美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速文件服務器 |
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☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
註冊人於2022年11月2日發行的非面值普通股數量為
Manitex International，Inc.及附屬公司
一般信息
這份由Manitex International，Inc.提交的Form 10-Q季度報告截至2022年9月30日，除非另有特別説明。除非另有説明，Manitex International，Inc.及其合併子公司在下文中稱為“Manitex”、“註冊人”、“我們”或“公司”。
前瞻性信息
本季度報告中的某些信息包括前瞻性陳述(符合1933年《證券法》第27A節、1934年《證券交易法》第21E節和1995年《私人證券訴訟改革法》的定義)。這些表述涉及公司的預期、信念、意圖、未來戰略、未來事件或未來財務表現，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。此外，當“可能”、“預期”、“應該”、“打算”、“預期”、“相信”、“計劃”、“項目”、“估計”及其否定以及類似或類似表述被包含在本季度報告或本文引用的文件中時，旨在識別前瞻性表述。然而，沒有這些話並不意味着該聲明沒有前瞻性。我們的這些前瞻性陳述是基於對未來事件的當前預期和預測。這些聲明並不是對未來業績的保證。這類陳述本身就受到各種風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中反映的結果大不相同。此類風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的，包括但不限於以下描述的風險和不確定性，以及我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中題為“項目1A”的部分所描述的風險和不確定性。風險因素“：
1
我們在截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告和本Form 10-Q季度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。如果這些風險或不確定性中的任何一個成為現實，或者如果我們的基本假設被證明是不正確的，實際結果可能與我們預測的大不相同。除非適用法律另有規定，否則我們不承擔、也明確不承擔更新這些前瞻性信息的任何義務。
2
Manitex International，Inc.
表格10-Q索引
目錄
第一部分： |
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財務信息 |
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4 |
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ITEM 1: 財務報表(未經審計) |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 |
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5 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表 |
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6 |
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截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明綜合報表 |
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7 |
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截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表 |
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8 |
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簡明合併財務報表附註 |
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9 |
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第二項：M管理’s D震盪 A發送 A分析 Of F財務狀況 C條件 A發送 R結果 Of O操作 |
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30 |
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第三項：問題定量的 A發送 Q誇張的 D等閉包 A回合賽 M市場 RISK |
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35 |
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ITEM 4: C控制 A發送 P洛克杜爾斯 |
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35 |
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第二部分： |
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其他信息 |
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36 |
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第一項：L法律訴訟程序 |
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36 |
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項目1A：RISK F演員 |
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36 |
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第二項：使用已註冊 S麥酒 Of E質量 S成績單 A發送 USe Of P火箭筒 |
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37 |
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項目3：D失誤 U帕恩 S更高級的 S成績單 |
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37 |
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第四項：M因 S安全 D等閉包 |
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37 |
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項目5：O特德 I信息 |
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37 |
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項目6：EXhibit |
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37 |
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3
第1部分-財務L信息
項目1--融資AL報表
Manitex International，Inc.及附屬公司
濃縮合並B配額單
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產 |
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流動資產 |
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現金 |
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$ |
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$ |
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現金限制 |
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應收貿易賬款(淨額) |
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其他應收賬款 |
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關聯方應收賬款(淨額) |
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— |
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庫存(淨額) |
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預付費用和其他流動資產 |
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持有待售資產 |
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— |
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流動資產總額 |
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固定資產總額，扣除累計折舊#美元 |
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經營性租賃資產 |
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無形資產(淨額) |
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商譽 |
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其他長期資產 |
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遞延税項資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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||
負債和權益 |
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流動負債 |
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應付帳款 |
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$ |
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|
$ |
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應計費用 |
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||
關聯方應付款(淨額) |
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— |
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應付票據 |
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||
融資租賃債務的當期部分 |
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經營租賃債務的當期部分 |
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客户存款 |
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流動負債總額 |
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長期負債 |
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循環定期信貸安排(淨額) |
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應付票據(淨額) |
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融資租賃債務(扣除當期部分) |
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非當期經營租賃債務(扣除當期部分) |
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出售財產的遞延收益 |
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遞延税項負債 |
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其他長期負債 |
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長期負債總額 |
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總負債 |
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和或有事件 |
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權益 |
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優先股--授權 |
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普通股- |
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實收資本 |
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留存赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累計其他綜合損失 |
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( |
) |
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( |
) |
Manitex International，Inc.股東應佔權益 |
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歸屬於非控股權益的股權 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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|
$ |
|
||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
4
Manitex International，Inc.
精簡合併狀態運營部
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
|
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截至三個月 |
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|
九個月結束 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用 |
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研發成本 |
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銷售、一般和行政費用 |
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交易成本 |
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— |
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|
— |
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||
總運營費用 |
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||||
營業收入(虧損) |
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( |
) |
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其他收入(費用) |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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利息收入 |
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— |
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獲得Paycheck保護計劃貸款豁免 |
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— |
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— |
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外幣交易損益 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入(費用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
其他收入(費用)合計 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税費用 |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨收入 |
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— |
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— |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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每股收益(虧損) |
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基本信息 |
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( |
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( |
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$ |
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稀釋 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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加權平均已發行普通股 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是這些財務報表不可分割的一部分。
5
Manitex International，Inc.
的簡明合併報表綜合收益(虧損)
(單位：千)
(未經審計)
|
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截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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其他全面收益(虧損)： |
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外幣折算調整 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他全面收益(虧損)合計 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
綜合收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) |
|
|
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|
— |
|
|
|
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|
|
— |
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||
股東應佔全面收益(虧損)合計 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
6
Manitex International，Inc.
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
|
|
傑出的 |
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|
普普通通 |
|
|
APIC |
|
|
保留 |
|
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AOCI |
|
|
非控制性 |
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總計 |
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|||||||
2021年12月31日的餘額 |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
— |
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|
$ |
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淨收入 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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外幣折算損失 |
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— |
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— |
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( |
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— |
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( |
) |
員工激勵計劃撥款 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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回購以滿足扣繳和 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
基於股份的薪酬 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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— |
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2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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淨收益(虧損) |
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— |
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— |
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( |
) |
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外幣折算損益 |
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員工激勵計劃撥款 |
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( |
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— |
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收購非控制性權益 |
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回購以滿足扣繳和 |
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( |
) |
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基於股份的薪酬 |
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— |
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— |
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2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
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|
$ |
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淨虧損 |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
外幣折算損益 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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員工激勵計劃撥款 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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回購以滿足預扣和取消 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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基於股份的薪酬 |
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2022年9月30日的餘額 |
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( |
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傑出的 |
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普普通通 |
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APIC |
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保留 |
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AOCI |
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非控制性 |
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總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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淨虧損 |
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外幣折算損失 |
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員工激勵計劃撥款 |
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回購以滿足扣繳和 |
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基於股份的薪酬 |
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2021年3月31日的餘額 |
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淨收入 |
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外幣折算損益 |
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員工激勵計劃撥款 |
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基於股份的薪酬 |
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2021年6月30日的餘額 |
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$ |
( |
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淨虧損 |
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外幣折算損益 |
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員工激勵計劃撥款 |
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基於股份的薪酬 |
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2021年9月30日的餘額 |
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$ |
( |
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$ |
- |
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$ |
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||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
7
Manitex International，Inc.
精簡合併狀態現金流項目
(單位：千)
(未經審計)
|
|
截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨收益(虧損) |
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對淨收益(虧損)與用於經營活動的現金進行核對的調整： |
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折舊及攤銷 |
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獲得Paycheck保護計劃貸款豁免 |
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壞賬準備的變動 |
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庫存儲備的變化 |
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遞延所得税 |
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遞延債務發行成本攤銷 |
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債務貼現攤銷 |
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遠期貨幣合約收益 |
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) |
基於股份的薪酬 |
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對銷售和回租遞延收益的調整 |
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處置資產的收益 |
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) |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款增加 |
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其他應收賬款減少(增加) |
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庫存增加 |
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) |
預付費用增加 |
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其他資產增加 |
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) |
應付賬款和關聯方應付款增加 |
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應計費用增加 |
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(減少)其他流動負債增加 |
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其他長期負債減少 |
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經營活動提供的現金淨額(用於) |
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投資活動產生的現金流： |
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購置款扣除購入現金後的淨額 |
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出售固定資產所得款項 |
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購置財產和設備 |
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無形資產投資 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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循環定期信貸安排借款 |
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循環定期信貸安排的付款 |
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定期債務借款 |
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營運資本貸款的淨借款(償還) |
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新增借款--其他 |
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發生的債務發行成本 |
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票據付款 |
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回購股票，用於股票薪酬的所得税預扣 |
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資本租賃債務的支付 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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) |
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現金及現金等價物淨(減)增 |
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匯率變動對現金的影響 |
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年初現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充現金流量披露見附註1 |
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附註是這些財務報表不可分割的一部分。
8
Manitex International，Inc.及附屬公司
對未經審計的濃縮合並財務報告的説明社會報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
1.業務性質和列報依據
截至2022年9月30日及2021年12月31日的未經審核簡明綜合資產負債表及截至2022年9月30日、2022年及2021年9月30日止九個月的相關簡明綜合營運報表、簡明全面收益(虧損)表、簡明股東權益表及簡明現金流量表乃根據美國證券交易委員會的規則及規定編制，並反映管理層認為對公平呈報本公司中期財務狀況、營運業績及現金流量所需的所有調整。中期業績可能不代表全年將實現的成果。簡明綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析結合起來閲讀。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自我們經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則(“GAAP”)所要求的所有披露。
2022年4月11日，Manitex International，Inc.(“該公司”)與拉伯恩租賃有限責任公司(“拉伯恩”)和Steven Berner作為
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。完成上述對Rabern的收購後，公司於
起重設備段
Manitex通過其部分和全資子公司和分銷商銷售一系列吊臂卡車、卡車起重機和標誌起重機，如下所述。Manitex的吊臂卡車和起重機產品主要用於工業項目、能源勘探和基礎設施開發，包括道路、橋樑和商業建築。
該公司的子公司獾設備公司(“獾”)是一家專業的崎嶇地面起重機和物料搬運產品的製造商。
PM Oil and Steel S.p.A.(“PM”或“PM Group”)是該公司的子公司，是一家領先的意大利車載式液壓節臂起重機制造商，擁有50多年的技術和創新歷史，產品範圍涵蓋50多個型號。PM也是一家擁有多樣化產品線和國際客户基礎的車載式高空作業平臺製造商。通過其合併的子公司，PM集團在意大利的摩德納、西班牙的巴倫西亞、羅馬尼亞的阿拉德、法國的恰西厄、阿根廷的布宜諾斯艾利斯、智利的聖地亞哥、新加坡和墨西哥的奎爾塔羅設有辦事處。
該公司的子公司Manitex Valla S.r.l.(“Valla”)生產使用電動、柴油和混合動力選項的全系列精密拾取和搬運工業起重機。它的起重機提供輪式或履帶式、固定式或擺動臂架配置，並有專門為滿足客户需求而設計的特殊應用。這些產品通過經銷商在國際上銷售，並進入租賃分銷渠道。
起重機和機械公司(“C&M”)是該公司產品的分銷商。起重機和機械租賃公司租賃本公司製造的設備以及由第三方製造的有限數量的設備。
租賃設備細分市場
該公司的控股子公司Rabern主要以短期租賃的方式向商業承包商出租重型和輕型商業建築設備。該公司還向房主出租設備，用於自己動手的項目。
9
新冠肺炎大流行
我們正在繼續密切關注新冠肺炎疫情對我們業務方方面面的影響，包括它對我們的客户、員工、供應鏈和分銷網絡的影響，以及我們服務的行業和市場對我們產品的需求。我們的首要任務是員工、客户和業務合作伙伴的健康和安全，我們相信，在新冠肺炎疫情期間，我們已經採取了必要的步驟，保持設施的清潔和安全。雖然新冠肺炎對我們過去的財務業績產生了實質性影響，但我們無法預測它可能對我們的業務、未來的運營業績、財務狀況或現金流產生的最終影響。我們的業務可能在多大程度上受到新冠肺炎疫情的影響，將在很大程度上取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，無法準確預測，包括可能出現的關於疫情的最終嚴重程度和持續時間的新信息(包括新的新冠肺炎變種的傳播和影響)，以及政府當局為控制疫情或應對其影響而採取的行動。此外，全球經濟狀況可能惡化以及金融市場持續中斷和波動的影響仍不得而知。
本公司繼續遭遇供應鏈中斷和相關的物流瓶頸，影響了我們滿足強勁工業需求的能力，並增加了與運輸、倉儲和營運資本管理相關的成本。雖然該公司正在積極努力減輕這些費用和相關的時間問題，但某些細分市場--如卡車底盤--受到的影響比其他領域更大。在適當和可行的情況下，我們已經實施了價格調整，以保護利潤率，並繼續建立庫存，以滿足客户的要求。此外，公司正在積極管理成本，並在需要時努力進一步精簡運營。此外，該公司修改了其業務做法，以管理費用(包括員工差旅、員工工作地點和取消實際參加會議、活動和會議的做法)。我們繼續採取措施將新冠肺炎疫情對我們業務的負面影響降至最低，並保護我們員工和客户的安全，但我們無法預測正在進行的新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度，也無法合理估計它將對我們的業績和未來重大估計產生的財務影響。
補充現金流信息
截至期末的交易記錄2022年9月30日和2021年9月30日如下：
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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收到的現金利息 |
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現金支付的利息 |
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以現金形式繳納所得税 |
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使用權資產和使用權負債的確認 |
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對合並資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金進行核對： |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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年終現金、現金等價物和限制性現金 |
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2.重大會計政策
本文簡要介紹了公司的主要會計政策，以幫助理解公司的綜合財務報表。財務報表和附註是公司管理層的陳述，管理層對其完整性和客觀性負責。這些會計政策符合公認的會計原則，並在編制財務報表時一貫適用。
現金和現金等價物
就現金流量表而言，本公司將所有到期日在三個月或以下的短期證券視為現金等價物。由於法定限額為#美元，FDIC沒有為公司美國銀行的現金提供全額保險。
受限現金
本公司的某些貸款安排要求本公司提交抵押品或在第三方託管中維持最低現金餘額。這些現金金額根據合同規定的現金髮放時間在資產負債表上報告為流動資產。受限現金總額為$
10
應收賬款與壞賬準備
應收貿易賬款按發票金額入賬，不計息。壞賬準備是公司對現有應收賬款的當前預期信貸損失的估計，並根據歷史客户評估和當前財務狀況確定。當公司確定應收賬款將無法收回時，賬户餘額將從備抵中註銷。不能保證公司對應收賬款收款的估計將預示未來的結果。公司設立了#美元的壞賬準備。
財產、設備和折舊
應計保修
保修成本在確認收入時應計。該公司的產品通常在銷售時提供保修，涵蓋在固定時間段內出現的缺陷。所提供的特定保修是客户期望和競爭力的函數。
估計保修索賠的責任在銷售時應計。此類責任是根據以往的保修索賠經驗確定的。考慮到過去發生的異常或非經常性事件或未來保修索賠的預期變化，可能會調整當前的撥備。如果實際索賠經驗表明有必要進行調整，則記錄對初始保修應計費用的調整。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，累計保脩金額為
廣告
企業合併
該公司根據ASC 805《企業合併》中的指導對收購進行會計處理。該指引須予考慮，包括或有對價、收購資產及假設於收購日期按其公平市價估值的負債。指引還規定：(1)收購成本一般將在發生時計入費用，(2)收購日期後遞延税項資產估值準備的變化和所得税不確定性通常會影響所得税支出。
本公司按收購日的估計公允價值記錄所收購的可識別資產和承擔的負債。商譽按轉讓對價的公允價值除以已確認淨資產公允價值的總和計算。
非控股權益
非控股權益是指非本公司擁有的合併實體的股權。根據適用的協議，根據非控股合夥人的收益(虧損)份額對非控股權益進行調整。分配給該等非控制合夥人的收益在隨附的簡明綜合經營報表中記為適用於非控制權益的收入。
基於股份的薪酬
本公司已選擇採用分級歸屬方法，在市場條件下對限制性股票獎勵進行核算。這種方法在業務報表中確認了每筆單獨授予的賠償金在必要的服務期內的補償費用。
11
GAAP指引要求對三年累計通脹率超過100%的國家使用高通脹會計處理。在高度通貨膨脹的會計制度下，PM集團阿根廷子公司的本位幣成為歐元(母公司的報告貨幣)，其損益表和資產負債表都是使用當前和歷史匯率以歐元計量的。匯率變化對以比索計價的貨幣資產和負債的影響已反映在其他(收入)和費用淨額的收益中，但不是實質性的。截至2022年9月30日，PM集團阿根廷子公司的淨比索貨幣頭寸微不足道。PM集團阿根廷子公司的淨銷售額低於
3.收入確認
下表按年收入分類。截至2022年9月30日的三個月和九個月：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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設備銷售 |
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零配件銷售 |
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租金 |
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服務 |
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商品銷售和其他 |
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總收入 |
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$ |
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該公司根據物品運往或提供服務的地點，將收入分配給不同的地理區域。下表提供了按地理區域劃分的截至2022年9月30日的三個月和九個月：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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意大利 |
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加拿大 |
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智利 |
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法國 |
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其他 |
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總收入 |
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按來源劃分的公司總收入
本公司收入來源摘要如下截至2022年9月30日的三個月和九個月：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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吊臂卡車、指節吊杆和汽車起重機 |
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高空作業平臺 |
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零配件銷售 |
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租金 |
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服務 |
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其他設備 |
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商品銷售和其他 |
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總收入 |
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12
客户存款
有時，該公司可能要求與其合同相關的預付保證金。如本公司已收到預付按金，但尚未符合收入確認標準，本公司將以客户按金的形式記錄合同負債，並在簡明綜合資產負債表中將其分類為短期負債。客户保證金是指在滿足收入確認標準之前遞延的收入，到那時，客户保證金將確認為收入。幾乎所有的美元
下表彙總截至9月30日的9個月客户存款變動情況如下：
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
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客户存款 |
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$ |
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$ |
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||
在收入尚未確認的情況下收到的額外客户存款 |
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從客户存款中確認的收入 |
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( |
) |
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( |
) |
匯率變動的影響 |
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( |
) |
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( |
) |
客户存款總額 |
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$ |
|
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$ |
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4.公允價值計量
下表列出了本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值等級按公允價值經常性核算的金融資產和負債。根據ASC 820-10的要求，金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
以下是公司按公允價值經常性計量的項目摘要：
|
|
2022年9月30日的公允價值 |
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|||||||||||||
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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負債： |
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遠期貨幣兑換合約 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
|
||
按公允價值計算的經常性負債總額 |
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$ |
— |
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|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
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||||
|
|
2021年12月31日的公允價值 |
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|||||||||||||
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1級 |
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2級 |
|
|
3級 |
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|
總計 |
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||||
資產： |
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遠期貨幣兑換合約 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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按公允價值計算的流動資產總額 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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負債： |
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瓦拉或有對價 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
|
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$ |
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按公允價值計算的負債總額 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
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||
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|
公允價值 |
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瓦拉 |
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負債： |
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2022年1月1日的餘額 |
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$ |
|
|
或有負債對價的變化 |
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( |
) |
匯率變動的影響 |
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|
( |
) |
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
— |
|
13
公允價值計量
ASC 820-10將用於計量公允價值的投入分類為以下層次：
第1級--相同、不受限制的資產或負債在計量之日可獲得的活躍市場的未調整報價；
第2級-在不活躍的市場中報價，或在基本上整個資產或負債期限內直接或間接可觀察到的投入，以及
第3級--價格或估值技術需要對公允價值計量有重大意義且不可觀察到的投入(即很少或沒有市場活動的支持)。
遠期貨幣合約的公允價值是在每個報告期的最後一天使用可觀察到的信息確定的，這些信息由本公司的銀行外幣交易業務提供給本公司，屬於二級項目。
該公司的風險管理目標是使用我們可用的最有效和最有效的方法，將與歐元、智利比索和美元之間的匯率波動相關的風險降至最低、消除、降低或轉移。
遠期貨幣合約
本公司訂立遠期貨幣兑換合約，以報告單位功能貨幣以外的貨幣計價的資產及負債的匯兑損益，將由其持有的遠期貨幣兑換合約的市值變動抵銷。根據ASC 815-10，公司必須用來抵消以報告單位功能貨幣以外的計價的現有資產和負債的遠期貨幣兑換合同已被確定不被視為對衝。本公司按市價記錄遠期貨幣兑換合約，任何相關收益或虧損均記入當期收益。與遠期貨幣合同有關的已實現和未實現損益均包括在當期收益中，並反映在“外幣交易損益”項目下“其他收入(費用)”部分的“簡明綜合經營報表”中。以報告單位功能貨幣以外的貨幣計價的項目包括公司意大利子公司的某些公司間應收賬款以及我們意大利子公司及其子公司的應收賬款和應付賬款。
PM集團從其智利子公司獲得了以歐元計價的公司間應收賬款。 2022年9月30日，公司訂立了一份遠期貨幣兑換合同，該合同於
下表提供了截至2022年9月30日在簡明綜合資產負債表中報告的衍生工具的位置和公允價值金額：
未被指定為對衝工具的衍生工具總額
|
|
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|
公允價值 |
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資產負債表位置 |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產衍生品 |
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||
外幣兑換合同 |
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預付費用和其他流動資產 |
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$ |
— |
|
|
$ |
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|
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|
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|
|
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負債衍生工具 |
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||
外幣兑換合同 |
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應計費用 |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
14
下表提供了衍生工具對三個年度和三個年度簡明綜合經營報表的影響截至2022年和2021年9月30日的9個月：
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|
得(損) |
|
|
得(損) |
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||||||||||
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|
收益的位置或 |
|
截至三個月 |
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九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
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|
2021 |
|
||||
衍生品未被指定 |
|
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病房貨幣合同 |
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外幣 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，
6.庫存，淨額
庫存的構成如下：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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||
原材料和外購件，淨額 |
|
$ |
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|
$ |
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||
在製品，淨值 |
|
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成品淨額 |
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|
|
||
庫存，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
該公司已為陳舊和過剩庫存建立了#美元的準備金。
7.商譽和無形資產
按類別分列的無形資產和累計攤銷2022年9月30日情況如下：
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|
加權平均 |
|
毛收入 |
|
|
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|
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網絡 |
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攤銷 |
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攜帶 |
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累計 |
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攜帶 |
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期間(年) |
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金額 |
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攤銷 |
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|
金額 |
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專利和非專利技術 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户關係 |
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( |
) |
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商品名稱和商標 |
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( |
) |
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軟件 |
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( |
) |
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不確定的活着的商號 |
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|
|
|||
無形資產總額，淨額 |
|
|
|
|
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|
|
$ |
|
|||
截至2021年12月31日，按類別分列的無形資產和累計攤銷如下：
|
|
加權平均 |
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
網絡 |
|
|||
|
|
攤銷 |
|
攜帶 |
|
|
累計 |
|
|
攜帶 |
|
|||
|
|
期間(年) |
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
|
|||
專利和非專利技術 |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
客户關係 |
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名稱和商標 |
|
|
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|
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( |
) |
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|||
軟件 |
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|
|
( |
) |
|
|
|
|||
不確定的活着的商號 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||
無形資產總額，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
與收購Rabern有關，該公司確認客户關係無形資產為#美元
15
無形資產攤銷費用為#美元。
截至9月30日期間及以後五年的攤銷費用估計數如下：
|
|
金額 |
|
|
2023 |
|
$ |
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|
2024 |
|
|
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|
2025 |
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|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
以及隨後的 |
|
|
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|
目前待攤銷的無形資產總額 |
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|
|
|
壽命不定的無形資產未攤銷 |
|
|
|
|
無形資產總額 |
|
$ |
|
|
公司商譽的變動截至2022年9月30日的9個月情況如下：
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
餘額1月1日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收購Rabern的商譽 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
匯率變動的影響 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
餘額9月30日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
該公司截至2021年12月31日進行了減值評估。截至2022年9月30日，尚未發現其他觸發中期減值測試的因素。而當時只有$
8.應計費用
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
應計薪資和福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計法律和解 |
|
|
|
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|
- |
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|
應計費用--其他 |
|
|
|
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||
應計保修 |
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|
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|
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應計假期 |
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應計所得税和其他税種 |
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||
應計費用總額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
9.應計保修
估計保修索賠的負債在銷售時應計，費用記入簡明綜合經營報表的銷售成本。該責任是根據以往的保修索賠經驗確定的。考慮到過去發生的異常或非經常性事件或未來保修索賠的預期變化，可能會調整當前的撥備。如果實際索賠經驗表明有必要進行調整，則記錄對保修應計費用的調整。對保修準備金進行審查，以確保針對可能影響潛在保修責任的已知事件更新關鍵假設。
16
下表總結了產品保修責任的變化：
|
|
截至以下日期的九個月 |
|
|||||
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|
9月30日， |
|
|||||
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2022 |
|
|
2021 |
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||
餘額1月1日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
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為年內發出的保修撥備 |
|
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提供保修服務 |
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|
( |
) |
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( |
) |
外幣折算 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
餘額9月30日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10. 信貸安排和債務
債務摘要如下：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
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美國的信貸安排 |
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$ |
|
|
$ |
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美國定期貸款 |
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— |
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PM集團短期營運資金借款 |
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PM集團定期貸款 |
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其他 |
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債務總額 |
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減去：債務發行成本 |
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( |
) |
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|
( |
) |
債務，扣除發行成本 |
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$ |
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|
$ |
|
||
美國信貸安排和定期貸款
2022年4月11日，本公司與本公司、本公司國內子公司和阿馬裏洛國家銀行簽訂了一份商業信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議規定了$
信貸協議要求本公司維持至少
本公司及其美國附屬公司與加拿大帝國商業銀行美國分行(“CIBC”)訂立經修訂的貸款及擔保協議(“貸款協議”)。貸款協議提供了一項循環信貸安排，到期日為
17
PM集團短期營運資金借款
分別於2022年9月30日和2021年12月31日，PM集團建立了即期信貸和透支安排，
截至2022年9月30日，意大利銀行為PM Group預付了$
Valla短期營運資金借款
分別於2022年9月30日和2021年12月31日，Valla建立了即期信貸和透支安排，
PM集團定期貸款
分別於2022年9月30日和2021年12月31日，PM集團擁有
截至2022年9月30日和2021年12月31日，PM集團的無擔保借款總額為$
11.租契
該公司租賃某些倉庫、辦公空間、機器、車輛和設備。初始租期為12個月或12個月以下的租約不計入資產負債表；本公司按適用租賃期的直線原則確認這些租約的租賃費用。
本公司並不知悉租約所施加的任何變動租賃付款、剩餘價值保證、契諾或限制。
18
如果租賃中有明確的貼現率，則使用該貼現率。對於那些沒有顯性或隱性利率的租賃，使用的是遞增借款利率。營運和融資租賃的加權平均剩餘使用年限為
租契 |
|
分類 |
|
2022年9月30日 |
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|
2021年12月31日 |
|
||
資產 |
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|
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|
|
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||
經營性租賃資產 |
|
經營性租賃資產 |
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$ |
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|
$ |
|
||
融資租賃資產 |
|
固定資產，淨額 |
|
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租賃資產總額 |
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$ |
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$ |
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負債 |
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當前 |
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運營中 |
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流動負債 |
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$ |
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$ |
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融資 |
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流動負債 |
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非當前 |
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運營中 |
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非流動負債 |
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融資 |
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非流動負債 |
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|
|
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||
租賃總負債 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
租賃費 |
|
分類 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
經營租賃成本 |
|
經營性租賃資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融資租賃成本 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
||||
攤銷 |
|
攤銷 |
|
|
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||||
租賃負債利息 |
|
利息支出 |
|
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租賃費 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
其他信息 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
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|
2021 |
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||||
按下列金額支付的現金： |
|
|
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||||
營運現金流來自營運 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
來自財務的營運現金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
為來自金融的現金流融資 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
19
截至9月30日的未來五年及以後五年的最低本金租賃付款如下：
|
|
經營租約 |
|
|
資本租賃 |
|
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2023 |
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$ |
|
|
$ |
|
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2024 |
|
|
|
|
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2025 |
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|
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2026 |
|
|
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2027 |
|
|
|
|
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||
以及隨後的 |
|
|
|
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未貼現的租賃付款總額 |
|
|
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更少的興趣 |
|
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( |
) |
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( |
) |
總負債 |
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$ |
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|
$ |
|
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較少的當前到期日 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
非流動租賃負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
我們有
在我們收購Rabern的過程中，本公司成為HTS Management LLC(“HTS”)的兩棟大樓的承租人，HTS是由Rabern管理層的關鍵成員Steven Berner控制的實體。HTS作為一家物業控股公司和一家單一承租人租賃公司為Rabern提供商業用途的物業。HTS在收購Rabern之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給Rabern的物業。基於這些活動，HTS將面臨與持有房地產作為投資相關的利率風險和房地產投資定價風險。這些風險代表了潛在的可變性，將被視為轉嫁給利益持有人。雖然我們通過與伯納先生的關係擁有可變的利益，但這種變化不會傳遞給與這項安排相關的Rabern，因此Rabern不是VIE的主要受益者。此外，HTS重大活動的所有風險和收益都直接轉嫁給伯納先生，並不代表拉伯恩有直接或間接的義務。
12.所得税
截至2022年9月30日止三個月，本公司計提所得税準備#美元。
截至2022年9月30日的三個月的實際税率為
截至2022年9月30日止九個月，本公司錄得所得税撥備為$
截至2022年9月30日的9個月的實際税率為
20
估值意大利的免税額、不可抵扣的外國永久差額、在外國司法管轄區按不同税率徵税的收入以及各州和外國司法管轄區因訴訟時效到期而不確定的職位責任減少。
截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司未確認的税收優惠總額約為
13.普通股每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。計算詳情如下：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
|
|
2021 |
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淨收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
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— |
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— |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損) |
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基本信息 |
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淨收益(虧損) |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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稀釋 |
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淨收益(虧損) |
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( |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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加權平均已發行普通股 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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基本信息 |
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限制性股票單位和股票期權的稀釋效應 |
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鹼性和稀釋性 |
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截至9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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未歸屬的限制性股票單位 |
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購買普通股的期權 |
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21
14.權益
發行給員工和董事的股票
公司向員工和董事發行普通股，作為根據公司2004年和2019年激勵計劃授權發行的限制性股票單位。在發行時，記錄了增加普通股和減少實收資本的分錄，金額如下。
發出日期 |
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員工或 |
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已發行股份 |
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的價值 |
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2022年1月1日 |
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員工 |
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$ |
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March 6, 2022 |
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董事 |
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March 6, 2022 |
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員工 |
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March 8, 2022 |
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董事 |
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March 8, 2022 |
|
員工 |
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|
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March 13, 2022 |
|
董事 |
|
|
|
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March 13, 2022 |
|
員工 |
|
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April 11, 2022 |
|
員工 |
|
|
|
|
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June 2, 2022 |
|
董事 |
|
|
|
|
|
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June 3, 2022 |
|
董事 |
|
|
|
|
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July 5, 2022 |
|
員工 |
|
|
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2022年8月14日 |
|
董事 |
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$ |
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股票回購
本公司以購買當日的收盤價向某些員工購買普通股。股票是從員工手中購買的，以滿足員工與上述股票發行相關的預扣税義務。
購買日期 |
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股票 |
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收盤價 |
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March 6, 2022 |
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$ |
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March 8, 2022 |
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March 13, 2022 |
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$ |
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April 11, 2022 |
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$ |
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July 5, 2022 |
|
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$ |
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限制性股票獎
下表包含截至2022年9月30日的本年度限制性股票單位的相關信息：
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9月30日， |
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未償還日期為2022年1月1日 |
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期內批出單位 |
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已歸屬並已發行 |
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( |
) |
既得發行和回購所得税代扣代繳 |
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( |
) |
被沒收 |
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( |
) |
2022年9月30日未償還 |
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限制性股票的價值在授權期內計入補償費用。薪酬支出包括與限制性股票單位有關的費用#美元。
22
有市場條件的限制性股票獎勵
2022年5月3日，關於J.Michael Coffey於2022年4月11日被任命為公司首席執行官一事，他被授予
有市場和業績條件的限制性股票獎勵
2022年5月3日，關於他的任命，科菲先生也被授予
股票期權
2022年5月3日，關於他的任命，科菲先生也被授予
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授予日期 |
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股息收益率 |
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預期波動率 |
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無風險利率 |
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預期壽命(年) |
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授予的期權的公允價值 |
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15.法律訴訟及其他或有事項
該公司涉及各種法律程序，包括正常運營過程中出現的產品責任、與僱傭有關的問題以及工人賠償問題。該公司有產品責任保險，自保保額從$
當很可能已發生虧損，並有可能就該等事項對本公司的負債作出合理估計時，應就最有可能發生的估計金額計提撥備。某些法律程序仍處於初步階段，無法估計該公司就這些案件支付的任何費用(如果有的話)的金額或時間。然而，本公司認為這些或有事項合計不會對本公司產生重大不利影響。
該公司已被列為多個被告石棉相關產品責任訴訟的被告。在某些情況下，公司由所涉產品線的前所有人賠償。在其餘案件中，到目前為止，原告無法確定原告對該公司產品的任何風險敞口。本公司對這些索賠未投保，但相信不會對這些索賠承擔任何重大責任。
在……上面
產品責任索賠的估計準備金有可能在下一年內發生變化。
23
16.公司與關聯方之間的交易
在開展業務的過程中，本公司進行了若干關聯交易。
C&M與RAM P&E LLC開展業務，目的是獲得零部件業務以及購買、銷售和租賃設備。2022年，不到1美元
C&M是特雷克斯崎嶇地形和汽車起重機的分銷商。因此，C&M從特雷克斯購買起重機和零部件。
PM是一家起重機制造商。PM在2022年至2021年期間向Tadano出售起重機、零部件和配件。
拉伯恩出租重型和輕型商業建築設備，主要是以短期租賃的方式出租給商業承包商。拉伯恩在2022年4月向拉伯恩總經理史蒂文·伯納出售了一項與收購拉伯恩有關的固定資產。
此外，本公司成為由Rabern管理層關鍵成員Berner先生控制的實體HTS Management LLC(“HTS”)的兩棟大樓的承租人。HTS作為一家物業控股公司和一家單一承租人租賃公司為Rabern提供商業用途的物業。HTS在收購Rabern之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給Rabern的物業。基於這些活動，HTS將面臨與持有房地產作為投資相關的利率風險和房地產投資定價風險。這些風險代表了潛在的可變性，將被視為轉嫁給利益持有人。雖然我們通過與伯納先生的關係擁有可變的利益，但這種變化不會傳遞給與這項安排相關的Rabern，因此Rabern不是VIE的主要受益者。此外，HTS重大活動的所有風險和收益都直接轉嫁給伯納先生，並不代表拉伯恩的直接或間接義務。
|
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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應收帳款 |
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特雷克斯(1) |
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$ |
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Ram P&E(3) |
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應付帳款 |
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特雷克斯(1) |
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Tadano(2) |
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淨關聯方賬户 |
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以下是表中腳註所示期間某些關聯方交易應佔金額的摘要：
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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九個月結束 |
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已付租金： |
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拉伯恩設施(4) |
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銷售對象： |
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特雷克斯(1) |
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Tadano(2) |
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Ram P&E(3) |
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史蒂文·伯納(5) |
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總銷售額 |
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購買來源： |
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特雷克斯(1) |
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Tadano(2) |
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總購買量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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附註17.重組
2022年1月12日，該公司宣佈了一項重組計劃(“重組”)，將導致其在明尼蘇達州威諾納的獾工廠關閉。作為重組的一部分，該公司打算將其目前在明尼蘇達州威諾納生產的直杆吊臂起重機和高空作業平臺的製造轉移到其位於德克薩斯州喬治敦的工廠。重組預計將於2023年完成。
重組
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司錄得不到$
以下為公司截至2022年9月30日的重組活動摘要：
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為九人而戰 |
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2022 |
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期初餘額 |
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重組費用 |
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期末餘額 |
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$ |
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25
持有待售資產
注18.業務合併
2022年4月11日，Manitex與Rabern和Steven Berner簽訂了會員權益購買協議(“購買協議”)。根據購買協議，本公司收購了
根據會計準則編撰ASC 805《企業合併》，收購Rabern被列為企業合併，這要求將收購價格分配給交易中收購的資產和承擔的負債的估計公允價值。收購日轉讓的對價的初步公允價值為#美元。
拉伯恩從2022年4月11日開始的財務業績包括在公司的簡明綜合財務報表中，並在截至2022年9月30日的租賃設備部門中報告。自收購之日起至2022年9月30日止的拉伯恩收購相關業務的收入和收入包括在公司截至2022年9月30日的簡明綜合財務報表中。
下表彙總了截至2022年9月30日收購Rabern的收購價格分配：
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購買總對價： |
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考慮事項 |
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循環貸款還款 |
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淨購買對價 |
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對取得的資產和承擔的負債的對價分配： |
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現金 |
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淨營運資本 |
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其他流動資產 |
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固定資產 |
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客户關係 |
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商品名稱和商標 |
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商譽 |
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遞延税項負債 |
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( |
) |
其他流動負債 |
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購入資產的公允價值總額 |
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減去：扣除税收後的非控制性權益 |
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取得的淨資產 |
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$ |
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可識別無形資產的公允價值主要採用商標特許權使用費減免法和客户關係多期超額收益法確定。固定資產價值是用成本法或市場法估算的。商譽是指購買價格超過所收購淨資產的估計公允價值的金額。對拉伯恩的收購被安排為一項應税收購
26
製作IRC第754條選舉，這將使Manitex第743(B)條提高其獲得的成員權益的合夥資產的納税基礎。
下表在未經審計的備考基礎上總結了Rabern的綜合運營結果，就像收購發生在2021年1月1日一樣。提交的預計金額並不一定表明收購發生在2021年1月1日的實際綜合結果或未來的綜合經營結果。
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|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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所得税前收入 |
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淨收益(虧損) |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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基本信息 |
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淨收益(虧損) |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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稀釋 |
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淨收益(虧損) |
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( |
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股東應佔淨收益(虧損) |
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( |
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( |
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上文提出的預計結果主要反映了以下調整：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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攤銷 |
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$ |
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折舊 |
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利息支出 |
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交易成本 |
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以上項目所得税費用 |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的攤銷調整反映了按公允價值確認無形資產所產生的攤銷。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的折舊調整反映了按公允價值計量固定資產所產生的增量折舊。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的利息支出調整反映了與收購Rabern相關的新循環信貸安排和定期債務。截至2022年9月30日止三個月及九個月，本公司錄得不到
注19.細分市場信息
該公司根據“管理”方法報告分部信息。管理方法指定首席執行官(也是公司的首席運營決策者)在做出有關資源分配的決定和評估業績時使用的內部報告，作為公司應報告的運營部門的來源。
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。該公司在以下地區運營
起重設備段
起重設備部門是工程起重解決方案的領先供應商。該公司生產各種吊臂卡車、鉸接式起重機、汽車起重機和標誌起重機。本公司也是專業的崎嶇地面起重機和物料搬運產品的製造商。通過該公司在意大利的兩家子公司PM和Valla，該公司製造車載式液壓節臂起重機和使用電動、柴油和混合動力選項的全系列精密拾取和搬運工業起重機。
27
租賃設備細分市場
通過其最近收購的拉伯恩子公司，公司的租賃設備部門主要以短期租賃的方式向商業承包商出租重型和輕型商業建築設備。該公司還向房主出租設備，用於自己動手的項目。
以下是我們兩個運營部門的財務信息：起重設備和租賃設備：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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起重設備 |
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$ |
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租賃設備 |
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總收入 |
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營業收入(虧損) |
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起重設備 |
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租賃設備 |
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營業總收入(虧損) |
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( |
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$ |
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折舊及攤銷 |
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起重設備 |
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租賃設備 |
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折舊及攤銷總額 |
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資本支出 |
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起重設備 |
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租賃設備 |
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資本支出總額 |
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28
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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吊裝 |
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租賃 |
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總計 |
|
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吊裝 |
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租賃 |
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|
總計 |
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按國家/地區分列的淨銷售額 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
意大利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
加拿大 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
智利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
法國 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
九個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
吊裝 |
|
|
租賃 |
|
|
總計 |
|
|
吊裝 |
|
|
租賃 |
|
|
總計 |
|
||||||
按國家/地區分列的淨銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
意大利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
加拿大 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
智利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
法國 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
吊裝 |
|
|
租賃 |
|
|
總計 |
|
|
吊裝 |
|
|
租賃 |
|
|
總計 |
|
||||||
按國家/地區列出的資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
外國子公司 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
注20.後續事件
在……上面
29
項目2：管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
最新發展動態
新冠肺炎的影響
新冠肺炎疫情嚴重影響了我們滿足公司產品需求的能力。雖然這些影響在2021年開始減弱，並在2022年繼續減少，但該公司經歷了供應鏈和物流限制，並增加了成本，這些因素對其製造和運輸產品以滿足客户需求的能力產生了負面影響。
業務概述
以下管理層對財務狀況和持續經營結果的討論和分析應與公司的財務報表和附註以及本季度報告10-Q表中其他部分包含的其他信息結合起來閲讀。
積壓
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的積壓金額分別約為2.07億美元和1.89億美元。
收購拉伯恩租賃公司
於2022年4月11日，本公司訂立會員權益購買協議，收購Rabern Rentures，LLC(“Rabern”)70%的會員權益，收購亦於2022年4月11日完成。拉伯恩出租重型和輕型商業建築設備，主要是以短期租賃的方式出租給商業承包商。拉伯恩還向房主出租設備，用於自己動手的項目。
阿馬裏洛國家銀行融資
同樣在2022年4月11日，本公司與本公司、本公司的國內子公司和阿馬裏洛國家銀行簽訂了一項商業信貸協議(“信貸協議”)，其中規定一筆4,000萬美元的循環信貸安排將於2024年4月11日到期，一筆3,000萬美元的循環信貸安排將於2024年4月11日到期，一筆1,500萬美元的定期貸款將於2029年10月11日到期。這一新的銀行貸款為收購Rabern提供了資金，併為Manitex和Rabern業務提供了營運資金。
加拿大帝國商業銀行貸款協議還款
關於收購Rabern及本公司訂立信貸協議，本公司於2022年4月11日全數償還所有未清償債務及其他未清償金額約1,280萬美元，並終止其先前與加拿大帝國商業銀行美國分行訂立的貸款及擔保協議(“優先貸款協議”)項下的所有承諾及責任，該協議履行了本公司根據優先貸款協議承擔的所有債務。本公司並無因償還先行貸款協議下的債務而須支付任何預付保費。就本公司償還該等未清償債務而言，根據先行貸款協議授予貸款人的所有抵押權益、按揭、留置權及產權負擔均已終止及解除。
30
精簡合併行動的成果
Manitex International，Inc.
(單位：千)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
65,037 |
|
|
$ |
50,935 |
|
|
$ |
14,102 |
|
|
|
27.7 |
% |
銷售成本 |
|
|
52,693 |
|
|
|
42,899 |
|
|
|
9,794 |
|
|
|
17.7 |
|
毛利 |
|
|
12,344 |
|
|
|
8,036 |
|
|
|
4,308 |
|
|
|
8.1 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發成本 |
|
|
659 |
|
|
|
772 |
|
|
|
(113 |
) |
|
|
(10.0 |
) |
銷售、一般和行政費用 |
|
|
10,440 |
|
|
|
7,419 |
|
|
|
3,021 |
|
|
|
41.7 |
|
交易成本 |
|
|
37 |
|
|
|
— |
|
|
|
37 |
|
|
|
100.0 |
|
總運營費用 |
|
|
11,136 |
|
|
|
8,191 |
|
|
|
2,945 |
|
|
|
58.3 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
1,208 |
|
|
|
(155 |
) |
|
|
1,363 |
|
|
|
(165.0 |
) |
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
(490 |
) |
|
|
(919 |
) |
|
|
91.4 |
|
利息收入 |
|
|
- |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
外幣交易損益 |
|
|
175 |
|
|
|
(121 |
) |
|
|
296 |
|
|
|
(267.1 |
) |
其他收入(費用) |
|
|
(2,852 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
(2,750 |
) |
|
|
14,380.0 |
|
其他收入(費用)合計 |
|
|
(4,086 |
) |
|
|
(712 |
) |
|
|
(3,374 |
) |
|
|
(106.5 |
) |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(2,878 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(2,011 |
) |
|
|
(132.9 |
) |
所得税費用 |
|
|
206 |
|
|
|
234 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
(26.8 |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
(3,084 |
) |
|
|
(1,101 |
) |
|
|
(1,983 |
) |
|
|
(139.2 |
) |
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
288 |
|
|
|
— |
|
|
|
288 |
|
|
|
100.0 |
% |
股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
(3,372 |
) |
|
$ |
(1,101 |
) |
|
$ |
(2,271 |
) |
|
|
206.3 |
% |
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
淨收入和毛利
在截至2022年9月30日的三個月裏，淨收入比2021年同期的5090萬美元增加了1410萬美元，增幅27.7%，達到6500萬美元。收入的增加主要是由於收購了Rabern以及公司的美國子公司增加了直桅杆起重機的銷售。PM Cranes銷售額的增長被460萬美元的外幣變化所抵消。
截至2022年9月30日的三個月，我們的毛利潤從2021年同期的800萬美元增加到1230萬美元，增幅為430萬美元。毛利的增長歸因於收購Rabern帶來的收入增加，以及直桅杆起重機銷售的增加，部分被材料成本上升所抵消。毛利百分比的增長主要是由於收購Rabern和Manitex Cranes的價格附加費被供應鏈中斷導致的材料成本通脹所抵消。
研發-截至2022年9月30日的三個月，研發支出為70萬美元，而2021年同期為80萬美元。公司的研發支出反映了我們繼續致力於開發和推出使公司具有競爭優勢的新產品。
銷售、一般和行政費用-截至2022年9月30日的三個月的SG&A費用為10.4美元 與2021年同期的740萬美元相比，增加了300萬美元。增長主要涉及與收購Rabern有關的130萬美元的SG&A費用、60萬美元的工資和福利增加、50萬美元的股票補償、30萬美元的遣散費、20萬美元的專業費用增加和20萬美元的建築維護成本。
交易成本-截至2022年9月30日的三個月，與收購Rabern相關的交易成本不到10萬美元。
利息支出-截至2022年9月30日的三個月的利息支出為140萬美元，而2021年同期為50萬美元。利息支出的增加是由於與收購Rabern相關的新信貸安排和定期債務增加導致債務和利率上升。
31
外幣交易損失-在截至2022年9月30日的三個月中，該公司的外匯收益為20萬美元，而2021年同期為虧損10萬美元。收益的很大一部分與智利比索的變化有關。
其他收入(費用)-在截至2022年9月30日的三個月裏，由於擬議與Custom Truck One Source，L.P.就2015年出售我們的Load King業務達成和解，其他支出為290萬美元，而2021年同期的其他支出為10萬美元。
所得税-在截至2022年9月30日的三個月，公司記錄了20萬美元的所得税撥備。截至2022年9月30日的三個月的總體所得税撥備的計算主要包括拉伯恩的美國聯邦所得税(就美國聯邦税收目的而言，拉伯恩是一個單獨的納税人)、外國所得税、因減少與拉伯恩收購相關的州税收抵免而記錄的估值免税額的離散所得税優惠，以及與外國司法管轄區訴訟法規到期相關的離散所得税優惠。在截至2021年9月30日的三個月中，該公司記錄了20萬美元的所得税準備金，其中包括10萬美元的離散所得税支出。計算截至2021年9月30日的三個月的全部所得税撥備主要包括外國所得税和主要用於與未確認税收優惠相關的應計利息的離散税收支出。
截至2022年9月30日的三個月的有效税率是為290萬美元的税前虧損計提7.2%的所得税撥備，而上一季度税前虧損90萬美元的所得税撥備為27.0%。截至2022年9月30日的三個月的有效税率與美國法定税率21%不同，這主要是由於美國的估值免税額、與Rabern收購相關的州税收抵免記錄的估值免税額的減少、意大利的部分估值免税額、不可抵扣的外國永久差額、在外國司法管轄區按不同税率徵税的收入以及外國司法管轄區訴訟時效到期的不確定頭寸債務減少。
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
195,034 |
|
|
$ |
158,148 |
|
|
$ |
36,886 |
|
|
|
23.3 |
% |
銷售成本 |
|
|
160,198 |
|
|
|
129,867 |
|
|
|
30,331 |
|
|
|
23.6 |
|
毛利 |
|
|
34,836 |
|
|
|
28,281 |
|
|
|
6,555 |
|
|
|
11.1 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發成本 |
|
|
2,095 |
|
|
|
2,357 |
|
|
|
(262 |
) |
|
|
(9.4 |
) |
銷售、一般和行政費用 |
|
|
30,317 |
|
|
|
23,232 |
|
|
|
7,085 |
|
|
|
25.7 |
|
交易成本 |
|
|
2,236 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,236 |
|
|
|
100.0 |
|
總運營費用 |
|
|
34,648 |
|
|
|
25,589 |
|
|
|
9,059 |
|
|
|
35.1 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
188 |
|
|
|
2,692 |
|
|
|
(2,504 |
) |
|
|
(135.8 |
) |
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(2,982 |
) |
|
|
(1,573 |
) |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
45.2 |
|
利息收入 |
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
獲得Paycheck保護計劃貸款豁免 |
|
|
- |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
(3,747 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
外幣交易損益 |
|
|
268 |
|
|
|
(421 |
) |
|
|
689 |
|
|
|
(131.0 |
) |
其他收入(費用) |
|
|
(1,864 |
) |
|
|
(117 |
) |
|
|
(1,747 |
) |
|
|
(6,686.7 |
) |
其他收入(費用)合計 |
|
|
(4,575 |
) |
|
|
1,643 |
|
|
|
(6,218 |
) |
|
|
(120.8 |
) |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(4,387 |
) |
|
|
4,335 |
|
|
|
(8,722 |
) |
|
|
(129.0 |
) |
所得税費用 |
|
|
570 |
|
|
|
843 |
|
|
|
(273 |
) |
|
|
(40.2 |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
(4,957 |
) |
|
|
3,492 |
|
|
|
(8,449 |
) |
|
|
(140.8 |
) |
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
442 |
|
|
|
— |
|
|
|
442 |
|
|
|
100.0 |
% |
股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
(5,399 |
) |
|
$ |
3,492 |
|
|
$ |
(8,891 |
) |
|
|
-254.6 |
% |
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
淨收入和毛利
在截至2022年9月30日的9個月中，淨收入比2021年同期的1.581億美元增加了3680萬美元，增幅23.3%，達到1.95億美元。收入的增加主要是由於公司美國子公司的直桅式起重機銷售增加以及對Rabern的收購。PM Cranes銷售額的增長被1110萬美元的外幣變化所抵消。
32
截至2022年9月30日的9個月，我們的毛利潤從2021年同期的2830萬美元增加到3480萬美元，增幅為660萬美元。毛利增加歸因於直杆起重機銷售增加和收購Rabern帶來的收入增加，但部分被材料成本上升所抵消。毛利百分比的增長主要是由於收購Rabern以及Manitex業務的價格附加費被供應鏈中斷導致的材料成本通脹所抵消。
研發-截至2022年9月30日的9個月，研發支出為210萬美元，而2021年同期為240萬美元。公司的研發支出反映了我們繼續致力於開發和推出使公司具有競爭優勢的新產品。
銷售、一般和行政費用-截至2022年9月30日的9個月的SG&A支出為3030萬美元，而2021年同期為2320萬美元，增加了710萬美元。增加的主要原因是與收購Rabern有關的額外SG&A費用230萬美元、遣散費120萬美元、股票薪酬90萬美元、工資和福利增加0.9美元、專業費用增加70萬美元和更高的攤銷費用40萬美元。
交易成本-截至2022年9月30日的9個月的交易成本為220萬美元，與收購Rabern相關的交易成本有關。
利息支出-截至2022年9月30日的9個月的利息支出為300萬美元，而2021年同期為160萬美元。利息支出的增加是由於與收購Rabern相關的新信貸安排和定期債務增加導致債務和利率上升。
獲得Paycheck保護計劃貸款豁免-在截至2021年9月30日的9個月中，由於小企業管理局的工資支票保護計劃貸款減免，貸款減免的收益為370萬美元。
外幣交易損失-在截至2022年9月30日的9個月中，該公司的外匯收益為30萬美元，而2021年同期的貨幣虧損為40萬美元。損失的很大一部分與智利比索的變化有關。
其他收入(費用)-截至2022年9月30日的9個月，其他支出為190萬美元，而2021年同期為10萬美元。其他開支的增加是由於擬議與Custom Truck One Source，L.P.就2015年出售我們的Load King業務達成290萬美元的和解，部分被其他收入所抵消，這是由於出售與獾重組相關的大樓的收益，以及先前記錄的或有負債對價的沖銷。
所得税-在截至2022年9月30日的9個月中，該公司記錄了60萬美元的所得税準備金，其中包括20萬美元的離散所得税優惠。對截至2022年9月30日的九個月的總體所得税撥備的計算主要包括拉伯恩的美國聯邦所得税(就美國聯邦税收目的而言，拉伯恩是一個單獨的納税人)、外國所得税、因減少與拉伯恩收購相關的州税收抵免而記錄的估值免税額的離散所得税優惠，以及與各州和外國司法管轄區的訴訟時效到期相關的離散所得税優惠。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司記錄了80萬美元的所得税準備金，其中包括50萬美元的離散所得税優惠。計算截至2021年9月30日的9個月的全部所得税撥備主要包括外國所得税和與各州和外國司法管轄區的訴訟時效到期相關的離散所得税優惠。
截至2022年9月30日的9個月的實際税率為税前虧損440萬美元的所得税準備金的13.0%，而上一可比時期的税前收入430萬美元的所得税準備金為19.4%。截至2022年9月30日的9個月的有效税率與美國法定税率21%不同，這主要是由於美國的估值免税額、與Rabern收購相關的州税收抵免記錄的估值免税額的減少、意大利的部分估值免税額、不可抵扣的外國永久差異、在外國司法管轄區按不同税率徵税的收入，以及各州和外國司法管轄區訴訟時效到期的不確定頭寸責任的減少。
流動性與資本資源
新冠肺炎大流行的最終持續時間和嚴重程度目前仍高度不確定。因此，它對全球經濟的總體影響，特別是對我們的客户和供應商的影響，以及對我們的運營業績和流動性狀況的潛在負面財務影響，目前無法合理估計，但可能是實質性的。在這些不確定的情況下，我們正在積極管理業務，以維持現金流，並確保我們有足夠的流動性來應對各種情況。我們相信，這樣的戰略將使我們能夠滿足我們預期的資金需求。
2022年4月11日，公司與阿馬裏洛國家銀行簽訂了一項8500萬美元的信貸安排，其中包括4000萬美元的營運資本安排、3000萬美元的營運資本安排和1500萬美元的定期貸款安排。這一新的銀行設施提供了
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收購Rabern的資金以及Manitex和Rabern業務的營運資本安排。截至2022年9月30日，PM集團已與5家意大利銀行、1家西班牙銀行、12家南美銀行和1家羅馬尼亞銀行建立了營運資本安排，並於2022年8月增加。根據這些安排，PM集團可以根據訂單、發票和信用證借入1920萬美元。
現金、現金等價物和限制性現金為1190萬美元 2022年9月30日和2021年12月31日時為2160萬美元。截至2022年9月30日，根據其營運資本安排下的現金餘額和可獲得性，該公司的全球流動資金約為3200萬美元。未來的進展取決於是否有可用的抵押品。
如果我們的收入在未來大幅增加，限制應收賬款和存貨借款的規定將限制未來的借款。如果發生這種情況，我們將嘗試與銀行協商更高的庫存上限。然而，不能保證銀行會同意提高上限。
該公司預計，運營的現金流以及當前循環信貸和營運資本安排下的現有可用資金將足以為未來的運營提供資金。如果我們今後確定有必要提供額外資金，我們相信是可以獲得的。然而，不能保證會有這樣的資金，或者如果有，也不能保證以可接受的條件提供。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，沒有客户佔公司應收賬款的10%或更多。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月的現金流
經營活動-在截至2022年9月30日的9個月中，用於經營活動的現金流為1130萬美元，而去年同期經營活動提供的現金為430萬美元。截至2022年9月30日的9個月，營運資本使用的現金為1300萬美元，而去年同期營運資本提供的現金為40萬美元。這一增長主要與庫存有關，以滿足日益增長的需求和積壓。
投資活動-2022年前9個月，用於投資活動的現金為5020萬美元，而去年同期用於投資活動的現金為70萬美元。在截至2022年9月30日的9個月期間使用的現金主要用於收購Rabern的3840萬美元的現金支付，1370萬美元的財產和設備購買，被出售獾設施和其他設備的190萬美元的收益所抵消。在截至2021年9月30日的9個月期間，使用的現金與房地產和設備的現金支付以及無形資產投資有關。
融資活動-截至2022年9月30日的九個月，融資活動提供的現金流入5,550萬美元，其中包括與收購Rabern有關的循環信貸安排借款增加4,670萬美元，與Rabern收購有關的定期貸款借款增加1,500萬美元，循環信貸安排額外借款670萬美元，營運資金借款90萬美元，以及保險協議和融資租賃借款90萬美元，但被償還先前1,280萬美元循環信貸安排和110萬美元票據所抵銷。在截至2021年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金流出190萬美元，其中營運資本借款減少130萬美元，票據償還110萬美元，資本租賃債務支付30萬美元，但被保險協議借款70萬美元所抵消。
關鍵會計政策
自公司提交截至2021年12月31日的會計年度10-K表格以來，公司的關鍵會計政策沒有發生實質性變化。有關公司關鍵會計政策的討論，請參閲公司截至2021年12月31日的財政年度10-K表格年度報告中的第7項，管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析。
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項目3--量化和質量VE關於市場風險的披露
較小的報告公司不需要。
項目4--控制和程序
披露控制和程序
在首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)的參與下，在董事會審計委員會的監督下，我們的管理層對截至2022年9月30日交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的，並提供了合理的保證，即我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息已在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且此類信息被積累並在適當時傳達給管理層，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。在本報告所述期間，本公司並無作出任何重大影響或合理地可能重大影響其財務報告內部控制的變動。
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第二部分--其他信息
項目1--法律訴訟程序
所附簡明合併財務報表附註15(法律訴訟和其他或有事項)中的信息包含在本季度報告10-Q表第1項“財務報表”中，以供參考。
第1A項--RiSK因素
除下文所述外，截至本文件提交之日，公司在截至2021年12月31日的財政年度提交的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有發生重大變化。
我們日益國際化的業務使我們面臨着與開展國際業務相關的額外風險和挑戰。
我們業務的國際擴張可能會使我們在海外經營時面臨固有的風險。這些風險包括：
此外，美國參與、退出、重新談判某些國際貿易協定或其他與貿易有關的重大問題的變化，包括不延長給予發展中國家的即將到期的優惠關税、關税配額和報復性關税、貿易制裁、新的或繁重的貿易限制、禁運和其他嚴格的政府控制，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們合併財務報表的報告貨幣是美元。我們的某些資產、負債、費用、收入和收益都是以其他國家的貨幣計價的，包括歐元、智利比索和阿根廷比索。這些資產、負債、費用、收入和收益按適用的匯率換算成美元，以編制我們的合併財務報表。因此，美元與其他貨幣之間匯率的增減會影響我們合併財務報表中反映的這些項目的價值，即使它們的原始貨幣價值保持不變。
針對俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的戰爭，美國政府加強了對某些產品的出口管制，並對俄羅斯的某些行業部門和政黨實施了制裁。該公司目前不接受來自俄羅斯的訂單。這一地區並不代表我們國際業務的實質性部分，我們也不依賴該地區供應商的任何物質產品。然而，衝突的流動性和持續可能導致額外的經濟制裁和其他影響，這可能對公司的財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響。這些問題包括：銷售下降；供應鏈和物流中斷；匯率和利率波動；原材料和能源面臨通脹壓力；網絡安全威脅加劇。
如果公司進一步發展和擴大其國際業務，公司在國際業務中面臨的風險可能會繼續加劇。
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第2項--未登記的股權銷售Y證券和收益的使用。
公司與阿馬裏洛國家銀行的信貸協議直接限制了公司在未經阿馬裏洛同意的情況下宣佈或支付股息的能力。此外，根據公司與阿馬裏洛國家銀行的信貸協議，公司的美國子公司必須保持至少1.25：1.00的償債覆蓋率，美國實體的淨資產至少為8000萬美元，每個實體都必須在每個日曆季度的最後一天，即2022年6月30日開始計算。
發行人購買股權證券
期間 |
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(A)總數 |
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(B)平均數 |
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(C)總計 |
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(D)最高 |
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July 1—July 31, 2022 |
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4,725 |
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$ |
6.27 |
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2022年8月1日-8月31日 |
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2022年9月1日-9月30日 |
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$ |
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第3項-默認UPON高級證券
沒有。
項目4--地雷安全信息披露
不適用。
項目5--其他信息
沒有。
項目6--EXhibit
本季度報告中包含的10-Q表格中的展品清單，請參閲下文列出的展品索引。
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展品索引
展品 數 |
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展品説明 |
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10.1 |
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權利協議第三修正案日期為2022年9月19日，由公司和作為權利代理的美國股票轉讓和信託公司有限責任公司(通過引用附件4.1併入2022年9月20日提交的當前8-K表格報告). |
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31.1* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條修訂的1934年證券交易法，首席執行官根據規則13a-14(A)和15d-14(A)進行的認證。 |
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31.2* |
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首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條作出的證明。 |
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32.1** |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條由首席執行官和首席財務官出具的證明。 |
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101.INS* |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH* |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL* |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.LAB* |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE* |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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101.DEF* |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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104 |
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封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
*隨函存檔
**隨信提供
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標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
2022年11月3日
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發信人： |
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/s邁克爾·科菲 |
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邁克爾·科菲 |
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首席執行官 |
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(首席行政主任) |
2022年11月3日
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發信人： |
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/s/約瑟夫·杜蘭 |
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約瑟夫·杜蘭 |
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首席財務官 (首席財務會計官) |
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