附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1796209/000095017022021528/img23227469_0.jpg 

APi Group 公佈創紀錄的 2022 年第三季度和九個月財務業績

-創紀錄的第三季度淨收入為17億美元-

-第三季度報告的淨收入增長了66％，淨收入有機增長了16％-

-第三季度報告和調整後的毛利率分別增長了129和208個基點-

-報告的攤薄後每股收益為0.06美元，調整後的攤薄後每股收益為0.37美元-

-第三季度公佈的淨收入為2,800萬美元，調整後的淨收入為9900萬美元-

-第三季度公佈的息税折舊攤銷前利潤為1.52億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.86億美元-

-第三季度運營現金流為1.46億美元，調整後的自由現金流為1.66億美元-

 

 

明尼蘇達州新布萊頓——2022年11月3日——apI Group Corporation（紐約證券交易所代碼：APG）（“APG”、“apI” 或 “公司”）今天公佈了截至2022年9月30日的三個月和九個月的財務業績。

 

2022 年第三季度亮點：

•
報告的淨收入從去年同期的10億美元增長了65.7％或6.88億美元，達到17億美元，這主要是由安全服務收購的收入以及安全和專業服務的強勁有機增長所推動
•
受安全服務檢查、服務和監控收入持續增長的推動，淨收入與去年同期相比有機增長了16.4％
•
報告的毛利率為25.4％，與去年同期公佈的24.1％的毛利率相比增長了129個基點。調整後的毛利率為26.3％，與去年同期調整後的毛利率24.3％相比增長了208個基點。報告和調整後的毛利率增長是由檢查、服務和監控收入組合的改善推動的，輔之以安全服務的收購和有機增長，以及專業服務生產率的提高，但部分被供應鏈中斷和通貨膨脹所抵消，導致利潤率下行壓力
•
報告的淨收入為2,800萬美元，比上年同期增加了900萬美元，報告的淨收入為1,900萬美元，這得益於安全服務收購的增長以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的淨收益為9900萬美元，調整後的攤薄後每股收益為0.37美元，比上年同期增長0.02美元，這得益於安全服務收購的增長以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤從去年同期的1.25億美元增長了48.8％，達到6,100萬美元，達到1.86億美元，這得益於安全服務的收購以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤率為10.7％，而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤率為11.9％，這得益於安全服務內部收購、供應鏈中斷和通貨膨脹的影響，導致利潤率下行壓力，但部分被檢查、服務和監測收入組合的改善以及銷量增加帶來的槓桿率所抵消

 

1

 

 

 

2022 年九個月亮點：

•
報告的淨收入與去年同期的28億美元相比增長了71.7％，達到20億美元，達到49億美元，這得益於安全服務收購的收入以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
與受 COVID-19 疫情負面影響的去年同期相比，淨收入有機增長了14.7％，這得益於安全服務檢查、服務和監控收入的持續增長以及安全和專業服務的總體市場復甦
•
報告的毛利率為25.8％，與去年同期公佈的23.5％的毛利率相比增長了225個基點。調整後的毛利率為26.5％，與去年同期調整後的毛利率23.7％相比增長了280個基點。報告和調整後的毛利率增長是由檢查、服務和監控收入組合的改善推動的，輔之以安全服務的收購和有機增長，以及專業服務生產率的提高，但部分被供應鏈中斷和通貨膨脹所抵消，導致利潤率下行壓力
•
報告的淨收入為5100萬美元，比上年同期增加了1,900萬美元，報告的淨收入為3,200萬美元，這得益於安全服務收購的增長以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的淨收益為2.6億美元，調整後的攤薄後每股收益為0.96美元，比上年同期增長0.22美元，這得益於安全服務收購的增長以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤從去年同期的2.92億美元增長了67.8％，達到1.98億美元，達到4.9億美元，這得益於安全服務的收購以及安全和專業服務的強勁有機增長
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤率為10.1％，而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤率為10.3％，這得益於安全服務內部收購、供應鏈中斷和通貨膨脹的影響，導致利潤率下行壓力，但檢驗、服務和監控收入組合的改善部分抵消了調整後的息税折舊攤銷前利潤率

 

APi總裁兼首席執行官拉斯·貝克爾表示：“我對第三季度的業績感到非常滿意。在艱難的宏觀環境中，我們實現了穩健的自由現金流、收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤，以及調整後的每股收益增長。淨收入在有機基礎上增長了約16.5％，這是自 COVID-19 疫情初期上市以來連續第六個季度實現有機增長，這得益於我們傳統業務的檢查、服務和監控收入實現了兩位數的增長，這是因為法定要求的安全服務的整體業務比例繼續增長，朝着我們提高的目標，即佔總淨收入的60％以上的百分比邁進。第三季度調整後的自由現金流為1.66億美元，超過了1.1億至1.3億美元的指導區間，與去年同期相比增長了159％。

 

隨着今年剩餘時間進入2023年，我們相信，即使宏觀環境繼續動盪，我們仍將重點放在增加法定要求的高利潤率、檢查、服務和監控收入上，再加上強勁的積壓和可變成本結構，使我們有望實現繁榮。我們繼續從對安達的增量收購中受益，並相信它將通過增強我們的彈性和圍繞業務的護城河來繼續增強API。

 

我們期待着即將於11月17日發佈的投資者最新消息。在這個論壇上，我們將有更多時間討論季度焦點之外的戰略和機遇，我們相信，在我們繼續專注於股東價值創造的同時，投資者將更好地瞭解充分利用擺在我們面前的機會並實現我們的2025年目標的明確道路。”

 

APi聯席主席James E. Lillie補充説：“APi的季度表現強勁，今年迄今為止的表現也很穩定。我們持續執行計劃並專注於推動股東價值，這繼續表明，服務業增長的商業模式正在抵消諸如 COVID-19 疫情等宏觀不利因素，這種增長越來越受可控舉措的影響，

2

 

 

供應鏈中斷、通貨膨脹和外匯匯率。該業務繼續表現良好，兑現了承諾，這得益於強勁的有機增長和穩健的運營業績，以及我們通過增加高利潤、檢查、服務和監控收入、定價舉措、嚴格的成本控制和運營改進來緩解宏觀上存在的利潤壓力的能力。

 

隨着 2022 年持續取得進展，我們相信我們處於有利地位，資本充足，可以繼續執行 2023 年及以後的業務計劃。我們專注於根據需要進行調整，通過專注於長期價值創造目標來創造可持續的股東價值，我們打算在即將發佈的投資者更新中更詳細地介紹這些目標，包括以下內容：

1.
實現高於行業平均水平的長期有機收入增長
2.
利用 SG&A/COGS
3.
到 2025 年底，將調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴大至 13%
4.
目標調整後的自由現金流轉換率約為80％
5.
實現高個位數的平均收益增長
6.
目標長期淨槓桿率為2.0倍至2.5倍；以及
7.
執行增值併購戰略”

電話會議

apI 將於 2022 年 11 月 3 日星期四上午 8:30（美國東部時間）舉行網絡直播/撥號電話會議，討論其財務業績。電話會議的參與者將包括總裁兼首席執行官羅素·貝克爾；執行副總裁兼首席財務官凱文·克魯姆；以及聯合主席詹姆斯·莉莉和馬丁·富蘭克林爵士。

要通過電話收聽電話，請撥打 800-343-5172 或 203-518-9848 並提供會議 ID 5997106。您也可以通過訪問以下 URL 通過網絡直播參加和觀看演示（直播或重播）：

https://event.on24.com/wcc/r/3981532/18B378BED7B7E46C9AA6320972624622

電話直播/網絡直播結束後不久將通過電話800-938-2376或402-220-1129或通過上面的網絡直播鏈接進行重播。

關於 API：

apI 是生命安全、安保和專業服務的全球市場領先商業服務提供商，擁有龐大的經常性收入基礎，在全球擁有超過 500 個分支機構。APi 為各行各業的強大長期客户基礎提供法定服務和其他合同服務。我們擁有由企業家領導者推動的成功領導文化，為我們的客户提供創新的解決方案。更多信息可以在 www.apigroupcorp.com 上找到。

 

投資者關係查詢：

奧利維亞·沃爾頓

投資者關係副總裁

電話：+1 651-604-2773

電子郵件：investorrelations@apigroupinc.us

 

媒體聯繫人：

Liz Cohen

Kekst CNC

電話：+1 212-521-4845

電子郵件：Liz.Cohen@kekstcnc.com

 

 

3

 

 

前瞻性陳述和免責聲明

 

本公告中的某些陳述是前瞻性陳述，基於公司對公司未來業績、預期事件或趨勢以及其他非歷史事實的事項的預期、意圖和預測，包括對以下方面的預期：（i）公司的長期目標、目標和戰略，包括定價，專注於增加檢查、服務和監控收入，強有力的支出控制以及嚴格的項目和客户選擇；（ii）2022年全年的展望和預期財務業績和執行長期目標的能力；（iii）公司專注於增加檢查、服務和監控收入的預期收益，以及其積壓和高度可變的成本結構；以及（iv）收購安達消防和安保業務的預期收益。這些陳述不能保證未來的業績，受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異，包括：(i) 經濟狀況、競爭和其他可能影響公司未來業績的風險，包括 COVID-19 疫情、通貨膨脹壓力和其他宏觀經濟因素對公司業務、市場、供應鏈、客户和勞動力的影響，對信貸的影響和金融市場，影響支出和收入的調整以及對全球經濟的總體影響；(ii) 供應鏈限制和中斷，以及由此導致公司在其業務中使用且公司承擔此類增長風險的材料、商品和勞動力的成本增加或供應減少；(iii) 未能實現收購安達消防和安保業務的預期收益；(iv) 適用法律或法規的變化；(v) 公司可能受到不利影響的可能性受其他經濟、商業和/或競爭因素的影響；（vi）俄羅斯和烏克蘭之間衝突的影響；以及（vii）其他風險和不確定性。鑑於這些風險和不確定性，提醒潛在投資者不要過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表截至此類陳述發佈之日，除非適用法律要求，否則公司不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

 

非公認會計準則財務指標

 

本新聞稿包含非美國的內容美國證券交易委員會頒佈的G條例所指的GAAP財務措施。公司使用某些非美國境內本新聞稿中包含的GAAP財務指標和其他財務信息，既用於向股東和投資界解釋其業績，也用於其對業務的內部評估和管理。公司管理層認為，這些人不是美國人GAAP財務指標及其提供的信息對投資者很有用，因為這些指標 (a) 允許投資者使用管理層評估公司過去業績、應報告的業務領域和未來業績前景的相同工具來查看公司的業績，(b) 允許投資者將公司與同行進行比較；(c) 確定管理層激勵性薪酬的某些要素。具體而言：

 

4

 

 

 

•

 

公司管理層認為，調整後的毛利、調整後的銷售、一般和管理（“SG&A”）支出、調整後的淨收益和調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標，不包括業務轉型和收購業務整合的其他費用、歸類為待售資產和剝離業務的業務的影響和業績，以及減值費用、重組成本、交易和其他與攤銷相關的減值費用、重組成本、交易和其他成本，的化無形資產、COVID-19 淨減免、非服務養老金福利、與公司領導層變動相關的遣散費以及收購 apI Group, Inc.（“apI 收購”）產生的某些税收優惠很有用，因為它們為投資者提供了有關公司核心持續業務當前基礎業績的有意義的視角。

 

 

•

 

公司還按合併或特定細分市場報告淨收入的有機變化，通過持續提供淨收入，更全面地瞭解基礎收入趨勢，因為它在報告淨收入的同比比較中排除了重大收購、完成的剝離和外匯變動的影響，計算方法是當期報告的淨收入與按上年平均值折算的當期報告的淨收入之間的差額月匯率（不包括收購和資產剝離）。其餘部分除以上一年度的淨收入，不包括重大收購和已完成剝離的影響。

 

 

•

 

扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）是管理層用來衡量其分部以及相應分部報告的盈利能力的指標。公司對某些非美國的合併財務信息報告進行了補充GAAP財務指標，包括息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，定義為不包括某些非現金和其他特定項目的影響的息税折舊攤銷前利潤（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）。調整後的息税折舊攤銷前利潤率按調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨收入計算。該公司認為這些人不是美國人GAAP指標提供了有意義的信息，幫助投資者瞭解公司的財務業績並評估其未來業績前景。公司使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估其內部和與同行比較的業績，因為它排除了某些可能不代表公司核心經營業績的項目。合併息税折舊攤銷前利潤的計算方式與分部息税折舊攤銷前利潤一致，分部息税折舊攤銷前利潤是衡量分部盈利能力的指標。

 

 

•

 

公司提供自由現金流、調整後的自由現金流和調整後的自由現金流轉換，這些是管理層在確定可用於營運資金需求或其他現金用途的現金金額時使用的流動性指標，但是，它並不代表可用於全權支出的剩餘現金流。自由現金流定義為經營活動提供的（用於）的現金減去資本支出。調整後的自由現金流定義為（用於）經營活動提供的現金加上或減去事件，包括但不限於與收購、業務轉型和其他與收購業務整合相關的交易和其他費用、為重組計劃支付的款項、歸類為待售資產和企業剝離的業務的影響，以及一次性和其他事件，例如與 COVID-19 相關的工資税延期和救濟項目。調整後的自由現金流轉換定義為調整後的自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。

 

 

 

 

雖然該公司認為這些不是美國的GAAP指標可用於評估公司的業績，該信息應被視為補充信息，不應替代或優於根據美國公認會計原則編制的相關財務信息。此外，這些非美國GAAP財務指標可能與其他公司提出的類似指標不同。對這些非美國人進行和解GAAP財務指標將在本新聞稿的稍後部分包括在內。

 

從2022年第一季度開始，該公司將其工業服務和專業服務部門合併為一個運營部門。為了符合本列報方式，對前一年的某些金額進行了重新計算，並對下表中的信息進行了追溯調整，以反映報告分部的這些變化。

5

 

 

Api 集團公司

 

簡明合併運營報表 (GAAP)

 

（金額以百萬計，每股數據除外）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至9月30日的三個月中

 

 

在截至9月30日的九個月中，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

淨收入

$

1,735

 

 

$

1,047

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

收入成本

 

1,295

 

 

 

795

 

 

 

3,604

 

 

 

2,163

 

毛利

 

440

 

 

 

252

 

 

 

1,251

 

 

 

665

 

銷售費用、一般費用和管理費用

 

379

 

 

 

211

 

 

 

1,138

 

 

 

579

 

營業收入

 

61

 

 

 

41

 

 

 

113

 

 

 

86

 

利息支出，淨額

 

33

 

 

 

14

 

 

 

88

 

 

 

43

 

清償債務的（收益）虧損，淨額

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

9

 

非服務養老金福利

 

(10

)

 

 

—

 

 

 

(32

)

 

 

—

 

投資收入及其他，淨額

 

(3

)

 

 

(3

)

 

 

(5

)

 

 

(12

)

其他費用，淨額

 

15

 

 

 

11

 

 

 

46

 

 

 

40

 

所得税前收入

 

46

 

 

 

30

 

 

 

67

 

 

 

46

 

所得税準備金

 

18

 

 

 

11

 

 

 

16

 

 

 

14

 

淨收入

$

28

 

 

$

19

 

 

$

51

 

 

$

32

 

歸屬於普通股股東的淨收益：

 

B 系列優先股的股票分紅

 

(11

)

 

 

—

 

 

 

(33

)

 

 

—

 

歸屬於普通股股東的淨收益

$

17

 

 

$

19

 

 

$

18

 

 

$

32

 

普通股每股淨收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

$

0.06

 

 

$

0.08

 

 

$

0.06

 

 

$

0.14

 

稀釋

$

0.06

 

 

 

0.08

 

 

$

0.06

 

 

 

0.14

 

加權平均已發行股數

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

234

 

 

 

205

 

 

 

233

 

 

 

199

 

稀釋

 

266

 

 

 

209

 

 

 

266

 

 

 

205

 

 

 

6

 

 

Api 集團公司

 

簡明合併資產負債表（GAAP）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

395

 

 

$

1,188

 

限制性現金

 

3

 

 

 

302

 

應收賬款，淨額

 

1,249

 

 

 

767

 

庫存

 

150

 

 

 

69

 

合同資產

 

511

 

 

 

217

 

預付費用和其他流動資產

 

164

 

 

 

83

 

流動資產總額

 

2,472

 

 

 

2,626

 

財產和設備，淨額

 

399

 

 

 

326

 

經營租賃使用權資產

 

209

 

 

 

101

 

善意

 

2,327

 

 

 

1,106

 

無形資產，淨額

 

1,683

 

 

 

882

 

遞延所得税資產

 

61

 

 

 

73

 

養老金和退休後資產

 

576

 

 

 

—

 

其他資產

 

214

 

 

 

45

 

總資產

$

7,941

 

 

$

5,159

 

負債、可贖回可轉換優先股和股東權益

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

長期債務的短期和流動部分

$

6

 

 

$

1

 

應付賬款

 

469

 

 

 

236

 

應計負債

 

555

 

 

 

360

 

合同負債

 

428

 

 

 

243

 

運營和融資租賃

 

65

 

 

 

27

 

流動負債總額

 

1,523

 

 

 

867

 

長期債務，減去流動部分

 

2,781

 

 

 

1,766

 

養老金和退休後債務

 

65

 

 

 

—

 

運營和融資租賃

 

158

 

 

 

79

 

遞延所得税負債

 

342

 

 

 

43

 

其他非流動負債

 

125

 

 

 

81

 

負債總額

 

4,994

 

 

 

2,836

 

可贖回可轉換優先股總額

 

797

 

 

 

—

 

股東權益總額

 

2,150

 

 

 

2,323

 

負債總額、可贖回可轉換優先股和股東權益

$

7,941

 

 

$

5,159

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

Api 集團公司

 

簡明合併現金流量表（GAAP）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

在截至9月30日的九個月中，

 

 

2022

 

 

2021

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

淨收入

$

51

 

 

$

32

 

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

折舊和攤銷

 

225

 

 

 

154

 

重組費用，扣除已支付的現金

 

12

 

 

 

—

 

遞延税

 

(9

)

 

 

(1

)

基於股份的薪酬支出

 

14

 

 

 

8

 

利潤分享費用

 

10

 

 

 

11

 

非現金租賃費用

 

49

 

 

 

24

 

非服務養老金福利

 

(32

)

 

 

—

 

清償債務的（收益）虧損，淨額

 

(5

)

 

 

9

 

其他，淨額

 

13

 

 

 

5

 

養老金繳款

 

(27

)

 

 

—

 

扣除收購影響後的運營資產和負債的變化

 

(219

)

 

 

(174

)

經營活動提供的淨現金

 

82

 

 

 

68

 

 

 

 

 

 

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

收購，扣除獲得的現金

 

(2,881

)

 

 

(51

)

購買財產和設備

 

(60

)

 

 

(43

)

出售不動產、設備、待售資產和業務的收益

 

10

 

 

 

13

 

用於投資活動的淨現金

 

(2,931

)

 

 

(81

)

 

 

 

 

 

 

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

長期借款的收益

 

1,104

 

 

 

350

 

長期借款的還款

 

(33

)

 

 

(320

)

回購長期借款

 

(30

)

 

 

—

 

債務發行成本的支付

 

(25

)

 

 

(4

)

回購普通股

 

(33

)

 

 

—

 

股票發行的收益

 

797

 

 

 

676

 

收購相關對價的支付

 

(6

)

 

 

(72

)

限制性股票已投標納税

 

(1

)

 

 

(1

)

融資活動提供的淨現金

 

1,773

 

 

 

629

 

外幣匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

(17

)

 

 

(1

)

現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）

 

(1,093

)

 

 

615

 

現金、現金等價物和限制性現金，期初

 

1,491

 

 

 

515

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

398

 

 

$

1,130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

淨收入的有機變化（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入的有機變化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日的三個月

 

 

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

改變

 

 

收購和

 

 

外幣

 

 

的有機變化

 

 

（據報道）

 

 

資產剝離，淨額 (a)

 

 

翻譯 (b)

 

 

淨收入 (c)

 

安全服務

 

116.7

%

 

 

98.7

%

 

 

(1.7) %

 

 

 

19.7

%

專業服務

 

11.6

%

 

 

0.1

%

 

 

(0.2) %

 

 

 

11.7

%

合併

 

65.7

%

 

 

50.3

%

 

 

(1.0) %

 

 

 

16.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2022年9月30日的九個月中

 

 

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

改變

 

 

收購和

 

 

外幣

 

 

的有機變化

 

 

（據報道）

 

 

資產剝離，淨額 (a)

 

 

翻譯 (b)

 

 

淨收入 (c)

 

安全服務

 

123.3

%

 

 

107.9

%

 

 

(1.3) %

 

 

 

16.7

%

專業服務

 

12.8

%

 

 

—

 

 

 

(0.1) %

 

 

 

12.9

%

合併

 

71.7

%

 

 

57.7

%

 

 

(0.7) %

 

 

 

14.7

%

 

注意事項：

(a)
調整將從各自收購之日起至收購之日起一週年之內的重大收購淨收入以及截至2022年9月30日剝離的所有時期的資產剝離淨收入排除在外。
(b)
表示外幣對不包括重大收購在內的報告淨收入的影響，按本期報告的淨收入與按上一年度平均月匯率折算的當期報告的淨收入之間的差額計算。
(c)
淨收入的有機變化為淨收入的同比比較提供了一致的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。

 

 

9

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

毛利和調整後的毛利（非公認會計準則）

 

SG&A 和調整後的 SG&A（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中
9月30日

 

 

在結束的九個月裏
9月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

毛利（如報告所示）

 

$

440

 

 

$

252

 

 

$

1,251

 

 

$

665

 

調整毛利與調整後的毛利之間的關係：

 

積壓攤銷

(a)

 

15

 

 

 

2

 

 

 

22

 

 

 

5

 

增加庫存

(b)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

重組成本

(c)

 

2

 

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

—

 

調整後的毛利

 

$

457

 

 

$

254

 

 

$

1,286

 

 

$

670

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,735

 

 

$

1,047

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

調整後的毛利率

 

 

26.3

%

 

 

24.3

%

 

 

26.5

%

 

 

23.7

%

 

調整後的銷售和收購

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中
9月30日

 

 

在結束的九個月裏
9月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

銷售、一般和管理費用（“SG&A”）（如上報的那樣）

 

$

379

 

 

$

211

 

 

$

1,138

 

 

$

579

 

為協調銷售和收購與調整後的銷售和收購而進行的調整：

 

無形資產的攤銷

(d)

 

(36

)

 

 

(30

)

 

 

(143

)

 

 

(90

)

或有對價和補償

(e)

 

(3

)

 

 

1

 

 

 

(8

)

 

 

5

 

業務流程轉型費用

(f)

 

(4

)

 

 

(11

)

 

 

(14

)

 

 

(25

)

收購費用

(g)

 

(2

)

 

 

(13

)

 

 

(26

)

 

 

(16

)

最近的收購過渡費用

(h)

 

(31

)

 

 

—

 

 

 

(63

)

 

 

—

 

整合和重組費用

(i)

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

—

 

重組成本

(c)

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(14

)

 

 

—

 

被剝離的業務

(j)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

企業高管重組

(k)

 

—

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

(6

)

調整後的銷售和收購費用

 

$

296

 

 

$

152

 

 

$

861

 

 

$

446

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,735

 

 

$

1,047

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

調整後的銷售和收購佔淨收入的百分比

 

 

17.1

%

 

 

14.5

%

 

 

17.7

%

 

 

15.8

%

 

注意事項：

(a)
調整以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的回調。
(b)
調整以反映取消了與購置庫存公允價值增加有關的成本。
(c)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。
(d)
調整以反映攤銷費用的回調。
(e)
調整以反映支出沖銷或撤銷先前記錄的支出，這歸因於對預計不會繼續或不會出現的被收購企業先前所有者的延期對價。
(f)
調整以反映取消與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(g)
調整以反映抵消潛在和已完成的收購相關費用。
(h)
調整以反映取消與新收購的業務從先前所有權向APi集團過渡相關的費用。
(i)
調整以反映取消與新收購企業整合和重組相關的支出。
(j)
調整以反映取消與已剝離並歸類為待售業務相關的金額。
(k)
調整以反映取消與公司領導層變動相關的非經常性遣散費相關成本的情況。

 

 

10

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中
9月30日

 

 

在結束的九個月裏
9月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

淨收入（如報告所示）

 

$

28

 

 

$

19

 

 

$

51

 

 

$

32

 

調整淨收入與息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

33

 

 

 

14

 

 

 

88

 

 

 

43

 

所得税準備金

 

 

18

 

 

 

11

 

 

 

16

 

 

 

14

 

折舊和攤銷

 

 

73

 

 

 

52

 

 

 

225

 

 

 

154

 

税前利潤

 

$

152

 

 

$

96

 

 

$

380

 

 

$

243

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

或有對價和補償

(a)

 

3

 

 

 

(1

)

 

 

8

 

 

 

(5

)

非服務養老金福利

(b)

 

(10

)

 

 

—

 

 

 

(32

)

 

 

—

 

增加庫存

(c)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

業務流程轉型費用

(d)

 

4

 

 

 

11

 

 

 

14

 

 

 

25

 

收購費用

(e)

 

2

 

 

 

13

 

 

 

26

 

 

 

17

 

最近的收購過渡費用

(f)

 

31

 

 

 

—

 

 

 

63

 

 

 

—

 

整合和重組費用

(g)

 

2

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

重組成本

(h)

 

7

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

—

 

清償債務的（收益）虧損，淨額

(i)

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

9

 

被剝離的業務

(j)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

加拿大子公司的 COVID-19 減免，淨額

(k)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

企業高管重組

(l)

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

6

 

調整後 EBITDA

 

$

186

 

 

$

125

 

 

$

490

 

 

$

292

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,735

 

 

$

1,047

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比

 

 

10.7

%

 

 

11.9

%

 

 

10.1

%

 

 

10.3

%

 

注意事項：

(a)
調整以反映支出沖銷或撤銷先前記錄的支出，這歸因於對預計不會繼續或不會出現的被收購企業先前所有者的延期對價。
(b)
調整以反映非服務養老金福利的取消，其中包括利息成本、計劃資產的預期回報率以及安達收購中假設的養老金計劃的精算收益/虧損攤銷。
(c)
調整以反映取消了與購置庫存公允價值增加有關的成本。
(d)
調整以反映取消與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(e)
調整以反映抵消潛在和已完成的收購相關費用。
(f)
調整以反映取消與新收購的業務從先前所有權向APi集團過渡相關的費用。
(g)
調整以反映取消與新收購企業整合和重組相關的支出。
(h)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。
(i)
調整以反映抵消因提前償還和回購長期債務而產生的債務清償所造成的（收益）損失。
(j)
調整以反映扣除與已剝離並歸類為待售業務相關的金額，包括減值費用和出售收益/（虧損）。
(k)
調整以反映加拿大扣除與 COVID-19 救濟相關的雜項收入，扣除遣散費。
(l)
調整以反映取消與公司領導層變動相關的非經常性遣散費相關成本的情況。

 

 

11

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

所得税前的收入（虧損）、淨收益（虧損）和每股收益

 

所得税、淨收益（虧損）和每股收益（非公認會計準則）前的調整後收入

 

（金額以百萬計，每股數據除外）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至9月30日的三個月中

 

 

在截至9月30日的九個月中，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

所得税準備金前的收入（如報告所示）

 

$

46

 

 

$

30

 

 

$

67

 

 

$

46

 

調整所得税準備金前的收入與所得税準備金前的調整後收入：

 

無形資產的攤銷

(a)

 

51

 

 

 

32

 

 

 

165

 

 

 

95

 

或有對價和補償

(b)

 

3

 

 

 

(1

)

 

 

8

 

 

 

(5

)

非服務養老金福利

(c)

 

(10

)

 

 

—

 

 

 

(32

)

 

 

—

 

增加庫存

(d)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

業務流程轉型費用

(e)

 

4

 

 

 

11

 

 

 

14

 

 

 

25

 

收購費用

(f)

 

2

 

 

 

13

 

 

 

26

 

 

 

17

 

最近的收購過渡費用

(g)

 

31

 

 

 

—

 

 

 

63

 

 

 

—

 

整合和重組費用

(h)

 

2

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

重組成本

(i)

 

7

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

—

 

清償債務的（收益）虧損，淨額

(j)

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

9

 

被剝離的業務

(k)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

加拿大子公司的 COVID-19 減免，淨額

(l)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

企業高管重組

(m)

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

6

 

所得税準備金前的調整後收入

 

$

131

 

 

$

91

 

 

$

342

 

 

$

190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税條款（如報告所示）

 

$

18

 

 

$

11

 

 

$

16

 

 

$

14

 

調整所得税準備金與調整後的所得税準備金：

 

所得税準備金調整

(n)

 

14

 

 

 

8

 

 

 

66

 

 

 

24

 

調整後的所得税準備金

 

$

32

 

 

$

19

 

 

$

82

 

 

$

38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税準備金前的調整後收入

 

$

131

 

 

$

91

 

 

$

342

 

 

$

190

 

調整後的所得税準備金

 

 

32

 

 

 

19

 

 

 

82

 

 

 

38

 

調整後淨收益

 

$

99

 

 

$

72

 

 

$

260

 

 

$

152

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後的加權平均已發行股數（如報告所示）

 

 

266

 

 

 

209

 

 

 

266

 

 

 

205

 

為協調攤薄後的加權平均已發行股票與調整後的攤薄後加權平均已發行股票而進行的調整：

 

A 系列優先股的攤薄影響

(o)

 

4

 

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

—

 

調整後的攤薄後加權平均已發行股數

 

 

270

 

 

 

210

 

 

 

270

 

 

 

205

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的攤薄後每股

 

$

0.37

 

 

$

0.35

 

 

$

0.96

 

 

$

0.74

 

 

注意事項：

(a)
調整以反映與無形資產相關的税前攤銷費用的回調。
(b)
調整以反映支出沖銷或撤銷先前記錄的支出，這歸因於對預計不會繼續或不會出現的被收購企業先前所有者的延期對價。
(c)
調整以反映非服務養老金福利的取消，其中包括利息成本、計劃資產的預期回報率以及安達收購中假設的養老金計劃的精算收益/虧損攤銷。
(d)
調整以反映取消了與購置庫存公允價值增加有關的成本。
(e)
調整以反映取消與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(f)
調整以反映抵消潛在和已完成的收購相關費用。
(g)
調整以反映取消與新收購的業務從先前所有權向APi集團過渡相關的費用。
(h)
調整以反映取消與收購相關的整合和重組費用。
(i)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。
(j)
調整以反映抵消因提前償還和回購長期債務而產生的債務清償所造成的（收益）損失。
(k)
調整以反映扣除與已剝離並歸類為待售業務相關的金額，包括減值費用和出售收益/（虧損）。
(l)
調整以反映加拿大扣除與 COVID-19 救濟相關的雜項收入，扣除遣散費。
(m)
調整以反映取消與公司領導層變動相關的非經常性遣散費相關成本的情況。
(n)
調整以反映截至2022年9月30日的三個月和九個月的調整後有效現金税率為24％，截至2021年9月30日的九個月為20％，適用於由此產生的調整後税前收入，包括上述調整。截至2021年9月30日的三個月的調整是將九個月期限調整為20％所需的金額。
(o)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的調整反映了與A系列優先股的視同轉換相關的400萬股攤薄影響增加。截至2021年9月30日的三個月和九個月的調整被分別取消的400萬股和300萬股抵消，以反映A系列優先股股息的攤薄效應，因為股息取決於日曆年度最後十天的股價，截至2021年9月30日尚未獲得。

12

 

 

 

Api 集團公司

 

調整後的分部財務信息（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中
9月30日

 

 

在結束的九個月裏
9月30日

 

 

 

2022 (a)

 

 

2021 (a)

 

 

2022 (a)

 

 

2021 (a)

 

安全服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,154

 

 

$

533

 

 

$

3,374

 

 

$

1,511

 

調整後的毛利

 

 

354

 

 

 

169

 

 

 

1,043

 

 

 

479

 

調整後 EBITDA

 

 

139

 

 

 

76

 

 

 

401

 

 

 

214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的毛利率

 

 

30.7

%

 

 

31.7

%

 

 

30.9

%

 

 

31.7

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比

 

 

12.0

%

 

 

14.3

%

 

 

11.9

%

 

 

14.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

590

 

 

$

527

 

 

$

1,520

 

 

$

1,347

 

調整後的毛利

 

 

103

 

 

 

85

 

 

 

243

 

 

 

191

 

調整後 EBITDA

 

 

74

 

 

 

63

 

 

 

157

 

 

 

129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的毛利率

 

 

17.5

%

 

 

16.1

%

 

 

16.0

%

 

 

14.2

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比

 

 

12.5

%

 

 

12.0

%

 

 

10.3

%

 

 

9.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除公司和抵銷前的淨收入總額

(b)

$

1,744

 

 

$

1,060

 

 

$

4,894

 

 

$

2,858

 

扣除公司和抵銷前的調整後息税折舊攤銷前利潤總額

(b)

 

213

 

 

 

139

 

 

 

558

 

 

 

343

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤佔公司和抵銷前淨收入的百分比

(b)

 

12.2

%

 

 

13.1

%

 

 

11.4

%

 

 

12.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和淘汰賽

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

(9

)

 

$

(13

)

 

$

(39

)

 

$

(30

)

調整後 EBITDA

 

 

(27

)

 

 

(14

)

 

 

(68

)

 

 

(51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合併總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,735

 

 

$

1,047

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

調整後的毛利

 

 

457

 

 

 

254

 

 

 

1,286

 

 

 

670

 

調整後 EBITDA

 

 

186

 

 

 

125

 

 

 

490

 

 

 

292

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的毛利率

 

 

26.3

%

 

 

24.3

%

 

 

26.5

%

 

 

23.7

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比

 

 

10.7

%

 

 

11.9

%

 

 

10.1

%

 

 

10.3

%

 

注意事項：

(a)
本新聞稿其他地方包含來自非公認會計準則對賬的信息。
(b)
根據上述公司運營部門的業績計算，不包括公司和抵消。

 

 

13

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

調整後的分部財務信息（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中
9月30日

 

 

在結束的九個月裏
9月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

安全服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

安全服務息税折舊攤銷前利潤

 

$

116

 

 

$

75

 

 

$

360

 

 

$

213

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

或有對價和補償

(a)

 

2

 

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

2

 

非服務養老金福利

(b)

 

(10

)

 

 

—

 

 

 

(32

)

 

 

—

 

增加庫存

(c)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

業務流程轉型費用

(d)

 

1

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

1

 

最近的收購過渡費用

(e)

 

23

 

 

 

—

 

 

 

33

 

 

 

—

 

整合和重組費用

(f)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7

 

 

 

—

 

重組成本

(g)

 

7

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

—

 

加拿大子公司的 COVID-19 減免，淨額

(h)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

安全服務調整後的息税折舊攤銷前利潤

 

$

139

 

 

$

76

 

 

$

401

 

 

$

214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務息税折舊攤銷前利潤

 

$

73

 

 

$

65

 

 

$

153

 

 

$

137

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

或有對價和補償

(a)

 

1

 

 

 

(2

)

 

 

4

 

 

 

(7

)

被剝離的業務

(i)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

專業服務調整後的息税折舊攤銷前利潤

 

$

74

 

 

$

63

 

 

$

157

 

 

$

129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和淘汰賽

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

企業和抵消息税折舊攤銷前利潤

 

$

(37

)

 

$

(44

)

 

$

(133

)

 

$

(107

)

調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

業務流程轉型費用

(d)

 

3

 

 

 

11

 

 

 

12

 

 

 

24

 

收購費用

(j)

 

2

 

 

 

13

 

 

 

26

 

 

 

17

 

最近的收購過渡費用

(e)

 

8

 

 

 

—

 

 

 

30

 

 

 

—

 

整合和重組費用

(f)

 

2

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

清償債務的（收益）虧損，淨額

(k)

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

9

 

企業高管重組

(l)

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

6

 

公司和抵消調整後的息税折舊攤銷前利潤

 

$

(27

)

 

$

(14

)

 

$

(68

)

 

$

(51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注意事項：

(a)
調整以反映支出沖銷或撤銷先前記錄的支出，這歸因於對預計不會繼續或不會出現的被收購企業先前所有者的延期對價。
(b)
調整以反映非服務養老金福利的取消，其中包括利息成本、計劃資產的預期回報率以及安達收購中假設的養老金計劃的精算收益/虧損攤銷。
(c)
調整以反映取消了與購置庫存公允價值增加有關的成本。
(d)
調整以反映取消與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(e)
調整以反映取消與新收購的業務從先前所有權向APi集團過渡相關的費用。
(f)
調整以反映取消與收購相關的整合和重組費用。
(g)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。
(h)
調整以反映加拿大扣除與 COVID-19 救濟相關的雜項收入，扣除遣散費。
(i)
調整以反映扣除與已剝離並歸類為待售業務相關的金額，包括減值費用和出售收益/（虧損）。
(j)
調整以反映抵消潛在和已完成的收購相關費用。
(k)
調整以反映抵消因提前償還和回購長期債務而產生的債務清償所造成的（收益）損失。
(l)
調整以反映取消與公司領導層變動相關的非經常性遣散費相關成本的情況。

 

14

 

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

調整後的分部財務信息（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日的三個月

 

 

截至2021年9月30日的三個月

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

安全服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

1,154

 

 

$

—

 

 

$

1,154

 

 

$

533

 

 

$

—

 

 

$

533

 

收入成本

 

816

 

 

 

(14

)

(a)

 

800

 

 

 

364

 

 

 

—

 

(a)

 

364

 

 

 

 

 

 

(2

)

(b)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

$

338

 

 

$

16

 

 

$

354

 

 

$

169

 

 

$

—

 

 

$

169

 

毛利率

 

29.3

%

 

 

 

 

 

30.7

%

 

 

31.7

%

 

 

 

 

 

31.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

590

 

 

 

—

 

 

 

590

 

 

 

527

 

 

 

—

 

 

 

527

 

收入成本

 

488

 

 

 

(1

)

(a)

 

487

 

 

 

444

 

 

 

(2

)

(a)

 

442

 

毛利

$

102

 

 

$

1

 

 

$

103

 

 

$

83

 

 

$

2

 

 

$

85

 

毛利率

 

17.3

%

 

 

 

 

 

17.5

%

 

 

15.7

%

 

 

 

 

 

16.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和淘汰賽

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

(9

)

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

(13

)

 

 

—

 

 

 

(13

)

收入成本

 

(9

)

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

(13

)

 

 

—

 

 

 

(13

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合併總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

1,735

 

 

 

—

 

 

 

1,735

 

 

 

1,047

 

 

 

—

 

 

 

1,047

 

收入成本

 

1,295

 

 

 

(15

)

(a)

 

1,278

 

 

 

795

 

 

 

(2

)

(a)

 

793

 

 

 

 

 

 

(2

)

(b)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

$

440

 

 

$

17

 

 

$

457

 

 

$

252

 

 

$

2

 

 

$

254

 

毛利率

 

25.4

%

 

 

 

 

 

26.3

%

 

 

24.1

%

 

 

 

 

 

24.3

%

 

注意事項：

(a)
調整以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的回調。
(b)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。

15

 

 

 

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

調整後的分部財務信息（非公認會計準則）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2022年9月30日的九個月中

 

 

在截至2021年9月30日的九個月中

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

安全服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

3,374

 

 

$

—

 

 

$

3,374

 

 

$

1,511

 

 

$

—

 

 

$

1,511

 

收入成本

 

2,363

 

 

 

(19

)

(a)

 

2,331

 

 

 

1,033

 

 

 

(1

)

(a)

 

1,032

 

 

 

 

 

 

(9

)

(b)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4

)

(c)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

$

1,011

 

 

$

32

 

 

$

1,043

 

 

$

478

 

 

$

1

 

 

$

479

 

毛利率

 

30.0

%

 

 

 

 

 

30.9

%

 

 

31.6

%

 

 

 

 

 

31.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

1,520

 

 

$

—

 

 

$

1,520

 

 

$

1,347

 

 

$

—

 

 

$

1,347

 

收入成本

 

1,280

 

 

 

(3

)

(a)

 

1,277

 

 

 

1,160

 

 

 

(4

)

(a)

 

1,156

 

毛利

$

240

 

 

$

3

 

 

$

243

 

 

$

187

 

 

$

4

 

 

$

191

 

毛利率

 

15.8

%

 

 

 

 

 

16.0

%

 

 

13.9

%

 

 

 

 

 

14.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和淘汰賽

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

(39

)

 

$

—

 

 

$

(39

)

 

$

(30

)

 

$

—

 

 

$

(30

)

收入成本

 

(39

)

 

 

—

 

 

 

(39

)

 

 

(30

)

 

 

—

 

 

 

(30

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合併總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

4,855

 

 

$

—

 

 

$

4,855

 

 

$

2,828

 

 

$

—

 

 

$

2,828

 

收入成本

 

3,604

 

 

 

(22

)

(a)

 

3,569

 

 

 

2,163

 

 

 

(5

)

(a)

 

2,158

 

 

 

 

 

 

(9

)

(b)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4

)

(c)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

$

1,251

 

 

$

35

 

 

$

1,286

 

 

$

665

 

 

$

5

 

 

$

670

 

毛利率

 

25.8

%

 

 

 

 

 

26.5

%

 

 

23.5

%

 

 

 

 

 

23.7

%

 

注意事項：

(a)
調整以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的回調。
(b)
調整以反映取消了與購置庫存公允價值增加有關的成本。
(c)
調整以反映與重組計劃相關的支出的消除。

 

 

16

 

 

Q3 2022

Api 集團公司

 

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬

 

自由現金流和調整後的自由現金流和轉換（Non-GAAP）

 

（金額以百萬計）

 

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中

9月30日

 

 

在結束的九個月裏

9月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動提供的淨現金

(a)

$

146

 

 

$

49

 

 

$

82

 

 

$

68

 

減去：購買財產和設備

(a)

 

(26

)

 

 

(9

)

 

 

(60

)

 

 

(43

)

自由現金流

 

$

120

 

 

$

40

 

 

$

22

 

 

$

25

 

加（扣除）：與以下項目相關的現金付款（來源）：

 

 

 

 

 

 

 

或有補償

(b)

$

1

 

 

$

—

 

 

$

3

 

 

$

19

 

養老金繳款

(c)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27

 

 

 

—

 

業務流程轉型費用

(d)

 

4

 

 

 

11

 

 

 

14

 

 

 

25

 

收購成本

(e)

 

1

 

 

 

13

 

 

 

34

 

 

 

17

 

最近的收購過渡費用

(f)

 

28

 

 

 

—

 

 

 

64

 

 

 

—

 

整合和重組費用

(g)

 

9

 

 

 

—

 

 

 

12

 

 

 

—

 

重組付款

(h)

 

3

 

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

加拿大子公司的 COVID-19 減免，淨額

(i)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

調整後的自由現金流

 

$

166

 

 

$

64

 

 

$

182

 

 

$

84

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後 EBITDA

(j)

$

186

 

 

$

125

 

 

$

490

 

 

$

292

 

調整後的自由現金流轉換

 

 

89.2

%

 

 

51.2

%

 

 

37.1

%

 

 

28.8

%

 

注意事項：

(a)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的運營現金流和不動產和設備購買情況如報告所示。截至2021年9月30日和2022年9月30日的三個月的金額分別按截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的申報金額計算。
(b)
調整以反映取消對預計不會繼續或不會再次發生的被收購企業先前所有者的延期付款。
(c)
調整以反映與安達收購相關的初始養老金繳款的取消預計不會持續或再次發生。
(d)
調整以反映用於與業務流程轉型相關的非運營成本的運營現金的消除，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(e)
調整以反映取消潛在和已完成的收購相關成本。
(f)
調整以反映取消與新收購的業務從先前所有權向APi集團過渡相關的費用。
(g)
調整以反映取消與新收購企業相關的整合和重組費用。
(h)
調整以反映為重組計劃支付的款項。
(i)
調整以反映加拿大在扣除已支付的遣散費後獲得的用於 COVID-19 救濟的現金被抵消，預計不會持續或再次發生。
(j)
調整後的息税折舊攤銷前利潤來自本新聞稿其他地方包含的非公認會計準則對賬。

 

 

17