附件99.1
用於跟蹤股票組的未經審計的歸屬財務信息
下表列出了我們截至2022年9月30日的資產和負債以及截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的收入和支出,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的現金流。這些表格進一步介紹了我們的資產、負債、收入、支出和現金流,這些資產、負債、收入、支出和現金流將分別歸屬於Liberty SiriusXM集團、Liberty Braves Group(“Braves Group”)和Liberty F1 Group(“Formula One Group”)。這些財務信息應與我們截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合財務報表一起閲讀,包括在本季度報告中的Form 10-Q。
儘管將資產、負債、收入、費用和現金流歸於Liberty SiriusXM Group、Braves Group和F1 Group,但我們跟蹤的股票資本結構不影響我們資產的所有權或各自的法律所有權或對我們的負債的責任。我們和我們的子公司各自對各自的責任負責。Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty一級方程式普通股的持有者是我們普通股的持有者,並面臨與對我們公司和我們所有業務、資產和負債的投資相關的風險。Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves和Liberty F1普通股的發行不影響我們債權人的權利。
1
彙總歸類財務數據
Liberty SiriusXM集團
資產負債表彙總數據:
9月30日, | 十二月三十一日, | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
以百萬為單位的金額 | |||||||
現金和現金等價物 | $ | 264 | 598 | ||||
對關聯公司的投資,使用權益法核算 | $ | 885 | 805 | ||||
不受攤銷影響的無形資產 | $ | 25,051 | 24,953 | ||||
應攤銷的無形資產淨額 | $ | 1,132 | 1,269 | ||||
總資產 | $ | 30,429 | 31,674 | ||||
遞延收入 | $ | 1,381 | 1,454 | ||||
長期債務,包括本期債務 | $ | 13,514 | 14,262 | ||||
遞延税項負債 | $ | 2,042 | 2,206 | ||||
歸屬淨資產 | $ | 8,457 | 8,036 | ||||
非控股權益 | $ | 3,107 | 3,565 |
運營數據彙總報表:
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入 | $ | 2,280 | 2,198 | 6,720 | 6,415 | |||||
天狼星XM控股服務成本(1) | $ | (1,041) | (998) | (3,077) | (2,920) | |||||
其他營業費用(1) | $ | (69) | (67) | (208) | (197) | |||||
銷售、一般和行政費用(1) | $ | (424) | (402) | (1,247) | (1,122) | |||||
營業收入(虧損) | $ | 434 | 604 | 1,390 | 1,467 | |||||
利息支出 | $ | (130) | (130) | (377) | (373) | |||||
稀釋對關聯公司的投資的收益(損失) | $ | 2 | 142 | 9 | 152 | |||||
所得税(費用)福利 | $ | (135) | (108) | (404) | (126) | |||||
非控股權益應佔淨收益(虧損) | $ | 41 | 71 | 148 | 215 | |||||
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) | $ | 305 | 342 | 1,040 | 668 |
(1) | 包括基於股票的薪酬費用如下: |
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
服務成本 | $ | 12 | 11 | 34 | 33 | |||||
其他運營費用 | 10 | 9 | 27 | 26 | ||||||
銷售、一般和行政費用 | 31 | 34 | 91 | 99 | ||||||
$ | 53 | 54 | 152 | 158 |
2
勇士隊
資產負債表彙總數據:
9月30日, | 十二月三十一日, | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
以百萬為單位的金額 | |||||||
現金和現金等價物 | $ | 159 | 142 | ||||
財產和設備,淨額 | $ | 734 | 777 | ||||
對關聯公司的投資,使用權益法核算 | $ | 114 | 110 | ||||
不受攤銷影響的無形資產 | $ | 300 | 323 | ||||
應攤銷的無形資產淨額 | $ | 25 | 21 | ||||
總資產 | $ | 1,534 | 1,636 | ||||
遞延收入 | $ | 78 | 83 | ||||
長期債務,包括本期債務 | $ | 598 | 697 | ||||
遞延税項負債 | $ | 53 | 65 | ||||
歸屬淨資產 | $ | 339 | 296 |
運營數據彙總報表:
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入 | $ | 252 | 234 | 535 | 466 | |||||
銷售、一般和行政費用(1) | $ | (33) | (28) | (88) | (73) | |||||
營業收入(虧損) | $ | 8 | 30 | 3 | 21 | |||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 | $ | 6 | 9 | 18 | 20 | |||||
集團間利息的未實現收益(虧損) | $ | (31) | 12 | 5 | (15) | |||||
所得税(費用)福利 | $ | (3) | (10) | (10) | (8) | |||||
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) | $ | (22) | 36 | 29 | 2 |
(1) | 包括截至2022年和2021年9月30日的三個月的股票薪酬支出300萬美元,以及截至2022年和2021年9月30日的九個月的900萬美元。 |
3
一級方程式車隊
資產負債表彙總數據:
9月30日, | 十二月三十一日, | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
以百萬為單位的金額 | |||||||
現金和現金等價物 | $ | 2,119 | 2,074 | ||||
對關聯公司的投資,使用權益法核算 | $ | 29 | 30 | ||||
不受攤銷影響的無形資產 | $ | 3,956 | 3,957 | ||||
應攤銷的無形資產淨額 | $ | 3,249 | 3,507 | ||||
總資產 | $ | 11,731 | 11,664 | ||||
長期債務,包括本期債務 | $ | 3,453 | 3,631 | ||||
附屬公司股權中可贖回的非控股權益 | $ | 578 | 575 | ||||
歸屬淨資產 | $ | 6,538 | 6,340 |
運營數據彙總報表:
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入 | $ | 715 | 668 | 1,819 | 1,349 | |||||
一級方程式賽車的收入成本 | $ | (494) | (449) | (1,223) | (931) | |||||
銷售、一般和行政費用(1) | $ | (68) | (51) | (192) | (141) | |||||
營業收入(虧損) | $ | 64 | 68 | 132 | (22) | |||||
利息支出 | $ | (41) | (32) | (100) | (93) | |||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 | $ | 1 | (2) | — | 27 | |||||
金融工具的已實現和未實現收益(損失),淨額 | $ | 24 | 2 | 100 | 107 | |||||
集團間利息的未實現收益(虧損) | $ | 47 | (32) | 26 | (37) | |||||
所得税(費用)福利 | $ | 8 | (55) | — | 36 | |||||
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) | $ | 108 | (50) | 184 | (41) |
(1) | 包括截至2022年和2021年9月30日的三個月分別為500萬美元和800萬美元的股票薪酬,以及截至2022年和2021年9月30日的九個月分別為1200萬美元和2100萬美元的股票薪酬。 |
4
資產負債表信息
2022年9月30日
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||||
自由 | ||||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 集團間 | 已整合 | ||||||||
| 集團化 | 集團化 | 集團化 | 淘汰 | 自由 |
| ||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | | | | — | |
| |||||
貿易和其他應收款淨額 |
| | | | — | |
| |||||
其他流動資產 |
| | | | — | |
| |||||
流動資產總額 |
| | | | — | |
| |||||
集團間利益(注1) | | — | | ( | — | |||||||
對關聯公司的投資,使用權益法入賬(附註1) |
| | | | — | |
| |||||
按成本價計算的財產和設備 |
| | | | — | |
| |||||
累計折舊 |
| ( | ( | ( | — | ( |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
不受攤銷影響的無形資產 | ||||||||||||
商譽 |
| | | | — | |
| |||||
FCC許可證 |
| | — | — | — | |
| |||||
其他 |
| | | — | — | |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
應攤銷的無形資產淨額 |
| | | | — | |
| |||||
其他資產 |
| | | | ( | |
| |||||
總資產 | $ | | | | ( | |
| |||||
負債與權益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
集團間應付(應收)(附註3) | $ | | ( | | — | — | ||||||
應付賬款和應計負債 | |
| | | — | | ||||||
債務的當期部分 | | | | — | | |||||||
遞延收入 |
| |
| | | — | | |||||
其他流動負債 |
| |
| | | — | | |||||
流動負債總額 |
| |
| | | — | | |||||
長期債務(附註1) |
| |
| | | — | | |||||
遞延所得税負債 |
| |
| | — | ( | | |||||
可贖回的集團間權益(附註1) | — | | | ( | — | |||||||
其他負債 |
| |
| | | — | | |||||
總負債 |
| |
| | | ( | | |||||
附屬公司股權中可贖回的非控股權益 | — | — | | — | | |||||||
權益/歸屬淨資產 |
| |
| | | — | | |||||
子公司股權中的非控股權益 |
| |
| — | | — | | |||||
負債和權益總額 | $ | |
| | | ( | |
5
作業説明書信息
截至2022年9月30日的三個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入: | ||||||||||
天狼星XM控股公司的收入 | $ | |
| — | — | | ||||
一級方程式收入 | — | — | | | ||||||
其他收入 |
| — |
| | — | | ||||
總收入 |
| |
| | | | ||||
業務費用和支出,包括按股票計算的薪酬(附註2): | ||||||||||
天狼星XM控股服務的成本(不包括下面單獨顯示的折舊): | ||||||||||
收入份額和版税 |
| |
| — | — | | ||||
節目和內容 |
| |
| — | — | | ||||
客户服務和帳單 |
| |
| — | — | | ||||
其他 |
| |
| — | — | | ||||
一級方程式賽車的收入成本 | — | — | | | ||||||
訂户獲取成本 |
| |
| — | — | | ||||
其他運營費用 |
| |
| | — | | ||||
銷售、一般和行政 |
| |
| | | | ||||
減值、重組和收購成本,扣除回收 | |
| | — | | |||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
營業收入(虧損) |
| |
| | | | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 |
| |
| | | | ||||
金融工具的已實現和未實現收益(損失),淨額 |
| |
| | | | ||||
稀釋對關聯公司的投資的收益(損失) | |
| — | — | | |||||
集團間利益的未實現收益(虧損)(附註1) | ( | ( | | — | ||||||
其他,淨額 |
| |
| — | | | ||||
| |
| ( | | | |||||
所得税前收益(虧損) |
| |
| ( | | | ||||
所得税(費用)福利 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
淨收益(虧損) |
| |
| ( | | | ||||
減去非控股權益應佔淨收益(虧損) |
| |
| — | | | ||||
減去可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | — |
| — | ( | ( | |||||
可歸屬於Liberty股東的淨收益(虧損) | $ | |
| ( | | |
6
作業説明書信息
截至2021年9月30日的三個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入: | ||||||||||
天狼星XM控股公司的收入 | $ | |
| — | — | | ||||
一級方程式收入 | — | — | | | ||||||
其他收入 |
| — |
| | — | | ||||
總收入 |
| |
| | | | ||||
業務費用和支出,包括按股票計算的薪酬(附註2): | ||||||||||
天狼星XM控股服務的成本(不包括下面單獨顯示的折舊): | ||||||||||
收入份額和版税 |
| |
| — | — | | ||||
節目和內容 |
| |
| — | — | | ||||
客户服務和帳單 |
| |
| — | — | | ||||
其他 |
| |
| — | — | | ||||
一級方程式賽車的收入成本 | — | — | | | ||||||
訂户獲取成本 |
| |
| — | — | | ||||
其他運營費用 |
| |
| | — | | ||||
銷售、一般和行政 |
| |
| | | | ||||
減值、重組和收購成本,扣除回收 | ( |
| — | — | ( | |||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
營業收入(虧損) |
| |
| | | | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 |
| |
| | ( | | ||||
金融工具的已實現和未實現收益(損失),淨額 |
| ( |
| — | | ( | ||||
稀釋對關聯公司的投資的收益(損失) | | — | — | | ||||||
集團間利益的未實現收益(虧損)(附註1) | | | ( | — | ||||||
其他,淨額 |
| ( |
| | | ( | ||||
| ( |
| | ( | ( | |||||
所得税前收益(虧損) |
| |
| | | | ||||
所得税(費用)福利 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
淨收益(虧損) |
| |
| | ( | | ||||
減去非控股權益應佔淨收益(虧損) |
| |
| — | | | ||||
減去可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | — | — | ( | ( | ||||||
可歸屬於Liberty股東的淨收益(虧損) | $ | |
| | ( | |
7
作業説明書信息
截至2022年9月30日的9個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入: | ||||||||||
天狼星XM控股公司的收入 | $ | |
| — | — | | ||||
一級方程式收入 | — | — | | | ||||||
其他收入 |
| — |
| | — | | ||||
總收入 |
| |
| | | | ||||
業務費用和支出,包括按股票計算的薪酬(附註2): | ||||||||||
天狼星XM控股服務的成本(不包括下面單獨顯示的折舊): | ||||||||||
收入份額和版税 |
| |
| — | — | | ||||
節目和內容 |
| |
| — | — | | ||||
客户服務和帳單 |
| |
| — | — | | ||||
其他 |
| |
| — | — | | ||||
一級方程式賽車的收入成本 | — | — | | | ||||||
訂户獲取成本 |
| |
| — | — | | ||||
其他運營費用 |
| |
| | — | | ||||
銷售、一般和行政 |
| |
| | | | ||||
減值、重組和收購成本,扣除回收 | |
| | — | | |||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
營業收入(虧損) |
| |
| | | | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 |
| |
| | — | | ||||
金融工具的已實現和未實現收益(損失),淨額 |
| |
| | | | ||||
稀釋對關聯公司的投資的收益(損失) | |
| — | — | | |||||
集團間利息的未實現收益(虧損)(附註1) | ( | | | — | ||||||
其他,淨額 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
所得税前收益(虧損) |
| |
| | | | ||||
所得税(費用)福利 |
| ( |
| ( | — | ( | ||||
淨收益(虧損) |
| |
| | | | ||||
減去非控股權益應佔淨收益(虧損) |
| |
| — | | | ||||
減去可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | — |
| — | ( | ( | |||||
可歸屬於Liberty股東的淨收益(虧損) | $ | |
| | | |
8
作業説明書信息
截至2021年9月30日的9個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
收入: | ||||||||||
天狼星XM控股公司的收入 | $ | |
| — | — | | ||||
一級方程式收入 | — | — | | | ||||||
其他收入 |
| — |
| | — | | ||||
總收入 |
| |
| | | | ||||
業務費用和支出,包括按股票計算的薪酬(附註2): | ||||||||||
天狼星XM控股服務的成本(不包括下面單獨顯示的折舊): | ||||||||||
收入份額和版税 |
| |
| — | — | | ||||
節目和內容 |
| |
| — | — | | ||||
客户服務和帳單 |
| |
| — | — | | ||||
其他 |
| |
| — | — | | ||||
一級方程式賽車的收入成本 | — | — | | | ||||||
訂户獲取成本 |
| |
| — | — | | ||||
其他運營費用 |
| |
| | — | | ||||
銷售、一般和行政 |
| |
| | | | ||||
減值、重組和收購成本,扣除回收 | |
| — | — | | |||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
營業收入(虧損) |
| |
| | ( | | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
關聯公司淨收益(虧損)份額 |
| ( |
| | | ( | ||||
金融工具的已實現和未實現收益(損失),淨額 |
| ( |
| | | | ||||
稀釋對關聯公司的投資的收益(損失) | | — | — | | ||||||
集團間利益的未實現收益(虧損)(附註1) | | ( | ( | — | ||||||
其他,淨額 |
| ( |
| | | ( | ||||
| ( |
| ( | | ( | |||||
所得税前收益(虧損) |
| |
| | ( | | ||||
所得税(費用)福利 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
淨收益(虧損) |
| |
| | | | ||||
減去非控股權益應佔淨收益(虧損) |
| |
| — | | | ||||
減去可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | — |
| — | | | |||||
可歸屬於Liberty股東的淨收益(虧損) | $ | |
| | ( | |
9
現金流量表信息表
截至2022年9月30日的9個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
經營活動的現金流: | ||||||||||
淨收益(虧損) | $ | |
| | | | ||||
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
基於股票的薪酬 |
| |
| | | | ||||
非現金減值和重組成本 | |
| | — | | |||||
關聯公司虧損(收益)份額,淨額 |
| ( |
| ( | — | ( | ||||
集團間利益的未實現(收益)損失,淨額 | | ( | ( | — | ||||||
金融工具已實現和未實現(收益)損失,淨額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
稀釋對關聯公司投資的損失(收益) | ( | — | — | ( | ||||||
遞延所得税支出(福利) |
| |
| ( | | | ||||
集團間税收分配 | | | ( | — | ||||||
組間税(付款)收款 | ( | | | — | ||||||
其他費用(積分),淨額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||||
流動資產和其他資產 |
| |
| ( | ( | ( | ||||
應付賬款和其他負債 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
經營活動提供(使用)的現金淨額 |
| |
| | | | ||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||||
對權益法關聯公司以及債務和權益證券的投資 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
處置所得現金收益 | | | | | ||||||
收購收到的現金(已支付),扣除獲得的現金 | ( | — | — | ( | ||||||
用於不動產和設備的資本,包括內部使用的軟件和網站開發 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
其他投資活動,淨額 |
| |
| — | | | ||||
投資活動提供(使用)的現金淨額 |
| ( |
| | ( | ( | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||||
借入債務 |
| |
| | | | ||||
償還債務 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
集團間(還款)借款 | | ( | ( | — | ||||||
Liberty股票回購 | ( | — | ( | ( | ||||||
附屬公司購回的附屬股份 |
| ( |
| — | — | ( | ||||
子公司支付的現金股利 | ( | — | — | ( | ||||||
為股票薪酬而支付的代替發行的股票的税款 |
| ( |
| — | | ( | ||||
其他籌資活動,淨額 | | ( | | | ||||||
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | — | — | ( | ( | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
| ( |
| ( | | ( | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
| |
| | | | ||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | |
| | | |
10
現金流量表信息表
截至2021年9月30日的9個月
(未經審計)
屬性(注1) | ||||||||||
自由 | ||||||||||
天狼星XM | 勇士們 | 一級方程式 | 已整合 | |||||||
集團化 | 集團化 | 集團化 | 自由 | |||||||
以百萬為單位的金額 | ||||||||||
經營活動的現金流: | ||||||||||
淨收益(虧損) | $ | |
| | | | ||||
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||||
折舊及攤銷 |
| |
| | | | ||||
基於股票的薪酬 |
| |
| | | | ||||
非現金減值和重組成本 | | — | — | | ||||||
關聯公司虧損(收益)份額,淨額 |
| |
| ( | ( | | ||||
集團間利益的未實現(收益)損失,淨額 | ( | | | — | ||||||
金融工具已實現和未實現(收益)損失,淨額 |
| |
| ( | ( | ( | ||||
稀釋對關聯公司投資的損失(收益) | ( | — | — | ( | ||||||
遞延所得税支出(福利) |
| |
| | ( | | ||||
集團間税收分配 | | ( | ( | — | ||||||
其他費用(積分),淨額 |
| |
| | | | ||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||||
流動資產和其他資產 |
| |
| ( | ( | ( | ||||
應付賬款和其他負債 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
經營活動提供(使用)的現金淨額 |
| |
| | | | ||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||||
對權益法關聯公司以及債務和權益證券的投資 |
| ( |
| — | ( | ( | ||||
將附屬公司首次公開發行所得款項投資於信託賬户 | — | — | ( | ( | ||||||
處置所得現金收益 | | | | | ||||||
收購收到的現金(已支付),扣除獲得的現金 | ( | — | — | ( | ||||||
用於不動產和設備的資本,包括內部使用的軟件和網站開發 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
保險追討收益 | | — | — | | ||||||
其他投資活動,淨額 |
| |
| | | | ||||
投資活動提供(使用)的現金淨額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||||
借入債務 |
| |
| | — | | ||||
償還債務 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
Liberty股票回購 | ( | — | ( | ( | ||||||
附屬公司購回的附屬股份 |
| ( |
| — | — | ( | ||||
子公司支付的現金股利 | ( | — | — | ( | ||||||
為股票薪酬而支付的代替發行的股票的税款 |
| ( |
| — | ( | ( | ||||
子公司首次公開募股的收益 | — | — | | | ||||||
羣間呼叫差價結算 | ( | — | | — | ||||||
其他籌資活動,淨額 | ( | ( | ( | ( | ||||||
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
| ( |
| | | ( | ||||
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | — | — | ( | ( | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
| ( |
| | | | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
| |
| | | | ||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | |
| | | |
11
歸屬財務信息附註(續)
(未經審計)
(1) | 跟蹤股票是一種普通股,發行公司打算反映或“跟蹤”特定企業或“集團”的經濟表現,而不是整個公司的經濟表現。雖然Liberty SiriusXM集團、Liberty Braves Group(“Braves Group”)和F1 Group擁有單獨的業務、資產和負債集合,但任何集團都不是獨立的法人實體,因此不能擁有資產、發行證券或達成具有法律約束力的協議。因此,Liberty SiriusXM集團、勇敢者集團和一級方程式集團並不代表獨立的法人實體,而是代表歸屬於各自集團的那些業務、資產和負債。跟蹤股票的持有者對集團的股票或資產沒有直接所有權,因此,由於他們擁有Liberty跟蹤股票,因此不擁有公司的任何股權或投票權,如天狼星XM控股公司(“Sirius XM Holdings”)、Live Nation Entertainment,Inc.(“Live Nation”)、一級方程式或Braves Holdings,LLC(“Braves Holdings”),其中Liberty持有權益,這歸因於Liberty跟蹤股票集團。跟蹤股票的持有者也沒有單獨的董事會代表。相反,跟蹤股票的持有者是母公司的股東,只有一個董事會,並承擔母公司的所有風險和責任。 |
截至2022年9月30日,Liberty SiriusXM集團主要由Liberty公司在天狼星XM控股公司和Live Nation的權益、公司現金、Liberty公司2023年到期的1.375%現金可轉換票據和相關金融工具、Liberty公司2048年到期的2.125%可交換優先債券、Liberty公司2.75%2049年到期的可交換優先債券、Liberty公司2050年到期的0.5%可交換優先債券以及Liberty公司全資擁有的特殊目的子公司產生的保證金貸款債務組成。截至2022年9月30日,Liberty SiriusXM集團持有一級方程式集團和勇士集團的集團間權益。截至2022年9月30日,Liberty SiriusXM集團擁有約2.64億美元的現金和現金等價物,其中包括3900萬美元的子公司現金。
截至2022年9月30日,Braves Group主要由我們的合併子公司Braves Holdings組成,該子公司間接擁有亞特蘭大勇敢職業棒球大聯盟俱樂部(ANLBC),以及與ANLBC的體育場和混合用途開發項目和現金相關的某些資產和負債。截至2022年9月30日,勇敢者集團擁有約1.59億美元的現金和現金等價物,其中包括8500萬美元的子公司現金。
截至2022年9月30日,一級方程式賽車集團主要由Liberty的所有業務、資產和負債組成,這些業務、資產和負債不屬於Liberty SiriusXM集團或Braves Group,包括Liberty在一級方程式和Liberty Media Acquisition Corporation的權益、CASH、Braves Group的集團間權益、Liberty的1%現金可轉換票據(2023年到期)和Liberty的2.25%可轉換優先票據(2027年到期)。截至2022年9月30日,一級方程式集團擁有約21.19億美元的現金和現金等價物,其中包括一級方程式持有的11.15億美元現金。
2022年9月,一級方程式賽車集團和勇士集團分別向自由賽維集團支付了約6,400萬美元和1,400萬美元,以了結自由賽維XM集團持有的一級方程式賽車集團和勇士集團的部分集團間權益,這是回購自由賽維1.375%現金可轉換票據的一部分,如隨附的簡明綜合財務報表附註8所述。一級方程式賽車集團持有的代表勇士集團集團間權益的名義股份數量為6,792,903股,相當於截至2022年9月30日集團間權益的11.1%。Liberty SiriusXM集團持有的代表Braves Group集團間權益的名義股份數量為1,811,066股,佔2022年9月30日集團間權益的2.9%。Liberty SiriusXM集團持有的代表一級方程式集團集團間權益的名義股份數量為4,165,288股,相當於2022年9月30日集團間權益的1.8%。集團間權益代表不以已發行普通股代表的準股權;相反,一級方程式賽車集團和Liberty SiriusXM集團在Braves Group擁有歸屬權益,一般以Liberty Braves普通股的數量表示,Liberty SiriusXM集團也在一級方程式集團擁有歸屬權益,一般以Liberty F1普通股的數量表示。在每個報告期內,代表集團間權益的名義股份均按公允價值計價。公允價值變動計入未經審核的歸屬簡明綜合經營報表的集團間權益未實現收益(虧損)項目。
12
歸屬財務信息附註(續)
(未經審計)
一級方程式集團和Liberty SiriusXM集團應佔的Braves Group集團間權益反映在集團間權益投資項目中,而Braves Group對集團間權益的負債反映在未經審核的歸屬簡明綜合資產負債表中的可贖回集團間權益項目中。同樣,歸屬Liberty SiriusXM集團的一級方程式集團間權益反映在集團間權益投資項目中,一級方程式集團對集團間權益的負債反映在未經審核的歸屬簡明綜合資產負債表中的可贖回集團間權益項目中。這兩個賬户都作為非流動賬户列報,因為目前沒有結算集團間利益的計劃。適當的沖銷分錄記錄在公司的簡明綜合財務報表中。
由於與集團間利益相關的名義股票不是由已發行普通股代表,因此此類股票尚未被正式指定為A、B或C系列Liberty Braves普通股和A、B或C系列自由一級方程式普通股。然而,Liberty假設與一級方程式集團在Braves集團的權益相關的名義股票(如果和當發行時)將由C系列Liberty Braves普通股組成,以便不稀釋投票權百分比,而與Liberty SiriusXM集團在Braves集團的權益相關的名義股票(如果和當發行時)將由A系列Liberty Braves普通股組成,因為A系列Liberty Braves普通股是1.375的可轉換債券的基礎。因此,C系列Liberty Braves和A系列Liberty Braves普通股的市場價格用於通過未經審計的歸屬簡明綜合經營報表對一級方程式集團和Liberty SiriusXM集團分別持有的集團間權益進行按季度市值調整。自由賽車假定,與自由賽車XM集團在一級方程式賽車集團的權益相關的名義股份(如果發行)將由一級方程式賽車系列普通股組成,因為一級方程式賽車的普通股是1.375可轉換債券的基礎。因此,A系列自由一級方程式普通股的市場價格用於通過未經審計的歸屬簡明綜合經營報表進行按市值計價的季度調整。
集團間權益將保持未償還狀態,直至公司董事會酌情通過將證券、現金及/或其他資產分別從勇敢者集團或一級方程式集團轉移至各自的跟蹤股票集團而贖回未償還權益為止。
有關採用權益法及債務法入賬的聯營公司投資的資料,請分別參閲所附簡明綜合財務報表附註6及附註8。
(2) | 我們公司員工的現金補償費用在Liberty SiriusXM集團、勇士集團和一級方程式集團之間根據為每個集團提供服務的估計百分比進行分配。在年度基礎上,估計花費的時間是通過面談過程和對人事職責的審查來確定的,除非交易大大改變了公司的組成和在這兩個集團中的投資,這將需要更及時地重新評估估計花費的時間。其他一般和行政費用盡可能直接計入各小組,其他費用則根據估計使用量或其他合理確定的方法進行分配。與每個跟蹤股票相關的股票薪酬是根據實際未支付的獎勵計算的。 |
雖然我們認為這種分配方法對每個羣體都是合理和公平的,但我們可能會選擇改變分配方法或百分比,以分配一般和行政費用。
(3) | 2022年9月30日和2021年12月31日的集團間餘額主要是税收優惠時機的結果。 |
(4) | 根據我們重述的章程,Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty F1普通股擁有投票權和轉換權。以下是這些權利的摘要。每組A系列普通股的持有者每股有一票投票權,每組B系列普通股的持有者每股有10票投票權。在某些有限的情況下,每個集團C系列普通股的持有者有權享有每股1/100的投票權,否則將沒有投票權。一般來説,A系列和B系列普通股的持有者作為一個類別進行投票。在某些有限的情況下,董事會可以選擇僅尋求A系列和B系列Liberty SiriusXM普通股持有人的批准 |
13
歸屬財務信息附註(續)
(未經審計)
股票,僅A系列和B系列Liberty Braves普通股,或僅A系列和B系列Liberty F1普通股。 |
在持有人的選擇下,每個集團的B系列普通股每股將轉換為同一集團的A系列普通股一股。由本公司董事會酌情決定,與一個集團有關的普通股可轉換為與另一個集團有關的同一系列普通股。
14