充分保護個人信息隱私，可能會降低客户滿意度，損害我們的聲譽，並對我們的業務產生負面影響；
•安全漏洞和網絡安全事件，包括勒索軟件，可能危及我們的信息和系統，可能對我們的業務運營和聲譽造成不利影響，並可能使我們承擔重大責任；
•我們不能迅速、適當地為高質量的醫療保健專業人員頒發證書並將其與合適的安置相匹配，這可能會對我們的服務需求產生不利影響；
•我們無法繼續吸引、發展和留住我們的銷售和運營團隊成員，這可能會使我們的運營狀況惡化；
•我們越來越依賴包括離岸供應商在內的第三方來執行某些關鍵職能；
•我們的主要管理人員和管理人員的流失，這可能對我們的業務和經營業績造成不利影響；
•不能完善和有效地將收購整合到我們的業務運營中，這可能會對我們的長期增長和我們的運營結果產生不利影響；
•我們收購的企業可能存在負債或不利的經營問題，這可能會損害我們的經營業績；
•隨着我們開發新的服務和客户，進入新的業務線，並將我們的業務更多地集中在提供全方位的客户解決方案上，我們的業務和運營風險增加；
•我們方面無法保持我們積極的品牌知名度和認同感，這可能會對我們的運營結果產生不利影響；
•社交媒體平臺的擴張帶來了新的風險和挑戰，這可能會損害我們的品牌聲譽；
•對我們資產負債表上的大量商譽或無限期無形資產的減值確認；
•我們的負債可能會對我們籌集額外資本為運營提供資金的能力產生不利影響，限制我們對經濟或行業變化的反應能力，並使我們面臨任何可變利率債務的利率風險；
•我們債務工具的條款對我們施加限制，可能影響我們成功經營業務的能力；以及
•對我們資產負債表上與保險相關的應計項目進行重大不利調整的影響，這可能會減少我們的收益或增加我們的損失，並對我們的現金流產生負面影響。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指由於利率、外幣匯率和商品價格等市場利率和價格的不利變化而產生的損失風險。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們對市場風險的主要敞口是與我們的可變利率債務工具和我們的投資組合相關的利率風險。我們的浮動利率債務利率上升100個基點不會對我們截至2022年9月30日的三個月和九個月的未經審計的精簡綜合財務報表產生實質性影響。2022年9月30日利率變化100個基點，不會對我們投資組合的公允價值產生實質性影響。對於我們被歸類為可供出售的投資，與市場波動和利率波動有關的未實現收益或虧損反映在累計其他全面的股東權益中。
綜合資產負債表中的收益(虧損)。只有當我們在到期前出售投資時，這種未實現的損失才會實現。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們幾乎所有的收入都來自美國。因此，我們認為我們的外匯風險是無關緊要的。
第四項。控制和程序
我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序有效，以確保我們根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。法律訴訟
關於這一項目的資料見所附附註(8)“承付款和或有事項”，在此併入作為參考。
第1A項。風險因素
我們不認為我們在2021年年報第I部分第1A項中披露的風險因素有任何重大變化。我們在2021年年報中描述的風險因素並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道的因素、我們目前認為不重要的因素或非我們特有的因素，如一般經濟狀況，也可能對我們的業務或我們的綜合經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
我們可以根據董事會(“董事會”)批准的計劃，不時在公開市場回購我們的普通股。2016年11月1日，我們的董事會授權我們在公開市場回購至多1.5億美元的已發行普通股。2021年11月10日、2022年2月17日和2022年6月15日，我們宣佈增加回購計劃，根據該計劃，我們可以分別額外回購1.5億美元、3.00億美元和2.5億美元的已發行普通股。根據2016年11月1日公佈的回購計劃及前述增加(統稱為“公司回購計劃”)，可視當時市況及其他考慮因素不時進行股份回購。公司回購計劃沒有到期日，可以隨時終止或暫停。
在截至2022年9月30日的9個月內，我們以每股96.26美元的平均價格(不包括經紀費)回購了417.4萬股普通股，總購買價為4.019億美元，資金來自手頭的現金。我們在我們的2021年年報第二部分第5項“註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股票證券”和第8項“財務報表和補充數據-綜合財務報表附註-注(10)(B)，股本-庫存股”中進一步詳細描述了我們的回購計劃和根據該計劃回購的股份。
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| 期間 | 總計 數量 股份(或 單位) 購得 | | 平均值
支付的價格
每股
(或單位) | | 總人數
股份(或單位)
作為以下項目的一部分購買
公開宣佈
計劃 | | 最大金額
股份(或單位)價值
這可能還是可能的
根據該計劃購買 |
| January 1 - 31, 2022 | 690,783 | | | $97.98 | | 690,783 | | | $ | 110,467,685 | |
| February 1 - 28, 2022 | 648,346 | | | $99.67 | | 648,346 | | | $ | 345,825,167 | |
| March 1 - 31, 2022 | 958,545 | | | $99.79 | | 958,545 | | | $ | 250,144,621 | |
| April 1 - 30, 2022 | 104,843 | | | $101.59 | | 104,843 | | | $ | 239,490,711 | |
| May 1 - 31, 2022 | 1,771,240 | | | $92.12 | | 1,771,240 | | | $ | 76,278,235 | |
| June 1 - 30, 2022 | — | | | $— | | — | | | $ | 326,278,235 | |
| July 1 - 31, 2022 | — | | | $— | | — | | | $ | 326,278,235 | |
| August 1 - 31, 2022 | — | | | $— | | — | | | $ | 326,278,235 | |
| 2022年9月1日至30日 | — | | | $— | | — | | | $ | 326,278,235 | |
| | | | | | | |
| 總計 | 4,173,757 | | | $96.26 | | 4,173,757 | | | $ | 326,278,235 | |
第三項。高級證券違約
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
第五項。其他信息
沒有。
第六項。陳列品
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展品 數 | | 描述 |
| | |
| 10.1 | | AMN醫療股權計劃限制性股票單位協議-董事(管理合同或補償計劃或安排)的格式。** |
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| 10.2 | | AMN Healthcare，Inc.和Cary Grace之間的遣散費協議(管理合同或補償計劃或安排)，於2022年11月28日生效。* |
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| 31.1 | | 蘇珊·R·薩爾卡根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證。* |
| | |
| 31.2 | | 傑弗裏·R·克努森根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證。* |
| | |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的蘇珊·R·薩爾卡認證。 |
| | |
| 32.2 | | 傑弗裏·R·克努森依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條所作的證明。 |
| | |
| 101.INS | | XBRL實例文檔。* |
| | |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。* |
| | |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。* |
| | |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。* |
| | |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。* |
| | |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。* |
| | | | | | | | |
| * | | 現提交本局。 |
| | |
| ** | | 更正了之前提交的證據的版本。(現送交存檔。) |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期：2022年11月4日
| | | | | | | | |
| AMN醫療保健服務公司 |
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/S/ SUSANR.S.阿拉斯加 |
蘇珊·R·薩爾卡
總裁與首席執行官
(首席行政主任)
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日期：2022年11月4日
| | |
/S/ JEFFREYR. K紐森 |
傑弗裏·R·克努森
首席財務官
(首席財務會計官) |
