附件99.1
Sapiens報告2022年第三季度財務業績
2022年11月3日-全球領先的保險業軟件解決方案提供商薩皮恩斯國際公司(納斯達克和多倫多證券交易所股票代碼：SPNS)今天公佈了截至2022年9月30日的第三季度財務業績。
2022年第三季度業績摘要(單位：百萬美元，不包括每股數據)
| 公認會計原則 | 非公認會計原則 | |||||||||||||||||||||||
| Q3 2022 | Q3 2021 | 更改百分比 | Q3 2022 | Q3 2021 | 更改百分比 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 119 | $ | 117.8 | 1.0 | % | $ | 119 | $ | 118.4 | 0.5 | % | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 50.3 | $ | 48.3 | 4.1 | % | $ | 53.5 | $ | 53.4 | 0.2 | % | ||||||||||||
| 毛利率 | 42.2 | % | 41.0 | % | 120 | Bps | 45.0 | % | 45.1 | % | -10 | Bps | ||||||||||||
| 營業收入 | $ | 16.6 | $ | 16.2 | 2.1 | % | $ | 20.9 | $ | 21.0 | -0.6 | % | ||||||||||||
| 營業利潤率 | 13.9 | % | 13.8 | % | 10 | Bps | 17.6 | % | 17.7 | % | -10 | Bps | ||||||||||||
| 淨收入(*) | $ | 13.4 | $ | 13.3 | 0.9 | % | $ | 16.9 | $ | 17.0 | -0.6 | % | ||||||||||||
| 稀釋每股收益 | $ | 0.24 | $ | 0.24 | 0.0 | % | $ | 0.30 | $ | 0.31 | -3.2 | % | ||||||||||||
| (*) | 歸屬於Sapiens的股東 |
Sapiens首席執行官兼首席執行官總裁表示：“我們的收入達到1.19億美元，在不變貨幣的基礎上，我們增長了8%。本季度營業利潤達到2,090萬美元，營業利潤率為17.6%。本季度，剔除匯率逆風因素，我們實現了穩健的業績。Sapiens的 業務模式證明瞭自己的持續增長和盈利能力的提高，其多元化的產品平臺包含P&C、人壽和年金的核心繫統 以及在雲上交付的各種業務應用程序。我們在全球都有業務，包括陸上和離岸業務。
Al-Dor先生繼續説道：“今天，我們將2022年的收入指引從4.8億至4.85億美元修訂為4.72至4.78億美元的新範圍，主要原因是宏觀經濟和外匯影響導致的新交易延遲簽署。新的收入指引反映了2.5%的年增長率，按不變貨幣計算的增長率為8.4%。儘管歐洲貨幣兑美元匯率持續走弱，但我們重申我們的利潤率指導範圍為17.5%-17.7%。
管理層將於今天(2022年11月3日)上午9：30主持電話會議和網絡直播。東部時間(以色列下午3：30)回顧和討論薩皮恩斯的結果。
請撥打以下號碼(至少在預定時間前10 分鐘)參與：
North America (toll-free): + 1-888-642-5032; International: +972-3-918-0609; UK: 0-800-917-5108
電話會議的現場網絡直播可在Sapiens的網站上觀看，網址為：https://veidan.activetrail.biz/sapiensq3-2022.通話重播將在活動結束後的一個工作日在同一鏈接上進行，為期90天。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含以下非GAAP財務指標：非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP營業收入、 非GAAP營業利潤率、歸屬於Sapiens股東的非GAAP淨收入、非GAAP基本和稀釋每股收益、調整後的EBITDA和調整後的自由現金流量。
Sapiens認為，這些非GAAP財務業績衡量標準為管理層和投資者提供了有關與Sapiens財務狀況和運營結果相關的某些財務和業務趨勢的有用信息。公司管理層使用這些非公認會計準則衡量標準來比較公司業績與前幾個時期的業績，以便進行趨勢分析、確定高管和高級管理人員的薪酬激勵以及進行預算和規劃。這些措施用於為管理層準備的財務報告和提交給公司董事會的季度財務報告。本公司認為，這些非GAAP財務指標的使用 為投資者提供了一個額外的工具，用於評估持續的經營結果和趨勢，並將公司的財務指標與其他軟件公司進行比較，其中許多軟件公司向投資者提供了類似的非GAAP財務指標。
非GAAP財務措施 包括經調整的GAAP財務措施，以排除：已獲得遞延收入的估值調整、已資本化軟件開發和其他無形資產的攤銷、軟件開發資本化、基於股票的薪酬、與收購和收購相關成本相關的薪酬、重組和成本削減成本，以及與非GAAP調整相關的税收調整。
2
公司管理層並不孤立地考慮這些非GAAP措施，或將其作為根據GAAP確定的財務措施的替代措施。 這些非GAAP財務措施的主要限制是它們不包括 GAAP要求在公司財務報表中記錄的重大費用和收入。此外，它們受到固有的限制，因為它們反映了管理層在確定這些非公認會計準則財務計量時對哪些費用和收入被排除或包括的判斷。
為了彌補這些限制，管理層提出了與GAAP結果相關的非GAAP財務衡量標準。SAPIens敦促投資者審查其非GAAP財務指標與可比GAAP財務指標的協調情況，包括在宣佈季度財務業績的新聞稿中，包括本新聞稿，並且不依賴任何單一財務指標來評估公司的業務。
本新聞稿中使用的最具可比性的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對帳表 包含在本新聞稿的財務 表中。
本公司將經調整的EBITDA定義為經調整後的淨利潤，以剔除對已取得的遞延收入、基於股票的薪酬費用、折舊和攤銷、軟件開發成本資本化、與收購和收購相關的成本相關的補償費用、重組和成本削減成本、財務費用(收入)、所得税準備金和其他收入(費用)的估值調整。這些金額 通常也被其他公司排除在外，以幫助投資者瞭解其業務的運營業績。
本公司使用調整後的EBITDA作為其經營業績的衡量標準，因為它通過剔除某些非現金和非經營項目的影響，幫助在一致的基礎上比較經營業績 。調整後的EBITDA反映了另一種查看運營方面的方式，公司認為，當與GAAP結果和相應的GAAP財務指標的對賬一起查看時，公司認為可以更全面地瞭解影響其業務的因素和趨勢。公司使用調整後自由現金流 作為衡量其經營業績的指標，並將經營活動的現金流與調整後自由現金流進行對賬，同時減少軟件開發成本和資本支出的資本化金額。本公司就各自被收購的 公司於收購日期所釐定的未來業績目標及保留準則，加上因前 項收購而支付的現金款項，並計入經營活動的現金流。我們認為調整後的自由現金流在評估我們的業務時很有用，因為調整後的自由現金流反映了可用於為業務擴張提供資金的現金盈餘。
3
關於Sapiens
智能國際公司(納斯達克和 TASE：SPNS)支持以保險為重點的金融部門轉型，變得數字化、創新和敏捷。憑藉超過35年的行業專業經驗，Sapiens提供了一個完整的保險平臺，具有預先集成的低代碼解決方案和可加速客户數字化轉型的雲優先方法。Sapiens服務於30個國家和地區的600多家客户，為財產和意外傷害、工人補償和人壽市場的保險公司提供從核心到補充的最全面的一套解決方案，包括再保險、財務和合規、數據和分析、數字和決策管理。有關更多信息 請訪問www.Sapiens.com或在LinkedIn上關注我們。
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投資者聯繫方式
Dina
文斯
投資者關係主管 |
媒體聯繫人
企業營銷的塔利·卡普蘭·波拉特
董事 |
4
前瞻性陳述
本新聞稿中討論的某些事項 屬於《證券法》第27A節、《交易所法》第21E節和《1995年美國私人證券訴訟改革法》的安全港條款所指的前瞻性聲明，基於我們的信念、假設和預期，以及我們目前掌握的信息。此類前瞻性陳述可以通過使用“預期”、“相信”、“估計”、“預計”、“可能”、“將”、“計劃”和類似的 表達來識別。此類陳述反映了我們對未來事件的當前看法，可能會受到某些風險和不確定性的影響。 有一些重要因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、績效或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果、活動水平、績效或成就大不相同，包括，但 不限於：我們利用全球足跡擴大銷售的計劃的成功程度我們在整合通過實施我們的併購增長戰略收購的公司方面的成功程度 我們解決方案的漫長開發週期 這可能會阻礙我們從潛在的新解決方案實現收入和/或利潤的能力;我們漫長而複雜的銷售週期，這並不總是導致收入的實現;我們留住現有客户或有效競爭以獲得更大市場份額的成功程度;成功規劃和管理業務規模的變化的困難 我們執行的長期、大型、複雜項目的頻率，涉及項目成本和利潤率的複雜估計 , 這有時會改變中游;加強隱私的挑戰和潛在責任 法律法規對我們的業務和偶爾與客户的糾紛造成的挑戰和潛在責任，這可能會對我們的運營結果和我們的聲譽造成不利影響 與我們的業務相關的各種知識產權問題;潛在的產品漏洞 或我們或我們客户的系統的網絡安全漏洞與我們的客户運營的保險行業相關的風險 與我們的全球銷售和運營相關的風險，例如監管要求的變化，廣泛傳播的病毒和流行病，如最近新型的冠狀病毒大流行，它對我們的運營業績產生了不利影響， 或貨幣匯率波動; ，以及與我們在以色列的主要位置和我們作為開曼羣島公司的地位有關的風險。雖然我們認為此類前瞻性陳述是基於合理的假設，但如果一個或多個基本假設被證明是不正確的，或者這些風險或不確定性 成為現實，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。請閲讀我們於2022年3月31日填寫的最新的20-F表格年度報告中“風險因素”項下討論的風險 ，以回顧我們認為可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的條件。你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平, 前瞻性陳述中反映的業績、事件和情況將會實現或將會發生。除非法律另有要求，我們沒有義務以任何理由公開更新任何前瞻性陳述，使這些陳述與實際 結果或我們預期的變化保持一致。
5
薩皮恩斯國際公司及其子公司
簡明綜合損益表
美元(千美元)(每股金額除外)
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
| 收入 | 118,996 | 117,812 | 355,273 | 341,810 | ||||||||||||
| 收入成本 | 68,721 | 69,512 | 205,415 | 202,630 | ||||||||||||
| 毛利 | 50,275 | 48,300 | 149,858 | 139,180 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究與開發，網絡 | 14,804 | 13,767 | 43,405 | 40,122 | ||||||||||||
| 銷售、市場營銷、一般和行政管理 | 18,919 | 18,316 | 56,443 | 57,302 | ||||||||||||
| 總運營費用 | 33,723 | 32,083 | 99,848 | 97,424 | ||||||||||||
| 營業收入 | 16,552 | 16,217 | 50,010 | 41,756 | ||||||||||||
| 財務和其他費用，淨額 | (82 | ) | (72 | ) | 2,038 | 512 | ||||||||||
| 所得税 | 2,893 | 2,923 | 8,342 | 7,560 | ||||||||||||
| 淨收入 | 13,741 | 13,366 | 39,630 | 33,684 | ||||||||||||
| 可歸因於非控股權益 | 348 | 97 | 401 | 177 | ||||||||||||
| Sapiens股東應佔淨收益 | 13,393 | 13,269 | 39,229 | 33,507 | ||||||||||||
| 基本每股收益 | 0.25 | 0.24 | 0.72 | 0.61 | ||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | 0.24 | 0.24 | 0.71 | 0.60 | ||||||||||||
| 用於計算基本每股收益的加權平均流通股數量(千) | 55,124 | 54,787 | 55,109 | 54,732 | ||||||||||||
| 用於計算稀釋後每股收益的加權平均流通股數量(千) | 55,581 | 55,611 | 55,595 | 55,564 | ||||||||||||
6
薩皮恩斯國際公司及其子公司
GAAP與非GAAP結果的對賬
美元(千美元)(每股金額除外)
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
| 公認會計準則收入 | 118,996 | 117,812 | 355,273 | 341,810 | ||||||||||||
| 對已取得的遞延收入進行估值調整 | 23 | 630 | 69 | 1,889 | ||||||||||||
| 非公認會計準則收入 | 119,019 | 118,442 | 355,342 | 343,699 | ||||||||||||
| 公認會計準則毛利 | 50,275 | 48,300 | 149,858 | 139,180 | ||||||||||||
| 收入調整 | 23 | 630 | 69 | 1,889 | ||||||||||||
| 資本化軟件攤銷 | 1,442 | 1,920 | 4,323 | 5,595 | ||||||||||||
| 其他無形資產攤銷 | 1,806 | 2,563 | 5,446 | 7,697 | ||||||||||||
| 非公認會計準則毛利 | 53,546 | 53,413 | 159,696 | 154,361 | ||||||||||||
| 公認會計準則營業收入 | 16,552 | 16,217 | 50,010 | 41,756 | ||||||||||||
| 毛利調整 | 3,271 | 5,113 | 9,838 | 15,181 | ||||||||||||
| 軟件開發的資本化 | (1,492 | ) | (2,064 | ) | (4,859 | ) | (5,655 | ) | ||||||||
| 其他無形資產攤銷 | 1,269 | 1,342 | 3,668 | 4,066 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,141 | 657 | 3,201 | 3,527 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本*) | 161 | (246 | ) | 561 | 938 | |||||||||||
| 非公認會計準則營業收入 | 20,902 | 21,019 | 62,419 | 59,813 | ||||||||||||
| 美國通用會計準則Sapiens股東應佔淨收益 | 13,393 | 13,269 | 39,229 | 33,507 | ||||||||||||
| 營業收入調整 | 4,350 | 4,802 | 12,408 | 18,057 | ||||||||||||
| 所得税 | (872 | ) | (1,095 | ) | (2,489 | ) | (3,707 | ) | ||||||||
| Sapiens股東應佔非GAAP淨收入 | 16,871 | 16,976 | 49,148 | 47,857 | ||||||||||||
| (*) | 收購相關成本涉及與未來業績目標和保留標準相關的併購協議的費用，以及截至收購日為止的第三方服務，如税務、會計和法律服務。 |
7
調整後的EBITDA計算 以千美元為單位
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 公認會計準則營業利潤 | 16,552 | 16,217 | 50,010 | 41,756 | ||||||||||||
| 非GAAP調整： | ||||||||||||||||
| 對已取得的遞延收入進行估值調整 | 23 | 630 | 69 | 1,889 | ||||||||||||
| 資本化軟件攤銷 | 1,442 | 1,920 | 4,323 | 5,595 | ||||||||||||
| 其他無形資產攤銷 | 3,075 | 3,905 | 9,114 | 11,763 | ||||||||||||
| 軟件開發的資本化 | (1,492 | ) | (2,064 | ) | (4,859 | ) | (5,655 | ) | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,141 | 657 | 3,201 | 3,527 | ||||||||||||
| 與購置和與購置有關的費用有關的補償 | 161 | (246 | ) | 561 | 938 | |||||||||||
| 非GAAP營業利潤 | 20,902 | 21,019 | 62,419 | 59,813 | ||||||||||||
| 折舊 | 1,134 | 1,125 | 3,208 | 3,371 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 22,036 | 22,144 | 65,627 | 63,184 | ||||||||||||
非GAAP財務信息摘要 以千美元為單位(每股金額除外)
| Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | Q3 2021 | ||||||||||||||||
| 收入 | 119,019 | 118,605 | 117,718 | 119,854 | 118,442 | |||||||||||||||
| 毛利 | 53,546 | 53,207 | 52,943 | 53,933 | 53,413 | |||||||||||||||
| 營業收入 | 20,902 | 20,747 | 20,770 | 21,590 | 21,019 | |||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 22,036 | 21,681 | 21,910 | 23,579 | 22,144 | |||||||||||||||
| Sapiens股東的淨收入 | 16,871 | 14,979 | 17,298 | 17,681 | 16,976 | |||||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | 0.30 | 0.27 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | |||||||||||||||
8
按地區細分的非GAAP收入 以千美元為單位
| Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | Q3 2021 | ||||||||||||||||
| 北美 | 49,555 | 48,154 | 49,009 | 48,872 | 48,952 | |||||||||||||||
| 歐洲 | 56,887 | 59,868 | 59,267 | 62,416 | 59,707 | |||||||||||||||
| 世界其他地區 | 12,577 | 10,583 | 9,442 | 8,566 | 9,783 | |||||||||||||||
| 總計 | 119,019 | 118,605 | 117,718 | 119,854 | 118,442 | |||||||||||||||
調整後的自由現金流 千美元
| Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | Q3 2021 | ||||||||||||||||
| 經營活動現金流 | 4,405 | 6,615 | 18,330 | 27,386 | 14,556 | |||||||||||||||
| 資本化軟件開發成本增加 | (1,492 | ) | (1,621 | ) | (1,746 | ) | (2,256 | ) | (2,064 | ) | ||||||||||
| 資本支出 | (1,047 | ) | (803 | ) | (453 | ) | (801 | ) | (1,082 | ) | ||||||||||
| 自由現金流 | 1,866 | 4,191 | 16,131 | 24,329 | 11,410 | |||||||||||||||
| 歸因於收購相關成本的現金支付(*) (**) | - | - | - | 407 | 477 | |||||||||||||||
| 調整後自由現金流 | 1,866 | 4,191 | 16,131 | 24,736 | 11,887 | |||||||||||||||
| (*) | 計入經營活動現金流 |
| (**) | 與收購相關的付款涉及代表與未來業績目標和保留標準相關的併購協議的付款，以及截至收購日期為止提供的第三方服務，如税務、會計和法律服務。 |
9
按公認會計原則報告的收入增長與按不變貨幣計算的收入增長的對賬
截至2022年9月30日的三個月
| 收入增長% | 如報道所述 | 貨幣影響 | 不變貨幣基礎 | |||||||||
| 北美 | 1.2 | % | - | 1.2 | % | |||||||
| 歐洲 | (4.7 | )% | (14.8 | )% | 10.0 | % | ||||||
| 世界其他地區 | 28.6 | % | (0.9 | )% | 29.5 | % | ||||||
| 總計 | 0.5 | % | (7.5 | )% | 8.0 | % | ||||||
截至2022年9月30日的9個月
| 收入增長% | 如報道所述 | 貨幣影響 | 不變貨幣基礎 | |||||||||
| 北美 | 4.4 | % | - | 4.4 | % | |||||||
| 歐洲 | (0.6 | )% | (10.4 | )% | 9.8 | % | ||||||
| 世界其他地區 | 24.6 | % | (0.6 | )% | 25.2 | % | ||||||
| 總計 | 3.4 | % | (5.4 | )% | 8.8 | % | ||||||
*不變貨幣收入結果是通過按可比上一期間的加權平均匯率將本期以當地貨幣計算的收入折算為美元來計算的。
*由於今年匯率波動對我們報告的收入產生了重大影響 ，我們在不變貨幣基礎上按地區提供本季度和2022年剩餘時間的上述信息 。我們目前不承諾在未來繼續提供此類信息。
10
薩皮恩斯國際公司及其子公司
簡明合併資產負債表
以千為單位的美元
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | 146,916 | 190,243 | ||||||
| 銀行短期存款 | 20,000 | 20,000 | ||||||
| 應收貿易賬款、應收賬款淨額和未開票應收賬款 | 89,992 | 76,261 | ||||||
| 其他應收賬款和預付費用 | 12,231 | 13,841 | ||||||
| 流動資產總額 | 269,139 | 300,345 | ||||||
| 長期資產 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | 12,421 | 14,458 | ||||||
| 遣散費支付基金 | 4,267 | 5,954 | ||||||
| 商譽和無形資產淨額 | 315,454 | 343,283 | ||||||
| 經營性租賃使用權資產 | 34,267 | 43,665 | ||||||
| 其他長期資產 | 6,607 | 7,288 | ||||||
| 長期資產總額 | 373,016 | 414,648 | ||||||
| 總資產 | 642,155 | 714,993 | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 貿易應付款 | 11,772 | 5,008 | ||||||
| B系列債券的當前到期日 | 19,796 | 19,796 | ||||||
| 應計費用和其他負債 | 70,412 | 76,450 | ||||||
| 經營租賃負債的當期到期日 | 9,161 | 10,827 | ||||||
| 遞延收入 | 32,110 | 39,614 | ||||||
| 流動負債總額 | 143,251 | 151,695 | ||||||
| 長期負債 | ||||||||
| B系列債券，扣除本期債券 | 59,251 | 78,986 | ||||||
| 遞延税項負債 | 14,000 | 15,360 | ||||||
| 其他長期負債 | 11,903 | 12,144 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | 29,338 | 38,751 | ||||||
| 可贖回的非控股權益 | 88 | 101 | ||||||
| 應計遣散費 | 7,166 | 9,236 | ||||||
| 長期負債總額 | 121,746 | 154,578 | ||||||
| 股權 | 377,158 | 408,720 | ||||||
| 負債和權益總額 | 642,155 | 714,993 | ||||||
11
薩皮恩斯國際公司及其子公司
合併現金流量表
以千計的美元
| 截至 9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | 39,630 | 33,684 | ||||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行對賬： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 16,645 | 20,729 | ||||||
| B系列債券的折價增加 | 61 | 76 | ||||||
| 出售財產和設備造成的資本(收益)損失 | 27 | (60 | ) | |||||
| 與發放給員工的期權相關的股票薪酬 | 3,201 | 3,527 | ||||||
| 經營性資產和負債淨變化，扣除購置額： | ||||||||
| 應收貿易賬款、應收賬款淨額和未開票應收賬款 | (21,386 | ) | (14,673 | ) | ||||
| 遞延税項負債，淨額 | (978 | ) | (3,777 | ) | ||||
| 其他營運資產 | 5,475 | 12,122 | ||||||
| 貿易應付款 | 7,527 | 3,520 | ||||||
| 其他經營負債 | (15,122 | ) | (1,292 | ) | ||||
| 遞延收入 | (5,686 | ) | (810 | ) | ||||
| 應計遣散費淨額 | (44 | ) | 110 | |||||
| 經營活動提供的淨現金 | 29,350 | 53,156 | ||||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | (2,334 | ) | (2,985 | ) | ||||
| 存款收益(投資) | (133 | ) | (9,989 | ) | ||||
| 出售財產和設備所得收益 | 31 | 1,112 | ||||||
| 企業收購所得收益(支付)，扣除所獲得的現金 | (3,467 | ) | 831 | |||||
| 資本化的軟件開發成本 | (4,859 | ) | (5,655 | ) | ||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (10,762 | ) | (16,686 | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 行使員工股票期權的收益 | - | 1,028 | ||||||
| 股息的分配 | (38,579 | ) | (20,255 | ) | ||||
| 償還B系列債券 | (19,796 | ) | (19,796 | ) | ||||
| 支付或有對價 | - | (926 | ) | |||||
| 收購非控股權益 | - | (990 | ) | |||||
| 向非控股權益派發股息 | - | (31 | ) | |||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (58,375 | ) | (40,970 | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (3,540 | ) | (3,347 | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | (43,327 | ) | (7,847 | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | 190,243 | 152,561 | ||||||
| 期末現金及現金等價物 | 146,916 | 144,714 | ||||||
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債券契約
截至2022年9月30日，Sapiens遵守了B系列債券契約下的所有財務契約，其綜合財務業績 如下：
聖約 1
| ● | 目標 股東權益(不包括非控股權益)：1.2億美元以上。 |
| ● | 實際 股東權益(不包括非控股權益)為3.748億美元。 |
聖約 2
| ● | 目標 淨財務負債與淨資本的比率(在每種情況下，根據公司B系列債券的契約定義)低於65%。 |
| ● | 實際淨財務負債與淨資本的比率等於(29.38)%。 |
聖約 3
| ● | 目標 淨金融負債與EBITDA的比率(過去三個季度的累計計算)低於5.5。 |
| ● | 實際 淨金融負債與EBITDA的比率(過去三個季度的累計計算)等於(0.96)。 |
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