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BLoanMember2022-01-012022-09-300001702780ATU：電纜光路LLCM成員ATU：電纜光路LLCM成員2022-09-300001702780美國-GAAP：SecuredDebt成員Atus:AmendedAndExtendedCSCHoldingsRevolvingCreditFacilityMemberATU：信用調整擴散成員2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：SecuredDebt成員Atus:AmendedAndExtendedCSCHoldingsRevolvingCreditFacilityMemberATU：AlternateBaseRateMember2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：SecuredDebt成員Atus:AmendedAndExtendedCSCHoldingsRevolvingCreditFacilityMember美國公認會計準則：基本比率成員2022-01-012022-09-300001702780Atus:ComcastSyntheticMonetizationCloseoutMember2021-01-012021-01-3100017027802021-01-012021-01-310001702780美國-公認會計準則：非指定成員ATU：當前衍生品合同成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780美國-公認會計準則：非指定成員ATU：當前衍生品合同成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001702780美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：遠期合同成員ATU：當前衍生品合同成員2022-09-300001702780美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：遠期合同成員ATU：當前衍生品合同成員2020-12-310001702780美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberATU：長術語衍生品合同成員2022-09-300001702780美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberATU：長術語衍生品合同成員2021-12-310001702780美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300001702780美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001702780Atus:ShorttermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780Atus:ShorttermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001702780Atus:LongtermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：遠期合同成員2022-09-300001702780Atus:LongtermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：遠期合同成員2021-12-310001702780Atus:LongtermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780Atus:LongtermLiabilitiesUnderDerivativeContractsMember美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001702780ATU：貨幣化合同成員2022-07-012022-09-300001702780ATU：貨幣化合同成員2021-07-012021-09-300001702780ATU：貨幣化合同成員2022-01-012022-09-300001702780ATU：貨幣化合同成員2021-01-012021-09-300001702780ATU：康卡斯特·斯托克成員2022-07-012022-09-300001702780ATU：康卡斯特·斯托克成員2021-07-012021-09-300001702780ATU：康卡斯特·斯托克成員2022-01-012022-09-300001702780ATU：康卡斯特·斯托克成員2021-01-012021-09-300001702780US-GAAP：InterestRateSwapMemberAtus:DerivativeInstrumentMaturityDate2025Fixed153Member2022-09-300001702780US-GAAP：InterestRateSwapMemberAtus:DerivativeInstrumentMaturityDate2025Fixed1625Member2022-09-300001702780US-GAAP：InterestRateSwapMemberAtus:DerivativeInstrumentMaturityDate2025Fixed1458Member2022-09-300001702780Atus:DerivativeInstrumentMaturityDate2026Fixed29155MemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780ATU：衍生品儀器成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780Atus:DerivativeInstrumentMaturing2026Fixed29025MemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001702780ATU：CablevisionLightPath成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberAtus:DerivativeInstrumentMaturityDate2026Fixed2161Member2022-09-300001702780ATU：CablevisionLightPath成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberAtus:DerivativeInstrumentMaturing2026Fixed2161Member2022-09-300001702780美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001702780美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001702780美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001702780美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001702780美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001702780US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001702780US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001702780US-GAAP：LineOfCreditMemberATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780US-GAAP：LineOfCreditMemberATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001702780US-GAAP：LineOfCreditMemberATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780US-GAAP：LineOfCreditMemberATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員ATU：老年人擔保注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員ATU：老年人擔保注意事項成員2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員ATU：老年人擔保注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員ATU：老年人擔保注意事項成員2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：老年人債務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：老年人債務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員美國-公認會計準則：老年人債務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：老年人債務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300001702780ATU：CSC持有成員美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780ATU：CSC持有成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001702780Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001702780Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012022-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-07-012021-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2022-07-012022-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2021-07-012021-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2022-01-012022-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2021-01-012021-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2019LTP成員2022-07-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2019LTP成員2021-07-012021-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2019LTP成員2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2019LTP成員2021-01-012021-09-300001702780美國-公認會計準則：受限的股票成員ATU：A2019LTP成員2022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：CarryUnitPlanMembers2022-07-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：CarryUnitPlanMembers2021-07-012021-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：CarryUnitPlanMembers2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：CarryUnitPlanMembers2021-01-012021-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：CarryUnitPlanMembers2022-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員2022-01-012022-06-300001702780ATU：A2017LTIP成員2022-06-300001702780ATU：A2017LTIP成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-12-310001702780ATU：A2017LTIP成員2021-12-310001702780ATU：A2017LTIP成員2021-01-012021-12-310001702780ATU：A2017LTIP成員2022-01-012022-09-300001702780ATU：A2017LTIP成員2022-09-300001702780美國公認會計準則：績效共享成員ATU：A2017LTIP成員2021-12-310001702780ATU：A2017LTIP成員ATU：性能單位成員2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2017LTIP成員2021-12-310001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2017LTIP成員2022-01-012022-09-300001702780美國-GAAP：受限股票單位RSU成員ATU：A2017LTIP成員2022-09-300001702780ATU：ClassA1管理激勵單位成員ATU：A2021 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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
 
 截至本季度末2022年9月30日

或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
 
 的過渡期 至 
 
佣金文件編號註冊人；註冊狀態；地址和電話號碼美國國税局僱主識別號碼
    
001-38126
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1702780/000162828022027868/atus-20220930_g1.jpg
38-3980194
Altice USA，Inc.
  特拉華州  
  法院廣場西1號  
  長島市，紐約11101  
 (516)803-2300 
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是
☒
不是
☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交和張貼的每個交互數據文件。
是
☒
不是
☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐



如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。
是☐不是☒
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，每股面值0.01美元自動櫃員機紐交所
截至2022年10月28日的已發行普通股數量454,668,428 




Altice USA，Inc.及附屬公司
表格10-Q
目錄



頁面
第一部分財務信息
2
項目1.財務報表 
Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表
綜合資產負債表-2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日
4
綜合業務報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
5
綜合全面收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
6
合併股東虧損表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
7
合併現金流量表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月(未經審計)
12
合併財務報表合併附註(未經審計)
19
提供的補充財務報表： 
中證金控股、有限責任公司及其子公司
合併財務報表
綜合資產負債表-2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日
13
綜合業務報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
14
綜合全面收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
15
會員不足綜合報表--2022年9月30日和2021年9月30日終了的三個月和九個月(未經審計)
16
合併現金流量表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月(未經審計)
18
合併財務報表合併附註(未經審計)
19
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
34
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
48
項目4.控制和程序
50
第二部分：其他信息
51
項目1.法律訴訟
51
項目6.展品
51
簽名
52

1

第一部分財務信息
本10-Q表格包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》、《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券法》第21E條的前瞻性信息。在這份10-Q表中，有關於我們未來經營業績和未來財務業績的陳述。“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“潛在”、“繼續”、“打算”、“計劃”等詞彙以及在討論未來經營業績、未來財務業績和未來事件時使用的類似詞彙和術語屬於前瞻性陳述。請投資者注意，此類前瞻性陳述不是對未來業績、結果或事件的保證，涉及風險和不確定因素，由於各種因素，實際結果或發展可能與前瞻性陳述大不相同。
我們的業務競爭激烈，消費者和技術驅動，變化迅速，受到政府監管以及經濟、戰略、技術、政治和社會條件的影響。各種因素可能會對我們未來的運營、業務或財務結果產生不利影響，並導致我們的實際結果與前瞻性陳述中包含的結果大不相同。此外，可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括：
•寬帶、視頻和電話客户的競爭來自現有競爭對手(如寬帶通信公司、直接廣播衞星(DBS)提供商、無線數據和電話提供商以及基於互聯網的提供商)和新的基於光纖的競爭對手進入我們的足跡；
•消費者偏好、法律法規或技術的變化可能會導致我們的運營戰略發生變化；
•以優惠條件談判節目安排協議的難度增加，如果有的話，這會增加我們的成本和/或失去流行節目；
•增加與我們的產品和服務相關的節目成本和交付費用；
•我們有能力實現預期的客户和收入增長，成功推出新產品和服務，並實施我們的增長戰略；
•我們有能力按時按預算完成我們的資本投資計劃，包括我們建設並行光纖到户(FTTH)網絡的計劃，以及部署我們的娛樂和連接平臺Altice One；
•我們開發移動語音和數據服務的能力以及吸引客户使用這些服務的能力；
•可能對客户當前和未來的產品和服務需求產生負面影響的經濟狀況或其他因素的影響；
•行業條件的影響；
•對數字和線性廣告產品和服務的需求；
•我們的鉅額債務和償債義務；
•信貸市場的不利變化；
•任何可能影響我們業務的税制改革帶來的變化；
•金融界和評級機構對我們的業務、運營、財務狀況和我們經營的行業的看法；
•我們的融資協議中包含的限制；
•我們產生足夠現金流以履行償債義務的能力；
•利率波動，可能導致我們的利息支出在每個季度有所不同；
•技術故障、設備缺陷、物理或電子入侵我們的服務、計算機病毒和類似問題；
2

•因黑客、網絡釣魚、拒絕服務攻擊、傳播計算機病毒、勒索軟件和其他惡意軟件、挪用數據和其他惡意企圖而發生的網絡安全事件；
•自然災害、停電、事故、維修故障、電信故障、工廠資產退化、恐怖襲擊和類似事件對我們的網絡、基礎設施和設施造成的破壞；
•勞動力短缺和供應鏈中斷；
•冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行的影響；
•我們有能力以合理的價格從供應商那裏獲得必要的硬件、軟件、通信設備和服務以及其他物品；
•我們有能力有效地整合收購，並最大限度地提高我們收購或交易的預期運營效率(如果有的話)；
•帶寬密集型互聯網服務的使用量意外大幅增加；
•訴訟、政府調查及其他法律程序的結果；及
•其他與我們的有線和寬帶通信業務及其他業務相關的風險和不確定性，包括在公司於2022年2月16日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告(“該年度報告”)中“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中所列的風險和不確定因素。
這些因素不一定是可能導致我們的實際結果與我們的任何前瞻性陳述中所表達的結果大不相同的所有重要因素。其他未知或不可預測的因素可能會導致我們的實際結果與我們的任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同。
鑑於這些不確定性，謹告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述。前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日作出。除法律要求的範圍外，我們不承諾，也不具體拒絕任何義務，更新任何前瞻性陳述，或公開宣佈對任何此類陳述進行任何修訂的結果，以反映未來的事件或發展。對本期和以往任何期間的結果進行比較，不是為了表示任何未來的趨勢或未來業績的跡象，除非這樣表述，而應僅將其視為歷史數據。
您閲讀本季度報告時應瞭解，我們未來的實際業績、活動水平、業績以及事件和情況可能與我們預期的大不相同。我們用這些警告性聲明來限定所有前瞻性聲明。
本季度報告中包含的某些數字可能會進行四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總計的這些數字可能不是它們之前的數字的算術聚合。
3

項目1.財務報表
Altice USA，Inc.及附屬公司
合併資產負債表
(單位：千)
2022年9月30日
(未經審計)
2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$250,576 $195,711 
受限現金265 264 
應收賬款，貿易(減去#美元的壞賬準備37,900及$27,931，分別)
343,355 406,952 
預付費用和其他流動資產(美元519及$3,776分別應由附屬公司支付)
164,412 183,714 
衍生工具合約481,914 2,993 
質押為抵押品的投資證券1,259,877 — 
流動資產總額2,500,399 789,634 
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元7,649,014及$7,142,852，分別
7,077,966 6,340,467 
經營性租賃資產使用權234,707 222,124 
質押為抵押品的投資證券— 2,161,937 
其他資產264,974 76,653 
應攤銷無形資產，累計攤銷淨額為#美元5,421,667及$5,051,149，分別
1,782,300 2,202,001 
無限直播的有線電視特許經營權13,216,355 13,216,355 
商譽8,205,863 8,205,863 
總資產$33,282,564 $33,215,034 
負債與股東缺陷
流動負債：
應付帳款$1,084,737 $1,023,045 
應付利息224,278 244,934 
應計員工相關成本155,384 124,941 
遞延收入90,040 94,943 
債務2,062,295 917,313 
其他流動負債(美元26,821及$31,810(分別歸於附屬公司)
352,772 329,943 
流動負債總額3,969,506 2,735,119 
其他負債160,716 159,082 
遞延税項負債4,956,050 5,048,129 
衍生工具合約下的負債— 276,933 
使用權經營租賃責任245,360 237,226 
長期債務，扣除本期債務24,290,003 25,629,447 
總負債33,621,635 34,085,936 
承付款和或有事項(附註14)
股東的缺陷：
優先股，$0.01面值，100,000,000授權股份，不是已發行及已發行股份
— — 
A類普通股：$0.01面值，4,000,000,000授權股份，270,358,014已發行及已發行股份270,338,751截至2022年9月30日的已發行股票和270,341,685已發行及已發行股份270,320,798截至2021年12月31日的已發行股票
2,704 2,703 
B類普通股：$0.01面值，1,000,000,000授權股份，490,086,674已發出，184,329,677截至2022年9月30日的已發行股票和184,333,342截至2021年12月31日的已發行股票
1,843 1,843 
C類普通股：$0.01面值，4,000,000,000授權股份，不是已發行及已發行股份
— — 
實收資本137,660 18,005 
累計赤字(461,160)(848,836)
(318,953)(826,285)
庫存股，按成本計算(19,263和20,887分別為A類普通股)
— — 
累計其他綜合收益5,432 6,497 
全美Altice股東虧空(313,521)(819,788)
非控制性權益(25,550)(51,114)
股東總虧空(339,071)(870,902)
總負債與股東缺位$33,282,564 $33,215,034 
見合併財務報表附註。
4

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
收入(包括來自附屬公司的收入$649, $3,277, $1,765、和$9,718)(見附註13)
$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
運營費用：
節目和其他直接成本(包括來自附屬公司的費用#美元4,086, $5,294, $11,419、和$12,026)(見附註13)
782,121 843,909 2,429,925 2,545,645 
其他運營費用(包括來自關聯公司的費用#美元3,111, $3,274, $9,243及$9,149)(見附註13)
694,390 590,519 2,009,760 1,760,132 
重組和其他費用4,007 1,885 10,058 10,958 
折舊和攤銷(包括減值)445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
 1,926,287 1,884,271 5,776,986 5,643,877 
營業收入467,265 690,611 1,501,477 1,925,834 
其他收入(支出)：
利息支出，淨額(340,989)(319,001)(954,564)(954,684)
投資收益(虧損)(425,686)(46,821)(902,060)151,651 
衍生工具合約的淨收益(虧損)323,668 43,385 643,856 (109,020)
利率互換合約收益，淨額105,945 5,521 268,960 59,600 
債務清償損失和遞延融資成本的註銷— — — (51,712)
其他收入，淨額3,245 2,280 8,196 7,606 
(333,817)(314,636)(935,612)(896,559)
所得税前收入133,448 375,975 565,865 1,029,275 
所得税費用(35,827)(105,226)(152,563)(279,053)
淨收入97,621 270,749 413,302 750,222 
可歸因於非控股權益的淨收入(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
Altice USA，Inc.股東應佔淨收益$84,951 $266,853 $387,676 $738,649 
每股收益：
每股基本收益$0.19 $0.59 $0.86 $1.61 
基本加權平均普通股(千股)453,239 454,049 453,233 460,023 
 
稀釋後每股收益$0.19 $0.58 $0.86 $1.59 
稀釋加權平均普通股(千股)453,390 457,163 453,284 465,349 
宣佈的每股普通股現金股息$— $— $—  $— 

見合併財務報表附註。
5

Altice USA，Inc.及附屬公司
綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
淨收入$97,621 $270,749 $413,302 $750,222 
其他全面收益(虧損)：
固定收益養老金計劃540 (2,084)(1,515)8,056 
適用所得税(143)555 400 (2,142)
固定收益養老金計劃，扣除所得税397 (1,529)(1,115)5,914 
外幣折算調整159 (619)50 (140)
適用所得税— — — — 
扣除所得税後的外幣換算調整159 (619)50 (140)
其他全面收益(虧損)556 (2,148)(1,065)5,774 
綜合收益98,177 268,601 412,237 755,996 
可歸屬於非控股權益的全面收益(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
Altice USA，Inc.股東應佔全面收益$85,507 $264,705 $386,611  $744,423 


見合併財務報表附註。




















6




Altice USA，Inc.及附屬公司
股東缺陷性合併報表
(單位：千)
(未經審計)

A類
普普通通
庫存
B類
普普通通
庫存		已繳費
資本		累計
赤字		庫存股累計
其他綜合
收入		總計
Altices Usage
股東缺位		非控制性
利益		總計
缺憾
2022年1月1日的餘額$2,703 $1,843 $18,005 $(848,836)$— $6,497 $(819,788) $(51,114)$(870,902)
股東應佔淨收益— — — 196,551 — — 196,551 — 196,551 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 5,590 5,590 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — 1,843 1,843 — 1,843 
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — (170)(170)— (170)
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — 40,512 — — — 40,512 — 40,512 
根據員工長期激勵計劃發行普通股— — 10 — — — 10 — 10 
2022年3月31日的餘額2,703 1,843 58,527 (652,285)— 8,170 (581,042)(45,524)(626,566)
股東應佔淨收益— — — 106,174 — — 106,174 — 106,174 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 7,366 7,366 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — 61 61 — 61 
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — 41,680 — — — 41,680 — 41,680 
根據員工長期激勵計劃發行普通股— — 6 — — — 6 — 6 
2022年6月30日的餘額$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476)$(38,158)$(474,634)



見合併財務報表附註。
7

Altice USA，Inc.及附屬公司
股東缺陷性合併報表
(單位：千)
(未經審計)
  
A類
普普通通
庫存		B類
普普通通
庫存		已繳費
資本		累計
赤字		庫存股累計
其他綜合
收入		總計
Altices Usage
股東的缺陷		非控制性
利益		總計
缺憾
2022年6月30日的餘額$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476) $(38,158)$(474,634)
股東應佔淨收益— — — 84,951 — — 84,951 — 84,951 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 12,670 12,670 
對非控股權益的分配— — — — — — — (62)(62)
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — 397 397 — 397 
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — 159 159 — 159 
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — 37,527 — — — 37,527 — 37,527 
根據員工長期激勵計劃發行普通股1 — (80)— — — (79)— (79)
2022年9月30日的餘額$2,704 $1,843 $137,660 $(461,160)$— $5,432 $(313,521)$(25,550)$(339,071)
8

Altice USA，Inc.及附屬公司
股東缺陷性合併報表
(單位：千)
(未經審計)
  
A類
普普通通
庫存		B類
普普通通
庫存		已繳費
資本		累計
赤字		庫存股累計
其他綜合
收入		總計
Altices Usage
股東的缺陷		非控制性
利益		總計
缺憾
2021年1月1日的餘額$2,972 $1,859 $— $(985,641)$(163,866)$3,646 $(1,141,030) $(62,109)$(1,203,139)
股東應佔淨收益— — — 274,136 — — 274,136 — 274,136 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 4,403 4,403 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — 6,356 6,356 — 6,356 
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — 619 619 — 619 
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — — 27,964 — — 27,964 — 27,964 
歸屬的可贖回股權— — — 20,131 — — 20,131 — 20,131 
可贖回股本的變動— — — 2,528 — — 2,528 — 2,528 
通過股份回購計劃獲得並註銷的A類股票(152)— — (522,521)— — (522,673)— (522,673)
將B類股份轉換為A類股份1 (1)— — — — — — — 
根據員工長期激勵計劃發行普通股1 — — 2,037 6 — 2,044 — 2,044 
其他— — — (4,244)— — (4,244)4,302 58 
2021年3月31日的餘額$2,822 $1,858 $— $(1,185,610)$(163,860)$10,621 $(1,334,169)$(53,404)$(1,387,573)


見合併財務報表附註。


9

Altice USA，Inc.及附屬公司
股東缺陷性合併報表
(單位：千)
(未經審計)
  
A類
普普通通
庫存		B類
普普通通
庫存		已繳費
資本		累計
赤字		庫存股累計
其他綜合
收入		總計
Altices Usage
股東的缺陷		非控制性
利益		總計
缺憾
2021年3月31日的餘額$2,822 $1,858 $— $(1,185,610)$(163,860)$10,621 $(1,334,169)$(53,404)$(1,387,573)
股東應佔淨收益— — — 197,660 — — 197,660 — 197,660 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 3,274 3,274 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — 1,088 1,088 — 1,088 
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — (140)(140)— (140)
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — — 27,385 — — 27,385 — 27,385 
歸屬的可贖回股權— — — 3,618 — — 3,618 — 3,618 
可贖回股本的變動— — — (514)— — (514)— (514)
通過股份回購計劃獲得並註銷的A類股票(58)— — (202,787)— — (202,845)— (202,845)
根據員工長期激勵計劃發行普通股8 — — (488)9,365 — 8,885 — 8,885 
庫存股報廢(59)— — (154,436)154,495 — — — — 
其他— — — 92 — — 92 76 168 
2021年6月30日的餘額$2,713 $1,858 $— $(1,315,080)$— $11,569 $(1,298,940)$(50,054)$(1,348,994)


見合併財務報表附註。

10

Altice USA，Inc.及附屬公司
股東缺陷性合併報表
(單位：千)
(未經審計)
  
A類
普普通通
庫存		B類
普普通通
庫存		已繳費
資本		累計
赤字		庫存股累計
其他綜合
收入		總計
Altices Usage
股東的缺陷		非控制性
利益		總計
缺憾
2021年6月30日的餘額$2,713 $1,858 $— $(1,315,080)$— $11,569 $(1,298,940)$(50,054)$(1,348,994)
股東應佔淨收益— — — 266,853 — — 266,853 — 266,853 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — — — — 3,896 3,896 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— — — — — (1,529)(1,529)— (1,529)
扣除所得税後的外幣換算調整— — — — — (619)(619)— (619)
基於股份的薪酬費用(股權分類)— — — 24,172 — — 24,172 — 24,172 
通過股份回購計劃獲得並註銷的A類股票(26)— — (79,384)— — (79,410)— (79,410)
根據員工長期激勵計劃發行普通股2 — — 2,956 — — 2,958 — 2,958 
其他— — — (14)— — (14)— (14)
2021年9月30日的餘額$2,689 $1,858 $— $(1,100,497)$— $9,421 $(1,086,529)$(46,158)$(1,132,687)
11

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)

截至9月30日的9個月，
 20222021
經營活動的現金流：
淨收入$413,302 $750,222 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和攤銷(包括減值)1,327,243 1,327,142 
投資損失(收益)902,060 (151,651)
衍生產品合約損失(收益)淨額(643,856)109,020 
債務清償損失和遞延融資成本的註銷— 51,712
遞延融資成本攤銷和債務貼現(溢價)61,447 69,176 
基於股份的薪酬費用114,410 80,277 
遞延所得税(89,240)97,046 
使用權資產減少33,315 32,694 
壞賬準備65,281 46,448 
其他(492)1,434
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響：
應收賬款、貿易389 (35,077)
預付費用和其他資產15,730 33,381 
應付和應付關聯公司的金額(1,732)12,804 
應付賬款和應計負債17,776 (121,503)
遞延收入(5,508)(24,829)
與利率掉期合約有關的負債(304,409)(100,817)
經營活動提供的淨現金1,905,716 2,177,479 
投資活動產生的現金流： 
資本支出(1,371,056)(845,067)
收購付款，扣除所獲得的現金(2,060)(340,444)
其他，淨額(2,985)(2,285)
用於投資活動的現金淨額(1,376,101)(1,187,796)
融資活動的現金流：
長期債務收益1,565,000 3,310,000
償還債務(1,942,428)(3,483,026)
債務抵押和相關衍生合約收益，淨額— 185,105 
抵押性債務償還及相關衍生合約，淨額— (185,105)
融資租賃債務的本金支付(97,165)(60,257)
根據股份回購計劃購買Altice USA A類普通股— (804,928)
其他(207)2,698 
用於融資活動的現金淨額(474,800)(1,035,513)
現金及現金等價物淨增(減)54,815 (45,830)
匯率變動對現金及現金等價物的影響51 (140)
現金及現金等價物淨增(減)54,866 (45,970)
年初現金、現金等價物和限制性現金195,975 278,686 
期末現金、現金等價物和限制性現金$250,841 $232,716 
見合併財務報表附註。
12

中證金控股、有限責任公司及其子公司
合併資產負債表
(單位：千)
2022年9月30日
(未經審計)
2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$248,019 $193,154 
受限現金265264
應收賬款，貿易(減去#美元的壞賬準備37,900及$27,931，分別)
343,355 406,952 
預付費用和其他流動資產(美元519及$3,776分別應由附屬公司支付)
164,412 183,714 
衍生工具合約481,914 2,993 
質押為抵押品的投資證券1,259,877 — 
流動資產總額2,497,842 787,077 
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元7,649,014及$7,142,852，分別
7,077,966 6,340,467 
經營性租賃資產使用權234,707 222,124 
質押為抵押品的投資證券— 2,161,937 
其他資產
264,974 76,653 
應攤銷無形資產，累計攤銷淨額為#美元5,421,667及$5,051,149，分別
1,782,300 2,202,001 
無限直播的有線電視特許經營權13,216,355 13,216,355 
商譽8,205,863 8,205,863 
總資產
$33,280,007 $33,212,477 
責任與會員的不足
流動負債：
應付帳款$1,084,737 $1,023,045 
應付利息224,278 244,934 
應計員工相關成本155,384 124,941 
遞延收入90,040 94,943 
債務2,062,295 917,313 
其他流動負債(美元26,821及$31,810(分別歸於附屬公司)
352,773 329,944 
流動負債總額3,969,507 2,735,120 
其他負債160,716 159,082 
遞延税項負債4,975,363 5,067,442 
衍生工具合約下的負債— 276,933 
使用權經營租賃責任245,360 237,226 
長期債務，扣除本期債務24,290,003 25,629,447 
總負債33,640,949 34,105,250 
承付款和或有事項(附註14)
委員的不足之處(100會員單位已頒發和未結清)
(340,824)(848,156)
累計其他綜合收益5,432 6,497 
會員總缺額(335,392)(841,659)
非控股權益(25,550)(51,114)
全虧(360,942)(892,773)
總負債與會員的不足$33,280,007 $33,212,477 

見合併財務報表附註。

13

中證金控股有限公司及其子公司
合併業務報表
(單位：千)
(未經審計)

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
收入(包括來自附屬公司的收入$649, $3,277, $1,765、和$9,718)(見附註13)
$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
運營費用：
節目和其他直接成本(包括來自附屬公司的費用#美元4,086, $5,294, $11,419及$12,026)(見附註13)
782,121 843,909 2,429,925 2,545,645 
其他運營費用(包括來自關聯公司的費用#美元3,111, $3,274, $9,243及$9,149)(見附註13)
694,390 590,519 2,009,760 1,760,132 
重組和其他費用
4,007 1,885 10,058 10,958 
折舊和攤銷(包括減值)
445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
 1,926,287 1,884,271 5,776,986 5,643,877 
營業收入467,265 690,611 1,501,477 1,925,834 
其他收入(支出)：
利息支出，淨額(340,989)(319,001)(954,564)(954,684)
投資收益(虧損)(425,686)(46,821)(902,060)151,651 
衍生工具合約的淨收益(虧損)323,668 43,385 643,856 (109,020)
利率互換合約收益，淨額105,945 5,521 268,960 59,600 
債務清償損失和遞延融資成本的註銷— — — (51,712)
其他收入，淨額3,245 2,280 8,196 7,606 
(333,817)(314,636)(935,612)(896,559)
所得税前收入133,448 375,975 565,865 1,029,275 
所得税費用(35,827)(105,226)(152,563)(276,756)
淨收入97,621 270,749 413,302 752,519 
可歸因於非控股權益的淨收入(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
CSC Holdings，LLC唯一成員的淨收入$84,951 $266,853 $387,676 $740,946 


見合併財務報表附註。

14


中證金控股、有限責任公司及其子公司
綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
淨收入$97,621 $270,749 $413,302 $752,519 
其他全面收益(虧損)：
固定收益養老金計劃540 (2,084)(1,515)8,056 
適用所得税(143)555 400 (2,142)
固定收益養老金計劃，扣除所得税397 (1,529)(1,115)5,914 
外幣折算調整159 (619)50 (140)
適用所得税— — — — 
扣除所得税後的外幣換算調整159 (619)50 (140)
其他全面收益(虧損)556 (2,148)(1,065)5,774 
綜合收益98,177 268,601 412,237 758,293 
可歸屬於非控股權益的全面收益(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
有限責任公司唯一成員CSC Holdings的全面收入$85,507 $264,705 $386,611 $746,720 

見合併財務報表附註。


15

中證金控股、有限責任公司及其子公司
會員總虧損額變動合併報表
(單位：千)
(未經審計)

會員的
缺憾		累計
其他全面收入		總計
會員不足之處		非控制性
利益		總計
缺憾
2022年1月1日的餘額$(848,156)$6,497 $(841,659)$(51,114)$(892,773)
中證金控股唯一成員的淨收入196,551 — 196,551 — 196,551 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 5,590 5,590 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— 1,843 1,843 — 1,843 
扣除所得税後的外幣換算調整— (170)(170)— (170)
基於股份的薪酬費用(股權分類)40,512 — 40,512 — 40,512 
母公司的非現金貢獻11 — 11 — 11 
2022年3月31日的餘額(611,082)8,170 (602,912)(45,524)(648,436)
中證金控股唯一成員的淨收入106,174 — 106,174 — 106,174 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 7,366 7,366 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税後的外幣換算調整— 61 61 — 61 
基於股份的薪酬費用(股權分類)41,680 — 41,680 — 41,680 
母公司的非現金貢獻5 — 5 — 5 
2022年6月30日的餘額(463,223)4,876 (458,347)(38,158)(496,505)
中證金控股唯一成員的淨收入84,951 — 84,951 — 84,951 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 12,670 12,670 
對非控股權益的分配— — — (62)(62)
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— 397 397 — 397 
扣除所得税後的外幣換算調整— 159 159 — 159 
基於股份的薪酬費用(股權分類)37,527 — 37,527 — 37,527 
對母公司的非現金分配，淨額(79)— (79)— (79)
2022年9月30日的餘額$(340,824)$5,432 $(335,392)$(25,550)$(360,942)



見合併財務報表附註。
16


中證金控股、有限責任公司及其子公司
會員總虧損額變動合併報表
(單位：千)
(未經審計)

會員的
缺憾		累計
其他全面收入		總計
會員不足之處		非控制性
利益		總計
缺憾
2021年1月1日的餘額$(1,172,505)$3,646 $(1,168,859)$(62,109)$(1,230,968)
中證金控股唯一成員的淨收入274,136 — 274,136 — 274,136 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 4,403 4,403 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— 6,356 6,356 — 6,356 
扣除所得税後的外幣換算調整— 619 619 — 619 
基於股份的薪酬費用(股權分類)27,964 — 27,964 — 27,964 
歸屬的可贖回股權20,131 — 20,131 — 20,131 
可贖回股本的變動2,528 — 2,528 — 2,528 
向母公司分配現金(501,000)— (501,000)— (501,000)
對母公司的非現金分配(748)— (748)— (748)
其他(4,056)— (4,056)4,302 246 
2021年3月31日的餘額(1,353,550)10,621 (1,342,929)(53,404)(1,396,333)
中證金控股唯一成員的淨收入199,957 — 199,957 — 199,957 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 3,274 3,274 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— 1,088 1,088 — 1,088 
扣除所得税後的外幣換算調整— (140)(140)— (140)
基於股份的薪酬費用(股權分類)27,385 — 27,385 — 27,385 
歸屬的可贖回股權3,618 — 3,618 — 3,618 
可贖回股本的變動(514)— (514)— (514)
向母公司分配現金(184,478)— (184,478)— (184,478)
對母公司的非現金分配(19,660)(19,660)(19,660)
其他257 — 257 76 333 
2021年6月30日的餘額(1,326,985)11,569 (1,315,416)(50,054)(1,365,470)
中證金控股唯一成員的淨收入266,853 — 266,853 — 266,853 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — 3,896 3,896 
養老金負債調整，扣除所得税後淨額— (1,529)(1,529)— (1,529)
外幣折算調整— (619)(619)— (619)
基於股份的薪酬費用24,172 — 24,172 — 24,172 
向母公司分配現金(77,957)— (77,957)— (77,957)
對母公司的非現金分配(754)(754)(754)
其他98 — 98 — 98 
2021年9月30日的餘額$(1,114,573)$9,421 $(1,105,152)$(46,158)$(1,151,310)

見合併財務報表附註。
17

中證金控股有限公司及其子公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
 20222021
經營活動的現金流：
淨收入$413,302 $752,519 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和攤銷(包括減值)1,327,243 1,327,142 
投資損失(收益)902,060 (151,651)
衍生產品合約損失(收益)淨額(643,856)109,020 
債務清償損失和遞延融資成本的註銷— 51,712 
遞延融資成本攤銷和債務貼現(溢價)61,447 69,176 
基於股份的薪酬費用114,410 80,277 
遞延所得税(89,240)85,298 
使用權資產減少33,315 32,694 
壞賬準備65,281 46,448 
其他(492)1,434 
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響：
應收賬款、貿易389 (35,077)
預付費用和其他資產15,730 33,281 
應付和應付關聯公司的金額(1,732)(8,358)
應付賬款和應計負債17,776 (120,934)
遞延收入(5,508)(24,829)
與利率掉期合約有關的負債(304,409)(100,817)
經營活動提供的淨現金1,905,716 2,147,335 
投資活動產生的現金流： 
資本支出(1,371,056)(845,067)
收購付款，扣除所獲得的現金(2,060)(340,444)
其他，淨額(2,985)(2,285)
用於投資活動的現金淨額(1,376,101)(1,187,796)
融資活動的現金流：
長期債務收益1,565,000 3,310,000 
償還債務(1,942,428)(3,483,026)
債務抵押和相關衍生合約收益，淨額— 185,105 
抵押性債務償還及相關衍生合約，淨額— (185,105)
分配給母公司— (763,435)
融資租賃債務的本金支付(97,165)(60,257)
其他(207)(10,724)
用於融資活動的現金淨額(474,800)(1,007,442)
現金及現金等價物淨增(減)54,815 (47,903)
匯率變動對現金及現金等價物的影響51 (140)
現金及現金等價物淨增(減)54,866 (48,043)
年初現金、現金等價物和限制性現金193,418 278,202 
期末現金、現金等價物和限制性現金$248,284 $230,159 
見合併財務報表附註。
18

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)



NOTE 1. 業務描述及有關事宜
公司及相關事宜
Altice USA，Inc.於2015年9月14日在特拉華州註冊成立。Altice USA由帕特里克·德拉希通過Next Alt持有多數股權。S.a.r.l.(“Next Alt”)。帕特里克·德拉希還控制着Altice Group Lux S.à.r.l(前身為Altice Europe N.V.)及其子公司和其他實體。
Altice USA通過CSC Holdings、LLC(Cablevision Systems Corporation的全資子公司)及其合併子公司(“CSC Holdings”，與Altice USA統稱為“公司”)，主要在美國提供寬帶通信和視頻服務。它主要以兩個品牌營銷其住宅服務：紐約大都市區的Best和主要在美國中南部市場的Suddenlink。2022年8月1日，該公司開始以Optimum品牌營銷Suddenlink服務。它以LightPath、Altice Business和Optimum Business等品牌經營企業服務。它向住宅和企業客户提供寬帶、視頻、電話服務、專有內容和廣告服務。此外，該公司還向其足跡範圍內的消費者提供全方位的移動服務。由於這些品牌是在合併的基礎上管理的，該公司將其業務分類為一細分市場。
隨附的Altice USA綜合財務報表(“綜合財務報表”)包括Altice USA及其多數股權子公司的賬目，而隨附的CSC Holdings綜合財務報表包括CSC Holdings及其多數股權子公司的賬目。Altice USA是一家控股公司，沒有獨立於其CSC Holdings子公司的業務運營，CSC Holdings子公司的經營業績和財務狀況合併到Altice USA。Altice USA的合併資產負債表和營業報表與CSC Holdings的合併資產負債表和營業報表基本相同，但有以下例外：Altice USA在其合併資產負債表上有額外的現金和遞延税金。
綜合財務報表的合併附註與本公司有關，除特別註明外，Altice USA和CSC Holdings的合併附註基本上相同。Altice USA或CSC Holdings與其各自合併子公司之間的所有重大公司間交易和餘額都在這兩套合併財務報表中註銷。Altice USA和CSC Holdings之間的公司間交易不會在CSC Holdings合併財務報表中註銷，但會在Altice USA合併財務報表中註銷。
由於證金公司並非美國證券交易委員會註冊人，故將證金公司的財務報表列為補充資料。
NOTE 2. 陳述的基礎
隨附的本公司未經審核綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)及中期財務資料表格10-Q及S-X條例第10條的指示編制。因此，這些財務報表不包括完成年度財務報表所需的所有信息和附註。
中期綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中包括的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。
本報告所列財務報表未經審計；但管理層認為，這類財務報表包括為公平列報所列各期間的結果所必需的所有調整，包括正常的經常性調整。
中期業務的結果不一定代表未來中期或截至2022年12月31日的全年的預期結果。
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有負債的披露以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。關於公允價值估計的討論見附註10。

19

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
NOTE 3. 會計準則
2022年採用的會計準則
ASU編號2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-08號，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債它將要求公司適用ASC主題606--與客户的合同收入--下的履約義務的定義，以確認和衡量與在企業合併中獲得的與客户的合同有關的合同資產和合同負債。根據現行公認會計原則，收購方一般於收購日按公允價值確認在業務合併中收購的資產及承擔的負債，包括與客户訂立的收入合約所產生的合約資產及合約負債。ASU 2021-08號將導致收購人按照收購前在ASC主題606項下記錄的相同基礎記錄所收購的合同資產和負債。2021-08號ASU於2023年1月1日對本公司生效，但本公司選擇於2022年1月1日提前採用本ASU。該指南將適用於未來的任何業務合併。
ASU編號2021-10，政府援助(主題832)
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10號，政府援助(話題832)它要求企業實體披露與政府的交易的信息，這些交易是通過應用贈款或捐款模式進行核算的(例如，國際會計準則20中的IFRS指南或ASC 958-605中關於非營利實體捐款的指南)。對於新標準範圍內的交易，企業實體需要提供有關交易性質的信息，包括重要條款和條件，以及受交易影響的金額和具體財務報表項目。公司於2022年1月1日採用了新的指引，公司將為未來的任何重大交易提供所需的披露。
最近發佈但尚未採用的會計公告
ASU編號2022-04，負債-供應商財務計劃(分主題405-50)：供應商財務計劃義務的披露
2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04，負債-供應商財務方案(分主題405-50)：供應商財務方案義務的披露，以提高實體使用供應商融資計劃的透明度。ASU 2022-04將要求供應商融資計劃中的買方披露(A)有關計劃關鍵條款的信息，(B)截至期末買方仍未支付的未付金額，(C)每一年度期間此類金額的前滾，以及(D)財務報表中未付金額列報的説明。ASU 2022-04對本公司的生效日期為2023年1月1日，但前滾信息的修訂將於2024年1月1日對本公司生效。允許及早領養。本公司將在採用時提供任何必要的披露。
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
NOTE 4. 收入
下表列出了收入的構成：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
寬頻$981,842 $989,410 $2,970,039  $2,952,136 
視頻816,001 877,422 2,499,437  2,675,861 
電話83,097 99,943 252,952  310,298 
住宅1,880,940 1,966,775 5,722,428 5,938,295 
商業服務和批發366,554 440,813 1,105,579 1,180,039 
新聞和廣告120,522 143,625 368,447 380,462 
莫比爾縣22,837 20,456 73,312 60,355 
其他2,699 3,213 8,697 10,560 
總收入$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
本公司由政府機構，包括特許經營機構(通常根據多年協議)評估非收入相關税收，並向其客户徵收此類税收。在直接對公司徵税的情況下，向政府當局支付的金額被記錄為節目安排，其他直接成本和從客户那裏收到的金額被記錄為收入。截至2022年9月30日的三個月和九個月，作為收入組成部分的特許經營費和某些其他税費總額為59,371及$177,032，分別為。截至2021年9月30日的三個月和九個月，作為收入組成部分的特許經營費和某些其他税費總額為63,841及$195,735，分別為。
客户合同成本
遞延企業銷售佣金費用計入合併資產負債表中的其他流動和非流動資產，總額為#美元。17,754及$17,669分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。
我們很大一部分收入來自按月簽訂的住宅和中小型企業(“SMB”)客户合同。因此，與未履行履約義務相關的收入金額不一定表明我們現有客户基礎將確認的未來收入。與企業客户的合同範圍通常為三年至五年，並且只能根據合同條款終止服務。
信用風險集中
該公司沒有一個客户代表10截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合收入的%或以上或10於2022年9月30日及2021年12月31日分別佔綜合應收賬款淨額的%或以上。
NOTE 5. 每股淨收益
美國阿爾蒂斯公司股東應佔普通股每股基本淨收入的計算方法是，將阿爾蒂斯美國公司股東應佔淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。Altice USA股東的每股普通股稀釋收益反映了股票期權、限制性股票和限制性股票單位的稀釋效應。對於這種以業績為基礎的獎勵，稀釋的影響反映在業績標準的實現上。
下表列出了在計算截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月Altice USA股東應佔基本和稀釋後每股淨收入時使用的加權平均股份對賬：
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
基本加權平均流通股453,239 454,049 453,233 460,023 
稀釋的影響：
股票期權— 3,114 — 5,311 
限制性股票單位151 — 51 15 
稀釋加權平均流通股453,390 457,163 453,284 465,349 
不包括在已發行的稀釋加權平均股份中的加權平均股份：
反攤薄股份57,538 26,453 57,950 9,381 
業績指標尚未達到的業績股票單位和限制性股票。7,298 8,618 7,481 8,704 
由於CSC Holdings是一家有限責任公司，也是Altice USA的全資子公司，因此沒有列報CSC Holdings的每個會員單位的淨收入。
NOTE 6. 補充現金流量信息
公司的非現金投融資活動和其他補充數據如下：
截至9月30日的9個月，
20222021
非現金投融資活動：
Altice USA和CSC Holdings：
財產和設備應計但未付和其他$380,898 $238,163 
為購買設備和其他資產而簽發的應付票據88,181 61,316 
以融資租賃義務換取的使用權資產
130,861 107,708 
其他非現金投融資交易500 500 
證金公司控股：
分配給母公司
— 21,162 
補充數據：
Altice USA和CSC Holdings：
支付的現金利息，扣除資本化利息913,963 897,404 
已繳納所得税，淨額
203,714 177,218 
NOTE 7. 無形資產
下表彙總了與公司收購的可攤銷無形資產相關的信息：
截至2022年9月30日
截至2021年12月31日
總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額估計可用壽命
客户關係
$6,119,298 $(4,373,246)$1,746,052 $6,113,669 $(4,020,282)$2,093,387 
3至18年份
商號1,024,300 (1,002,395)21,905 1,081,083 (988,563)92,520 
4至10年份
其他可攤銷無形資產
60,369 (46,026)14,343 58,398 (42,304)16,094 
1至15年份
$7,203,967 $(5,421,667)$1,782,300 $7,253,150 $(5,051,149)$2,202,001 
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
於2022年第三季度，本公司將其已完全攤銷的蘇登林克商標的賬面毛值和累計攤銷費用減少約1美元56,783，因為該公司已將其整個足跡重新命名為Optimum商標。

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
與可攤銷無形資產相關的攤銷費用$134,709 $155,223 $427,301 $482,331 



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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
NOTE 8. 債務
下表提供了該公司未償債務的詳細情況：
利率2022年9月30日2021年12月31日
發佈日期到期日本金金額賬面金額(A)本金金額賬面金額(A)
中證金控股高級票據：
2012年9月27日2022年9月15日5.875 %$— $— $649,024 $635,310 
May 23, 2014June 1, 20245.250 %750,000 722,401 750,000 711,137 
2018年10月18日April 1, 20287.500 %4,118 4,113 4,118 4,113 
2018年11月27日April 1, 20287.500 %1,045,882 1,044,707 1,045,882 1,044,582 
2019年7月10日和10月7日2030年1月15日5.750 %2,250,000 2,280,354 2,250,000 2,282,875 
2020年6月16日和8月17日2030年12月1日4.625 %2,325,000 2,364,059 2,325,000 2,366,886 
May 13, 20212031年11月15日5.000 %500,000 498,340 500,000 498,234 
6,875,000  6,913,974 7,524,024 7,543,137 
中證金控股高級擔保票據：
2016年9月23日April 15, 20275.500 %1,310,000 1,306,941 1,310,000 1,306,508 
2018年1月29日2028年2月1日5.375 %1,000,000 994,868 1,000,000 994,262 
2019年1月24日2029年2月1日6.500 %1,750,000 1,747,721 1,750,000 1,747,511 
June 16, 20202030年12月1日4.125 %1,100,000 1,095,973 1,100,000 1,095,672 
2020年8月17日2031年2月15日3.375 %1,000,000 997,185 1,000,000 996,970 
May 13, 20212031年11月15日4.500 %1,500,000 1,495,033 1,500,000 1,494,710 
7,660,000 7,637,721 7,660,000 7,635,633 
中證金控股受限集團信貸安排：
循環信貸安排(B)(C)July 13, 20275.171 %1,300,000 1,295,506 900,000 893,864 
定期貸款BJuly 17, 20255.068 %2,842,500 2,835,701 2,865,000 2,856,421 
增量定期貸款B-32026年1月15日5.068 %1,230,375 1,227,474 1,239,938 1,236,394 
增量定期貸款B-5April 15, 20275.318 %2,925,000 2,909,628 2,947,500 2,929,813 
8,297,875 8,268,309 7,952,438 7,916,492 
LightPath高級筆記：
2020年9月29日2028年9月15日5.625 %415,000 407,836 415,000 407,104 
LightPath高級擔保票據：
2020年9月29日2027年9月15日3.875 %450,000 442,712 450,000 441,739 
光路定期貸款2027年11月30日6.068 %589,500 576,378 594,000 579,119 
光路循環信貸安排2025年11月30日(d)— — — — 
1,454,500 1,426,926 1,459,000 1,427,962 
抵押債務(見附註9)(F)1,759,017 1,736,294 1,759,017 1,706,997 
融資租賃義務252,430 252,430 218,735 218,735 
應付票據和供應鏈融資(E)116,644 116,644 97,804 97,804 
26,415,466 26,352,298 26,671,018 26,546,760 
減去：信貸安排債務的當前部分(78,750)(78,750)(78,750)(78,750)
減去：優先票據的當前部分— — (649,024)(635,310)
減去：抵押債務的當前部分(F)(1,759,017)(1,736,294)— — 
減去：融資租賃債務的當期部分(131,020)(131,020)(109,204)(109,204)
減去：應付票據和供應鏈融資的當期部分(116,231)(116,231)(94,049)(94,049)
(2,085,018)(2,062,295)(931,027)(917,313)
長期債務$24,330,448 $24,290,003 $25,739,991 $25,629,447 
(a)賬面值是扣除未攤銷遞延融資成本及/或折扣/溢價及就某些票據而言，即因收購Cequel及Cablevision而產生的公允價值調整後的淨額。
(b)2022年9月30日，$131,894循環信貸額度僅限於下列日期簽發的某些信用證
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
代表公司及$1,043,106該設施的部分未繪製，可供使用，但受《公約》的限制。
(c)循環信貸安排提供了本金總額為#美元的承付款。2,475,000.
(d)在LightPath循環信貸安排下沒有未償還的借款，該安排提供了本金總額為#美元的承諾。100,000。借款按年利率計息，利率等於調整後的LIBOR利率或備用基本利率(視情況而定)加上適用的保證金，其中適用的保證金為(I)就任何備用基本利率貸款而言，2.25年利率及(Ii)就任何歐洲美元貸款而言，3.25年利率。
(e)包括$112,546截至2022年9月30日和美元89,898截至2021年12月30日，涉及要求自各自協議之日起一年內償還的供應鏈融資協議。
(f)這筆債務以康卡斯特普通股為抵押。我們的目的是用新的貨幣化合同的收益來償還這些債務。如果我們不簽訂新的貨幣化合同，我們可以通過(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付現金來清償現有的抵押債務。由於這筆抵押債務將於2023年5月到期，截至2022年9月30日，它在隨附的資產負債表中被歸類為流動債務，而且由於不能保證在該債務到期時能夠完成新貨幣化合同下的融資，因此作為抵押品持有的相關投資也被歸類為流動投資。
出於融資目的，該公司有兩個債務豎井：CSC Holdings和LightPath。證金公司控股豎井的架構分為受限集團(“受限集團”)及非受限集團(包括若干指定附屬公司及投資項目(“非受限集團”))。受限集團由CSC Holdings及其幾乎所有全資營運附屬公司組成，不包括Cablevision LightPath LLC(“LightPath”)、50.01本公司擁有%股權的子公司，於2020年9月成為不受限制的子公司。該等受限集團附屬公司須受CSC Holdings發行票據的信貸安排及契據的契諾及限制所規限。LightPath豎井包括其所有運營子公司，這些子公司受LightPath發行票據的信貸安排和契約的契約和限制的約束。
CSC Holdings和LightPath的信貸融資協議都包含某些慣常的陳述和擔保、肯定契諾和違約事件(其中包括控制權變更後的違約事件)。如果發生違約事件，信貸安排下的貸款人將有權採取各種行動，包括加快信貸安排規定的到期金額，以及允許有擔保債權人採取的所有行動。
於2022年9月30日，證金公司控股及Cablevision LightPath均遵守各自信貸安排下的適用財務契諾，以及各自發行優先擔保票據、優先擔保票據及優先票據的契約下的適用財務契諾。
於2022年7月13日，證金控股對其高級擔保信貸安排(“信貸協議”)訂立了修正案(“第十二修正案”)。第十二修正案規定，除其他事項外，如(I)2027年7月13日及(Ii)2025年4月17日(以較早者為準)截至該日期，信貸協議所界定的任何2017年3月定期貸款仍未償還，則可將期限延長至2027年7月13日之後，除非2017年3月定期貸款到期日(定義見信貸協議)已延長至2027年7月13日之後的日期。第十二修正案下的借款利息是根據定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或替代基礎利率借款計算的，年利率等於定期SOFR利率(加上期限SOFR信用調整利差0.10%)或備用基本利率(視情況而定)加上適用保證金，其中適用保證金是(I)就任何備用基本利率貸款而言，1.25年利率及(Ii)就任何定期SOFR貸款而言，2.25年利率。
債務到期日摘要
截至2022年9月30日，該公司的各種未償債務，包括應付票據和抵押債務(見附註9)，但不包括融資租賃債務，其應付債務的未來到期日如下：
2022$52,965 
20231,920,994 
2024828,889 
20252,823,750 
20261,224,938 
此後19,311,500 
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
NOTE 9. 衍生工具合約與債務抵押
預付遠期合約
本公司已進行各種交易，以限制其持有的康卡斯特公司(“康卡斯特”)普通股的股權價格風險。該公司已通過執行預付遠期合同將其在康卡斯特持有的所有股票貨幣化，並以相應標的股票的等值金額為抵押。在到期時，這些合同規定可以選擇交付現金或康卡斯特股票，其價值通過參考到期時適用的股票價格確定。該等合約到期日可望抵銷該等證券的公允價值低於每股對衝價格的跌幅，同時讓本公司得以保持每股對衝價格至相關上限價格的升值。
本公司在執行上述預付遠期合約時收到現金收益，這些收益已在隨附的綜合資產負債表中反映為抵押債務。此外，本公司還單獨核算預付遠期合同的權益衍生部分。出於會計目的，這些股票衍生品並未被指定為對衝。因此，權益衍生工具的公允價值淨值已在隨附的綜合資產負債表中作為資產或負債反映，而預付遠期合約的權益衍生工具部分的公允價值增減淨值已計入隨附的綜合經營報表中衍生工具合約的損益。
本公司所有貨幣化交易均為其全資附屬公司的債務，並非受限集團的一部分；然而，中證金控股已為附屬公司持續的合約付款開支義務及可能因提前終止事件(定義見協議)而到期的款項提供擔保。如其中任何一份合約於預定到期日前終止，本公司將有責任償還債務抵押的公允價值及債務的剩餘利息支付的公允價值減去於終止日期計算的相關股票及股權的公允價值總和。截至2022年9月30日，公司提前終止合同的資金缺口為$449與這類合同有關的。
本公司監督作為其股權衍生合約交易對手的金融機構。截至2022年9月30日，此類交易的所有交易對手都擁有投資級信用評級。
於2021年1月，本公司清償債務抵押及一份股票衍生合約合共$185,105在與以下相關的成熟時5,337,750我們持有的康卡斯特普通股，收益為$185,105根據2019年11月的合成貨幣化結算交易於2021年1月收到。與這項交易有關，公司記錄(1)應付票據減少#美元。59,451及(Ii)抵押債務增加#元59,451.
利率互換合約
為了管理利率風險，我們不時簽訂利率互換合約，以調整受浮動利率和固定利率約束的債務總額的比例。該等合約有效地固定浮動利率債務的借款利率，以提供經濟對衝以防範利率上升的風險，及/或有效地將固定利率借款轉換為浮動利率，使本公司能夠在利率下降的環境下實現較低的利息支出。我們監控作為我們利率掉期合約交易對手的金融機構，我們只與評級為投資級的金融機構簽訂利率掉期合約。所有該等合約均按其在綜合資產負債表中的公平市價列賬，並在綜合經營報表中反映公允價值的變動。截至2022年9月30日，本公司未持有亦未發行用於交易或投機目的的衍生工具。
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
以下是與公司衍生工具相關的資產和負債在綜合資產負債表中的位置：
未被指定為對衝工具的衍生工具資產負債表位置公允價值在
2022年9月30日2021年12月31日
資產衍生品：
利率互換合約
預付費用和其他流動資產$— $2,993 
預付遠期合約
衍生工具合約481,914 — 
利率互換合約
其他資產，長期188,970 — 
670,884 2,993 
負債衍生工具：
利率互換合約
其他流動負債— (3,441)
預付遠期合約
衍生工具合約下的長期負債— (161,942)
利率互換合約
衍生工具合約下的長期負債— (114,991)
 $— $(280,374)
下表列出了與我們的利率掉期、我們的衍生品合同以及與衍生品合同相關的基本普通股相關的某些綜合運營報表數據：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
與康卡斯特普通股權益衍生合約價值變動有關的衍生合約損益$323,668 $43,385 $643,856 $(109,020)
計入投資損益的康卡斯特普通股公允價值變動
(425,686)(46,821)(902,060)151,632 
利率互換合約收益，淨額105,945 5,521 268,960 59,600 
以下為截至2022年9月30日未平倉利率互換合約摘要：
到期日名義金額公司付錢公司收到
證金公司控股：
2025年1月$500,000 
固定費率1.53%
三個月倫敦銀行同業拆息
2025年1月500,000 
固定費率1.625%
三個月倫敦銀行同業拆息
2025年1月500,000 
固定費率1.458%
三個月倫敦銀行同業拆息
2026年12月750,000 
固定費率2.9155%
三個月倫敦銀行同業拆息
2026年12月750,000 
固定費率2.9025%
三個月倫敦銀行同業拆息
光路：
2026年12月(A)300,000 
固定費率2.161%
一個月期倫敦銀行同業拆息
(a)利率互換合約於2022年4月生效。出於會計目的，該掉期合約也不被指定為對衝。因此，本合同在我們的綜合資產負債表中按公允市場價值列賬，公允價值變動反映在綜合經營報表中。
NOTE 10. 公允價值計量
公允價值分級是基於用於計量可觀察或不可觀察的公允價值的估值技術的投入。可觀察的輸入反映了市場參與者將根據從獨立來源獲得的市場數據對資產或負債進行定價的假設，而不可觀察的輸入反映的是報告
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
實體的定價基於其自身的市場假設。公允價值層次結構由以下三個層次組成：
•一級-在活躍的市場中對相同工具的報價。
•第二級-活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或類似工具的報價；以及其投入可觀察到或其重大價值驅動因素可觀察到的模型衍生估值。
•III級-其重要價值驅動因素不可觀察到的工具。
下表列出了按公允價值經常性計量的公司金融資產和金融負債及其在公允價值層次下的分類：
公允價值
層次結構		2022年9月30日2021年12月31日
資產：
貨幣市場基金
I級$128,616 $100,015 
質押為抵押品的投資證券I級1,259,877 2,161,937 
預付遠期合約II級481,914 — 
利率互換合約II級188,970 2,993 
負債：
預付遠期合約II級— 161,942 
利率互換合約II級— 118,432 
與收購有關的或有對價第三級6,698 — 
該公司的貨幣市場基金被歸類為現金等價物和質押為抵押品的投資證券，由於它們按市場報價進行估值，因此被歸類在公允價值等級的第I級。
本公司綜合資產負債表上的衍生合約及衍生合約項下的負債採用基於市場的估值模型進行估值。這些估值模型需要各種投入，包括合同條款、市場價格、收益率曲線和波動率衡量標準。在適當的時候，估值會根據各種因素進行調整，如流動性、買賣價差和信用風險考慮。這種調整通常是基於現有的市場證據。由於模型投入一般可以核實，且不涉及重大的管理判斷，公司已得出結論認為，這些工具應歸類於公允價值等級的第二級。
2022年9月30日與2022年第三季度收購有關的或有對價的公允價值是使用或有付款的概率評估確定的。
金融工具的公允價值
下列方法和假設被用來估計每一類金融工具的公允價值，對其進行估計是可行的：
信貸工具債務、抵押債務、高級票據、高級擔保票據、高級擔保票據、應付票據和供應鏈融資
本公司每項債務工具的公允價值乃根據相同或類似發行的債券的市場報價或相同剩餘期限的工具向本公司提供的現行利率而釐定。應付票據的公允價值主要基於按借款成本貼現的剩餘付款的現值。由於供應鏈融資協議的短期到期日(不到一年)，與供應鏈融資協議相關的未償還金額的賬面價值接近公允價值。
本公司金融工具的賬面價值、估計公允價值和公允價值分級分類，不包括隨附的綜合資產負債表中以公允價值列賬的金融工具，摘要如下：
28

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2022年9月30日2021年12月31日
公允價值
層次結構		攜帶
款額(A)		估計數
公允價值		攜帶
款額(A)		估計數
公允價值
信貸工具債務II級$8,844,687 $8,887,375 $8,495,611 $8,546,438 
抵押性債務II級1,736,294 1,717,146 1,706,997 1,741,710 
高級擔保票據和高級擔保票據II級8,080,433 6,568,450 8,077,372 8,180,813 
高級筆記II級7,321,810 5,391,150 7,950,241 7,883,071 
應付票據與供應鏈融資II級116,644 116,231 97,804 97,588 
$26,099,868 $22,680,352 $26,328,025 $26,449,620 
(a)金額是扣除未攤銷遞延融資成本和折扣/溢價以及某些票據的淨額，這是由於收購Cequel和Cablevision而產生的公允價值調整。
上述與本公司債務工具相關的公允價值估計是根據相關市場信息和有關金融工具的信息在特定時間點作出的。這些估計具有主觀性，涉及不確定因素和重大判斷事項，因此無法準確確定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。
NOTE 11. 所得税
一般而言，本公司須使用估計年度有效税率(“Aetr”)來衡量在中期內按年初至今確認的所得税開支或利益。此外，所得税費用中包含的某些項目以及税前收入中包含的某些項目的税收影響必須作為離散項目處理。與這些離散項目相關的所得税支出或收益在項目發生的中期完全確認。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的税項支出為35,827及$152,563税前收入為#美元133,448及$565,865分別導致實際税率高於美國法定税率。較高的税率主要是由於某些不可扣除的費用和國家税收費用的影響。
截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的税項支出為105,226及$279,053税前收入為#美元375,975及$1,029,275分別導致實際税率高於美國法定税率。税率較高是由於某些不可抵扣費用和國家税收費用的影響。
NOTE 12. 基於股份的薪酬
下表列出了公司確認的基於股份的薪酬支出和未確認的薪酬成本：
基於股份的薪酬
截至2022年9月30日的未確認補償成本
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
根據LTIP(A)頒發的裁決：
股票期權獎$19,904 $21,886 $62,311 $70,582 $87,564 
績效股票單位1,593 2,286 5,220 8,136 32,855 
限售股單位15,852 178 46,879 756 70,616 
其他獎項— — — $803 — 
$37,349  $24,350 $114,410 $80,277 $191,035 
(a)2022年6月，本公司股東批准將經修訂的2017年Altice USA長期激勵計劃下授權發行的股票數量增加35,000,000共享至89,879,291股份。
29

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
股票期權獎
下表彙總了與授予公司員工的股票期權相關的活動：
期權下的股份加權平均
鍛鍊
每股價格		加權平均剩餘
合同條款
(單位：年)		聚合本徵
價值(A)
2021年12月31日的餘額50,998,816 $22.51 8.29$6,801 
授與4,073,692 12.74 
被沒收(5,134,398)23.44 
2022年9月30日的餘額49,938,110 $21.62 7.80— 
可於2022年9月30日行使的期權18,868,299 $24.14 6.39$— 
(a)合計內在價值是指Altice USA公司A類普通股在相應日期的行使價和收盤價之間的差額。
與股票期權有關的未確認補償費用總額預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為2.19好幾年了。
截至2022年9月30日止九個月內獲授予的股票期權之加權平均公允價值為$4.41。以下加權平均假設用於計算在截至2022年9月30日的9個月內授予的股票期權獎勵的公允價值：
無風險利率2.71%
預期壽命(年)6.15
股息率—%
波動率39.38%
表現類股單位獎
下表彙總了與授予公司員工的績效庫存單位(“PSU”)相關的活動：
 PSU數量
2021年12月31日的餘額6,361,894 
被沒收(635,148)
2022年9月30日的餘額5,726,746 
PSU的加權平均授予日期公允價值為 $10.65 每單位。預計將在加權平均期間近似地確認與未支付的PSU有關的未確認賠償費用總額y 3.33好幾年了。
限售股單位
下表彙總了與授予公司員工的受限股份單位相關的活動：
 單位數
2021年12月31日的餘額6,617,837 
授與1,511,357 
既得(19,804)
被沒收(496,364)
2022年9月30日的餘額7,613,026 

30

Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
光路計劃獎
截至2022年9月30日，478,725A-1級管理激勵單位和239,050授予LightPath某些員工的A-2級管理激勵單位(“獎勵單位”)表現突出。根據LightPath Holdings LLC協議的定義，在部分退出、控制權變更或首次公開募股(IPO)完成時，已授予的單位將被贖回。授予日期授予的獎勵單位的公允價值和未償還的合計$31,356並將在部分退出或流動性事件完成期間支出。
NOTE 13. 關聯方和關聯方交易
關聯方和關聯方交易
美國阿爾蒂斯由帕特里克·德拉希通過Next Alt控制，他還控制着阿爾蒂斯歐洲和其他實體。
由於以下討論的交易是在Drahi先生共同控制下的實體之間進行的，某些服務的收費金額可能不代表如果交易基於公平談判可能會收到或產生的金額。
下表彙總了與向關聯公司和相關方提供或從關聯公司和相關方獲得的服務有關的收入和支出：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入$649 $3,277 $1,765 $9,718 
運營費用：
編程和其他直接成本$(4,086)$(5,294)$(11,419)$(12,026)
其他營業費用，淨額(3,111)(3,274)(9,243)(9,149)
營業費用淨額(7,197)(8,568)(20,662)(21,175)
淨收費$(6,548)$(5,291)$(18,897)$(11,457)
資本支出$31,228 $11,320 $71,321 $31,530 
收入
該公司確認的收入主要來自向Altice Europe的子公司出售廣告，2021年還確認了德拉希控制的一個基金會的收入。
編程和其他直接成本
節目製作及其他直接成本主要包括本公司因Teads S.A.(“Teads”)提供的廣告服務而產生的成本。
其他營業費用，淨額
其他運營費用主要包括阿爾蒂斯歐洲公司和其他相關方的某些子公司提供服務的費用。
資本支出
資本支出主要包括Altice Europe子公司購買設備和提供軟件開發服務的成本。
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
聯屬公司和相關方應付和應付的總金額摘要如下：
2022年9月30日2021年12月31日
截止日期：
阿爾蒂斯歐洲$476 $241 
其他關聯公司和關聯方43 3,535 
$519 $3,776 
由於：
阿爾蒂斯歐洲$26,074 $30,604 
其他關聯公司和關聯方747 1,206 
$26,821 $31,810 

上表所列聯屬公司應付並計入預付開支及隨附資產負債表的其他流動資產的金額，指本公司代表各自關聯方或就向有關關聯方提供的服務而支付的金額。上表所列應付聯營公司的款項，包括在所附資產負債表的其他流動負債內，涉及購買設備和廣告服務，以及償還代表吾等支付的款項。
證金公司控股
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，證金公司向母公司支付了現金股權分配款項。此外，CSC Holdings還記錄了非現金股權貢獻(分配)淨額，這代表了與Altice USA的公司間餘額的非現金結算。2021年的餘額包括根據兩個實體之間的税收分享協議應付/應付Altice USA的金額。請參閲下面的摘要：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
對Altice USA的現金分配付款$— $(77,957)$— $(763,435)
非現金股權分配，淨額計入Altice USA(79)(754)(63)(21,162)
NOTE 14. 承付款和或有事項
法律事務
2020年6月23日，董事的一名據稱的股東代表公司向特拉華州衡平法院提起訴訟，控告公司的帕特里克·德拉希、Next Alt S.à.r.l.和公司的薪酬委員會成員(統稱為“被告”)。在起訴書中，該公司也被列為名義上的被告。起訴書稱，董事被告批准帕特里克·德拉希的某些股權授予，違反了他們對公司股東的受託責任，浪費了公司資產。起訴書要求撤銷股權獎勵、金錢損害賠償以及原告的費用和支出。2020年10月15日，董事被告應訴，公司提出普遍否認責任。經與原告協商，雙方於2022年4月27日簽署了和解、和解、釋放的規定和協議，以了結訴訟。2022年11月1日，法院批准了和解。
2018年11月6日，Sprint Communications Company L.P(“Sprint”)向美國特拉華州地區法院提起訴訟，指控該公司通過提供互聯網協議語音(VoIP)服務侵犯了Sprint的專利。這起訴訟是Sprint早在2005年就對眾多寬帶和電信供應商提起的訴訟模式的一部分，這些訴訟已經導致了對Sprint具有重大價值的判決和和解。審判定於2022年12月12日開始，我們預計Sprint將尋求高達2.5億美元的損害賠償。該公司打算對這起訴訟進行有力的辯護。
公司已收到UMG Recordings，Inc.，Capitol Records，LLC和BMG Rights Management(US)LLC的信件，聲稱公司沒有充分解決其網絡上的版權侵權問題，並且
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Altice USA，Inc.及附屬公司
合併財務報表合併附註(續)
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
二次侵犯著作權的責任和損害賠償。該公司打算積極為這些索賠辯護。
雖然上述事項的結果無法預測，而這些事項的最終解決方案對本公司的經營業績或財務狀況的影響目前尚不為人所知，也無法合理評估，但管理層認為，這些事項的最終解決，無論是單獨或共同解決，都不會對本公司的經營或財務狀況或本公司履行到期財務義務的能力產生重大不利影響，但它們可能會對本公司任何一個時期的綜合經營業績或現金流產生重大影響。
除上述事項外，本公司亦收到來自第三方的通知，並在某些情況下被列為訴訟被告，聲稱侵犯了與本公司業務各方面有關的多項專利或版權。在某些情況下，其他行業參與者也是被告，在某些情況下，根據適用的合同賠償條款，公司預計部分或全部潛在責任將由公司供應商負責。如果公司被發現侵犯了任何專利或其他知識產權，公司可能會受到重大損害賠償和/或禁令，要求公司或其供應商修改公司向其訂户提供的某些產品和服務，並就相關專利達成使用費或許可協議。該公司還參與了在其正常業務過程中出現的各種其他訴訟、糾紛和調查，其中一些可能涉及對重大損害賠償、罰款或罰款的索賠。雖然這些事項的結果無法預測，而這些事項的最終解決對本公司在特定後續報告期內的經營業績的影響也不得而知，但管理層不認為這些事項的單獨解決將對本公司的運營或財務狀況或本公司履行到期財務義務的能力產生重大不利影響。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論中包括的所有美元金額，除每客户和每股數據外，均以千計。
在編制我們的合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計。關於我們在編制綜合財務報表時認定為關鍵的會計判斷和估計的完整討論，請參閲我們管理層在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和運營結果的討論和分析。
概述
我們的業務
我們主要在美國提供寬帶通信和視頻服務，並主要以兩個品牌營銷我們的服務：主要在紐約大都市區的最佳品牌，以及主要在美國中南部市場的sudenlink。2022年8月1日，該公司開始以Optimum品牌營銷Suddenlink服務。我們為大約490萬住宅和企業客户提供寬帶、視頻、電話和移動服務。我們通過富含光纖的混合光纖同軸(HFC)寬帶網絡和光纖到户(FTTH)網絡覆蓋了21個州，截至2022年9月30日，總通過數約為940萬。此外，我們還向整個地區的消費者提供新聞節目和內容、廣告服務以及全方位移動服務。
影響經營業績和財務狀況的關鍵因素
我們未來的業績在很大程度上取決於直接競爭的影響，總體經濟狀況(包括資本和信貸市場狀況)，我們有效管理業務的能力，以及我們在市場上與供應商和客户的相對實力和槓桿作用。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的“風險因素”和“商業競爭”。
2020年3月，美國因新冠肺炎爆發宣佈全國進入緊急狀態。新冠肺炎疫情和政府為應對疫情而採取的各種行動對我們的業務產生了重大影響，包括我們的客户如何使用我們的產品和服務，以及我們的員工如何為客户提供服務。雖然我們無法預測如果疫情持續，或者如果政府當局採取行動減緩或防止新冠肺炎的傳播，我們的業務和未來的業績將受到怎樣的影響，但我們已經並將努力適應我們的運營環境，並繼續向我們的客户提供我們的產品和服務。見《風險因素--我們的業務、財務狀況和經營業績可能受到近期新冠肺炎疫情的不利影響》。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
我們主要通過向住宅客户收取寬帶、視頻和電話服務以及其他相關服務的月費來獲得收入。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的住宅寬帶、視頻和電話服務分別約佔我們綜合收入的41%、34%和3%。我們還通過向大型企業和中小企業客户銷售種類繁多且不斷增長的產品和服務獲得收入，包括寬帶、電話、網絡和視頻服務。在截至2022年9月30日的9個月中，我們綜合收入的15%來自這些業務服務。此外，在截至2022年9月30日的九個月中，我們的收入來自出售有線電視系統上播放的節目的廣告時間、數字廣告、品牌內容、新聞節目的關聯費和數據分析，這些收入約佔我們綜合收入的5%。截至2022年9月30日的9個月，我們的移動和其他收入約佔我們綜合收入的1%。
收入受到費率上漲、促銷產品、訂閲我們服務的客户數量變化的影響，包括向我們現有客户銷售的額外服務、我們的視頻客户的節目套餐更改、我們的寬帶客户的速度層更改以及導致新客户增加的有線電視系統的收購和建設。
我們增加服務客户數量的能力與我們的滲透率密切相關。
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我們在競爭激烈的消費者驅動的行業中運營，我們與各種寬帶、視頻和電話提供商和交付系統競爭，包括寬帶通信公司、無線數據和電話提供商、基於光纖的服務提供商、衞星交付的視頻信號、互聯網交付的視頻內容以及我們服務區域內向住宅和商業客户提供的廣播電視信號。我們的競爭對手包括AT&T，Inc.及其子公司Dish Network Corporation，Frontier Communications Corporation，Lumen Technologies，Inc.，T-Mobile US，Inc.和Verizon。消費者對替代服務來源的選擇，無論是出於經濟限制、技術進步還是偏好，都會對我們的服務需求產生負面影響。有關我們競爭格局的更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”和“商業競爭”。
我們的節目成本是我們運營費用中最重要的組成部分，受到節目費率變化和視頻客户數量變化的影響，我們預計節目費率將會增加。有關影響我們收入和運營費用的關鍵因素的更多信息，請參閲下面的“運營結果”。
從歷史上看，我們在我們的網絡以及為我們的客户開發新的創新產品和其他服務方面進行了大量投資，以此作為我們與競爭對手區分開來的一種方式，我們預計未來也會這樣做。我們正在進行的FTTH網絡建設以及計劃的升級將使我們能夠提供多千兆寬帶速度，以滿足住宅和企業客户日益增長的數據需求。此外，我們還向整個地區的消費者推出了全方位的移動服務。我們與這些計劃相關的資本支出可能會超過預期，無法實現預期的好處，可能會遇到延誤和業務中斷，或者在按計劃執行這些計劃時會遇到其他挑戰。有關我們資本支出的更多信息，請參閲“流動性和資本資源--資本支出”。
某些交易
在本管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析所涉期間，下列交易產生了影響：
2021年6月，LightPath完成了一項收購，總收購價約為28,260美元，被收購業務的經營業績截至收購日進行了合併。
2021年4月，公司以大約312,184美元完成了對北卡羅來納州Morris Broadband，LLC的有線電視資產的收購，所收購業務的經營結果在收購日得到了綜合。
非公認會計準則財務指標
我們將調整後的EBITDA定義為不包括所得税、營業外收入或支出、債務清償損失和遞延融資成本註銷的淨收益(虧損)、利率互換合約的收益(虧損)、衍生工具合約的收益(虧損)、投資收益(虧損)、利息支出、淨額、折舊和攤銷(包括減值)、基於股份的薪酬支出、重組費用和交易費用。
我們認為，調整後的EBITDA是評估公司經營業績的適當指標。調整後的EBITDA和具有類似標題的類似指標是投資者、分析師和同行用來比較我們行業業績的常見業績指標。在內部，我們使用收入和調整後的EBITDA指標作為我們業務業績的重要指標，並具體參考這些指標來評估管理層的有效性。我們相信，調整後的EBITDA為管理層和投資者提供了一個有用的衡量標準，通過剔除在各個報告期內不可比較的項目或與公司持續經營業績無關的項目，對我們的核心業務和經營業績進行期間比較。調整後的EBITDA應被視為營業收入(虧損)、淨收入(虧損)和根據公認會計原則提出的其他業績衡量標準的補充，而不是替代。由於調整後的EBITDA不是根據公認會計原則計算的業績衡量指標，這一衡量標準可能無法與其他公司使用的類似名稱的類似衡量標準進行比較。
我們還使用經營自由現金流量(定義為調整後的EBITDA減去現金資本支出)和自由現金流量(定義為經營活動淨現金流量減去現金資本支出)作為公司財務業績的指標。我們認為，這些指標是投資者、分析師和同行用來比較公司行業業績的幾個基準中的兩個，儘管它們可能無法直接與其他公司報告的類似指標進行比較。
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運營結果-Altice USA(未經審計)
截至9月30日的三個月，有利(不利)截至9月30日的9個月，有利(不利)
2022202120222021
收入：
寬頻$981,842 $989,410 $(7,568)$2,970,039 $2,952,136 $17,903 
視頻816,001 877,422 (61,421)2,499,437 2,675,861 (176,424)
電話83,097 99,943 (16,846)252,952 310,298 (57,346)
住宅收入1,880,940 1,966,775 (85,835)5,722,428 5,938,295 (215,867)
商業服務和批發收入366,554 440,813 (74,259)1,105,579 1,180,039 (74,460)
新聞和廣告120,522 143,625 (23,103)368,447 380,462 (12,015)
莫比爾縣22,837 20,456 2,381 73,312 60,355 12,957 
其他2,699 3,213 (514)8,697 10,560 (1,863)
總收入2,393,552 2,574,882 (181,330)7,278,463 7,569,711 (291,248)
運營費用：
編程和其他直接成本782,121 843,909 61,788 2,429,925 2,545,645 115,720 
其他運營費用694,390 590,519 (103,871)2,009,760 1,760,132 (249,628)
重組和其他費用4,007 1,885 (2,122)10,058 10,958 900 
折舊和攤銷(包括減值)445,769 447,958 2,189 1,327,243 1,327,142 (101)
營業收入467,265 690,611 (223,346)1,501,477 1,925,834 (424,357)
其他收入(支出)：
利息支出，淨額(340,989)(319,001)(21,988)(954,564)(954,684)120 
投資收益(虧損)(425,686)(46,821)(378,865)(902,060)151,651 (1,053,711)
衍生工具合約的淨收益(虧損)323,668 43,385 280,283 643,856 (109,020)752,876 
利率互換合約收益，淨額105,945 5,521 100,424 268,960 59,600 209,360 
債務清償損失和遞延融資成本的註銷— — — — (51,712)51,712 
其他收入，淨額3,245 2,280 965 8,196 7,606 590 
所得税前收入133,448 375,975 (242,527)565,865 1,029,275 (463,410)
所得税費用(35,827)(105,226)69,399 (152,563)(279,053)126,490 
淨收入97,621 270,749 (173,128)413,302 750,222 (336,920)
可歸因於非控股權益的淨收入(12,670)(3,896)(8,774)(25,626)(11,573)(14,053)
Altice USA，Inc.股東應佔淨收益$84,951 $266,853 $(181,902)$387,676 $738,649 $(350,973)

36

以下是調整後EBITDA和營業自由現金流(未經審計)的淨收入對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨收入$97,621 $270,749 $413,302 $750,222 
所得税費用35,827 105,226 152,563 279,053 
其他收入，淨額
(3,245)(2,280)(8,196)(7,606)
利率互換合約收益，淨額(105,945)(5,521)(268,960)(59,600)
衍生產品合約損失(收益)淨額(323,668)(43,385)(643,856)109,020 
投資損失(收益)425,686 46,821 902,060 (151,651)
債務清償損失和遞延融資成本的註銷
— — — 51,712 
利息支出，淨額
340,989 319,001 954,564 954,684 
折舊和攤銷(包括減值)445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
重組和其他費用
4,007 1,885 10,058 10,958 
基於股份的薪酬
37,349 24,350 114,410 80,277 
調整後的EBITDA954,390 1,164,804 2,953,188 3,344,211 
減去：資本支出(現金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
經營自由現金流$460,831 $855,632 $1,582,132 $2,499,144 
以下是經營活動的現金流量淨額與自由現金流量(未經審計)的對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
經營活動的現金流量淨額$629,162 $698,314 $1,905,716 $2,177,479 
減去：資本支出(現金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
自由現金流$135,603 $389,142 $534,660 $1,332,412 

37

下表列出了公司的某些客户指標(不包括我們的移動客户)(未經審計)：
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日
(單位：千)
通行證總數(A)9,414.9 9,363.1 9,212.5 
客户關係總量(B)(C)4,897.2 4,947.3 5,027.6 
住宅4,514.7 4,564.2 4,646.0 
中小企業382.5 383.1 381.6 
住宅客户：
寬頻4,290.6 4,333.6 4,388.1 
視頻2,491.8 2,574.2 2,803.0 
電話1,818.9 1,886.9 2,057.1 
總通過數(D)
52.0 %52.8 %54.6 %
ARPU(E)$138.12 $140.13 $140.73 
FTTH總通過次數(F)1,908.2 1,587.1 1,026.6 
FTTH客户關係(G)(H)135.3 104.4 58.9 
FTTH住宅134.2 103.7 58.7 
FTTH中小企業1.2 0.7 0.2 
FTTH總流量滲透率(一)7.1 %6.6 %5.7 %
(a)表示我們的HFC和FTTH網絡在不需要進一步延長傳輸線的情況下通過可服務區域的單人住宅、公寓和公寓單元的估計數量。此外，它還包括連接到我們的HFC和FTTH網絡的商業機構。寬帶服務無法提供給大約3萬人次，電話服務無法提供給大約50萬人次。
(b)代表接受公司至少一項固網服務的家庭/企業數量。
(c)Customers代表每個客户帳户(按客户名稱和地址設置和分隔)，加權均等，並計為一個客户，無論其大小、產生的收入或我們HFC和FTTH網絡上的盒子、單元或網點數量。免費帳户與所有活動帳户一起包括在客户計數中，但它們僅限於指定的組。這些賬户中的大多數也不是完全免費的，因為它們通常通過按次付費或其他付費服務和某些設備費用來產生收入。普通顧客不會被授予免費身份作為促銷手段。在計算大量住宅客户(如公寓樓)時，我們將大樓內的每個訂閲家庭單元視為一個客户，但不將整個大樓的主帳户計算為客户。我們將大宗商業客户(如酒店)算作一個客户，不計算該酒店的單個房間單位。
(d)表示總客户關係數除以總通過數。
(e)計算方法是將向住宅客户銷售寬帶、視頻和電話服務所得的相應季度的月平均收入除以同期住宅客户的平均總數。
(f)表示FTTH網絡在無需進一步延長傳輸線的情況下通過可服務區域的單人住宅、公寓和公寓單元的估計數量。此外，它還包括已連接到我們的FTTH網絡的商業機構。
(g)代表在我們的FTTH網絡上至少獲得一項本公司固話服務的家庭/企業數量。
(h)FTTH客户代表每個客户帳户(按客户名稱和地址設置和分隔)，加權均等，並計為一個客户，而不考慮FTTH網絡上的規模、產生的收入或盒子、單元或網點的數量。免費帳户與所有活動帳户一起包括在客户計數中，但它們僅限於指定的組。這些賬户中的大多數也不是完全免費的，因為它們通常通過按次付費或其他付費服務和某些設備費用來產生收入。普通顧客不會被授予免費身份作為促銷手段。在計算大量住宅客户(如公寓樓)時，我們將大樓內的每個訂閲家庭單元視為一個客户，但不將整個大樓的主帳户計算為客户。我們將大宗商業客户(如酒店)算作一個客户，不計算該酒店的單個房間單位。
(i)表示FTTH客户關係總數除以FTTH通過總數。
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Altice USA-截至2022年9月30日的三個月和九個月與截至2021年9月30日的三個月和九個月的業績比較
寬帶收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的寬帶收入分別為981,842美元和2,970,039美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的寬帶收入分別為989,410美元和2,952,136美元。寬帶收入主要來自向我們寬帶服務的住宅用户收取的月費。收入受到費率提高、促銷產品、客户數量變化和速度等級變化的影響。此外，住宅產品之間的收入分配受到我們促銷捆綁產品中每個履行義務的獨立銷售價格變化的影響。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的寬帶收入分別減少了7568美元(1%)和增加了17903美元(1%)。截至2022年9月30日的三個月的下降主要是由於寬帶客户的減少，但部分被每個寬帶客户的平均經常性寬帶收入增加所抵消，這主要是由於某些費率增加和服務水平變化，而截至2022年9月30日的九個月的增長主要是由於每個寬帶客户的平均經常性寬帶收入增加，主要是由某些費率增加和服務水平變化推動的，但部分被寬帶客户的減少所抵消。
視頻收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的視頻收入分別為816,001美元和2,499,437美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的視頻收入分別為877,422美元和2,675,861美元。視頻收入主要來自向我們視頻服務的住宅客户收取的月費。收入受到價格上漲、促銷產品、客户數量變化、向現有客户銷售的額外服務以及節目套餐變化的影響。此外，住宅產品之間的收入分配受到我們促銷捆綁產品中每個履行義務的獨立銷售價格變化的影響。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的視頻收入分別下降了61,421美元(7%)和176,424美元(7%)。減少的主要原因是視頻客户的減少，但被視頻客户的平均經常性視頻收入增加所部分抵消，這主要是由於某些費率的增加。
電話收入
特截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，Lephone的收入分別為83,097美元和252,952美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入分別為99,943美元和310,298美元。電話收入主要來自向住宅客户收取電話服務的月費。收入受到服務費率、促銷產品、客户數量變化以及向現有客户銷售的額外服務的影響。此外，住宅產品之間的收入分配受到我們促銷捆綁產品中每個履行義務的獨立銷售價格變化的影響。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的電話收入分別下降了16,846美元(17%)和57,346美元(18%)。減少的原因是電話客户減少，以及每個電話客户的平均經常性收入下降。
商業服務業和批發收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的商業服務和批發收入分別為366,554美元和1,105,579美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的商業服務和批發收入分別為440,813美元和1,180,039美元。企業服務和批發收入主要來自向企業市場銷售基於光纖的電信服務，以及向中小企業客户銷售寬帶、視頻和電話服務。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的商業服務和批發收入分別下降了74,259美元(17%)和74,460美元(6%)。在截至2022年9月30日的三個月和九個月的減少額中，約有74 600美元是由於提前終止
39

在2021年第三季度簽訂了空氣股回程合同，導致在上一年修正後的期限內確認遞延收入和終止費。
新聞和廣告收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的新聞和廣告收入分別為120,522美元和368,447美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的新聞和廣告收入分別為143,625美元和380,462美元。新聞及廣告收入主要來自出售(I)我們有線電視系統所載節目的廣告庫存(線性收入)、(Ii)數碼廣告、(Iii)品牌內容及(Iv)數據分析。新聞和廣告收入還包括新聞節目的從業費。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，新聞和廣告收入分別比截至2021年9月30日的三個月和九個月減少23,103美元(16%)和12,015美元(3%)，主要是由於數字廣告的減少。
移動收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的移動收入分別為22,837美元和73,312美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的移動收入分別為20,456美元和60,355美元。移動收入來自設備和移動服務的銷售。與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的移動收入分別增長了2381美元(12%)和12,957美元(21%)。這一增長是由於移動線路和設備銷量的增加。截至2022年9月30日，我們擁有大約236,000條移動線路(包括大約33,400條免費服務)，而截至2021年9月30日，我們擁有大約181,000條移動線路。
其他收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他收入分別為2699美元和8,697美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他收入分別為3213美元和10560美元。其他收入包括來自其他雜項收入來源的收入。
編程和其他直接成本
截至2022年9月30日的三個月和九個月的方案編制和其他直接費用分別為782,121美元和2,429,925美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的方案編制和其他直接費用分別為843,909美元和2,545,645美元。節目製作和其他直接成本包括有線電視節目製作成本，即支付給節目製作人的有線電視內容(包括視頻點播和按次付費的費用)的成本(扣除從節目製作人那裏獲得的任何運輸獎勵的攤銷後)，通常按每個客户支付。這些成本受到合同費率增加、新頻道推出以及接受某些節目服務的客户數量變化的影響。這些成本還包括支付給其他電信公司的語音和數據服務傳輸和終止的互連、呼叫完成、線路和傳輸費用，這些費用通常根據費率變化和客户的使用水平而有所不同。這些成本還包括支付給我們運營所在的州政府和地方市政當局的特許經營費，主要基於通過我們的有線電視系統提供視頻服務而獲得的某些類別收入的百分比，這些收入因州和市而異。這些成本隨着這類收入類別的變化或費率變化而變化。此外，這些成本包括向我們的客户銷售移動設備的成本和提供移動服務的直接成本。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月分別減少61,788美元(7%)和115,720美元(5%)，主要原因如下：
三個月九個月
節目成本下降，主要原因是視頻客户減少，但被合同淨費率增加部分抵消$(31,010)$(69,015)
減税及附加費(14,131)(20,347)
數字媒體和線性廣告位轉售成本下降(9,989)(13,210)
由於視頻收入下降，特許經營費成本下降(3,298)(10,159)
其他淨減幅(3,360)(2,989)
 $(61,788)$(115,720)
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編程成本
截至2022年9月30日的三個月和九個月的節目成本總計650,768美元和2,007,398美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的節目成本分別為681,778美元和2,076,413美元。我們在2022年的節目成本將繼續受到節目費率變化和視頻客户數量變化的影響，我們預計節目費率將會增加。
其他運營費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他運營費用分別為694,390美元和2,009,760美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他運營費用分別為590,519美元和1,760,132美元。其他運營費用包括員工成本和員工福利，包括公司員工的工資和相關税收、福利和其他與員工相關的費用，以及第三方人工成本。其他運營費用還包括網絡管理和現場服務成本，這是與我們的寬帶網絡維護相關的成本，包括某些客户連接的成本以及與向我們的客户提供和維護服務相關的其他成本。
客户安裝、網絡維修和維護成本可能會因活動水平和承包商相對於員工的利用率發生變化而波動。此外，客户安裝成本隨我們能夠利用變化的費用部分而波動。與提供寬帶、視頻和電話服務所需的新客户駐地設備的初始部署相關的成本被資本化(基於資產)。重新部署客户駐地設備的費用在發生時計入。
其他運營費用還包括與我們的呼叫中心運營相關的成本，這些成本處理客户查詢、賬單和收取活動，以及銷售和營銷成本，其中包括與獲取和保留客户相關的廣告製作和投放成本。這些成本因時期而異，其中某些成本，如銷售和營銷，可能會隨着激烈的競爭而增加。此外，其他運營費用包括各種其他行政成本。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他運營費用增加了103,871美元(18%)和249,628美元(14%)，原因如下：
三個月九個月
勞動力成本和福利的淨增長，但被可資本化活動的增加部分抵消$35,402 $101,249 
維修和維護成本增加，扣除可資本化活動，包括將我們的Suddenlink服務重新命名為最佳服務的成本13,640 36,343 
營銷成本增加，主要是因為將我們的Suddenlink服務重新命名為最佳服務的成本11,425 35,043 
基於股份的薪酬成本增加12,999 34,133 
壞賬增加10,149 18,834 
其他淨增長，扣除可資本化活動的淨額20,256 24,026 
$103,871 $249,628 
重組和其他費用
截至2022年9月30日的3個月和9個月的重組和其他費用分別為4,007美元和10,058美元，而截至2021年9月30日的3個月和9個月的重組和其他費用分別為1,885美元和10,958美元。該等金額包括裁員所產生的遣散費及其他員工相關成本、設施重組成本及若干使用權資產的減值，分別為2,331美元及6,681美元及1,881美元及9,757美元。這些金額包括截至2022年9月30日的3個月和9個月的交易成本1,676美元和3,377美元，以及截至2021年9月30日的3個月和9個月的4美元和1,201美元。
折舊及攤銷
截至2022年9月30日的三個月和九個月的折舊和攤銷為445,769美元和1,327,243美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的折舊和攤銷分別為447,958美元和1,327,142美元。
與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月折舊和攤銷減少2,189美元，這是由於與2021年相比，2022年的資產增加在更長的使用年限內進行了折舊，以及無形資產的攤銷費用減少。
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調整後的EBITDA
截至2022年9月30日的三個月和九個月，調整後的EBITDA分別為954,390美元和2,953,188美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的EBITDA分別為1,164,804美元和3,344,211美元。
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的調整後EBITDA分別減少210,414美元和391,023美元，這是由於收入減少和運營費用增加(不包括折舊和攤銷、重組和其他費用和基於股份的薪酬)，如上所述。
經營自由現金流
截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營自由現金流分別為460,831美元和1,582,132美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營自由現金流分別為855,632美元和2,499,144美元。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的營業自由現金流分別減少394,801美元和917,012美元，原因是資本支出增加和調整後EBITDA減少。
自由現金流
截至2022年9月30日的三個月和九個月的自由現金流分別為135,603美元和534,660美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的自由現金流分別為389,142美元和1,332,412美元。三個月和九個月期間自由現金流分別減少253 539美元和797 752美元，原因是資本支出增加和業務活動提供的現金淨額減少。
利息支出，淨額
截至2022年9月30日的三個月和九個月的利息支出淨額分別為340,989美元和954,564美元，而分別為319,001美元和954,684美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，增加21,988美元，減少120美元，原因如下：
三個月九個月
增加的主要原因是利率上升，但被平均債務餘額的減少所抵消$31,234 $17,868 
與FTTH網絡建設相關的資本化利息(4,296)(9,544)
利息收入較高(964)(1,312)
其他淨減少，主要是遞延融資成本和原始發行折扣的攤銷減少(3,986)(7,132)
$21,988 $(120)
投資收益(虧損)
截至2022年9月30日的三個月和九個月的投資收益(虧損)分別為425,686美元和902,060美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的投資收益(虧損)分別為46,821美元和151,651美元，其中包括公司擁有的康卡斯特普通股公允價值的增加(減少)。這些收益(虧損)的影響被相關股權衍生合約的虧損(收益)部分抵消，淨額如下所述。
衍生工具合約的淨收益(虧損)
截至2022年9月30日的三個月和九個月的衍生產品合同淨收益(虧損)分別為323,668美元和643,856美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨收益(虧損)分別為43,385美元和109,020美元，其中包括因與公司擁有的康卡斯特普通股有關的股權衍生品合同的公允價值變化而產生的已實現和未實現收益或虧損。這些收益(損失)的影響被作為抵押品的投資證券的損失(收益)抵消，這些損失(收益)包括在上文討論的投資收益(損失)中。
利率互換合約收益，淨額
截至2022年9月30日的三個月和九個月的利率掉期合約淨收益分別為105,945美元和268,960美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨收益分別為5,521美元和59,600美元，
42

分別進行了分析。這些金額代表利率掉期合約的公允價值變動。出於會計目的，這些合同不被指定為套期保值。
其他收入，淨額
截至2022年9月30日的三個月和九個月，其他收入淨額分別為3245美元和8196美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨收入分別為2280美元和7606美元。這些數額包括從公司擁有的康卡斯特普通股收到的紅利以及公司養老金計劃的非服務成本/收益部分。
所得税費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月，Altice USA的税前收入分別為133,448美元和565,865美元，税前支出分別為35,827美元和152,563美元，導致實際税率高於美國法定税率。較高的税率主要是由於某些不可扣除的費用和國家税收費用的影響。
截至2021年9月30日的三個月和九個月，Altice USA的税前收入分別為375,975美元和1,029,275美元，税前支出分別為105,226美元和279,053美元，導致實際税率高於美國法定税率。税率較高是由於某些不可抵扣費用和國家税收費用的影響。
CSC Holdings，LLC
中證金控股的綜合營運報表、經調整EBITDA及營運自由現金流量與Altice USA的綜合營運報表、經調整EBITDA及營運自由現金流量相同。參考Altice USA管理層對上述財務狀況和經營結果的討論和分析。
以下是中證金控股從經營活動到自由現金流的淨現金流對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
經營活動的現金流量淨額$629,162 $697,575 $1,905,716 $2,147,335 
減去：資本支出(現金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
自由現金流$135,603 $388,403 $534,660 $1,302,268 

流動資金和資本資源
Altice USA沒有獨立於其子公司的業務。我們子公司的資金一般來自各自業務的現金流、手頭現金和CSC Holdings循環信貸安排下的借款，以及在資本市場發行證券和銀團定期貸款的收益。我們決定使用經營活動產生的現金、手頭現金、循環信貸安排下的借款或進入資本市場，是基於對業務的資金需求、現金資源的最佳分配、產生現金流的時間以及循環信貸安排、債務證券和銀團定期貸款項下借款成本的持續審查。隨着時間的推移，我們的目標是證金公司年底的槓桿率為4.5倍至5.0倍。我們計算CSC Holdings的淨槓桿率為淨債務與L2QA EBITDA之比(最近連續兩個會計季度的調整後EBITDA乘以2.0)。
我們預計將利用CSC Holdings循環信貸安排下的自由現金流和可用性，以及未來的再融資交易，進一步延長我們債務的到期日，或減少我們的債務本金。任何再融資交易的時間和條款將受到市場狀況等因素的影響。此外，我們可能會視乎市場情況及其他因素，不時使用手頭現金及其他借款所得款項，透過公開市場購買、私下協商購買、要約收購或贖回方式，償還未償還債務證券。關於我們將於2023年5月到期的抵押債務，我們的意圖是用新貨幣化合同的收益來償還這類債務。如果我們不簽訂新的貨幣化合同，我們可以通過(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付現金來清償現有的抵押債務。由於這種擔保債務將於2023年5月到期，截至2022年9月30日，它已在相應的資產負債表中被歸類為流動債務，而且由於沒有
43

為了確保新貨幣化合同下的融資能夠在債務到期時完成，作為抵押品的相關投資也被歸類為流動投資。
我們相信，CSC Holdings循環信貸安排下現有的現金餘額、運營現金流和可用性將提供足夠的資金來支持我們目前的運營計劃，進行計劃的資本支出，並滿足我們未來12個月的償債要求。然而，我們是否有能力為我們的業務提供資金、進行計劃的資本支出、按計劃償還債務以及償還債務的能力取決於我們未來的經營業績和現金流以及我們進入資本市場的能力，而資本市場又受到當前經濟狀況以及金融、商業和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的。競爭、市場混亂或經濟狀況惡化可能導致對我們產品的需求下降，以及廣告水平下降，並增加客户無法為我們提供的服務付費的發生率。這些事件將對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。儘管我們目前相信CSC Holdings循環信貸安排下的可用金額將在需要時可用，但我們不能保證獲得此類資金不會受到金融市場不利條件或其他條件的影響。各金融機構在循環信貸安排下的債務是多個的，而不是連帶的，因此，一個或多個機構的資金違約不需要由其他機構來彌補。
從長遠來看，我們可能無法從運營中產生足夠的現金，為預期的資本支出提供資金，履行所有現有的未來合同付款義務，並在到期時償還債務。因此，我們可能依賴於我們繼續進入資本和信貸市場來發行額外的債務或股本，或為現有債務進行再融資。我們打算在未來幾年籌集大量資金，為資本支出、償還現有債務和履行其他債務提供資金，如果做不到這一點，可能會對我們的業務造成不利影響。如果我們無法做到這一點，我們將需要採取其他行動，包括推遲資本支出、出售資產、尋求第三方的戰略投資，或者減少或取消股票回購和現金的酌情使用。
未償債務
下表彙總了截至2022年9月30日的9個月未償還債務的賬面價值，扣除未攤銷的遞延融資成本、折扣和保費(不包括應計利息)以及利息支出：
中證金控股有限責任公司光路其他不受限實體Altice USA/CSC Holdings
未償債務：
信貸工具債務$8,268,309 $576,378 $— $8,844,687 
高級擔保票據7,637,721 — — 7,637,721 
高級擔保票據— 442,712 — 442,712 
高級筆記6,913,974 407,836 — 7,321,810 
小計22,820,004 1,426,926 — 24,246,930 
融資租賃義務252,430 — — 252,430 
應付票據與供應鏈融資116,644 — — 116,644 
小計23,189,078 1,426,926 — 24,616,004 
與股票貨幣化有關的抵押負債(A)— — 1,736,294 1,736,294 
債務總額$23,189,078 $1,426,926 $1,736,294 $26,352,298 
利息支出：
信貸安排債務、優先票據、融資租賃、應付票據和供應鏈融資$843,244 $54,371 $— $897,615 
與股票貨幣化有關的抵押負債(A)— — 58,384 58,384 
利息支出總額$843,244 $54,371 $58,384 $955,999 
(a)這筆債務以康卡斯特普通股為抵押。我們的目的是用新的貨幣化合同的收益來償還這些債務。如果我們不簽訂新的貨幣化合同，我們可以通過(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付現金來清償現有的抵押債務。
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由於這筆抵押債務將於2023年5月到期，截至2022年9月30日，它在隨附的資產負債表中被歸類為流動債務，而且由於不能保證在該債務到期時能夠完成新貨幣化合同下的融資，因此作為抵押品持有的相關投資也被歸類為流動投資。
與債務有關的付款義務
截至2022年9月30日，我們應支付的與我們的未償債務相關的總金額，包括相關利息、應付票據和供應鏈融資，以及貨幣化合同下的到期交割價值，但不包括融資租賃債務如下：
中證金控股有限責任公司光路其他不受限制的實體(A)Altices USA/
證金公司控股
2022$337,790 $10,342 $8,541 $356,673 
20231,335,747 80,621 1,776,378 3,192,746 
20241,978,792 80,537 — 2,059,329 
20253,924,559 80,087 — 4,004,646 
20262,171,473 76,741 — 2,248,214 
此後20,207,982 1,532,022 — 21,740,004 
總計$29,956,343 $1,860,350 $1,784,919 $33,601,612 
(a)包括與公司抵押債務(包括相關利息)有關的1,784,919美元。

中證金控股有限責任公司
就融資而言，本公司的架構分為受限集團(“受限集團”)及非受限集團(包括若干指定附屬公司及投資)(“非受限集團”)。證金控股受限集團由證金控股及其幾乎所有全資營運附屬公司組成，不包括於2020年9月成為非受限附屬公司的LightPath。該等附屬公司須受CSC Holdings發行票據的信貸安排及契據的契諾及限制所規限。
受限集團的現金來源主要包括來自受限集團業務營運的現金流量、其信貸安排下的借款及在資本市場發行證券、其母公司的供款，以及不時來自其附屬公司的分派或貸款。受限集團現金的主要用途包括：資本支出，尤其是與升級其數字寬帶、視頻和電話服務相關的資本需求，包括建設我們的FTTH網絡的成本；償債；向母公司分配股份回購資金；其他公司支出和營運資本的變化；以及其可能不時提供資金的投資。
中證金控股信貸安排
2015年10月，Altice USA的一家全資子公司(於2016年6月21日與CSC Holdings合併)訂立優先擔保信貸安排，目前提供本金總額3,000,000美元(於2022年9月30日未償還2,842,500美元)的美元定期貸款(“CSC定期貸款安排”)，以及根據CSC定期貸款安排(“CSC定期貸款”)發放的定期貸款，以及本金總額2,475,000美元(於2022年9月30日未償還1,300,000美元)的美元循環貸款承諾(“CSC循環信貸安排”)。連同證金公司定期貸款安排(“證金公司信貸安排”)，受CSC Holdings若干貸款方及摩根大通銀行作為行政代理及證券代理(分別於2016年6月20日、2016年6月21日、2016年7月21日、2016年9月9日、2016年12月9日、2017年3月15日、2018年1月12日、2018年10月15日、2019年1月24日、2019年2月7日、2019年5月14日、2019年10月3日及2022年7月13日修訂、重述、補充或以其他方式修訂)訂立的信貸安排協議管轄。以及經不時進一步修訂、重述、補充或以其他方式修改的《中證金信貸安排協議》)。
2018年10月，證金控股根據其現有信貸安排協議簽訂了1,275,000美元(於2022年9月30日未償還1,230,375美元)增量定期貸款安排(“增量定期貸款B-3”)，並於2019年10月根據其現有信貸安排協議簽訂了3,000,000美元(於2022年9月30日未償還2,925,000美元)增量定期貸款安排(“增量定期貸款B-5”)。
於2022年7月13日，證金控股對其高級擔保信貸安排(“信貸協議”)訂立了修正案(“第十二修正案”)。第十二修正案規定，除其他事項外，延長期限
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直至(I)2027年7月13日及(Ii)2025年4月17日較早的日期(如截至該日期，信貸協議所界定的任何2017年3月定期貸款仍未償還)，除非2017年3月定期貸款到期日(定義見信貸協議)已延展至2027年7月13日之後。第十二修正案下的借款利息將根據定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或替代基礎利率借款計算，年利率等於定期SOFR利率(外加0.10%的SOFR期限信貸調整利差)或替代基礎利率(視情況而定)加適用保證金，其中適用保證金為(I)就任何替代基本利率貸款而言，年利率為1.25%；及(Ii)就任何期限SOFR貸款而言，年利率為2.25%。
有關CSC信貸安排協議的進一步資料，請參閲我們的綜合財務報表附註8。
光路信貸機制
2020年11月，LightPath簽署了一項信貸協議，提供本金總額為600,000美元(2022年9月30日未償還的589,500美元)的定期貸款和本金總額為100,000美元的循環貸款承諾。截至2022年9月30日，LightPath循環信貸安排下沒有未償還的借款。有關LightPath信貸協議的更多信息，請參閲我們合併財務報表的附註8。
光路利率掉期合約
LightPath簽訂了一份利率互換合同，於2022年4月生效，名義金額為300,000美元，根據該合同，LightPath在2026年12月之前支付2.161%的利息，並根據一個月倫敦銀行同業拆借利率收取利息。出於會計目的，該掉期合約不被指定為對衝。相應地，該利率互換合約的公允價值變動通過操作報表記錄。
資本支出
下表列出了該公司的資本支出：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
客户端設備$75,857 $61,154 $237,707 $153,389 
網絡基礎設施301,251 153,528 848,140 430,811 
支持和其他70,616 63,701 168,780 171,595 
商業服務45,835 30,789 116,429 89,272 
資本購買(收付實現制)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
以融資租賃義務換取的使用權資產36,090 29,993 130,861 107,708 
為購買設備和其他資產而向供應商開具的應付票據36,680 27,498 88,181 61,316 
應計和未付購貨及其他事項的變動39,585 (6,000)45,218 31,502 
資本購買(權責發生制)$605,914 $360,663 $1,635,316 $1,045,593 
客户駐地設備包括放置在客户家中的機頂盒、電纜調制解調器、路由器和其他設備的支出，以及將資產投入使用的安裝成本。網絡基礎設施包括：(I)可擴展的基礎設施，例如頭端設備；(Ii)線路擴展，例如FTTH和光纖/同軸電纜、放大器、電子設備、現成和設計工程；以及(Iii)升級和重建，包括修改或更換現有光纖/同軸電纜網絡的成本，包括增強。支助和其他資本支出包括與更換或加強軟件系統、車輛、設施和辦公設備等非網絡資產有關的費用。業務服務資本支出主要包括設備、安裝、支持和其他與我們主要服務於企業客户的光纖電信業務相關的成本。
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2022年2月，該公司宣佈計劃加快光纖網絡的鋪設和新的建設活動，包括在2025年底之前實現其業務範圍內650萬光纖通道的目標。該公司估計，2022財年將產生大約170萬至180萬美元的現金資本支出，以推進其升級和擴建計劃。
現金流探討
Altices Usage
經營活動
截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為1,905,716美元，而截至2021年9月30日的9個月為2,177,479美元。
與2021年相比，2022年業務活動提供的現金減少271 763美元，原因是週轉資金變化(包括利息支付增加16 559美元和納税增加26 496美元)以及負債和應收賬款的付款時間等項目的變化導致現金減少41 713美元，折舊和攤銷前淨收益和其他非現金項目減少230 050美元。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為1,376,101美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,187,796美元。2022年的投資活動主要包括1 371 056美元的資本支出。2021年的投資活動主要包括845 067美元的資本支出和340 444美元的收購付款。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金為474,800美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,035,513美元。
2022年，本公司的融資活動包括償還1,942,428美元的長期債務和97,165美元的融資租賃債務本金，部分被我們1,565,000美元的循環信貸融資所得抵銷。
於2021年，本公司的融資活動包括償還長期債務3,483,026美元，根據股份回購計劃回購普通股804,928美元，償還抵押債務及相關衍生合約淨額185,105美元，以及融資租賃債務本金60,257美元，但被長期債務收益3,310,000美元、抵押債務及相關衍生合約收益淨額185,105美元及其他現金收入淨額2,698美元部分抵銷。
證金公司控股
經營活動
截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為1,905,716美元，而截至2021年9月30日的9個月為2,147,335美元。
與2021年相比，2022年業務活動提供的現金減少241 619美元，原因是週轉資金變化(包括利息支付增加16 559美元和納税增加26 496美元)以及應收賬款的付款和收款時間等項目減少21 020美元，以及折舊和攤銷前淨收入和其他非現金項目減少220 599美元。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為1,376,101美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,187,796美元。2022年的投資活動主要包括1 371 056美元的資本支出。2021年的投資活動主要包括845 067美元的資本支出和340 444美元的收購付款。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金為474,800美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,007,442美元。
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2022年，本公司的融資活動包括償還1,942,428美元的長期債務和97,165美元的融資租賃債務本金，部分被其1,565,000美元的循環信貸融資所得抵銷。
於2021年，本公司的融資活動包括向母公司分派763,435美元，償還長期債務3,483,026美元，償還抵押債務及相關衍生合約，淨額185,105美元，融資租賃債務本金60,257美元，以及其他現金支付淨額10,724美元，但被長期債務收益3,310,000美元及抵押債務及相關衍生合約收益淨額185,105美元部分抵銷。
承付款和或有事項
截至2022年9月30日，公司未在資產負債表中反映的承付款和或有事項減少到約8500,000美元，而截至2021年12月31日的承付款和或有事項約為10,310,000美元。這一減少主要涉及2022年根據節目承諾支付的款項，以及由於截至2022年9月30日視頻客户數量與2021年12月31日相比減少而導致的節目承諾減少。
股份回購計劃
2018年6月，Altice USA董事會批准了一項200萬美元的股份回購計劃，2019年7月30日，董事會批准了一項新的500萬美元的三年期增量股份回購計劃，該計劃在2019年8月完成200萬美元的回購計劃後生效。2020年11月，董事會批准額外增加2,000,000美元的股份回購，使批准的累計股份回購總額達到9,000,000美元。根據這些回購計劃，Altice USA A類普通股可以不定期在公開市場上購買，可能包括根據1934年《證券交易法》第10b5-1條規則與一家或多家經紀公司簽訂的交易計劃。這些購買的規模和時間將根據市場狀況和其他因素確定。
在截至2022年9月30日的9個月內，Altice USA沒有回購任何股票。從成立到2022年9月30日，Altice USA總共回購了285,507,773股票，總購買價約為7,808,698美元。這些收購股份已註銷，這些股份的成本在Altice USA的綜合資產負債表中計入股東虧損額。截至2022年9月30日，Altice USA根據增量股票回購計劃剩餘約1,191,302美元的可用資金。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
以下討論中包括的所有美元金額(每股數據除外)均以千為單位列出。
股權價格風險
我們面臨着某些股權證券價格變化帶來的市場風險。我們對股權證券價格變化的敞口主要來自我們持有的康卡斯特普通股。我們已經簽訂了由抵押貸款和股權上限組成的股權衍生品合同，以對衝我們的股權價格風險，並將這些證券的價值貨幣化。這些合約到期時，預計將抵消這些證券的公允價值低於每股對衝價格的下降，同時允許我們保持從每股對衝價格到相關上限價格的上行增值。這些合約的每股實際對衝價格因合約執行時的平均股價而異。這些合同的實際上限價格取決於每份合同的到期日和條款等因素。如其中任何一份合約於預定到期日前終止，本公司將有責任償還債務抵押的公允價值及債務的剩餘利息支付的公允價值減去於終止日期計算的相關股票及股權的公允價值總和。截至2022年9月30日，該公司與此類合同有關的提前終止缺口為449美元。
本公司綜合資產負債表按公允價值列賬相關股份及股權，而債務抵押則按其基本價值扣除貼現後列賬。這些折扣將在相關債務期限內攤銷。截至2022年9月30日，我們的抵押債務的賬面價值為1,736,294美元。到期時，這些合同規定可以選擇交付現金或康卡斯特普通股的股票，其價值根據到期時適用的股票價格確定。
截至2022年9月30日，我們持有的康卡斯特普通股的公允價值和賬面價值總計1,259,877美元。假設價格有10%的變化，這些投資的公允價值的潛在變化
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大約是125,988美元。截至2022年9月30日，為部分對衝我們持有的康卡斯特普通股的股權價格風險而簽訂的股權衍生品合同的股權領部分的公允價值淨值和賬面價值總計481,914美元，為淨資產頭寸。在截至2022年9月30日的9個月中，我們錄得與未償還股票衍生品合約相關的淨收益643,856美元，與我們持有的康卡斯特普通股相關的未實現虧損902,060美元。
股權衍生工具合同的公允價值
截至2021年12月31日的公允價值，淨負債頭寸$(161,942)
公允價值變動淨額643,856 
截至2022年9月30日的公允價值，淨資產頭寸$481,914 
下表彙總了通過股權衍生工具預付遠期合約貨幣化的康卡斯特普通股的到期日、在相關到期日可交付的股票數量、每股對衝價格以及收到的最低和最高上限價格：
可交付股數成熟性套期保值每股價格(A)上限價格(B)
42,955,2362023$40.95$49.55
(a)代表一個價格，低於這個價格，我們可以獲得下行保護，高於這個價格，我們可以保持升值。也代表在合同開始時確定應付給我們的現金收益所用的價格。
(b)表示我們從股票價格升值中獲益的價格。
債務公允價值
截至2022年9月30日，我們的固定利率債務的公允價值為13,792,977美元，比其賬面價值17,255,181美元低3,462,204美元，其中包括我們的抵押債務、優先擔保和優先擔保票據、優先票據和應付票據。該等金融工具的公允價值乃根據該等證券或可比證券的報價市場價格估計。我們的浮動利率借款，包括定期貸款和循環信貸安排，根據當前基於LIBOR或SOFR的市場利率計息，因此其本金價值接近公允價值。假設2022年9月30日利率下降100個基點的影響將使我們固定利率債務的估計公允價值增加653,014美元，至14,445,991美元。這一估計是基於所有期限的利率立即和平行變化的假設。
利率風險
為了管理利率風險，我們不時簽訂利率互換合約，以調整受浮動利率和固定利率約束的債務總額的比例。該等合約有效地固定浮動利率債務的借款利率，以提供經濟對衝以防範利率上升的風險，及/或有效地將固定利率借款轉換為浮動利率，使本公司能夠在利率下降的環境下實現較低的利息支出。我們監控作為我們利率掉期合約交易對手的金融機構，我們只與評級為投資級的金融機構簽訂利率掉期合約。所有該等合約均按其在綜合資產負債表中的公平市價列賬，並在綜合經營報表中反映公允價值的變動。請參閲我們的合併財務報表附註9截至2022年9月30日未平倉利率互換合約摘要。本公司未清償的利率掉期合約並非為會計目的而指定為對衝。因此，這些利率互換合約的公允價值變動通過操作報表記錄。在截至2022年9月30日的9個月中，該公司在利率掉期合約上錄得268,960美元的收益。
以下為與本公司權益衍生工具合約及利率互換合約相關的資產及負債在綜合資產負債表內的位置：
未被指定為對衝工具的衍生工具資產負債表位置公允價值在
2022年9月30日
資產衍生品：
預付遠期合約衍生工具合約$481,914 
利率互換合約其他資產，長期188,970 
$670,884 
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截至2022年9月30日，我們沒有持有也沒有發行用於交易或投機目的的衍生品工具。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在Altice USA管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的披露控制程序和程序(根據美國證券交易委員會規則定義)的設計和運行的有效性進行了評估。根據這項評價，首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序的設計和運作截至2022年9月30日是有效的。
內部控制的變化
截至2022年9月30日止九個月內，本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變動。

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第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟
有關我們法律程序的討論，請參閲本季度報告Form 10-Q中包含的綜合財務報表的附註14。
項目6.展品
證物編號：描述
10.1
高管聘用協議，日期為2022年9月7日，由Altice USA，Inc.和Dennis Mathew簽署。
10.2
Altice USA，Inc.和Dexter Goei於2022年9月6日簽署的過渡協議。
31.1
第302條首席執行官的證明。
31.2
第302條首席財務官的證明。
32
第906條首席執行官和首席財務官的證書。
101
Altice USA於2022年11月2日向美國證券交易委員會提交的截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q中的以下財務報表採用XBRL(可擴展商業報告語言)格式：(I)綜合資產負債表；(Ii)綜合經營報表；(Iii)綜合全面收益表；(Iv)綜合股東虧損表；(V)綜合現金流量表；以及(Vi)綜合財務報表附註。
104本季度報告的封面採用內聯XBRL格式的10-Q表格。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
Altice USA，Inc.
日期：2022年11月2日/s/邁克爾·J·格勞
發信人：
邁克爾·J·格勞
首席財務官

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