10-Q

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4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純ISO4217：日元Xbrli：共享ISO 4217：瑞士法郎ZBH：細分市場ISO 4217：美元

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。 Yes ☐ No ☒

截至2022年10月26日，209,852,392註冊人面值為0.01美元的普通股已發行。

2.停產業務及相關的ZimVie事項

2022年3月1日，我們完成了之前宣佈的脊柱和牙科業務的分離，通過分配80.3在2022年2月15日(“創紀錄日期”)交易結束時，向我們的股東支付ZimVie普通股流通股的百分比。分配的數額是，在記錄日期的交易結束時，我們的股東每持有10股我們的普通股，就有1股ZimVie普通股。ZimVie普通股的零碎股份沒有發行，而是在公開市場上聚合和出售，收益按比例分配，以代替這種零碎股份。

2021年第四季度，ZimVie與一家金融機構簽訂了一項信貸協議，規定提供高達#美元的循環貸款175.0百萬美元和高達$的定期貸款借款595.0百萬美元。2022年2月28日，在分居之前，ZimVie借了全部的美元595.0定期貸款項下的可用金額為100萬美元。大約$540.6這筆款項中的100萬是由ZimVie以分離時股息的形式支付給Zimmer Biomet的，該股息包括在我們的現金流量中，來自精簡綜合現金流量表中的融資活動。我們用股息所得、手頭現金和從循環信貸安排中提取的所得，償還了2022年到期的3.150%優先票據，未償還本金餘額為#美元。750.0百萬美元。

此外，關於剝離，我們與ZimVie達成了最終協議，其中規定了分離和分配的條款和條件。協議規定了已採取或將採取的與分離和分配有關的原則和行動，併為我們在分離和分配之後與ZimVie的關係提供了一個框架。這些協議包括分離和分配協議、税務事項協議、僱員事項協議、過渡服務協議(“TSA”)、知識產權事項協議、股東和登記權協議、過渡製造和供應協議(“TMA”)、反轉協議。

過渡性製造和供應協議(“反向TMA”)和過渡性商標許可協議，日期均為2022年3月1日。

根據TSA，我們和ZimVie雙方同意在分離和分銷後的臨時過渡基礎上相互提供某些服務。這些服務包括某些監管服務、商業服務、運營服務、税務服務、臨牀事務服務、信息技術服務、財務和會計服務以及人力資源和員工福利服務。為這種服務支付的報酬通常是為了使提供服務的公司能夠收回提供這種服務的所有成本和開支。運輸安全管理局將在根據其提供的最後一項服務期限屆滿時終止，該期限一般不晚於2025年3月31日。然而，我們預計TSA的大部分服務將在2023年底之前完成。

根據TMA和反向TMA，Zimmer Biomet或ZimVie將在臨時、過渡性的基礎上為另一方製造或導致製造某些產品。根據此類協議，Zimmer Biomet或ZimVie(視情況而定)將被要求從另一方購買一定數量的產品。TMA和反向TMA的每一項都有兩年的期限，經雙方同意可以延長一年。

我們在簡明綜合收益表中確認TSA和TMA協議在收購、整合、剝離和相關項目中的任何損益。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，與這些協議相關的簡明綜合收益表中包含的金額並不重要。截至2022年9月30日，應支付給ZimVie的金額也不是實質性的。

我們保留了大約5.1百萬股ZimVie普通股，相當於大約19.7在分拆日期，ZimVie的已發行普通股的百分比。鑑於我們無法對ZimVie施加重大影響，我們在我們的精簡合併資產負債表上以公允價值在預付費用和其他流動資產中確認這項投資。我們打算在2023年第一季度末之前出售這些股份。投資的公允價值變動在營業外其他(費用)收入淨額中確認。

2022年8月31日，我們借入本金總額為$83.0根據與第三方金融機構訂立的短期信貸協議(“短期貸款”)，所得款項將用於償還若干現有債務。於2022年9月1日，吾等與該金融機構訂立遠期匯兑協議及質押協議(統稱“遠期匯兑協議”)，以向他們交付我們的5.12023年第一季度，ZimVie普通股為100萬股。這家金融機構很可能已經進行了對衝交易，其中可能包括在市場上出售ZimVie的股票，預計將在2023年第一季度收到這些股票。我們已經承諾我們的5.1向金融機構出售百萬股ZimVie普通股，作為我們根據短期貸款和遠期外匯協議承擔義務的抵押品。

於結算短期貸款(預計於2023年第一季)後，吾等將把ZimVie普通股轉讓予金融機構交易對手以結算遠期交換協議，吾等將主要根據遠期交換協議未償還期間ZimVie股份每日成交量加權平均價與本金金額之間的差額而收取或支付一筆款項。83.0百萬美元。

遠期匯兑協議按公允價值入賬，公允價值變動在營業外其他(支出)收入淨額中確認。遠期交換協議的估值中最重要的投入是ZimVie股票的價格。遠期外匯協議於2022年9月30日的公允價值為$3.0並計入我們簡明綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產。截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，未實現收益$3.0100萬美元記錄在非營業其他(費用)收入中，淨額計入我們的精簡綜合收益表。

如附註1，列報基礎所述，我們的脊椎和牙科業務的業績已反映為本年度至分拆日期及上一年度期間的非持續業務。包括在我們的簡明綜合收益表中的非持續業務的收益(虧損)詳情如下(以百萬為單位)：


	截至三個月			九個月結束
	9月30日，			9月30日，
	2021			2022			2021
淨銷售額	$	238.5		$	147.8		$	748.1
產品銷售成本，不包括無形資產攤銷		90.1			53.5			255.6
無形資產攤銷		21.5			14.0			65.0
研發		15.0			10.5			43.9
銷售、一般和行政		118.1			89.4			351.7
重組和其他降低成本的舉措		0.9			0.4			2.3
收購、整合、剝離及相關		20.9			40.9			54.9
其他費用，淨額		0.1			0.3			0.4
所得税前非持續經營虧損		(28.1	)		(61.2	)		(25.7	)
非持續經營的所得税收益		(11.5	)		(2.4	)		(11.5	)
非持續經營虧損，税後淨額	$	(16.6	)	$	(58.8	)	$	(14.2	)

非連續性業務的資產和負債細目如下(單位：百萬)：


	十二月三十一日，
	2021
現金和現金等價物	$	100.4
應收賬款，減去信貸損失準備		145.3
盤存		246.5
預付費用和其他流動資產		9.4
停產業務流動資產總額	$	501.6
財產、廠房和設備、淨值	$	179.9
商譽		272.8
無形資產，淨額		766.2
其他資產		57.9
非持續經營非流動資產總額	$	1,276.8
應付帳款	$	44.7
應付所得税		3.1
其他流動負債		129.4
非持續經營業務的流動負債總額	$	177.2
遞延所得税，淨額	$	107.1
其他長期負債		61.3
非持續經營業務非流動負債總額	$	168.4

在按比例剝離合並子公司時，資產和負債的分配是通過權益而不是淨收益確認的。因此，我們在留存收益中確認了對ZimVie的淨資產分配。此外，我們在分拆時從ZimVie獲得的股息也在留存收益中確認。

在截至2022年9月30日的三個月期間，我們記錄了與ZimVie應收賬款餘額相關的期間外調整，我們在分離日期後繼續確認，我們本不應預期收到付款。因此，我們的應收賬款、減去信貸損失準備和我們的留存收益餘額被誇大了#美元。10.4截至2022年3月31日和2022年6月30日，我們的精簡合併資產負債表中有100萬美元。這項調整對我們的簡明綜合收益表、簡明綜合全面收益表或簡明綜合現金流量表沒有任何影響。我們的結論是，這項調整對本年度或以往期間的中期簡明綜合財務報表(未經審核)並無重大影響。

5.結構調整

2021年12月，我們啟動了一項新的全球重組計劃(“2021年重組計劃”)，以重組我們的業務，為計劃中的ZimVie剝離做準備，目標是降低成本。2021年重組計劃預計將導致税前重組費用總額約為5美元。220100萬美元，並將年度税前運營費用總額減少約190到#年末將達到100萬2024隨着計劃效益的實現。税前重組費用包括員工離職福利；銷售代理合同終止；以及其他費用，如諮詢費和項目管理費用。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間發生的重組費用主要涉及員工離職福利、銷售代理合同終止、諮詢費和項目管理費用。下表彙總了與2021年重組計劃有關的已確認負債(單位：百萬)：


	員工
	終端			合同
	優勢			終止合同			其他			總計
截至2022年9月30日的三個月內發生的費用	$	10.4		$	10.7		$	1.4		$	22.5

平衡，2021年12月31日	$	19.5		$	2.3		$	10.3		$	32.1
截至2022年9月30日的9個月內發生的開支		41.0			39.2			12.6			92.8
現金支付		(48.3	)		(22.7	)		(20.1	)		(91.1	)
外幣匯率變動		(0.2	)		(0.1	)		-			(0.3	)
平衡，2022年9月30日	$	12.0		$	18.7		$	2.8		$	33.5

自2021年重組計劃開始以來發生的費用	$	60.5		$	41.5		$	22.9		$	124.9

2021年重組計劃預計應確認的費用	$	70.0		$	100.0		$	50.0		$	220.0

2019年12月，我們啟動了一項全球重組計劃(2019年重組計劃)，旨在降低成本，使我們能夠進一步投資於更優先的增長機會。2019年重組計劃預計將導致税前重組費用總額約為5美元。350百萬至美元400100萬美元，並將年度税前運營費用總額減少約180百萬至美元280到#年末將達到100萬2023隨着計劃效益的實現。税前重組費用包括員工離職福利；工廠和銷售代理的合同終止；以及其他費用，如諮詢費、項目管理和搬遷費用。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間發生的重組費用主要與分銷商合同終止、諮詢和項目管理有關。下表彙總了與2019年重組計劃有關的已確認負債(單位：百萬)：


	員工
	終端			合同
	優勢			終止合同			其他			總計
截至2022年9月30日的三個月內發生的費用	$	1.8		$	0.1		$	6.6		$	8.5

平衡，2021年12月31日	$	14.8		$	16.5		$	-		$	31.3
截至2022年9月30日的9個月內發生的開支		1.5			1.3			26.2			29.0
現金支付		(2.9	)		(6.6	)		(12.4	)		(21.9	)
外幣匯率變動		(2.3	)		(0.9	)		(1.0	)		(4.2	)
平衡，2022年9月30日	$	11.1		$	10.3		$	12.8		$	34.2

自2019年重組計劃開始以來發生的費用	$	80.7		$	35.6		$	120.7		$	237.0

2019年重組計劃預計確認的費用	$	160.0		$	35.0		$	180.0		$	375.0

我們不將重組費用計入我們可報告部門的營業利潤中。

在……裏面在我們的簡明綜合收益表中，我們在“重組和其他成本削減計劃”財務報表行項目中報告重組費用。我們通過重組報告了其他成本削減措施的費用。

費用因為這些活動的目標也是降低整個組織的成本。但是，由於削減成本舉措的費用不被視為重組，因此不包括在本説明所列數額中。

9.債務

我們的債務由以下部分組成(以百萬為單位)：


	9月30日，			十二月三十一日，
	2022			2021
長期債務的當期部分
3.1502022年到期的優先債券百分比	$	-		$	750.0
2022年到期的日本定期貸款A		-			101.6
2022年到期的日本定期貸款B		-			184.9
1.4142022年到期的歐元票據百分比		489.8			568.6
短期貸款		83.0			-
3.7002023年到期的優先債券百分比		86.3			-
長期債務的流動部分總額	$	659.1		$	1,605.1
長期債務
3.7002023年到期的優先債券百分比		-			86.3
1.4502024年到期的優先債券百分比		850.0			850.0
3.5502025年到期的優先債券百分比		863.0			863.0
3.0502026年到期的優先債券百分比		600.0			600.0
3.5502030年到期的優先債券百分比		257.5			257.5
2.6002031年到期的優先債券百分比		750.0			750.0
4.2502035年到期的優先債券百分比		253.4			253.4
5.7502039年到期的優先債券百分比		317.8			317.8
4.4502045年到期的優先債券百分比		395.4			395.4
2.4252026年到期的歐元票據百分比		489.8			568.6
1.1642027年到期的歐元票據百分比		489.8			568.6
債務貼現和發行成本		(31.7	)		(36.4	)
與利率互換相關的調整		(179.8	)		(10.5	)
長期債務總額	$	5,055.2		$	5,463.7

2022年9月30日，我們的流動和非流動債務總額為$5.710億美元，其中包括 $5.8我們優先票據的本金總額為10億美元，其中包括歐元1.510億歐元面值的優先票據(“歐元票據”)，以及一美元83.0短期信貸協議下的借款(“短期貸款”)，由債務貼現和發行成本部分抵銷$31.7與利率互換相關的百萬和公允價值調整合計 $179.8百萬美元。

2022年9月22日，我們用手頭的現金贖回了全部人民幣11.7億元和人民幣21.3我們的日本定期貸款A和B的未償還本金分別為10億美元。

2022年8月31日，我們借入本金總額為$83.0根據與第三方金融機構的短期貸款，所得款項將用於贖回部分1.414到期日期為%的歐元票據2022年12月13日。如附註2所述，短期貸款預計將於2023年第一季度結清。

2022年3月18日，我們贖回了全部美元750.0本公司未償還本金百萬元3.150優先債券於2022年4月1日到期。A$100.0根據2021年五年期循環貸款(定義見下文)提取的100萬美元與手頭現金一起用於贖回這些票據。$540.6手頭的這筆現金中有100萬來自ZimVie在分居時支付給Zimmer Biomet的股息。總體而言，在截至2022年9月30日的9個月內，我們借入並隨後償還了$220.02021年五年期循環貸款機制下的100萬美元，用於償還債務、完成收購和其他債務。

在截至2021年9月30日的9個月內，我們贖回了美元200.02021年到期的浮動利率票據的未償還本金金額為百萬美元300.02021年到期的優先票據為100萬美元。

2022年8月19日，我們簽訂了新的五年期循環信貸協議(《2022年五年期循環信貸協議》)和新的364天循環信貸協議(《2022年364天循環信貸協議》)，如下所述。這些信貸協議下的借款將用於一般企業用途。

2022年的五年期信貸協議包含五年制無擔保循環貸款#美元1.510億美元(“2022年五年期循環基金”)。2022年五年期信貸協議取代了之前的循環信貸協議(“2021年五年期信貸協議”)，後者包含一項為期5年的無擔保多幣種循環貸款，金額為#美元。1.510億美元(“2021年五年期循環基金”)。有幾個不是終止時根據《2021年五年期信貸協議》未償還的借款.

2022年五年期信貸協議將於2027年8月19日，有兩次一年的延期可由我們酌情決定，並須徵得貸款人的同意。2022年五年期信貸協議還包括一項未承諾的增量功能，允許我們請求將貸款總額增加至多$500.0百萬美元。

2022年五年期信貸協議下的借款按浮動利率計息，利率根據適用利息期的經調整定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或替代基準利率(在每種情況下)加上參考我們的優先無擔保長期債務信用評級確定的適用保證金。我們按參考我們的優先無擔保長期債務信用評級確定的利率支付2022年五年期循環貸款總額的融資費。《2022年五年期信貸協議》載有無擔保融資安排的慣常正面和負面契約以及違約事件，其中除其他外，包括對合並、合併和出售資產的限制。2022年五年期信貸協議還要求我們保持綜合債務與綜合EBITDA的比率不超過4.5至1.0截至任何連續四個財政季度期間的最後一天(該比率可增加至5.0至1.0在與合格材料採購和某些其他限制相關的一段時間內)。截至2022年9月30日，我們遵守了2022年五年期信貸協議下的所有契約。截至2022年9月30日，根據2022年五年期信貸協議，沒有未償還借款。

2022年364天循環信貸協議是一項本金為#美元的無擔保循環信貸安排。1.010億美元(“2022年364天循環貸款機制”)。2022年364天循環信貸協議取代了2021年8月20日簽訂的信貸協議，該協議也是一項364天無擔保循環信貸安排，金額為1美元。1.010億美元(“2021年364天循環貸款機制”)。有幾個不是2021年364天循環貸款機制終止時的未償還借款。

2022年364天循環貸款將於2023年8月18日。2022年364天循環信貸協議下的借款按浮動利率計息，該浮動利率基於適用利息期的調整後期限SOFR或替代基本利率，外加參考我們的優先無擔保長期債務信用評級確定的適用保證金。我們就2022年364天循環融資總額支付融資手續費，費率根據我們的優先無擔保長期債務信用評級確定。《2022年364天循環信貸協議》載有無擔保融資安排的慣例肯定和消極契約和違約事件，除其他外，包括對合並、合併和出售資產的限制。2022年364天循環信貸協議還要求我們維持綜合債務與綜合EBITDA的比率不超過4.5至1.0截至任何連續四個財政季度期間的最後一天(該比率可增加至5.0至1.0與合格材料採購和某些其他限制有關)。截至2022年9月30日，我們遵守了2022年364天循環信貸協議下的所有契約。截至2022年9月30日，有不是2022年364天循環信貸協議下的未償還借款。

截至2022年9月30日，我們的高級票據(包括我們的歐元票據)的估計公允價值為，基於場外交易市場(第2級)交易的特定證券的報價$5,263.3百萬美元。

10.累計其他綜合收益

累計其他全面收益(虧損)(“AOCI”)指根據公認會計原則計入全面收益但不計入淨收益的某些損益，因為這些金額最初作為對股東權益的調整入賬。在發生某些事件時，AOCI中的金額可能會重新分類為淨收益。

我們的AOCI包括外幣換算調整、現金流對衝的未實現收益和虧損、未確認的前期服務成本以及與我們的固定福利計劃相關的精算假設的收益和虧損。外幣折算調整在出售時或在完全或基本上完全清算時重新分類為淨收益

對外國實體的投資。在截至2022年9月30日的9個月期間，由於ZimVie的剝離，某些外國實體被完全清算。在按比例剝離合並子公司的資產和負債時，這些淨資產的分配是通過權益而不是淨收益確認的。因此，那些完全清算的實體的外幣換算調整被重新歸類為留存收益。同樣，我們簽訂了被指定為針對某些相同外國實體的淨投資對衝工具。我們將與這些實體相關的在外幣換算調整中遞延的淨投資對衝收益(虧損)部分重新歸類為留存收益。當被套期保值的項目影響淨收益時，現金流套期保值的未實現損益被重新分類為淨收益。AOCI中與定義的福利計劃相關的金額在計劃中員工的服務期間重新分類。

下表顯示了AOCI收益(虧損)、税後淨額(以百萬為單位)組成部分的變化：


	外國			現金			已定義
	貨幣			流動			效益			總計
	翻譯			套期保值			計劃項目			AOCI
2021年12月31日的餘額	$	(107.1	)	$	32.1		$	(156.6	)	$	(231.6	)
重新分類前的AOCI		(186.4	)		133.2			-			(53.2	)
對損益表的重新分類		-			(28.4	)		7.2			(21.2	)
從ZimVie Inc.剝離出來		35.2			-			-			35.2
將淨投資對衝重新歸類為留存收益		25.9			-			-			25.9
2022年9月30日的餘額	$	(232.4	)	$	136.9		$	(149.4	)	$	(244.9	)

下表顯示了AOCI的重新分類調整(以百萬為單位)：


	得(損)額
	從AOCI重新分類
	截至三個月						九個月結束
	9月30日，						9月30日，						位置在
AOCI的組成部分	2022			2021			2022			2021			損益表
現金流對衝
外國外匯遠期合約	$	17.0		$	(1.6	)	$	33.6		$	(3.2	)	產品銷售成本
遠期起始利率互換		(0.2	)		(0.2	)		(0.6	)		(0.5	)	利息支出，淨額
		16.8			(1.8	)		33.0			(3.7	)	税前合計
		2.4			(0.2	)		4.6			(0.3	)	所得税撥備(福利)
	$	14.4		$	(1.6	)	$	28.4		$	(3.4	)	税後淨額
固定福利計劃
先前服務費用和未確認的精算損失	$	(4.7	)	$	(7.4	)	$	(9.4	)	$	(7.1	)	其他(費用)收入，淨額
		(1.0	)		(1.7	)		(2.2	)		(1.8	)	(福利)所得税撥備
	$	(3.7	)	$	(5.7	)	$	(7.2	)	$	(5.3	)	税後淨額
重新分類總數	$	10.7		$	(7.3	)	$	21.2		$	(8.7	)	税後淨額

下表顯示了在我們的簡明綜合全面收益表中確認的AOCI每個組成部分的税收影響(以百萬為單位)：


	截至2022年9月30日的三個月									截至2022年9月30日的9個月
	税前			税收			税後淨額			税前			税收			税後淨額
外幣累計折算調整	$	(71.0	)	$	24.6		$	(95.6	)	$	(109.9	)	$	76.5		$	(186.4	)
未實現現金流對衝收益		64.2			10.3			53.9			164.4			31.2			133.2
現金流量套期保值的重新分類調整		(16.8	)		(2.4	)		(14.4	)		(33.0	)		(4.6	)		(28.4	)
對先前服務費用和未確認的精算假設的調整		4.7			1.0			3.7			9.4			2.2			7.2
其他全面(虧損)收入合計	$	(18.9	)	$	33.5		$	(52.4	)	$	30.9		$	105.3		$	(74.4	)


	截至2021年9月30日的三個月								截至2021年9月30日的9個月
	税前			税收		税後淨額			税前			税收		税後淨額
外幣累計折算調整	$	(25.2	)	$	11.7	$	(36.9	)	$	(42.9	)	$	26.7	$	(69.6	)
未實現現金流對衝收益		23.0			4.5		18.5			70.9			10.3		60.6
現金流量套期保值的重新分類調整		1.8			0.2		1.6			3.7			0.3		3.4
對先前服務費用和未確認的精算假設的調整		7.4			1.7		5.7			7.1			1.8		5.3
其他全面收益(虧損)合計	$	7.0		$	18.1	$	(11.1	)	$	38.8		$	39.1	$	(0.3	)

11.資產和負債的公允價值計量

下列與持續經營有關的金融資產和負債按公允價值按經常性基礎入賬(以百萬計)：


	截至2022年9月30日
			報告日期的公允價值計量使用：
描述	錄下來天平		報價處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)		意義重大其他可觀察到的輸入量 (2級)		意義重大看不見輸入量 (3級)
資產
指定為套期保值的當期和長期衍生工具
外幣遠期合約	$	160.7	$	-	$	160.7	$	-
交叉貨幣利率互換		33.2		-		33.2		-
未指定為套期保值的當期和長期衍生品
遠期外匯協議		3.0		-		3.0		-
對ZimVie的投資		48.1		48.1		-		-
總資產	$	245.0	$	48.1	$	196.9	$	-

負債
指定為套期保值的當期和長期衍生工具
交叉貨幣利率互換	$	2.4	$	-	$	2.4	$	-
利率互換		179.8		-		179.8		-
未指定為套期保值的當期和長期衍生品
外幣遠期合約		2.5		-		2.5		-
與收購相關的或有付款		21.1		-		-		21.1
總負債	$	205.8	$	-	$	184.7	$	21.1


	截至2021年12月31日
			報告日期的公允價值計量使用：
描述	錄下來天平		報價處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)		意義重大其他可觀察到的輸入量 (2級)		意義重大看不見輸入量 (3級)
資產
指定為套期保值的當期和長期衍生工具
外幣遠期合約	$	52.4	$	-	$	52.4	$	-
交叉貨幣利率互換		23.0		-		23.0		-
未指定為套期保值的當期和長期衍生品
外幣遠期合約		1.1		-		1.1		-
總資產	$	76.5	$	-	$	76.5	$	-

負債
指定為套期保值的當期和長期衍生工具
外幣遠期合約	$	0.3	$	-	$	0.3	$	-
交叉貨幣利率互換		3.4		-		3.4		-
利率互換		10.5		-		10.5		-
未指定為套期保值的當期和長期衍生品
外幣遠期合約		1.5		-		1.5		-
與收購相關的或有付款		35.6		-		-		35.6
總負債	$	51.3	$	-	$	15.7	$	35.6

我們使用基於從活躍市場獲得的外幣匯率的市場方法對我們的外幣遠期合約進行估值，並對交易對手的信用風險進行持續評估。

我們使用基於公開市場收益率曲線和掉期條款的市場方法對我們的利率掉期進行估值，並對交易對手的信用風險進行持續評估。我們的交叉貨幣利率互換的估值還包括對外幣匯率的考慮。

關於剝離，我們保留了大約5.1未登記的ZimVie普通股100萬股，代表19.7在分拆日期，ZimVie的普通股的百分比。在每個報告日期，我們根據ZimVie的市場股價減去折扣來對這些股票進行估值，以反映這些股票沒有登記。

遠期交換協議的價值基於自協議開始以來ZimVie股票的歷史成交量加權平均價格，並模擬了ZimVie股票在結算日期之前的表現。

與收購相關的或有付款包括基於銷售的付款，並使用貼現現金流技術進行估值。基於銷售的付款的公允價值是基於概率加權的未來收入估計，並隨着收入估計的增加而增加。

下表核對了上表中使用重大不可觀察投入(第三級)的持續業務項目的期初和期末餘額，這些項目是按公允價值經常性計量的(以百萬計)：


	第3級--負債
與收購相關的或有付款
期初餘額2021年12月31日	$	35.6
預算的更改		(7.5	)
聚落		(7.0	)
2022年9月30日期末餘額	$	21.1

與持續經營中的收購相關的或有付款的估計變化在我們的簡明綜合收益表上的收購、整合、剝離和相關項目中確認。

12.衍生工具及對衝活動

我們面臨與我們持續經營業務相關的某些市場風險，包括外幣匯率風險、商品價格風險、利率風險和信用風險。我們通過定期的運營和融資活動來管理我們對這些和其他市場風險的敞口。目前，我們通過使用衍生工具管理的風險只有利率風險和外幣匯率風險。

利率風險

被指定為公允價值對衝的衍生品

我們目前使用固定利率對可變利率掉期來管理我們的現金投資和債務組合帶來的利率風險敞口。根據公認會計原則，這些衍生工具被指定為公允價值對衝。衍生工具的公允價值變動計入當期收益，並由相關債務工具的損益抵銷。

自.起2022年9月30日和2021年12月31日，與公允價值套期保值累計基礎調整相關的以下金額記錄在我們的簡明綜合資產負債表中(以百萬計)：


	對衝負債的賬面金額				計入套期負債賬面金額的公允價值套期保值調整累計金額
資產負債表行項目	2022年9月30日		2021年12月31日		2022年9月30日			2021年12月31日
長期債務	$	816.0	$	985.2	$	(179.8	)	$	(10.5	)

指定為現金流對衝的衍生品

於二零一四年，我們訂立遠期起始利率掉期合約，該等合約被指定為三十年我們預計將於2015年發行2045年到期的一批優先票據。遠期起始利率掉期降低了債券發售完成前利率變動的風險。利率互換已經結算，剩餘的損失將在2022年9月30日是$24.8，000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元將在對衝票據的剩餘到期日內使用實際利率法確認。

外幣匯率風險

我們在全球範圍內運營，面臨着我們的財務狀況、運營結果和現金流可能因外幣匯率變化而受到不利影響的風險。為了減少外幣匯率變動對淨收益的潛在影響，我們以外幣遠期合約的形式與主要金融機構簽訂了衍生金融工具。我們還將我們的歐元債券指定為對外國子公司投資的淨投資對衝。對於以歐元、瑞士法郎、日元、英鎊、加拿大元、澳元、韓元、瑞典克朗、捷克克朗、泰銖、臺幣、南非蘭特、俄羅斯盧布、印度盧比、土耳其里拉、波蘭茲羅提、丹麥克朗和挪威克朗計價的交易和淨資產，我們主要面臨外幣匯率風險。我們不將衍生金融工具用於交易或投機目的。

衍生品被指定為淨投資對衝

我們在以美元以外的貨幣計價的全資外國子公司的投資中，面臨着匯率波動的影響。為了緩解外匯匯率的波動，我們於2016年12月和2019年11月發行了歐元紙幣，並指定100%的歐元票據，以對衝我們在某些全資擁有的外國子公司的淨投資，這些子公司的功能貨幣為歐元。被指定為淨投資對衝的套期保值工具的所有公允價值變動均在簡明綜合資產負債表中作為AOCI的組成部分入賬。

截至2022年9月30日，我們有名義金額為歐元的收受固定利率、支付固定利率交叉貨幣利率互換300百萬，日元24.110億歐元和瑞士法郎125百萬美元。這些交易進一步對衝了我們在某些全資擁有的外國子公司的淨投資，這些子公司的功能貨幣是歐元、日元和瑞士法郎。被指定為淨投資對衝的衍生工具的所有公允價值變動均在簡明綜合資產負債表中作為AOCI的組成部分入賬。這一變動中與被排除部分相關的部分將在衍生品的有效期內攤銷為收益，其餘部分將記錄在AOCI中，直到對衝的淨投資出售或基本上清算為止。我們確認利息支出中不包括的部分，即在我們的精簡綜合收益表上的淨額。收到的與交叉貨幣利率掉期的接收固定利率、支付固定利率部分相關的現金淨額反映在我們簡明綜合現金流量表中的投資現金流中。在截至2022年9月30日的9個月內，

€525在這些交叉貨幣利率掉期中，有100萬美元的收益到期。52.1百萬美元。在截至2022年9月30日的9個月內，¥7在這些交叉貨幣互換中，有10億美元的收益被終止12.8百萬美元。與交易對手的這些收益的結算反映在我們的簡明綜合現金流量表中投資現金流，並將保留在我們的簡明綜合資產負債表上的AOCI，直到對衝的淨投資被出售或大量清算。

指定為現金流對衝的衍生品

我們的收入是以各種貨幣在世界各地產生的。然而，我們的庫存中有很大一部分是以美元生產的。因此，與我們銷售產品的成本相比，外幣匯率的變動可能會對我們的收入產生不同的比例影響。為了最大限度地減少外幣匯率變動對現金流的影響，我們對公司間出售預期在未來幾年內發生的庫存進行對衝。30持有外匯遠期合約的月份。我們將這些衍生工具稱為現金流對衝。

我們通過核實和記錄對衝工具的關鍵條款，並確認預測的交易沒有重大變化，來執行對衝有效性的季度評估。我們還按季度評估交易對手違約風險方面是否出現了不利的事態發展。對於符合未來現金流對衝資格的衍生品，收益和虧損暫時記錄在AOCI中，然後在被對衝項目影響淨收益時在產品銷售成本中確認。在我們的簡明綜合現金流量表上，這些現金流量對衝的結算在經營性現金流量中確認。

對於2022年9月30日到期的外匯遠期合約和期權，我們有義務買入美元並賣出歐元、日元、英鎊、加拿大元、澳元、韓元、瑞典克朗、捷克克朗、泰銖、臺幣、南非蘭特、俄羅斯盧布、印度盧比、波蘭茲羅提、丹麥克朗和挪威克朗，以及買入瑞士法郎和賣出美元的義務。這些衍生品的到期日期從2022年10月到2025年2月不等。截至2022年9月30日，與第三方簽訂的購買美元的未平倉遠期合約和期權名義金額為#美元。1,102.9百萬美元。自.起2022年9月30日，與第三方簽訂的購買瑞士法郎的未平倉遠期合同和期權名義金額為#美元。368.5百萬美元。

未被指定為對衝工具的衍生工具

我們訂立為期一至三個月的外幣遠期外匯合約，以管理以非實體功能貨幣計價的貨幣資產和負債的貨幣風險。因此，在收益中確認的任何外幣重新計量損益通常被同一報告期內外幣遠期外匯合同的損益抵消。這些抵銷損益的淨額記入其他費用淨額。截至報告期結束時，任何未完成的合同都按公允價值記錄在資產負債表中。這些合同的名義金額通常在#美元之間。1.510億至3,000美元2.0每季度10億美元。

如附註2所述，我們訂立遠期交換協議，作為我們於2023年第一季度將我們的ZimVie股份轉讓給第三方金融機構的承諾的一部分。

損益表列報

指定為現金流對衝的衍生品

被指定為現金流量對衝的衍生工具在税前對AOCI和我們的簡明綜合收益表、簡明綜合全面收益表和簡明綜合資產負債表的淨收益有以下影響(以百萬為單位)：


	得(損)額									得(損)額
	在AOCI中得到認可									從AOCI重新分類
	截至三個月				九個月結束					截至三個月						九個月結束
	9月30日，				9月30日，				位置在	9月30日，						9月30日，
衍生工具	2022		2021		2022		2021		損益表	2022			2021			2022			2021
外匯遠期合約	$	64.2	$	23.0	$	164.4	$	70.9	產品銷售成本	$	17.0		$	(1.6	)	$	33.6		$	(3.2	)
正向啟動利率互換		-		-		-		-	利息支出，淨額		(0.2	)		(0.2	)		(0.6	)		(0.5	)
	$	64.2	$	23.0	$	164.4	$	70.9		$	16.8		$	(1.8	)	$	33.0		$	(3.7	)

於2022年9月30日，被指定為現金流量對衝的未償還衍生工具的公允價值，連同該對衝項目尚未影響收益的已結算衍生工具，於本公司的精簡綜合資產負債表記錄，為淨未實現收益。$165.1百萬美元，或$136.9税後100萬美元，在AOCI中遞延。獲得的收益$109.0百萬美元，或$91.4税後，預計將重新歸類為銷售產品成本收益和$0.7百萬美元，或$0.5税後，預計將重新歸類為利息支出收益，在未來12個月內淨額。

下表顯示了公允價值、現金流量和淨投資對衝會計對我們簡明綜合收益表的影響(以百萬為單位)：


	在公允價值收益、現金流量和淨投資對衝關係中確認的收益/(虧損)的位置和金額
	截至三個月					截至三個月						九個月結束					九個月結束
	2022年9月30日					2021年9月30日						2022年9月30日					2021年9月30日
	成本		利息			成本			利息			成本		利息			成本			利息
	產品		費用，			產品			費用，			產品		費用，			產品			費用，
	售出		網絡			售出			網絡			售出		網絡			售出			網絡
損益表中列報的收入和支出細目總額，其中記錄了公允價值、現金流量和淨投資套期的影響	$	488.2	$	(42.3	)	$	491.4		$	(52.6	)	$	1,499.2	$	(122.2	)	$	1,423.9		$	(159.6	)
公允價值、現金流和淨投資對衝的影響：
公允價值套期保值損益關係
停產的利率互換		-		-			-			1.5			-		-			-			3.1
利率互換		-		(2.0	)		-			3.2			-		2.0			-			3.2
現金流套期保值收益(虧損) 關係
外匯遠期合約		17.0		-			(1.6	)		-			33.6		-			(3.2	)		-
遠期起始利率互換		-		(0.2	)		-			(0.2	)		-		(0.6	)		-			(0.5	)
淨投資套期保值收益關係
交叉貨幣利率互換		-		3.4			-			7.2			-		15.3			-			31.0

未被指定為對衝工具的衍生工具

這些衍生工具的以下收益/(損失)在我們的簡明綜合收益表中確認(以百萬計)：


		截至三個月					九個月結束
	位置在	9月30日，					9月30日，
衍生工具	損益表	2022			2021		2022			2021
外匯遠期合約	其他(費用)收入，淨額	$	(10.0	)	$	4.5	$	(25.2	)	$	(3.2	)
遠期外匯協議	其他(費用)收入，淨額		3.0			-		3.0			-

這些收益/(損失)並不能抵消#美元的收益。5.4在截至2022年9月30日的三個月內，5.3在截至2021年9月30日的三個月內達到100萬美元，抵消了13.9在截至2022年9月30日的9個月內，1.0在截至2021年9月30日的9個月期間，在其他(支出)收入中確認的100萬美元，是對以非實體職能貨幣計價的貨幣資產和負債進行外幣重新計量的淨額。

資產負債表列報

截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有被指定為公允價值對衝、現金流量對衝和淨投資對衝的衍生品都以公允價值記錄在我們的簡明綜合資產負債表上。在我們的簡明綜合資產負債表上，如果我們與交易對手簽訂了總淨額結算協議，我們將以淨資產/負債為基礎確認與同一交易對手簽訂的個別遠期合約。根據這些總淨額結算協議，我們可以在一次交易中與同一交易對手結算衍生工具資產和負債，而不是分別結算每一種衍生工具。我們與幾乎所有的交易對手都有總的淨額結算協議。衍生工具按毛數計算的公允價值如下(單位：百萬)：


	截至2022年9月30日			截至2021年12月31日
	天平			天平
	薄片	公平		薄片	公平
	位置	價值		位置	價值
被指定為對衝的資產衍生品
外匯遠期合約	其他流動資產	$	131.4	其他流動資產	$	42.3
交叉貨幣利率互換	其他流動資產		22.8	其他流動資產		16.3
外匯遠期合約	其他資產		49.7	其他資產		20.9
交叉貨幣利率互換	其他資產		10.4	其他資產		6.7
總資產衍生工具		$	214.3		$	86.2

未被指定為對衝的資產衍生品
外匯遠期合約	其他流動資產	$	-	其他流動資產	$	1.4
遠期外匯協議	其他流動資產		3.0	其他流動資產		-

指定為套期保值的責任衍生工具
外匯遠期合約	其他流動負債	$	16.0	其他流動負債	$	9.6
交叉貨幣利率互換	其他流動負債		0.2	其他流動負債		0.1
外匯遠期合約	其他長期負債		4.4	其他長期負債		1.5
交叉貨幣利率互換	其他長期負債		2.2	其他長期負債		3.3
利率互換	其他長期負債		179.8	其他長期負債		10.5
總負債衍生工具		$	202.6		$	25.0

未指定為套期保值的負債衍生工具
外匯遠期合約	其他流動負債	$	2.5	其他流動負債	$	1.8

下表顯示了我們的主淨額結算協議對我們精簡的綜合資產負債表的影響(以百萬為單位)：


		截至2022年9月30日						截至2021年12月31日
描述	位置	毛收入金額		偏移量		淨額(以資產負債表		毛收入金額		偏移量		淨額(以資產負債表
資產衍生品
現金流對衝	其他流動資產	$	131.4	$	16.0	$	115.4	$	42.3	$	9.5	$	32.8
現金流對衝	其他資產		49.7		4.4		45.3		20.9		1.3		19.6
未被指定為對衝的衍生品	其他流動資產		-		-		-		1.4		0.3		1.1

負債衍生工具
現金流對衝	其他流動負債		16.0		16.0		-		9.6		9.5		0.1
現金流對衝	其他長期負債		4.4		4.4		-		1.5		1.3		0.2
未被指定為對衝的衍生品	其他流動負債		-		-		-		1.8		0.3		1.5

以下淨投資對衝收益(虧損)在我們的簡明綜合全面收益表中確認(以百萬計)：


	得(損)額
	在AOCI中得到認可
	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
衍生工具	2022		2021		2022		2021
歐元紙幣	$	98.7	$	40.5	$	236.4	$	96.9
交叉貨幣利率互換		24.3		16.4		76.0		54.0
	$	123.0	$	56.9	$	312.4	$	150.9

15.細分市場信息

我們設計、製造和銷售整形外科重建產品；運動醫學、生物製劑、四肢和創傷產品；顱頜面部和胸部產品(“CMFT”)；以及相關的外科產品。我們的首席運營決策者(“CODM”)通過以下方式分配資源以實現我們的運營利潤目標三運營細分市場。這些運營部門也構成了我們的可報告部門，它們是美洲、歐洲、中東和非洲地區以及亞太地區。

我們的CODM根據不包括與無形資產攤銷、某些庫存和製造相關費用、商譽和無形資產減值、重組和其他成本削減計劃、質量補救、收購、整合、剝離和相關、訴訟、某些歐盟醫療器械法規(“EU MDR”)費用、某些研發(“R&D”)協議、其他費用和公司職能(統稱為“公司項目”)有關的營業利潤和收入來評估業績。公司職能包括公司法律、財務、信息技術、人力資源和其他公司部門，以及某些運營、分銷、質量保證和監管保證費用。公司間交易已從部門營業利潤中剔除。

我們的美洲業務部門主要由美國組成，幷包括其他北美、中美洲和南美洲市場。這一細分市場還包括我們產品類別總部所在地的研究、開發工程、醫學教育和品牌管理。我們的歐洲、中東和非洲地區的運營部門主要由歐洲組成，包括中東和非洲市場。我們的亞太業務部門主要由日本、中國和澳大利亞組成，幷包括其他亞洲和太平洋市場。歐洲、中東和非洲和亞太地區的運營部門包括商業運營以及在這些市場運營的地區總部費用。由於美洲部門包括與集中化產品類別總部開支相關的額外成本，因此這一業務部門的盈利能力指標無法與歐洲、中東和非洲地區和亞太地區的業務部門進行比較。

我們的CODM不按運營部門審查資產信息。相反，我們的CODM按運營部門審查現金流和其他財務比率。

各部門的淨銷售額和營業利潤如下(單位：百萬)：


	淨銷售額				營業利潤
	截至三個月				截至三個月
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022			2021
美洲	$	1,045.1	$	1,009.3	$	430.8		$	422.2
歐洲、中東和非洲地區		319.3		354.5		80.2			86.9
亞太地區		305.4		321.6		100.5			106.7
總計	$	1,669.8	$	1,685.4
企業項目						(234.7	)		(240.6	)
無形資產攤銷						(131.5	)		(132.2	)
營業利潤					$	245.3		$	243.0


	淨銷售額				營業利潤
	九個月結束				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022			2021
美洲	$	3,142.1	$	3,013.7	$	1,309.6		$	1,254.7
歐洲、中東和非洲地區		1,079.1		1,065.7		284.3			261.0
亞太地區		893.6		970.7		301.8			325.9
總計	$	5,114.8	$	5,050.1
企業項目						(772.8	)		(700.1	)
無形資產攤銷						(395.3	)		(398.7	)
無形資產減值						(3.0	)		(16.3	)
營業利潤					$	724.6		$	726.5

16.承付款和或有事項

我們參與各種法律程序，包括產品責任、知識產權、股東問題、税務糾紛、商業、僱傭、政府訴訟和調查，以及在我們正常業務過程中出現的其他法律問題，包括下文所述。吾等按季度及年度審核有關或有虧損的相關資料，並根據該等審核更新我們的應計項目、披露及合理可能的虧損或虧損範圍的估計。當損失很可能已經發生並且損失金額可以合理估計時，我們以未貼現的基礎確定或有損失的負債。如果對已知或可能的損失的合理估計是一個範圍，而該範圍內的任何金額都不是比任何其他估計值更好的估計，則應計該範圍的最小金額。對於被認為合理地可能發生但不可能發生的虧損，或者如果對已知或可能的虧損沒有合理的估計，則不會產生應計利潤。我們確認與訴訟相關的費用以及銷售、一般和行政費用在我們的簡明綜合收益表中的收益。訴訟的最終成本可能與目前的估計和應計金額有很大不同，並可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

在確定估計損失或損失範圍時，需要作出重大判斷。對訴訟和其他或有事項造成的可能損失的估計本身就很難預測，特別是當案件處於不完整的事實或法律發現的早期程序階段，涉及未經證實或不確定的損害賠償要求，和/或可能涉及處罰、罰款或懲罰性損害賠償。除本文所述事項外，我們仍面臨未來政府、監管和法律行動的風險。政府和監管機構的行動可能會導致產品召回、禁令和其他對我們業務的限制，以及金錢制裁，其中可能包括重大的民事或刑事處罰。涉及知識產權的行動可能導致失去專利保護或營銷產品的能力，這可能導致銷售額大幅下降或成本增加，或以其他方式對我們的運營結果產生實質性影響。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們確認了一筆微不足道的金額和#美元的損失。34.7與訴訟有關的應計調整淨額分別為100萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，與訴訟有關的費用淨額為$47.8百萬美元和美元58.5分別為100萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計訴訟負債為#美元373.0百萬美元和美元409.3分別為100萬美元。這些與訴訟有關的費用和應計負債反映了我們所有與訴訟有關的或有事項，而不僅僅是下面討論的事項。

訴訟

杜隆杯相關索賠：2008年7月22日，我們暫時停止了杜隆杯在美國的營銷和分銷。隨後，我們在美國和外國的多個司法管轄區對我們提起了多起產品責任訴訟。原告要求對人身傷害進行賠償，他們通常聲稱杜隆杯存在缺陷，導致設備出現併發症和修改。我們已經解決了美國的大部分索賠，但在各個外國司法管轄區仍有訴訟懸而未決，未來可能會提出更多索賠。美國以外的大部分索賠在德國、荷蘭和意大利懸而未決。

我們在確定與杜隆杯相關的索賠準備金時依賴於重大估計，包括我們對我們將收到的索賠數量的估計，以及我們將為每項索賠支付的平均金額。索賠的實際數量和我們為每個索賠支付的實際金額可能與我們的估計不同。由於各種原因，我們無法合理估計杜隆杯相關索賠可能導致的損失或損失範圍超過我們已累積的損失。儘管我們正在積極為這些訴訟辯護，但它們的最終解決方案尚不確定。如上所述，我們基於對合理可能的損失的估計，在這件事上累積了與訴訟有關的費用。

Zimmer M/L錐度、採用Kinectiv技術的M/L錐度以及Versys股骨頭相關索賠(“金屬反應”索賠)：我們是多起產品責任訴訟的被告，這些訴訟涉及我們的M/L Taper和M/L Taper with Kinectiv Technology髖關節柄，以及Versys股骨頭植入物。原告要求賠償人身傷害，聲稱產品中的缺陷導致頭部/莖連接處的腐蝕，導致疼痛、炎症和翻修手術等。

大多數案件都合併在2018年10月3日紐約南區美國地區法院創建的MDL中(在Re：Zimmer M/L錐形髖關節假體或帶有Kinectiv技術的M/L錐形髖關節假體和Versys股骨頭產品責任訴訟)。其他相關案件正在各州和聯邦法院待決，可能還會提起更多訴訟。雙方於2022年2月參加了一次調解，原則上達成了和解，基本上將解決所有MDL案件和某些州法院案件。儘管我們正在積極為這些訴訟辯護，但它們的最終解決方案尚不確定。如上所述，我們基於對合理可能的損失的估計，在這件事上累積了與訴訟有關的費用。

Biomet金屬對金屬髖關節植入物聲稱：Biomet是一些與金屬對金屬髖關節植入物有關的產品責任訴訟的被告，其中大多數涉及M2a-Magnum髖關節系統。案件最初是在美國印第安納州北區地區法院的MDL中合併的(見Re：Biomet M2a Magnum Hip植入物產品責任訴訟)，但美國的大部分索賠已經解決。審判仍可能在未來進行，儘管每個案件都將根據其特定的事實進行審判，但對其中一個或多個案件的原告的裁決和隨後的最終判決可能會對我們的潛在責任產生重大影響。多個外國司法管轄區的訴訟正在審理中，預計還會提出更多索賠。我們繼續完善我們對解決剩餘索賠和訴訟的潛在責任的估計。儘管我們正在積極為這些訴訟辯護，但它們的最終解決方案尚不確定。如上所述，我們基於對合理可能的損失的估計，在這件事上累積了與訴訟有關的費用。

賀利氏商業祕密挪用訴訟：2008年12月，Heraeus Kulzer GmbH(及其附屬公司“Heraeus”)在德國對Biomet，Inc.、Biomet Europe BV(現為Zimmer Biomet Nederland BV)、某些其他實體和某些員工提起訴訟，指控被告在開發Biomet Europe的Refbacin和Biomet骨水泥系列水泥時盜用Heraeus的商業機密。Heraeus和Zimmer Biomet隨後在美國和許多歐洲國家以不同的方式相互提起了額外的商業祕密挪用和相關訴訟。正如之前披露的，於2022年3月3日，Zimmer Biomet和Heraeus簽訂了一項保密和解協議，以全面解決他們之間的所有全球糾紛，這些糾紛涉及Heraeus涉嫌挪用與骨水泥有關的技術商業祕密，以及Zimmer Biomet涉嫌挪用與骨水泥有關的商業祕密。我們的應計訴訟費用在2021年第四季度進行了調整，以反映和解金額超過現有應計費用的部分，我們向賀利氏支付的和解款項將在大約三年的協議期限內分期支付，自和解協議簽署時開始。

股東派生訴訟：2019年6月14日和2019年7月29日，兩起股東派生訴訟，格林訴貝格利等人案。和偵探協會年金基金訴貝格利等人案。，被提交給特拉華州衡平法院。2019年10月2日和2019年10月11日，又追加了兩起股東派生訴訟，Karp訴Begley等人案。和DiGdio訴Begley等人案。，被提交給美國特拉華州地區法院。每宗訴訟的原告均尋求維持據稱代表吾等針對吾等若干現任及前任董事及高級職員(“個別被告”)及吾等若干於2016年在各項第二次公開招股中出售本公司普通股股份的前股東(“私募基金被告”)提起的訴訟。在每起訴訟中，原告指控(除其他事項外)違反了針對個別被告的受託責任，以及針對兩名個別被告和私募股權基金被告的內幕交易，指控被告違反了聯邦證券法，就我們是否遵守美國食品和藥物管理局(FDA)的規定以及我們在2016年下半年繼續加快有機收入增長的能力做出了重大虛假和/或誤導性陳述和/或遺漏。2020年6月4日，衡平法院訴訟中的原告提交了一份合併的修訂後的起訴書，增加了三項新的指控，並擴大了所謂的重大虛假陳述的範圍。9月14日，

2020年，被告提出動議，要求駁回衡平法院的訴訟。2021年8月15日，衡平法院批准了被告的駁回動議，並以偏見駁回了衡平法院的訴訟。2022年6月16日，特拉華州最高法院確認了衡平法院的撤職決定。2020年9月14日，美國地區法院訴訟中的原告提交了一份合併的修正後的起訴書，為他們的指控增加了某些細節。2020年10月9日，美國地區法院批准了雙方的聯合動議，要求暫停美國地區法院的訴訟，等待衡平法院訴訟的解決。根據特拉華州最高法院的裁決，2022年6月24日，美國地區法院訴訟中的原告在沒有損害的情況下提交了駁回通知。吾等並無記錄與該等事宜有關的損害賠償開支，因為任何潛在損失目前並不可能或合理地估計，而吾等亦無法合理估計該等事宜可能導致的損失範圍(如有)。

監管事宜、政府調查及其他事宜

FDA警告信：2018年8月，我們收到FDA的警告信，內容涉及在我們位於印第安納州華沙的傳統Biomet製造工廠(該工廠在本報告中有時被稱為“華沙北校區”)觀察到不符合質量體系法規(21 CFR Part 820)(“QSR”)的當前良好製造實踐要求。我們已經就我們的糾正行動向FDA提供了詳細的答覆，並將繼續迅速努力，解決FDA在華沙檢查期間發現的問題。截至2022年9月30日，華沙警告信仍懸而未決。在待定警告信中提到的違規行為得到糾正之前，我們可能會受到FDA的額外監管行動，如下所述。此外，可能不會批准向外國政府提交證書的請求，並且在違規行為得到糾正之前，不會批准與QSR偏差合理相關的III類設備的上市前批准申請。除了對上述警告信作出迴應外，我們還在處理FDA在我們某些製造設施的各種483表檢查意見，包括FDA在2020年1月對華沙北校區進行檢查後發佈的意見，FDA將該檢查歸類為自願行動指示(VAI)。這些問題的最終結果目前還不確定。在其他可用的監管行動中，fda可能會實施運營限制，包括停止在一個或多個設施的運營，禁止和限制某些違反與產品有關的適用法律的行為，扣押產品，並評估對我們的官員的民事或刑事處罰。, 員工還是我們。FDA還可以發出企業警告信或累犯者警告信，或與我們談判永久禁令的同意法令的進入。FDA還可能建議由美國司法部提起訴訟。任何不利的監管行動，視其規模而定，可能會限制我們有效地製造、營銷和銷售我們的產品，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

其他或有事項

彌償：作為ZimVie剝離的一部分，我們同意賠償ZimVie的某些法律和税務問題。我們的法律賠償責任是針對具體確定的事項，並受最高金額的限制，這對我們來説並不重要。我們基於對任何法律賠償可能造成的損失的估計而進行了應計。對於税務問題，我們的賠償涉及剝離之前的税期以及作為剝離的一部分可能產生的任何税務責任。我們根據對任何可能的税收賠償的估計來維持應計項目。

合同義務：我們已經達成了開發、分銷和其他合同安排，這些安排可能會導致未來的付款取決於各種事件，例如某些產品研發里程碑、銷售里程碑的實現，或者根據我們的判斷，維持產品的獨家分銷權利。由於對支付時間或是否必須支付此類款項存在不確定性，因此它們尚未在我們的精簡綜合資產負債表中確認。這些估計付款的範圍可能在#美元之間。0到大約$400百萬美元。

以下討論和分析應與中期簡明合併財務報表和本表格10-Q中其他部分所列的相應説明一併閲讀。本討論和分析中提出的某些百分比是根據基本的整美元金額計算的，因此，可能不會根據用於披露目的的舍入數字重新計算。

2022年3月1日，我們完成了將脊柱和牙科業務剝離到ZimVie的工作。我們脊柱和牙科業務的歷史業績在我們截至剝離之日和上一年期間的簡明綜合財務報表中反映為非連續性業務。此外，截至2021年12月31日，與這些業務相關的資產和負債在我們的精簡綜合資產負債表中被歸類為非持續業務的資產和負債。有關其他資料，請參閲本報告第一部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註2。以下討論和分析中的討論是在持續運作的基礎上提出的。

我們的業績繼續受到新冠肺炎全球疫情的影響。我們絕大多數的淨銷售額來自用於選擇性外科手術的產品，這些產品在病毒激增期間通常會下降，因為政府和醫療系統採取行動防止病毒傳播，併為新冠肺炎患者提供足夠的醫院牀位和其他資源。此外，我們認為，醫院人員短缺是導致選擇性外科手術推遲的原因之一。在截至2022年9月30日的9個月裏，奧密克戎的變體導致今年早些時候選擇性外科手術減少，但隨後隨着激增在第一季度晚些時候和整個第二季度開始消退，我們看到手術次數有所恢復。在2022年第三季度，我們繼續看到實施的擇期手術數量有所改善。

與去年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的淨銷售額分別下降了0.9%和增長了1.3%。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的淨銷售額分別受到外幣匯率變化對同比銷售額的負5.9%和負4.7%影響。與前一年相比，我們繼續看到大多數市場上選擇性手術的迴歸三個月期間受到Delta變體和醫院人員短缺的負面影響，而前一年的九個月期間受到新冠肺炎病毒激增的負面影響，2021年初在疫苗廣泛可用之前以及在此期間晚些時候受到Delta變體的負面影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的淨收益分別為1.94億美元和3.619億美元，而去年同期分別為1.456億美元和4.856億美元。截至2022年9月30日的三個月的淨收益與上年同期相比有所增加，這是由於截至2022年9月30日的三個月與訴訟相關的費用比2021年同期減少了4880萬美元，以及與瑞士當局就某些納税年度達成的最終協議在2022年期間確認的約8100萬美元的税收優惠。與上年同期相比，截至2022年9月30日的9個月期間淨收益下降，主要是由於與ZimVie剝離相關的成本造成的非持續運營虧損，以及由於我們在ZimVie的投資價值下降導致的1.143億美元的未實現投資虧損，以及更高的重組費用和差旅支出, 醫療培訓和教育以及其他領域，因為某些活動開始恢復到大流行前的水平。這些有利因素被2021年期間包括6500萬美元的費用所部分抵消，這些費用與我們為獲得或收購第三方正在進行的研發(IPR&D)項目而達成的某些協議有關。

在第四季度，我們認為新冠肺炎和人員短缺將繼續對淨銷售額產生負面影響，但程度低於我們在2021年和2022年初經歷的情況。然而，我們估計，如果外幣匯率保持在最近的水平，與去年同期相比，第四季度的淨銷售額將受到中位數至個位數的負面影響。在支出方面，我們預計，與2021年相比，供應鏈和通脹壓力將導致更高的支出。然而，我們預計這些較高的費用將被我們重組計劃的節省部分抵消。我們繼續關注俄羅斯入侵烏克蘭、中國與臺灣關係以及其他全球不利事件帶來的持續不確定性的進一步後果，這些事件中的任何一件都可能改變我們的前景。

我們按兩個地區(美國和國際)和以下產品類別審查銷售情況：膝蓋、髖關節、S.E.T.(運動醫學、肢體、創傷、顱頜面部和胸部)以及其他。這一銷售分析不同於我們可報告的運營部門，後者基於我們的高級管理層組織結構以及我們為實現運營利潤目標而分配資源的方式。我們按這些地區審查銷售額，因為任何特定地區的潛在市場趨勢在產品類別之間往往是相似的，因為我們主要在所有地區銷售相同的產品，而我們的許多競爭對手都以這種方式公開報告。我們的業務在某種程度上是季節性的，因為我們的許多產品用於選擇性外科手術，通常在夏季的幾個月裏下降，一旦醫療保險計劃滿足年度免賠額，年底可能會增加。這種季節性模式在2020年和2021年被新冠肺炎打破，因為我們的淨銷售額受到感染水平的影響，並採取了預防措施，以防止在特定地點的傳播。我們估計，我們2022年的結果已開始恢復到大流行前的季節性模式。

下表顯示了我們按地理位置劃分的淨銷售額和百分比變化(以百萬美元為單位)：

下表顯示了我們按產品類別劃分的淨銷售額和百分比變化(以百萬美元為單位)：

下表列出了我們按地理位置劃分的膝部和髖部產品類別的淨銷售額，這兩個類別代表了我們最重要的產品類別(以百萬美元為單位)：

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，產品銷售量和產品組合的變化分別對同比銷售額產生了6.4%和7.4%的積極影響。我們看到選擇性外科手術的復甦，尤其是在國際市場，推動了銷量的增長。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，全球銷售價格對同比銷售額產生了1.4%的負面影響。我們開展業務的大多數國家繼續面臨來自政府醫療成本控制努力以及當地醫院和衞生系統的定價壓力。此外，中國的定價受到了全國範圍內實施的批量採購流程的負面影響。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，外幣匯率的變化分別對同比銷售額產生了5.9%和4.7%的負面影響。如果外幣匯率保持在與最近匯率一致的水平，我們估計將對2022年全年銷售額產生約5.5%的負面影響。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，美國的淨銷售額分別增長了3.2%和3.4%，這是由於外科手術的恢復，因為新冠肺炎的病例減少了，特別是在膝蓋和髖關節類別。在國際上，截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，淨銷售額分別下降了6.2%和1.4%。這一下降是由於外幣匯率變化對國際銷售額的負面影響，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間分別為13.5%和10.6%。在沒有外幣匯率變化的影響下，我們的大部分國際市場都經歷了外科手術復甦後的需求(數量和組合)增長。

在截至2022年9月30日的三個月裏，與去年同期相比，膝蓋和髖部的淨銷售額分別增長了1.4%和3.1%。在截至2022年9月30日的9個月裏，與去年同期相比，膝蓋和髖關節的淨銷售額分別增長了5.0%和2.2%。淨銷售額的增長是由於選擇性手術程序和新產品推出的復甦。由於外幣匯率的變化，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，膝蓋的淨銷售額分別受到5.8%和4.8%的負面影響。由於外幣匯率的變化，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，HIPS淨銷售額分別受到7.4%和5.7%的負面影響。S.E.T.淨銷售額下降的原因是外幣匯率變化的負面影響、創傷產品淨銷售額下降，部分原因是VBP的實施以及某些恢復性治療產品報銷方面的不利變化。

在截至2022年9月30日的三個月裏，產品銷售成本佔淨銷售額的百分比與去年同期持平。在2022年期間，由於通脹成本壓力和平均銷售價格下降，產品銷售成本佔淨銷售額的百分比增加。然而，這些不利項目被本年度確認為對衝計劃一部分的對衝收益(與上一年同期的對衝虧損相比)部分抵消，以及2021年期間某些設施的產量低於正常水平，導致固定間接費用立即計入費用。

與去年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月期間，產品銷售成本佔淨銷售額的百分比有所增加，這主要是由於通脹成本壓力和平均銷售價格下降所致。這些不利項目被本年度確認的對衝收益部分抵消，這是我們對衝計劃的一部分，與上一年同期的對衝虧損相比。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，與上年同期相比，無形資產攤銷費用在金額和佔淨銷售額的百分比上都是相似的。

在截至2022年9月30日的三個月期間，研發費用的金額和佔淨銷售額的百分比都有所增加，但與去年同期相比，在截至2022年9月30日的九個月期間，研發費用的金額和佔銷售額的百分比有所下降。在截至2022年9月30日的三個月期間，這一增長是由於與人員相關的成本上升以及我們在初步遵守歐盟醫療器械法規方面的支出增加所致。在截至2022年9月30日的9個月內，這一下降是由於我們在上一年期間為獲得或收購第三方知識產權研發項目而達成的某些協議，導致費用為6500萬美元。在本年度期間，我們沒有簽訂任何類似的協議。

與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，銷售、一般和行政(“SG&A”)費用的金額和佔淨銷售額的百分比都有所下降。在截至2022年9月30日的三個月期間，與2021年同期相比，與訴訟相關的費用減少了4880萬美元，以及我們的2021年重組計劃節省了資金，因此出現了下降。

在截至2022年9月30日的9個月期間，下降的主要原因是與2021年同期相比，與訴訟相關的費用減少了2380萬美元，以及我們的2021年重組計劃節省了資金。這些有利因素被主要由俄羅斯/烏克蘭衝突造成的壞賬費用增加以及2022年期間旅行、醫療培訓和教育費用的增加部分抵消，因為隨着大流行的消退，一些此類活動已經恢復。

由於俄羅斯入侵烏克蘭，世界上許多國家對俄羅斯金融機構和企業實施了經濟制裁和出口管制。我們在俄羅斯的業務主要包括當地的商業活動，包括銷售和客户支持。我們在烏克蘭沒有直接業務。截至2021年12月31日的一年以及截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們在俄羅斯和烏克蘭的淨銷售額不到我們合併淨銷售額的1%。因此，目前的衝突和經濟制裁預計不會對我們的業務結果或財務狀況產生重大影響。俄羅斯和烏克蘭預期信貸損失的壞賬費用導致我們從這些國家的客户那裏應收賬款的很大一部分被減值。除了應收賬款外，我們還有存貨和

如果我們在俄羅斯的業務惡化程度超過我們目前的預期，可能需要減值的工具；然而，預計任何此類金額都不會很大。關於與這一衝突有關的其他風險，見第二部分第1A項“風險因素”。

2021年12月和2019年12月，我們啟動了重組計劃。2021年12月的重組計劃旨在重組我們的業務，因為ZimVie的剝離旨在降低成本。2019年12月的重組計劃的目標是降低成本，使我們能夠投資於更優先的增長機會。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，我們確認的支出分別為2830萬美元和2250萬美元，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月期間，我們確認的支出分別為1.292億美元和6260萬美元，主要與員工離職福利、銷售代理合同終止以及與這些計劃相關的諮詢和項目管理費用有關。由於剛剛啟動的2021年12月重組計劃的額外費用，2022年期間的費用較高。有關該等收費的詳情，請參閲本報告第一部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註5。

我們繼續產生質量補救費用，以完成我們的補救里程碑，這些里程碑涉及對錶格483的檢查意見和FDA在我們的華沙北校區設施發佈的警告信等事項。

在截至2022年9月30日的三個月期間，收購、整合、剝離及相關業務增加，而在截至2022年9月30日的九個月期間，與上年同期相比有所下降。在截至2022年9月30日的三個月期間，這一增長主要是由於一項租賃資產的減值，該資產過去曾由ZimVie使用，但在分離後重新分配給美國。在截至2022年9月30日的9個月期間下降的主要原因是先前收購的或有對價負債減少。

在截至2022年9月30日的三個月期間，我們在其他(費用)收入、財務報表淨項目中發生了2540萬美元的虧損，而去年同期則獲得了30萬美元的收益。虧損主要是由於我們在ZimVie的投資虧損了3000萬美元。在截至2022年9月30日的9個月期間，我們在其他(費用)收入、財務報表淨項目中發生了1.241億美元的虧損，而去年同期為收益1600萬美元。虧損主要是由於我們在ZimVie的投資損失了1.143億美元。

與去年同期相比，截至2022年9月30日的3個月和9個月期間的利息支出淨額有所下降。下降主要是因為使用我們在2021年第四季度發行的債務以及手頭的現金，以更高的利率回購部分未償還票據。此外，由於額外的債務償還，利息支出淨額較低。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的有效税率(ETR)分別為負9.3%和正11.9%，而截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為正14.8%和正14.2%。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，ETR分別為負9.3%和11.9%，主要是由於有利的税務審計和解和瑞士TRAF階梯的敲定，這部分被我們在ZimVie的投資虧損所抵消，該投資在税收方面不可扣除。在截至2021年9月30日的三個月期間，ETR達到14.8%，主要是由於我們的海外地點的税率低於美國，以及我們的撥備回報率估計出現了有利的變化，這主要是由外國利差推動的，但不利的税率變化部分抵消了這一影響。在截至2021年9月30日的9個月期間，14.2%的ETR是由於外國利差、估計撥備的有利回報變化、不利的税率變化、提交瑞士納税申報單的有利離散調整以及與股票薪酬相關的超額税收優惠的結果。在沒有單獨的税務事件的情況下，我們預計我們未來的ETR將低於美國21.0%的企業所得税税率，這是因為我們在美國和海外地點的收益組合，那裏的企業所得税税率較低。我們未來的ETR還可能受到以下因素的影響：税前收益組合的變化；税率、税法或其解釋的變化；各種聯邦、州和外國審計的結果；以及某些訴訟時效的到期。目前，我們無法合理估計這些項目對我們財務業績的影響。

在美洲，在截至2022年9月30日的3個月和9個月期間，營業利潤與上年同期相比有所增長，這是由於選擇性手術程序的持續復甦推動了淨銷售額的增加。在截至2022年9月30日的三個月中，由於研發成本上升，營業利潤佔淨銷售額的百分比與去年同期相比有所下降。在截至2022年9月30日的9個月期間，營業利潤佔淨銷售額的百分比略有增加，因為我們重組計劃節省的成本抵消了研發成本的上升。

在歐洲、中東和非洲地區，截至2022年9月30日的三個月的營業利潤與上年同期相比有所下降，但與上年同期相比，截至2022年9月30日的九個月的營業利潤有所增加。在2022年的三個月期間，營業利潤下降，主要是由於外幣匯率變化和壞賬支出增加導致淨銷售額下降。然而，由於我們的對衝計劃，營業利潤佔淨銷售額的百分比在2022年的三個月期間有所增加，因為我們確認了對衝收益，從而將對部門營業利潤的負面影響降至最低。在2022年的9個月期間，由於淨銷售額的增加、我們重組計劃的節省以及我們對衝計劃的對衝收益，營業利潤和營業利潤佔淨銷售額的百分比增加，抵消了壞賬、旅行以及醫療培訓和教育費用的增加。

在亞太地區，截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的營業利潤與上年同期相比均有所下降，而與上年同期相比，2022年期間營業利潤佔淨銷售額的百分比變化很小。亞太地區營業利潤下降的主要原因是外匯匯率變化導致淨銷售額下降，以及中國政府於2022年在全國範圍內實施批量採購流程。這些不利因素被我們重組計劃的節省和我們對衝計劃的對衝收益部分抵消。此外，在2022年的9個月期間，中國在第一季度經歷了封鎖，對淨銷售額產生了負面影響。

截至2022年9月30日，我們擁有5.454億美元的現金和現金等價物。此外，根據2022年8月18日到期的2022年364天信貸協議，我們有10億美元可供借款，2022年8月19日到期的2022年五年期循環貸款協議可供借款15億美元。2022年364天信貸協議及2022年五年期循環融資的條款於本報告第I部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註9進一步説明。

我們相信，來自業務的現金流、我們手頭的現金和現金等價物以及我們循環信貸安排下的可用借款將足以滿足我們至少在未來12個月內的持續流動性需求。目前，我們預計不需要以我們的循環信貸安排為基礎進一步借款來為我們的運營提供資金。然而，由於持續的

考慮到與新冠肺炎疫情相關的不確定性，我們的需求可能會發生變化。此外，我們不能保證，如果需要，我們是否能夠以對我們有利的條款獲得額外融資(如果有的話)。

在截至2022年9月30日的9個月裏，持續經營活動提供的現金流為11.12億美元，而去年同期為10.667億美元。2022年期間增加的原因是，與2021年期間相比，庫存投資減少，而且2021年期間還包括與某些知識產權研發協議有關的付款。與去年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月期間，我們的重組計劃下的付款增加，部分抵消了這些有利的現金流。

在截至2022年9月30日的9個月裏，持續經營活動中用於投資活動的現金流為4.095億美元，而去年同期為3.193億美元。儀器和物業、廠房和設備的增加反映了對我們產品組合的持續投資、我們製造和物流網絡的優化以及對企業資源規劃軟件的投資。截至2022年9月30日的9個月期間還反映了收購投資以及為獲得與已商業化產品相關的知識產權而進行的其他投資。

在截至2022年9月30日的9個月中，用於持續業務融資活動的現金流為4.623億美元，而去年同期為6.502億美元。在ZimVie剝離日期，我們收到了5.406億美元，作為與拆分相關的資產貢獻的部分對價。我們用這些收益，加上我們2021年五年期循環貸款的借款和手頭現金，全額贖回了2022年4月1日到期的7.5億美元優先票據。我們隨後償還了2021年五年期循環貸款機制下的所有借款。於2022年第三季度，我們償還了未償還的日本定期貸款2.429億美元，我們借入了8300萬美元的短期貸款，與我們計劃根據遠期交換協議轉讓我們的ZimVie股份有關。在2021年期間，我們為在此期間到期的優先票據支付了剩餘的5.0億美元。根據購買協議的條款，我們還在2021年期間支付了1.00億美元的遞延業務合併付款。

我們將現金和現金等價物放在評級較高的金融機構，並限制對任何一個實體的信貸敞口。根據我們的內部投資政策，我們只投資於高質量的金融工具。

截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物中有2.921億美元位於美國以外的司法管轄區。其中1260萬美元以美元計價，因此不存在外幣兑換風險。這些資產的餘額以我們開展業務的不同國家的貨幣計價。我們打算在未來幾年將50億至60億美元的未匯出收入匯回國內。

我們在應收貿易賬款方面的信用風險集中度有限，這是由於客户數量眾多，分散在多個地理區域，以及在正常業務過程中經常監測被授予信貸的客户的信用狀況。我們幾乎所有的應收賬款都集中在美國和國際上的公立和私立醫院和醫療保健行業，或與在國際市場運營的分銷商或經銷商合作，因此受到各自業務、經濟和國家特定變量的影響。在整個大流行病期間，我們繼續收取未付應收款。然而，我們正在密切監測我們客户的財務穩定性和特定國家的風險，包括那些在擁有政府贊助醫院的市場上的客户。

截至2022年9月30日，我們的未償債務為57.143億美元，其中6.591億美元被歸類為流動債務。在我們目前的債務中，4.898億美元的歐元計價優先票據將於2022年12月13日到期，8630萬美元的優先票據將於2023年3月19日到期，8300萬美元的短期貸款預計將於2023年第一季度到期。我們相信，我們可以通過運營產生的現金、通過發行新債務和/或通過我們的循環信貸安排借款來償還這些債務。

有關本公司債務的其他資料，包括債務類型、到期日、利率、債務契約及可用循環信貸安排，請參閲本報告第I部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註9。

2022年2月、5月和8月，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股0.24美元。我們預計將繼續按季度派發現金股息；然而，未來的股息須經董事會批准，並可能隨着業務需要或市場狀況的變化而調整。

2016年2月，我們的董事會批准了一項新的10億美元股票回購計劃，自2016年3月1日起生效，沒有到期日。截至2022年9月30日，所有10億美元仍獲授權。

正如本報告第一部分第1項中期簡明綜合財務報表附註5所述，我們有2021年重組計劃和2019年重組計劃。2021年重組計劃預計將產生約2.2億美元的税前重組費用，其中截至2022年9月30日的税前重組費用約為1.25億美元。隨着2021年重組計劃下的計劃效益的實現，我們預計到2024年底，年度税前運營支出總額將比2021年基線支出減少約1.9億美元。2019年重組計劃預計將產生約3.5億至4億美元的税前重組費用，其中截至2022年9月30日的税前重組費用約為2.4億美元。隨着2019年重組計劃下的計劃效益的實現，我們預計到2023年底，與2019年基線支出相比，年度税前運營支出總額將減少約1.8億至2.8億美元。

正如本報告第一部分第1項中包含的中期簡明合併財務報表附註13所述，美國國税局發佈了2010至2012年的擬議調整，以及2013至2015年的擬議調整，在我們的某些美國和外國子公司之間重新分配利潤。我們對這些擬議的調整提出了異議，並打算繼續大力捍衞我們的立場。雖然爭議税務問題的最終解決時間尚不確定，但未來的付款可能會對我們的運營現金流產生重大影響。

正如本報告第I部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註16所述，吾等涉及多項訴訟事宜。我們估計，截至2022年9月30日，所有訴訟事項的總負債為3.73億美元。然而，訴訟本身是不確定的，一旦這些不確定因素得到解決，我們可能產生超過這些估計的費用，並可能在未來產生其他重大判決或達成其他重大索賠和解。我們預計將在未來幾年償還這些債務。此外，我們已經達成了開發、分銷和其他合同安排，這些安排可能會導致未來的付款取決於各種事件，例如某些產品研發里程碑、銷售里程碑的實現，或者根據我們的判斷，維持產品的獨家分銷權利。由於對支付時間或是否必須支付此類款項存在不確定性，因此它們尚未在我們的精簡綜合資產負債表中確認。這些估計付款可能從0美元到大約4億美元不等。

有關近期會計聲明的資料載於本報告第一部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註3。

我們的財務報表的編制受到會計政策和方法的選擇和應用的影響，也要求我們做出影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額的估計和假設。關鍵會計估計是那些涉及重大估計不確定性的估計，並且已經或合理地可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大影響。在截至2022年9月30日的三個月期間，我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中描述的關鍵會計估計沒有變化。

本季度報告包含某些符合聯邦證券法含義的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來識別。在本報告中使用的詞語“可能”、“將會”、“可以”、“應該”、“將會”、“可能”、“預期”、“預期”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“確信”、“期待”、“預測”、“估計”、“潛力”、“項目”、“目標”、“預測”、“看到”，“打算”、“設計”、“努力”、“戰略”、“未來”、“機會”、“承擔”、“指導”、“立場”、“繼續”和類似的表述旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述基於當前的信念、預期和假設，這些信念、預期和假設可能會受到重大風險、不確定因素和環境變化的影響，這些風險、不確定性和變化可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同。這些風險、不確定性和環境變化包括但不限於：

我們的Form 10-K年度報告(截至2021年12月31日)和本季度報告Form 10-Q(Form 10-Q)在“風險因素”標題下詳細討論了這些因素和其他重要因素。您應該明白，不可能預測或識別所有可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的因素。因此，您不應將此類因素的任何清單或討論視為所有潛在風險或不確定性的完整集合。

前瞻性陳述僅在發出之日起發表，我們明確表示不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

本報告告誡讀者不要依賴這些前瞻性陳述，因為不能保證這些前瞻性陳述將被證明是準確的。本警示聲明適用於本報告所載的所有前瞻性聲明。

與我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中提供的信息相比，沒有重大變化。

信息披露控制和程序的評估。吾等維持披露控制及程序(定義見1934年證券交易法經修訂(“交易法”)第13a-15(E)及15d-15(E)條)，旨在提供合理保證，確保吾等根據交易法提交或提交的報告所須披露的信息，已在美國證券交易委員會的規則及表格所指定的時間內予以記錄、處理、總結及報告，並累積及傳達至我們的管理層，包括首席執行官及首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露作出決定。由於固有的侷限性，披露控制和程序，無論設計和運作得多麼好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

財務報告內部控制的變化。在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

有關法律程序的資料載於本報告第I部分第1項所載中期簡明綜合財務報表附註16，並在此併入作為參考。

你應認真考慮第一部分第1A項中討論的因素。風險因素“本公司就截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)及下文所討論的可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績產生重大影響的因素所作的陳述。除下文所述外，這些風險因素沒有發生實質性變化。我們在2021年Form 10-K及以下表格中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響。此外，新冠肺炎疫情可能會加劇或觸發我們在2021年Form 10-K及以下表格中討論的其他風險，其中任何風險都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性影響。

我們在美國以外開展了大量的銷售活動，這使我們面臨額外的業務風險，並可能由於成本增加而導致我們的盈利能力下降。

我們在100多個國家和地區銷售我們的產品，2021年我們淨銷售額的大約40%來自美國以外的地區，並在美國、波多黎各、歐洲和中國擁有製造業務。我們打算繼續在國際銷售中尋求增長機會，包括在新興市場，這可能使我們面臨與國際銷售和運營相關的額外風險。我們的國際業務正在並將繼續受到一些風險和潛在成本的影響，包括：

違反外國法律或法規可能會導致對我們、我們的官員或員工的罰款、刑事制裁、禁止開展我們的業務和損害我們的聲譽。

戰爭和其他衝突可能會增加某些風險，並可能對我們的業務和財務業績產生不利影響，包括限制我們在某些市場經營或從某些市場出口的能力。無法進入這些市場或出口可能會對我們在受影響市場的業務產生實質性的不利影響，並可能限制我們在全球運營一些業務的能力。

我們預計，新出現的、不斷擴大的和新的衝突--例如俄羅斯-烏克蘭衝突可能擴大或中國和臺灣衝突擴大--的影響將不僅限於所涉及的特定市場。例如，由於入侵烏克蘭，美國和其他國家對俄羅斯及其某些政府機構、某些企業和某些個人實施了制裁，而且可能會繼續實施額外的制裁。預計其他衝突也會出現類似的制裁。制裁以及俄羅斯-烏克蘭危機或涉及其他國家的衝突的其他民事、政治和經濟影響可能會對全球產生不利影響，包括供應鏈連續性中斷；通脹壓力和原材料和投入成本上升，特別是鈦和其他產品投入的成本；製造或運輸延遲；運輸成本增加；無法將產品運往或運出某些國家或地區，可能導致某些產品無法在全球銷售；以及我們在特定市場收取產品和服務付款的能力更加中斷和延遲。雖然俄羅斯和烏克蘭不是我們業務的實質性部分，但經濟中斷或衝突當前範圍的顯著升級或擴大，或涉及其他行為者的衝突的出現或擴大，可能會對我們的業務結果產生不利影響。

在截至2022年9月30日的三個月期間，我們董事會的審計委員會批准聘請我們的獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所從事某些非審計服務。本披露是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第202條增加的《交易法》第10A(I)(2)條作出的。

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	ZBH	紐約證券交易所
1.414% Notes due 2022	ZBH 22A	紐約證券交易所
2.425% Notes due 2026	ZBH 26	紐約證券交易所
1.164% Notes due 2027	ZBH 27	紐約證券交易所


		頁面

第一部分-財務信息

第1項。	財務報表(未經審計)	3
	截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表	3
	截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表	4
	截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表	5
	截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表	6
	截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表	7
	中期簡明合併財務報表附註	8

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	28

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	37

第四項。	控制和程序	37

第II部分--其他資料

第1項。	法律訴訟	38

第1A項。	風險因素	38

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	39

第三項。	高級證券違約	39

第四項。	煤礦安全信息披露	39

第五項。	其他信息	39

第六項。	陳列品	40

簽名		41


	截至三個月						九個月結束
	9月30日，						9月30日，
	2022			2021			2022			2021
淨銷售額	$	1,669.8		$	1,685.4		$	5,114.8		$	5,050.1
產品銷售成本，不包括無形資產攤銷		488.2			491.4			1,499.2			1,423.9
無形資產攤銷		131.5			132.2			395.3			398.7
研發		101.7			93.8			298.0			339.8
銷售、一般和行政		654.9			684.4			2,034.6			2,038.2
無形資產減值		-			-			3.0			16.3
重組和其他降低成本的舉措		28.3			22.5			129.2			62.6
質量補救		8.1			11.7			22.4			32.8
收購、整合、剝離及相關		11.8			6.4			8.5			11.3
營業費用淨額		1,424.5			1,442.4			4,390.2			4,323.6
營業利潤		245.3			243.0			724.6			726.5
其他(費用)收入，淨額		(25.4	)		0.3			(124.1	)		16.0
利息支出，淨額		(42.3	)		(52.6	)		(122.2	)		(159.6	)
所得税前持續經營收益		177.6			190.7			478.3			582.9
(福利)持續經營所得税撥備		(16.6	)		28.3			56.9			82.7
持續經營淨收益		194.2			162.4			421.4			500.2
減去：可歸因於非控股權益的淨收益		0.2			0.2			0.7			0.4
Zimmer Biomet控股公司持續運營的淨收益。		194.0			162.2			420.7			499.8
非持續經營虧損，税後淨額		-			(16.6	)		(58.8	)		(14.2	)
齊默爾生物科技控股公司的淨收益	$	194.0		$	145.6		$	361.9		$	485.6

普通股每股收益-基本
持續經營收益	$	0.92		$	0.78		$	2.01		$	2.40
停產損失		-			(0.08	)		(0.28	)		(0.07	)
普通股每股淨收益-基本	$	0.92		$	0.70		$	1.73		$	2.33
每股普通股收益--攤薄
持續經營收益	$	0.92		$	0.77		$	2.00		$	2.37
停產損失		-			(0.08	)		(0.28	)		(0.06	)
每股普通股淨收益-稀釋後收益	$	0.92		$	0.69		$	1.72		$	2.31
加權平均未償還普通股
基本信息		209.8			208.8			209.5			208.5
稀釋		210.3			210.6			210.2			210.5


	9月30日，			十二月三十一日，
	2022			2021
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	545.4		$	378.1
應收賬款，減去信貸損失準備		1,278.5			1,259.6
盤存		2,128.6			2,148.0
預付税金		234.6			326.7
預付費用和其他流動資產		347.3			271.0
非連續性業務的流動資產		-			501.6
流動資產總額		4,534.4			4,885.0
財產、廠房和設備、淨值		1,801.6			1,836.6
商譽		8,798.8			8,919.4
無形資產，淨額		5,136.5			5,533.6
其他資產		1,062.0			1,005.0
停產業務非流動資產		-			1,276.8
總資產	$	21,333.3		$	23,456.4
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款	$	333.9		$	306.5
應付所得税		30.4			62.0
客户返點		115.9			129.5
其他流動負債		1,156.4			1,187.6
長期債務的當期部分		659.1			1,605.1
停產業務的流動負債		-			177.2
流動負債總額		2,295.7			3,467.9
遞延所得税，淨額		541.3			558.5
長期應繳所得税		581.3			583.0
其他長期負債		608.7			548.5
長期債務		5,055.2			5,463.7
停產業務的非流動負債		-			168.4
總負債		9,082.2			10,790.0
承付款和或有事項(注16)
股東權益：
Zimmer Biomet Holdings，Inc.股東權益：
普通股，$0.01面值，一億股授權股份，313.62022年百萬股(312.82021年為100萬)發行		3.1			3.1
實收資本		9,463.9			9,314.8
留存收益		9,739.9			10,292.2
累計其他綜合損失		(244.9	)		(231.6	)
國庫股，103.82022年和2021年的百萬股		(6,717.3	)		(6,717.8	)
齊默爾生物科技控股公司股東權益總額		12,244.7			12,660.7
非控股權益		6.4			5.7
股東權益總額		12,251.1			12,666.4
總負債和股東權益	$	21,333.3		$	23,456.4


	齊默爾生物科技控股公司股東
										累計
										其他											總計
	普通股				已繳費		保留			全面			國庫股						非控制性		股東的
	數		金額		資本		收益			(虧損)收入			數			金額			利息		權益
餘額2022年7月1日		313.4	$	3.1	$	9,418.8	$	9,606.5		$	(192.5	)		(103.8	)	$	(6,717.5	)	$	6.2	$	12,124.6
淨收益		-		-		-		194.0			-			-			-			0.2		194.2
其他綜合損失		-		-		-		-			(52.4	)		-			-			-		(52.4	)
宣佈的現金股利 ($0.24每股)		-		-		-		(50.4	)		-			-			-			-		(50.4	)
從ZimVie Inc.剝離出來		-		-		-		(10.4	)		-			-			-			-		(10.4	)
股票補償計劃		0.2		-		45.1		0.2			-			-			0.2			-		45.5
餘額2022年9月30日		313.6	$	3.1	$	9,463.9	$	9,739.9		$	(244.9	)		(103.8	)	$	(6,717.3	)	$	6.4	$	12,251.1

餘額2021年7月1日		312.5	$	3.1	$	9,248.6	$	10,331.0		$	(287.0	)		(103.8	)	$	(6,717.8	)	$	5.4	$	12,583.3
淨收益		-		-		-		145.6			-			-			-			0.2		145.8
其他綜合損失		-		-		-		-			(11.1	)		-			-			-		(11.1	)
宣佈的現金股利 ($0.24每股)		-		-		-		(50.3	)		-			-			-			-		(50.3	)
股票補償計劃		0.2		-		46.5		-			-			-			-			-		46.5
餘額2021年9月30日		312.7	$	3.1	$	9,295.1	$	10,426.3		$	(298.1	)		(103.8	)	$	(6,717.8	)	$	5.6	$	12,714.2

餘額2022年1月1日		312.8	$	3.1	$	9,314.8	$	10,292.2		$	(231.6	)		(103.8	)	$	(6,717.8	)	$	5.7	$	12,666.4
淨收益		-		-		-		361.9			-			-			-			0.7		362.6
其他綜合損失		-		-		-		-			(74.4	)		-			-			-		(74.4	)
宣佈的現金股利 ($0.72每股)		-		-		-		(151.1	)		-			-			-			-		(151.1	)
淨投資套期保值的重新分類		-		-		-		-			25.9			-			-			-		25.9
從ZimVie Inc.剝離出來		-		-		-		(763.4	)		35.2			-			-			-		(728.2	)
股票補償計劃		0.8		-		149.1		0.3			-			-			0.5			-		149.9
餘額2022年9月30日		313.6	$	3.1	$	9,463.9	$	9,739.9		$	(244.9	)		(103.8	)	$	(6,717.3	)	$	6.4	$	12,251.1

餘額2021年1月1日		311.4	$	3.1	$	9,121.6	$	10,086.9		$	(297.8	)		(103.8	)	$	(6,719.6	)	$	5.2	$	12,199.4
淨收益		-		-		-		485.6			-			-			-			0.4		486.0
其他綜合損失		-		-		-		-			(0.3	)		-			-			-		(0.3	)
宣佈的現金股利 ($0.72每股)		-		-		-		(150.3	)		-			-			-			-		(150.3	)
股票補償計劃		1.3		-		173.5		4.1			-			-			1.8			-		179.4
餘額2021年9月30日		312.7	$	3.1	$	9,295.1	$	10,426.3		$	(298.1	)		(103.8	)	$	(6,717.8	)	$	5.6	$	12,714.2


大型加速文件服務器	☒	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☐	規模較小的報告公司	☐

新興成長型公司	☐



	在截至9月30日的9個月內，
	2022			2021
持續經營活動提供(用於)持續經營活動的現金流：
持續經營淨收益	$	421.4		$	500.2
對持續經營淨收益進行調整，使之符合持續經營活動提供的現金：
折舊及攤銷		697.9			704.5
基於股份的薪酬		78.2			61.1
無形資產減值		3.0			16.3
經營性資產和負債的變動，扣除購得資產和負債後的淨額
所得税		(12.4	)		(64.7	)
應收賬款		(114.5	)		(2.0	)
盤存		(63.5	)		(95.6	)
應付賬款和應計負債		(1.6	)		22.5
其他資產和負債		103.5			(75.6	)
持續經營活動提供的現金淨額		1,112.0			1,066.7
由持續經營的投資活動提供(用於)的現金流：
對儀器的增補		(192.2	)		(203.0	)
其他物業、廠房和設備的附加費		(124.5	)		(94.4	)
淨投資對衝結算		71.2			(2.4	)
企業合併投資，扣除收購現金後的淨額		(99.8	)		-
其他投資活動		(64.2	)		(19.5	)
持續經營中用於投資活動的現金淨額		(409.5	)		(319.3	)
由持續經營的融資活動提供(用於)的現金流：
來自循環設施的收益		220.0			-
週轉貸款付款		(220.0	)		-
優先票據的贖回		(750.0	)		(500.0	)
定期貸款收益		83.0			-
定期貸款的償付		(242.9	)		-
支付給股東的股息		(150.8	)		(149.9	)
員工股票薪酬計劃的收益		63.2			117.3
來自ZimVie，Inc.的分銷。		540.6			-
企業合併或有對價付款		-			(6.5	)
延期業務合併付款		-			(100.0	)
其他融資活動		(5.4	)		(11.1	)
用於持續經營籌資活動的現金淨額		(462.3	)		(650.2	)
由非持續經營提供(用於)的現金流：
經營活動提供的現金淨額(用於)		(71.5	)		66.8
用於投資活動的現金淨額		(7.2	)		(38.1	)
用於融資活動的現金淨額		(68.1	)		-
非持續經營提供的現金淨額(用於)		(146.8	)		28.7
匯率對現金及現金等價物的影響		(26.5	)		(8.4	)
現金和現金等價物增加		66.9			117.5
年初現金和現金等價物(包括#美元100.4及$27.4分別於2022年1月1日和2021年1月1日終止業務(現金)		478.5			802.1
期末現金和現金等價物(包括#美元24.1截至2021年9月30日停止運營的現金)	$	545.4		$	919.6


流動資產	$	3.8
應攤銷的無形資產：
技術		42.8
客户關係		12.3
商譽		50.8
其他資產		2.4
收購的總資產		112.1
流動負債		1.1
承擔的總負債		1.1
取得的淨資產	$	111.0


	截至9月30日的三個月，								截至9月30日的9個月，
	2022		2021		%Inc./(12月)				2022		2021		%Inc.
雙膝
美國	$	389.7	$	363.1		7.3		%	$	1,167.6	$	1,083.9		7.7	%
國際		267.3		284.8		(6.2	)			857.1		843.9		1.6
總計	$	657.0	$	647.9		1.4			$	2,024.7	$	1,927.8		5.0
髖臼
美國	$	235.6	$	223.6		5.3		%	$	707.7	$	682.3		3.7	%
國際		232.4		230.3		0.9				698.5		693.1		0.8
總計	$	468.0	$	453.9		3.1			$	1,406.2	$	1,375.4		2.2


									營業利潤作為
	淨銷售額				營業利潤				淨銷售額百分比
	截至三個月				截至三個月				截至三個月
	9月30日，				9月30日，				9月30日，
(百萬美元)	2022		2021		2022		2021		2022			2021
美洲	$	1,045.1	$	1,009.3	$	430.8	$	422.2		41.2	%		41.8	%
歐洲、中東和非洲地區		319.3		354.5		80.2		86.9		25.1			24.5
亞太地區		305.4		321.6		100.5		106.7		32.9			33.2


									營業利潤作為
	淨銷售額				營業利潤				淨銷售額百分比
	九個月結束				九個月結束				九個月結束
	9月30日，				9月30日，				9月30日，
(百萬美元)	2022		2021		2022		2021		2022			2021
美洲	$	3,142.1	$	3,013.7	$	1,309.6	$	1,254.7		41.7	%		41.6	%
歐洲、中東和非洲地區		1,079.1		1,065.7		284.3		261.0		26.3			24.5
亞太地區		893.6		970.7		301.8		325.9		33.8			33.6


3.1		Zimmer Biomet Holdings，Inc.重述的公司註冊證書，日期為2021年5月17日(通過參考註冊人2021年5月20日提交的8-K表格當前報告的附件3.2併入)

3.2		Zimmer Biomet Holdings，Inc.重述的章程，2021年5月17日生效(通過引用附件3.3併入註冊人於2021年5月20日提交的8-K表格的當前報告中)

10.1		五年期循環信貸協議，日期為2022年8月19日，由Zimmer Biomet Holdings，Inc.(貸款人為Zimmer Biomet Holdings，Inc.)和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理達成(通過參考2022年8月22日提交的註冊人當前8-K表格報告的附件10.1併入)

10.2		364天循環信貸協議，日期為2022年8月19日，由作為貸款人的Zimmer Biomet Holdings，Inc.和作為行政代理的摩根大通銀行(通過引用登記人2022年8月22日提交的當前8-K表格報告的附件10.2併入)

21		齊默爾生物科技控股公司的子公司名單。

31.1		根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條的認證

31.2		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條的證明

32		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證

101		內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

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101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)


	齊默爾生物科技控股公司
	(註冊人)

日期：2022年11月2日	發信人：	/s/Suketu Upadhyay
		Suketu Upadhyay
		常務副總裁兼首席財務官
		(首席財務官)

日期：2022年11月2日	發信人：	/s/Paul Stellato
		保羅·斯特拉託
		總裁副主計長兼首席會計官
		(首席會計主任)


	9月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
	(單位：百萬)
成品	$	1,677.8	$	1,729.2
正在進行的工作		222.1		175.5
原料		228.7		243.3
盤存	$	2,128.6	$	2,148.0


	9月30日，			十二月三十一日，
	2022			2021
	(單位：百萬)
土地	$	19.1		$	20.1
建築物和設備		2,068.4			2,086.0
資本化的軟件成本		503.6			454.9
儀器		3,615.1			3,460.4
在建工程		138.2			116.3
		6,344.4			6,137.7
累計折舊		(4,542.8	)		(4,301.1	)
財產、廠房和設備、淨值	$	1,801.6		$	1,836.6