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索引
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-11595
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/792987/000079298722000055/aste-20220930_g1.jpg
ASTEC工業公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
田納西州62-0873631
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
牧羊道1725號
查塔努加, TN
37421
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(423) 899-5898
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股阿斯特納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是的☐ 不是☒

截至2022年10月28日，有22,712,449已發行普通股。

索引
ASTEC工業公司。
Form 10-Q季度報告索引
截至2022年9月30日的季度

 頁面
第一部分
第1項。
財務報表(未經審計)
1
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
24
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
34
第四項。
控制和程序
34
第II部
第1項。
法律訴訟
35
第1A項。
風險因素
35
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
35
第三項。
高級證券違約
35
第四項。
煤礦安全信息披露
35
第五項。
其他信息
35
第六項。
陳列品
36
簽名
37

索引
第一部分-財務信息

項目1.財務報表(未經審計)
ASTEC工業公司。
合併資產負債表
(以百萬為單位，未經審計的股票和每股數據除外)
2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產：
現金、現金等價物和限制性現金$20.8 $134.4 
投資4.2 8.6 
應收貿易賬款和合同資產，扣除信貸損失準備金#美元2.6及$2.3，分別
160.6 141.7 
其他應收款，扣除信貸損失準備金#美元0.7，分別
6.3 3.5 
盤存396.4 298.7 
預繳和可退還的所得税18.3 20.5 
預付費用和其他資產22.9 23.5 
持有待售資產20.1 5.1 
流動資產總額649.6 636.0 
財產和設備，扣除累計折舊#美元238.7及$248.0，分別
163.8 171.7 
投資15.7 12.2 
商譽43.8 38.6 
無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元42.3及$38.1，分別
24.0 22.7 
遞延所得税資產28.2 16.2 
其他長期資產19.5 8.4 
總資產$944.6 $905.8 
負債和權益
流動負債：
長期債務當期到期日$0.2 $0.1 
短期債務8.8 2.6 
應付帳款105.3 82.2 
客户存款79.3 60.2 
應計產品保修10.9 10.5 
應計工資總額和相關負債34.9 23.6 
應計損失準備金2.1 1.9 
其他流動負債42.4 42.2 
流動負債總額283.9 223.3 
長期債務1.3 0.2 
遞延所得税負債3.0 1.4 
其他長期負債28.3 29.6 
總負債316.5 254.5 
承付款和或有事項(附註9)
股東權益：
優先股-授權4,000,000$的股票1.00票面價值；無已發佈
— — 
普通股-授權40,000,000$的股票0.20面值；已發行和未償還-22,710,427截至2022年9月30日和22,767,052截至2021年12月31日
4.5 4.5 
額外實收資本134.4 130.6 
累計其他綜合損失(46.0)(32.4)
遞延薪酬計劃持有的公司股票，按成本計算(1.1)(1.2)
留存收益535.9 549.3 
股東權益627.7 650.8 
非控股權益0.4 0.5 
總股本628.1 651.3 
負債和權益總額$944.6 $905.8 
    

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
1
索引
ASTEC工業公司。
合併業務報表
(以百萬為單位，未經審計的股票和每股數據除外)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨銷售額$315.2 $266.9 $924.6 $828.9 
銷售成本249.8 205.0 732.5 632.7 
毛利65.4 61.9 192.1 196.2 
銷售、一般和行政費用55.0 48.6 161.4 148.3 
研發費用8.5 6.7 23.0 20.0 
重組、減值和其他資產費用，淨額0.1 0.3 4.5 1.8 
營業收入1.8 6.3 3.2 26.1 
其他收入：
利息支出(0.6)(0.2)(1.6)(0.6)
利息收入0.3 0.1 0.7 0.4 
其他費用，淨額(0.3)(0.1)(0.8)(0.1)
所得税前營業收入1.2 6.1 1.5 25.8 
所得税撥備(福利)0.7 (2.9)0.8 — 
淨收入0.5 9.0 0.7 25.8 
非控股權益應佔淨虧損0.2 — 0.2 — 
可歸因於控股權益的淨收入$0.7 $9.0 $0.9 $25.8 
每股數據：
普通股每股收益-基本$0.03 $0.40 $0.04 $1.14 
普通股每股收益-攤薄$0.03 $0.39 $0.04 $1.13 
加權平均流通股-基本22,837,314 22,761,203 22,824,028 22,712,894 
加權平均流通股-稀釋22,916,316 22,913,563 22,932,206 22,922,930 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
2
索引
ASTEC工業公司。
綜合全面(虧損)收益表
(單位：百萬，未經審計)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨收入$0.5 $9.0 $0.7 $25.8 
其他全面虧損：
外幣折算調整(9.2)(4.5)(13.5)(1.2)
其他綜合損失(9.2)(4.5)(13.5)(1.2)
綜合(虧損)收益(8.7)4.5 (12.8)24.6 
可歸屬於非控股權益的綜合損失0.2 0.1 0.1 0.1 
可歸因於控股權益的綜合(虧損)收入$(8.5)$4.6 $(12.7)$24.7 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
3
索引
ASTEC工業公司。
合併現金流量表
(單位：百萬，未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
經營活動的現金流：
淨收入$0.7 $25.8 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額(用於)進行調整：
折舊及攤銷20.9 22.6 
信貸損失準備金0.9 0.6 
關於保證的規定9.3 8.5 
遞延補償(福利)費用(1.1)— 
基於股份的薪酬5.4 4.6 
遞延税金(福利)準備(12.6)0.3 
處置財產和設備的收益(0.4)(0.5)
資產減值費用淨額3.4 0.2 
對遞延薪酬計劃參與者的分配(0.9)(2.4)
不包括收購影響的營業資產和負債的變化：
購買交易性證券，淨額(0.7)(2.4)
應收賬款和其他合同資產(25.0)(30.2)
盤存(98.9)(32.3)
預付費用0.9 0.2 
其他資產(10.3)(3.0)
應付帳款25.3 26.6 
應計損失準備金0.3 0.1 
應計工資及相關費用11.2 9.3 
其他應計負債0.5 9.7 
應計產品保修(8.6)(8.3)
客户存款21.1 4.0 
應付/預付所得税1.8 (6.1)
經營活動提供的現金淨額(用於)(56.8)27.3 
投資活動產生的現金流：
收購，扣除收購現金後的淨額(17.8)0.1 
先行出售子公司的價格調整— (1.1)
財產和設備支出(27.6)(10.9)
出售財產和設備所得收益0.7 1.7 
購買投資(0.8)(0.8)
出售投資0.5 1.8 
用於投資活動的現金淨額(45.0)(9.2)

(續)
4
索引
ASTEC工業公司。
合併現金流量表(續)
(單位：百萬，未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
融資活動的現金流：
支付股息(8.3)(7.5)
信貸工具和銀行貸款的借款收益50.1 2.5 
償還信貸安排借款和銀行貸款(42.5)(3.6)
按遞延補償方案出售公司股票，淨額0.2 0.6 
授予基於股份的薪酬獎勵時支付的預扣税(1.8)(3.4)
公司股票回購(6.1)— 
用於融資活動的現金淨額(8.4)(11.4)
匯率對現金的影響(3.4)(0.7)
(減少)現金及現金等價物和限制性現金增加(113.6)6.0 
期初現金和現金等價物及限制性現金134.4 158.6 
現金及現金等價物和受限現金，期末$20.8 $164.6 
補充現金流信息：
年內支付的現金：
扣除資本化利息後的利息淨額$0.7 $0.2 
已繳納的所得税$12.3 $6.7 
非現金項目的補充披露：
非現金投資活動：
應付帳款中的資本支出$1.2 $0.9 
非現金融資活動：
增加使用權資產和租賃負債$2.8 $1.4 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
5
索引
ASTEC工業公司。
合併權益表
(單位：百萬，未經審計)

普通股普通股金額額外實收資本累計其他綜合損失SERP持有的公司股票留存收益非控股權益總股本
平衡，2021年12月31日22,767,052 $4.5 $130.6 $(32.4)$(1.2)$549.3 $0.5 $651.3 
淨收入— — — — — 4.1 — 4.1 
其他綜合收益— — — 4.1 — — 0.1 4.2 
股息(美元)0.12每股)
— — — — — (2.8)— (2.8)
基於股份的薪酬— — 1.8 — — — — 1.8 
在激勵計劃下發行普通股69,995 0.1 — — — — — 0.1 
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (1.3)— — — — (1.3)
平衡，2022年3月31日22,837,047 $4.6 $131.1 $(28.3)$(1.2)$550.6 $0.6 $657.4 
淨虧損— — — — — (3.9)— (3.9)
其他綜合損失— — — (8.5)— — — (8.5)
股息(美元)0.12每股)
— — 0.1 — — (2.7)— (2.6)
基於股份的薪酬— — 1.6 — — — — 1.6 
在激勵計劃下發行普通股27,482 — — — — — — — 
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (0.3)— — — — (0.3)
遞延薪酬方案的事務處理，淨額— — 0.1 — 0.1 — — 0.2 
平衡，2022年6月30日22,864,529 $4.6 $132.6 $(36.8)$(1.1)$544.0 $0.6 $643.9 
淨收益(虧損)— — — — — 0.7 (0.2)0.5 
其他綜合損失— — — (9.2)— — — (9.2)
股息(美元)0.12每股)
— — — — — (2.8)— (2.8)
基於股份的薪酬— — 2.0 — — — — 2.0 
在激勵計劃下發行普通股6,343 — — — — — — — 
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (0.2)— — — — (0.2)
股份回購(160,445)(0.1)— — — (6.0)— (6.1)
平衡，2022年9月30日22,710,427 $4.5 $134.4 $(46.0)$(1.1)$535.9 $0.4 $628.1 

(續)

6
索引
ASTEC工業公司。
合併權益報表(續)
(單位：百萬，未經審計)

普通股普通股金額額外實收資本累計其他綜合損失SERP持有的公司股票留存收益非控股權益總股本
平衡，2020年12月31日22,611,976 4.5 127.8 (33.5)(1.5)543.7 0.5 641.5 
淨收入— — — — — 8.5 — 8.5 
其他綜合損失— — — (0.7)— — (0.1)(0.8)
股息(美元)0.11每股)
— — — — — (2.5)— (2.5)
基於股份的薪酬— — 1.4 — — — — 1.4 
在激勵計劃下發行普通股103,541 — — — — — — — 
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (3.0)— — — — (3.0)
遞延薪酬方案的事務處理，淨額— — 0.1 — 0.1 — — 0.2 
平衡，2021年3月31日22,715,517 $4.5 $126.3 $(34.2)$(1.4)$549.7 $0.4 $645.3 
淨收入— — — — — 8.3 — 8.3 
其他綜合收益— — — 4.0 — — 0.1 4.1 
股息(美元)0.11每股)
— — — — — (2.5)— (2.5)
基於股份的薪酬— — 1.5 — — — — 1.5 
在激勵計劃下發行普通股41,809 0.1 — — — — — 0.1 
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (0.2)— — — — (0.2)
遞延薪酬方案的事務處理，淨額— — 0.2 — 0.1 — — 0.3 
平衡，2021年6月30日22,757,326 $4.6 $127.8 $(30.2)$(1.3)$555.5 $0.5 $656.9 
淨收入— — — — — 9.0 — 9.0 
其他綜合損失— — — (4.4)— — (0.1)(4.5)
股息(美元)0.11每股)
— — — — — (2.5)— (2.5)
基於股份的薪酬— — 1.7 — — — — 1.7 
在激勵計劃下發行普通股5,663 — (0.1)— — — — (0.1)
股權獎勵歸屬時支付的預扣税— — (0.2)— — — — (0.2)
遞延薪酬方案的事務處理，淨額— — — — 0.1 — — 0.1 
平衡，2021年9月30日22,762,989 $4.6 $129.2 $(34.6)$(1.2)$562.0 $0.4 $660.4 
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
7
索引
ASTEC工業公司。
未經審計的合併財務報表附註

注1。列報依據和重大會計政策

業務説明

ASTEC Industries，Inc.(“ASTEC”或“公司”)是田納西州的一家公司，成立於1972年。該公司設計、設計、製造和銷售主要用於道路建設和相關建築活動的設備和部件，以及下文討論的其他產品。該公司的產品用於道路建設的每個階段，從採石和碎石到路面的應用。該公司還製造某些與道路建設無關的設備和部件，包括採礦、採石、建築和拆除行業以及港口和鐵路站場操作員的設備；工業換熱設備；商用全樹紙漿碎紙機；卧式研磨機；吹風機卡車；混凝土設備；商業和工業燃燒器；以及燃燒控制系統。

該公司在以下地區運營二可報告的細分市場(加上公司和其他)-基礎設施解決方案和材料解決方案。該公司的二可報告的業務部門包括基於所生產的產品或服務的性質、產品的客户類型、經濟特徵的相似性、管理層審查結果的方式和生產性質的站點流程，以及其他考慮因素。

公司及其他類別主要由母公司、ASTEC保險公司(“ASTEC保險”或“專屬自保”)、一家專屬自保保險公司及控制及自動化業務組成，該等業務並不符合作為營運分部單獨披露或納入其他報告分部的要求。

陳述的基礎

隨附的未經審計的綜合財務報表包括ASTEC及其子公司的賬目，由公司根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制。本公司根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表。按照美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會中期財務報表規則和規定進行了精簡或遺漏。然而，本公司相信，未經審核的綜合財務報表及相關附註所作的披露足以令所呈列的資料不具誤導性。這些綜合財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在公司的表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度。本公司與其關聯公司之間的所有公司間餘額和交易已在合併中註銷。

本公司合併財務報表中的非控股權益代表7非本公司擁有的合併附屬公司的%權益。由於公司控制着這家子公司，子公司的財務報表與公司的財務報表合併，非控股所有者的財務報表7子公司淨資產和經營業績的百分比在綜合資產負債表中扣除並報告為“非控制性權益”，在綜合經營報表中報告為“非控制性權益應佔淨虧損”。本公司於2022年2月與正在巴西進行司法重組的非控股權益持有人簽署協議，以雷亞爾全數收購其未償還權益。10.0百萬美元(約合美元2.0百萬美元，受匯率影響)。交易的完成還需在巴西獲得一定的司法批准。

根據美國公認會計原則編制綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和支出的報告金額。受此類估計和假設影響的重要項目包括存貨陳舊成本、保修成本、存貨可變現淨值、自我保險損失準備金、基於股份的補償以及所得税資產和負債的計量。本公司根據過往經驗及本公司認為在當時情況下合理的其他各種假設作出估計。新冠肺炎疫情及其對經濟的影響給公司的業務帶來了不確定因素，可能導致實際結果與預期不同。因此，公司的會計估計和假設可能會隨着時間的推移而改變，以迴應新冠肺炎及其貢獻的影響。這些變化可能導致未來商譽、無形資產、長期資產和投資證券的減值，以及應收賬款的增量信貸損失等問題。本公司會持續評估這些假設、判斷及估計。實際結果可能與這些估計不同。

如附註2.非重大錯誤更正所述，本公司於2022年第一季確認若干重大錯誤，而該等錯誤的前期及本表格10-Q綜合財務報表的所有相關附註已予修訂，以反映經更正的結餘。

管理層認為，綜合財務報表載有對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績和全面收益(虧損)的公允陳述所需的所有調整。
8
索引
截至2022年9月30日和2021年12月31日的財務狀況以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的現金流量，除本文另有討論外，此類調整僅包括正常經常性調整。中期結果不一定代表在整個報告年度內可能取得的成果。

除非另有説明，所有美元金額，除每股和每股金額外，均以百萬美元為單位。

最近採用的會計公告

2021年11月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2021-10“政府援助(專題832)”，旨在增加政府援助的透明度，包括披露援助的類型、實體對援助的會計處理以及援助對實體財務報表的影響。新的指導方針要求擴大對與政府的交易的披露，這些交易是通過應用贈款或捐款會計模式進行類比核算的。該新標準於2022年1月1日起對本公司生效。政府援助的可得性通常是有限的。該公司在2022年沒有得到政府援助。

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805)：與客户合同中合同資產和合同負債的會計處理》，其中要求實體根據ASC 2014-09《與客户合同收入》確認和計量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債(主題606)。更新一般會導致實體確認合同資產和合同負債的金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致，而不是按公允價值。新標準在2022年12月15日之後的財政年度內生效，並允許提前採用。本公司選擇於2022年4月1日提前採納本指導意見。採用這一新準則並未對其財務狀況、經營結果、現金流或披露產生實質性影響。

最近發佈的尚未採用的會計公告

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)》，在有限的時間內提供了可選的指導，以減輕會計(或承認)參考匯率改革對財務報告的潛在負擔。這是對利益攸關方因參考匯率改革在合同修改會計和套期保值會計方面可能出現的某些業務挑戰作出的迴應。其中一些挑戰涉及大量的合同和其他安排，如債務協議、租賃協議和衍生工具，將對這些協議和安排進行修改，將對停產費率的提及改為對替代費率的提及。出於會計目的，在確定這些修改是否導致新合同的成立或現有合同的延續時，需要對這種合同修改進行評價。利益攸關方表示，由於受影響的合同和其他安排的數量很大，再加上合同修改的時限很短，適用現行會計準則評估合同修改與終止的費用可能會很高，負擔也很大。此外，利益攸關方表示，財務報告結果應反映在全市場向替代參考匯率過渡期間打算延續此類合同和安排的情況。修正案是選擇性的，自發布之日起至2022年12月31日生效。如果包括倫敦銀行間同業拆借利率在內的合同發生變化，預計不會對公司的合併財務報表產生實質性影響，公司將適用這一指導方針。

未於上文討論的近期會計指引並不適用、不會或預期不會對本公司產生重大影響。

注2.非實質性的糾錯

在2022年第一季度，本公司在其以前發佈的財務報表中發現了與多報在製品庫存有關的錯誤，這些錯誤主要是在2018年至2021年期間積累的，從而少報了這些時期的“銷售成本”，多報了“淨銷售額”和“銷售成本”，以及公司其中一個地點的超時收入確認計算錯誤對某些綜合資產負債表財務報表項目的影響，影響了2021年第二季度、第三季度和第四季度。

本公司從數量和質量兩方面對這些錯誤陳述的重要性進行了評估，並確定這些錯誤的糾正對整個上期合併財務報表並不重要。為了反映上述錯誤的更正，公司正在修訂之前發佈的截至2021年9月30日的三個月和九個月的合併財務報表。該公司還披露了修訂對截至2021年12月31日的先前提交的經審計綜合資產負債表的影響，以及2020年12月31日的期初資產負債表股本影響。因此，本公司已更正了以下表格中披露的關於前期所有受影響財務報表項目的錯誤陳述。

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索引
資產負債表

2021年12月31日
(單位：百萬)正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的
應收貿易賬款和合同資產淨額$144.1 $(2.4)$141.7 
盤存303.0 (4.3)298.7 
預繳和可退還的所得税19.5 1.0 20.5 
流動資產總額641.7 (5.7)636.0 
遞延所得税資產16.0 0.2 16.2 
總資產911.3 (5.5)905.8 
應付帳款83.5 (1.3)82.2 
其他流動負債42.9 (0.7)42.2 
流動負債總額225.3 (2.0)223.3 
總負債256.5 (2.0)254.5 
留存收益552.8 (3.5)549.3 
股東權益654.3 (3.5)650.8 
總股本654.8 (3.5)651.3 
負債和權益總額911.3 (5.5)905.8 

運營説明書

截至2021年9月30日的三個月截至2021年9月30日的9個月
(單位：百萬)正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的
淨銷售額$267.0 $(0.1)$266.9 $829.4 $(0.5)$828.9 
銷售成本204.7 0.3 205.0 631.6 1.1 632.7 
毛利62.3 (0.4)61.9 197.8 (1.6)196.2 
營業收入6.7 (0.4)6.3 27.7 (1.6)26.1 
所得税前營業收入6.5 (0.4)6.1 27.4 (1.6)25.8 
所得税撥備(福利)(2.8)(0.1)(2.9)0.4 (0.4)— 
淨收入9.3 (0.3)9.0 27.0 (1.2)25.8 
可歸因於控股權益的淨收入9.3 (0.3)9.0 27.0 (1.2)25.8 
每股數據：
普通股每股收益-基本0.41 (0.01)0.40 1.19 (0.05)1.14 
普通股每股收益-攤薄0.41(0.02)0.391.18(0.05)1.13

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索引
全面收益表

截至2021年9月30日的三個月截至2021年9月30日的9個月
(單位：百萬)正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的
淨收入$9.3 $(0.3)$9.0 $27.0 $(1.2)$25.8 
綜合(虧損)收益4.8 (0.3)4.5 25.8 (1.2)24.6 
可歸因於控股權益的綜合(虧損)收入4.9 (0.3)4.6 25.9 (1.2)24.7 

現金流量表

截至2021年9月30日的9個月
(單位：百萬)正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的
淨收入$27.0 $(1.2)$25.8 
應收賬款和其他合同資產(31.3)1.1 (30.2)
盤存(33.4)1.1 (32.3)
其他應計負債10.3 (0.6)9.7 
應付/預付所得税(5.7)(0.4)(6.1)

資產負債表

(單位：百萬)正如之前報道的那樣調整，調整修訂後的
平衡，2020年12月31日
留存收益$545.2 $(1.5)$543.7 
總股本643.0 (1.5)641.5 
平衡，2021年3月31日
留存收益551.4 (1.7)549.7 
總股本647.0 (1.7)645.3 
平衡，2021年6月30日
留存收益557.9 (2.4)555.5 
總股本659.3 (2.4)656.9 
平衡，2021年9月30日
留存收益564.7 (2.7)562.0 
總股本663.1 (2.7)660.4 
平衡，2021年12月31日
留存收益552.8 (3.5)549.3 
總股本654.8 (3.5)651.3 

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索引
注3. 採辦

心智習得-本公司與加拿大瀝青行業設備自動化控制系統和基於雲的數據管理的領先者Mind Automation Group，Inc.簽訂了一項購股協議，日期為2022年3月22日。購買價格為$19.3100萬美元是以現金支付的。該公司對收購價格的初步分配導致確認#美元。9.3百萬美元的商譽和9.3數以百萬計的無形資產，主要由客户關係(9年壽命)和發展的技術(7年壽命)。在確定這些無形資產的公允價值時使用的重要投入和假設包括管理層對未來收入、收益和現金流量的預測、基於公司和選定市場競爭對手的中位數加權平均資本成本的貼現率以及收購的無形資產相對於有形資產的比例。所獲得的商譽歸因於所收購的智力資本提供的未來增長機會以及產生交叉銷售協同效應的能力。此次收購為公司提供了更廣泛的控制和自動化產品系列，旨在通過改善設備性能來提高生產率。自收購之日起，經營結果已合併。商譽預計不能在所得税方面扣除。

收購和整合成本為5美元0.2百萬美元和美元1.1在截至2022年9月30日的三個月和九個月分別發生的這項收購的支出為100萬歐元。這些費用在綜合業務報表中記入“銷售、一般和行政費用”。

下表彙總了採購總價的初步分配情況：

(單位：百萬)金額
現金$1.5 
應收貿易賬款2.7 
盤存0.7 
預付費用和其他資產0.4 
財產和設備0.2 
商譽9.3 
無形資產9.3 
其他長期資產0.5 
收購的總資產$24.6 
應付帳款(0.7)
應計工資總額和相關負債(0.8)
其他流動負債(1.1)
遞延所得税負債(2.4)
其他長期負債(0.3)
承擔的總負債(5.3)
購買總價$19.3 

注4.盤存

存貨按成本(先進先出)或可變現淨值中較低者計價，這要求本公司在確定存貨估值減值至可變現淨值的金額(如有)時作出具體估計、假設及判斷。

庫存包括以下內容：

(單位：百萬)2022年9月30日2021年12月31日
原材料和零部件$284.8 $216.1 
在製品73.6 50.4 
成品35.4 28.9 
二手設備2.6 3.3 
總計$396.4 $298.7 

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索引
注5.公允價值計量

公司擁有各種必須在經常性基礎上按公允價值計量的金融工具，包括ASTEC保險公司持有的有價證券和有價證券，以及公司遞延補償計劃中持有的有價證券。公司的遞延補償計劃包括非限制性高管退休補充計劃(“SERP”)和單獨的非限制性遞延補償計劃。儘管遞延薪酬計劃的投資分配給了個人參與者，投資決定完全由這些參與者做出，但它們是不合格的計劃。因此，在參與者進行符合條件的提款之前，公司擁有資產和相關的支付抵銷負債。企業資源規劃資產和相關抵銷負債分別記入綜合資產負債表中的非流動“投資”和“其他長期負債”。該公司的子公司偶爾也會簽訂外幣兑換合同，以減輕貨幣匯率波動的風險。

現金及現金等價物、應收貿易賬款及合約資產、其他應收賬款、應付賬款、短期債務及長期債務的賬面值因其短期性質及/或與該等工具相關的利率而接近其公允價值。投資以相同或類似資產的報價市場價格或(如無報價)該資產的其他可觀察到的投入按其公允價值列賬。外幣兑換合同的公允價值是根據不同銀行對類似工具的報價，使用基於市場的投入模型。

金融資產和負債根據與用於計量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類。用於計量公允價值的投入在以下層次中確定：

1級-相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
2級-類似資產或負債在活躍市場的未調整報價；或相同或類似資產或負債在非活躍市場的未調整報價；或該資產或負債的可觀察到的報價以外的投入。
3級-投入反映了管理層對市場參與者在計量日期為資產或負債定價時所使用的最佳估計。考慮到估值技術中固有的風險和模型投入中固有的風險。

如下表所示，本公司已確定其截至2022年9月30日和2021年12月31日的所有金融資產和負債在公允價值層次結構中為上文定義的第一級和第二級：

2022年9月30日
(單位：百萬)1級2級總計
金融資產：
股權證券交易：
遞延補償計劃的共同基金$4.0 $— $4.0 
優先股0.3 — 0.3 
股票型基金0.6 — 0.6 
交易債務證券：
公司債券6.1 — 6.1 
市政債券— 0.1 0.1 
浮動利率票據0.4 — 0.4 
美國政府證券0.8 — 0.8 
資產支持證券— 5.6 5.6 
其他1.3 0.7 2.0 
衍生金融工具— 0.5 0.5 
金融資產總額$13.5 $6.9 $20.4 
財務負債：
遞延補償方案的負債$— $5.0 $5.0 
財務負債總額$— $5.0 $5.0 

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索引
2021年12月31日
(單位：百萬)1級2級總計
金融資產：
股權證券交易：
遞延補償計劃的共同基金$4.9 $— $4.9 
優先股0.3 — 0.3 
股票型基金3.0 — 3.0 
交易債務證券：
公司債券3.3 — 3.3 
市政債券— 0.2 0.2 
浮動利率票據0.4 — 0.4 
美國政府證券1.1 — 1.1 
資產支持證券— 3.5 3.5 
其他3.1 1.0 4.1 
衍生金融工具— 0.1 0.1 
金融資產總額$16.1 $4.8 $20.9 
財務負債：
遞延補償方案的負債$— $7.2 $7.2 
財務負債總額$— $7.2 $7.2 

注6.產品保修儲備

該公司保證其產品不存在製造缺陷，並保證其性能達到規定的標準。保修期和性能標準因其產品的市場和用途而異，但通常範圍為三個月至兩年或高達指定的操作小時數。本公司估計在其保修下可能發生的成本，並在記錄產品銷售時記錄負債。產品保修責任主要基於歷史索賠率、索賠性質和相關成本。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司產品保修責任的變化如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
儲備金餘額，期初$11.6 $10.5 $10.5 $10.3 
應計保修責任2.9 3.6 9.3 8.5 
已結清保修責任(3.4)(3.6)(8.6)(8.3)
其他(0.2)— (0.3)— 
儲備金餘額，期末$10.9 $10.5 $10.9 $10.5 

注7.應計損失準備金

本公司為已發生但尚未支付或估計已發生但尚未向本公司報告的已知工人賠償和一般責任索賠相關的損失記錄準備金。未貼現準備金是根據公司對個別索賠的類型和嚴重程度的評估以及歷史信息(主要是公司自身的索賠經驗)以及對未來事件的假設而精算確定的。假設的變化，以及實際經驗的變化，可能會導致這些估計在未來發生變化。應計損失準備金總額為#美元。6.2百萬美元和美元5.8在2022年9月30日和2021年12月31日分別為100萬美元，其中4.1百萬美元和美元3.9截至2022年9月30日和2021年12月31日，合併資產負債表中的“其他長期負債”分別為100萬美元。
注8.所得税

在截至2022年9月30日的三個月內，公司記錄的所得税支出為0.7百萬美元，反映出58.3%的實際税率，而美元2.9截至2021年9月30日的三個月的所得税優惠，反映出(47.5)%有效税率。截至2022年9月30日的三個月的所得税支出與2021年同期的所得税支出相比，主要是由於上一年的離散税收優惠淨額沒有在
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索引
本年度由於發放了與公司巴西子公司相關的估值津貼和研發(R&D)抵免，部分被税前收益下降的税收影響所抵消。

截至2022年9月30日止九個月，本公司錄得所得税撥備為$0.8百萬美元，反映出53.3%的實際税率，與標稱截至2021年9月30日的9個月的費用。截至2022年9月30日的9個月的所得税支出高於2021年同期，主要是由於與公司巴西子公司相關的估值津貼的釋放、研發抵免的有利淨收益以及與ASTEC移動機械有限公司相關的不確定税收頭寸準備金的釋放部分抵消了税前收益下降的税收影響所導致的本年度未再出現的離散淨税收優惠。

該公司記錄的不確定税務頭寸負債為#美元。11.3百萬美元和美元10.8分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。這一增長是由#美元引起的。0.5與2022年研發信貸相關的增量儲備100萬美元。公司預計，在未來12個月內，由於相關訴訟時效以及聯邦、州和外國税務審計決議的到期，未確認的税收優惠不會發生重大變化。

本公司定期評估為確定其税務儲備的充分性而進行的檢查所產生不利結果的可能性。該公司目前正在接受美國國税局對2018納税年度的聯邦所得税申報單以及其他各種州所得税和司法管轄區的審計。截至2022年9月30日，該公司認為，其採取的税務立場很可能在其審計結果得到解決後保持不變，從而不會對其綜合財務狀況、經營結果和現金流產生實質性影響。然而，關於任何税務審計和任何相關訴訟的最終決定可能與本公司的估計和/或其歷史所得税撥備和應計項目大不相同，並可能對作出該決定的期間的經營業績和/或現金流產生重大影響。此外，未來期間的收益可能會受到訴訟費用、和解、罰款和/或利息評估的不利影響。

注9.承付款和或有事項

某些客户通過與第三方融資機構的安排為購買公司產品提供資金，在這些安排中，公司對客户債務或有責任為#美元。2.2百萬美元和美元2.4分別為2022年9月30日和2021年12月31日。這些安排將在不同的日期到期，直至2025年8月。此外，公司還對以下事項承擔或有責任1.75截至上一年12月31日確定的未付餘額的百分比(或約#美元0.22022年為100萬美元)，用於購買某些過去由外部財務公司資助的客户設備。這些協議規定，如果要求公司履行這些安排下的或有負債，公司將獲得貸款人對所融資設備的全部擔保權益。該公司已記錄了#美元的負債。1.0百萬美元和美元1.1這些擔保分別於2022年9月30日和2021年12月31日列入綜合資產負債表的“其他流動負債”。

該公司根據一項協議單獨審查表外擔保，並在損失池層面進行審查。考慮了公司必須履行任何表外擔保的過往歷史，以及對個人客户信用價值的未來預測，包括考慮新冠肺炎在評估與表外擔保相關的信貸損失方面的影響。

此外，該公司根據其$項下籤發的信用證承擔或有責任。150.0百萬循環信貸安排(“信貸安排”)，總額為$2.5截至2022年9月30日。未償信用證將在不同的日期到期，直至2023年6月。根據信貸安排簽發的信用證下，公司可能承擔責任的未來付款最高金額為$30.0截至2022年9月30日。截至2022年9月30日，公司的海外子公司或有負債總額為$1.4百萬美元的信用證和銀行擔保，確保履約和預付款。根據這些信用證和銀行擔保，公司可能承擔的未來付款的最高潛在金額為$6.5截至2022年9月30日。

在2019年2月1日向田納西州東區美國地區法院提起並於2019年8月26日修訂的假定股東集體訴訟中，公司及其若干前高管被列為被告。這起訴訟名為City of Taylor General Employees Retiments System訴ASTEC Industries，Inc.，等人，案件編號1：19-cv-24-cea-chs。起訴書一般聲稱，被告違反了經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)及其頒佈的第10b-5條規則，作出了據稱虛假和誤導性的陳述，個別被告是交易法第20(A)節規定的控制人。這起訴訟是代表在2016年7月26日至2018年10月22日期間購買該公司股票的股東提起的，並代表所謂的階層尋求金錢賠償。2019年10月25日，被告提出駁回動議。2021年2月19日，有偏見地批准了駁回動議，並對被告進行了判決。 2021年3月19日，原告提出動議，要求更改或修改判決，並申請提出修改後的申訴的許可，但於2021年5月5日被駁回。原告上訴動議駁回和駁回其更改或修改判決的動議，並請求允許提出修改後的申訴提交給美國第六巡迴上訴法院。2022年3月31日，美國第六巡迴上訴法院發佈了一項意見，推翻了對公司和一名前高管的解僱，確認了對其他某些前高管的解僱，並將訴訟發回田納西州東區美國地區法院，以進行與該意見一致的訴訟。
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索引

在最初於2018年8月16日向美國俄克拉何馬州西區地區法院提起的訴訟中，該公司的GEFCO子公司已被指定為被告，並於2019年1月25日提交了修訂後的起訴書。這起訴訟被稱為VenVer S.A.和America Coil Tube LLP訴GEFCO，Inc.，案件編號。Civ-18-790-SLP。起訴書稱，GEFCO在2013年出售的設備違反了保修和其他類似索賠。除了尋求解除購買合同外，原告還尋求特殊的和相應的損害賠償。該設備最初的購入價約為#美元。8.5百萬美元。Gefco駁斥了原告的指控，並打算積極為這起訴訟辯護。2020年7月7日，原告直接對ASTEC Industries，Inc.提起了另一起訴訟。除了基於欺詐性轉讓的新索賠外，這些指控基本上反映了GEFCO的訴訟。ASTEC Industries，Inc.也在積極為這起訴訟辯護。本公司目前無法確定此次訴訟是否會導致未來的損失，也無法估計可能的損失或損失範圍(如果有)。

該公司在其正常業務過程中會受到各種索賠和法律程序的影響。如果管理層認為該等索償及法律訴訟所產生的損失是可能並可合理估計的，則本公司會記錄損失金額(不包括估計的法律費用)或最低估計負債，而該範圍內沒有一點比另一點更有可能估計損失。隨着管理層意識到有關此類或有事項的更多信息，對與這些事項有關的任何潛在負債進行評估，並在必要時修訂估計數。如管理層認為因該等索償及法律程序而產生的損失為：(I)有可能但不能合理估計，或(Ii)可合理估計但不可能，本公司不會記錄損失金額，但會具體披露有關事項。

根據現有資料，並在法律顧問的建議下，管理層相信，就個別及整體而言，其目前的索償及法律程序的最終結果不會對本公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。然而，索賠和法律程序受到內在不確定性的影響，可能會出現對公司不利的裁決。如果出現不利的裁決，可能會對公司的財務狀況、現金流或經營結果產生重大不利影響。

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索引
注10.收入確認

下表按主要來源分列了公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的收入(不包括公司間銷售額)：

截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
(單位：百萬)基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計
淨銷售額-國內：
設備銷售$105.9 $60.6 $0.8 $167.3 $94.4 $37.6 $— $132.0 
零部件銷售46.3 21.8 0.1 68.2 40.3 20.0 — 60.3 
服務和設備安裝收入5.2 0.3 — 5.5 3.2 0.1 — 3.3 
二手設備銷售3.2 — — 3.2 0.9 0.1 — 1.0 
運費收入5.3 2.1 — 7.4 4.8 1.4 — 6.2 
其他0.2 (2.5)0.1 (2.2)(0.4)(0.6)— (1.0)
國內總收入166.1 82.3 1.0 249.4 143.2 58.6 — 201.8 
淨銷售額-國際：
設備銷售23.8 17.7 0.3 41.8 20.6 21.8 — 42.4 
零部件銷售10.1 9.6 — 19.7 8.7 10.1 — 18.8 
服務和設備安裝收入1.0 0.9 0.1 2.0 0.8 0.6 — 1.4 
二手設備銷售0.3 1.0 — 1.3 0.8 0.8 — 1.6 
運費收入0.6 0.3 — 0.9 0.4 0.4 — 0.8 
其他— — 0.1 0.1 — 0.1 — 0.1 
國際總收入35.8 29.5 0.5 65.8 31.3 33.8 — 65.1 
總淨銷售額$201.9 $111.8 $1.5 $315.2 $174.5 $92.4 $— $266.9 
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索引
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
(單位：百萬)基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計
淨銷售額-國內：
設備銷售$315.2 $162.0 $0.9 $478.1 $276.0 $123.0 $— $399.0 
零部件銷售146.4 63.7 0.1 210.2 132.8 59.0 — 191.8 
服務和設備安裝收入17.8 0.6 — 18.4 12.9 0.3 — 13.2 
二手設備銷售5.2 — — 5.2 6.6 0.8 — 7.4 
運費收入18.1 5.9 — 24.0 15.0 4.7 — 19.7 
其他0.4 (4.1)0.1 (3.6)(0.8)(1.5)— (2.3)
國內總收入503.1 228.1 1.1 732.3 442.5 186.3 — 628.8 
淨銷售額-國際：
設備銷售67.4 50.5 1.1 119.0 77.1 55.6 — 132.7 
零部件銷售33.4 29.4 0.1 62.9 30.5 26.0 — 56.5 
服務和設備安裝收入2.8 2.1 0.3 5.2 2.6 1.4 — 4.0 
二手設備銷售0.5 1.6 — 2.1 0.9 2.0 — 2.9 
運費收入1.8 1.0 — 2.8 1.9 1.5 — 3.4 
其他— 0.2 0.1 0.3 0.3 0.3 — 0.6 
國際總收入105.9 84.8 1.6 192.3 113.3 86.8 — 200.1 
總淨銷售額$609.0 $312.9 $2.7 $924.6 $555.8 $273.1 $— $828.9 

對主要地理區域的銷售情況如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
美國$249.4 $201.8 $732.3 $628.8 
加拿大12.9 16.7 49.2 54.2 
澳大利亞10.8 10.7 31.3 31.9 
非洲10.9 9.9 25.9 26.0 
歐洲9.1 7.4 22.4 31.8 
巴西7.7 8.0 18.5 17.1 
南美4.5 2.5 17.1 11.5 
墨西哥4.2 1.3 9.1 11.7 
亞洲1.5 5.5 8.6 9.2 
中美洲3.9 1.6 7.5 3.4 
其他0.3 1.5 2.7 3.3 
國外合計65.8 65.1 192.3 200.1 
總淨銷售額$315.2 $266.9 $924.6 $828.9 

截至2022年9月30日，該公司的合同資產為4.5百萬美元和合同負債，不包括客户存款4.5百萬美元，包括$3.0與延長保修有關的遞延收入為100萬美元。截至2021年12月31日，
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索引
該公司的合同資產為$3.2百萬美元和合同負債，不包括客户存款5.6百萬美元，包括$2.7與延長保修有關的遞延收入為100萬美元。

注11.細分市場信息

該公司擁有二可報告的部門，每個部門包括基於所生產的產品或服務的性質、產品的客户類型、經濟特徵的相似性、管理層審查結果的方式以及生產的性質的站點流程，以及其他考慮因素。根據對這些因素的審查，該公司在印度和泰國的網站從2022年1月1日起改變了可報告的部門。印度的網站以前被合併到材料解決方案部門，並已轉移到基礎設施解決方案部門，而泰國的網站，以前包括在基礎設施解決方案部門，已轉移到材料解決方案部門。

自2022年1月1日起，被確定為首席運營決策者(CODM)的公司首席執行官用來評估業績和向運營部門分配資源的部門利潤或虧損指標改為部門經營調整後EBITDA。分部經營調整後EBITDA是一項非公認會計準則財務指標，其定義為扣除利息收入或支出、所得税、折舊及攤銷及某些其他調整的影響前的淨收益或虧損，而CODM在評估持續經營業績時並未考慮這些調整。本公司列報的分部經營調整後EBITDA可能無法與其他公司使用的類似衡量標準相比較，也不一定表明如果每個應報告的分部在列報期間是一個獨立的獨立實體，將會發生的經營結果。

過往期間已予修訂，以反映分部構成的變化及上文所述的分部損益指標以作比較。

在2022年第一季度，公司修訂了某些職能費用在公司類別和主要與公司年度激勵薪酬有關的可報告部門之間的分配。以前的期間沒有針對這一變化進行修訂。

每個細分市場的簡要説明如下：

基礎設施解決方案-基礎設施解決方案部門包括11活躍的場地和設計、工程師、製造和銷售一整套瀝青設備、混凝土設備及其相關部件和輔助設備，以及供應其他重型設備。基礎設施解決方案部門位於北美的工廠主要是製造業務，而位於北美以外的工廠則在其運營地區為公司所有制造工廠生產的許多產品提供服務和安裝設備並提供零部件。這一細分市場生產的產品的主要買家包括瀝青生產商、駭維金屬加工和重型設備承包商、商品混凝土生產商、建築與拆除回收市場的承包商以及國內外政府機構。

材料解決方案-材料解決方案部門包括九除了為集料、金屬開採、回收、港口和散裝裝卸市場維修和供應零部件外，該公司還在活躍的地點設計和製造重型加工設備。材料解決方案部門的站點主要是製造業務，AME和泰國站點的職能是營銷、服務和安裝設備，並在它們運營的地區為公司所有制造站點生產的許多產品提供零部件。此外，材料解決方案部門還提供諮詢和工程服務，以提供完整的“交鑰匙”處理系統。骨料加工設備的主要採購商包括經銷商、駭維金屬加工和重型設備承包商、砂石生產商、回收和粉碎承包商、露天礦山運營商、採石場運營商、港口和內陸碼頭當局、發電站以及國內外政府機構。

公司和其他-公司和其他類別主要包括母公司、公司的專屬自保保險公司ASTEC保險公司以及控制和自動化業務，這些業務不符合作為運營部門單獨披露或包括在其他報告部門之一的要求。母公司和專屬自保保險公司為其他網站提供支持和公司監督。控制和自動化業務生產硬件和軟件產品，這些產品獨立銷售，也包括在公司其他部門的某些產品中。

可報告分部的會計政策與重要會計政策摘要中所述的相同。海外子公司之間的部門間銷售和轉讓的價值與非關聯方的價格相當。

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索引
細分市場信息：

截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
(單位：百萬)基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計
來自外部客户的收入$201.9 $111.8 $1.5 $315.2 $174.5 $92.4 $— $266.9 
細分市場銷售1.9 14.1 — 16.0 1.1 9.1 — 10.2 
部門經營調整後的EBITDA17.6 13.1 (14.2)16.5 18.3 10.7 (12.9)16.1 
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
(單位：百萬)基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計基礎設施解決方案材料解決方案公司和其他總計
來自外部客户的收入$609.0 $312.9 $2.7 $924.6 $555.8 $273.1 $— $828.9 
細分市場銷售7.0 35.8 — 42.8 4.0 19.9 — 23.9 
部門經營調整後的EBITDA49.9 34.8 (36.3)48.4 61.0 36.3 (39.8)57.5 

分部利潤總額與公司合併總額的對賬如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
可歸因於控股權益的綜合淨收入總額的對賬
部門經營調整後的EBITDA$16.5 $16.1 $48.4 $57.5 
調整：
改造方案(7.0)(2.4)(18.7)(7.7)
關閉設施和裁減人員(0.1)(0.5)(1.5)(2.1)
資產減值(0.4)— (3.4)(0.2)
出售財產和設備的收益，淨額0.4 0.2 0.4 0.5 
交易成本(0.5)— (1.9)— 
利息支出，淨額(0.3)(0.1)(0.9)(0.2)
折舊及攤銷(7.3)(7.5)(20.9)(22.6)
所得税(撥備)優惠(0.7)2.9 (0.8)— 
非控股權益應佔淨虧損0.2 — 0.2 — 
(消除)重新獲得公司間利潤(0.1)0.3 — 0.6 
可歸因於控股權益的綜合淨收入總額$0.7 $9.0 $0.9 $25.8 

注12.戰略轉型和重組、減值和其他資產費用

公司於2019年開始的簡化、專注和增長戰略轉型(“SFG”)計劃，一般包括設施合理化、資產減值、裁員、組織整合活動的相關成本和戰略轉型計劃。作為SFG計劃的一部分，已經做出了幾項戰略決定，以剝離表現不佳的製造基地或產品線，包括關閉某些子公司，關閉和出售製造基地，並將在這些製造基地生產的產品線遷移到公司的其他地點；退出油井、氣井和水井產品線；以及出售某些資產，這些資產包括在公司綜合經營報表的“重組、減值和其他資產費用淨額”中。

該公司還在全球範圍內分多年分階段實施標準化的企業資源規劃(“ERP”)系統，該系統將取代大部分現有的完全不同的核心財務系統。升級後的ERP最初將把內部運營、製造、財務、人力資本資源管理和客户關係系統轉換為基於雲的平臺。這一新的企業資源規劃系統將提供標準化流程和綜合技術解決方案，使我們能夠更好地利用自動化和流程效率。實施這一規模是一項重大的財務任務，需要管理層和關鍵員工投入大量時間和精力。
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索引

此外，從2022年第一季度開始，在公司最大的工廠之一啟動了精益製造計劃，預計將推動該工廠毛利率的提高。這一改進旨在為公司的其他製造設施提供最佳藍圖。

所招致的費用為$7.0百萬美元和美元18.7在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，分別與這些戰略轉型舉措有關的100萬美元在綜合經營報表的“銷售、一般和行政費用”中記錄。總成本為$2.4百萬美元和美元7.7在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，分別產生了100萬美元的損失。

此外，本公司在正常業務運作過程中會定期出售或處置其資產，因為該等資產不再需要或不再使用，並可能因該等出售而產生收益或虧損。與這些決定相關的某些成本被單獨確定為重組。該公司報告資產減值費用和出售財產和設備的損益，重組費用在綜合經營報表中按經驗在“重組、減值和其他資產費用淨額”中列出。

重組、資產減值費用以及出售財產和設備的淨收益如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
重組費用：
與關閉塔科馬相關的成本$— $0.1 $0.8 $1.1 
與關閉End相關的成本0.1 0.4 0.7 0.4 
與關閉Mequon相關的成本— — — 0.6 
重組相關費用合計0.1 0.5 1.5 2.1 
資產減值費用：
其他減值費用0.4 — 3.4 0.2 
資產減值費用總額0.4 — 3.4 0.2 
出售財產和設備的收益，淨額：
出售財產和設備的收益，淨額(0.4)(0.2)(0.4)(0.5)
出售財產和設備的總收益，淨額(0.4)(0.2)(0.4)(0.5)
重組、減值和其他資產費用，淨額$0.1 $0.3 $4.5 $1.8 

按部門劃分的重組費用如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
基礎設施解決方案$0.1 $0.5 $1.5 $1.5 
材料解決方案— — — 0.6 
重組相關費用合計$0.1 $0.5 $1.5 $2.1 

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索引
按部門計提的減值費用如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
基礎設施解決方案$0.4 $— $2.5 $— 
材料解決方案— — — 0.2 
公司和其他— — 0.9 — 
總減值費用$0.4 $— $3.4 $0.2 

按分部分列的出售財產和設備的淨收益如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
基礎設施解決方案$(0.4)$(0.2)$(0.4)$(0.4)
材料解決方案— — — (0.1)
出售財產和設備的總收益，淨額$(0.4)$(0.2)$(0.4)$(0.5)

應計但未支付的重組費用為#美元。0.2百萬美元和美元1.2分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。

2021年1月，該公司宣佈計劃關閉塔科馬工廠，以簡化和整合運營。塔科馬工廠於2021年底停止生產運營。塔科馬產品線的製造和營銷轉移到基礎設施解決方案部門內的其他設施的工作已於2022年第一季度完成。在這一行動中，該公司記錄了#美元0.1百萬美元和美元1.1在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，分別在綜合經營報表中的“重組、減值和其他資產費用淨額”中計入百萬美元的重組相關費用。額外的重組成本為$0.8在截至2022年3月31日的三個月內產生了100萬美元。該公司記錄了塔科馬設施的土地、建築和某些設備資產#美元。15.4目前正在積極銷售的100萬美元，在2022年9月30日的綜合資產負債表中持有出售。

2019年末，在俄克拉荷馬州埃尼德生產的石油和天然氣鑽探產品線(“埃尼德”)受損並停產。額外的重組成本為$0.1百萬美元和美元0.7在截至2022年9月30日的三個月和九個月內分別產生了100萬美元。埃尼德的土地和建築資產總額為$5.1截至2021年12月31日，在綜合資產負債表的“持有待售資產”中，有100萬美元。減值費用為#美元0.42022年第三季度發生了100萬美元的費用，以公允價值減去估計的出售成本來記錄這些資產，這使得截至2022年9月30日的記錄餘額減少到$4.7百萬美元。這處房產仍在積極推銷出售。

2020年10月，該公司完成了出售Enid水井資產的交易，其中包括設備、庫存和無形資產。這筆交易的買入價約為$。6.9百萬美元，扣除2021年1月完成的購買價格調整後，公司有義務向買方支付#美元1.1百萬美元。這筆債務於2021年第一季度結清。

2020年6月，該公司宣佈關閉Mequon工廠，以簡化和整合運營。Mequon工廠於2020年8月停止生產運營。費用合共$0.6在截至2021年9月30日的9個月中產生了100萬美元。

在2022年第二季度，該公司確定，由第三方供應商承建的某些已預付費用的製造設備將不會被收回。減值費用為$2.1在截至2022年6月30日的三個月中，在綜合經營報表中記錄了100萬美元的“重組、減值和其他資產費用，淨額”。額外的$0.92022年第二季度，與被確定為減值的廢棄內部開發軟件有關的減值費用達數百萬美元。

注13.普通股每股收益

每股普通股基本收益是通過“可歸因於控股權益的淨收入”除以報告期內已發行普通股的加權平均數來確定的。稀釋每股普通股收益包括普通股等價物的稀釋效果，普通股等價物由限制性股票單位、績效股票單位和公司補充高管退休計劃中持有的股票組成，採用庫存股方法。績效股票單位被認為是或有可發行的，當相關的績效標準已經滿足時，被認為是稀釋的。

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索引
下表列出了在計算基本和稀釋後每股普通股收益時所使用的股份數量的對賬：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
分母：
普通股基本收益的分母22,837,314 22,761,203 22,824,028 22,712,894 
稀釋證券的影響79,002 152,360 108,178 210,036 
稀釋後每股普通股收益的分母22,916,316 22,913,563 22,932,206 22,922,930 
反攤薄限制性股票單位不計入稀釋後每股收益的計算124,229 — 32,218 52,041 
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

前瞻性陳述

這份關於Form 10-Q的季度報告，特別是在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中對我們的經營結果、財務狀況和流動性進行的以下討論和分析，包含符合修訂的1933年證券法、修訂的1934年證券交易法和1995年的私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述。這些陳述與收入、收益、現金流、經營變化、經營改進、我們經營的業務以及美國和全球經濟等有關。本季度報告Form 10-Q中非歷史性的表述特此標識為“前瞻性表述”，可通過“預期”、“支持”、“計劃”、“項目”、“預期”、“相信”、“應該”、“將”、“可能”、“希望”和“預測”等詞語或短語表示，以及未來時態和類似詞語或短語的使用。

這些前瞻性陳述主要是基於管理層的預期，這些預期會受到一些已知和未知風險、不確定因素和其他因素的影響，這些風險、不確定因素和其他因素在本報告第二部分、本文其他部分以及公司提交給證券交易委員會的其他文件中描述，其中包括第一部分第1A項。公司的風險因素表格10-K的年報這可能會導致截至2021年12月31日的年度的實際財務或其他結果與前瞻性表述中預期、明示或暗示的結果大不相同。本文件中包含的所有前瞻性表述均基於我們在本新聞稿發佈之日獲得的信息，我們沒有義務更新任何此類前瞻性表述以反映未來的事件或情況，除非法律另有要求。

本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中討論的財務狀況、經營結果和現金流是指ASTEC Industries，Inc.及其合併子公司的財務狀況、經營結果和現金流，統稱為“公司”、“ASTEC”、“我們”、“我們”或“我們”。以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析，應與本季度報告第I部分第1項所載未經審計的綜合財務報表及有關附註一併閲讀，並與經審計的綜合財務報表及相關附註一併閲讀。表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度。本報告中包含的財務狀況、經營成果、現金流和其他信息不一定代表未來期間可能出現的財務狀況、經營成果和現金流。

概述

我們設計、設計、製造和銷售主要用於道路建設和相關建築活動的設備和部件，以及某些其他產品。我們的產品用於道路建設的每個階段，從採石和碎石到瀝青和混凝土路面的應用。我們還製造某些與道路建設無關的設備和部件，包括採礦、採石、建築和拆除行業以及港口和鐵路站場操作員的設備；工業換熱設備；商用全樹紙漿碎紙機；卧式研磨機；鼓風機卡車；商業和工業燃燒器；以及燃燒控制系統。

我們的產品在國內和國際上主要銷往瀝青生產商、駭維金屬加工和重型設備承包商、公用事業承包商、砂石生產商、建築、拆除、回收和破碎承包商、礦山和採石場運營商、港口和內陸碼頭管理局、發電站和國內外政府機構。除了設備銷售外，我們還製造和銷售我們每條生產線上的設備更換部件和一些競爭對手設備的更換部件。零部件的分銷和銷售是我們業務不可分割的一部分。

參見備註11。未經審計的合併財務報表附註中的“分部信息”，包括在本季度報告的Form 10-Q表的第一部分第1項中，以進一步討論我們的可報告分部。

執行摘要

與去年同期相比，我們截至2022年9月30日的三個月的財務業績要點如下：

•淨銷售額為3.152億美元，增長18.1%

•毛利6,540萬美元，增長5.7%

•運營收入減少450萬美元，至180萬美元

•ASTEC的淨收入下降92.2%，至70萬美元

•稀釋後每股收益為0.03美元，下降92.3%

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索引
於2022年第一季度，我們發現了之前發佈的財務報表中的錯誤，並根據定量和定性評估確定，對這些錯誤的更正對上一時期的合併財務報表整體而言並不重要。我們修訂了以前發佈的合併財務報表和管理層在本季度報告10-Q表中對財務狀況和經營結果的討論和分析中包含的前期信息，以反映這些錯誤的更正。

關於修訂對截至2021年9月30日的相應年度三個月和九個月的影響的更多詳細信息，請參閲本季度報告(Form 10-Q)第I部分第1項中包含的未經審計綜合財務報表附註的重大錯誤更正。

2022年影響運營的重要事項

簡化、聚焦和發展戰略轉型(SFG)-我們正在進行的戰略轉型計劃專注於實施新的業務戰略和新的運營結構，重點是使我們在OneASTEC業務模式下的運營與簡化、專注和增長的戰略支柱保持一致。SFG是一項為期多年的計劃，主要目標是優化我們的製造足跡，並將我們的業務集中到通用平臺和運營模式中，以降低複雜性和成本，提高生產率，並在我們的流程中嵌入持續改進。這些努力被認為是使我們能夠具有競爭力地運營和支持未來增長的關鍵，預計這將使我們的客户、合作伙伴、員工和股東廣泛受益。目前，我們正在運作的SFG計劃有兩個要素，其中包括實施標準化的企業資源計劃(“ERP”)系統和產生毛利的精益製造計劃。

我們在整個全球組織內分階段實施標準化的企業資源規劃系統，這將取代我們現有的大部分不同的核心財務系統。升級後的ERP將初步將我們的內部運營、製造、財務、人力資本資源管理和客户關係系統轉變為基於雲的平臺。這一新的企業資源規劃系統將提供標準化流程和綜合技術解決方案，使我們能夠更好地利用自動化和流程效率。實施這一規模是一項重大的財務任務，需要並將繼續需要管理層和主要員工投入大量時間和精力。我們預計在2022年完成企業資源規劃的全球設計，並在2023年轉換一個站點的運營，為在更多站點加快實施奠定基礎。我們預計與實施企業資源規劃有關的總費用在1.25億至1.5億美元之間，估計從2022年開始每年產生2500萬至3000萬美元。

從2022年第一季度開始，我們最大的工廠之一啟動了精益製造計劃，預計將推動該工廠毛利率的提高。這一改進旨在為我們的其他製造設施提供最佳藍圖。

截至2022年9月30日的三個月和九個月發生的成本分別為700萬美元和1870萬美元，這是與SFG計劃直接相關的成本，無法根據美國公認會計準則資本化。這些費用包括在綜合業務報表的“銷售、一般和行政費用”中。此外，截至2022年9月30日，我們已將與企業資源規劃實施相關的1,210萬美元延期實施費用資本化，一旦企業資源規劃準備就緒可供使用，這些費用將在剩餘合同期限內按比例攤銷，並記入合併資產負債表中的“其他長期資產”。

心智習得-我們 與加拿大瀝青行業設備自動化控制系統和基於雲的數據管理領域的領先企業Minds Automation Group，Inc.(“Minds”)簽訂了一份購股協議，日期為2022年3月22日。1930萬美元的收購價是以現金支付的。此次收購為我們提供了更廣泛的控制和自動化產品系列，旨在通過改善我們客户的設備性能來提高生產率。

股份回購-根據我們的計劃，我們完成了一系列回購經批准的股份回購計劃在截至2022年9月30日的三個月內，以總計約610萬美元的回購價格收購了160,445股票。截至2022年9月30日，根據批准的股票回購計劃，仍有1.197億美元可供回購。

新冠肺炎大流行-我們的業務受到了新冠肺炎疫情影響的重大影響，例如對我們產品的需求波動、材料價格上漲、運輸成本和生產材料、用品和零部件帶來的交貨期增加、勞動力短缺和勞動力成本增加。新冠肺炎疫情及其對經濟的貢獻效應可能會在未來繼續對我們的業務和運營結果造成負面影響。由於不斷髮展的事態發展，新冠肺炎大流行對我們的運營和我們服務的市場的持續影響仍然不確定，也無法準確預測。

塔科馬站點關閉 –2021年1月，我們宣佈計劃關閉塔科馬工廠，以簡化和整合運營。塔科馬工廠於2021年底停止生產運營。塔科馬產品線的製造和營銷轉移到基礎設施解決方案部門內的其他設施的工作已於2022年第一季度完成。塔科馬工廠的土地、建築和某些設備資產價值1540萬美元，目前正在積極銷售，這些資產包括在2022年9月30日的綜合資產負債表中的“待售資產”中。
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索引

行業和商業狀況

我們的財務表現受到多個因素的影響，包括我們所服務的市場的週期性和多變的條件。這些市場的需求隨着整體經濟狀況的變化而波動，對公共部門在基礎設施建設、私人資助的基礎設施建設以及液態瀝青、石油、天然氣和鋼鐵價格變化方面的支出尤其敏感。此外，我們的許多市場競爭激烈，我們的產品在全球範圍內與許多其他製造商和經銷商生產和銷售的類似產品競爭。

在整個2021年，我們的積壓訂單不斷增加，2022年前9個月，我們的全球組織的積壓訂單繼續增長。截至2022年9月30日的積壓訂單為9.69億美元，而截至2021年9月30日的積壓訂單為6.205億美元，增加了3.485億美元或56.2%。訂單增加的原因是(I)受客户零售和經銷商庫存補充的影響，2021年被壓抑的需求繼續存在，(Ii)與更高的需求相關的持續經濟不確定性和更長的交貨期，以及(Iii)美國政府根據2021年11月頒佈的《基礎設施投資和就業法案》(IIJA)進行的基礎設施投資。此外，由於某些生產材料、零部件和用品的提前期增加，以及製造業勞動力短缺，我們繼續經歷有限的生產週期，這已經並可能繼續影響我們以滿足客户時間表的方式滿足積壓訂單的能力。

聯邦資金提供了美國所有駭維金屬加工、街道、道路和停車場建設的很大一部分。我們認為，聯邦駭維金屬加工資金會影響我們客户的購買決定，他們通常更願意在制定了長期聯邦法律的情況下購買資本設備。如上所述，美國政府於2021年11月頒佈了IIJA。在截至2026年的五年內，亞投行將撥出5,480億美元的政府支出用於新的基礎設施，其中一定數額專門用於資助駭維金屬加工和橋樑項目。我們相信，多年期駭維金屬加工項目(如國際公路建設協會)將對道路建設行業產生最大的積極影響，並使我們的客户能夠規劃和執行更長期的項目。

我們基礎設施解決方案部門收入的很大一部分與銷售生產、處理、回收或應用瀝青混合料相關的設備有關。液體瀝青是煉油過程中的副產品。油價的上漲或下跌會影響瀝青的成本，這可能會改變對瀝青的需求，從而影響對我們某些產品的需求。雖然油價上漲可能會對我們的許多客户產生負面的財務影響，但我們的設備可以使用大量的再生瀝青路面，從而部分緩解了油價上漲對客户瀝青最終成本的影響。我們繼續開發產品和倡議，以減少生產瀝青所需的石油和相關產品的數量。油價在前一年和進入2022年期間都有所上漲。儘管油價在2022年企穩，但油價繼續保持在相對較高的水平，價格波動使人難以預測用於道路建設的液體瀝青和汽油等油基產品的成本。近幾年油價經常出現波動，預計未來還會繼續波動。根據目前的宏觀經濟環境，包括烏克蘭衝突的持續影響，我們預計油價將在2022年剩餘時間內保持在相對較高的水平。

鋼材是我們設備的主要組成部分。在供應限制的推動下，鋼材價格在前一年全年都有所上漲。我們預計，在國內國際鋼鐵協會的推動下，受烏克蘭衝突限制的國際產能的影響，到2022年底，鋼鐵需求將保持相對穩定。然而，我們注意到最近市場需求放緩，交貨期縮短，因為買家繼續將購買限制在眼前需要。因此，儘管鋼材價格已經企穩，但仍保持在歷史高位。我們預計，這一趨勢將在2022年剩餘時間和2023年之前保持一致。我們繼續採用靈活的策略來確保供應，並將價格波動的影響降至最低。某些鋼鐵產品供應的潛在持續限制將繼續對我們製造過程中使用的其他部件的供應構成壓力。 此外，鑑於近期鋼材價格的波動和客户訂單的性質，我們可能無法將鋼材成本的增加全部轉嫁給客户，這對我們的毛利率和利潤率產生了負面影響。

我們積極管理我們的全球供應鏈，以應對任何已確定的限制和波動性。與我們供應鏈相關的挑戰，包括我們供應商和物流合作伙伴潛在的勞動力短缺，以及運輸集裝箱、貨船和卸貨空間的可用性，繼續推動我們製造過程中使用的某些組件的交付期和費用增加。我們無法估計未來的任何中斷可能對我們的運營產生的全部影響。我們持續監測未來潛在的供應成本和供應情況。

此外，我們還經歷了必要的生產人員短缺和勞動力成本上升的問題，以吸引製造業務中的員工。這導致了我們在有效運營我們的業務以滿足強勁客户需求方面面臨各種挑戰。我們繼續調整我們的生產計劃和製造工作量分配，外包組件，實施效率改進，並積極修改我們的招聘流程以及薪酬和福利，以吸引和留住我們製造設施的生產人員。

只要有可能，我們就試圖通過調整產品價格來彌補增加的生產成本。從最初的訂單到完成合同銷售的積壓履行時間各不相同，隨着我們在積壓訂單中的增長，積壓履行時間可能會延長到12個月以上。因此，我們將成本增加轉嫁給客户的能力受到限制。
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短期基礎。此外，我們服務的市場本質上是競爭的，在許多情況下，競爭限制了我們通過成本增加的能力。通過我們的卓越運營計劃，我們還努力通過降低成本和提高製造效率來最大限度地減少通脹的影響。

經營成果

淨銷售額

2022年第三季度的淨銷售額為3.152億美元，而2021年第三季度的淨銷售額為2.669億美元，增長4830萬美元或18.1%。淨銷售額的增長主要是由於數量、定價和銷售組合的變化，增加了(I)設備銷售額3470萬美元，(Ii)零部件銷售額880萬美元，(Iii)服務和設備安裝收入280萬美元，(Iv)舊設備銷售額190萬美元，(V)貨運收入130萬美元被其他120萬美元收入的減少部分抵消，這主要是由於我們向某些經銷商客户提供的利息補貼計劃的利用率增加所致。包括在這些淨增長中的是被收購企業增加的150萬美元淨銷售額。如果2022年第三季度的匯率與2021年第三季度的匯率相同，我們海外子公司以美元計算的2022年第三季度銷售額將增加670萬美元。

2022年前9個月的淨銷售額為9.246億美元，而2021年前9個月的淨銷售額為8.289億美元，增長了9570萬美元或11.5%。淨銷售額的增長主要是由於銷量、定價和銷售組合的變化，(I)設備銷售額增加了6540萬美元，(Ii)零部件銷售額增加了2480萬美元，(Iii)服務和設備安裝收入增加了640萬美元，(Iv)貨運收入增加了370萬美元，但被舊設備銷售減少的300萬美元部分抵消了。包括在這些淨增長中的是被收購企業增加的270萬美元淨銷售額。如果2022年前9個月的匯率與2021年前9個月的匯率相同，我們的海外子公司報告的2022年前9個月的銷售額將增加1350萬美元。

2022年第三季度的國內銷售額為2.494億美元，佔綜合淨銷售額的79.1%，而2021年第三季度的國內銷售額為2.018億美元，佔綜合淨銷售額的75.6%，增加了4760萬美元，佔綜合淨銷售額的23.6%。國內銷售額增長的主要原因是：(I)設備銷售額增加了3530萬美元；(Ii)零部件銷售額增加了790萬美元；(Iii)服務和設備安裝收入增加了220萬美元；(Iv)舊設備銷售額增加了220萬美元；(V)運費收入增加了120萬美元。這些增長部分被120萬美元其他收入的減少所抵消，這主要是由於我們向某些交易商客户提供的利息補貼計劃的利用率更高。這些增長包括來自被收購企業的100萬美元的增量淨銷售額。

2022年前9個月的國內銷售額為7.323億美元，佔綜合淨銷售額的79.2%，而2021年前9個月的國內銷售額為6.288億美元，佔綜合淨銷售額的75.9%，增長1.035億美元，佔綜合淨銷售額的16.5%。國內銷售額增長的主要原因是：(1)設備銷售額增加7,910萬美元；(2)零部件銷售額增加1,840萬美元；(3)服務和設備安裝收入增加520萬美元；(4)貨運收入增加430萬美元。這些增長被二手設備銷售額較低的220萬美元部分抵消。包括在這些淨增長中的是被收購企業增加的110萬美元的淨銷售額。

2022年第三季度的國際銷售額為6580萬美元，佔綜合淨銷售額的20.9%，而2021年第三季度的國際銷售額為6510萬美元，佔綜合淨銷售額的24.4%，增加了70萬美元，佔綜合淨銷售額的1.1%。國際銷售額的增長主要是由於零部件銷售以及服務和設備安裝收入分別增加了90萬美元和60萬美元。這些增長被60萬美元的新設備銷售額下降所部分抵消。這些增長包括來自被收購企業的50萬美元的增量淨銷售額。

2022年前九個月的國際銷售額為1.923億美元，佔綜合淨銷售額的20.8%，而2021年前九個月的國際銷售額為20010萬美元，佔綜合淨銷售額的24.1%，減少了780萬美元，佔綜合淨銷售額的3.9%。國際銷售額下降的主要原因是設備銷售額下降1370萬美元，部分被零部件銷售額增加640萬美元所抵消。包括在這些淨增長中的是被收購企業增加的160萬美元淨銷售額。

毛利

2022年第三季度的毛利潤為6540萬美元，佔淨銷售額的20.7%，而2021年第三季度的毛利潤為6190萬美元，佔淨銷售額的23.2%，增加了350萬美元，佔淨銷售額的5.7%。這一增長主要是由於淨有利的銷量、定價和組合帶來了3870萬美元的毛利潤增長。這些增長被通貨膨脹對材料、勞動力和間接費用的影響2900萬美元以及主要由於物流和製造產能中斷造成的680萬美元的製造效率低下的影響部分抵消。

2022年前9個月的毛利潤為1.921億美元，佔淨銷售額的20.8%，而2021年前9個月的毛利潤為1.962億美元，佔淨銷售額的23.7%，減少了410萬美元，佔淨銷售額的2.1%。下降的主要原因是通貨膨脹對材料、勞動力和管理費用的影響8880萬美元，以及主要由於物流和製造產能中斷造成的780萬美元的製造效率低下。這些減少被淨有利數量、定價和組合的影響部分抵消，這些淨有利數量、定價和組合產生了9150萬美元的額外毛利潤。

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銷售、一般和行政費用

2022年第三季度，銷售、一般和行政費用增加了640萬美元，即13.2%，達到5500萬美元，佔淨銷售額的17.4%，而2021年第三季度為4860萬美元，佔淨銷售額的18.2%，這主要是因為：(I)與我們的SFG轉型計劃相關的成本增加了460萬美元，(Ii)諮詢費增加了110萬美元，(Iii)與2022年4月完成的智力收購相關的增量費用為80萬美元。(4)差旅費用增加，原因是當面業務活動迴流60萬美元和(5)與購置和整合有關的費用50萬美元。這些增加被折舊和攤銷費用減少90萬美元以及與關閉一個工地有關的費用減少70萬美元部分抵消。

2022年前9個月的銷售、一般和行政費用增加了1,310萬美元，或8.8%，達到1.614億美元，佔淨銷售額的17.5%，而2021年前9個月的淨銷售額為1.483億美元，佔淨銷售額的17.9%，這主要是由於：(I)與我們的SFG轉型計劃相關的成本增加了1,100萬美元，(Ii)由於面對面行業會議和商業活動的迴歸，展覽、促銷和差旅成本增加了340萬美元。(3)與購置和整合有關的費用190萬美元，主要與購置Mind有關；(4)與Minds有關的增量費用170萬美元。這些增長被以下因素部分抵消：(I)折舊和攤銷費用減少270萬美元，(Ii)關閉一個工地的費用減少150萬美元，(Iii)工資和員工福利淨成本減少200萬美元，原因是醫療保險索賠減少了770萬美元，以及與股票價格變化相關的遞延補償計劃成本減少了130萬美元，這些費用被我們整個組織員工人數的增加所抵消。
研究和開發費用

2022年第三季度，研發支出從2021年第三季度的670萬美元增加到850萬美元，增幅為180萬美元，增幅為26.9%。2022年前9個月的研發支出從2021年前9個月的2,000萬美元增加到2,300萬美元，增幅為300萬美元或15.0%。研發成本增加的主要原因是原型材料成本上升和與人員相關的費用增加。

重組、減值和其他資產費用，淨額

我們正在進行戰略轉型，在這一轉型下，我們完成了各種結構調整和規模調整行動。此外，我們還產生了某些資產減值成本。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的重組、資產減值費用以及出售財產和設備的淨收益如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
重組費用：
與關閉塔科馬相關的成本$— $0.1 $0.8 $1.1 
與關閉End相關的成本0.1 0.4 0.7 0.4 
與關閉Mequon相關的成本— — — 0.6 
重組相關費用合計0.1 0.5 1.5 2.1 
資產減值費用：
其他減值費用0.4 — 3.4 0.2 
資產減值費用總額0.4 — 3.4 0.2 
出售財產和設備的收益，淨額：
出售財產和設備的收益，淨額(0.4)(0.2)(0.4)(0.5)
出售財產和設備的總收益，淨額(0.4)(0.2)(0.4)(0.5)
重組、減值和其他資產費用，淨額$0.1 $0.3 $4.5 $1.8 

參見附註12。未經審核綜合財務報表附註的“戰略轉型及重組、減值及其他資產計提”，載於本季度報告10-Q表格第I部分第1項，以討論所採取的個別重組行動及已記錄的減值計提。

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所得税撥備

我們2022年第三季度的所得税支出為70萬美元，而2021年第三季度的所得税優惠為290萬美元。2022年第三季度，我們的有效所得税税率為58.3%，而2021年第三季度為(47.5%)%。與2021年同期的收益相比，截至2022年9月30日的三個月的所得税支出主要是由於與我們巴西子公司相關的估值津貼的發放以及研究與開發(R&D)抵免部分被税前收益下降的税收影響所抵消的上一年度離散税收淨額所推動的。

與2021年前9個月的名義支出相比，我們2022年前9個月的所得税支出為80萬美元，實際税率為53.3%。截至2022年9月30日的9個月的所得税支出高於2021年同期，主要是由於與巴西子公司相關的估值津貼的釋放、研發抵免的有利淨收益以及與ASTEC Mobile Machine GmbH相關的不確定税收頭寸準備金的釋放部分抵消了税前收益下降的税收影響，導致本年度沒有再次出現的離散淨税收優惠。

積壓

截至2022年9月30日的積壓訂單為9.69億美元，而截至2021年9月30日的積壓訂單為6.205億美元，增加了3.485億美元或56.2%。國內訂貨增加3.041億美元，或59.8%，至8.127億美元，國際訂貨增加4440萬美元，或39.7%，至1.563億美元。基礎設施解決方案部門的積壓訂單增加了2.588億美元，達到6.02億美元，材料解決方案部門增加了8720萬美元，達到3.663億美元。公司和其他積壓代表我們的控制和自動化業務，截至2022年9月30日總計250萬美元。訂單增加的原因是：(I)受客户零售和經銷商庫存補充的影響，2021年被壓抑的需求繼續存在，(Ii)與更高的需求相關的持續經濟不確定性和更長的交貨期，以及(Iii)美國政府根據2021年11月頒佈的IIJA進行的基礎設施投資。

部門淨銷售額-截至三個月:

截至9月30日的三個月，$Change更改百分比
(單位：百萬)20222021
基礎設施解決方案$201.9 $174.5 $27.4 15.7 %
材料解決方案111.8 92.4 19.4 21.0 %
公司和其他1.5 — 1.5 100.0 %

基礎設施解決方案

與2021年同期的1.745億美元相比，2022年第三季度這一細分市場的銷售額為2.019億美元，增長了2740萬美元或15.7%。這一增長主要是由於有利的淨銷量、定價和銷售組合，增加了(I)新設備銷售額為1470萬美元，(Ii)零部件銷售額為740萬美元，(Iii)服務和設備安裝收入為220萬美元，(Iv)舊設備銷售額為180萬美元，(V)貨運收入為70萬美元，(Vi)其他收入為60萬美元。

與2021年同期相比，基礎設施解決方案部門2022年第三季度的國內銷售額增加了2290萬美元，增幅為16.0%，這主要是由於(I)新設備銷售額增加了1150萬美元，(Ii)零部件銷售額增加了600萬美元，(Iii)舊設備銷售額增加了230萬美元，(Iv)服務和設備安裝銷售額增加了200萬美元，(V)其他收入增加了60萬美元，(Vi)貨運收入增加了50萬美元。

與2021年同期相比，2022年第三季度基礎設施解決方案部門的國際銷售額增加了450萬美元，增幅為14.4%，這主要是由於新設備和零部件的銷售額分別增加了320萬美元和140萬美元。這些增長被50萬美元的二手設備銷售額下降所部分抵消。

材料解決方案

2022年第三季度，這一細分市場的銷售額為1.118億美元，而2021年同期為9240萬美元，增長了1940萬美元或21.0%。這一增長主要是由於有利的淨銷量、定價和銷售組合，增加了(I)新設備銷售額為1890萬美元，(Ii)零部件銷售額為130萬美元，(Iii)貨運收入為60萬美元，以及(Iv)服務和設備安裝收入為50萬美元。這些增長部分被200萬美元其他收入的減少所抵消，這主要是由於我們向某些交易商客户提供的利息補貼計劃的利用率增加所致。

與2021年同期相比，2022年第三季度材料解決方案部門的國內銷售額增加了2370萬美元，增幅為40.4%，原因是(I)設備銷售額增加了2300萬美元，(Ii)零部件銷售額增加了180萬美元
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以及(Iii)貨運收入為70萬元。這些增長部分被190萬美元其他收入的減少所抵消，這主要是由於我們向某些交易商客户提供的利息補貼計劃的利用率增加所致。

與2021年同期相比，2022年第三季度材料解決方案部門的國際銷售額下降了430萬美元，降幅為12.7%，這主要是由於新設備銷售額下降了410萬美元。

部門淨銷售額-截至9個月:

截至9月30日的9個月，$Change更改百分比
(單位：百萬)20222021
基礎設施解決方案$609.0 $555.8 $53.2 9.6 %
材料解決方案312.9 273.1 39.8 14.6 %
公司和其他2.7 — 2.7 100.0 %

基礎設施解決方案

這一細分市場在2022年前9個月的銷售額為6.09億美元，而2021年同期為5.558億美元，增長5320萬美元或9.6%。這一增長主要是由於有利的淨銷量、定價和銷售組合，增加了(I)新設備銷售額為2950萬美元，(Ii)零部件銷售額為1650萬美元，(Iii)服務和設備安裝收入為510萬美元，以及(Iv)貨運收入為300萬美元。這些增長被180萬美元的二手設備銷售額下降部分抵消。

與2021年同期相比，基礎設施解決方案部門2022年前9個月的國內銷售額增加了6,060萬美元，增幅為13.7%，這主要是由於(I)新設備銷售額增加了3920萬美元，(Ii)零部件銷售額增加了1360萬美元，(Iii)服務和設備安裝銷售額增加了490萬美元，以及(Iv)貨運收入增加了310萬美元。這些增長被140萬美元的二手設備銷售額下降部分抵消。

與2021年同期相比，2022年前9個月基礎設施解決方案部門的國際銷售額下降了740萬美元，降幅為6.5%，這主要是由於設備銷售額下降了970萬美元，部分被零部件銷售額290萬美元的增加所抵消。

材料解決方案

這一細分市場在2022年前9個月的銷售額為3.129億美元，而2021年同期為2.731億美元，增長3980萬美元或14.6%。這一增長主要是由於有利的淨銷量、定價和銷售組合，使新設備和零部件的銷售額分別增加了3390萬美元和810萬美元。這些增長被其他270萬美元收入的減少部分抵消，這主要是由於我們向一些交易商客户提供的利息補貼計劃的利用率增加所致。

與2021年同期相比，2022年前9個月材料解決方案部門的國內銷售額增加了4180萬美元，增幅為22.4%，這主要是由於新設備和零部件的銷售額分別增加了3900萬美元和470萬美元。這些增長被260萬美元的其他收入的減少部分抵消，這主要是由於我們向某些經銷商客户提供的利息補貼計劃的使用率增加，以及舊設備銷售額減少80萬美元。

與2021年同期相比，2022年前9個月材料解決方案部門的國際銷售額下降了200萬美元，降幅為2.3%，主要原因是新設備銷售額和貨運收入分別下降了510萬美元和50萬美元，但零部件銷售額增加了340萬美元，部分抵消了這一下降。

部門經營調整後的EBITDA

本公司首席執行官被確定為首席運營決策者(“CODM”)，用來評估業績和向運營部門分配資源的部門經營調整後EBITDA是部門利潤或虧損的衡量標準。分部經營調整後EBITDA是一項非公認會計準則財務指標，定義為扣除利息收入或支出、所得税、折舊和攤銷以及某些其他調整的影響前的淨收益或虧損，這些調整沒有被CODM在評估持續經營業績時考慮。這一非公認會計準則的財務指標有助於投資者從管理層的角度瞭解我們的經營業績和核心業務的表現。我們列報的分部經營調整後EBITDA可能無法與其他公司使用的類似衡量標準相比較，也不一定表明如果每個可報告分部在報告期內是一個獨立的獨立實體，將會發生的運營結果。參見備註11。未經審計的合併財務報表附註中的“分部信息”，包括在本季度報告的10-Q表格第一部分第1項中，用於將分部經營調整後的EBITDA與可歸因於控制權益的綜合淨收入總額進行對賬。

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索引
部門經營調整後EBITDA-截至三個月：

截至9月30日的三個月，$Change更改百分比
(單位：百萬)20222021
基礎設施解決方案$17.6 $18.3 $(0.7)(3.8)%
材料解決方案13.1 10.7 2.4 22.4 %
公司和其他(14.2)(12.9)(1.3)(10.1)%

基礎設施解決方案部門：2022年第三季度基礎設施解決方案部門的部門運營調整後EBITDA為1,760萬美元，而2021年同期為1,830萬美元，減少70萬美元或3.8%。分部經營調整後EBITDA的下降主要是由於通貨膨脹對材料、勞動力和間接費用成本的影響為1,850萬美元，製造效率低下的主要原因是物流和製造產能中斷，一般和行政成本增加了230萬美元，研究和開發成本增加了100萬美元。這些增加的成本被有利的淨流量、定價和組合的影響部分抵消，這些影響產生了2440萬美元的毛利潤增加，以及與關閉的網站地點相關的費用減少70萬美元。

材料解決方案部門：2022年第三季度，材料解決方案部門的部門運營調整後EBITDA為1,310萬美元，而2021年同期為1,070萬美元，增長240萬美元或22.4%。各期分部經營調整後EBITDA的增長主要是由於有利的淨額、定價和組合的影響，這些因素帶來了1420萬美元的毛利潤增加，以及120萬美元的一般和行政成本下降。這些增長被通脹上升對材料、勞動力和間接費用1050萬美元的影響以及240萬美元的製造效率低下的影響部分抵消，這主要是由於物流和製造產能中斷造成的。

公司和其他：2022年第三季度公司和其他業務的淨支出為1420萬美元，而2021年第三季度為1290萬美元，增加了130萬美元，增幅為10.1%。費用增加的主要原因是人員費用，包括僱員福利和差旅費用。

部門經營調整後EBITDA-截至9個月:

截至9月30日的9個月，$Change更改百分比
(單位：百萬)20222021
基礎設施解決方案$49.9 $61.0 $(11.1)(18.2)%
材料解決方案34.8 36.3 (1.5)(4.1)%
公司和其他(36.3)(39.8)3.5 8.8 %

基礎設施解決方案部門：基礎設施解決方案部門的部門運營調整後EBITDA在2022年前9個月為4990萬美元，而2021年同期為6100萬美元，減少1110萬美元或18.2%。分部經營調整後EBITDA的減少主要是由於通貨膨脹增加對材料、勞動力和間接費用5510萬美元的影響，增加了630萬美元的一般和行政成本，以及主要由於物流和製造產能中斷造成的380萬美元的製造效率低下。在這些增加的成本中包含了350萬美元的年度激勵薪酬影響，這一影響在上一年期間記錄在公司和其他部門，並已反映在本年度的基礎設施解決方案部分。這些增加的成本被有利的淨流量、定價和組合的影響部分抵消了，這些影響帶來了5410萬美元的毛利潤增加和150萬美元的關閉站點相關費用的減少。

材料解決方案部門：2022年前9個月，材料解決方案部門的部門運營調整後EBITDA為3,480萬美元，而2021年同期為3,630萬美元，減少150萬美元或4.1%。分部經營調整後EBITDA的下降主要是由於通貨膨脹對材料、勞動力和間接成本3370萬美元的影響，一般和行政成本增加120萬美元，以及供應鏈和物流中斷導致的製造效率低下380萬美元。在這些增加的成本中包含了150萬美元的年度激勵薪酬影響，這筆薪酬在上一年期間記錄在公司和其他部門，並已反映在本年度的材料解決方案部分。這些增加的成本被有利的淨量、定價和組合的影響部分抵消，這些影響產生了3730萬美元的毛利潤增長。

公司和其他：2022年前9個月，公司和其他業務的淨支出為3630萬美元，而2021年前9個月為3980萬美元，減少了350萬美元，降幅為8.8%。支出減少的原因是：(I)本年度基礎設施解決方案和材料解決方案部門的年度激勵薪酬淨額比上一年同期的500萬美元減少了350萬美元，(Ii)我們的股票價格變動導致遞延薪酬計劃成本減少了130萬美元，(Iii)諮詢費減少了120萬美元。這些減少額被工資和基於股份的薪酬費用增加230萬美元部分抵銷。

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流動性與資本資源

我們的流動資金和資本資源的主要來源是手頭的現金和現金等價物、1.5億美元循環信貸安排(“信貸安排”)下的借款能力以及來自運營的現金流。截至2022年9月30日，我們擁有總計2080萬美元的現金、現金等價物和限制性現金。可用於經營目的的現金及現金等價物為1,840萬美元，主要由我們的海外子公司持有，並被視為無限期投資於該等司法管轄區。2022年4月，我們收購了Mind，向出售股東支付了1,930萬美元的現金對價，資金來自手頭的現金。我們未來的現金需求包括營運資金需求、資本支出、供應商託管軟件安排(包括相關實施成本)、未確認的税收優惠和運營租賃付款。此外，我們的可變現金用途可能包括支付我們的季度現金股息，為我們業務的其他戰略舉措提供資金，包括但不限於SFG轉型、戰略收購和根據我們的股份回購授權進行的股票回購。我們相信，我們目前的營運資本、未來業務產生的現金流以及我們信貸安排下的可用產能將足以滿足我們現有業務至少未來12個月的營運資本和資本支出要求。

截至2022年9月30日，我們在信貸安排上有120萬美元的未償還借款，截至2021年12月31日，沒有未償還借款。截至2022年9月30日，我們總計250萬美元的未償還信用證使循環信貸安排下的借款可獲得性降至1.463億美元。我們預計在短期內繼續更頻繁地利用信貸安排，以支持我們國內的營運資金需求，以應對供應鏈中斷。信貸安排協議包含某些金融契約，包括關於規定的年度淨收入和最低有形淨值的規定。如果不能履行這些公約，可能會加速償還我們的債務。截至2022年9月30日，我們遵守了信貸安排的財務契約。該信貸安排將於2023年12月29日到期。

我們在南非、澳大利亞、巴西、加拿大和英國的一些國際子公司與當地金融機構都有單獨的信貸安排，主要是為了滿足短期營運資金需求，以及涵蓋外匯合同、履約信用證、預付款和留存擔保。此外，巴西子公司還定期簽訂訂單預期協議。國際附屬公司的信貸安排及訂單預期協議項下的未償還借款均記入綜合資產負債表的“短期債務”內。每項信貸安排通常由ASTEC Industries，Inc.擔保，和/或以當地子公司的某些資產作擔保。

我們經常簽訂協議，主要是在正常業務過程中購買庫存。截至2022年9月30日，未結購買義務總額為3.267億美元，其中2.154億美元預計將在2022年剩餘時間內履行。

我們預計，在截至2022年12月31日的財年，我們的資本支出將在3500萬美元至4500萬美元之間，這可能會受到一般經濟、財務或運營變化的影響，包括新冠肺炎對我們運營業績的影響，以及競爭、立法和監管因素等。

經營活動的現金流:

截至9月30日的9個月，增加/減少
(單位：百萬)20222021
淨收入$0.7 $25.8 $(25.1)
遞延税金(福利)準備(12.6)0.3 (12.9)
資產減值費用淨額3.4 0.2 3.2 
應收賬款和其他合同資產(25.0)(30.2)5.2 
庫存增加(98.9)(32.3)(66.6)
其他資產增加(10.3)(3.0)(7.3)
應付帳款增加25.3 26.6 (1.3)
其他應計負債增加0.5 9.7 (9.2)
應計工資總額和相關費用增加11.2 9.3 1.9 
客户存款增加21.1 4.0 17.1 
應付/預付所得税1.8 (6.1)7.9 
其他，淨額26.0 23.0 3.0 
經營活動提供的現金淨額(用於)$(56.8)$27.3 $(84.1)

在截至2022年9月30日的9個月內，我們在經營活動中使用了5680萬美元的現金，而上一季度的經營活動產生了2730萬美元的現金，變化了84.1美元
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索引
百萬美元。業務現金的變化主要是由於以下淨用途：(1)由於更多的積壓和供應鏈中斷，手頭庫存增加6,660萬美元，(2)淨收入減少2,510萬美元，(3)遞延税額變化1,290萬美元，(4)應付賬款和應計負債的付款時間增加1,050萬美元，(5)其他資產增加730萬美元。這些現金使用淨額因以下原因產生的現金變化而被部分抵消：(1)因積壓增加而增加的客户存款1,710萬美元；(2)所得税支付時間為790萬美元；(3)應收賬款和其他合同資產的時間安排為520萬美元。

投資活動產生的現金流：

截至9月30日的9個月，增加/減少
(單位：百萬)20222021
收購，扣除收購現金後的淨額$(17.8)$0.1 $(17.9)
先行出售子公司的價格調整— (1.1)1.1 
財產和設備支出(27.6)(10.9)(16.7)
出售財產和設備所得收益0.7 1.7 (1.0)
購買投資(0.8)(0.8)— 
出售投資0.5 1.8 (1.3)
用於投資活動的現金淨額$(45.0)$(9.2)$(35.8)

與2021年同期相比，2022年前9個月用於投資活動的淨現金增加了3580萬美元，這主要是由於在2022年第二季度收購了Mind，以及部分由於我們的製造設施改造計劃增加了對物業和設備的購買。

融資活動的現金流：

截至9月30日的9個月，增加/減少
(單位：百萬)20222021
支付股息$(8.3)$(7.5)$(0.8)
借款收益(還款)、信貸和銀行貸款淨額7.6 (1.1)8.7 
授予基於股份的薪酬獎勵時支付的預扣税(1.8)(3.4)1.6 
公司股票回購(6.1)— (6.1)
其他，淨額0.2 0.6 (0.4)
用於融資活動的現金淨額$(8.4)$(11.4)$3.0 

與2021年同期相比，2022年前9個月用於融資活動的現金淨額減少了300萬美元，這主要是由於借款淨收益增加，以及基於股票的薪酬獎勵歸屬的預扣税支付減少，部分被我們的股票回購計劃下的股票回購所抵消。

分紅

我們在2022年第三季度和2021年第三季度分別向股東支付了每股普通股0.12美元和0.11美元的季度股息。

股份回購

正如在2018年7月30日的Form 8-K備案文件中宣佈的那樣，我們批准了股票回購計劃，該計劃授權我們回購最多1.5億美元的普通股。在截至2022年9月30日的三個月裏，根據該計劃回購了160,445股股票，總金額約為610萬美元。截至2022年9月30日，根據批准的股票回購計劃，仍有1.197億美元可供回購。我們可能會在未來一段時間內根據這一授權繼續進行機會性的股票回購，視市場情況而定，利用手頭的現金或我們信貸安排下的借款。回購股票的時間、方式和數量將取決於各種因素，包括但不限於現金餘額水平、信貸可獲得性、財務表現、一般商業狀況、監管要求、公司股票的市場價格以及可供選擇的投資機會。

33
索引
財務狀況

截至2022年9月30日，我們的流動資產總額從截至2021年12月31日的6.36億美元增加到6.496億美元，增加1360萬美元或2.1%，這主要是由於庫存增加了9770萬美元，應收貿易和合同資產增加了1890萬美元，以及我們在塔科馬的待售資產記錄了1540萬美元，部分被2022年前九個月現金、現金等價物和限制性現金減少1.136億美元所抵消。

截至2022年9月30日，我們的流動負債總額從截至2021年12月31日的2.233億美元增加到2.839億美元，增加6060萬美元，增幅27.1%，這主要是由於2022年前九個月的應收賬款、客户存款和應計工資及相關負債分別增加了2310萬美元、1910萬美元和1130萬美元。流動負債也有所增加，這是因為為了滿足我們某些國際站點的營運資金需求，我們在短期債務融資方面額外淨借款620萬美元。

或有事件

我們已經審查了所有索賠和訴訟，併為任何可能和可以合理估計的損失預留了足夠的準備金。根據目前掌握的信息和律師的建議，我們相信，我們目前的索賠和法律程序的最終結果，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的財務狀況、現金流或運營結果產生實質性的不利影響。然而，索賠和法律程序受到內在不確定性的影響，可能會出現對我們不利的裁決。如果出現不利的裁決，可能會對我們的財務狀況、現金流或經營結果產生實質性的不利影響。

見本季度報告表格10-Q第一部分第1項所載未經審計綜合財務報表附註的承付款和或有事項，以討論客户採購的或有負債、包括信用證、預付款和保留擔保在內的各種擔保，以及與我們所涉法律程序有關的或有事項。

表外安排

見本季度報告表格10-Q第一部分第1項所列綜合財務報表附註的承付款和或有事項，以討論客户採購和各種擔保的或有負債，包括信用證、預付客户付款和留存擔保。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們關於市場風險的定量和定性披露通過引用引用自第II部分，“關於市場風險的定量和定性披露”。表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度。我們的市場風險敞口自我們的表格10-K的年報截至2021年12月31日的一年提交了申請。

項目4.控制和程序 

披露控制和程序

我們的管理層建立並維護了披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年《證券交易法》(經修訂的《證券交易法》)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(該術語在《交易所法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性進行了評估。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，公司的披露控制和程序是有效的。

財務報告的內部控制

在截至2022年9月30日的三個月期間，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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索引
第二部分--其他資料

項目1.法律訴訟

在我們的正常業務過程中，我們不時會涉及到法律訴訟。未經審計的綜合財務報表附註9.承付款和或有事項和第一部分“第3項.法律訴訟”中所載的除外表格10-K的年報在截至2021年12月31日的一年中，我們目前沒有遇到我們的管理層認為會導致對我們的業務、財務狀況、現金流或運營結果產生重大影響的未決或威脅訴訟。然而，我們不能保證我們未來參與的訴訟不會對我們的業務、財務狀況、現金流或運營結果產生實質性的不利影響。

第1A項。風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮本報告第I部分“項目1A.風險因素”中討論的因素表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度，這可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的報告中描述的風險表格10-K的年報截至2021年12月31日止年度，我們的Form 10-Q季度報告截至2022年3月31日的三個月，我們的Form 10-Q季度報告在截至2022年6月30日的三個月和六個月以及本季度報告中，Form 10-Q並不是我們公司面臨的唯一風險。管理層目前不知道的或管理層目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

下表提供了截至2022年9月30日的三個月內我們購買普通股的信息：
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)購買的股份總數
每股平均支付價格(a)
作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(b)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(a)
August 1, 2022 - August 31, 202233,768 $38.39 33,768 $124.6 
2022年9月1日-2022年9月30日126,677 $38.27 126,677 119.7 
總計160,445 160,445 
(a)每股支付的平均價格包括適用的經紀費和佣金。
(b)2018年7月30日，我們宣佈了一項股票回購計劃，授權回購高達1.5億美元的普通股。根據該授權，可不時在公開市場交易中進行回購，包括根據根據《交易法》第10b5-1條通過的交易計劃，或在非公開協商的交易中進行。股份回購計劃並無設定完成回購的時限，股份回購計劃可隨時暫停或終止。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全信息披露

沒有。

項目5.其他信息

沒有。
35
索引
項目6.展品
展品編號展品説明隨函存檔
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條對ASTEC Industries，Inc.首席執行官的認證
X
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條對ASTEC Industries，Inc.首席財務官的認證
X
32.1
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的ASTEC Industries，Inc.首席執行官的認證
X
32.2
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的ASTEC Industries，Inc.首席財務官證書
X
101
本公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q中的以下材料以內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)格式編制：(I)綜合經營報表，(Ii)綜合全面收益表(虧損)，(Iii)綜合資產負債表，(Iv)綜合現金流量表，(V)綜合權益表和(Vi)相關附註，以文本塊標記幷包括詳細標籤。
X
104
公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為iXBRL(作為附件101)。
X
36
索引
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

ASTEC工業公司。
(註冊人)
日期：2022年11月3日麗貝卡·A·韋恩伯格
麗貝卡·A·韋恩伯格
首席財務官
(首席財務官)
日期：2022年11月3日/s/Jamie E.Palm
傑米·E·帕爾姆
總裁副首席財務官兼公司主計長
(首席會計主任)
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