美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 至 .
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易符號 |
名字 註冊的每個交易所的 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
在2022年10月28日，有
Gentherm公司
表中的目錄
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第一部分金融信息 |
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3 |
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第1項。 |
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財務報表(未經審計) |
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3 |
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合併簡明資產負債表 |
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3 |
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合併簡明損益表 |
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4 |
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綜合簡明綜合(虧損)損益表 |
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5 |
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現金流量表合併簡明報表 |
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6 |
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合併簡明股東權益變動表 |
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7 |
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|
未經審計的合併簡明財務報表附註 |
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8 |
|
第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
25 |
|
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
39 |
|
第四項。 |
|
控制和程序 |
|
41 |
第二部分：其他信息 |
|
42 |
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|
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
42 |
|
第1A項。 |
|
風險因素 |
|
42 |
|
第二項。 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
|
42 |
|
第六項。 |
|
陳列品 |
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43 |
簽名 |
|
44 |
|||
2
第一部分金融L信息
項目1.融資ALI報表
Gentherm公司
合併後的CondenSED資產負債表
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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庫存： |
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原料 |
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Oracle Work in Process |
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成品 |
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庫存，淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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其他無形資產，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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遞延所得税資產 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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$ |
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流動租賃負債 |
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長期債務當期到期日 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，當前到期日較少 |
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非流動租賃負債 |
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養老金福利義務 |
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其他非流動負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股： |
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票面價值； |
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實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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累計收益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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3
Gentherm公司
固結濃縮損益表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
|
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截至9月30日的三個月， |
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|
截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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產品收入 |
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銷售額的百分比 |
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毛利率 |
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運營費用： |
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淨研發費用 |
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銷售、一般和行政費用 |
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重組費用 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息收入(費用)，淨額 |
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外幣(虧損)收益 |
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其他收入 |
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所得税前收益 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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基本每股收益 |
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稀釋後每股收益 |
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加權平均股數-基本 |
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加權平均股數--稀釋 |
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見合併簡明財務報表附註。
4
Gentherm公司
綜合簡明綜合(虧損)損益表
(單位：千)
(未經審計)
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他全面虧損： |
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養卹金福利義務 |
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外幣折算調整 |
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( |
) |
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( |
) |
外幣衍生證券未實現收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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商品衍生證券未實現虧損，税後淨額 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他綜合虧損，税後淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
綜合(虧損)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
見合併簡明財務報表附註。
5
Gentherm公司
固結凝聚S現金流統計表
(單位：千)
(未經審計)
|
|
截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動： |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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遞延所得税 |
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基於非現金股票的薪酬 |
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財產和設備處置損失 |
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其他 |
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資產和負債變動情況： |
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應收賬款淨額 |
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庫存 |
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( |
) |
其他資產 |
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應付帳款 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動： |
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購置財產和設備 |
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( |
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出售財產和設備所得收益 |
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收購業務，扣除收購現金後的淨額 |
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( |
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保理應收賬款延期收購價所得收益 |
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技術投資成本 |
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( |
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用於投資活動的現金淨額 |
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( |
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融資活動： |
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債務借款 |
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— |
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償還債務 |
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( |
) |
行使普通股期權所得收益 |
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為員工股份支付獎勵預扣和支付的税款 |
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( |
) |
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( |
) |
購置款或有對價付款 |
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— |
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( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
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外幣效應 |
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( |
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( |
) |
現金和現金等價物淨減少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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補充披露現金流量信息： |
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繳納税款的現金 |
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支付利息的現金 |
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$ |
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見合併簡明財務報表附註。
6
Gentherm公司
Consolida泰德簡明股東權益變動報表
(單位：千)
(未經審計)
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累計 |
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其他 |
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普通股 |
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已繳費 |
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全面 |
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累計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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損失 |
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收益 |
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總計 |
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2021年12月31日的餘額 |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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股票薪酬，淨額 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
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2022年3月31日的餘額 |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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股票薪酬，淨額 |
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2022年6月30日的餘額 |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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股票薪酬，淨額 |
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( |
) |
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2022年9月30日的餘額 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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累計 |
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||||||
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其他 |
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|
|
||||||
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|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
|
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|
股票 |
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|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
損失 |
|
|
收益 |
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|
總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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) |
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$ |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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) |
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— |
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股票薪酬，淨額 |
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( |
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— |
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2021年3月31日的餘額 |
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( |
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淨收入 |
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其他綜合收益 |
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股票薪酬，淨額 |
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2021年6月30日的餘額 |
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$ |
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淨收入 |
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其他綜合收益 |
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( |
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( |
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股票薪酬，淨額 |
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2021年9月30日的餘額 |
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$ |
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見合併簡明財務報表附註。
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注1-概述
Gentherm公司是密歇根州的一家公司，其合併子公司(“Gentherm”、“We”、“Us”、“Our”或“公司”)是汽車行業創新熱管理和氣動舒適性技術的全球市場領導者。汽車產品包括可變温度氣候控制座椅、加熱汽車內飾系統(包括加熱座椅、方向盤、扶手和其他組件)、電池性能解決方案、電纜系統、腰部和按摩舒適性解決方案、閥門系統技術以及其他電子設備。醫療產品包括患者體温管理系統。該公司還在開發一些新技術和產品，這些技術和產品將有助於改進現有產品，併為現有和新市場創造新產品應用。我們的汽車產品出現在幾乎所有在北美和歐洲運營的主要汽車原始設備製造商(“OEM”)以及亞洲幾家主要OEM製造的汽車上。我們的運營地點與我們主要客户的產品戰略保持一致，以提供當地增強的設計、集成和生產能力。該公司還在開發一些新技術和產品，這些技術和產品有望改進現有產品，併為現有和新市場創造新的產品應用。
2022年7月13日，Gentherm收購了包括患者體温管理解決方案在內的醫療材料和醫療設備製造商江門大成醫療設備有限公司(以下簡稱大成)。此次收購被視為我們醫療部門的一項業務合併。
2022年7月29日，Gentherm收購了Alfmeier Präzision SE(“Alfmeier”)，Alfmeier Präzision SE(“Alfmeier”)是全球汽車腰部和按摩舒適性解決方案的領導者，也是先進的閥門系統技術、集成電子產品和軟件的領先供應商。此次收購被視為我們汽車部門的一項業務合併。
列報依據和重大會計政策
本文中包含的未經審計的綜合簡明財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和規定進行了濃縮或省略。綜合簡明財務報表中提供的信息包括所有調整(僅包括正常的經常性調整)，這些調整被認為是公平地呈現公司的運營結果、財務狀況和現金流量所必需的。這些財務報表應與公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告一併閲讀。中期的經營業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。
在編制這些財務報表時，管理層被要求作出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。這些估計和假設是基於我們的歷史經驗、現有合同的條款、我們對行業趨勢的評估、我們的客户和供應商提供的信息以及適當的其他外部來源提供的信息。這些估計和假設受到固有程度的不確定性的影響。我們目前並不知悉有任何事件或情況需要我們更新該等估計及假設或修訂我們資產或負債的賬面價值。然而，隨着新事件的發生和獲得更多信息，我們的估計可能會改變。因此，實際結果可能與我們的估計大不相同，任何此類差異都可能對我們的財務報表產生重大影響。
合併原則
綜合簡明財務報表包括本公司、其全資附屬公司及本公司擁有控股權的實體的賬目。本公司評估其與其他實體的關係以進行合併，以確定該等實體是否為可變權益實體(“VIE”)，並評估本公司是否為該等實體的主要受益人。對Gentherm不擁有控制權但有能力對運營和財務政策施加重大影響的實體的投資按權益法入賬。當Gentherm沒有能力施加重大影響時(通常當所有權利益小於
8
可變利息實體
本公司持有VIE，Carrar Ltd.(“Carrar”)的所有權權益。Carrar是一家為電動汽車市場開發先進熱管理系統的技術開發商。本公司確定Carrar為VIE；然而，本公司不擁有控股權，也沒有權力指導對該投資的經濟表現有最重大影響的活動。因此，該公司得出結論，它不是主要受益人。Gentherm對Carrar的投資是按成本減去減值，根據同一發行人相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變化進行調整的。Carrar的投資是$
收入確認
截至2022年9月30日，公司沒有重大合同資產或合同負債。
如果與客户簽訂合同的增量成本的收益預期在超過一段時間內實現，公司確認資產
附註2--新會計聲明
中間價改革
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。ASU 2020-04為將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了實用的權宜之計和例外情況，如果滿足某些標準的話。本次更新中的修訂提供的權宜之計和例外僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率或預計將因參考利率改革而終止的其他參考利率的合同、對衝關係和其他交易。這些修改不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。2021年1月，FASB隨後發佈了ASU 2021-01《參考利率改革(主題848)：範圍》，以澄清主題848中針對合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。ASU 2020-04和ASU 2021-01的有效期為2020年3月12日至2022年12月31日，可追溯適用於從2020年3月12日或之後的過渡期開始開始的合同修改和套期保值關係，或從包括最終更新發布之日或之後的過渡期內的任何日期起適用於新的修改，直至可發佈財務報表的日期。採用這一準則預計不會對公司的財務報表產生實質性影響。
9
附註3--收購
Alfmeier Präzision SE
在……上面
出於會計目的，收購日期被確定為2022年8月1日，總對價為$
下表提供了Alfmeier的產品收入和營業收入，這些收入包括在我們的合併簡明財務報表中：
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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$ |
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$ |
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營業虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
此次收購被視為業務組合，並根據截至2022年9月30日的信息初步分配了收購價格。收購的資產及承擔的負債根據第三方估值、管理層的估計、現有資料及管理層認為合理的可支持假設，按估計公允價值入賬。收購價及相關分配為初步數字，並可能因以下因素而修訂：對收購價作出的調整；取得有關承擔負債的額外資料，包括但不限於或有負債；修訂公允價值的臨時估計，包括但不限於完成與物業、廠房及設備、無形資產及若干税務屬性有關的獨立評估及估值。收購的資產和承擔的負債的最終估值可能與下文所示的估計值大不相同。
下表彙總了購買對價對截至購置日的購入資產和承擔的負債的估計公允價值的初步分配：
|
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|
收購價、現金對價、取得的現金淨額 |
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$ |
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應收採購價格、採購對價應收 |
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$ |
( |
) |
購買總價，扣除購入現金後的淨額 |
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$ |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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財產和設備 |
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其他無形資產 |
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商譽 |
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承擔的負債 |
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遞延税項負債 |
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( |
) |
取得的淨資產 |
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$ |
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下表彙總了購買對價對收購的其他無形資產的初步分配情況：
10
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初步公允價值 |
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加權平均壽命(年) |
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確定的-活着： |
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與客户相關 |
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$ |
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技術 |
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總計 |
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$ |
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無形資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益法和市場法。在這筆交易中確認的商譽主要歸因於公司預期的未來經濟利益，即合併業務，在互補的客户關係中提供更具吸引力和高價值的解決方案，以及預期的未來協同效應。這筆商譽預計不會在納税時扣除。
以下未經審計的備考信息代表了我們的產品收入，好像收購Alfmeier的交易發生在2021年1月1日：
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|
截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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產品收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
江門市大成醫療器械有限公司
在……上面
總代價為$。
大成的經營結果自收購之日起在醫療部門內報告。下表提供了大成的產品收入和營業收入，這些收入和營業收入包括在我們的合併簡明財務報表中：
|
|
截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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產品場館 |
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$ |
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$ |
|
||
營業虧損 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
此次收購被視為業務組合，並根據截至2022年9月30日的信息初步分配了收購價格。收購的資產及承擔的負債根據第三方估值、管理層的估計、現有資料及管理層認為合理的可支持假設，按估計公允價值入賬。收購價及相關分配為初步數字，並可能因以下因素而修訂：對收購價作出的調整；取得有關承擔負債的額外資料，包括但不限於或有負債；修訂公允價值的臨時估計，包括但不限於完成與物業、廠房及設備、無形資產及若干税務屬性有關的獨立評估及估值。收購的資產和承擔的負債的最終估值可能與下文所示的估計值大不相同。
下表彙總了購買對價對截至購置日的購入資產和承擔的負債的估計公允價值的初步分配：
11
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收購價、現金對價、取得的現金淨額 |
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$ |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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財產和設備 |
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其他無形資產 |
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商譽 |
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承擔的負債 |
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遞延税項負債 |
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) |
取得的淨資產 |
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$ |
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下表彙總了購買對價對收購的其他無形資產的初步分配情況：
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初步公允價值 |
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加權平均壽命(年) |
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確定的-活着： |
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與客户相關 |
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$ |
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技術 |
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無限期--活着： |
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商標名 |
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— |
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總計 |
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無形資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益法和市場法。本次交易確認的商譽主要歸因於大成創新的患者體温管理設備增加進入高增長市場的機會，包括自有品牌機會，從而為公司帶來預期的未來經濟利益。這筆商譽預計不會在納税時扣除。
這項收購的預計效果不會對公司報告的任何期間的業績產生實質性影響，因此沒有公佈預計財務報表。
附註4--重組
製造足跡合理化
2019年9月，公司承諾實施重組計劃(《計劃》)，以提高公司的製造生產率，並使其足跡合理化。根據該計劃，該公司正在搬遷和整合位於北美和中國的某些汽車電子製造工廠。2021年，公司完成了從加拿大伯靈頓到墨西哥塞拉亞、從深圳龍崗中國到深圳半田、從中國到深圳半田的汽車電子製造業務的關閉和搬遷。截至2022年9月30日，墨西哥阿庫尼亞的電子製造繼續向墨西哥塞拉亞過渡。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司確認重組費用為#美元。
該公司已經記錄了大約$
其他重組活動
作為公司不斷努力優化其成本結構的一部分，公司已經採取了幾項獨立的重組行動。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司確認了$
12
分別，其他費用。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，本公司確認為$(
按報告分部列出的重組費用
下表彙總了截至三個月和九個月的重組費用2022年9月30日和2021年按報告細分：
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|
截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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汽車 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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醫療 |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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重組負債
重組負債在綜合簡明資產負債表中列為其他流動負債。下表彙總了截至9個月的重組負債2022年9月30日：
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|
員工離職成本 |
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其他相關費用 |
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總計 |
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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增加，記入重組費用 |
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現金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
預算的更改 |
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||
貨幣換算 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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增加，記入重組費用 |
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現金支付 |
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( |
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( |
) |
貨幣換算 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
增加，記入重組費用 |
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— |
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現金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
貨幣換算 |
|
|
( |
) |
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— |
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|
( |
) |
截至2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
13
附註5--某些資產負債表組成部分的詳細情況
|
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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其他流動資產： |
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應收購貨對價 |
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$ |
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應收票據 |
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所得税和其他應收税金 |
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預付費用 |
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可計費工裝 |
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其他 |
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其他流動資產總額 |
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其他流動負債： |
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應計員工負債 |
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折扣和回扣負債 |
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所得税及其他應付税項 |
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應計保修 |
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重組 |
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其他 |
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其他流動負債總額 |
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$ |
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$ |
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附註6--商譽和其他無形資產
商譽
截至本年度止九個月之商譽賬面值變動(按應呈報項目分類)2022年9月30日情況如下：
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汽車 |
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醫療 |
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總計 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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匯率影響 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
收購Alfmeier |
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— |
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收購大成 |
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— |
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截至2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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其他無形資產
其他無形資產和累計攤銷餘額2022年9月30日和2021年12月31日如下：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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毛收入 |
|
|
累計 |
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淨載運 |
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|
毛收入 |
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累計 |
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淨載運 |
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確定的-活着： |
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客户關係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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技術 |
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( |
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( |
) |
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產品開發成本 |
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( |
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( |
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軟件開發 |
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— |
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— |
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無限期--活着： |
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商標名 |
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— |
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總計 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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除了在每個會計年度的第四季度進行年度減值測試外，公司還持續監測可能對確定公允價值時使用的關鍵假設產生負面影響並因此需要進行中期減值測試的事件和情況，包括長期收入增長預測、盈利能力、折扣率、可比公司交易的最新市場估值、公司市值的波動性以及一般行業、市場和宏觀經濟狀況。我們目前不知道有任何事件或情況需要我們修改截至2022年9月30日的資產或負債的賬面價值.
14
附註7--債務
下表彙總了該公司截至2022年9月30日和2021年12月31日：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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利息 |
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本金 |
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|
利息 |
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本金 |
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信貸協議： |
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美國循環鈔票(美元面額) |
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% |
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其他貸款 |
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% |
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債務總額 |
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當期到期 |
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長期債務，當前到期日較少 |
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$ |
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信貸協議
於2022年6月10日，本公司與貸款人組成的財團及作為行政代理(“代理”)的美國銀行訂立第二份經修訂及重新簽署的信貸協議(“第二經修訂及重新簽署的信貸協議”)。第二份修訂及重訂信貸協議修訂及重述由Gentherm、其若干直接及間接附屬公司、貸款方及代理人於2019年6月27日訂立的修訂及重訂信貸協議。
第二個修訂和重新簽署的信貸協議規定了一美元
在符合特定條件的情況下，Gentherm可以增加循環信貸安排或產生總金額高達$的有擔保定期貸款
參與第二次修訂和重新簽署的信貸協議的美國借款人和擔保人還簽訂了第二次修訂和重新簽署的質押和擔保協議(“第二次修訂和重新簽署的擔保協議”)。第二次修訂和重新簽署的擔保協議授予代理人公司及其被指定為借款人的美國子公司幾乎所有個人財產的擔保權益，以擔保其根據第二次修訂和重新簽署的擔保協議承擔的義務，包括指定子公司的股票和會員權益(僅限於
第二份經修訂及重新訂立的信貸協議載有契諾，其中包括(I)禁止或限制借款人及任何主要附屬公司產生額外債務、設定留置權、派發股息、作出若干類型的投資(包括收購)、與聯屬公司進行若干類型的交易、預付其他債務、出售資產或進行某些其他非正常業務過程的交易的能力，及(Ii)要求Gentherm於任何財政季度結束時維持最低綜合利息覆蓋率及最高綜合淨槓桿率(以適用的後續四個財政季度的綜合EBITDA為基礎)。第二份修訂和重新簽署的信貸協議也包含違約的慣例事件。截至2022年9月30日，本公司遵守了第二次修訂和重新簽署的信貸協議的條款。第二個修訂和重新簽署的信貸協議還包括慣例違約事件。一旦發生違約事件，循環信貸安排下的未償還金額可能會加速，並可能立即到期和支付。
15
根據第二次修訂及重訂信貸協議，以美元計價的貸款按基本利率(“基本利率貸款”)或定期SOFR利率(“定期SOFR利率貸款”)加上保證金(“適用利率”)計息。基本利率貸款利率等於聯邦基金利率加最高利率
適用比率根據本公司報告的綜合淨槓桿率而有所不同。只要本公司不違反第二次修訂和重新簽署的信貸協議的條款和條件，適用的最低和最高利率為
借款可獲得性受公司在任何財政季度結束時遵守最低綜合利息覆蓋率和最高綜合淨槓桿率等因素的影響。根據按綜合淨槓桿率計算的往後四個會計季度的綜合EBITDA，$
與第二份經修訂及重訂的信貸協議有關，本公司產生債務發行費用#美元。
我們的債務的預定本金到期日2022年9月30日的情況如下：
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美國 |
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其他債務 |
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總計 |
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2022 |
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— |
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$ |
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$ |
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2023 |
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— |
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2024 |
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— |
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— |
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— |
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2025 |
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— |
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2026 |
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— |
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— |
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2027 |
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— |
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總計 |
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$ |
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附註8--承付款和或有事項
法律和其他或有事項
本公司在其正常業務過程中可能面臨各種法律訴訟和索賠，包括因違反合同、知識產權、環境事項、監管事項和與僱傭有關的事項而引起的訴訟和索賠。本公司為其認為可能出現損失並可合理估計的事項建立應計項目。雖然不能確切預測這些事項的結果，但本公司認為，這些事項的最終解決不會對其綜合經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
產品責任和保修事項
如果公司的產品未能按預期運行，或造成據稱的人身傷害或財產損失，我們的產品可能會受到保修索賠和產品責任的影響。如果我們的任何產品有缺陷或被指控有缺陷，我們可能會被要求參與召回或其他涉及此類產品的糾正行動。該公司根據商業規範和歷史索賠經驗，將責任保險範圍維持在一定水平。本公司不能保證未來不會發生重大索賠，也不能保證不會產生鉅額費用來為此類索賠辯護。
16
在銷售、工程、質量和法律部門的支持下，公司根據管理層對未來故障率和當前索賠成本經驗的估計，為銷售的產品積累保修義務。使用公司可獲得的歷史信息，包括客户已經提出的索賠，保修應計金額每季度進行調整，以反映管理層對未來索賠的最佳估計。
以下是對應計保修成本變化的對賬：
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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收購實體的保修期初餘額 |
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— |
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已支付保修索賠 |
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) |
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本期內出貨產品的保修費用 |
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對前期保修估計數的調整 |
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因貨幣換算而進行的調整 |
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) |
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期末餘額 |
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其他事項
作為正常業務過程的一部分，對材料、用品、服務和資本支出的採購承諾通常每年都是一致的。此外，由於半導體供應短缺，本公司已與多家供應商訂立協議，保留購買若干半導體芯片的權利。
注9–每股收益
每股基本收益的計算方法是淨收入除以期內已發行普通股的加權平均股數。該公司的稀釋後每股收益對計算沒有反稀釋影響的期間內所有已發行普通股的潛在股份有效。在計算稀釋每股收益時，使用庫存股方法來確定因行使普通股等價物而假定發行的股份數量。
下表説明瞭用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的每股收益和加權平均流通股：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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已發行普通股基本加權平均股份 |
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股票期權、限制性股票獎勵和限制性股票單位的稀釋效應 |
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已發行普通股攤薄加權平均股份 |
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基本每股收益 |
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稀釋後每股收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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有幾個
17
衍生金融工具
本公司面臨各種市場風險，包括但不限於外幣匯率的變化、利率的變化以及某些材料商品(如銅)的價格波動。利率變動的市場風險主要涉及其在第二次修訂和重新簽署的信貸協議下的債務義務。外匯兑換風險可歸因於對外國客户的銷售和從不以當地功能貨幣計價的外國供應商的購買、外國工廠運營、公司間債務、以外幣計價的收購、公司間投資，以及對歐元、墨西哥比索、加拿大元、匈牙利福林、北馬其頓第納爾、烏克蘭格里夫納、日元、人民幣、韓元和越南盾的風險敞口。
本公司定期訂立衍生工具合約，目的是透過將相關風險的損益與用以對衝風險的金融工具的損益抵銷，從而管理因該等風險而產生的財務及營運風險。是否及何時執行衍生金融工具的決定，以及工具的存續期，可能會因市場情況、工具的相對成本及對衝能力而有所不同。持續時間與潛在接觸的時間相關聯，並定期監測兩者之間的聯繫。本公司並不為投機或交易目的而訂立衍生金融工具。一些衍生品合約不符合對衝會計的條件；對於其他衍生品合約，我們選擇不應用對衝會計。
本公司指定的套期保值關係在套期保值開始時已正式記錄在案，套期保值必須非常有效地抵消對衝交易中未來現金流量的變化，無論是在套期保值開始時還是在持續的基礎上都是如此，才能指定進行對衝會計處理。對於可歸類為現金流量對衝的衍生工具合約，衍生工具的公允價值變動的有效部分計入綜合簡明資產負債表中的累計其他全面虧損。當基礎套期交易實現時，計入累計其他全面虧損的損益計入綜合簡明損益表的收益中，與套期項目應佔套期風險的損益計入同一項目。本公司將指定外幣及銅商品對衝工具的無效部分(如有)計入綜合簡明損益表的銷售成本。與衍生品相關的現金流量在公司綜合簡明現金流量表中以經營活動提供的現金淨額報告。
本公司採用收益法評估衍生工具的價值，分析報價的市場價格以計算遠期價值，然後在工具的整個期限內使用通常報價的基準利率將這些遠期價值折現至現值。
於2022年第二季度，本公司簽訂了一項名義金額為美元的浮動至固定利率掉期協議。
2022年第二季度和第三季度，該公司簽訂了名義金額為#美元的遠期合同。
本公司綜合簡明資產負債表中衍生工具的經常性公允價值計量資料，截至2022年9月30日情況如下：
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資產衍生品 |
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負債衍生工具 |
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公允價值 |
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名義金額 |
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資產負債表 |
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公平 |
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資產負債表 |
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公平 |
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淨資產/ |
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指定為現金流對衝的衍生品 |
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外幣衍生品 |
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2級 |
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其他流動資產 |
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$ |
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其他流動負債 |
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$ |
— |
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$ |
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未被指定為對衝工具的衍生工具 |
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利率合約 |
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2級 |
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其他流動資產 |
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$ |
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其他流動負債 |
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— |
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$ |
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18
截至2021年12月31日，本公司綜合簡明資產負債表中衍生工具的經常性公允價值計量相關信息如下：
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資產衍生品 |
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負債衍生工具 |
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公允價值 |
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名義金額 |
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資產負債表 |
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公平 |
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資產負債表 |
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公平 |
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|
淨資產/ |
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||||
指定為現金流對衝的衍生品 |
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外幣衍生品 |
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2級 |
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其他流動資產 |
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其他流動負債 |
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— |
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$ |
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商品套期保值 |
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2級 |
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$ |
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其他流動資產 |
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$ |
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|
其他流動負債 |
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$ |
— |
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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位置 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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指定為現金流對衝的衍生品 |
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外幣衍生品 |
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銷售成本--收入 |
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其他綜合(虧損)收入 |
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外幣衍生品總額 |
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商品衍生品 |
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銷售成本--收入 |
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— |
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其他綜合損失 |
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) |
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( |
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( |
) |
大宗商品衍生品總量 |
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— |
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( |
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未被指定為對衝工具的衍生工具 |
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外幣衍生品 |
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外幣(虧損)收益 |
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— |
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( |
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$ |
— |
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外幣衍生品總額 |
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( |
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— |
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( |
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利率合約 |
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利息收入(費用)，淨額 |
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總利率衍生品 |
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— |
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應收賬款保理
本公司是與無關第三方簽訂的應收賬款保理協議的一方，根據該協議，我們可以循環方式為某些賬户債務人出售應收賬款，但須遵守未償還餘額和集中度限制。應收賬款保理協議全部轉讓給收購實體，並作為銷售入賬。其中一些協議，包括通過收購Alfmeier達成的協議，已經推遲了收購價格安排。截至2022年9月30日，
附註11-公允價值計量
公允價值被定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移資產或負債的本金或最有利市場上的負債(退出價格)而收到的交換價格或支付的交換價格。公允價值計量基於以下三種估值技術中的一種或多種：
市場：這種方法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。
收入：這種方法使用估值技術，根據當前市場預期將未來金額轉換為單一現值金額。
19
成本：這一辦法的依據是替換資產服務能力所需的金額(重置成本)。
該公司使用以下公允價值層次結構將公允價值計量為三個大的級別，具體説明如下：
1級：在資產或負債計量日期可進入的活躍市場的報價(未調整)。公允價值層次結構賦予1級投入最高優先級。
2級：可直接或間接觀察到的資產或負債的投入，但第1級所包括的報價市場價格除外。
3級：在很少或沒有市場數據時使用的不可觀察的輸入。公允價值層次結構將最低優先級分配給第三級投入。
按公允價值經常性計量的項目
除衍生工具(見附註10)和退休金計劃資產外，公司擁有
按公允價值非經常性計量的項目
本公司在非經常性基礎上按公允價值計量某些資產和負債。由於這些非經常性公允價值計量通常使用不可觀察的投入來確定，這些公允價值計量被歸類在公允價值等級的第三級。本公司利用第三方協助對近期收購的其他無形資產進行第三級公允價值估計(見附註3)。這些資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益和市場法。
未按公允價值計提的項目
本公司採用收益估值技術來計量其債務工具的公允價值，方法是使用基於當前市場預期(二級投入)的比率，將未來現金流量金額轉換為單一現值金額。截至2022年9月30日和2021年12月31日根據本公司第二份經修訂及重訂信貸協議，債務的賬面價值與估計公允價值並無重大差異，因為浮動利率債務的利率與本公司目前的利率大致相同(見附註7)。
附註12--公平
2020年12月，Gentherm股份有限公司(“董事會”)董事會批准了一項股票回購計劃(“2020股票回購計劃”)，自之前的股票回購計劃於2020年12月15日到期後開始實施。根據2020年的股票回購計劃，該公司有權回購最多$
根據市場情況、適用的法律要求、債務契約及其他考慮因素，本公司可不時按本公司認為適當的金額及價格進行回購。任何此類回購都可以通過公開市場購買、私下協商的協議或其他交易來執行。回購的資金可能來自手頭的現金、可用的借款或潛在債務或其他資本市場來源的收益。《公司》做到了
20
附註13--從累計其他全面損失中重新歸類
影響改敍調整和其他活動的其他綜合損失在終了三個月和九個月期間累計2022年9月30日和2021年9月30日的情況如下：
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已定義 |
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外國 |
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外國 |
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商品套期保值 |
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總計 |
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2022年6月30日的餘額 |
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改敍前的其他綜合(虧損)收入 |
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— |
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) |
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重新分類前其他綜合(虧損)所得的所得税效應 |
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從累計其他全面虧損中重新歸類為淨收益的金額 |
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所得税重新歸類為淨收入 |
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本期淨其他綜合收益(虧損) |
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2022年9月30日的餘額 |
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已定義 |
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外國 |
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外國 |
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商品套期保值 |
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總計 |
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2021年6月30日的餘額 |
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重新分類前的其他全面損失 |
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重新分類前其他綜合損失的所得税影響 |
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從累計其他全面虧損中重新歸類為淨收益的金額 |
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所得税重新歸類為淨收入 |
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本期其他綜合損失淨額 |
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2021年9月30日的餘額 |
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已定義 |
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外國 |
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外國 |
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商品套期保值 |
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2021年12月31日的餘額 |
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改敍前的其他綜合(虧損)收入 |
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重新分類前其他綜合(虧損)所得的所得税效應 |
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從累計其他全面虧損中重新歸類為淨收益的金額 |
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所得税重新歸類為淨收入 |
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本期淨其他綜合收益(虧損) |
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2022年9月30日的餘額 |
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21
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已定義 |
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外國 |
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外國 |
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商品套期保值 |
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總計 |
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改敍前的其他綜合(虧損)收入 |
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重新分類前其他綜合(虧損)所得的所得税效應 |
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從累計其他全面虧損中重新歸類為淨收益的金額 |
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( |
) |
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所得税重新歸類為淨收入 |
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本期其他綜合損失淨額 |
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2021年9月30日的餘額 |
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本公司預計，截至2022年9月30日，在累計其他綜合虧損中報告的所有與外幣衍生品相關的現有損益在接下來的12個月內重新歸類為收益。有關衍生金融工具及重新分類對淨收益的影響的額外資料，請參閲附註10。
附註14--所得税
在每個過渡期結束時，公司對年度預期有效所得税税率進行最佳估計，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。與非常或不常見項目(如適用)有關的所得税撥備或利益(如適用)將在扣除其相關税務影響後單獨呈報或呈報，並於該等項目發生的過渡期個別計算及確認。此外，已制定的税法或税率、納税狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或所得税或有事項的變化的影響在發生變化的過渡期確認。
在計算各中期的年度預期有效所得税率時，需要若干估計及假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、對在有關司法管轄區賺取及課税的收入(及/或虧損)比例的預測、永久性及暫時性差異，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。由於估值免税額而無法確認本年度預計虧損的司法管轄區將被排除在估計的年度有效税率之外。這種排除的影響可能導致特定季度的實際税率更高或更低，這取決於實際收益與年度預測相比的構成和時間安排。用於計算所得税撥備或收益的估計可能會隨着新事件的發生、額外信息的獲得或我們的税收環境的變化而發生變化。在預期年度有效所得税率變動的範圍內，該變動對前幾個中期的影響計入估計發生變動期間的所得税撥備。
終了三個月和九個月所得税準備金及相應實際税率彙總表2022年9月30日和2021年9月30日，詳情如下：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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所得税費用 |
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所得税前收益 |
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實際税率 |
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所得税支出s $
22
所得税支出為#美元。
所得税支出為#美元。
所得税支出為#美元。
附註15--分類報告
部門信息被管理層用來為公司制定戰略經營決策。管理層主要根據營業收入或虧損來評估公司各部門的業績。
該公司的可報告部門如下：
這個公司範疇 包括與我們公司總部活動相關的未分配成本，包括銷售、一般和行政成本以及收購交易成本，這些成本不符合被歸類為運營部門的要求。
下表列出了本公司截至三個月和九個月報告的產品收入、折舊和攤銷以及營業收入(虧損)的分部信息2022年和2021年9月30日。
截至9月30日的三個月， |
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汽車 |
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醫療 |
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公司 |
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總計 |
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2022 |
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收入 |
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折舊及攤銷 |
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營業收入(虧損) |
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2021 |
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收入 |
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折舊及攤銷 |
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營業收入(虧損) |
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截至9月30日的9個月， |
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汽車 |
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醫療 |
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公司 |
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總計 |
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2022 |
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收入 |
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折舊及攤銷 |
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營業收入(虧損) |
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2021 |
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收入 |
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折舊及攤銷 |
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營業收入(虧損) |
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( |
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23
截至三個月和九個月的汽車和醫療部門按產品類別劃分的產品收入2022年9月30日和2021年9月30日的情況如下：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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氣候控制座椅 |
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座椅加熱器 |
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方向盤加熱器 |
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汽車電纜 |
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電池性能解決方案 |
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電子學 |
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腰部按摩舒適性解決方案(a) |
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閥門系統技術(a) |
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其他汽車 |
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汽車細分市場小計 |
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醫療細分市場(a) |
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公司總數 |
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總計截至以下三個月及九個月按地理區域劃分的資料2022年9月30日和2021年9月30日(根據發貨目的地)如下：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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中國 |
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韓國 |
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德國 |
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日本 |
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羅馬尼亞 |
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捷克共和國 |
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芬蘭 |
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斯洛伐克 |
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加拿大 |
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其他 |
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非美國地區合計 |
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公司總數 |
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24
項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營成果
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告(以下簡稱“報告”)包含符合1995年“私人證券訴訟改革法”中“安全港”規定的前瞻性陳述。這些前瞻性表述代表了我們對未來和其他未來事件前景的目標、信念、計劃和預期，例如，新冠肺炎疫情對我們的財務報表、流動性、業務以及全球經濟、全球供應鏈以及汽車和醫療行業的影響；各種材料組件和運輸成本持續上漲的影響；烏克蘭衝突對我們業務的影響；近期收購完成後的預期協同效應和增長前景；汽車和醫療行業目前面臨的重大供應中斷和勞動力市場變化。我們的能力和我們的客户維持生產水平的能力、第二次修訂和重新簽署的信貸協議下的借款金額以及我們的現金餘額和運營、投資和融資活動產生的現金是否足以滿足我們未來的流動資金和資本資源需求以及我們為充足的營運資本融資的能力。請特別參考本“項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中的前瞻性陳述。這類陳述可通過使用前瞻性術語來識別，例如“可能”、“將”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“繼續”或類似術語, 此類條款的變化或此類條款的否定。本報告中包含的前瞻性陳述是截至本報告之日或本報告規定的日期作出的，基於管理層目前的預期和信念。此類陳述受若干假設、風險、不確定因素和其他因素的制約，這些假設、風險、不確定因素和其他因素列於“項目1A”。風險因素“以及經第II部分修訂的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的其他部分”第1A項。在截至2022年3月31日的三個月的10-Q表季報和提交給美國證券交易委員會的後續報告中，這些表述中的“風險因素”可能會導致實際結果與前瞻性表述中描述的結果大不相同。此外，除最近完成的收購外，此類前瞻性表述不包括任何其他業務合併、收購、資產剝離、戰略投資和其他可能在本公告日期後完成的重大交易的潛在影響，這些交易中的每一項都可能給公司的業務和財務業績帶來重大風險。除法律另有要求外，我們明確表示不承擔任何義務或承諾更新任何前瞻性陳述，以反映我們對此的預期的任何變化，或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。
以下討論及分析應與本報告其他部分所載的綜合簡明財務報表及相關附註，以及截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告所載的綜合簡明財務報表及相關附註一併閲讀，並加以保留。
概述
Gentherm公司是汽車行業創新熱管理和氣動舒適性技術的全球市場領導者。汽車產品包括可變温度氣候控制座椅、加熱汽車內飾系統(包括加熱座椅、方向盤、扶手和其他組件)、電池性能解決方案、電纜系統、腰部和按摩舒適性解決方案、閥門系統技術以及其他電子設備。醫療產品包括患者體温管理系統。該公司還在開發一些新技術和產品，這些技術和產品將有助於改進現有產品，併為現有和新市場創造新產品應用。我們的汽車產品可以在幾乎所有在北美和歐洲運營的主要原始設備製造商以及亞洲幾家主要原始設備製造商製造的車輛上找到。我們的運營地點與我們主要客户的產品戰略保持一致，以提供當地增強的設計、集成和生產能力。該公司還在開發一些新技術和產品，這些技術和產品有望改進現有產品，併為現有和新市場創造新的產品應用。
25
我們的銷售是由原始設備製造商生產的車輛數量推動的，這最終取決於消費者對汽車的需求、我們每輛車的產品含量以及其他可能限制或以其他方式影響我們、我們的供應鏈和客户的生產的因素。從歷史上看，新的汽車需求和產品內容(即汽車特徵)一直受到宏觀經濟和其他因素的推動，如利率、汽車製造商和經銷商的銷售激勵、燃料價格、消費者信心、就業水平、收入增長趨勢以及政府和税收激勵。汽車內容也受到消費者偏好趨勢的推動，例如對智能設備和功能的偏好、個性化用户體驗以及舒適性、健康和健康。北美、歐洲或亞洲的經濟波動或疲軟，以及地緣政治因素，已經並可能導致我們客户的汽車銷售和生產大幅減少，這已經並將對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。在2020年和2021年，並持續到2022年，汽車行業經歷了與供應鏈挑戰、設施關閉、勞動力短缺、停工和通脹壓力相關的需求波動和生產中斷，如下所述。我們相信，我們多元化的OEM客户羣和地理收入基礎，加上我們靈活的成本結構，使我們處於有利地位，能夠承受行業低迷的影響，並在正常過程中從行業回升中受益。然而，全球汽車生產組合轉移到成本較高的地區或產品含量較少的車輛，以及持續的生產挑戰和通脹壓力，可能會對我們的盈利能力產生不利影響。此外，我們可能會受到波動的不利影響, 特別是混合動力或電動汽車市場的疲軟或加速增長。我們相信，我們的產品為混合動力汽車和電動汽車提供了一定的優勢，包括提高了能源效率，並使我們能夠很好地承受內燃機驅動的汽車與混合動力汽車和其他電動汽車之間銷量組合的變化。我們還相信，我們正在開發的產品，如氣候感知®和我們對阿爾夫邁爾氣動舒適性解決方案的收購，將使我們能夠很好地滿足消費者偏好的趨勢，如個性化的用户體驗、舒適性、健康和健康。
近期趨勢
一般經濟狀況
2019年12月左右開始的新冠肺炎疫情給全球經濟帶來了顯著波動，擾亂了供應鏈，並在2020年上半年對全球汽車行業產生了廣泛的不利影響，各種直接和間接不利影響將持續整個2021年並持續到2022年。
從2020年2月至2020年6月，由於政府當局要求或強制實施的限制，公司幾乎所有主要OEM和第一級客户都暫時停產或大幅減產。因此，在此期間，我們幾乎所有的製造設施要麼暫時停產，要麼產量大幅減少。截至2020年第二季度末，公司已根據行業需求和當地政府要求重新開放所有制造設施。儘管與2020年上半年相比，全球汽車行業的產量有所改善，但產量仍低於近期的歷史水平。
從2021年到2022年，新冠肺炎的揮之不去的影響阻礙了全球供應鏈，導致零部件和原材料採購的提前期延長和延誤，並導致某些原材料、勞動力和運輸成本的通脹上漲。從2021年到2022年，這些廣泛的通脹影響對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生了負面影響。我們預計，在可預見的未來，這些通脹影響將持續下去。
半導體芯片和其他零部件的供應短缺導致全球汽車產量下降，客户汽車生產計劃大幅波動。公司的半導體供應商以及包括Gentherm在內的大多數使用半導體的汽車零部件供應公司，由於公司無法控制的事件，包括但不限於新冠肺炎大流行、全球半導體短缺、供應商設施起火、影響美國南部半導體供應商設施的重大天氣事件和其他非常事件，一直無法完全滿足原始設備製造商的車輛生產需求。在2021年前三個季度，公司能夠緩解供應鏈中斷的影響，以滿足客户訂單；然而，在2021年第四季度並持續到2022年，我們已經並可能繼續經歷半導體持續短缺的直接不利影響。我們在2022年剩餘時間及以後無重大延遲和/或費用滿足客户訂單的能力仍存在重大不確定性。
26
為應對全球供應鏈不穩定及通脹成本上升，本公司已採取多項行動，透過與供應商及客户緊密合作，密切監察半導體微芯片及其他零部件及原材料的供應情況、客户車輛生產計劃及任何其他可能出現的供應鏈效率低下問題，從而將任何潛在及實際的不利影響減至最低。我們預計，在可預見的未來，全球供應鏈的不穩定將繼續對我們的業務和財務表現產生不利影響，這種不利影響可能是實質性的。大流行病、全球供應鏈不穩定和通貨膨脹成本增加的後果及其對全球經濟的不利影響繼續演變。因此，截至本文件提交之日，未來不利影響對我們的業務和財務報表的重要性仍存在重大不確定性。
除了新冠肺炎的直接和間接影響外，隨着地緣政治緊張局勢升級和俄羅斯與烏克蘭之間的軍事衝突，美國和全球市場正在經歷動盪和混亂。2022年2月，俄羅斯對烏克蘭發動全面軍事入侵。由於這場衝突，美國、英國、歐盟等國對俄羅斯實施了經濟制裁和禁令，俄羅斯也採取了自己的報復措施。這些措施影響了某些原材料和能源的價格，並可能對區域和全球經濟產生持久影響。
我們在維諾拉迪夫的工廠位於烏克蘭最西邊的角落，靠近匈牙利邊境。2021年，烏克蘭工廠生產的產品約佔公司總收入的11%，包括汽車電纜、座椅加熱器和方向盤加熱器。目前，我們的烏克蘭工廠正在運營，我們正在執行應急計劃，並與某些客户協調，利用我們靈活的全球製造足跡，進行特定設備和生產搬遷。我們對不斷升級的情況的反應是基於與某些客户共同制定的嚴重級別應急反應計劃。由於烏克蘭的局勢非常不穩定，我們繼續監測其對我們業務的影響，並繼續與我們的客户密切合作，根據需要調整我們的應急反應。
收購
2022年7月29日，公司轉讓對價收購Alfmeier Präzision SE(“Alfmeier”)的100%股權，Alfmeier Präzision SE是全球汽車腰部和按摩舒適性解決方案的領先者，也是先進閥門系統技術、集成電子產品和軟件的領先供應商。此次收購進一步擴大了該公司目前在舒適性、健康、健康和能源效率方面的價值主張，超越了熱能，並與全球消費者對擴大車輛乘客舒適性產品的需求很好地結合在一起。此次收購的總對價為1.649億美元。截止日期，該公司支付了約1.889億美元的現金支付，扣除所獲得的現金。我們預計將從賣方收到2,410萬美元的現金(“應收購買代價”)，用於根據購買協議敲定和結算成交後調整。截至本文件提交時已知的基本上所有調整都與截至成交日期的手頭現金低於預期以及成交前的重組交易有關。我們預計，截至截止日期，實際營運資金、現金和類現金項目以及債務和類債務項目將進行額外調整。如果沒有爭議，所有關閉後的調整預計將在關閉日期後120天內完成。潛在的爭議應按照採購協議解決。應收購買對價在截至2022年9月30日的綜合簡明資產負債表中計入其他流動資產。
2022年7月13日，公司完成對江門大成醫療器械有限公司(以下簡稱大成)及其全資子公司IOB醫療股份有限公司(以下簡稱IOB)的收購。大成是一傢俬人持股的醫療材料和醫療設備製造商，為眾多本地和國際客户提供患者體温管理解決方案。此次收購使Gentherm Medical在中國的高增長患者保暖設備和其他醫療設備產品市場獲得了本地業務，同時還擴大了整體制造能力，包括一個低成本的製造基地。此次收購的總對價為3500萬美元，其中包括現金支付，扣除收購的現金。收購協議還包括未來高達300萬美元的現金支付，這取決於某些業績指標的實現以及前大股東在一系列確定的日期內繼續受僱。這些或有付款將作為補償費用入賬，並將作為銷售、一般和行政費用的一個組成部分入賬。
更多信息見本報告所列綜合簡明財務報表附註3“收購”。
27
輕型車生產量
我們的銷售是由汽車製造商生產的汽車數量推動的，這最終取決於消費者對汽車的需求，我們每輛車的內容，以及可能限制或以其他方式影響我們、我們的供應鏈和我們的客户生產的其他因素。根據預測公司S&P Global Mobility(2022年10月發佈的數據)，與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，該公司主要市場北美、歐洲、中國、日本和韓國在截至2022年9月30日的三個月和九個月的實際輕型汽車產量如下：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
|
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2021 |
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更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
北美 |
|
|
3.7 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
24.2 |
% |
|
|
10.8 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
10.6 |
% |
歐洲 |
|
|
3.6 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
20.3 |
% |
|
|
11.5 |
|
|
|
11.9 |
|
|
|
(3.3 |
)% |
偉大的中國 |
|
|
7.2 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
31.2 |
% |
|
|
19.0 |
|
|
|
17.2 |
|
|
|
10.9 |
% |
日本/韓國 |
|
|
2.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
22.0 |
% |
|
|
8.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
(0.8 |
)% |
主要市場輕型車總產量 |
|
|
17.3 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
25.8 |
% |
|
|
49.3 |
|
|
|
46.9 |
|
|
|
5.1 |
% |
標普全球移動(S&P Global Mobility)(2022年10月發佈)預測，2022年全年該公司主要市場的輕型汽車產量將增加到6760萬輛，比2021年全年的輕型汽車產量增長4.5%。預測的輕型汽車產量是我們在預測未來業務時使用的數據的一個組成部分。然而，這些預測通常每月更新一次，由於宏觀經濟條件或汽車行業特有事項的變化，未來預測可能會因時期而大幅不同，例如2020年發生的波動，並由於新冠肺炎大流行的直接和間接影響而持續下去。此外，由於我們製造設施的地區產品組合的差異，以及我們客户對我們特定車輛計劃產品的材料生產計劃，我們未來的預測結果與標準普爾全球移動公司或其他第三方來源的全球和/或地區輕型汽車產量預測沒有直接關係。
新商業大獎
我們相信，創新是贏得市場對我們產品的接受和鞏固我們的市場地位的重要因素。2022年第三季度，我們獲得了總計4.3億美元的新汽車業務獎勵。汽車新業務獎勵是指我們的客户在適用期間向Gentherm提供的新獎勵的預計終身收入總額，其價值基於截至獎勵日期從每個客户那裏收到的價格和銷量預測。雖然汽車新業務獎勵並不是確定的客户訂單，但我們認為新業務獎勵是未來收入的指標。新業務獎勵不是對截至2022年9月30日、本報告發布之日或任何其他日期的收入或未來業務的預測。客户預測隨着時間的推移而定期變化，我們不會在最初溝通的日期之後更新我們對任何新業務獎勵的計算。2022年第三季度的汽車新業務獎項也沒有特別反映新冠肺炎疫情和相關的宏觀經濟挑戰對未來業務的影響。來自汽車新業務獎勵的收入也受到其他風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素包括在本報告中，或通過引用納入上述“前瞻性陳述”中。
股票回購計劃
2020年12月11日，董事會批准了一項新的股票回購計劃(“2020股票回購計劃”)，自之前的股票回購計劃於2020年12月15日到期時開始實施。根據2020年股票回購計劃，該公司有權在三年內回購最多1.5億美元的已發行和已發行普通股，回購截止日期為2023年12月15日。根據2020年股票回購計劃，可根據市場條件、適用的法律要求、債務契約和其他考慮因素，不時以公司認為適當的金額和價格進行回購。在截至2022年9月30日的9個月內，我們沒有根據2020年股票回購計劃進行任何回購，截至2022年9月30日，我們擁有1.3億美元的剩餘回購授權。
28
可報告的細分市場
該公司有兩個可供報告的財務報告部門：汽車和醫療。
關於我們的可報告分部及其對公司報告的產品收入和營業收入(虧損)的比例的説明，請參閲本報告所包括的綜合簡明財務報表的附註15“分部報告”。我們的首席運營決策者用來評估運營業績和分配資源的財務信息是基於這些可報告的細分市場。
綜合經營成果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的行動結果(單位：千)如下：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
||||||
產品收入 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
$ |
89,578 |
|
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
$ |
63,410 |
|
銷售成本 |
|
|
252,610 |
|
|
|
173,997 |
|
|
|
(78,613 |
) |
|
|
657,492 |
|
|
|
561,655 |
|
|
|
(95,837 |
) |
毛利率 |
|
|
80,352 |
|
|
|
69,387 |
|
|
|
10,965 |
|
|
|
203,842 |
|
|
|
236,269 |
|
|
|
(32,427 |
) |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨研發費用 |
|
|
22,666 |
|
|
|
20,590 |
|
|
|
(2,076 |
) |
|
|
62,425 |
|
|
|
56,420 |
|
|
|
(6,005 |
) |
銷售、一般和行政費用 |
|
|
34,859 |
|
|
|
27,344 |
|
|
|
(7,515 |
) |
|
|
96,109 |
|
|
|
83,093 |
|
|
|
(13,016 |
) |
重組費用 |
|
|
6 |
|
|
|
749 |
|
|
|
743 |
|
|
|
561 |
|
|
|
3,631 |
|
|
|
3,070 |
|
總運營費用 |
|
|
57,531 |
|
|
|
48,683 |
|
|
|
(8,848 |
) |
|
|
159,095 |
|
|
|
143,144 |
|
|
|
(15,951 |
) |
營業收入 |
|
|
22,821 |
|
|
|
20,704 |
|
|
|
2,117 |
|
|
|
44,747 |
|
|
|
93,125 |
|
|
|
(48,378 |
) |
利息收入(費用)，淨額 |
|
|
714 |
|
|
|
(515 |
) |
|
|
1,229 |
|
|
|
(1,285 |
) |
|
|
(2,184 |
) |
|
|
899 |
|
外幣(虧損)收益 |
|
|
(8,285 |
) |
|
|
133 |
|
|
|
(8,418 |
) |
|
|
(1,516 |
) |
|
|
391 |
|
|
|
(1,907 |
) |
其他收入 |
|
|
361 |
|
|
|
10 |
|
|
|
351 |
|
|
|
698 |
|
|
|
13 |
|
|
|
685 |
|
所得税前收益 |
|
|
15,611 |
|
|
|
20,332 |
|
|
|
(4,721 |
) |
|
|
42,644 |
|
|
|
91,345 |
|
|
|
(48,701 |
) |
所得税費用 |
|
|
5,784 |
|
|
|
4,646 |
|
|
|
(1,138 |
) |
|
|
13,998 |
|
|
|
17,959 |
|
|
|
3,961 |
|
淨收入 |
|
$ |
9,827 |
|
|
$ |
15,686 |
|
|
$ |
(5,859 |
) |
|
$ |
28,646 |
|
|
$ |
73,386 |
|
|
$ |
(44,740 |
) |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，按產品類別劃分的產品收入(以千為單位)如下：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
$Change |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
$Change |
|
||||||||
氣候控制座椅 |
|
$ |
112,059 |
|
|
$ |
89,991 |
|
|
|
24.5 |
% |
|
$ |
22,068 |
|
|
$ |
311,281 |
|
|
$ |
297,393 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
$ |
13,888 |
|
座椅加熱器 |
|
|
75,568 |
|
|
|
61,516 |
|
|
|
22.8 |
% |
|
|
14,052 |
|
|
|
210,367 |
|
|
|
208,101 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
2,266 |
|
方向盤加熱器 |
|
|
31,482 |
|
|
|
24,578 |
|
|
|
28.1 |
% |
|
|
6,904 |
|
|
|
89,169 |
|
|
|
80,139 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
|
9,030 |
|
汽車電纜 |
|
|
18,338 |
|
|
|
19,465 |
|
|
|
(5.8 |
)% |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
59,662 |
|
|
|
66,686 |
|
|
|
(10.5 |
)% |
|
|
(7,024 |
) |
電池性能解決方案 |
|
|
20,331 |
|
|
|
16,928 |
|
|
|
20.1 |
% |
|
|
3,403 |
|
|
|
55,395 |
|
|
|
52,265 |
|
|
|
6.0 |
% |
|
|
3,130 |
|
電子學 |
|
|
12,083 |
|
|
|
11,567 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
516 |
|
|
|
33,190 |
|
|
|
41,324 |
|
|
|
(19.7 |
)% |
|
|
(8,134 |
) |
腰部按摩舒適性解決方案(a) |
|
|
22,740 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
22,740 |
|
|
|
22,740 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
22,740 |
|
閥門系統技術(a) |
|
|
18,542 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
18,542 |
|
|
|
18,542 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
18,542 |
|
其他汽車 |
|
|
11,412 |
|
|
|
8,983 |
|
|
|
27.0 |
% |
|
|
2,429 |
|
|
|
29,224 |
|
|
|
21,595 |
|
|
|
35.3 |
% |
|
|
7,629 |
|
汽車細分市場小計 |
|
|
322,555 |
|
|
|
233,028 |
|
|
|
38.4 |
% |
|
|
89,527 |
|
|
|
829,570 |
|
|
|
767,503 |
|
|
|
8.1 |
% |
|
|
62,067 |
|
醫療細分市場(a) |
|
|
10,407 |
|
|
|
10,356 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
|
51 |
|
|
|
31,764 |
|
|
|
30,421 |
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
1,343 |
|
公司總數 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
|
36.8 |
% |
|
$ |
89,578 |
|
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
|
7.9 |
% |
|
$ |
63,410 |
|
29
產品收入
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的產品收入摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
差異由以下因素引起： |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|
|
汽車銷量 |
|
|
外匯 |
|
|
採辦 |
|
|
定價/其他 |
|
|
總計 |
|
||||||||
產品收入 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
$ |
89,578 |
|
|
|
$ |
67,998 |
|
|
$ |
(18,438 |
) |
|
$ |
42,515 |
|
|
$ |
(2,497 |
) |
|
$ |
89,578 |
|
截至2022年9月30日的三個月的產品收入比截至2021年9月30日的三個月增長了36.8%。產品收入的增長與我們汽車部門銷量的增加以及自收購以來Alfmeier和Dacheng的銷售有關。這些增長被不利的外幣影響部分抵消，主要與歐元、人民幣和韓元有關。由於定價/其他原因，包含在差異中的產品收入減少的主要原因是我們汽車部門的客户定價減少以及我們傳統醫療業務的產品收入減少。汽車客户定價受到協商較低的年度降價和從客户那裏收回成本的影響。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月我們的產品收入摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
差異由以下因素引起： |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|
|
汽車銷量 |
|
|
外匯 |
|
|
採辦 |
|
|
定價/其他 |
|
|
總計 |
|
||||||||
產品收入 |
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
$ |
63,410 |
|
|
|
$ |
59,416 |
|
|
$ |
(38,608 |
) |
|
$ |
42,515 |
|
|
$ |
87 |
|
|
$ |
63,410 |
|
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的產品收入增長了7.9%。產品收入的增長主要是由於我們汽車部門銷量的增加，以及自收購以來阿爾夫邁爾和大成的銷售。這些增長被不利的外幣影響部分抵消，主要與歐元、人民幣和韓元有關。汽車客户定價持平，這是由於談判降低了年度降價和從客户那裏收回了成本。
銷售成本
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的銷售成本和毛利率摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
差異由以下因素引起： |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|
|
汽車銷量 |
|
|
可操作的 |
|
|
外匯 |
|
|
收購和其他 |
|
|
總計 |
|
||||||||
銷售成本 |
|
$ |
252,610 |
|
|
$ |
173,997 |
|
|
$ |
(78,613 |
) |
|
|
$ |
(42,162 |
) |
|
$ |
(4,237 |
) |
|
$ |
11,326 |
|
|
$ |
(43,540 |
) |
|
$ |
(78,613 |
) |
毛利率 |
|
$ |
80,352 |
|
|
$ |
69,387 |
|
|
$ |
10,965 |
|
|
|
$ |
25,836 |
|
|
$ |
(8,553 |
) |
|
$ |
(7,112 |
) |
|
$ |
794 |
|
|
$ |
10,965 |
|
毛利率-產品收入的百分比 |
|
|
24.1 |
% |
|
|
28.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售成本增加了45.2%。銷售成本的增加是由於我們汽車部門的銷量增加，計入了自收購以來Alfmeier和大成的銷售，以及與工資、更高的運費和材料成本相關的通脹。這些增長被主要歸因於歐元和人民幣的有利外幣影響部分抵消。
30
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的銷售成本和毛利率摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
差異由以下因素引起： |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|
|
汽車銷量 |
|
|
可操作的 |
|
|
外匯 |
|
|
收購和其他 |
|
|
總計 |
|
||||||||
銷售成本 |
|
$ |
657,492 |
|
|
$ |
561,655 |
|
|
$ |
(95,837 |
) |
|
|
$ |
(36,541 |
) |
|
$ |
(30,036 |
) |
|
$ |
22,523 |
|
|
$ |
(51,783 |
) |
|
$ |
(95,837 |
) |
毛利率 |
|
$ |
203,842 |
|
|
$ |
236,269 |
|
|
$ |
(32,427 |
) |
|
|
$ |
22,875 |
|
|
$ |
(34,033 |
) |
|
$ |
(16,085 |
) |
|
$ |
(5,184 |
) |
|
$ |
(32,427 |
) |
毛利率-產品收入的百分比 |
|
|
23.7 |
% |
|
|
29.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售成本增加了17.1%。銷售成本的增加是由於我們汽車部門的銷量增加，計入了自收購以來Alfmeier和大成的銷售，以及與更高的運費和材料成本相關的通脹。這些增長被主要歸因於歐元和人民幣的有利外幣影響部分抵消。
淨研究和開發費用
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的淨研發費用摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
研發費用 |
|
$ |
26,841 |
|
|
$ |
23,883 |
|
|
$ |
(2,958 |
) |
已報銷的研發費用 |
|
|
(4,175 |
) |
|
|
(3,293 |
) |
|
|
882 |
|
淨研發費用 |
|
$ |
22,666 |
|
|
$ |
20,590 |
|
|
$ |
(2,076 |
) |
佔產品收入的百分比 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
截至2022年9月30日止三個月的淨研發開支較截至2021年9月30日止三個月增加10.1%，淨研發開支增加主要是由於自收購以來計入Alfmeier的開支，以及對氣候感應和電池性能解決方案的投資增加，但部分被有利的外匯影響所抵銷。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月我們的淨研發費用摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
研發費用 |
|
$ |
75,077 |
|
|
$ |
69,322 |
|
|
$ |
(5,755 |
) |
已報銷的研發費用 |
|
|
(12,652 |
) |
|
|
(12,902 |
) |
|
|
(250 |
) |
淨研發費用 |
|
$ |
62,425 |
|
|
$ |
56,420 |
|
|
$ |
(6,005 |
) |
佔產品收入的百分比 |
|
|
7.2 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
|
|
|
截至2022年9月30日的9個月的淨研發費用與截至2021年9月30日的9個月相比增長了10.6%。淨研發費用的增加主要是由於包括了自收購以來Alfmeier的費用以及對氣候感知和電池性能解決方案的投資增加，但被有利的外匯影響部分抵消了這一增長。
31
銷售、一般和行政費用
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的銷售、一般和管理費用摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
銷售、一般和行政費用 |
|
$ |
34,859 |
|
|
$ |
27,344 |
|
|
$ |
(7,515 |
) |
佔產品收入的百分比 |
|
|
10.5 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
|
|
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用增長了27.5%。銷售、一般和行政費用的增加主要是因為自收購以來計入了Alfmeier的費用，以及與收購相關的成本增加，但部分被較低的激勵薪酬所抵消。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的銷售、一般和管理費用摘要(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
銷售、一般和行政費用 |
|
$ |
96,109 |
|
|
$ |
83,093 |
|
|
$ |
(13,016 |
) |
佔產品收入的百分比 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
10.4 |
% |
|
|
|
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截至2022年9月30日的9個月的銷售、一般和行政費用與截至2021年9月30日的9個月相比增長了15.7%。銷售、一般和行政費用的增加主要是因為自收購以來計入了Alfmeier的費用，以及與收購相關的成本增加，但部分被較低的激勵薪酬所抵消。
32
重組費用
重組費用主要涉及製造足跡合理化重組計劃和其他分散的重組行動，重點是將我們的製造足跡輪換到成本較低的地點，並減少全球管理費用。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的重組費用摘要(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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有利/ |
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重組費用 |
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$ |
6 |
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$ |
749 |
|
|
$ |
743 |
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在截至2022年9月30日的三個月中，該公司確認了不到10萬美元的其他成本支出。
在截至2021年9月30日的三個月中，該公司確認了10萬美元的員工離職費用和60萬美元的其他成本。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們的重組費用摘要(以千為單位)：
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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有利/ |
|
|||
重組費用 |
|
$ |
561 |
|
|
$ |
3,631 |
|
|
$ |
3,070 |
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在截至2022年9月30日的9個月中，公司確認了不到10萬美元的員工離職成本支出和50萬美元的其他成本支出。
在截至2021年9月30日的9個月中，公司確認了270萬美元的員工離職費用以及80萬美元的加速折舊和其他成本。
更多信息見本報告所列綜合簡明財務報表附註4“結構調整”。
利息收入(費用)，淨額
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的利息收入(費用)淨額(以千為單位)的摘要：
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截至9月30日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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有利/ |
|
|||
利息收入(費用)，淨額 |
|
$ |
714 |
|
|
$ |
(515 |
) |
|
$ |
1,229 |
|
截至2022年9月30日的三個月的利息收入(支出)淨額比截至2021年9月30日的三個月下降了238.6%。減幅主要是由於截至2022年9月30日止三個月內利率掉期衍生工具的公允價值變動所致，但與截至2021年9月30日止三個月相比，本公司於截至2022年9月30日止三個月的循環信貸協議餘額增加所帶來的利息增加，部分抵銷了上述減幅。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月我們的利息收入(費用)淨額(以千為單位)的摘要：
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截至9月30日的9個月， |
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
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|
有利/ |
|
|||
利息收入(費用)，淨額 |
|
$ |
(1,285 |
) |
|
$ |
(2,184 |
) |
|
$ |
899 |
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截至2022年9月30日的9個月的利息收入(支出)淨額與截至2021年9月30日的9個月相比下降了41.2%。減少主要是由於在截至2022年9月30日的九個月內利率互換衍生工具的公允價值發生變化，但與截至2021年9月30日的九個月相比，我們的循環信貸協議在截至2022年9月30日的九個月內因循環信貸協議餘額增加而產生的利息增加部分抵消了這一影響。
33
外幣(虧損)收益
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的外匯收益(虧損)摘要(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
外幣(虧損)收益 |
|
$ |
(8,285 |
) |
|
$ |
133 |
|
|
$ |
(8,418 |
) |
截至2022年9月30日的三個月的外幣(虧損)收益包括已實現外幣淨虧損300萬美元和未實現外幣淨虧損530萬美元。
截至2021年9月30日的三個月的外幣(虧損)收益主要包括已實現外幣淨虧損90萬美元和未實現外幣淨收益100萬美元
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的外匯收益摘要(以千為單位)：
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截至9月30日的9個月， |
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|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
外幣(虧損)收益 |
|
$ |
(1,516 |
) |
|
$ |
391 |
|
|
$ |
(1,907 |
) |
截至2022年9月30日的9個月的外幣(虧損)收益包括已實現外幣淨虧損260萬美元和未實現外幣淨收益110萬美元。
截至2021年9月30日的9個月的外幣(虧損)收益主要包括已實現外幣淨虧損90萬美元和未實現外幣淨收益130萬美元。
其他收入
以下是我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的其他收入摘要(單位為千)：
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截至9月30日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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|
有利/ |
|
|||
其他收入 |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
351 |
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其他收入增加的原因是雜項收入增加。
以下是我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的其他收入摘要(單位為千)：
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截至9月30日的9個月， |
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|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
其他收入 |
|
$ |
698 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
685 |
|
其他收入增加的原因是雜項收入增加。
所得税費用
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的所得税支出摘要(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
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有利/ |
|
|||
所得税費用 |
|
$ |
5,784 |
|
|
$ |
4,646 |
|
|
$ |
(1,138 |
) |
截至2022年9月30日的三個月，所得税支出為580萬美元，所得税前收益為1560萬美元，實際税率為37.1%。實際税率與美國聯邦法定税率21.0%不同，主要是由於所得税對按與美國法定税率不同的税率徵税的外國收益的影響，全球無形低税收入(“GILTI”)的不利影響，以及不確定税收狀況的季度應計項目，但部分被某些有利税收效應對股權歸屬的影響所抵消。
34
截至2021年9月30日的三個月，所得税支出為460萬美元，所得税前收益為2030萬美元，實際税率為22.9%。有效税率與美國聯邦法定税率21.0%不同，主要是由於不確定税收狀況、GILTI、預扣税和其他不可扣除費用的季度應計產生的不利影響，部分抵消了所得税對2021年第三季度按與美國法定税率不同的税率徵税的外國收益的影響。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的所得税支出摘要(以千為單位)：
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|
截至9月30日的9個月， |
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|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/ |
|
|||
所得税費用 |
|
$ |
13,998 |
|
|
$ |
17,959 |
|
|
$ |
3,961 |
|
截至2022年9月30日的9個月，所得税支出為1400萬美元，所得税前收益為4260萬美元，實際税率為32.8%。實際税率與美國聯邦法定税率21.0%不同，主要是由於所得税對按與美國法定税率不同的税率徵税的外國收益的影響，GILTI的不利影響，以及不確定税收狀況的季度應計，部分被股權歸屬的某些有利税收效應的影響所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，所得税支出為1800萬美元，所得税前收益為9130萬美元，實際税率為19.7%。實際税率與美國聯邦法定税率21.0%不同，主要是由於對股權歸屬、2021年公司間交易的某些有利税收影響，以及按與美國法定税率不同的税率徵税的所得税對外國收益的影響，部分被不確定的税收狀況、GILTI、預扣税和其他不可扣除費用的不利影響所抵消。
流動性與資本資源
概述
我們的流動資金和資本資源的主要來源是根據我們的第二次修訂和重新簽署的信貸協議提供的運營和借款的現金流。我們的現金需求主要包括營運資本、資本支出、研發、經營租賃支付、所得税支付和一般公司用途。我們通常將運營中的可用現金流再投資於我們的業務，同時機會主義地利用我們授權的股票回購計劃。此外，我們不斷評估收購和投資機會，以加強我們的業務戰略。
截至2022年9月30日，公司擁有1.392億美元的現金和現金等價物，根據我們的第二次修訂和重新簽署的信貸協議，公司有2.645億美元的可用資金，根據我們的應收賬款保理安排，公司有3800萬美元的可用資金。2022年7月，由於Alfmeier和大成收購的完成，流動資金髮生了重大變化。有關詳細信息，請參閲下面的“材料現金要求”。我們繼續保持進入資本市場的機會，並可能發行債務或股權證券，這可能會提供額外的流動性來源。我們不能保證當我們需要時，我們會獲得股權或債務融資，或者，如果有，條款將令我們滿意，不會稀釋我們當時的股東。
我們繼續期望能夠在不同國家之間轉移資金，以管理我們的全球流動資金需求，而不會對税收產生重大不利影響，這取決於當前的貨幣政策和第二次修訂和重新簽署的信貸協議的條款。我們綜合運用各種策略，包括分紅、現金彙集安排、公司間貸款償還及其他分配及墊款，以提供所需資金以滿足我們的全球流動資金需求。我們的子公司向Gentherm Inc.支付股息或進行其他分配的能力沒有重大限制。截至2022年9月30日，我們的非美國子公司持有的公司現金和現金等價物總額約為1.178億美元。如果我們的美國業務需要額外的非美國現金，如果我們將此類資金從非美國子公司分配到美國，我們可能需要應計和支付預扣；然而，基於我們目前的流動性需求和戰略，我們預計沒有必要應計和支付此類額外金額。
我們目前相信，我們的現金和現金等價物以及根據我們第二次修訂和重新簽署的信貸協議和應收賬款保理安排提供的借款將足以滿足至少未來12個月和可預見的未來的預期現金需求。
35
現金和現金流
下表以千為單位表示我們的現金和現金等價物：
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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期初現金及現金等價物 |
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$ |
190,606 |
|
|
$ |
268,345 |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
12,957 |
|
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117,106 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
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(247,841 |
) |
|
|
(39,958 |
) |
由融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
191,582 |
|
|
|
(148,586 |
) |
外幣對現金及現金等價物的影響 |
|
|
(8,141 |
) |
|
|
(1,821 |
) |
期末現金及現金等價物 |
|
$ |
139,163 |
|
|
$ |
195,086 |
|
經營活動的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動提供的現金總額為1300萬美元，主要反映了2860萬美元的淨收益和3530萬美元的非現金費用，包括折舊、攤銷、基於非現金股票的補償、財產和設備處置損失以及養老金計劃調整，但被180萬美元的衍生品重估收益、120萬美元的遞延所得税和4790萬美元的資產和負債變化的非現金調整部分抵消。
投資活動產生的現金流
在截至2022年9月30日的9個月內，投資活動中使用的現金為2.478億美元，反映了用於Alfmeier和Dacheng收購的付款2.241億美元，以及購買物業和設備的付款2570萬美元，但因保理應收賬款的遞延購買價格收益220萬美元和出售房地產和設備的收益20萬美元部分抵消了這一數字。
融資活動產生的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的現金為1.916億美元，反映了債務淨借款1.954億美元和行使普通股期權的收益總計160萬美元，部分抵消了為員工基於股票的支付獎勵預扣和支付的税款總計540萬美元。
債務
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日該公司的債務(以千計)：
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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利息 |
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本金 |
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利息 |
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本金 |
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信貸協議： |
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美國循環鈔票(美元面額) |
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4.26 |
% |
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$ |
232,000 |
|
|
|
1.35 |
% |
|
$ |
35,000 |
|
其他貸款 |
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3.93% - 5.21% |
|
|
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3,540 |
|
|
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5.21 |
% |
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|
5,000 |
|
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債務總額 |
|
|
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235,540 |
|
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|
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|
40,000 |
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當期到期 |
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(3,540 |
) |
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(2,500 |
) |
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長期債務，當前到期日較少 |
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|
$ |
232,000 |
|
|
|
|
|
$ |
37,500 |
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36
信貸協議
Gentherm及其若干子公司根據其第二次修訂和重新簽署的信貸協議(“第二次修訂和重新簽署的信貸協議”)與貸款人組成的財團以及作為行政代理的美國銀行維持一份循環信貸票據(“美國循環票據”)。第二份修訂及重訂信貸協議於2022年6月10日訂立，修訂及重述Gentherm、其若干直接及間接附屬公司、貸款方及代理商於2019年6月27日訂立的修訂及重訂信貸協議全文。第二份修訂和重新簽署的信貸協議的最高借款能力為5億美元，將於2027年6月10日到期。第二份經修訂及重新訂立的信貸協議載有契諾，其中包括(I)禁止或限制借款人及任何主要附屬公司產生額外債務、設定留置權、派發股息、作出若干類型的投資(包括收購)、與聯屬公司進行若干類型的交易、預付其他債務、出售資產或進行某些其他非正常業務過程的交易的能力，及(Ii)要求Gentherm於任何財政季度結束時維持最低綜合利息覆蓋率及最高綜合淨槓桿率(以適用的後續四個財政季度的綜合EBITDA為基礎)。
Deg越南貸款
該公司還與德國投資公司(“DEG”)有一筆固定利率貸款，該公司是德國國有開發銀行KfW銀行集團的子公司。與DEG的固定利率優先貸款協議用於為越南生產設施的建設和設立提供資金(“DEG越南貸款”)。DEG越南貸款每半年支付一次本金，從2017年11月開始，到2023年5月結束。
其他流動性來源
本公司是與無關第三方簽訂的應收賬款保理協議的一方，根據該協議，我們可以循環方式為某些賬户債務人出售應收賬款，但須遵守未償還餘額和集中度限制。應收賬款保理協議全部轉讓給收購實體，並作為銷售入賬。其中一些協議，包括通過收購Alfmeier達成的協議，已經推遲了收購價格安排。截至2022年9月30日，根據應收賬款保理協議，我們有2,020萬美元的未償還應收賬款，我們根據應收賬款保理協議的可用金額為3,800萬美元。
材料現金需求
在2022年7月期間，需要大量流動性來完成對Alfmeier和大成的收購。在這些收購中，我們從美國循環票據中提取了2.02億美元，並支付了總計約2.241億美元的現金，其中包括託管金額。對於與大成收購相關的高達300萬美元的或有付款，可能需要額外的現金付款。有關與這些交易相關的購買價格的其他信息，請參閲上面的“收購”部分。
本公司繼續與供應商訂立協議，保留在12至24個月期間購買某些半導體芯片的權利。截至2022年9月30日，該公司對這些半導體芯片協議的總承諾為3730萬美元。更多信息見本報告所列綜合簡明財務報表附註8“承付款和或有事項”。
除上文所述外，自2021年12月31日，即2021財年結束以來，我們的現金需求沒有實質性變化。有關我們的重要現金需求的更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第二部分，項目7“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。
通貨膨脹的影響
汽車零部件供應行業歷來在材料和勞動力方面受到通脹壓力。2021年並持續到2022年，新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響導致某些材料、勞動力和運輸成本上漲。由於需求仍然居高不下，供應仍然受到限制，這些通脹成本上漲預計將持續到可預見的未來。雖然公司已經制定和實施了戰略，以減輕材料組件成本和運輸成本上升的影響，但這些戰略與商業
37
到目前為止，與Gentherm的客户和供應商的談判尚未完全抵消，也可能無法抵消我們未來的成本增加。這種通脹成本的增加可能會使為我們的運營提供資金所需的現金大幅增加。
關鍵會計政策
對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的綜合簡明財務報表為基礎的，這些綜合簡明財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。有關我們的重要會計政策的討論，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註2“重要會計政策摘要”。在截至2022年9月30日的三個月中，我們的關鍵會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。我們目前並不知悉有任何事件或情況需要我們更新我們的估計、假設或修訂我們資產或負債的賬面價值。然而，隨着新事件的發生和獲得更多信息，我們的估計可能會改變。因此，實際結果可能與我們的估計大不相同，任何此類差異都可能對我們的財務報表產生重大影響。
近期會計公告
關於最近發佈的會計聲明的影響的信息，見本報告所列綜合簡明財務報表附註2“新會計聲明”。
38
項目3.定量和定性關於市場風險的披露
本公司面臨各種市場風險，包括但不限於外幣匯率的變化、利率的變化以及某些材料商品(如銅)的價格波動。利率變動的市場風險主要涉及其在第二次修訂和重新簽署的信貸協議下的債務義務。外匯兑換風險可歸因於對外國客户的銷售和從不以當地功能貨幣計價的外國供應商的購買、外國工廠運營、公司間債務、以外幣計價的收購、公司間投資，以及對歐元、墨西哥比索、加拿大元、匈牙利福林、北馬其頓第納爾、烏克蘭格里夫納、日元、人民幣、韓元和越南盾的風險敞口。
本公司定期訂立衍生工具合約，目的是透過將相關風險的損益與用以對衝風險的金融工具的損益抵銷，從而管理因該等風險而產生的財務及營運風險。是否及何時執行衍生金融工具的決定，以及工具的存續期，可能會因市場情況、工具的相對成本及對衝能力而有所不同。持續時間與潛在接觸的時間相關聯，並定期監測兩者之間的聯繫。本公司並不為投機或交易目的而訂立衍生金融工具。一些衍生品合約不符合對衝會計的條件；對於其他衍生品合約，我們選擇不應用對衝會計。
本公司指定的套期保值關係在套期保值開始時已正式記錄在案，套期保值必須非常有效地抵消對衝交易中未來現金流量的變化，無論是在套期保值開始時還是在持續的基礎上都是如此，才能指定進行對衝會計處理。對於可歸類為現金流量對衝的衍生工具合約，衍生工具公允價值變動的有效部分計入綜合簡明資產負債表中的累計其他全面虧損。當基礎套期交易實現時，計入累計其他全面虧損的損益計入綜合簡明損益表的收益中，與套期項目應佔套期風險的損益計入同一項目。本公司將外幣及銅商品對衝工具的無效部分(如有)計入銷售成本，以及將利率掉期(如有)的無效部分計入綜合簡明損益表的利息支出。與衍生品相關的現金流量在公司綜合簡明現金流量表中以經營活動提供的現金淨額(用於)報告。
有關截至2022年9月30日綜合簡明資產負債表內所有衍生工具的公允價值的資料，載於本報告所載綜合簡明財務報表附註10“金融工具”內。
利率敏感度
該表按預期到期日列出了公司每項債務的本金現金流和相關加權平均利率。這些信息以等值美元表示，這是公司的報告貨幣。票據的實際現金流以括號中所示的貨幣計價。
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預期到期日 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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總計 |
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公允價值 |
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負債 |
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長期債務： |
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浮動匯率(美元) |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
232,000 |
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$ |
232,000 |
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$ |
232,000 |
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截至2022年9月30日的浮動利率 |
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4.26 |
% |
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4.26 |
% |
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固定匯率(美元) |
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$ |
1,271 |
|
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$ |
2,269 |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
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$ |
3,540 |
|
|
$ |
3,560 |
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固定利率 |
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3.93% -5.21% |
|
|
3.93% -5.21% |
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3.93% -5.21% |
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根據截至2022年9月30日的未償還金額，假設利率變化(增加或減少)100個基點將影響年度利息支出230萬美元。
在收購Alfmeier和Dacheng方面，我們於2022年7月從美國循環票據中提取了2.02億美元。為對衝該公司部分借款的利息支付波動風險，我們簽訂了名義金額為1.00億美元的浮動至固定利率掉期協議。
39
匯率敏感度
下表提供了有關本公司對外幣匯率變動敏感的外幣遠期匯率協議的信息。該表按預期(合同)到期日列出了每種外幣遠期外匯協議的名義金額和加權平均匯率。這些名義金額通常用於計算合同項下要交換的合同付款。
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預期到期日或交易日期 |
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預期交易及相關衍生產品 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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美元本位幣 |
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遠期外匯協議： |
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(收到$MXN/支付$U.S.) |
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合同總金額 |
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$ |
6,977 |
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$ |
27,093 |
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$ |
12,970 |
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平均合同率 |
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21.50 |
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22.15 |
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23.13 |
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下表顯示假設報價貨幣匯率變動10%，外幣衍生工具合約按公允價值計算的潛在損益。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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匯率敏感度 |
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公允價值潛在損失 |
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公允價值潛在收益 |
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公允價值潛在損失 |
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公允價值潛在收益 |
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遠期外匯協議：(收到$MXN/支付美元) |
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$ |
4,484 |
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$ |
5,481 |
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$ |
1,296 |
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$ |
1,584 |
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該模型假設了貨幣匯率的平行變動；然而，貨幣匯率很少朝同一方向變動。假設貨幣匯率以平行方式變化，這可能誇大了貨幣匯率變化對以美元以外貨幣計價的資產和負債的影響。
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項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
公司管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至2022年9月30日公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。如1934年《證券交易法》(修訂後的《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條規則所定義，披露控制和程序旨在提供合理保證，確保根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息得到及時記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並將其傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關披露要求的決定。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
(B)財務報告內部控制的變化
結合我們最近的收購活動，我們利用了我們對特定於企業合併的財務報告的內部控制框架。適用的控制針對企業合併的各種要素，包括但不限於：1)計算轉移的對價；2)確定與業務合併分開的交易並對其進行適當的會計處理；3)使用和監督稱職和合格的人員對收購的資產和承擔的負債進行估值；4)審查估值模型的投入和產出；5)確定和披露臨時金額；以及6)跟蹤計量期間的調整。
我們對大成的收購於2022年7月13日生效，對Alfmeier的收購於2022年7月29日生效。我們目前正在為合併後的公司整合政策、流程和運營，並將在制定和執行整合計劃時繼續評估我們對財務報告的內部控制。我們將把大成和Alfmeier收購的業務排除在我們對Gentherm截至2022年12月31日的年度財務報告的內部控制的評估之外，這是美國證券交易委員會的規則和法規允許的。
除上文所述收購及整合Alfmeier及大成外，於截至2022年9月30日止季度內，我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第一部分I其他信息
項目1.法律規定法律程序
在正常業務過程中，我們不時會受到訴訟的影響，然而，在截至2022年9月30日的三個月內，我們並沒有作為一方的重大未決訴訟，也沒有重大法律訴訟被終止、和解或以其他方式解決。
第1A項。風險因素
本公司的風險因素與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報第1部分第1A項“風險因素”(經第II部分“第1A項”修訂)所披露的風險因素並無重大差異。風險因素“在我們截至2022年3月31日的三個月的Form 10-Q季度報告中。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
2022年第一季度發行人購買股票證券
期間 |
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(a) |
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(b) |
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(c) |
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(d) |
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July 1, 2022 to July 31, 2022 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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$ |
130,000,105 |
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2022年8月1日至2022年8月31日 |
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— |
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|
$ |
— |
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— |
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$ |
130,000,105 |
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2022年9月1日至2022年9月30日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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|
$ |
130,000,105 |
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42
項目6.EXHIBITS
本報告的證物如下：
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以引用方式併入 |
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展品 數 |
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展品説明 |
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已歸檔 /配備傢俱 特此聲明 |
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表格 |
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期間 收尾 |
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展品/ |
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提交日期 |
3.1 |
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Gentherm Inc.公司章程的第二次修訂和重新修訂 |
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8-K |
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3.2 |
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3/5/18 |
3.2 |
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修訂和重新制定Gentherm Inc.附例 |
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8-K |
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3.1 |
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5/26/16 |
31.1 |
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第302節認證-CEO |
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X |
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31.2 |
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第302節認證-CFO |
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X |
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32.1** |
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第906條認證-CEO |
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X |
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32.2** |
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第906節認證-CFO |
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X |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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X |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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X |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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X |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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X |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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X |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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X |
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104 |
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封面交互數據文件(嵌入在附件101中包含的內聯XBRL文檔中) |
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X |
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*根據S-K規則第601(A)(5)項，本協定的附表和證物已略去。公司同意應美國證券交易委員會的要求提供任何遺漏的時間表或展品。本協議列出了附件10.1中遺漏的時間表和展品清單。表10.2略去的附表和證物清單如下：附表一--質押股權；附表二--主要地點、提交地點、商品名稱、名稱變更、國家組織編號、納税人識別號碼、政府合同、存款賬户、證券賬户、商品賬户、信用證權利和商業侵權債權；附表三--知識產權；附件一--擔保協議補編。
**文件是提供的，而不是歸檔的。
43
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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Gentherm Inc. |
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/s/ PHILLIP EYLER |
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菲利普·艾勒 |
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總裁與首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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日期：2022年11月3日 |
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/s/ MATTEO A反之亦然 |
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馬泰奧·安維薩 |
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執行副總裁總裁，首席財務官兼財務主管 |
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(首席財務官) |
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日期：2022年11月3日 |
44