截至2022年9月30日止的期間 |
目錄 |
合併收益表(虧損)(未經審計) | 3 | |||||||
綜合全面收益表(虧損)(未經審計) | 4 | |||||||
合併資產負債表(未經審計) | 5 | |||||||
合併權益報表(未經審計) | 6 | |||||||
合併現金流量表(未經審計) | 7 | |||||||
合併財務報表附註(未經審計) | 8 | |||||||
1.業務描述及分段披露 | 8 | |||||||
2.編制依據和遵守情況説明 | 15 | |||||||
3.會計政策、關鍵會計判斷和估計不確定性的主要來源 | 16 | |||||||
4.收購 | 17 | |||||||
5.一般及行政事務 | 19 | |||||||
6.融資成本 | 19 | |||||||
7.整合成本 | 19 | |||||||
8.外匯(收益)損失,淨額 | 20 | |||||||
9.資產剝離 | 20 | |||||||
10.其他(收入)損失,淨額 | 20 | |||||||
11.所得税 | 21 | |||||||
12.每股金額 | 21 | |||||||
13.勘探和評估資產,淨額 | 22 | |||||||
14.財產、廠房和設備,淨額 | 23 | |||||||
15.使用權資產,淨額 | 24 | |||||||
16.聯合安排 | 24 | |||||||
17.其他資產 | 25 | |||||||
18.商譽 | 26 | |||||||
19.債務和資本結構 | 26 | |||||||
20.租賃法律責任 | 30 | |||||||
21.或有付款 | 30 | |||||||
22.退役負債 | 31 | |||||||
23.其他負債 | 32 | |||||||
24.股本及認股權證 | 32 | |||||||
25.累計其他綜合收益(虧損) | 33 | |||||||
26.基於股票的薪酬計劃 | 34 | |||||||
27.關聯方交易 | 35 | |||||||
28.金融工具 | 35 | |||||||
29.風險管理 | 37 | |||||||
30.補充現金流量信息 | 39 | |||||||
31.承付款和或有事項 | 41 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 2 |
合併收益表(虧損)(未經審計) |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 (1) | 2022 | 2021 (1) | |||||||||||||||||||||||||
收入 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 18,697 | 13,434 | 56,827 | 34,270 | |||||||||||||||||||||||||
減去:版税 | 1,226 | 733 | 3,993 | 1,639 | |||||||||||||||||||||||||
17,471 | 12,701 | 52,834 | 32,631 | ||||||||||||||||||||||||||
費用 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 10,012 | 6,691 | 26,890 | 16,149 | |||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 2,684 | 1,966 | 8,707 | 5,639 | |||||||||||||||||||||||||
運營中 | 1,439 | 1,150 | 4,207 | 3,428 | |||||||||||||||||||||||||
(收益)風險管理虧損 | 28 | (28) | 157 | 1,540 | 951 | ||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | 14,15 | 1,047 | 1,153 | 3,209 | 3,234 | ||||||||||||||||||||||||
勘探費 | 73 | 5 | 99 | 15 | |||||||||||||||||||||||||
(收入)權益會計關聯公司的虧損 | 16 | (9) | (13) | (11) | (40) | ||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 5 | 128 | 158 | 545 | 491 | ||||||||||||||||||||||||
融資成本 | 6 | 207 | 360 | 631 | 836 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | (21) | (4) | (44) | (11) | |||||||||||||||||||||||||
整合成本 | 7 | 27 | 45 | 79 | 302 | ||||||||||||||||||||||||
外匯(收益)損失,淨額 | 8 | 316 | 196 | 406 | (93) | ||||||||||||||||||||||||
重估(收益) | 4 | (549) | — | (549) | — | ||||||||||||||||||||||||
或有付款的重新計量 | 21 | (109) | 135 | 142 | 571 | ||||||||||||||||||||||||
(收益)資產剝離損失 | 9 | 60 | (25) | (244) | (97) | ||||||||||||||||||||||||
其他(收入)損失,淨額 | 10 | (59) | (107) | (467) | (208) | ||||||||||||||||||||||||
所得税前收益(虧損) | 2,253 | 834 | 7,694 | 1,464 | |||||||||||||||||||||||||
所得税支出(回收) | 11 | 644 | 283 | 2,028 | 469 | ||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 1,609 | 551 | 5,666 | 995 | |||||||||||||||||||||||||
每股普通股淨收益(虧損)(美元) | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | 0.83 | 0.27 | 2.87 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||
稀釋 | 0.81 | 0.27 | 2.79 | 0.47 | |||||||||||||||||||||||||
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 3 |
綜合全面收益表(虧損)(未經審計) |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 1,609 | 551 | 5,666 | 995 | |||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | 25 | ||||||||||||||||||||||||||||
不會重新分類為損益的項目: | |||||||||||||||||||||||||||||
與養卹金和其他離職後福利有關的精算收益(損失) | 1 | (1) | 58 | 21 | |||||||||||||||||||||||||
FVOCI的權益工具公允價值變動(1) | 2 | 1 | 2 | — | |||||||||||||||||||||||||
可重新分類為損益的項目: | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | 724 | 235 | 896 | (76) | |||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)合計(税後淨額) | 727 | 235 | 956 | (55) | |||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損) | 2,336 | 786 | 6,622 | 940 | |||||||||||||||||||||||||
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 4 |
合併資產負債表(未經審計) |
備註 | 9月30日, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | 3,494 | 2,873 | ||||||||||||
應收賬款和應計收入 | 4,302 | 3,870 | ||||||||||||
應收所得税 | 111 | 22 | ||||||||||||
盤存 | 4,356 | 3,919 | ||||||||||||
持有待售資產 | 9 | — | 1,304 | |||||||||||
流動資產總額 | 12,263 | 11,988 | ||||||||||||
受限現金 | 22 | 205 | 186 | |||||||||||
勘探和評估資產,淨額 | 1,13 | 663 | 720 | |||||||||||
財產、廠房和設備、淨值 | 1,14 | 35,907 | 34,225 | |||||||||||
使用權資產,淨額 | 1,15 | 1,880 | 2,010 | |||||||||||
應收所得税 | 66 | 66 | ||||||||||||
對股權會計關聯公司的投資 | 16 | 361 | 311 | |||||||||||
其他資產 | 17 | 323 | 431 | |||||||||||
遞延所得税 | 495 | 694 | ||||||||||||
商譽 | 1,18 | 2,923 | 3,473 | |||||||||||
總資產 | 55,086 | 54,104 | ||||||||||||
負債與權益 | ||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 6,250 | 6,353 | ||||||||||||
短期借款 | 19 | — | 79 | |||||||||||
租賃負債 | 20 | 297 | 272 | |||||||||||
或有付款 | 21 | 294 | 236 | |||||||||||
應付所得税 | 1,093 | 179 | ||||||||||||
與持有待售資產有關的負債 | 9 | — | 186 | |||||||||||
流動負債總額 | 7,934 | 7,305 | ||||||||||||
長期債務 | 19 | 8,774 | 12,385 | |||||||||||
租賃負債 | 20 | 2,572 | 2,685 | |||||||||||
或有付款 | 21 | 197 | — | |||||||||||
退役負債 | 22 | 2,759 | 3,906 | |||||||||||
其他負債 | 23 | 864 | 929 | |||||||||||
遞延所得税 | 4,212 | 3,286 | ||||||||||||
總負債 | 27,312 | 30,496 | ||||||||||||
股東權益 | 27,762 | 23,596 | ||||||||||||
非控制性權益 | 12 | 12 | ||||||||||||
負債和權益總額 | 55,086 | 54,104 | ||||||||||||
承付款和或有事項 | 31 | |||||||||||||
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 5 |
合併權益報表(未經審計) |
股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 優先股 | 認股權證 | 已繳入 盈餘 | 保留 收益 | AOCI(1) | 總計 | 非控制性權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(注24) | (注24) | (注24) | (注25) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 | 11,040 | — | — | 4,391 | 501 | 775 | 16,707 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | — | — | — | — | 995 | — | 995 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收入 (虧損),税後淨額 | — | — | — | — | — | (55) | (55) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損)合計 | — | — | — | — | 995 | (55) | 940 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行普通股 | 6,110 | — | — | — | — | — | 6,110 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行優先股 | — | 519 | — | — | — | — | 519 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行的認股權證 | — | — | 216 | — | — | — | 216 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已行使認股權證 | 2 | — | — | — | — | — | 2 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 費用 | — | — | — | 11 | — | — | 11 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以普通股為基礎的股息 | — | — | — | — | (106) | — | (106) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先股股息 | — | — | — | — | (26) | — | (26) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制性權益 | — | — | — | — | — | — | — | 11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日 | 17,152 | 519 | 216 | 4,402 | 1,364 | 720 | 24,373 | 11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 17,016 | 519 | 215 | 4,284 | 878 | 684 | 23,596 | 12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | — | — | — | — | 5,666 | — | 5,666 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收入 (虧損),税後淨額 | — | — | — | — | — | 956 | 956 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損)合計 | — | — | — | — | 5,666 | 956 | 6,622 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Common Shares Issued on Exercise 股票期權的價值 | 165 | — | — | (32) | — | — | 133 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在以下條件下購買普通股 NCIB (2) (Note 24) | (826) | — | — | (1,317) | — | — | (2,143) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已行使認股權證 | 76 | — | (25) | — | — | — | 51 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 費用 | — | — | — | 10 | — | — | 10 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以普通股為基礎的股息 | — | — | — | — | (481) | — | (481) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先股股息 | — | — | — | — | (26) | — | (26) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 16,431 | 519 | 190 | 2,945 | 6,037 | 1,640 | 27,762 | 12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 6 |
合併現金流量表(未經審計) |
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
經營活動 | ||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 1,609 | 551 | 5,666 | 995 | ||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | 14,15 | 1,047 | 1,153 | 3,209 | 3,234 | |||||||||||||||||||||
遞延所得税支出(回收) | 11 | 568 | 191 | 625 | 281 | |||||||||||||||||||||
風險管理中的未實現(收益)損失 | 28 | (18) | (27) | (88) | 226 | |||||||||||||||||||||
未實現匯兑(利得)損失 | 8 | 298 | 111 | 419 | (220) | |||||||||||||||||||||
營業外項目已實現匯兑(利)損 | 120 | 139 | 146 | 137 | ||||||||||||||||||||||
重估(收益) | 4 | (549) | — | (549) | — | |||||||||||||||||||||
重新計量或有付款,扣除已付現金 | (286) | 79 | (489) | 515 | ||||||||||||||||||||||
(收益)資產剝離損失 | 9 | 60 | (25) | (244) | (97) | |||||||||||||||||||||
取消退役負債的折扣 | 22 | 43 | 49 | 132 | 143 | |||||||||||||||||||||
(收入)權益會計關聯公司的虧損 | 16 | (9) | (13) | (11) | (40) | |||||||||||||||||||||
從股權會計關聯公司收到的分配 | 16 | 13 | 26 | 54 | 115 | |||||||||||||||||||||
其他 | 55 | 108 | (238) | 11 | ||||||||||||||||||||||
退役債務的清償 | (55) | (38) | (101) | (67) | ||||||||||||||||||||||
非現金營運資金淨變動 | 30 | 1,193 | (166) | (98) | (1,498) | |||||||||||||||||||||
經營活動所得(用於)現金 | 4,089 | 2,138 | 8,433 | 3,735 | ||||||||||||||||||||||
投資活動 | ||||||||||||||||||||||||||
收購,扣除收購現金後的淨額 | 4 | (389) | — | (390) | 735 | |||||||||||||||||||||
資本投資 | 13,14 | (866) | (647) | (2,434) | (1,728) | |||||||||||||||||||||
資產剝離所得收益,扣除已支付現金 | 9,17 | 407 | 83 | 1,469 | 188 | |||||||||||||||||||||
資產剝離的付款 | 9 | — | — | (50) | — | |||||||||||||||||||||
承擔退役負債後收到的現金淨額 | — | 75 | — | 75 | ||||||||||||||||||||||
投資及其他項目的淨變動 | 51 | (2) | (185) | (33) | ||||||||||||||||||||||
非現金營運資金淨變動 | 30 | 107 | 164 | 446 | 216 | |||||||||||||||||||||
來自(用於)投資活動的現金 | (690) | (327) | (1,144) | (547) | ||||||||||||||||||||||
融資活動前提供(使用)的現金淨額 | 3,399 | 1,811 | 7,289 | 3,188 | ||||||||||||||||||||||
融資活動 | 30 | |||||||||||||||||||||||||
短期借款淨髮行(償還) | (2) | (19) | (81) | (108) | ||||||||||||||||||||||
發行長期債務 | — | 1,557 | — | 1,557 | ||||||||||||||||||||||
(償還)長期債務 | (2,889) | (2,336) | (4,149) | (2,336) | ||||||||||||||||||||||
循環長期債務淨髮行(償還) | — | — | — | (350) | ||||||||||||||||||||||
租約本金償還 | 20 | (78) | (70) | (228) | (222) | |||||||||||||||||||||
根據股票期權計劃發行的普通股 | 13 | — | 133 | — | ||||||||||||||||||||||
NCIB下的普通股購買 | 24 | (659) | — | (2,143) | — | |||||||||||||||||||||
行使認股權證所得收益 | 7 | 1 | 51 | 2 | ||||||||||||||||||||||
普通股支付的基本股息 | 12 | (205) | (35) | (481) | (106) | |||||||||||||||||||||
優先股支付的股息 | 12 | (9) | (9) | (26) | (26) | |||||||||||||||||||||
其他 | — | (2) | (2) | (2) | ||||||||||||||||||||||
來自(用於)融資活動的現金 | (3,822) | (913) | (6,926) | (1,591) | ||||||||||||||||||||||
外匯對現金及現金等價物的影響 | 224 | 57 | 258 | 35 | ||||||||||||||||||||||
增加(減少)現金和現金等價物 | (199) | 955 | 621 | 1,632 | ||||||||||||||||||||||
期初現金和現金等價物 | 3,693 | 1,055 | 2,873 | 378 | ||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物,期末 | 3,494 | 2,010 | 3,494 | 2,010 | ||||||||||||||||||||||
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 7 |
1.業務描述及分段披露 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 8 |
上游 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下三個月 | 油砂 | 傳統型 | 離岸海域 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 (1) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 8,778 | 6,117 | 1,010 | 833 | 450 | 404 | 10,238 | 7,354 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減去:版税 | 1,136 | 669 | 68 | 40 | 22 | 24 | 1,226 | 733 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7,642 | 5,448 | 942 | 793 | 428 | 380 | 9,012 | 6,621 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 1,933 | 629 | 464 | 445 | — | — | 2,397 | 1,074 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 2,758 | 2,114 | 38 | 20 | 4 | 3 | 2,800 | 2,137 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營中 | 689 | 616 | 141 | 135 | 85 | 49 | 915 | 800 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已實現(收益)風險損失 管理 | 42 | 166 | 9 | 2 | — | — | 51 | 168 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業利潤率 | 2,220 | 1,923 | 290 | 191 | 339 | 328 | 2,849 | 2,442 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
風險未實現(收益)損失 管理 | (2) | (39) | 8 | 9 | — | — | 6 | (30) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和 攤銷 | 652 | 743 | 103 | 99 | 132 | 127 | 887 | 969 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勘探費 | 7 | 2 | — | — | 66 | 3 | 73 | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(收入)股權虧損- 已記賬的附屬公司 | — | — | — | — | (9) | (12) | (9) | (12) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | 1,563 | 1,217 | 179 | 83 | 150 | 210 | 1,892 | 1,510 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 9 |
下游 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下三個月 | 加拿大製造業 | 美國製造業 | 零售 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 1,478 | 1,215 | 8,719 | 5,723 | 881 | 592 | 11,078 | 7,530 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減去:版税 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1,478 | 1,215 | 8,719 | 5,723 | 881 | 592 | 11,078 | 7,530 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 1,092 | 986 | 7,944 | 5,171 | 846 | 551 | 9,882 | 6,708 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 3 | — | — | — | — | — | 3 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營中 | 134 | 99 | 608 | 413 | 38 | 25 | 780 | 537 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已實現(收益)風險損失 管理 | — | — | (77) | 17 | — | — | (77) | 17 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業利潤率 | 249 | 130 | 244 | 122 | (3) | 16 | 490 | 268 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
風險管理中的未實現(收益)損失 | — | — | (8) | 5 | — | — | (8) | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和 攤銷 | 37 | 41 | 91 | 103 | 5 | 11 | 133 | 155 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勘探費 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(收入)股權虧損- 已記賬的附屬公司 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | 212 | 89 | 161 | 14 | (8) | 5 | 365 | 108 |
截至以下三個月 | 公司和淘汰 | 已整合 | |||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 (1) | 2022 | 2021 (1) | |||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||
銷售總額 | (2,619) | (1,450) | 18,697 | 13,434 | |||||||||||||||||||
減去:版税 | — | — | 1,226 | 733 | |||||||||||||||||||
(2,619) | (1,450) | 17,471 | 12,701 | ||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||
購買的產品 | (2,267) | (1,091) | 10,012 | 6,691 | |||||||||||||||||||
運輸和調合 | (119) | (171) | 2,684 | 1,966 | |||||||||||||||||||
運營中 | (256) | (187) | 1,439 | 1,150 | |||||||||||||||||||
風險管理中的已實現(收益)損失 | 16 | (1) | (10) | 184 | |||||||||||||||||||
風險管理中的未實現(收益)損失 | (16) | (2) | (18) | (27) | |||||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | 27 | 29 | 1,047 | 1,153 | |||||||||||||||||||
勘探費 | — | — | 73 | 5 | |||||||||||||||||||
(收入)權益會計關聯公司的虧損 | — | (1) | (9) | (13) | |||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | (4) | (26) | 2,253 | 1,592 | |||||||||||||||||||
一般和行政 | 128 | 158 | 128 | 158 | |||||||||||||||||||
融資成本 | 207 | 360 | 207 | 360 | |||||||||||||||||||
利息收入 | (21) | (4) | (21) | (4) | |||||||||||||||||||
整合成本 | 27 | 45 | 27 | 45 | |||||||||||||||||||
外匯(收益)損失,淨額 | 316 | 196 | 316 | 196 | |||||||||||||||||||
重估(收益) | (549) | — | (549) | — | |||||||||||||||||||
或有付款的重新計量 | (109) | 135 | (109) | 135 | |||||||||||||||||||
(收益)資產剝離損失 | 60 | (25) | 60 | (25) | |||||||||||||||||||
其他(收入)損失,淨額 | (59) | (107) | (59) | (107) | |||||||||||||||||||
— | 758 | — | 758 | ||||||||||||||||||||
所得税前收益(虧損) | 2,253 | 834 | |||||||||||||||||||||
所得税支出(回收) | 644 | 283 | |||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 1,609 | 551 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 10 |
上游 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 油砂 | 傳統型 | 離岸海域 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 (1) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 28,044 | 16,110 | 3,201 | 2,235 | 1,575 | 1,262 | 32,820 | 19,607 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減去:版税 | 3,709 | 1,462 | 228 | 103 | 56 | 74 | 3,993 | 1,639 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
24,335 | 14,648 | 2,973 | 2,132 | 1,519 | 1,188 | 28,827 | 17,968 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 4,216 | 1,748 | 1,460 | 1,113 | — | — | 5,676 | 2,861 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 9,114 | 6,048 | 106 | 57 | 12 | 10 | 9,232 | 6,115 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營中 | 2,197 | 1,793 | 403 | 417 | 234 | 166 | 2,834 | 2,376 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已實現(收益)風險損失 管理 | 1,468 | 584 | 17 | 2 | — | — | 1,485 | 586 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業利潤率 | 7,340 | 4,475 | 987 | 543 | 1,273 | 1,012 | 9,600 | 6,030 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
風險未實現(收益)損失 管理 | (59) | 194 | 7 | 10 | — | — | (52) | 204 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和 攤銷 | 1,977 | 1,982 | 282 | 309 | 441 | 369 | 2,700 | 2,660 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勘探費 | 7 | 15 | 1 | (3) | 91 | 3 | 99 | 15 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(收入)股權虧損- 已記賬的附屬公司 | 8 | (5) | — | — | (19) | (36) | (11) | (41) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | 5,407 | 2,289 | 697 | 227 | 760 | 676 | 6,864 | 3,192 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 11 |
下游 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 加拿大製造業 | 美國製造業 | 零售 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 4,043 | 3,109 | 23,702 | 13,889 | 2,424 | 1,540 | 30,169 | 18,538 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減去:版税 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4,043 | 3,109 | 23,702 | 13,889 | 2,424 | 1,540 | 30,169 | 18,538 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 3,192 | 2,424 | 20,365 | 12,320 | 2,317 | 1,434 | 25,874 | 16,178 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 3 | — | — | — | — | — | 3 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營中 | 438 | 284 | 1,757 | 1,212 | 96 | 73 | 2,291 | 1,569 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已實現(收益)風險損失 管理 | — | — | 120 | 48 | — | — | 120 | 48 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業利潤率 | 410 | 401 | 1,460 | 309 | 11 | 33 | 1,881 | 743 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
風險未實現(收益)損失 管理 | — | — | (22) | 38 | — | — | (22) | 38 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和 攤銷 | 143 | 127 | 259 | 320 | 21 | 36 | 423 | 483 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勘探費 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(收入)股權虧損- 已記賬的附屬公司 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | 267 | 274 | 1,223 | (49) | (10) | (3) | 1,480 | 222 |
截至以下日期的九個月 | 公司和淘汰 | 已整合 | |||||||||||||||||||||
9月30日, | 2022 | 2021 (1) | 2022 | 2021 (1) | |||||||||||||||||||
收入 | |||||||||||||||||||||||
銷售總額 | (6,162) | (3,875) | 56,827 | 34,270 | |||||||||||||||||||
減去:版税 | — | — | 3,993 | 1,639 | |||||||||||||||||||
(6,162) | (3,875) | 52,834 | 32,631 | ||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||
購買的產品 | (4,660) | (2,890) | 26,890 | 16,149 | |||||||||||||||||||
運輸和調合 | (528) | (476) | 8,707 | 5,639 | |||||||||||||||||||
運營中 | (918) | (517) | 4,207 | 3,428 | |||||||||||||||||||
風險管理中的已實現(收益)損失 | 23 | 91 | 1,628 | 725 | |||||||||||||||||||
風險管理中的未實現(收益)損失 | (14) | (16) | (88) | 226 | |||||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | 86 | 91 | 3,209 | 3,234 | |||||||||||||||||||
勘探費 | — | — | 99 | 15 | |||||||||||||||||||
(收入)權益會計關聯公司的虧損 | — | 1 | (11) | (40) | |||||||||||||||||||
分部收入(虧損) | (151) | (159) | 8,193 | 3,255 | |||||||||||||||||||
一般和行政 | 545 | 491 | 545 | 491 | |||||||||||||||||||
融資成本 | 631 | 836 | 631 | 836 | |||||||||||||||||||
利息收入 | (44) | (11) | (44) | (11) | |||||||||||||||||||
整合成本 | 79 | 302 | 79 | 302 | |||||||||||||||||||
外匯(收益)損失,淨額 | 406 | (93) | 406 | (93) | |||||||||||||||||||
重估(收益) | (549) | — | (549) | — | |||||||||||||||||||
或有付款的重新計量 | 142 | 571 | 142 | 571 | |||||||||||||||||||
(收益)資產剝離損失 | (244) | (97) | (244) | (97) | |||||||||||||||||||
其他(收入)損失,淨額 | (467) | (208) | (467) | (208) | |||||||||||||||||||
499 | 1,791 | 499 | 1,791 | ||||||||||||||||||||
所得税前收益(虧損) | 7,694 | 1,464 | |||||||||||||||||||||
所得税支出(回收) | 2,028 | 469 | |||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 5,666 | 995 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 12 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
上游(1) | |||||||||||||||||||||||
原油 | 6,754 | 5,143 | 22,392 | 13,574 | |||||||||||||||||||
NGL | 1,323 | 754 | 3,557 | 1,921 | |||||||||||||||||||
天然氣 | 839 | 625 | 2,547 | 2,125 | |||||||||||||||||||
其他 | 96 | 99 | 331 | 348 | |||||||||||||||||||
下游 | |||||||||||||||||||||||
加拿大製造業 | |||||||||||||||||||||||
合成原油 | 657 | 492 | 1,786 | 1,289 | |||||||||||||||||||
柴油和餾分 | 190 | 107 | 444 | 283 | |||||||||||||||||||
瀝青 | 248 | 177 | 482 | 358 | |||||||||||||||||||
其他產品和服務 | 383 | 439 | 1,331 | 1,179 | |||||||||||||||||||
美國製造業 | |||||||||||||||||||||||
汽油 | 3,919 | 2,942 | 11,180 | 7,245 | |||||||||||||||||||
柴油和餾分 | 3,384 | 1,719 | 8,535 | 4,497 | |||||||||||||||||||
其他產品 | 1,416 | 1,062 | 3,987 | 2,147 | |||||||||||||||||||
零售 | 881 | 592 | 2,424 | 1,540 | |||||||||||||||||||
公司和淘汰 | (2,619) | (1,450) | (6,162) | (3,875) | |||||||||||||||||||
已整合 | 17,471 | 12,701 | 52,834 | 32,631 |
收入(1) | |||||||||||||||||||||||
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
加拿大(2) | 7,984 | 6,246 | 26,456 | 16,980 | |||||||||||||||||||
美國 | 9,169 | 6,139 | 25,354 | 14,740 | |||||||||||||||||||
中國 | 318 | 316 | 1,024 | 911 | |||||||||||||||||||
已整合 | 17,471 | 12,701 | 52,834 | 32,631 |
非流動資產(1) | |||||||||||
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 (2) | |||||||||
加拿大 | 34,390 | 33,981 | |||||||||
美國 | 4,943 | 4,093 | |||||||||
中國 | 2,256 | 2,583 | |||||||||
印度尼西亞 | 361 | 311 | |||||||||
已整合 | 41,950 | 40,968 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 13 |
E&E資產 | PP&E | ROU資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 | 9月30日, 2022 | 2021年12月31日 | 9月30日, 2022 | 2021年12月31日 | 9月30日, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
油砂 | 654 | 653 | 24,249 | 22,535 | 728 | 754 | |||||||||||||||||||||||||||||
傳統型 | 5 | 6 | 1,802 | 2,174 | 2 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
離岸海域 | 4 | 61 | 2,459 | 2,822 | 156 | 160 | |||||||||||||||||||||||||||||
加拿大製造業 | — | — | 2,258 | 2,353 | 270 | 339 | |||||||||||||||||||||||||||||
美國製造業 | — | — | 4,625 | 3,745 | 239 | 252 | |||||||||||||||||||||||||||||
零售 | — | — | 196 | 205 | 3 | 49 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司和淘汰 | — | — | 318 | 391 | 482 | 454 | |||||||||||||||||||||||||||||
已整合 | 663 | 720 | 35,907 | 34,225 | 1,880 | 2,010 |
商譽 | 總資產 | ||||||||||||||||||||||
截至 | 9月30日, 2022 | 2021年12月31日 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 (1) | |||||||||||||||||||
油砂 | 2,923 | 3,473 | 31,421 | 31,070 | |||||||||||||||||||
傳統型 | — | — | 2,100 | 3,026 | |||||||||||||||||||
離岸海域 | — | — | 3,223 | 3,597 | |||||||||||||||||||
加拿大製造業 | — | — | 2,874 | 2,918 | |||||||||||||||||||
美國製造業 | — | — | 9,483 | 7,509 | |||||||||||||||||||
零售 | — | — | 502 | 966 | |||||||||||||||||||
公司和淘汰 | — | — | 5,483 | 5,018 | |||||||||||||||||||
已整合 | 2,923 | 3,473 | 55,086 | 54,104 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 14 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
資本投資 | |||||||||||||||||||||||
油砂 | 360 | 198 | 1,111 | 617 | |||||||||||||||||||
傳統型 | 67 | 41 | 188 | 135 | |||||||||||||||||||
離岸海域 | |||||||||||||||||||||||
亞太地區 | 3 | 18 | 5 | 21 | |||||||||||||||||||
大西洋 | 78 | 51 | 220 | 109 | |||||||||||||||||||
上游合計 | 508 | 308 | 1,524 | 882 | |||||||||||||||||||
加拿大製造業 | 17 | 9 | 67 | 23 | |||||||||||||||||||
美國製造業 | 300 | 301 | 774 | 743 | |||||||||||||||||||
零售 | 7 | 16 | 10 | 22 | |||||||||||||||||||
總下游 | 324 | 326 | 851 | 788 | |||||||||||||||||||
公司和淘汰 | 34 | 13 | 59 | 58 | |||||||||||||||||||
866 | 647 | 2,434 | 1,728 | ||||||||||||||||||||
收購(注4) | |||||||||||||||||||||||
油砂(2) | 1,596 | — | 1,596 | 5,122 | |||||||||||||||||||
傳統型 | 5 | — | 6 | 569 | |||||||||||||||||||
離岸海域 | — | 84 | — | 3,061 | |||||||||||||||||||
加拿大製造業 | — | — | — | 2,283 | |||||||||||||||||||
美國製造業 | — | — | — | 2,140 | |||||||||||||||||||
零售 | — | — | — | 422 | |||||||||||||||||||
公司和淘汰 | — | — | — | 155 | |||||||||||||||||||
1,601 | 84 | 1,602 | 13,752 | ||||||||||||||||||||
資本支出總額 | 2,467 | 731 | 4,036 | 15,480 |
2.編制依據和遵守情況説明 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 15 |
3.會計政策、關鍵會計判斷和估計不確定性的主要來源 |
截至三個月 2021年9月30日 | 九個月結束 2021年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
油砂區段 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | |||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 6,114 | 3 | 6,117 | 15,904 | 206 | 16,110 | |||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品(1) | 822 | (193) | 629 | 2,114 | (366) | 1,748 | |||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 1,918 | 196 | 2,114 | 5,476 | 572 | 6,048 | |||||||||||||||||||||||||||||
3,374 | — | 3,374 | 8,314 | — | 8,314 |
截至三個月 2021年9月30日 | 九個月結束 2021年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司和淘汰細分市場 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | |||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | (1,244) | 153 | (1,091) | (3,327) | 437 | (2,890) | |||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | (18) | (153) | (171) | (39) | (437) | (476) | |||||||||||||||||||||||||||||
(1,262) | — | (1,262) | (3,366) | — | (3,366) |
截至三個月 2021年9月30日 | 九個月結束 2021年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
已整合 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | 之前報道的 | 修訂版本 | 修訂後 | |||||||||||||||||||||||||||||
銷售總額 | 13,431 | 3 | 13,434 | 34,064 | 206 | 34,270 | |||||||||||||||||||||||||||||
購買的產品 | 6,731 | (40) | 6,691 | 16,078 | 71 | 16,149 | |||||||||||||||||||||||||||||
運輸和調合 | 1,923 | 43 | 1,966 | 5,504 | 135 | 5,639 | |||||||||||||||||||||||||||||
4,777 | — | 4,777 | 12,482 | — | 12,482 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 16 |
4.收購 |
截至 | 2022年8月31日 | |||||||
取得的可確認資產和承擔的負債的100% | ||||||||
現金 | 9 | |||||||
應收賬款和應計收入 | 164 | |||||||
盤存 | 88 | |||||||
物業、廠房及設備(附註14) | 3,192 | |||||||
應付賬款和應計負債 | (313) | |||||||
應付所得税 | (39) | |||||||
退役負債(附註22) | (22) | |||||||
遞延所得税負債 | (486) | |||||||
可確認淨資產總額 | 2,593 |
截至 | 2022年8月31日 | |||||||
現金,扣除期末調整後的淨額 | 394 | |||||||
北部灣 | 40 | |||||||
可變支付額(附註21) | 600 | |||||||
總對價 | 1,034 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 17 |
截至 | 2022年8月31日 | |||||||
購買總對價(附註4AIII) | 1,034 | |||||||
日出油砂合夥企業原有50%股權的公允價值 | 1,559 | |||||||
可確認淨資產的公允價值(附註4Aii) | (2,593) | |||||||
商譽 | — |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 18 |
5.一般及行政事務 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
薪金、福利、行政及其他 | 129 | 103 | 361 | 360 | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用(回收)(附註26) | (1) | 28 | 193 | 97 | |||||||||||||||||||
其他獎勵福利支出(回收) | — | 27 | (9) | 34 | |||||||||||||||||||
128 | 158 | 545 | 491 |
6.融資成本 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
利息支出--短期借款和長期債務 | 121 | 146 | 381 | 424 | |||||||||||||||||||
贖回長期債務的淨溢價(貼現)(附註19)(1) | (4) | 115 | (29) | 115 | |||||||||||||||||||
利息支出-租賃負債(附註20) | 40 | 43 | 123 | 129 | |||||||||||||||||||
取消退役負債的折扣(附註22) | 43 | 49 | 132 | 143 | |||||||||||||||||||
其他 | 9 | 7 | 27 | 25 | |||||||||||||||||||
209 | 360 | 634 | 836 | ||||||||||||||||||||
資本化利息 | (2) | — | (3) | — | |||||||||||||||||||
207 | 360 | 631 | 836 |
7.整合成本 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 19 |
8.外匯(收益)損失,淨額 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
未實現外匯(收益)損失折算: | |||||||||||||||||||||||
加拿大發行的美元債券 | 324 | 148 | 444 | (132) | |||||||||||||||||||
其他 | (26) | (37) | (25) | (88) | |||||||||||||||||||
未實現匯兑(利得)損失 | 298 | 111 | 419 | (220) | |||||||||||||||||||
已實現匯兑(利得)損失 | 18 | 85 | (13) | 127 | |||||||||||||||||||
316 | 196 | 406 | (93) |
9.資產剝離 |
10.其他(收入)損失,淨額 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 20 |
11.所得税 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
當期税額 | |||||||||||||||||||||||
加拿大 | 187 | 58 | 1,124 | 72 | |||||||||||||||||||
美國 | (185) | — | 96 | — | |||||||||||||||||||
亞太地區 | 64 | 34 | 173 | 115 | |||||||||||||||||||
其他國際組織 | 10 | — | 10 | 1 | |||||||||||||||||||
當期税費總額(回收) | 76 | 92 | 1,403 | 188 | |||||||||||||||||||
遞延税費(回收) | 568 | 191 | 625 | 281 | |||||||||||||||||||
644 | 283 | 2,028 | 469 |
12.每股金額 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 1,609 | 551 | 5,666 | 995 | |||||||||||||||||||
累計股利對優先股的影響 | (9) | (9) | (26) | (26) | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損)-基本和攤薄 | 1,600 | 542 | 5,640 | 969 | |||||||||||||||||||
基本加權平均股數 | 1,927.9 | 2,017.6 | 1,962.8 | 2,017.5 | |||||||||||||||||||
認股權證的攤薄作用 | 42.0 | 25.6 | 45.0 | 22.7 | |||||||||||||||||||
淨結算權的稀釋效果 | 7.2 | 0.3 | 10.7 | 0.2 | |||||||||||||||||||
Cenovus置換股票期權的稀釋效應 | 1.6 | — | — | — | |||||||||||||||||||
稀釋-加權平均股數 | 1,978.7 | 2,043.5 | 2,018.5 | 2,040.4 | |||||||||||||||||||
每股普通股淨收益(虧損)-基本(美元) | 0.83 | 0.27 | 2.87 | 0.48 | |||||||||||||||||||
每股普通股淨收益(虧損)-攤薄(1)(美元) | 0.81 | 0.27 | 2.79 | 0.47 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 21 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
系列1第一優先股 | 1 | 2 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||
系列2第一優先股 | 1 | — | 1 | — | |||||||||||||||||||
系列3第一優先股 | 3 | 3 | 9 | 9 | |||||||||||||||||||
系列5第一優先股 | 3 | 3 | 7 | 7 | |||||||||||||||||||
系列7第一優先股 | 1 | 1 | 4 | 4 | |||||||||||||||||||
已宣佈和已支付的優先股股息總額 | 9 | 9 | 26 | 26 |
13.勘探和評估資產,淨額 |
截至2021年12月31日 | 720 | ||||
加法 | 15 | ||||
勘探費 | (63) | ||||
退役負債的變化 | (12) | ||||
匯率變動和其他(1) | 3 | ||||
截至2022年9月30日 | 663 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 22 |
14.財產、廠房和設備,淨額 |
石油和天然氣屬性 | 加工、運輸和儲存資產 | 製造業資產 | 零售和其他資產(1) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
成本 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 38,443 | 228 | 10,495 | 1,735 | 50,901 | ||||||||||||||||||||||||
收購(附註4)(2) | 3,198 | — | — | — | 3,198 | ||||||||||||||||||||||||
加法 | 1,509 | 1 | 840 | 69 | 2,419 | ||||||||||||||||||||||||
退役負債的變化 | (945) | (3) | (58) | (44) | (1,050) | ||||||||||||||||||||||||
資產剝離(附註4及附註9)(2) | (557) | — | — | — | (557) | ||||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | 230 | 15 | 653 | 14 | 912 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 41,878 | 241 | 11,930 | 1,774 | 55,823 | ||||||||||||||||||||||||
累計折舊、損耗和攤銷 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 10,912 | 53 | 4,572 | 1,139 | 16,676 | ||||||||||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷(3) | 2,542 | 34 | 331 | 78 | 2,985 | ||||||||||||||||||||||||
資產剝離(附註4)(2) | (84) | — | — | — | (84) | ||||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | (2) | 17 | 281 | 43 | 339 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 13,368 | 104 | 5,184 | 1,260 | 19,916 | ||||||||||||||||||||||||
賬面價值 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 27,531 | 175 | 5,923 | 596 | 34,225 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 28,510 | 137 | 6,746 | 514 | 35,907 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 23 |
15.使用權資產,淨額 |
房地產 | 運輸和倉儲資產(1) | 製造業資產 | 零售業和其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
成本 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 592 | 1,841 | 161 | 62 | 2,656 | ||||||||||||||||||||||||
加法 | — | 18 | 1 | — | 19 | ||||||||||||||||||||||||
修改 | 9 | 32 | 3 | 2 | 46 | ||||||||||||||||||||||||
重新測量 | — | 4 | 2 | (3) | 3 | ||||||||||||||||||||||||
終止合同 | — | (6) | (1) | — | (7) | ||||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | (2) | (67) | 11 | 11 | (47) | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 599 | 1,822 | 177 | 72 | 2,670 | ||||||||||||||||||||||||
累計折舊 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 92 | 520 | 33 | 1 | 646 | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | 26 | 171 | 16 | 11 | 224 | ||||||||||||||||||||||||
終止合同 | — | (6) | — | — | (6) | ||||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | (1) | (75) | 4 | (2) | (74) | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 117 | 610 | 53 | 10 | 790 | ||||||||||||||||||||||||
賬面價值 | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 500 | 1,321 | 128 | 61 | 2,010 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 482 | 1,212 | 124 | 62 | 1,880 |
16.聯合安排 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
收入 | 92 | 119 | 256 | 348 | |||||||||||||||||||
費用 | 85 | 75 | 247 | 330 | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 7 | 44 | 9 | 18 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 24 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
流動資產(1) | 205 | 167 | |||||||||
非流動資產 | 1,580 | 1,433 | |||||||||
流動負債 | 134 | 62 | |||||||||
非流動負債 | 948 | 896 | |||||||||
淨資產 | 703 | 642 |
17.其他資產 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
無形資產 | 71 | 78 | |||||||||
私募股權投資(附註28) | 55 | 53 | |||||||||
其他股權投資(1) | — | 77 | |||||||||
融資租賃的淨投資 | 63 | 60 | |||||||||
長期應收賬款和預付款項 | 55 | 77 | |||||||||
貴金屬 | 79 | 85 | |||||||||
其他 | — | 1 | |||||||||
323 | 431 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 25 |
18.商譽 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
賬面價值,年初 | 3,473 | 2,272 | |||||||||
在收購中確認的商譽(附註4) | — | 1,289 | |||||||||
將商譽處置或重新分類為持有以供出售的資產(附註4) | (550) | (88) | |||||||||
賬面價值,期末 | 2,923 | 3,473 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
報春花(福斯特克里克) | 1,171 | 1,171 | |||||||||
克里斯蒂娜·萊克 | 1,101 | 1,101 | |||||||||
勞埃德明斯特熱能公司 | 651 | 651 | |||||||||
日出(注四) | — | 550 | |||||||||
2,923 | 3,473 |
19.債務和資本結構 |
截至 | 備註 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | ||||||||||||||
未承諾的需求設施 | i | — | — | ||||||||||||||
日出油砂夥伴關係未承諾的需求信貸安排 | i | — | — | ||||||||||||||
WRB未承諾的需求設施 | II | — | 79 | ||||||||||||||
總債務本金 | — | 79 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 26 |
截至 | 備註 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | ||||||||||||||
承諾信貸安排(1) | i | — | — | ||||||||||||||
美元計價的無擔保票據 | II | 6,616 | 9,363 | ||||||||||||||
加元無擔保票據 | II | 2,000 | 2,750 | ||||||||||||||
總債務本金 | 8,616 | 12,113 | |||||||||||||||
債務溢價(貼現)、淨額和交易成本 | 158 | 272 | |||||||||||||||
長期債務 | 8,774 | 12,385 | |||||||||||||||
美元本金 | |||||
美元無擔保票據 | |||||
2023年9月15日到期,利率3.80% | 115 | ||||
4.00% due April 15, 2024 | 269 | ||||
5.38% due July 15, 2025 | 533 | ||||
4.25% due April 15, 2027 | 589 | ||||
4.40% due April 15, 2029 | 510 | ||||
6.75%將於2039年11月15日到期 | 455 | ||||
4.45%將於2042年9月15日到期 | 58 | ||||
2043年9月15日到期5.20% | 29 | ||||
2,558 |
C$主體 | |||||
加元無擔保票據 | |||||
3.55% due March 12, 2025 | 750 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 27 |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
美元本金 | C$本金和等值 | 美元本金 | C$主體 和等價物 | ||||||||||||||||||||
美元無擔保票據 | |||||||||||||||||||||||
2023年9月15日到期,利率3.80% | — | — | 115 | 146 | |||||||||||||||||||
4.00% due April 15, 2024 | — | — | 269 | 341 | |||||||||||||||||||
5.38% due July 15, 2025 | 133 | 183 | 666 | 844 | |||||||||||||||||||
4.25% due April 15, 2027 | 373 | 511 | 962 | 1,220 | |||||||||||||||||||
4.40% due April 15, 2029 | 240 | 329 | 750 | 951 | |||||||||||||||||||
2.65% due January 15, 2032 | 500 | 685 | 500 | 634 | |||||||||||||||||||
5.25% due June 15, 2037 | 583 | 799 | 583 | 739 | |||||||||||||||||||
2037年9月15日到期,利率6.80% | 387 | 530 | 387 | 490 | |||||||||||||||||||
6.75%將於2039年11月15日到期 | 935 | 1,282 | 1,390 | 1,763 | |||||||||||||||||||
4.45%將於2042年9月15日到期 | 97 | 133 | 155 | 197 | |||||||||||||||||||
2043年9月15日到期5.20% | 29 | 39 | 58 | 73 | |||||||||||||||||||
5.40% due June 15, 2047 | 800 | 1,097 | 800 | 1,014 | |||||||||||||||||||
3.75%將於2052年2月15日到期 | 750 | 1,028 | 750 | 951 | |||||||||||||||||||
4,827 | 6,616 | 7,385 | 9,363 | ||||||||||||||||||||
加元無擔保票據 | |||||||||||||||||||||||
3.55% due March 12, 2025 | — | — | — | 750 | |||||||||||||||||||
3.60% due March 10, 2027 | — | 750 | — | 750 | |||||||||||||||||||
2028年2月7日到期,利率3.50% | — | 1,250 | — | 1,250 | |||||||||||||||||||
— | 2,000 | — | 2,750 | ||||||||||||||||||||
無擔保票據合計 | 4,827 | 8,616 | 7,385 | 12,113 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 28 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
短期借款 | — | 79 | |||||||||
長期債務的當期部分 | — | — | |||||||||
長期債務的長期部分 | 8,774 | 12,385 | |||||||||
債務總額 | 8,774 | 12,464 | |||||||||
減去:現金和現金等價物 | (3,494) | (2,873) | |||||||||
淨債務 | 5,280 | 9,591 | |||||||||
淨收益(虧損) | 5,258 | 587 | |||||||||
加(減): | |||||||||||
融資成本,扣除資本化利息 | 877 | 1,082 | |||||||||
利息收入 | (56) | (23) | |||||||||
所得税支出(回收) | 2,287 | 728 | |||||||||
折舊、損耗和攤銷 | 5,861 | 5,886 | |||||||||
E&E減記 | 60 | 18 | |||||||||
權益會計關聯公司的(收入)虧損份額 | (28) | (57) | |||||||||
風險管理中的未實現(收益)損失 | (312) | 2 | |||||||||
外匯(收益)損失,淨額 | 325 | (174) | |||||||||
重估(收益) | (549) | — | |||||||||
或有付款的重新計量 | 146 | 575 | |||||||||
(收益)資產剝離損失 | (376) | (229) | |||||||||
其他(收入)損失,淨額 | (568) | (309) | |||||||||
調整後的EBITDA(1) | 12,925 | 8,086 | |||||||||
淨債務與調整後EBITDA之比 | 0.4x | 1.2x |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
淨債務 | 5,280 | 9,591 | |||||||||
經營活動所得(用於)現金 | 10,617 | 5,919 | |||||||||
(添加)扣除: | |||||||||||
退役債務的清償 | (136) | (102) | |||||||||
非現金營運資金淨變動 | 173 | (1,227) | |||||||||
調整後的資金流(1) | 10,580 | 7,248 | |||||||||
淨債務與調整後資金流之比 | 0.5x | 1.3x |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
淨債務 | 5,280 | 9,591 | |||||||||
股東權益 | 27,762 | 23,596 | |||||||||
大寫 | 33,042 | 33,187 | |||||||||
淨債務與資本之比 | 16 | % | 29 | % |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 29 |
20.租賃法律責任 |
總計 | |||||
截至2021年12月31日 | 2,957 | ||||
加法 | 19 | ||||
利息支出(附註6) | 123 | ||||
租賃費 | (351) | ||||
修改 | 46 | ||||
重新測量 | 3 | ||||
終止合同 | (2) | ||||
匯率變動和其他 | 74 | ||||
截至2022年9月30日 | 2,869 | ||||
減:當前部分 | 297 | ||||
長期部分 | 2,572 |
21.或有付款 |
總計 | |||||
截至2021年12月31日 | — | ||||
初始識別 | 600 | ||||
再測量(1) | (109) | ||||
截至2022年9月30日 | 491 | ||||
減:當前部分 | 294 | ||||
長期部分 | 197 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 30 |
總計 | |||||
截至2021年12月31日 | 236 | ||||
再測量(1) | 251 | ||||
已結清的債務 | (487) | ||||
截至2022年9月30日 | — |
22.退役負債 |
總計 | |||||
截至2021年12月31日 | 3,906 | ||||
已發生的負債 | 8 | ||||
已取得的負債(附註4)(1) | 22 | ||||
已結清的債務 | (148) | ||||
已處置的負債 | (76) | ||||
剝離的負債(附註4)(1) | (11) | ||||
估計未來現金流的變化 | 2 | ||||
折現率的變化 | (1,072) | ||||
取消退役負債的折扣(附註6) | 132 | ||||
外幣折算 | (4) | ||||
截至2022年9月30日 | 2,759 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 31 |
23.其他負債 |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
養老金和其他離職後福利計劃 | 226 | 288 | |||||||||
西白玫瑰擴建工程撥備(1) | 207 | 259 | |||||||||
對繁重和不利合同的規定 | 99 | 99 | |||||||||
員工長期激勵 | 120 | 74 | |||||||||
鑽探規定 | 26 | 56 | |||||||||
遞延收入 | 46 | 41 | |||||||||
其他 | 140 | 112 | |||||||||
864 | 929 |
24.股本及認股權證 |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
數量 普普通通 股票 (千人) | 金額 | 數量 普普通通 股票 (千人) | 金額 | ||||||||||||||||||||
突出,年初 | 2,001,211 | 17,016 | 1,228,870 | 11,040 | |||||||||||||||||||
根據安排發行,扣除發行成本後的淨額 | — | — | 788,518 | 6,111 | |||||||||||||||||||
在行使認股權證時發出 | 7,755 | 76 | 314 | 3 | |||||||||||||||||||
根據股票期權計劃發行 | 10,659 | 165 | 535 | 7 | |||||||||||||||||||
NCIB下的普通股購買 | (96,904) | (826) | (17,026) | (145) | |||||||||||||||||||
未清償,期末 | 1,922,721 | 16,431 | 2,001,211 | 17,016 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 32 |
截至2022年9月30日 | 股息重置日期 | 股息率 | 優先股數量(千股) | ||||||||||||||
系列1第一優先股 | March 31, 2026 | 2.58 | % | 10,740 | |||||||||||||
系列2第一優先股(1) | March 31, 2026 | 5.05 | % | 1,260 | |||||||||||||
系列3第一優先股 | 2024年12月31日 | 4.69 | % | 10,000 | |||||||||||||
系列5第一優先股 | March 31, 2025 | 4.59 | % | 8,000 | |||||||||||||
系列7第一優先股 | June 30, 2025 | 3.94 | % | 6,000 |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
截至 | 數量 認股權證 (千人) | 金額 | 數量 認股權證 (千人) | 金額 | |||||||||||||||||||
突出,年初 | 65,119 | 215 | — | — | |||||||||||||||||||
根據有關安排發出 | — | — | 65,433 | 216 | |||||||||||||||||||
已鍛鍊 | (7,755) | (25) | (314) | (1) | |||||||||||||||||||
未清償,期末 | 57,364 | 190 | 65,119 | 215 |
25.累計其他綜合收益(虧損) |
養老金和其他離職後福利 | 私募股權投資工具 | 外幣折算調整 | 總計 | ||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 | (10) | 27 | 758 | 775 | |||||||||||||||||||
其他税前綜合收益(虧損) | 27 | — | (76) | (49) | |||||||||||||||||||
所得税(費用)回收 | (6) | — | — | (6) | |||||||||||||||||||
截至2021年9月30日 | 11 | 27 | 682 | 720 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 28 | 27 | 629 | 684 | |||||||||||||||||||
其他税前綜合收益(虧損) | 78 | 2 | 896 | 976 | |||||||||||||||||||
所得税(費用)回收 | (20) | — | — | (20) | |||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | 86 | 29 | 1,525 | 1,640 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 33 |
26.基於股票的薪酬計劃 |
單位 傑出的 | 單位 可操練 | ||||||||||
截至2022年9月30日 | (千人) | (千人) | |||||||||
具有相關淨結算權的股票期權 | 14,767 | 7,090 | |||||||||
Cenovus替換股票期權 | 4,211 | 2,807 | |||||||||
績效份額單位 | 8,702 | — | |||||||||
限售股單位 | 6,700 | — | |||||||||
遞延股份單位 | 1,625 | 1,625 |
單位 授與 | 單位 既得和 已行使/ 已付清 | ||||||||||
截至2022年9月30日的9個月 | (千人) | (千人) | |||||||||
具有相關淨結算權的股票期權 | 2,031 | 11,181 | |||||||||
Cenovus替換股票期權 | — | 5,380 | |||||||||
績效份額單位 | 3,224 | 1,413 | |||||||||
限售股單位 | 3,156 | 2,229 | |||||||||
遞延股份單位 | 467 | 115 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
具有相關淨結算權的股票期權 | 3 | 3 | 12 | 11 | |||||||||||||||||||
Cenovus替換股票期權 | (5) | 3 | 36 | 17 | |||||||||||||||||||
績效份額單位 | 1 | 9 | 66 | 30 | |||||||||||||||||||
限售股單位 | 4 | 11 | 65 | 28 | |||||||||||||||||||
遞延股份單位 | (4) | 2 | 14 | 11 | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用(回收) | (1) | 28 | 193 | 97 | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬成本資本化 | — | 2 | — | 5 | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬總額 | (1) | 30 | 193 | 102 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 34 |
27.關聯方交易 |
28.金融工具 |
總計 | |||||
截至2021年12月31日 | 53 | ||||
公允價值變動(1) | 2 | ||||
截至2022年9月30日 | 55 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 35 |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
風險管理 | 風險管理 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 | 資產 | 負債 | 網絡 | 資產 | 負債 | 網絡 | |||||||||||||||||||||||||||||
原油、天然氣、凝析油和成品油 | 44 | 43 | 1 | 46 | 116 | (70) | |||||||||||||||||||||||||||||
可再生能源合同 | 26 | — | 26 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
外匯匯率合約 | — | 10 | (10) | 2 | — | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
70 | 53 | 17 | 48 | 116 | (68) |
截至 | 9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
第2級-價格來源於可觀察到的數據或市場佐證 | (9) | (68) | |||||||||
第3級--價格來源於部分可觀測的數據 | 26 | — | |||||||||
17 | (68) |
2022 | |||||
合同公允價值,年初 | (68) | ||||
年初生效合同的公允價值變動 | (12) | ||||
期內簽訂的合同的公允價值變動 | (1,530) | ||||
期內實現的合同公允價值 | 1,628 | ||||
美元合約未實現匯兑損益 | (1) | ||||
合同的公允價值,期末 | 17 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 36 |
靈敏度範圍 | 增加 | 減少量 | ||||||||||||||||||
WCS遠期價格 | 每桶±5.00美元 | (56) | 85 | |||||||||||||||||
WTI期權波動率 | ±5% | (1) | 1 | |||||||||||||||||
加元兑美元匯率期權波動率 | ±5% | — | — |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
已實現(收益)損失 | (10) | 184 | 1,628 | 725 | |||||||||||||||||||
未實現(收益)虧損(%1) | (18) | (27) | (88) | 226 | |||||||||||||||||||
(收益)風險管理虧損 | (28) | 157 | 1,540 | 951 |
29.風險管理 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 37 |
截至2022年9月30日 | 名義體積(1)(2) | 條款(3) | 加權 平均值 Price (1) (2) | 公允價值資產(負債) | |||||||||||||||||||
與混合有關的期貨合約(4) | |||||||||||||||||||||||
WTI固定銷售 | 4.0Mbbls | 2022年10月至2023年5月 | 87.77美元/桶 | 52 | |||||||||||||||||||
WTI固定買入 | 1.7兆字節 | 2022年10月至2023年3月 | 84.11美元/桶 | (12) | |||||||||||||||||||
其他財務狀況(5) | (13) | ||||||||||||||||||||||
外匯匯率合約 | (10) | ||||||||||||||||||||||
總公允價值 | 17 |
截至2022年9月30日 | 靈敏度範圍 | 增加 | 減少量 | |||||||||||||||||
WCS和凝析油差價 | ±2.50美元/桶適用於WCS和與生產相關的差異限制 | (8) | 8 | |||||||||||||||||
成品油商品價格 | ±5.00美元/桶,適用於取暖油和汽油對衝 | (3) | 3 | |||||||||||||||||
天然氣基準價 | ±0.10美元/mcf適用於天然氣基礎對衝 | 1 | (1) | |||||||||||||||||
電力商品價格 | ±C$20.00/兆瓦時應用於電力模糊處理 | 99 | (99) | |||||||||||||||||
美元兑加元匯率 | 美元兑加元匯率為±0.05 | 20 | (23) |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 38 |
截至2022年9月30日 | 不到1年 | 第二年及第三年 | 第4年和第5年 | 此後 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 6,250 | — | — | — | 6,250 | ||||||||||||||||||||||||
長期債務(1) | 405 | 993 | 2,039 | 11,416 | 14,853 | ||||||||||||||||||||||||
或有付款 | 221 | 301 | — | — | 522 | ||||||||||||||||||||||||
租賃負債(1) | 440 | 759 | 612 | 2,968 | 4,779 | ||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | 不到1年 | 第二年及第三年 | 第4年和第5年 | 此後 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 6,353 | — | — | — | 6,353 | ||||||||||||||||||||||||
短期借款(1) | 79 | — | — | — | 79 | ||||||||||||||||||||||||
長期債務(1) | 561 | 1,608 | 2,603 | 14,892 | 19,664 | ||||||||||||||||||||||||
或有付款 | 238 | — | — | — | 238 | ||||||||||||||||||||||||
租賃負債(1) | 453 | 794 | 634 | 3,192 | 5,073 |
30.補充現金流量信息 |
9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | ||||||||||
流動資產總額 | 12,263 | 11,988 | |||||||||
流動負債總額 | 7,934 | 7,305 | |||||||||
營運資金 | 4,329 | 4,683 |
截至三個月 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
截至9月30日止期間, | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
應收賬款和應計收入 | 1,746 | (399) | 119 | (1,273) | |||||||||||||||||||
應收所得税 | (111) | — | (88) | 13 | |||||||||||||||||||
盤存 | 1,138 | (106) | (172) | (1,120) | |||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | (1,547) | 452 | (388) | 1,092 | |||||||||||||||||||
應付所得税 | 74 | 51 | 877 | 6 | |||||||||||||||||||
非現金營運資金總額 | 1,300 | (2) | 348 | (1,282) | |||||||||||||||||||
非現金營運資金--經營活動淨變化 | 1,193 | (166) | (98) | (1,498) | |||||||||||||||||||
非現金營運資金投資活動淨變化 | 107 | 164 | 446 | 216 | |||||||||||||||||||
非現金營運資金總額 | 1,300 | (2) | 348 | (1,282) |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 39 |
應付股息 | 短期借款 | 長期債務 | 租賃負債 | ||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 | — | 121 | 7,441 | 1,757 | |||||||||||||||||||
採辦 | — | 40 | 6,602 | 1,441 | |||||||||||||||||||
融資現金流的變化: | |||||||||||||||||||||||
短期借款淨髮行(償還) | — | (108) | — | — | |||||||||||||||||||
(償還)循環長期債務 | — | — | (350) | — | |||||||||||||||||||
發行長期債務 | — | — | 1,557 | — | |||||||||||||||||||
(償還)長期債務 | — | — | (2,336) | — | |||||||||||||||||||
租約本金償還 | — | — | — | (222) | |||||||||||||||||||
普通股支付的基本股息 | (106) | — | — | — | |||||||||||||||||||
優先股支付的股息 | (26) | — | — | — | |||||||||||||||||||
非現金變動: | |||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | — | (5) | 6 | (3) | |||||||||||||||||||
贖回長期債券的淨溢價(折扣) 債務 | — | — | 115 | — | |||||||||||||||||||
融資成本 | — | — | (49) | — | |||||||||||||||||||
新增租約 | — | — | — | 101 | |||||||||||||||||||
租約修改 | — | — | — | 6 | |||||||||||||||||||
租約重新計量 | — | — | — | (5) | |||||||||||||||||||
普通股宣佈的基本股息 | 106 | — | — | — | |||||||||||||||||||
就優先股宣佈的股息 | 26 | — | — | — | |||||||||||||||||||
截至2021年9月30日 | — | 48 | 12,986 | 3,075 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | — | 79 | 12,385 | 2,957 | |||||||||||||||||||
融資現金流的變化: | |||||||||||||||||||||||
短期借款淨髮行(償還) | — | (81) | — | — | |||||||||||||||||||
(償還)長期債務 | — | — | (4,149) | — | |||||||||||||||||||
租約本金償還 | — | — | — | (228) | |||||||||||||||||||
普通股支付的基本股息 | (481) | — | — | — | |||||||||||||||||||
優先股支付的股息 | (26) | — | — | — | |||||||||||||||||||
非現金變動: | |||||||||||||||||||||||
匯率變動和其他 | — | 2 | 591 | 74 | |||||||||||||||||||
贖回長期債券的淨溢價(折扣) 債務 | — | — | (29) | — | |||||||||||||||||||
融資成本 | — | — | (24) | — | |||||||||||||||||||
新增租約 | — | — | — | 19 | |||||||||||||||||||
租約修改 | — | — | — | 46 | |||||||||||||||||||
租約重新計量 | — | — | — | 3 | |||||||||||||||||||
租約終止 | — | — | — | (2) | |||||||||||||||||||
普通股宣佈的基本股息 | 481 | — | — | — | |||||||||||||||||||
就優先股宣佈的股息 | 26 | — | — | — | |||||||||||||||||||
截至2022年9月30日 | — | — | 8,774 | 2,869 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 40 |
31.承付款和或有事項 |
截至2022年9月30日 | 一年的剩餘時間 | 2年 | 3年 | 4年 | 5年 | 此後 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
運輸與倉儲(一) | 426 | 1,657 | 1,884 | 1,498 | 1,381 | 14,483 | 21,329 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
產品購買(2) | 440 | 1,762 | 1,635 | 996 | 996 | 4,730 | 10,559 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
房地產(3) | 12 | 45 | 47 | 47 | 46 | 618 | 815 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
為股權會計關聯公司提供資金的義務(4) | 20 | 92 | 107 | 98 | 98 | 226 | 641 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他長期承諾 | 300 | 113 | 88 | 76 | 96 | 444 | 1,117 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
付款總額(5) | 1,198 | 3,669 | 3,761 | 2,715 | 2,617 | 20,501 | 34,461 |
Cenovus Energy Inc.-2022年第三季度中期合併財務報表 | 41 |