美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 至
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題
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交易代碼
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註冊的每個交易所的名稱
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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加速文件管理器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年11月1日，註冊人的A類普通股流通股數量為
權威醫療保健公司。
Form 10-Q季度報告
截至2022年9月30日的季度報告
目錄
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頁面 |
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詞彙表 |
3 |
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有關前瞻性陳述的注意事項 |
4 |
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第一部分： |
財務信息 |
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第1項。 |
簡明綜合資產負債表 |
5 |
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簡明綜合業務報表 |
6 |
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簡明綜合全面損失表 |
7 |
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成員權益和總權益變動表簡明綜合報表 |
8 |
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現金流量表簡明合併報表 |
11 |
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簡明合併財務報表附註 |
12 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
31 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
42 |
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第四項。 |
控制和程序 |
43 |
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第二部分。 |
其他信息 |
44 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
44 |
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第1A項。 |
風險因素 |
44 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
44 |
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第三項。 |
高級證券違約 |
44 |
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
44 |
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第五項。 |
其他信息 |
44 |
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第六項。 |
陳列品 |
45 |
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簽名 |
46 |
|
2
詞彙表
如本表格10-Q季度報告所用，除非另有説明或上下文另有説明，以下所列術語的含義如下。在本表格10-Q中提及“最終醫療保健公司”。除非上下文另有説明，否則請參考Definitive Healthcare Corp.，而不是其任何子公司。在本表格10-Q中，凡提及“最終醫療保健”、“最終醫療保健”、“公司”、“我們”、“我們”及“我們”，指(1)在重組交易完成前，指最終醫療保健公司及其合併附屬公司，及(2)在重組交易完成後，指最終醫療保健公司及其合併附屬公司，除非文意另有説明。
3
警示編號關於前瞻性陳述的TE
這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包含前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”以及對未來時期的類似提法，或通過包含預測或預測來識別。前瞻性陳述的例子包括但不限於，我們對未來業務和財務業績前景的陳述，如“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的陳述。
前瞻性陳述是基於我們目前對我們的業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，從本質上講，它們受到內在的不確定性、風險和難以預測的情況變化的影響。因此，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括但不限於地區、國家或全球政治、經濟、商業、競爭、市場和監管條件。
出於上述原因，我們告誡您不要依賴任何前瞻性陳述，這些前瞻性陳述也應與我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K或我們的“2021年Form 10-K”中的第I部分第1A項“風險因素”、本季度報告中的第II部分第1A項以及本季度報告中其他部分和我們的公開文件中的其他警告性陳述一起閲讀，包括在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中。我們所作的任何前瞻性聲明僅限於我們作出這一聲明的日期。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展或其他原因，除非法律要求。
4
第I部分-融資IAL信息
項目1.財務報表
Definitive Healthcare Corp。
凝聚固體體折算的資產負債表
(單位為千，不包括股份數量和麪值)
(未經審計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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延期合同費用的當期部分 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營性租賃使用權資產淨額 |
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其他資產 |
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遞延合同成本，扣除當期部分 |
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股權證券投資 |
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無形資產，淨額 |
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商譽 |
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總資產 |
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負債與權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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遞延收入的當期部分 |
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定期貸款的當期部分 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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流動負債總額 |
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長期負債： |
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遞延收入 |
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定期貸款，扣除當期部分 |
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經營租賃負債，扣除當期部分 |
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應收税金協議負債 |
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遞延税項負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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股本： |
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A類普通股，面值$ |
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B類普通股，面值$ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合收益 |
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累計赤字 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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見簡明合併財務報表附註
5
Definitive Healthcare Corp。
濃縮ConsolidaTED經營報表
(以千為單位的金額，不包括股票金額和每股數據)
(未經審計)
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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收入成本： |
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不包括攤銷的收入成本 |
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攤銷 |
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毛利 |
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運營費用： |
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銷售和市場營銷 |
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產品開發 |
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一般和行政 |
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折舊及攤銷 |
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交易、整合和重組費用 |
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總運營費用 |
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運營虧損 |
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其他收入(費用)，淨額： |
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其他收入，淨額 |
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利息支出，淨額 |
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債務清償損失 |
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其他收入(費用)合計，淨額 |
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所得税前淨虧損 |
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所得税優惠 |
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淨虧損 |
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減去：重組交易前可歸因於確定的OpCo的淨虧損 |
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減去：非控股權益應佔淨虧損 |
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可歸因於最終醫療保健公司的淨虧損 |
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A類普通股每股淨虧損： |
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基本的和稀釋的(1) |
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已發行A類普通股加權平均： |
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基本的和稀釋的(1) |
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(1)A類普通股每股基本及攤薄淨虧損只適用於2021年9月15日起計的期間，即在IPO及相關重組交易之後。計算A類普通股每股淨虧損所使用的股數和計算每股淨虧損的依據見附註19。
見簡明合併財務報表附註
6
Definitive Healthcare Corp。
濃縮合並STA全面虧損的趨勢
(金額以千為單位)
(未經審計)
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨虧損 |
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其他全面虧損： |
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外幣折算調整 |
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可供出售證券的未實現收益(虧損) |
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利率對衝工具的未實現收益 |
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綜合損失 |
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減去：重組交易前可歸因於最終OpCo的全面虧損 |
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減去：非控股權益的綜合虧損 |
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可歸因於最終醫療保健公司的全面虧損 |
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見簡明合併財務報表附註
7
Definitive Healthcare Corp。
濃縮合並狀態成員權益和總權益變動的NTS
(以千為單位，份額和單位金額除外)
(未經審計)
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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A類 |
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A類 |
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B類 |
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B類 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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非控制性 |
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總計 |
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庫存 |
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金額 |
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庫存 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入 |
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利益 |
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權益 |
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2022年1月1日的餘額 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益 |
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既得獎勵單位 |
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有限責任公司單位交換的影響 |
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被沒收的未授予獎勵單位 |
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基於股權的薪酬 |
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對非控股權益的分配 |
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2022年3月31日的餘額 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益 |
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既得獎勵單位 |
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歸屬RSU時發行A類普通股 |
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有限責任公司單位交換的影響 |
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被沒收的未授予獎勵單位 |
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基於股權的薪酬 |
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對非控股權益的分配 |
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2022年6月30日的餘額 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益 |
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既得獎勵單位 |
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歸屬RSU時發行A類普通股 |
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與股份淨額結算有關的被扣留股份 |
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有限責任公司單位交換的影響 |
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被沒收的未授予獎勵單位 |
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基於股權的薪酬 |
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對非控股權益的分配 |
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2022年9月30日的餘額 |
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8
Definitive Healthcare Corp。
成員權益和總權益變動表簡明綜合報表(續)
(以千為單位，份額和單位金額除外)
(未經審計)
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AIDH TopCo，LLC(重組交易之前) |
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權威醫療保健公司。 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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成員的 |
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A類 |
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A類 |
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B類 |
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B類 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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非控制性 |
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總計 |
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權益 |
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庫存 |
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金額 |
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庫存 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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(虧損)收入 |
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利益 |
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權益 |
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2021年1月1日的餘額 |
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重組交易前淨虧損 |
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重組前的其他全面收益 |
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重組交易前的股權薪酬 |
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2021年3月31日的餘額 |
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重組交易前淨虧損 |
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重組交易前的其他全面虧損 |
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重組交易前的股權薪酬 |
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會員在重組交易前的繳款 |
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重組交易前對成員的分配 |
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2021年6月30日的餘額 |
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重組交易前淨虧損 |
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重組交易前的其他全面虧損 |
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重組交易前的股權薪酬 |
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重組交易前對成員的分配 |
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重組交易與首次公開發行IPO的影響 |
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重組交易和首次公開發行對非控股股東的初始影響 |
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9
在IPO中發行A類普通股，扣除成本淨額為$ |
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回購與首次公開募股相關的最終醫療保健公司股票 |
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回購與首次公開募股相關的最終OpCo單位 |
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重組交易後的淨虧損 |
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重組交易和IPO後的其他全面收益 |
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重組交易後的股權薪酬 |
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被沒收的未授予獎勵單位 |
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既得獎勵單位 |
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2021年9月30日的餘額 |
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見簡明合併財務報表附註。
10
Definitive Healthcare Corp。
縮合凝聚ED現金流量表
(金額以千為單位)
(未經審計)
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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經營活動提供的現金流： |
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淨虧損 |
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將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額： |
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折舊及攤銷 |
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無形資產攤銷 |
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遞延合同費用的攤銷 |
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基於股權的薪酬 |
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債務發行成本攤銷 |
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壞賬準備 |
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債務清償損失 |
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與寫字樓租賃相關的非現金重組費用 |
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應收税金協議重算 |
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或有對價的公允價值變動 |
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遞延所得税 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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或有對價 |
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應付賬款、應計費用和其他流動負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動中使用的現金流： |
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購買財產、設備和其他資產 |
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購買短期投資 |
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為收購支付的現金，扣除獲得的現金 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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用於融資活動的現金流： |
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定期貸款收益 |
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償還定期貸款 |
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來自循環信貸安排的收益 |
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與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 |
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支付或有對價 |
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支付債務發行成本 |
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回購已發行股本/最終的OpCo單位 |
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支付股權發行發行成本 |
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會員繳費 |
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成員分佈 |
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現金及現金等價物淨(減)增 |
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計入應計費用的未付股權發行成本 |
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見簡明合併財務報表附註
11
Definitive Healthcare Corp。
關於凝聚的註記D合併財務報表
(未經審計)
1.業務説明
Definitive Healthcare Corp.通過其運營子公司，通過多租户軟件即服務(SaaS)平臺提供全面和最新的醫院和醫療保健相關信息和見解，涵蓋整個醫療保健連續體系，該平臺結合了專有和公共來源以提供見解。該公司總部設在馬薩諸塞州的弗雷明翰。
組織
最終醫療保健公司成立於
首次公開募股
2021年9月17日，Finitive Healthcare完成了首次公開募股，其中
最終醫療保健使用首次公開募股的淨收益來(I)收購
重組交易
關於首次公開招股，本公司完成了以下交易(“重組交易”)。最終營運公司訂立第二份經修訂及重述的有限責任公司協議(“經修訂有限責任公司協議”)，根據該協議，首次公開發售前最終營運公司的成員如繼續持有有限責任公司單位，有權要求最終營運公司以其全部或部分有限責任公司單位換取新發行的A類普通股。在交換之前，每個有限責任公司單位與一股最終醫療保健公司B類普通股相結合。已發行的B類普通股的股份總額等於已發行的既有有限責任公司單位的數量。就美國税務目的而言，被視為公司的實體持有有限責任公司單位(單獨稱為“Blocker Company”，統稱為“Blocker Companies”)，每個實體都與一家合併子公司合併，隨後合併為最終的醫療保健公司，現在是A類普通股的持有者。
重組交易完成後，Fulitive Healthcare Corp.成為一家控股公司，其唯一的重要資產是Fulitive OpCo的控股權。Fulitive Healthcare Corp.經營和控制Fulitive OpCo的所有業務和事務，並通過Fulitive OpCo及其子公司開展業務。因此，最終醫療保健公司合併了最終的OpCo的財務結果，並在其精簡的合併財務報表中報告了未交換的有限責任公司單位持有人的非控股權益。
關於重組交易和首次公開募股，最終醫療保健公司簽訂了一項應收税款協議。參見附註18。所得税.
後續服務
2021年11月22日，最終醫療保健公司完成了後續發行，在這次發行中，它出售了
最終醫療保健公司使用後續發行的淨收益來(I)收購
12
2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)及適用於季度財務信息的規則編制。本附註中對適用會計準則的任何提及均指財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)中的權威非政府GAAP。截至2022年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合財務報表未經審計。簡明綜合財務報表中列出的2021年1月1日至2021年9月15日期間的金額以及本文中簡明綜合財務報表的附註代表最終的OpCo的歷史業務。截至2022年9月30日和2021年12月31日以及從2021年9月16日起的金額反映了最終醫療保健公司及其合併子公司的綜合業務。除另有註明外，所有由正常經常性調整組成的調整均已包括在內，而這些調整被認為是公平列報該等中期未經審核中期簡明綜合財務報表所必需的。
請參閲下面的註釋2和註釋2。重要會計政策摘要在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註中介紹了公司的重要會計政策和估計。
在編制財務報表時使用估計數
按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。這些估計包括但不限於收入確認、壞賬準備、或有事項、在企業合併中獲得的無形資產的估值和使用年限、基於股權的補償和所得税。實際結果可能與這些估計不同。
租契
自2022年1月1日起，本公司採用了會計準則更新(ASU)第2016-02號-租賃(主題842)(“ASC 842”).
根據ASC 842，公司在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃。對於租期超過12個月的租賃，本公司按租賃期內租賃付款的現值記錄相關經營權或融資使用權資產和租賃負債。本公司一般不能輕易釐定租賃中的隱含利率，因此使用租賃開始時確定的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。遞增借款利率是對本公司在租賃開始時因借入相當於租賃期限內以抵押為基礎的租賃付款的金額而產生的市場利率的估計。續期選擇權不計入使用權資產及租賃負債的計量，除非本公司合理地確定會行使可選擇的續期期。一些租約還包括提前終止的選擇權，可以在特定條件下行使。此外，某些租約包含獎勵措施，例如房東提供的建築津貼。這些激勵措施減少了與租賃相關的使用權資產。
該公司的一些租約包含在租賃期內租金上漲。本公司在租賃期內按直線原則確認經營租賃的費用。該公司的租賃協議包含公共區域維護、公用事業和税收的可變租賃付款。本公司已選擇切實可行的權宜之計，將所有資產類別的租賃和非租賃組成部分合並。因此，用於衡量這些租賃的租賃負債的租賃付款包括固定最低租金和固定非租賃組成部分費用。本公司在租賃組合中並無重大剩餘價值保證或限制性契諾。
衍生工具和套期保值活動
FASB會計準則編纂(“ASC”)815-衍生工具和套期保值(“ASC 815”)就衍生工具及套期保值活動提供披露要求，旨在讓財務報表使用者更深入瞭解：(A)實體如何及為何使用衍生工具；(B)實體如何就衍生工具及相關對衝項目入賬；及(C)衍生工具及相關對衝項目如何影響實體的財務狀況、財務表現及現金流量。此外，定性披露必須解釋公司使用衍生工具的目標和戰略，以及關於衍生工具的公允價值和損益的定量披露，以及關於衍生工具中與信用風險相關的或有特徵的披露。
13
根據ASC 815的要求，本公司按公允價值在資產負債表上記錄所有衍生品。衍生工具公允價值變動的會計處理取決於衍生工具的預期用途、本公司是否已選擇在套期保值關係中指定衍生工具並應用套期保值會計，以及套期保值關係是否符合應用套期保值會計所需的標準。被指定為對衝資產、負債或公司承諾因特定風險(如利率風險)的公允價值變動而具有對衝資格的衍生工具，被視為公允價值對衝。被指定為對衝預期未來現金流或其他類型預測交易中的可變性風險的衍生品，或其他類型的預測交易，被視為現金流對衝。衍生品也可以被指定為對一項外國業務的淨投資的外幣風險敞口的對衝。套期會計一般規定在套期工具上確認損益的時間與確認可歸因於公允價值對衝中的對衝風險的對衝資產或負債的公允價值變動或現金流量對衝中的對衝預測交易的收益影響的時間相匹配。本公司可訂立旨在對其某些風險進行經濟對衝的衍生合約，即使對衝會計不適用或本公司選擇不應用對衝會計。
根據美國會計準則委員會在ASU 2011-04中的公允價值計量指南-實現美國公認會計原則和國際財務報告準則共同公允價值計量和披露要求的修正案 (“ASC 820”), thE公司作出會計政策選擇，以衡量其衍生金融工具的信用風險，這些衍生金融工具按交易對手投資組合按淨額計算受總淨額結算協議約束。
採用最新發布的財務會計準則
2021年10月，FASB發佈了ASU編號2021-08-企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。這一新會計準則要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債(即遞延收入)在收購日由收購方按照ASC 606確認和計量。與客户簽訂合同的收入。該準則要求收購方確認合同資產和合同負債的金額與被收購方記錄的金額相同。新的會計準則在2022年12月15日之後的財年生效，並允許提前採用。公司採用了這一新的會計準則，自2022年1月1日起生效。關於2022年第一季度完成的對Analytical Wizards的收購，該公司記錄了#美元的合同負債。
2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號-參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU第2020-04號修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日止對公司有效。實體可以選擇從2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起，或從包括2020年3月12日或之後的過渡期內的某個日期開始，到財務報表可以發佈之日起，按主題或行業分主題應用合同修改修正案。本次更新中的修訂僅適用於參考LIBOR或其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易，這些交易預計將因參考匯率改革而終止，併為在滿足某些標準的情況下將美國公認會計準則應用於受參考利率改革影響的合同、對衝關係和其他交易提供可選的權宜之計和例外。公司通過了2022年10月1日生效的更新，但採用並未對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號-所得税(主題740)，簡化所得税的會計處理。這一標準刪除了投資、期間內分配和中期税務計算的某些例外情況，並增加了指導意見，以降低所得税會計的複雜性。這項修正案在2021年12月15日之後的財年生效。公司採用了這一新的會計準則，從2022年1月1日起生效，但該準則的採用並未對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
2016年2月，FASB發佈了ASU第2016-02號-租契。新準則確立了使用權(ROU)模式，要求承租人在資產負債表上記錄所有租期超過12個月的租賃的ROU資產和租賃負債。租賃將被歸類為融資或經營性租賃，分類影響損益表中的費用確認模式。
本公司採用ASU第2016-02號-租契使用修改後的追溯過渡法，於2022年1月1日生效。上期業績將繼續在ASC 840項下列報，因為這是這些期間有效的會計準則。本公司選擇採用一攬子實際權宜之計，允許實體在過渡日期放棄重新評估：(1)任何到期或現有合同是否為租約或包含租約；(2)任何到期或現有租約的租約分類；以及(3)現有租約的未攤銷初始直接成本是否符合新指導下的初始直接成本定義。該公司沒有選擇事後實際的權宜之計。本公司選擇使用實際權宜之計，允許在其所有相關資產類別中結合租賃和非租賃合同組成部分。最後，公司還選擇了一項政策，即當租賃期限為
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到期由於直線租賃費用和未攤銷租户獎勵負債餘額而產生的租賃付款的應計費用。本公司並無因採納指引而對期初留存收益有任何影響。採納這項新指引對本公司的經營業績、全面虧損、現金流、流動資金或本公司根據現有信貸協議遵守契約的情況並無重大影響。
最近發佈的尚未採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號金融工具--信貸損失(專題326)--金融工具信貸損失的計量。這一標準旨在通過要求更早確認融資應收款和其他範圍內的金融資產(如應收貿易賬款)的信貸損失，從而改進財務報告。這項修正案在2022年12月15日之後的財年生效。該公司將從2023年1月1日起採用最新標準，預計該標準的採用不會對其合併財務報表產生實質性影響。
3.收購
2021年12月22日，Finitive Healthcare，LLC，Finitive Healthcare Corp.的間接全資子公司
2022年2月18日，公司購買了剩餘的
收購完成後，AW成為Fulitive Healthcare Corp.的間接全資子公司。初始投資和隨後行使購買選擇權的總對價為$
為該交易轉移的對價摘要如下：
(單位：千) |
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2021年12月的初始現金投資 |
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$ |
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成交時支付的現金對價 |
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營運資金調整 |
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( |
) |
或有對價 |
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購貨價格 |
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$ |
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或有對價的依據是收購日期後兩年期間某些費用控制指標的實現情況，潛在收益支出從#美元不等。
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指標，付款時間和債務的市場參與者成本。或有對價計入截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表中的其他長期負債。請參閲附註12。公允價值計量.
AW收購的收購價格分配是暫定的，是基於截至收購日期可用來估計所收購資產和承擔的負債的公允價值的信息。截至2022年9月30日報告的此次收購的收購價格分配代表了公司對公允價值的最佳估計，並基於我們掌握的信息。該公司正在收集和審查其他必要的信息，以最終確定分配給所承擔的收購資產和負債以及收購的已確定無形資產和商譽的價值。因此，截至2022年9月30日報告的公允價值臨時計量可能會發生變化。預計本公司將盡快敲定收購價格分配，但不遲於各自收購日期起計一年。與這項業務合併有關的資產和負債的收購日期公允價值分配如下：
(單位：千) |
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採購價格分配： |
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初步報告，如之前報道的 |
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測算期調整 |
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調整後的 |
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現金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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應收賬款 |
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( |
) |
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預付費用和其他流動資產 |
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財產和設備 |
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無形資產 |
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使用權資產、經營租賃 |
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其他資產 |
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應付賬款和應計費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
遞延收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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使用權負債、經營租賃 |
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( |
) |
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( |
) |
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遞延税金 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
收購的總資產和承擔的負債 |
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商譽 |
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( |
) |
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購貨價格 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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作為收購AW的結果，該公司記錄了商譽、客户關係、開發的軟件和$
客户關係指與被收購實體的業務客户之間的基礎關係的估計公允價值。該公司使用收益法，特別是多期超額收益法來評估客户關係。重大假設包括估計的流失率、貼現率和税率，反映了資產的不同風險概況，具體取決於收購。分配給客户關係的值為$
開發的軟件代表了AW的兩個模塊。Passport Promotive Analytics通過專注於推動銷售、成本管理、利潤優化和生產性收益的遞增效率，幫助客户優化內部投資和業務管理。Passport規劃和性能可幫助客户分析大型數據集，以便主動預測業務結果。該公司使用收益法，特別是特許權使用費減免法來確定開發的軟件的價值。重要的假設包括對特許權使用費、税率和折扣率的預測。開發的軟件價值為#美元。
該商標代表與AW公司品牌相關的註冊商標的估計公允價值。本公司採用收益法中的特許權使用費減免法估算商標的公允價值。重要的假設包括對特許權使用費、税率和折扣率的預測。該商標的價值為$。
客户關係、開發的軟件和商號的攤銷期為
與收購有關，公司確認與收購相關的成本為#美元。
16
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，AW的收購後收入及獨立淨虧損並不重大.
未經審計的備考補充數據，如交易發生在2021年1月1日：
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截至9月30日的9個月， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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淨虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
這些形式上的業績僅供比較之用，並不能説明如果收購於2021年1月1日實際進行，公司將會取得的經營業績。此外，這些結果不是對未來結果的預測，也不反映收購後可能發生的事件，包括但不限於合併後的公司可能因收購而實現的收入增加、成本節約或運營協同效應。
4.收入
該公司按服務類型對其與客户安排的收入進行分類，因為它認為這些類別最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
下表列出了從與客户的安排中獲得的收入分別截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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|
2021 |
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訂閲服務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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專業服務 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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本公司應收賬款、遞延合同費用和與客户簽訂的合同負債的期初和期末餘額如下：
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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應收賬款淨額 |
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$ |
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$ |
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||
遞延合同成本，本期部分 |
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遞延合同成本，長期 |
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遞延收入 |
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遞延合同成本
截至2022年9月30日的9個月和2021年12月31日終了的年度影響遞延合同費用的活動摘要如下：
(單位：千) |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年12月31日的12個月 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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攤銷成本 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延的額外金額 |
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期末餘額 |
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分類為： |
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當前 |
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非當前 |
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遞延合同總成本(遞延佣金) |
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$ |
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|
$ |
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17
合同責任
年度內影響遞延收入餘額的活動摘要截至2022年9月30日的9個月和截至2021年12月31日的年度如下：
(單位：千) |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年12月31日的12個月 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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已確認收入 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延的額外金額 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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剩餘履約義務
分配給剩餘履約債務的交易價格是指尚未確認的合同收入，其中包括未賺取的收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的未開賬單金額。“公司”(The Company)預計將識別出大約
其餘的履約義務包括以下內容：
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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當前 |
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$ |
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$ |
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非當前 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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5.租契
該公司以辦公空間設施的形式租賃房地產。一般來説，房地產租賃的期限為
經營租賃成本於簡明綜合經營報表中按收入成本、銷售及市場推廣成本、產品開發成本及一般及行政開支按人數分配。截至2022年9月30日，公司會這樣做
在2022年第一季度，
同樣在2022年第二季度，該公司執行了一項計劃，通過行使提前終止條款來退出其一個辦公設施，這被視為ASC 842中的租賃修改。該公司在第二季度停止使用辦公設施，因此記錄了#美元。
本公司記錄了以下租賃費用截至2022年9月30日的三個月和九個月：
(單位：千) |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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租賃費 |
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資本化經營租賃成本 |
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$ |
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$ |
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可變租賃成本 |
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總租賃成本 |
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$ |
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$ |
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18
(單位：千) |
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補充現金流量和其他信息 |
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為計量租賃負債和資本化經營租賃所包括的金額支付的現金： |
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營運現金流 |
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$ |
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以租賃負債換取的使用權資產： |
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資本化經營租賃 |
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$ |
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租期和貼現率包括以下內容：2022年9月30日：
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2022年9月30日 |
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加權-平均剩餘租期(以年為單位)： |
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資本化經營租賃 |
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加權平均貼現率： |
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資本化經營租賃 |
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% |
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下表將一年以上不可撤銷經營租賃項下未貼現的未來最低租賃付款(按年和合計顯示)與截至2022年9月30日。
(單位：千) |
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資本化經營租賃 |
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2022年，不包括截至2022年9月30日的9個月 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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$ |
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推定利息 |
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2022年9月30日租賃負債餘額 |
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$ |
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截至2021年12月31日，根據之前的租賃會計標準，在我們的2021年Form 10-K表中報告的未來最低年度租賃付款總額如下：
(單位：千) |
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經營租賃 |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
此後 |
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$ |
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租金支出總額，根據精簡合併經營報表中的收入成本、銷售和營銷成本、產品開發成本以及一般和行政費用進行分配；是$
6.短期投資
歸類為可供出售的短期投資包括：
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2022年9月30日 |
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(單位：千) |
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攤銷成本 |
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未實現收益總額 |
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未實現虧損總額 |
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公允價值 |
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短期投資： |
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美國國債 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商業票據 |
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( |
) |
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短期投資總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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19
7.應收賬款
應收賬款包括以下各項：
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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應收賬款 |
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$ |
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$ |
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未開票應收賬款 |
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減去：壞賬準備 |
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( |
) |
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( |
) |
應收賬款淨額 |
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$ |
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|
$ |
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8.財產和設備
財產和設備包括：
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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計算機和軟件 |
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$ |
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$ |
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傢俱和設備 |
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租賃權改進 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備，淨額 |
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$ |
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$ |
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與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。
9.商譽和無形資產
商譽和無形資產的賬面價值，截至2022年9月30日和2021年12月31日包括以下內容：
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2022年9月30日 |
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(單位：千) |
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毛收入 |
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累計 |
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淨載運 |
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有限壽命無形資產： |
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客户關係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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發達的技術 |
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( |
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商標名 |
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( |
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數據庫 |
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有限壽命無形資產總額 |
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( |
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商譽 |
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商譽和無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
20
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2021年12月31日 |
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(單位：千) |
|
毛收入 |
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累計 |
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淨載運 |
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有限壽命無形資產： |
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客户關係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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發達的技術 |
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( |
) |
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商標名 |
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( |
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數據庫 |
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( |
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有限壽命無形資產總額 |
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( |
) |
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商譽 |
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商譽和無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
與有限壽命無形資產相關的攤銷費用s $
估計今後五年及以後的無形攤銷費用總額如下：
(單位：千) |
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2022年，不包括截至2022年9月30日的9個月 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2026 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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商譽的賬面價值增加了#美元。
該公司確定它已經
10.長期債務
長期債務由以下部分組成2022年9月30日和2021年12月31日：
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2022年9月30日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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未攤銷債務 |
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總債務， |
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2021年定期貸款 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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減去：長期債務的當前部分 |
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長期債務 |
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$ |
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2021年12月31日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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未攤銷債務 |
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總債務， |
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2021年定期貸款 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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減去：長期債務的當前部分 |
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長期債務 |
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$ |
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截至2022年9月30日的9個月內，公司償還了$
2021年信貸協議
於2021年9月，衞生署控股與作為行政代理的美國銀行、其他貸款方及協議所指明的其他各方訂立信貸協議(“2021年信貸協議”)。2021年信貸協議規定(一)2.75億美元定期貸款A貸款(“2021年定期貸款”)和(二)一美元
21
線與2021年定期貸款一起，統稱為“2021年信貸安排”)，所得款項用於償還根據先前信貸協議未償還的部分債務。2021年定期貸款和2021年循環信貸額度均於
根據《2021年信貸協議》，衞生署控股有限公司須向貸款人支付一筆未使用的承諾費
對於2021年定期貸款和2021年循環信用額度，DH Holdings可能會根據Libo利率或基本利率加上適用的保證金從幾個利率選項中進行選擇。適用保證金以截至2022年12月31日的財年開始的總槓桿率為基礎。截至2022年9月30日，實際利率為
2022年10月31日，公司修訂了2021年信貸協議，以SOFR期限加適用利率取代LIBO利率。
關於2021年信貸協議，本公司資本化的融資成本共計#美元。
11.衍生工具及對衝活動
運用衍生工具的風險管理目標
本公司面臨與2021年定期貸款相關的利率變化的風險(見附註10)。長期債務)。該公司使用衍生金融工具，特別是利率掉期合約，以管理其對利率變動的風險敞口。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。我們持有衍生品的主要目標是降低與利率變化相關的現金流的波動性。本公司不會為投機或交易目的而進行衍生工具交易。
利率風險的現金流對衝
2022年3月，本公司簽訂了
2022年10月31日，結合《2021年信貸協議》修正案(見附註10)。長期債務)，本公司修訂了兩份利率互換協議，以期限SOFR取代LIBO利率。
衍生利率互換被指定為現金流對衝。因此，衍生工具有效部分的估計公允價值變動在本公司綜合資產負債表的累計其他全面收益(“AOCI”)中確認，並在相關交易對收益產生影響時重新分類為利息支出淨額。該公司預計將確認大約$
22
本公司的簡明綜合資產負債表按毛數計算工具及套期保值活動作為資產或負債，並按公允價值計量。套期會計一般規定在套期工具上確認損益的時間與現金流對衝中被套期保值的預期交易的收益影響相匹配。要接受套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都已正式記錄在案，套期保值必須非常有效地抵消被套期保值交易未來現金流的變化。
利率互換的公允價值及其在簡明綜合資產負債表中的各自位置2022年9月30日的情況如下：
(單位：千) |
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描述 |
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資產負債表位置 |
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2022年9月30日 |
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衍生資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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衍生資產 |
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其他資產 |
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12.公允價值計量
ASC 820, 公允價值計量和披露(“ASC 820”)，將公允價值定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中將收到的資產價格或為轉移負債而支付的價格，並建立了一個三級公允價值層次結構，其用於計量公允價值的投入優先順序如下：
第1級-反映相同資產或負債在活躍市場上的未調整報價的可觀察投入。
第2級--在市場上可直接或間接觀察到的其他投入。
第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，包括公司在確定公允價值時自己的假設。
公司的金融資產和負債受三級公允價值等級的約束，主要包括現金和等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款、長期和短期債務以及或有應付對價。現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款所包括現金的估計公允價值與其賬面值相若，因其到期日較短(少於12個月)。
債務
本公司的短期和長期債務在簡明綜合資產負債表中按賬面價值入賬，可能與各自的公允價值不同。本公司短期和長期債務的賬面價值和估計公允價值接近其於2022年9月30日和2021年12月31日的賬面價值，這是根據本公司目前可用於類似借款的利率計算的。
貨幣市場基金(包括現金和現金等價物)
貨幣市場基金根據活躍市場的報價按公允價值入賬，並在公允價值等級中被歸類為第一級。
短期投資
該公司利用第三方定價服務對其短期投資進行估值。美國國庫券由短期國庫券組成，這些國庫券使用從交易商和經紀商那裏獲得的市場信息以公允價值記錄，並被歸類為公允價值等級的第二級。商業票據按公允價值列賬，公允價值是使用基於可觀察到的投入的基於市場收益率曲線的方法確定的。商業票據在公允價值等級中被歸類為第二級。
衍生金融工具
目前，公司使用利率掉期來管理利率 風險。 這些工具的估值是使用被廣泛接受的估值技術來確定的，包括對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析。這一分析反映了衍生品的合同條款，包括到期日，並使用了可觀察到的基於市場的投入，包括利率曲線和隱含波動率。
為遵守ASC 820的規定，本公司納入信用估值調整，以在公允價值計量中適當反映其自身的不履行風險和各自交易對手的不履行風險。
儘管本公司已確定，用於評估其衍生產品價值的大部分投入屬於公允價值等級的第二級，但與其衍生產品相關的信用估值調整利用第三級投入，例如對當前信用利差的估計，以評估公司及其交易對手違約的可能性。本公司已決定
23
根據每份合約的公允價值釐定的信貸估值調整對其衍生合約的影響對整體估值並無重大影響。因此，截至2022年9月30日持有的所有衍生品都被歸類為公允價值等級中的2級。
或有對價
2022年第一季度收購Analytical Wizards產生的遞延對價，取決於收購AW後兩年期間某些費用控制指標的滿足情況，按公允價值經常性計量。公允價值是根據預計在計量期末支付的金額的現值估計的。截至2022年9月30日，或有對價的公允價值估計為$
與2020年10月收購Monocl Holding Company相關的收益產生的或有對價，在2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中計入應計費用和其他流動負債，已於2022年第一季度支付。
溢利負債被歸類於公允價值層次中的第三級，因為用於制定估計公允價值的方法包括反映管理層自身假設的重大不可觀察的投入。
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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期初餘額 |
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$ |
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加法 |
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公允價值淨變動和其他調整 |
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付款 |
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) |
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) |
期末餘額 |
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$ |
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非經常性公允價值計量
若干資產及負債，包括物業、廠房及設備、租賃使用權資產、商譽及其他無形資產，按公允價值按非經常性基礎計量。當衍生公允價值低於本公司簡明綜合資產負債表上的賬面價值時，這些資產將被重新計量。就該等資產而言，除非出現減值，否則本公司不會定期將賬面價值調整至公允價值。當發生減值時，本公司計量所需費用並調整賬面價值，如附註2所述。重要會計政策摘要本公司2021年10-K報表合併財務報表附註。
於2022年第二季度，與我們的辦公室搬遷有關，本公司記錄了減值費用$
在…2022年9月30日，按公允價值經常性計量的資產和負債如下：
(單位：千) |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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現金和現金等價物： |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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商業票據(到期日少於90天) |
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短期投資： |
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美國國債 |
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商業票據 |
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預付費用和其他流動資產： |
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利率互換合約 |
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其他資產： |
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利率互換合約 |
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負債： |
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其他長期負債： |
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或有對價 |
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於2021年12月31日，除上述或有對價外，本公司所有受三級公允價值架構約束的金融資產及負債的估計公允價值因其短期到期日(少於12個月)而接近其賬面價值。
24
13.應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括：
(單位：千) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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工資單和與工資單相關 |
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或有對價，當前 |
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銷售税、特許經營税和其他税 |
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其他 |
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應計費用和其他流動負債 |
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$ |
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14.非控股權益
Fulitive Healthcare Corp.經營和控制Fulitive OpCo的所有業務和事務，並通過Fulitive OpCo及其子公司開展業務。因此，最終醫療保健公司合併了最終OpCo的財務結果，並根據持續LLC成員持有的最終OpCo單位，在其精簡合併財務報表中報告了合併子公司的非控股權益。最終醫療保健公司在其合併子公司中的所有權權益的變化被計入股權交易，因此，有限責任公司繼續成員未來贖回或直接交換最終OpCo單位將導致所有權變化，並減少或增加記錄為非控股權益的金額，並增加或減少公司綜合資產負債表中的額外實收資本。
截至2022年9月30日的9個月內,
截至2022年9月30日，最終醫療保健公司h埃爾德
15.累計其他綜合收益
下表彙總年度其他全面收益累計結餘變動情況截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月。
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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(單位：千) |
現金流對衝的未實現收益 |
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投資未實現虧損 |
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外幣折算調整 |
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總計 |
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現金流對衝的未實現收益 |
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投資未實現虧損 |
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外幣折算調整 |
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總計 |
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期初餘額 |
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重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
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從AOCI重新分類的金額 |
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期末餘額 |
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( |
) |
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( |
) |
$ |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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(單位：千) |
現金流對衝的未實現收益 |
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投資未實現虧損 |
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外幣折算調整 |
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總計 |
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現金流對衝的未實現收益 |
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投資未實現虧損 |
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外幣折算調整 |
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總計 |
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期初餘額 |
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其他全面收益(虧損) |
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期末餘額 |
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25
16.基於股權的薪酬
基於權益的薪酬費用根據薪酬的接受者分配到所有部門。
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入成本 |
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銷售和市場營銷 |
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產品開發 |
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總補償費用 |
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2021年股權激勵計劃
最終的《2021年醫療保健公司股權激勵計劃》(簡稱《2021年計劃》)於2021年9月通過。2021年計劃提供的獎勵類型包括股票期權(激勵性和非限制性)、股票增值權(SARS)、限制性股票獎勵(RSA)、限制性股票單位(RSU)和基於股票的獎勵。
2021年可供授予的A類普通股的總股數計劃是
基於時間的RSU
未完成的基於時間的RSU一般在每筆贈款的一年週年時部分授予，並在隨後的兩年或三年期間按季度授予。
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基於時間的RSU |
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加權 |
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受限 |
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平均補助金 |
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股票單位 |
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日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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公司記錄格式化的$
基於性能的RSU(“PSU”)
本公司定期向公司高級管理團隊的某些成員授予PSU，條件是滿足最終醫療保健公司董事會人力資本管理和薪酬委員會制定的年度和累計業績條件和/或市場條件。這些沒有基於市場的歸屬條件的PSU在三年內每年授予一次，但須滿足某些業績目標和繼續服務。當可能實現觸發歸屬的業績衡量時，確認這些獎勵的費用。
2022年5月，公司向執行領導班子的一名成員授予PSU，業績標準與公司普通股三年累計業績期間回報相對於納斯達克軟件與服務指數中某些同行公司股東總回報的相對排名有關。TSR將根據業績期間第一天的20個交易日平均收盤價與該期間最後一天的20個交易日平均收盤價進行比較，包括適用的現金股息支付。這些符合工作表現標準的私人服務單位將在三年後懸崖勒馬，條件是工作表現標準得到滿足，以及管理人員在整個工作表現期間繼續受僱。PSU可以在以下範圍內授予
26
下表彙總了公司年內未授權的PSU活動截至2022年9月30日的9個月。
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基於性能的PSU |
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加權 |
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受限 |
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平均補助金 |
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股票單位 |
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日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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授予的PSU數量代表可能賺取的普通股目標數量；然而，實際數量可能根據業績標準的滿足程度而有所不同。“公司”(The Company)認可的金額
2019年股權激勵計劃
AIDH Topco，LLC 2019年股權激勵計劃(“2019年計劃”)在重組交易和首次公開募股之前用於以B類單位的形式向員工、顧問、董事、經理或為本公司提供服務的其他人發放股權獎勵。就重組交易及首次公開招股而言，由本公司僱員直接持有或透過最終的OpCo間接持有的未歸屬B類單位，已根據各自的參與門檻及招股價格$
下表彙總了該公司的未歸屬單位活動。
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基於時間的 |
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加權 |
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非既得利益 |
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平均補助金 |
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單位 |
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日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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《公司記錄》已訂購的美元
17.退休計劃
該公司有一項401(K)計劃，涵蓋所有符合特定資格要求的員工。公司根據計劃文件做出了相應的貢獻。公司招致d $
18.所得税
在截至2022年9月30日的三個月內，管理層對遞延税項資產的可回收性進行了評估。管理層根據適用於該等評估的會計準則確定，由於本公司預定沖銷遞延税項負債及累計虧損，有足夠的負面證據可斷定其遞延税項資產極有可能無法變現，並已就其不太可能變現的遞延税項資產計提估值撥備。如果管理層確定公司將能夠
27
如果未來其遞延税項資產的變現超過其記錄淨額，將對估值免税額進行調整，從而減少所得税撥備。
截至2022年9月30日，公司已記錄了淨遞延税項負債#美元。
本公司確認不確定的所得税頭寸時，該頭寸很可能會在審查後得以維持。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司擁有
該公司的實際税率為
應收税金協議
根據本公司根據國税法(“守則”)第754條作出的選擇，本公司預期於其他成員贖回或交換AIDH Topco，LLC權益時，其在AIDH Topco，LLC淨資產中的應佔税基增加。本公司計劃根據守則第754條就贖回有限責任公司權益交換的每個課税年度作出選擇。公司打算將任何贖回和交換有限責任公司的權益視為直接購買有限責任公司的權益，以繳納美國聯邦所得税。這些税基的增加可能會減少未來應向各税務機關支付的金額。他們還可能減少未來處置某些資本資產的收益(或增加損失)，只要這些資本資產分配了納税基礎。
關於首次公開招股，公司訂立了應收税金協議，並根據應收税金協議記錄了一項負債#美元。
19.每股虧損
A類普通股每股基本淨虧損的計算方法是，將可歸因於最終醫療保健公司的淨收入除以在此期間發行的A類普通股的加權平均數，不包括未歸屬的股權獎勵和未交換的附屬成員單位。A類普通股的稀釋後每股收益的計算方法是，將可歸因於最終醫療保健公司的淨收入除以A類普通股的加權平均流通股數量，根據所有潛在稀釋證券的假定交換進行調整。
(單位：千) |
截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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減去：重組交易前可歸因於確定的OpCo的淨虧損 |
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減去：非控股權益應佔淨虧損 |
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可歸因於最終醫療保健公司的淨虧損 |
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) |
28
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月A類普通股每股基本和稀釋後每股淨虧損的計算(每股未經審計的金額)。
(以千為單位，不包括股份數量和每股金額) |
截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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普通股股東應佔每股基本淨虧損 |
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分子： |
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分配可歸因於最終醫療保健公司的淨虧損。 |
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( |
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分母： |
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A類已發行普通股加權平均數 |
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每股基本和稀釋後淨虧損 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
該公司B類普通股的股票不參與最終醫療保健公司的收益或虧損，因此不是參與證券。因此，B類普通股的基本每股收益和稀釋後每股收益沒有按照兩類法單獨列報。
下表列出了不包括在本報告所述期間每股攤薄淨虧損計算中的潛在攤薄證券，因為它們的影響將是反攤薄的：
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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最終運營單位(既得和未得利) |
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限售股單位 |
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20.細分市場和地理數據
該公司作為一個運營部門進行運營。經營部門被定義為公司的組成部分，公司首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時，可以獲得單獨的財務信息，並定期對其進行評估。公司的首席運營決策者是首席執行官。首席執行官審查綜合列報的財務信息，並附上按服務類型和地理區域分列的收入信息，以便分配資源和評價財務業績。
根據客户所在地列出的按地理區域列出的收入如下：
|
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截至9月30日的三個月， |
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|
在截至9月30日的9個月內， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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世界其他地區 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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有關我們按服務分類的收入摘要，請參閲附註4。收入.
按地理區域劃分的長期資產是基於擁有資產的法人實體的所在地。按地理區域列出的按資產所在地點列出的長期資產如下：
(單位：千) |
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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||
美國 |
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$ |
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$ |
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||
世界其他地區 |
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長期資產總額 |
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$ |
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|
$ |
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21.關聯方
本公司在正常業務過程中與其私募股權贊助商的關聯實體以及與本公司董事會成員進行收入交易。於截至二零二二年及二零二一年九月三十日止三個月內，本公司從關聯方錄得收入$
29
相聯關聯方收入交易的應收賬款為$
該公司向其私募股權贊助商報銷服務以及任何相關的旅行和自付費用。這些費用是
30
項目2--管理層的討論和D財務狀況和經營成果分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的未經審計的中期簡明財務報表和相關説明以及2022年3月15日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2021年Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一起閲讀。
正如“關於前瞻性陳述的警示説明”中所討論的，以下討論和分析包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括但不限於以下確定的因素，以及在本季度報告第II部分第1A項和我們的2021年Form 10-K表第I部分第1A項下的“風險因素”中討論的那些因素。
概述
Definitive Healthcare是醫療保健商業情報的領先提供商。我們的解決方案提供有關醫療保健提供者及其活動的準確和全面的信息，以幫助我們的客户優化從產品開發到上市計劃以及銷售和營銷執行的一切。通過我們的軟件即服務(SaaS)平臺交付，截至2022年9月30日，我們的智能對我們超過3,000名客户的商業成功至關重要。我們將客户定義為在我們的平臺上保持一個或多個活躍的付費訂閲的公司。
我們的客户包括生物製藥和醫療器械公司、醫療保健信息技術公司、醫療保健提供商和其他多元化公司，如人力資源公司、商業房地產公司、金融機構和其他在誘人但複雜的醫療保健生態系統中尋求商業成功的組織。在這些組織中，我們的平臺被廣泛的職能部門利用，包括銷售、市場營銷、臨牀研究和產品開發、戰略、人才獲取和醫生網絡管理。我們以訂閲的方式提供對我們平臺的訪問，我們幾乎所有的收入都來自訂閲費。
我們由執行主席Jason Krantz於2011年創立。Krantz創建該公司的目的是提供醫療保健商業情報，使在醫療保健生態系統內競爭或向醫療保健生態系統銷售的公司能夠做出更好的、知情的決策，從而更成功。隨着時間的推移，我們通過新的情報模塊、創新的分析、工作流程功能和其他數據源擴展了我們的平臺。
任何在醫療保健生態系統內銷售或競爭的公司都是我們的潛在客户，為我們目前估計超過100億美元的潛在市場做出了貢獻。我們總共確定了100,000多個潛在客户，我們相信這些客户可以從我們的平臺中受益。
最新發展動態
採辦
2022年2月18日，公司以6500萬美元的價格收購了Analytical Wizard，Inc.剩餘的65%的股權，扣除所獲得的現金和估計營運資金調整以及其他常規收購價格調整後的淨額。總收購代價為9,940萬美元，其中包括本公司於2021年12月對AW進行的35%投資，其中包括9,840萬美元的現金代價(扣除營運資本調整後)和100萬美元的估計或有代價。收購價格主要由獲得的客户關係、技術和商譽組成。自收購之日起，本公司已將這項業務的財務結果納入簡明綜合財務報表。此交易記錄的採購會計尚未最終確定。請參閲注3。收購請參閲本表格10-Q所列簡明合併財務報表的腳註，以瞭解更多信息。
宏觀經濟狀況
作為一家擁有全球業務的公司，我們面臨着重大事件及其對宏觀經濟的影響所造成的風險和風險，這些事件包括但不限於新冠肺炎疫情、俄烏戰爭、全球地緣政治緊張局勢以及最近不斷上升的通脹和利率、資本市場的波動以及相關的市場不確定性。我們不斷監測這些情況對我們的業務和財務結果以及整個全球經濟和地緣政治格局的直接和間接影響，以及未來可能產生的影響。雖然由於我們基於訂閲的業務模式，我們的收入和收益在歷史上是相對可預測的，但這些宏觀經濟事件對我們的業務、運營結果和整體財務狀況的潛在影響，特別是在長期內，帶來了額外的不確定性。
31
在新冠肺炎疫情爆發之初，我們在2020年第二季度經歷了短暫的新預訂量放緩。為了應對大流行，我們引入了有關遠程醫療採用、新冠肺炎分析等方面的信息，並受益於減少的差旅費用。隨着疫情的發展，其持續影響以及全球宏觀經濟狀況惡化的影響都是不確定的。我們的現有和潛在客户受到不同程度的宏觀經濟狀況惡化的影響，因此，在某些情況下，我們觀察到新客户和現有客户的交易週期延長。我們正在繼續評估這些影響以及未來對我們的業務和運營結果的潛在影響。
影響我們業績的關鍵因素
我們相信，我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括以下因素：
獲取新客户
我們計劃通過增加對我們平臺的需求和滲透我們的潛在市場來繼續有機地增加使用我們平臺的客户數量。我們的運營結果和增長前景將在一定程度上取決於我們吸引新客户的能力。我們打算通過繼續投資於我們的銷售和營銷工作，併為我們的平臺開發新的用例，通過我們高效的進入市場引擎來推動新客户的獲得。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們分別擁有3000和2800多名客户。我們已經在醫療保健生態系統中確定了超過10萬名潛在客户，我們相信這些客户可以從我們的平臺中受益。我們吸引和獲得新客户的能力取決於我們平臺的實力和我們走向市場戰略的有效性，以及宏觀經濟因素及其對潛在客户商業支出的影響。
擴展與現有客户的關係
我們相信，有一個重要的機會來從我們現有的客户羣中創造額外的收入。
我們的客户歷來通過添加智能模塊和跨部門擴展用例來增加支出。我們的客户通常被分配到我們的一個垂直團隊，該團隊負責推動平臺的使用和增加採用，確定擴展機會並推動客户續訂。這些以客户為中心的團隊的實時輸入將直接輸入我們的產品創新團隊，從而增強新智能模塊的開發。我們相信，這種反饋循環和我們的創新能力為持續擴大現有客户創造了重要的機會。我們從現有客户那裏獲得額外收入的能力也受到這些現有客户的業務支出趨勢以及宏觀經濟狀況對其影響的影響。
我們的平臺目前提供19個智能模塊。我們在擴大現有客户對我們平臺的使用方面取得了成功，我們的NDR證明瞭這一點，下面將進一步説明。
繼續創新和擴展我們的平臺
我們業務的增長在一定程度上是因為我們有能力應用我們深厚的醫療保健領域專業知識來創新和擴展我們的平臺。自2011年成立以來，我們不斷推出新產品，迄今已推出19個高度集成的智能模塊。我們計劃繼續在我們的工程和研發工作上投入大量資金，以增強我們的能力和功能，並促進我們的平臺擴展到新的用例和客户。此外，我們還致力於不斷髮布更新和新功能。雖然我們主要專注於推動創新的有機投資，但我們也將評估進一步擴大我們平臺的戰略收購和投資。
非公認會計準則財務指標
除了我們根據GAAP確定的結果外，我們認為某些非GAAP衡量標準在評估我們的經營業績時也是有用的。非公認會計準則衡量標準包括但不限於調整後毛利、調整後毛利、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率。我們相信這些非GAAP衡量標準對投資者是有用的，因為它們排除了某些非現金項目和影響期間間可比性的項目，並通過排除某些可能不能表明我們的業務、經營結果或前景的項目，提供了與過去的財務業績和有關我們潛在結果和趨勢的額外信息的一致性。
我們將調整後的毛利潤、調整後的毛利率、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率視為經營業績衡量標準。因此，我們認為，與調整後毛利和調整後毛利最直接可比的GAAP財務指標是GAAP毛利，而與調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率最直接可比的GAAP財務指標是GAAP淨虧損。
32
非GAAP計量是我們業績的補充財務計量，不應被視為淨虧損、毛利潤或根據GAAP衍生的任何其他計量的替代品。此信息僅應與我們根據公認會計原則編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。這些非公認會計原則財務指標存在侷限性，因為它們不是根據公認會計原則編制的，而且由於計算方法和正在調整的項目或事件的潛在差異，它們可能無法與其他公司的類似名稱的指標相比較。此外，其他公司可能會使用不同的衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非GAAP財務衡量標準作為比較工具的有用性。下文對每一項非公認會計準則財務計量與根據公認會計準則陳述的最直接可比財務計量進行了對賬。
調整後的毛利和調整後的毛利率
我們將調整後的毛利定義為收入減去收入成本，不包括與收購相關的折舊和攤銷，以及少量基於股票的薪酬。調整後的毛利不同於毛利，因為毛利包括與收購有關的折舊和攤銷費用以及基於股票的薪酬的影響。我們不包括與收購相關的折舊和攤銷費用，因為它們與我們持續經營業務的成本沒有直接關係。調整後毛利定義為調整後毛利佔收入的百分比。這些是管理層和董事會用來評估我們運營情況的關鍵指標。
下表顯示了所列期間的毛利潤與調整後毛利和調整後毛利的對賬情況：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
報告毛利 |
|
$ |
47,658 |
|
|
$ |
32,599 |
|
|
$ |
129,224 |
|
|
$ |
90,050 |
|
因收購而產生的無形資產攤銷- |
|
|
2,910 |
|
|
|
5,096 |
|
|
|
13,314 |
|
|
|
15,125 |
|
股權補償成本 |
|
|
236 |
|
|
|
48 |
|
|
|
698 |
|
|
|
79 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
50,804 |
|
|
$ |
37,743 |
|
|
$ |
143,236 |
|
|
$ |
105,254 |
|
收入 |
|
$ |
57,382 |
|
|
$ |
43,084 |
|
|
$ |
162,054 |
|
|
$ |
119,841 |
|
調整後的毛利率 |
|
|
89 |
% |
|
|
88 |
% |
|
|
88 |
% |
|
|
88 |
% |
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
我們將“調整後的EBITDA”作為衡量我們經營業績的指標。EBITDA被定義為(I)債務相關成本，包括利息支出和債務清償損失，(Ii)利息收入，(Iii)税項撥備，以及(Iv)折舊和攤銷前的收益。管理層在列報經調整EBITDA時進一步調整EBITDA，以撇除(I)其他(收入)開支、(Ii)股權薪酬、(Iii)收購、整合及重組開支及(Iv)其他非經常性及一次性開支。我們排除這些項目是因為它們是非現金或非經常性項目，因此我們認為它們不能代表持續的經營業績。調整後的EBITDA利潤率定義為調整後的EBITDA佔收入的百分比。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率是管理層和董事會用來評估我們業務盈利能力的關鍵指標。我們相信，這些指標為投資者提供了有用的衡量標準，以評估我們的經營業績，並在綜合水平上衡量我們業務的盈利能力。
33
下表列出了本報告所列期間調整後EBITDA的淨虧損對賬：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(6,354 |
) |
|
$ |
(20,966 |
) |
|
$ |
(28,990 |
) |
|
$ |
(46,493 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
2,466 |
|
|
|
7,186 |
|
|
|
6,930 |
|
|
|
23,956 |
|
債務清償損失 |
|
|
— |
|
|
|
9,873 |
|
|
|
|
|
|
9,873 |
|
|
所得税優惠 |
|
|
(15 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(141 |
) |
|
|
— |
|
折舊及攤銷 |
|
|
13,192 |
|
|
|
15,116 |
|
|
|
44,218 |
|
|
|
44,710 |
|
EBITDA |
|
|
9,289 |
|
|
|
11,209 |
|
|
|
22,017 |
|
|
|
32,046 |
|
其他(收入)費用，淨額(a) |
|
|
(5,528 |
) |
|
|
(119 |
) |
|
|
(9,429 |
) |
|
|
(143 |
) |
基於股權的薪酬(b) |
|
|
9,133 |
|
|
|
2,317 |
|
|
|
25,010 |
|
|
|
4,338 |
|
交易、整合和重組費用(c) |
|
|
2,945 |
|
|
|
(137 |
) |
|
|
6,362 |
|
|
|
3,332 |
|
其他非經常性項目(d) |
|
|
547 |
|
|
|
1,149 |
|
|
|
2,738 |
|
|
|
3,313 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
16,386 |
|
|
$ |
14,419 |
|
|
$ |
46,698 |
|
|
$ |
42,886 |
|
收入 |
|
$ |
57,382 |
|
|
$ |
43,084 |
|
|
$ |
162,054 |
|
|
$ |
119,841 |
|
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
29 |
% |
|
|
33 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
36 |
% |
關鍵指標
我們監控以下關鍵指標，以幫助我們評估業務表現、識別財務趨勢、制定業務計劃和做出戰略性運營決策。
淨美元留存率(“NDR”)
我們相信，現有客户使用我們平臺的增長是衡量我們業務健康狀況和未來增長前景的重要指標。我們每年評估和報告我們的NDR，以衡量這一增長。我們將NDR定義為在定義的期間內從現有客户那裏保留的ARR的百分比，其中考慮了追加銷售、降價銷售、定價變化和流失。我們將NDR計算為一段時期的開始ARR，加上(I)擴張ARR(包括但不限於追加銷售和定價增加)，減去(Ii)流失(包括但不限於非續訂和收縮)除以(Iii)一段時期的開始ARR。
隨着客户實施更嚴格的審批程序或將最終決定推遲到後期，不利的宏觀經濟挑戰正在延長交易週期。這一行為包括向現有客户追加銷售，因此，我們預計2022年底和2023年底的NDR增長率將會下降，除非情況有所改善。
當前剩餘履約義務(“cRPO”)
我們監測當前剩餘的績效義務，以此作為衡量標準，以幫助我們評估業務的健康狀況，並確定影響我們增長的趨勢。CRPO代表尚未確認的未來合同收入金額，包括遞延收入和將在未來12個月內開具發票並確認為收入的不可註銷合同金額。CRPO並不一定預示着未來的收入增長。除了合同總額，cRPO還受到幾個因素的影響，包括季節性、不同的合同條款和續簽的時間，因為續簽往往在第四季度最高。由於這些因素，重要的是結合收入和其他財務指標審查cRPO。
我們的cRPO將繼續受到宏觀環境挑戰的影響，這些挑戰導致客户實施更嚴格的審批流程或將最終決定推遲到後期，從而延長了交易週期。我們預計，如果宏觀環境繼續受到挑戰，這一趨勢將在2023年降低我們的收入增長率。
34
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的cRPO：
(單位：千) |
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
當前 |
|
$ |
159,699 |
|
|
$ |
155,134 |
|
非當前 |
|
|
86,902 |
|
|
|
95,354 |
|
總計 |
|
$ |
246,601 |
|
|
$ |
250,488 |
|
收購的影響
我們尋求通過內部發展以及通過收購和投資擴大和加強我們的平臺的業務來增強我們的平臺、數據和業務。2022年2月，我們完成了對Analytical Wizards的收購。此次收購進一步加強了我們的數據平臺和業務。收購可能導致交易成本、攤銷費用和其他調整，因為收購會計要求所有收購的資產和承擔的負債在收購日按公允價值入賬。請參閲注3。收購在我們的簡明綜合財務報表的附註中，包括在本表格10-Q中的其他部分，以瞭解進一步的詳細信息。
我們運營結果的組成部分
收入
在截至2022年9月30日的9個月中，我們約98%的收入來自訂閲服務，其餘收入來自專業服務。我們的訂閲服務主要包括訪問我們平臺的訂閲費。我們的訂閲合同通常期限從1年到3年不等，並且不可取消。我們通常每年預付服務費用，通常要求在每個年度期間開始時付款。我們的訂閲收入在合同期限內按比例確認。我們的專業服務收入通常來自非經常性諮詢服務，這些服務通常能夠區分開來，並可作為單獨的業績義務入賬。與這些專業服務相關的收入微不足道，並在合同條款規定的履行義務得到履行並將控制權轉移到客户手中時確認。
由於上述宏觀環境挑戰，我們預計2023年我們的收入增長率將下降。
收入成本
收入成本。收入成本，不包括收購技術和數據的攤銷，包括與我們SaaS平臺的支持和運營相關的直接費用，如數據和基礎設施成本，我們專業服務的人員成本，客户支持和數據研究團隊的成本，如工資、獎金、股票薪酬和其他與員工相關的福利，以及分配的管理費用。我們預計我們將繼續投資於收入成本，隨着我們增加現有的情報模塊並投資於新產品和數據源，收入成本佔收入的百分比將保持不變或略有增加。數據成本包含在收入成本中，是創新的根本驅動力。
攤銷。包括在業務合併和資產購買協議中獲得的技術和數據的攤銷費用。我們預計，如果我們在未來進行更多的收購，攤銷只會增加。
毛利
毛利是營收減去營收成本，毛利是毛利佔營收的百分比。毛利和毛利率一直並將繼續受到各種因素的影響，包括與第三方數據和第三方託管服務相關的成本、利用規模經濟，以及我們在多大程度上引入新的情報模塊、特性或功能或擴大我們的客户支持和服務組織、招聘更多人員或完成更多收購。我們預計我們的毛利和毛利率將根據這些不同因素的相互作用而在不同時期波動。
運營費用
我們運營費用中最重要的部分是人員成本，包括工資、獎金、銷售佣金、股票薪酬和其他與員工相關的福利。運營費用還包括設施、技術、專業費用和營銷等非人員成本。雖然不斷上升的通脹以及勞動力成本和競爭的增加可能會對我們未來的運營費用產生負面影響，但目前我們認為這不會對我們的業務產生實質性影響。
35
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用主要包括銷售和營銷團隊的工資、獎金、銷售佣金、股票薪酬和其他與員工相關的福利等人員成本，以及包括管理費用、技術和營銷成本在內的非人員成本。我們繼續招聘更多的銷售和營銷人員，增強我們的數字營銷基礎設施，並投資於針對我們主要垂直市場的營銷計劃。
產品開發。產品開發費用主要包括我們的工程、數據科學和產品團隊的工資、獎金、股票薪酬和其他與員工相關的福利等人員成本，以及包括管理費用在內的非人員成本。我們相信，我們的核心技術和持續不斷的創新對我們來説是一個重要的競爭優勢，我們將繼續投資於為我們的客户進行系統優化和模塊改進，加強我們的軟件開發團隊，並投資於自動化和人工智能，以推動更高質量的數據和更深入的見解。
一般和行政。一般和行政費用主要包括人事成本，如工資、獎金、基於股票的薪酬和高管、財務、法律、人力資源、IT和運營以及管理團隊的其他與員工相關的福利，以及包括管理費用、專業費用和其他公司費用在內的非人事成本。一般和行政成本相對於前幾個期間有所增加，原因是與上市公司運營相關的增量成本，包括公司保險成本、增量會計和法律費用，以及與控制、報告和披露相關的額外資源。
折舊及攤銷。折舊和攤銷費用主要包括因收購和業務合併而產生的無形資產的攤銷，以及財產和設備的折舊。
交易、整合和重組費用。交易、整合和重組費用是與我們進行的各種收購和整合活動直接相關的成本，主要是會計和法律盡職調查、諮詢和諮詢費以及與我們辦公室搬遷相關的費用。
其他費用，淨額
其他費用，淨額主要由利息費用、淨額和其他收入(費用)、淨額組成。
利息支出，淨額主要包括我們債務的利息支出以及債務貼現和債務發行成本的攤銷，減去利息收入。我們預計，由於2021年9月首次公開募股所得償還部分未償債務，2022年我們的利息支出將比前幾個時期有所減少。如果最近的利率上升繼續下去，預計2023年未對衝部分未償還債務的利息支出將增加，而利率互換協議將保持未償還債務的對衝部分不變。
其他收入(費用)，淨額主要包括應收税金、協議負債以及與以外幣計價的交易影響有關的已實現和未實現損益的重估。根據預期未來應課税收入的變化、適用税率的變化或其他可能發生並可能影響吾等將獲得的預期未來税務優惠的税項變化，應收税項協議所導致的預計負債可能發生重大變化。我們對外匯波動的風險敞口不大，預計外幣交易收益或虧損不會對我們的經營業績產生實質性影響。
36
經營成果
下表彙總了我們所列各期間的簡明綜合業務報表：
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|
截至9月30日的三個月， |
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|
截至9月30日的9個月， |
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(單位：千) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
57,382 |
|
|
$ |
43,084 |
|
|
$ |
162,054 |
|
|
$ |
119,841 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
不包括攤銷的收入成本 |
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|
6,569 |
|
|
|
5,129 |
|
|
|
18,717 |
|
|
|
13,895 |
|
攤銷 |
|
|
3,155 |
|
|
|
5,356 |
|
|
|
14,113 |
|
|
|
15,896 |
|
收入總成本 |
|
|
9,724 |
|
|
|
10,485 |
|
|
|
32,830 |
|
|
|
29,791 |
|
毛利 |
|
|
47,658 |
|
|
|
32,599 |
|
|
|
129,224 |
|
|
|
90,050 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和市場營銷 |
|
|
21,184 |
|
|
|
14,376 |
|
|
|
66,062 |
|
|
|
39,003 |
|
產品開發 |
|
|
9,205 |
|
|
|
4,746 |
|
|
|
24,761 |
|
|
|
12,817 |
|
一般和行政 |
|
|
13,718 |
|
|
|
7,880 |
|
|
|
33,564 |
|
|
|
18,891 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
10,037 |
|
|
|
9,760 |
|
|
|
30,105 |
|
|
|
28,814 |
|
交易、整合和重組費用 |
|
|
2,945 |
|
|
|
(137 |
) |
|
|
6,362 |
|
|
|
3,332 |
|
總運營費用 |
|
|
57,089 |
|
|
|
36,625 |
|
|
|
160,854 |
|
|
|
102,857 |
|
運營虧損 |
|
|
(9,431 |
) |
|
|
(4,026 |
) |
|
|
(31,630 |
) |
|
|
(12,807 |
) |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
3,062 |
|
|
|
(16,940 |
) |
|
|
2,499 |
|
|
|
(33,686 |
) |
所得税前虧損 |
|
|
(6,369 |
) |
|
|
(20,966 |
) |
|
|
(29,131 |
) |
|
|
(46,493 |
) |
所得税優惠 |
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
|
|
141 |
|
|
|
— |
|
淨虧損 |
|
|
(6,354 |
) |
|
|
(20,966 |
) |
|
|
(28,990 |
) |
|
|
(46,493 |
) |
減去：重組交易前可歸因於確定的OpCo的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
(7,816 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(33,343 |
) |
減去：非控股權益應佔淨虧損 |
|
|
(3,665 |
) |
|
|
(5,172 |
) |
|
|
(12,527 |
) |
|
|
(5,172 |
) |
可歸因於最終醫療保健公司的淨虧損 |
|
$ |
(2,689 |
) |
|
$ |
(7,978 |
) |
|
$ |
(16,463 |
) |
|
$ |
(7,978 |
) |
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
收入
在截至2022年9月30日的三個月中，由於訂閲收入增加了1340萬美元，收入比去年同期增加了1430萬美元，增幅為33%。這一增長主要是由於現有客户的淨擴張，以及新客户的有機增加，以及收購Analytical Wizards帶來的新客户的增加。
收入成本
在截至2022年9月30日的三個月中，收入成本與上年同期相比減少了80萬美元，降幅為7%，主要原因是收購技術成本的攤銷減少，但部分被託管費用增加、員工福利和保險成本增加以及收購Analytical Wizards導致的人員成本增加所抵消。
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月裏，與去年同期相比，運營費用增加了2050萬美元，增幅為56%。雖然通貨膨脹通常導致供應商和勞動力成本上升，但我們認為運營費用增加的主要原因是：
37
其他收入(費用)，淨額
截至2022年9月30日的三個月，其他總收入淨額為310萬美元，主要是由TRA負債重新計量收益520萬美元推動的，淨利息支出250萬美元部分抵消了這一增長。截至2021年9月30日的三個月，扣除1690萬美元的其他總支出是由債務清償虧損990萬美元和利息支出720萬美元推動的。在截至2022年9月30日的三個月中，由於利率下降以及公司2021年9月債務再融資導致的未償債務餘額減少，淨利息支出比上年同期有所下降。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
收入
在截至2022年9月30日的9個月中，由於訂閲收入增加了4060萬美元，收入比去年同期增加了4220萬美元，增幅為35%。這一增長主要是由於現有客户的淨擴張，以及新客户的有機增加，以及收購Analytical Wizards帶來的新客户的增加。
收入成本
在截至2022年9月30日的9個月中，收入成本比上年同期增加了300萬美元，增幅為10%，主要原因是數據和託管費增加，員工福利和保險成本增加，其次是收購Analytical Wizards導致的人員成本增加，但部分被收購技術成本的攤銷減少所抵消。
運營費用
在截至2022年9月30日的9個月中，運營費用比去年同期增加了5800萬美元，增幅為56%。雖然通貨膨脹通常導致供應商和勞動力成本上升，但我們認為運營費用增加的主要原因是：
38
其他收入(費用)，淨額
截至2022年9月30日的9個月，其他總收入淨額為250萬美元，主要是由TRA負債重新計量收益830萬美元推動的，淨利息支出690萬美元部分抵消了這一增長。截至2021年9月30日的9個月，其他總支出淨額為3370萬美元，這是由債務清償虧損990萬美元和利息支出淨額2400萬美元推動的。在截至2022年9月30日的9個月中，利息支出淨額比上年同期有所下降，原因是利率下降，以及公司2021年9月債務再融資導致的未償債務餘額減少。
流動性與資本資源
概述
截至2022年9月30日，我們擁有2.288億美元的現金和現金等價物，1.208億美元的短期投資和7500萬美元的循環信貸安排。我們的主要流動性來源是現金和現金等價物以及手頭的短期投資，主要來自我們的IPO和後續發行，以及我們從運營中產生的現金流。我們流動資金的主要用途主要是通過資本支出和收購投資於業務的長期增長，以及償還債務和分配給最終運營公司的成員。此外，我們還在2022年10月7日，採用擱置登記程序，向美國證券交易委員會備案了S-3表格登記聲明。如果我們利用貨架登記，我們將能夠不時地單獨或組合提供和出售貨架登記聲明中所述的一種或多種證券產品。 每一次我們在此貨架註冊下提供證券時，我們都將提供一份招股説明書補充資料，其中將包含有關該發行條款的更具體信息。
我們的所有業務都是通過Fulitive OpCo及其合併子公司和附屬公司進行的，財務結果包括在Fulitive Healthcare Corp.的簡明合併財務報表中。Fulitive Healthcare Corp.沒有獨立的創收手段。修訂後的有限責任公司協議規定，某些分配將用於支付最終醫療保健公司的税款，這些税收分配預計也將被最終醫療保健公司用來履行其在TRA下的義務。我們擁有廣泛的自由裁量權，可以對最終的OpCo進行分銷。如果最終醫療保健公司宣佈任何現金股息，我們預計將導致最終OpCo向我們進行分配，金額足以支付我們宣佈的此類現金股息。由於任何原因，最終的OpCo及其子公司的財務狀況、收益或現金流的惡化可能會限制或削弱他們支付此類分配的能力。此外，我們《2021年信貸協議》的條款可能會限制衞生署控股及其子公司支付此類分配，但某些例外情況除外。此外，根據特拉華州的法律，只要最終的OpCo和最終的醫療保健公司在分配生效後，其負債超過其資產的公允價值，根據特拉華州的法律，最終的OpCo和最終的醫療保健公司一般不能向成員進行分配。衞生署控股有限公司的附屬公司向衞生署控股公司作出分銷的能力，一般會受到類似的法律限制。
我們相信，我們的運營現金流、2021年信貸協議下的可用性以及可用現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們至少未來12個月的流動性需求。我們預計，如果我們需要額外的流動資金，將通過產生額外的債務、發行額外的股本或兩者的組合來籌集資金。我們不能保證我們將能夠以合理的條件獲得這筆額外的流動性，或者根本不能。
此外，我們的流動性以及履行我們的義務和為我們的資本需求提供資金的能力取決於我們未來的財務表現，這受到我們無法控制的一般經濟、金融和其他因素的影響。請參閲我們的2021年Form 10-K中的“風險因素”，以及本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中其他地方描述的因素。宏觀經濟狀況，包括通脹上升和潛在的經濟衰退，可能會增加我們預期的資金需求。如果我們需要尋求額外的資金，利率上升、股市波動或其他不利的宏觀經濟條件也可能阻止我們以有利的條件或根本不能獲得額外的融資。因此，我們不能保證我們的業務將從運營中產生足夠的現金流，或者未來的借款將通過額外的債務或其他方式獲得，以滿足我們的流動性需求。此外，如果我們決定進行一項或多項重大收購，我們可能會產生額外的債務或出售或發行額外的股本來為此類收購融資，這可能會導致額外的費用或稀釋。
39
現金流
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
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截至9月30日的9個月， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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現金提供方(使用於)： |
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經營活動 |
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$ |
39,799 |
|
|
$ |
20,993 |
|
投資活動 |
|
|
(181,017 |
) |
|
|
(5,662 |
) |
融資活動 |
|
|
(17,239 |
) |
|
|
149,695 |
|
現金及現金等價物變動(不包括匯率變動的影響) |
|
$ |
(158,457 |
) |
|
$ |
165,026 |
|
經營活動提供的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動提供的淨現金為3980萬美元，主要是淨虧損2900萬美元，被6880萬美元的非現金費用抵消。非現金費用主要包括4,250萬美元的無形資產攤銷、2,500萬美元的股權補償成本和630萬美元的遞延合同成本攤銷，但被重新計量TRA的830萬美元的收益所抵消。營業資產和負債淨減少10萬美元的主要原因是，遞延合同成本增加1010萬美元，遞延收入減少，訂閲服務收入確認前收到的現金減少300萬美元，應付賬款、應計費用和其他流動負債合計減少240萬美元。這些減少幾乎完全被應收賬款減少1250萬美元以及預付款和其他資產減少260萬美元所抵消。
在截至2021年9月30日的9個月中，經營活動提供的淨現金為2100萬美元，主要是淨虧損4650萬美元，由6690萬美元的非現金費用抵消。非現金費用主要包括4,350萬美元的無形資產攤銷、990萬美元以前債務的清償虧損、430萬美元的股權補償費用、320萬美元與收購Monocl有關的溢價負債增加、320萬美元的遞延合同成本攤銷和150萬美元的債務發行成本攤銷。營業資產和負債的變化主要是由於在確認訂閲服務收入之前收到賬單和現金的時間安排，導致遞延收入增加900萬美元，應收賬款減少520萬美元，但因遞延合同成本增加900萬美元以及應付賬款、應計費用和其他流動負債減少而產生的現金流出共計400萬美元而被部分抵銷。
用於投資活動的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，投資活動中使用的現金為1.81億美元，主要是由於購買短期投資的2.173億美元，部分被到期的短期投資9600萬美元所抵消，以及為完成收購Analytical Wizards而支付的5630萬美元(扣除所獲得的現金)。
在截至2021年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金為570萬美元，主要用於購買數據和與擴建我們的一個辦公設施相關的支出。
融資活動提供的現金流(用於)
在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金為1720萬美元，主要是由於向成員支付的690萬美元的税收分配，520萬美元的2021年定期貸款的償還，與股票獎勵淨額結算相關的270萬美元的税款，130萬美元的遞延股權發行發行成本的支付，以及來自收購Monocl的110萬美元的或有對價支付。
在截至2021年9月30日的9個月內，融資活動提供的現金為1.497億美元，主要來自本公司2021年9月首次公開募股收到的3.6億美元淨收益和2021年第三季度簽署的2021年信貸協議下2021年定期貸款的2.75億美元收益。這些現金流入被償還2019年定期貸款4.727億美元、向成員支付710萬美元的分配款項和支付350萬美元的債務發行費用部分抵消。
參考債務義務獲取與我們的債務義務相關的其他信息。
債務義務
這筆2.75億美元的2021年定期貸款的到期日為2026年9月17日。2021年定期貸款扣除350萬美元的發行成本後記錄在案，這些成本使用實際利息法在貸款期限內攤銷為利息支出。
40
2021年定期貸款須按年攤銷本金，從初始攤銷日期開始，在每個會計季度的最後一天以等額的季度分期付款支付，相當於初始攤銷日期後第一年和第二年定期貸款本金的2.5%左右，以及初始攤銷日期後第三年、第四年和第五年定期貸款本金的5.0%左右。一筆大約2.2億美元的氣球付款將在到期時到期。截至2022年9月30日，2021年定期貸款的未償還金額為2.681億美元。
2021年循環信貸額度承諾7500萬美元，到期日為2026年9月17日。截至2022年9月30日，沒有未償還的餘額。2022年10月31日，公司修訂了2021年信貸協議，以SOFR期限加適用利率取代LIBO利率。
2021年信貸協議包括某些財務契諾，截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司遵守了2021年信貸協議下的財務契約。
應收税金協議
關於重組交易及首次公開招股，本公司與若干首次公開招股前的單位持有人及若干百視達公司的前股東訂立TRA。TRA規定最終醫療保健公司支付其實際實現或在某些情況下被視為實現的任何税收優惠金額的85%，這是由於(I)其在重組交易中從BLocker公司獲得的某些優惠税收屬性(包括淨營業虧損及其因BLocker公司先前收購最終OpCo的權益而增加的最終OpCo及其子公司的有形和無形資產税基的未攤銷部分)，(Ii)最終醫療保健公司收購LLC Units產生的税基調整，以及(Iii)根據TRA進行的某些付款。
在每一種情況下，隨着時間的推移產生的這些税基調整可能會增加(出於税收目的)最終醫療保健公司的折舊和攤銷扣減，因此可能會減少最終醫療保健公司否則將在未來需要支付的税額，儘管美國國税局可能會質疑該税收基礎的全部或部分有效性，法院可以支持這種挑戰。在贖回或交換有限責任公司單位時預期的税基調整也可能減少未來處置某些資產的收益(或增加虧損)，前提是該等資產分配了税基。TRA規定的付款義務是最終醫療保健公司的義務，而不是最終醫療保健公司的義務。Finitive Healthcare Corp.預計將受益於剩餘15%的已實現現金税收優惠。就TRA而言，已實現的現金税收優惠將通過比較最終醫療保健公司的實際所得税負擔(根據某些假設計算)與最終醫療保健公司如果沒有因贖回或交換而對最終醫療保健公司的資產進行税基調整以及沒有利用BLocker公司的某些税收屬性而被要求支付的此類税額來計算，並且最終醫療保健公司沒有加入TRA。TRA的期限將持續到所有此類税收優惠均已使用或到期為止，除非(I)最終醫療保健公司行使其終止TRA的權利，其金額基於協議下尚未支付的商定付款, (Ii)最終醫療保健公司違反其在TRA下的任何重大義務，在此情況下，所有債務(包括與任何延期付款相關的任何額外利息)通常將被加速併到期，就像最終醫療保健公司已行使其終止TRA的權利一樣，或(Iii)最終醫療保健公司的控制權發生變化，在此情況下，所有義務(包括與任何延期付款相關的任何額外到期利息)通常將被加速併到期，猶如最終醫療保健公司已行使其在第(I)款中所述終止TRA的權利一樣。估計根據《全面風險評估》可能支付的金額本質上是不準確的，因為應支付金額的計算取決於各種因素。預期税基調整的金額以及根據TRA支付的任何款項的金額和時間將因許多因素而異，包括交換的時間、我們A類普通股在交換時的價格、此類交換的應税程度、税收屬性的金額以及我們收入的金額和時間。
我們預計，由於在交換或贖回有限責任公司單位時，最終的OpCo的有形和無形資產的預期税基調整的規模，以及我們可能利用某些税收屬性，最終的醫療保健公司根據TRA可能支付的款項將是巨大的。TRA項下的付款不以有限責任公司單位的交換持有人繼續擁有我們為條件。參見附註18。所得税在我們未經審計的簡明合併財務報表中。
資本支出
在截至2022年9月30日的9個月裏，資本支出與上年同期的570萬美元相比減少了220萬美元，降至350萬美元，這主要是由於支持公司增長的資本支出增加，這在2022年前9個月沒有重複。
表外安排
截至2022年9月30日，我們沒有表外安排。
41
關鍵會計政策和估算
我們未經審計的中期簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的，這要求我們做出影響報告金額的估計和假設。這些估計和假設是基於歷史經驗和我們認為合理的其他因素。實際結果可能與這些估計不同。我們定期審查這些估計數，以確保其合理性。儘管實際金額可能與這些估計金額不同，但我們認為這種差異不太可能是實質性的。有關我們的關鍵會計政策和估計的更多細節，包括業務合併、商譽和無限期無形資產和所得税，請參閲我們在2021年Form 10-K中包含的截至2021年12月31日的年度討論。截至2022年9月30日，這些政策或估計沒有發生實質性變化。
就業法案會計選舉
根據《就業法案》的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據《就業法案》，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法案》頒佈後發佈的新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們選擇使用這一延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私人公司具有不同的生效日期，直到我們(I)不再是一家新興成長型公司或(Ii)明確且不可撤銷地選擇退出《就業法案》規定的延長過渡期。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
新會計公告
見附註2中“-採納最近發佈的財務會計準則”和“-最近發佈的尚未採用的會計聲明”中所述的新的會計聲明。重要會計政策摘要載於未經審核中期簡明綜合財務報表附註。
項目3.數量和質量關於市場風險的披露
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是由於通脹、利率或貨幣利率的潛在變化而造成的敞口。
利率風險
我們的現金、現金等價物和短期投資主要包括手頭現金和對貨幣市場基金、美國政府證券和商業票據的高流動性投資。截至2022年9月30日，我們擁有2.288億美元的現金和現金等價物，以及1.208億美元的短期投資。
我們的經營業績受到2021年定期貸款利率波動的市場風險的影響，這筆貸款的利率基於SOFR利率或基礎利率加適用保證金而浮動。為了降低我們債務的利率風險，我們已經就部分借款簽訂了利率互換協議。截至2022年9月30日，未償還本金餘額總額為2.681億美元。撇除利率互換協議的影響，假設2021年信貸協議下與借款有關的利率上升或下降1.0%，將對截至2022年9月30日止九個月的利息開支造成約210萬美元的影響。
外幣兑換風險
迄今為止，我們的大部分銷售合同都是以美元計價的。我們有一個外國實體在瑞典成立，一個在印度成立。這些境外子公司的本位幣分別為瑞典克朗和印度盧比。境外子公司的資產和負債按報告日的有效匯率換算為美元，收入和支出按各報告期的平均匯率換算。已實現和未實現的外幣交易損益計入營業外收入(虧損)。由於外幣匯率對我們的歷史經營業績沒有重大影響，我們沒有進行衍生品或對衝交易，但如果我們對外幣的敞口變得更大，我們可能會在未來這樣做。
通貨膨脹的影響
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。然而，如果我們的成本受到顯著的通脹壓力，我們可能無法通過價格上漲來完全抵消更高的成本，我們不能或不能這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
42
信用風險
我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易和其他應收賬款。我們在信譽良好的金融機構持有現金，這些機構經常超過聯邦保險的限額。我們通過將現金存款集中在高質量的金融機構，並定期評估這些機構的信用質量來管理我們的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。
項目4.CONTROLS和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本季度報告所述期間結束時，我們在包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定的)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年9月30日起有效，以提供合理的保證，我們將在根據交易所法案提交或提交的報告中披露的信息是：(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；(Ii)積累並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出有關披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
43
第II部分--加班她的信息
項目1.法律規定法律程序
我們受到各種法律程序、索賠和政府檢查、審計或在我們正常業務過程中出現的調查的影響。這些問題存在固有的不確定性，其中一些是管理層無法控制的，使得最終結果難以預測。此外，隨着新的事件和情況的出現以及事項的繼續發展，管理層對這些事項的看法和估計在未來可能會發生變化。雖然這些事項的結果不能確切地預測，但管理層認為，這些事項的最終解決不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
第1A項。風險因素
有關我們的風險和不確定性的更詳細討論，另見我們2021年10-K表格中的項目1A--風險因素。自我們提交2021年10-K表格以來，我們的風險因素沒有發生實質性變化。
項目2.未註冊銷售股權證券的ES和收益的使用
根據經修訂的有限責任公司協議的條款，有限責任公司單位的持有人有權以一對一的方式以其全部或部分有限責任公司單位換取新發行的A類普通股股份，該等股份的發行是根據證券法第4(A)(2)條作出的。在任何此類交換後，有限責任公司單位持有人持有的相應數量的B類普通股股份將被註銷。2022年第三季度執行的此類交易所如下：
交換日期 |
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交換的股份數量 |
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2022年8月1日 |
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26,428 |
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2022年8月8日 |
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27,920 |
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2022年8月9日 |
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3,054,723 |
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2022年8月10日 |
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1,016,000 |
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2022年8月15日 |
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20,000 |
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2022年8月29日 |
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2,284 |
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2022年9月19日 |
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20,946 |
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2022年9月26日 |
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4,632 |
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總計 |
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4,172,933 |
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第3項：默認設置為Up論高級證券
沒有。
項目4.地雷S安全信息披露
不適用。
項目5.其他輸入編隊
沒有。
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項目6.e西西比特
在此存檔或提供的展品以十字(+)標明；所有未如此標明的展品均參照先前標明的檔案併入。包括在附件中的協議只是為了向投資者提供有關其條款的信息。以下列出的協議可能包含陳述、保證和其他規定，其中包括向各方提供特定的權利和義務以及在他們之間分配風險，此類協議不應被視為構成或提供有關最終醫療保健公司、任何其他人、任何事務狀態或其他事項的任何事實披露。
展品 數 |
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描述 |
10.1 |
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最終保健有限責任公司和喬納森·麥克之間的僱傭協議，日期為2022年9月22日(通過參考2022年11月3日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K報表(文件編號001-40815)的附件10.1併入)。 |
10.2 |
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最終醫療保健公司2021年股權激勵計劃下執行限制性股票單位獎勵協議的表格(通過引用附件10.2併入公司於2022年11月3日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格(文件編號001-40815)中)。 |
10.3 |
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最終醫療保健公司2021年股權激勵計劃下董事限制性股票單位獎勵協議的格式(通過引用附件10.1併入2022年10月3日提交給美國證券交易委員會的公司當前報告8-K(文件編號001-40815)中)。 |
10.4+ |
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對限制性股票獎勵協議的修正案，日期為2022年8月9日，該協議是根據羅伯特·馬斯利懷特和最終醫療保健公司之間的2021年股權激勵計劃發佈的。 |
10.5+ |
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對日期為2021年9月17日的信貸協議的修訂，日期為2021年9月17日，由作為行政代理的最終醫療控股有限公司、AIDH Buyer、LLC、美國銀行、N.A.、貸款方和不時的開證行之間簽署。 |
31.1+* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證。 |
31.2+* |
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根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。 |
32.1+* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 |
101.INS+ |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH+ |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL+ |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF+ |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB+ |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE+ |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104+ |
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封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
*隨本Form 10-Q季度報告附上的證物31.1、31.2和32.1不被視為已向美國證券交易委員會備案，也不得通過引用將其納入最終醫療保健公司根據1933年《證券法》(修訂本)或1934年《證券交易法》(修訂本)提交的任何文件中，無論是在本Form 10-Q季度報告的日期之前或之後提交，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。
簽訂管理合同或補償計劃或安排。
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標牌縫隙
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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Definitive Healthcare Corp。 |
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註冊人 |
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2022年11月3日 |
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發信人： |
羅伯特·馬斯利·懷特
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日期 |
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姓名： |
羅伯特·馬斯利懷特 |
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標題： |
董事首席執行官兼首席執行官 |
2022年11月3日 |
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發信人： |
/s/理查德·布斯
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日期 |
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姓名： |
理查德·布斯 |
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標題： |
首席財務官(首席財務官) |
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